하이로닉 사업보고서 (2024.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 18 기 2024.12.31 현재
제 17 기 2023.12.31 현재
제 16 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

자산

유동자산	30,676,906,368	37,811,863,404	42,542,834,618

현금및현금성자산	2,364,892,038	5,253,198,758	3,774,970,306

단기금융상품	9,780,366,747	9,727,946,596	19,223,276,359

매출채권 및 기타채권	1,302,894,807	4,894,194,628	5,062,160,991

유동재고자산	15,923,078,419	16,386,799,717	12,894,510,740

당기법인세자산	97,974,431

기타유동자산	1,305,674,357	1,287,923,331	1,489,941,791

금융리스자산	261,800,374	0

비유동자산	53,238,549,096	46,135,590,149	32,000,300,800

장기금융자산	4,806,098,040	7,499,558,887	1,336,091,372

장기기타채권	3,061,105,106	2,635,529,788	1,817,968,961

종속기업투자주식	12,949,900,100	12,949,900,100	5,455,174,832

유형자산	32,140,445,953	22,506,432,717	22,146,975,571

무형자산	280,999,897	439,279,215	640,124,379

기타비유동자산	104,889,442	61,450,269

파생상품자산	0	542,515,416

자산총계	83,915,455,464	83,947,453,553	74,543,135,418

부채

유동부채	3,725,304,613	3,113,651,917	4,124,874,235

매입채무 및 기타채무	1,732,033,081	2,339,487,661	3,130,907,448

당기법인세부채	644,875,472	64,317,782	118,797,214

유동충당부채	92,752,051	57,622,504	4,102,107

유동성리스부채	26,771,371	44,193,553

기타 유동부채	1,254,174,297	623,982,887	826,873,913

파생상품부채	1,469,712	1,469,712	0

비유동부채	4,584,792,895	3,212,252,729	5,359,198,781

장기기타채무	60,925,000	89,849,000	41,953,502

확정급여부채	1,621,510,867	542,558,039	434,350,381

전환사채, 총액	0	2,760,552,550

파생상품부채	0	1,200,414,744

이연법인세부채	2,902,357,028	2,579,845,690	921,927,604

부채총계	8,310,097,508	6,325,904,646	9,484,073,016

자본

자본금	1,859,436,300	1,578,685,900	1,410,402,000

자본잉여금	36,639,113,998	36,892,744,374	33,227,006,475

기타자본항목	(21,083,197,742)	(13,853,286,880)	(13,812,552,677)

기타포괄손익누계액	16,060,151,565	8,409,489,995	8,293,742,610

이익잉여금(결손금)	42,129,853,835	44,593,915,518	35,940,463,994

자본총계	75,605,357,956	77,621,548,907	65,059,062,402

자본과부채총계	83,915,455,464	83,947,453,553	74,543,135,418

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 18 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 17 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 16 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

매출액	23,169,368,002	29,683,285,083	23,773,331,927

매출원가	14,451,007,652	15,098,567,673	12,625,111,979

매출총이익	8,718,360,350	14,584,717,410	11,148,219,948

판매비와관리비	10,036,272,844	8,955,441,998	6,587,667,672

영업이익(손실)	(1,317,912,494)	5,629,275,412	4,560,552,276

금융수익	1,440,263,472	1,626,293,072	3,133,060,014

금융비용	3,685,023,515	2,422,153,987	2,704,227,810

기타영업외수익	323,386,856	5,782,271,962	865,341,953

기타영업외비용	177,389,628	276,623,221	468,154,836

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,416,675,309)	10,339,063,238	5,386,571,597

법인세비용(수익)	(673,734,015)	1,848,553,173	771,932,930

당기순이익(손실)	(2,742,941,294)	8,490,510,065	4,614,638,667

기타포괄손익	7,929,541,181	278,688,844	(260,402,541)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	7,929,541,181	278,688,844	(260,402,541)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	278,879,611	162,941,459	(254,440,404)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	119,874	(5,962,137)

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	7,650,661,570	115,627,511	0

총포괄이익	5,186,599,887	8,769,198,909	4,354,236,126

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(164.0)	521.0	283.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(163.0)	502.0	283.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 18 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 17 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 16 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	1,409,999,500	33,119,079,450	(13,727,786,177)	8,299,704,747	31,580,265,731	60,681,263,251

당기순이익(손실)	0	0	0	0	4,614,638,667	4,614,638,667

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	(5,962,137)	0	(5,962,137)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0	0

유상증자	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(254,440,404)	(254,440,404)

복합금융상품 전환	0	0	0	0	0	0

재평가이익	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권 행사	402,500	107,927,025	0	0	0	108,329,525

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	(84,766,500)	0	0	(84,766,500)

2022.12.31 (자본총계)	1,410,402,000	33,227,006,475	(13,812,552,677)	8,293,742,610	35,940,463,994	65,059,062,402

2023.01.01 (기초자본)	1,410,402,000	33,227,006,475	(13,812,552,677)	8,293,742,610	35,940,463,994	65,059,062,402

당기순이익(손실)	0	0	0	0	8,490,510,065	8,490,510,065

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	119,874	0	119,874

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	0	0

무상증자	123,376,300	(123,376,300)	0	0	0	0

유상증자	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	162,941,459	162,941,459

복합금융상품 전환	44,762,600	3,743,341,851	0	0	0	3,788,104,451

재평가이익	0	0	0	115,627,511	0	115,627,511

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(20,504,924)	0	0	(20,504,924)

주식매수선택권 행사	145,000	45,772,348	(38,132,808)	0	0	7,784,540

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	17,903,479	0	0	17,903,479

2023.12.31 (자본총계)	1,578,685,900	36,892,744,374	(13,853,286,880)	8,409,489,995	44,593,915,518	77,621,548,907

2024.01.01 (기초자본)	1,578,685,900	36,892,744,374	(13,853,286,880)	8,409,489,995	44,593,915,518	77,621,548,907

당기순이익(손실)	(2,742,941,294)	(2,742,941,294)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	278,879,611	278,879,611

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	0	0

무상증자	280,350,400	(284,790,400)	0	0	0	(4,440,000)

유상증자	400,000	30,793,725	0	0	0	16,588,452

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0

복합금융상품 전환	0	0	0	0	0	0

재평가이익	0	0	0	7,650,661,570	0	7,650,661,570

자기주식 거래로 인한 증감	0	620,299	(7,235,674,651)	0	0	(7,235,054,352)

주식매수선택권 행사	0	0	17,591,970	0	0	17,591,970

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2024.12.31 (자본총계)	1,859,436,300	36,639,113,998	(21,083,197,742)	16,060,151,565	42,129,853,835	75,605,357,956

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 18 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 17 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 16 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	5,654,670,864	1,953,556,583	4,466,298,789

당기순이익(손실)	(2,742,941,294)	8,490,510,065	4,614,638,667

현금의 유출이 없는 비용등의 가산	5,964,365,171	6,285,275,380	5,473,351,716

기타 현금의 유입 없는 수익등	(991,849,933)	(7,096,447,251)	(3,363,856,944)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	2,864,537,146	(5,589,136,131)	(2,040,143,697)

법인세환급(납부)	605,212,620	(136,645,480)	(217,690,953)

이자의 납부	(44,652,846)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	9,126,603,241	13,674,722,434	(3,077,864,491)

단기금융자산의 감소	1,598,696,922	18,469,892,564	52,896,632,295

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	6,426,989,133	6,269,742,888	0

배당금수취	20,234,726	22,817,630	0

단기대여금의 회수	0	2,000,000	0

이자수취	182,099,256	353,726,056	131,156,386

기타투자자산의 감소	0	501,643,800	2,107,491,330

장기금융상품의 처분	1,247,960	7,467,485	1,227,073

장기대여금의 회수	620,000,000	206,200,000	196,500,000

임차보증금의 감소	1,090,000,000	25,000,000	0

기타보증금의 감소	125,680	0	4,417,740

장기선급비용의 감소(증가)	147,688,973	197,320	0

유형자산의 처분	54,750,908	0	260,000

국고보조금의 수취	0	260,000

단기금융상품의 취득	(2,971,404,345)	(13,261,020,771)	(57,348,009,240)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(5,252,400,351)	(2,866,402,640)	0

기타포괄-공정가치금융자산의 취득	(159,825,552)	0

단기대여금및수취채권의 취득	0	(2,000,000)

기타투자자산의증가	0	(499,513,800)

장기금융상품의 취득	(3,172,704)	(3,372,266)	(4,375,675)

장기대여금및수취채권의 취득	(1,655,000,000)	(642,200,000)	(45,000,000)

임차보증금의 증가	(595,000,000)	(450,000,000)	(840,000,000)

기타보증금의 증가	0	0	(346,430)

유형자산의 취득	(1,030,047,989)	(853,600,464)	(471,906,024)

무형자산의 취득	(13,005,630)	0	(204,378,606)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(7,220,382,808)	(8,083,711,484)	(78,075,999)

주식선택권행사로 인한 현금유입	7,784,540	24,550,925

유상증자	16,588,452	0	0

자기주식의 처분	6,604,000	0

전환사채의 증가	0

사채발행비 지급	0	(102,626,924)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 지급	(7,994,900,100)	0

리스부채의 상환	(76,091,000)	0

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(7,243,575,260)	(20,504,924)	0

배당금지급	0	0

Ⅳ.현금및현금성자산의 환율변동으로 인한효과	56,040,673	(13,902,021)	(259,584,895)

Ⅴ.현금및현금성자산의 순증가	7,616,931,970	7,530,665,512	1,050,773,404

Ⅵ.기초 현금및현금성자산	5,253,198,758	4,032,863,225	3,724,177,362

Ⅶ.기말 현금및현금성자산	2,364,892,038	6,029,289,181	3,774,970,306