하이로닉 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 10 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 9 기말 2015.12.31 현재
제 8 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 3분기말	제 9 기말	제 8 기말

자산

유동자산	29,820,809,143	33,589,371,383	48,769,066,772

현금및현금성자산	1,591,219,550	2,796,138,887	6,924,190,788

단기금융자산	19,546,095,140	24,236,491,369	36,546,096,412

매출채권 및 기타채권	2,084,840,178	1,190,013,779	1,189,863,100

재고자산	3,777,640,747	3,737,196,322	3,403,487,745

기타유동자산	2,821,013,528	1,629,531,026	705,428,727

비유동자산	15,419,371,497	12,419,134,218	4,629,396,392

장기기타채권	2,763,405,904	2,161,237,940	3,105,835,288

유형자산	10,249,278,810	8,310,959,063	1,213,559,236

무형자산	394,229,771	361,805,989	77,933,858

매도가능금융자산	800,000,000	400,000,000

이연법인세자산	213,662,836	213,662,836	103,178,628

종속기업 투자주식	995,000,000	950,000,000

기타비유동자산	3,794,176	21,468,390	128,889,382

자산총계	45,240,180,640	46,008,505,601	53,398,463,164

부채

유동부채	1,435,791,437	1,613,232,200	2,813,072,212

매입채무 및 기타채무	917,669,629	905,799,854	1,106,478,622

충당부채	7,639,706	7,639,706	14,698,268

기타유동부채	317,337,321	699,792,640	199,494,417

당기법인세부채	193,144,781	1,492,400,905

비유동부채	427,240,481	275,930,231	3,716,027,352

장기차입금	3,500,000,000

순확정급여부채	427,240,481	270,430,231	216,027,352

기타비유동부채	5,500,000

부채총계	1,863,031,918	1,889,162,431	6,529,099,564

자본

자본금	1,404,364,500	1,398,389,500	1,387,364,500

자본잉여금	32,651,013,478	32,153,671,551	31,887,959,613

기타불입자본	(6,417,371,987)	(4,668,677,590)	332,921,347

이익잉여금(결손금)	15,739,142,731	15,235,959,709	13,261,118,140

자본총계	43,377,148,722	44,119,343,170	46,869,363,600

자본과부채총계	45,240,180,640	46,008,505,601	53,398,463,164

포괄손익계산서
제 10 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 9 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 9 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 8 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기	제 9 기	제 8 기

3개월	누적	3개월	누적

매출	2,898,808,299	11,461,070,038	4,185,294,263	14,104,961,673	17,916,048,158	22,816,567,948

매출 원가	1,203,749,432	3,936,213,348	1,225,202,539	4,201,620,825	5,889,517,138	7,477,330,933

매출 총이익	1,695,058,867	7,524,856,690	2,960,091,724	9,903,340,848	12,026,531,020	15,339,237,015

판매비와 관리비	1,640,715,157	6,403,347,765	2,512,448,175	6,881,395,512	9,735,458,589	7,689,682,272

영업 이익	54,343,710	1,121,508,925	447,643,549	3,021,945,336	2,291,072,431	7,649,554,743

금융 이익	52,863,301	207,891,897	87,920,399	423,230,920	558,613,572	203,693,989

금융 원가	0	0	0	24,992,875	24,992,875	18,191,649

기타 영업외 이익	(13,010,704)	152,068,804	445,129,807	1,038,497,858	929,547,103	402,531,982

기타 영업외 비용	720,296,509	916,604,215	48,771,162	320,178,048	402,095,326	142,581,178

법인세 비용 차감전 순이익	(652,942,095)	763,135,663	931,922,593	4,138,503,191	3,352,144,905	8,095,007,887

법인세 비용	0	259,952,641	340,282,294	704,950,509	328,770,804	1,647,659,248

당기순이익	(652,942,095)	503,183,022	591,640,299	3,433,552,682	3,023,374,101	6,447,348,639

기타 포괄손익	(93,395,482)	(39,759,096)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(93,395,482)	(39,759,096)

확정급여제도의 재측정요소	(119,737,797)	(50,973,200)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	26,342,315	11,214,104

당기총포괄이익	(652,942,095)	503,183,022	591,640,299	3,433,552,682	2,929,978,619	6,407,589,543

주당 이익

기본(희석)주당순이익	(48)	36	211	1,234	217	585

자본변동표
제 10 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 9 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 9 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 8 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타불입자본(주식경제형종업원급여적립금)	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	1,000,000,000	42,017,771	6,903,528,597	7,945,546,368

자본의 변동	배당금지급	(50,000,000)	(50,000,000)

중간배당

유상증자	387,364,500	31,887,959,613	32,275,324,113

당기순이익	6,447,348,639	6,447,348,639

자기주식 취득

주식기준보상거래의 인식	290,903,576	290,903,576

확정급여제도의 재측정요소	(39,759,096)	(39,759,096)

주식매수선택권 행사

2014.12.31 (기말자본)	1,387,364,500	31,887,959,613	332,921,347	13,261,118,140	46,869,363,600

2015.01.01 (기초자본)	1,387,364,500	31,887,959,613	332,921,347	13,261,118,140	46,869,363,600

자본의 변동	배당금지급

중간배당	(955,137,050)	(955,137,050)

유상증자	11,025,000	185,868,888	196,893,888

당기순이익	3,023,374,101	3,023,374,101

자기주식 취득	(4,999,112,200)	(4,999,112,200)

주식기준보상거래의 인식	77,356,313	77,356,313

확정급여제도의 재측정요소	(93,395,482)	(93,395,482)

주식매수선택권 행사	79,843,050	(79,843,050)

2015.12.31 (기말자본)	1,398,389,500	32,153,671,551	(4,668,677,590)	15,235,959,709	44,119,343,170

2015.01.01 (기초자본)	1,387,364,500	31,887,959,613	332,921,347	13,261,118,140	46,869,363,600

자본의 변동	배당금지급

중간배당

유상증자	11,025,000	185,868,888	196,893,888

당기순이익	3,433,552,682	3,433,552,682

자기주식 취득	4,999,112,200	4,999,112,200

주식기준보상거래의 인식	15,863,201	15,863,201

확정급여제도의 재측정요소

주식매수선택권 행사	82,015,650	82,015,650	0

2015.09.30 (기말자본)	1,398,389,500	32,155,844,151	4,764,069,704	16,694,670,822	45,484,834,769

2016.01.01 (기초자본)	1,398,389,500	32,153,671,551	4,668,677,590	15,235,959,709	44,119,343,170

자본의 변동	배당금지급

중간배당

유상증자	5,975,000	267,015,500	272,990,500

당기순이익	503,183,022	503,183,022

자기주식 취득	1,673,492,000	1,673,492,000

주식기준보상거래의 인식	128,030,090	159,297,278	287,327,368

확정급여제도의 재측정요소

주식매수선택권 행사	102,296,337	234,499,675	132,203,338

2016.09.30 (기말자본)	1,404,364,500	32,651,013,478	6,417,371,987	15,739,142,731	43,377,148,722

현금흐름표
제 10 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 9 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 9 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 8 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기	제 9 기	제 8 기

영업활동현금흐름	52,909,448	625,524,702	566,554,570	5,207,609,562

당기순이익(손실)	503,183,022	3,433,552,682	3,023,374,101	6,447,348,639

현금의 유출이 없는 비용등의 가산	1,979,538,598	1,647,478,648	1,774,453,750	2,522,074,551

퇴직 급여	480,278,783	262,832,378	392,448,936	235,183,933

감가 상각비	274,762,752	254,288,883	355,685,889	176,320,587

무형 자산 상각비	43,580,059	9,954,266	20,073,349	8,971,879

대손 상각비	(11,334,142)	232,523,929	339,596,321	124,628,637

주식 보상 비용	156,073,030	(15,863,201)	77,356,313	290,903,576

외화 환산 손실	705,611,138	700	23,681,153	13,794,964

반품 충당 부채 전입액

기타의 대손 상각비	2,516,490

이자 비용	24,992,875	24,992,875	18,191,649

유형 자산 처분 손실	32,185,212

단기 매매 증권 평가 손실	26,046,454	40,165,800	34,935,950	3,903,588

단기 투자 자산 처분 손실

단기금융상품평가손실	32,671	124,400,138	135,176,245

단기금융상품처분손실	0	9,457,864

단기매매증권 처분손실	12,350,000	9,232,371	9,232,371

법인세 비용	259,952,641	704,950,509	328,770,804	1,647,659,248

무형자산 손상차손	23,045,680

현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(354,417,838)	(1,388,278,900)	(1,339,076,972)	(432,826,100)

이자 수익	(207,891,897)	(423,230,920)	(558,613,572)	(203,693,989)

외화 환산 이익	(576,683,938)	(446,711,871)	(227,314,929)

단기매매증권평가이익	(82,071,750)	(3,350,000)

유형 자산 처분 이익	(838,400)	(2,577,976)	(1,817,182)

단기금융상품평가이익	(9,372,487)	(77,237,642)	(146,151)

단기금융상품처분이익

단기매매증권의 처분이익	(54,243,304)	(311,126,400)	(320,618,840)

반품충당부채전입액	(7,058,562)

채무 면제 이익

영업 활동으로 인한 자산 부채의 변동	(2,596,760,267)	(1,514,907,982)	(1,137,898,688)	(3,109,437,469)

매출채권 및 기타 채권의 증가	(282,464,255)	(532,697,997)	(154,715,382)	(39,924,921)

재고 자산의 증가	(40,444,425)	(913,700,037)	(333,708,577)	(1,635,364,377)

기타 유동자산의 증가	(1,574,297,510)	97,280,384	(498,225,179)	(625,633,432)

장기 기타채권의 증가	(845,983,740)

매입채무 및 기타 채무의 증가	11,869,775	(129,398,020)	(193,763,919)	560,380,660

기타 유동부채의 증가(감소)	(387,955,319)	47,464,263	500,298,223	(228,819,140)

퇴직금의 지급	(300,191,773)	(101,331,680)	(148,932,026)	(48,408,002)

사외 적립 자산의 감소(증가)	(23,276,760)	17,475,105	(308,851,828)	(245,684,517)

이자의 지급	(31,907,724)	(31,907,724)	(11,276,800)

이자의 수취	200,538,210	423,354,931	607,950,703	152,253,898

법인세의 납부(환급)	320,827,723	(1,943,766,953)	(2,330,340,600)	(360,527,157)

투자활동현금흐름	842,345,743	3,734,102,884	4,580,930,044	(36,113,075,253)

투자활동으로 인한 현금 유입액	98,413,514,573	74,982,801,602	99,538,477,290	421,268,182

단기 금융자산의 감소	86,010,430,055	70,352,560,655	94,205,294,970

단기 대여금의 회수	417,447,000	205,322,720	236,573,720	383,600,000

유형 자산의 처분	8,635,060,085	11,818,182	1,818,182

장기 대여금의 감소	721,629,000	750,664,000	1,735,922,000	35,850,000

임차 보증금의 감소	206,000,000	417,917,140	483,000,000

기타 보증금의 감소	5,250,800	5,483,440

임차보증금의 증가	5,500,000

단기매매증권의 처분	2,417,697,633	3,250,837,087	2,860,384,978

투자활동으로 인한 현금 유출액	(97,571,168,830)	(71,248,698,718)	(94,957,547,246)	(36,534,343,435)

단기 금융자산의 증가	(80,686,270,513)	(57,617,132,236)	(81,055,251,794)	(33,100,000,000)

단기매매증권의 취득	(2,944,202,530)

단기 대여금의 증가	(1,022,829,000)	(121,120,720)	(471,120,720)	(526,300,000)

장기 대여금의 증가	(365,000,000)	(622,800,000)	(300,040,000)	(2,175,361,000)

매도가능금융자산의 증가	(400,000,000)	(400,000,000)	(400,000,000)

지분법투자주식의 취득	(45,000,000)	(950,000,000)	(950,000,000)

유형 자산의 취득	(10,879,489,396)	(7,359,271,256)	(7,462,325,922)	(690,978,955)

무형 자산의 취득	(76,003,841)	(137,990,760)	(326,991,160)	(41,703,480)

임차 보증금의 증가	(1,130,000,000)	(562,347,100)	(871,000,000)

단기매매증권의 증가	(3,478,036,646)	(3,119,470,550)

기타 보증금의 감소	(22,373,550)	(1,347,100)

재무활동현금흐름	(1,401,450,500)	(8,302,218,312)	(9,251,855,362)	35,725,324,113

재무활동으로 인한 현금 유입액	272,041,500	196,893,888	202,393,888	36,275,324,113

단기 차입금의 차입	500,000,000

주식매입선택권 행사	272,041,500	196,893,888	196,893,888	32,275,324,113

장기 차입금의 차입	3,500,000,000

임대 보증금의 증가	5,500,000

재무활동으로 인한 현금 유출액	(1,673,492,000)	(8,499,112,200)	(9,454,249,250)	(550,000,000)

단기 차입금의 상환	(500,000,000)

유동성 장기 차입금의 상환

장기 차입금의 상환	(3,500,000,000)	(3,500,000,000)

배당금의 지급	(955,137,050)	(50,000,000)

자기주식의 취득	(1,673,492,000)	(4,999,112,200)	(4,999,112,200)

외화표시 현금 및 현금성 자산의 환율변동 효과	(698,724,028)	43,718,277	(23,681,153)	213,847,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,204,919,337)	(3,898,872,449)	(4,128,051,901)	5,033,705,422

기초현금및현금성자산	2,796,138,887	6,924,190,788	6,924,190,788	1,890,485,366

기말현금및현금성자산	1,591,219,550	3,025,318,339	2,796,138,887	6,924,190,788