하이로닉 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 19 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 18 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말

자산

유동자산	28,471,374,541	38,021,655,810

현금및현금성자산	2,744,761,150	2,833,459,077

단기금융상품	1,805,681,565	13,939,639,338

매출채권 및 기타채권	5,504,502,710	2,819,944,288

유동재고자산	15,397,792,408	16,057,008,301

당기법인세자산	699,200	17,221,550

기타유동자산	2,659,380,381	1,995,826,129

금융리스자산	358,557,127	358,557,127

비유동자산	44,478,744,528	41,992,944,763

장기금융상품	5,796,266,165	4,806,098,040

장기기타채권	3,657,529,416	3,297,086,106

유형자산	34,003,040,546	32,945,166,070

무형자산	313,432,747	310,229,650

이연법인세자산	619,076,347	634,364,897

기타비유동자산	89,399,307

자산총계	72,950,119,069	80,014,600,573

부채

유동부채	2,537,344,947	5,277,717,799

매입채무 및 기타채무	1,268,882,554	2,840,499,733

당기법인세부채	(27,390,351)	645,572,695

유동충당부채	25,184,343	92,752,051

기타 유동부채	1,269,198,689	1,697,423,608

파생상품부채	1,469,712	1,469,712

비유동부채	6,049,509,633	4,898,377,361

장기기타채무	281,188,056	163,703,600

장기차입금	1,304,000,000

확정급여부채	1,500,034,085	1,832,316,733

이연법인세부채	2,964,287,492	2,902,357,028

부채총계	8,586,854,580	10,176,095,160

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	64,313,087,147	69,766,178,854

자본금	1,859,436,300	1,859,436,300

자본잉여금	36,500,447,637	36,500,447,637

기타자본항목	(27,578,227,452)	(21,097,617,742)

기타포괄손익누계액	16,058,788,065	16,060,151,565

이익잉여금(결손금)	37,472,642,597	36,443,761,094

비지배지분	50,177,342	72,326,559

자본총계	64,363,264,489	69,838,505,413

자본과부채총계	72,950,119,069	80,014,600,573

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 19 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 18 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	8,303,347,263	23,684,210,980	7,038,205,823	22,129,992,634

매출원가	3,968,545,877	10,693,373,402	3,615,496,572	8,476,597,203

매출총이익	4,334,801,386	12,990,837,578	3,422,709,251	13,653,395,431

판매비와관리비	3,852,152,758	10,595,728,806	3,760,948,246	12,053,046,193

영업이익(손실)	482,648,628	2,395,108,772	(338,238,995)	1,600,349,238

금융수익	72,900,303	457,483,362	(118,913,655)	931,206,191

금융비용	(10,337,554)	69,314,895	373,605,466	806,695,037

기타영업외수익	86,298,461	555,944,844	(412,640,531)	476,078,826

기타영업외비용	(11,535,607)	1,578,654,639	129,486,557	247,801,438

법인세비용차감전순이익(손실)	663,720,553	1,760,567,444	(1,372,885,204)	1,953,137,780

법인세비용(수익)	230,297,376	662,794,443	41,542,771	539,937,751

당기순이익(손실)	433,423,177	1,097,773,001	(1,414,427,975)	1,413,200,029

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	439,628,802	1,119,922,218	(1,405,833,731)	1,432,620,900

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(6,205,625)	(22,149,217)	(8,594,243)	(19,420,871)

기타포괄손익	(91,040,715)	(1,063,308,828)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(91,040,715)	(1,063,308,828)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(91,040,715)	(1,063,308,828)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)

당기손익으로 재분류되는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분	(1,363,500)	(1,363,500)

지분법 자본변동

해외사업환산손익	(1,363,500)	(1,363,500)

I. 총포괄손익	432,059,677	1,005,368,786	(1,414,427,975)	349,891,201

지배기업의소유주지분	438,265,302	1,027,518,003	(1,405,833,731)	369,243,305

포괄손익, 비지배지분	(6,205,625)	(22,149,217)	(8,594,243)	(19,352,104)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	74.0	84.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	74.0	84.0

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 19 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 18 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	1,578,685,900	36,754,078,013	(13,867,706,880)	8,409,489,995	39,418,473,955	72,293,020,983	109,844,773	72,402,865,756

I. 총포괄손익	349,891,201

당기순이익(손실)	1,432,620,900	1,432,620,900	(19,420,871)	1,413,200,029

확정급여제도의재측정요소	(1,063,377,596)	(1,063,377,596)	68,767	(1,063,308,828)

해외사업환산손익

II. 자본에 직접 인식된 주주와의 거래

자기주식의 취득	(10,548)	(897,304,140)	(897,314,688)	(897,314,688)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	7,829,276	7,829,276	7,829,276

주식매수선택권 행사	100,000	7,121,370	(2,485,370)	4,736,000	4,736,000

무상증자	280,350,400	(284,790,400)	(4,440,000)	(4,440,000)

자기주식 거래로 인한 증감

2024.09.30 (자본총계)	1,859,136,300	36,476,398,435	(14,759,667,114)	8,409,489,995	39,787,717,259	71,773,074,875	90,492,669	71,863,567,544

2025.01.01 (기초자본)	1,859,436,300	36,500,447,637	(21,097,617,742)	16,060,151,565	36,443,761,094	69,766,178,854	72,326,559	69,838,505,413

I. 총포괄손익	1,005,368,786

당기순이익(손실)	1,119,922,218	1,119,922,218	(22,149,217)	1,097,773,001

확정급여제도의재측정요소	(91,040,715)	(91,040,715)	(91,040,715)

해외사업환산손익	(1,363,500)	(1,363,500)	(1,363,500)

II. 자본에 직접 인식된 주주와의 거래

자기주식의 취득

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

주식매수선택권 행사

무상증자

자기주식 거래로 인한 증감	(6,480,609,710)	(6,480,609,710)	(6,480,609,710)

2025.09.30 (자본총계)	1,859,436,300	36,500,447,637	(27,578,227,452)	16,058,788,065	37,472,642,597	64,313,087,147	50,177,342	64,363,264,489

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 19 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 18 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(615,772,540)	2,284,808,507

당기순이익(손실)	1,097,773,001	1,413,200,029

현금의 유출이 없는 비용등의 가산	1,955,069,665	3,181,430,577

기타 현금의 유입 없는 수익등	(736,824,383)	(1,156,641,057)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(2,793,646,486)	(1,050,719,302)

이자수취	145,602,761

이자지급	(17,505,868)

법인세환급(납부)	(266,241,230)	(102,461,740)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	5,705,047,823	716,639,254

이자수취	295,868,476

배당금수취	18,039,249

단기금융자산의 감소	12,120,502,748	16,439,820,207

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	6,116,215,090

장기대여금의 감소	367,000,000	245,000,000

장기금융상품의 처분	1,280,424

투자활동으로 분류된 기타장기성자산의 처분

유형자산의 처분	25,706,271	44,569,091

임차보증금의 감소	10,000,000	620,080,000

단기금융상품의 취득	(15,117,981,297)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(4,921,391,582)

기타장기성자산의 취득

장기금융상품의 취득	(809,180,000)	(1,372,704)

장기대여금및수취채권의 취득	(3,800,000,000)	(1,720,000,000)

임차보증금의 증가	(70,000)	(357,710,000)

임대보증금의 감소	(1,100,000)	12,720,000

보증금의 감소(증가)

유형자산의 취득	(2,122,940,036)	(958,497,700)

무형자산의 취득	(84,871,160)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(5,176,609,710)	(925,872,374)

비지배지분의 증가

주식선택권행사로 인한 현금유입	4,736,000

무상증자 비용	(5,143,000)

유동성리스부채의 상환	(28,150,686)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(6,480,609,710)	(897,314,688)

장기차입금의 증가	1,304,000,000

배당금지급

Ⅳ.현금및현금성자산의 환율변동으로 인한효과	(1,363,500)

Ⅴ.현금및현금성자산의 순증가	(88,697,927)	2,075,575,387

Ⅵ.기초 현금및현금성자산	2,833,459,077	6,029,289,181

Ⅶ.기말 현금및현금성자산	2,744,761,150	8,104,864,568