하이로닉 사업보고서 (2024.12)
정 정 신 고 (보고)

2025년 04월 21일1. 정정대상 공시서류 : 사업보고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2025년 04월 07일

3. 정정사항

항 목	정정요구ㆍ명령관련 여부	정정사유	정 정 전	정 정 후

Ⅰ.회사의 개요 4. 주식의 총수 등 자기주식 신탁계약 체결.해지 이행현황 자기주식 보유현황	부	미기재	미기재	기재

Ⅱ.사업의 내용 6. 주요계약 및 연구개발활동	부	기재오류	[정정전 주석1.]	[정정후 주석1.]

Ⅲ. 재무에 관한 사항 2. 연결재무제표 2-1 연결 재무상태표	부	기재오류	[정정전 주석2.]	[정정후 주석2.]

Ⅲ. 재무에 관한 사항 2. 연결재무제표 2-3 연결 자본변동표	부	기재오류	[정정전 주석3.]	[정정후 주석3.]

Ⅲ. 재무에 관한 사항 2. 연결재무제표 2-4 연결 현금흐름표	부	기재오류	[정정전 주석4.]	[정정후 주석4.]

Ⅲ. 재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석	부	미기재	미기재	기재

Ⅲ. 재무에 관한 사항 4. 재무제표 4-4 현금흐름표	부	기재오류	[정정전 주석5.]	[정정후 주석5.]

Ⅲ. 재무에 관한 사항 5. 재무제표 주석	부	미기재	미기재	기재

Ⅲ. 재무에 관한 사항 6. 배당에 관한 사항	부	기재오류	[정정전 주석6.]	[정정후 주석6.]

Ⅲ. 재무에 관한 사항 8. 기타의 재무에 관한 사항 2. 대손충당금 설정 현황(연결기준)	부	기재오류	[정정전 주석7.]	[정정후 주석7.]

V. 회계감사인의 감사의견 등 - 2.내부통제에 관한 사항 -가. 경영진의 내부회계 관리제도 효과성 평가 결과	부	개정 서식 추가	-	[표1] 추가

V. 회계감사인의 감사의견 등 - 2.내부통제에 관한 사항 - 나. 감사(위원회)의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과	-	[표2] 추가

V. 회계감사인의 감사의견 등 - 2.내부통제에 관한 사항 - 다. 감사인의 내부회계관리제도 감사의견	-	[표3] 추가

V. 회계감사인의 감사의견 등 - 2.내부통제에 관한 사항 - 라. 내부회계관리·운영조직 인력 및 공인회계사 보유현황	-	[표4] 추가

V. 회계감사인의 감사의견 등 - 2.내부통제에 관한 사항 - 마. 회계담당자의 경력 및 교육실적	-	[표5] 추가

Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
3.주주총회 등에 관한 사항	부	기재오류	[정정전 주석8.]	[정정후 주석8.]

Ⅶ. 주주에 관한 사항 5. 주가 및 주식 거래 실적	부	기재오류	[정정전 주석9.]	[정정후 주석9.]

[정정전 주석1.]

구분	2024년도(제18기)	2023년도(제17기)	2022년도(제16기)

자산처리	개발비	-	-	-

제조원가	-	-	-

비용처리	판관비	3,232,656	2,340,629

합계(매출액 대비 비율)	3,390,39110.72%	3,232,6569.58%	2,340,6298.49%

[정정후 주석1.]

구분	2024년도(제18기)	2023년도(제17기)	2022년도(제16기)

자산처리	개발비	-	-	-

제조원가	-	-	-

비용처리	판관비	3,422,828	3,232,656	2,340,629

합계(매출액 대비 비율)	3,422,82810.82%	3,232,6569.58%	2,340,6298.49%

[정정전 주석2.]

제 18 기	제 17 기	제 16 기

자산

유동자산	38,021,655,810	45,672,321,271	41,888,288,129

현금및현금성자산	2,833,459,077	6,029,289,181	4,032,863,225

단기금융상품	13,939,639,338	14,787,051,500	19,886,923,497

매출채권 및 기타채권	2,819,944,288	5,181,143,088	2,161,644,255

유동재고자산	16,057,008,301	17,706,519,424	13,994,998,809

당기법인세자산	17,221,550	4,034,340	109,695,191

기타유동자산	1,995,826,129	1,421,099,738	1,702,163,152

금융리스자산	358,557,127	543,184,000

비유동자산	41,992,944,763	33,425,288,120	27,717,054,028

장기금융자산	4,806,098,040	7,499,558,887	1,329,391,872

장기기타채권	3,297,086,106	2,749,200,788	1,861,883,961

관계기업투자주식	32,945,166,070	982,336,441

유형자산	310,229,650	22,588,456,441	22,233,026,987

무형자산	483,182,562	706,449,082

기타비유동자산	104,889,442	61,450,269

이연법인세자산	634,364,897

파생상품자산	542,515,416

자산총계	80,014,600,573	79,097,609,391	69,605,342,157

부채

유동부채	5,277,717,799	3,822,970,394	4,389,253,857

매입채무 및 기타채무	2,840,499,733	2,785,312,025	3,205,613,362

당기법인세부채	645,572,695	64,317,782	118,797,214

유동충당부채	92,752,051	57,622,504	4,102,107

유동성리스부채	26,771,371	44,193,553

기타 유동부채	1,697,423,608	887,477,000	1,016,547,621

파생상품부채	1,469,712	1,469,712	0

비유동부채	4,898,377,361	2,871,773,242	5,379,472,380

장기기타채무	163,703,600	175,627,600	41,953,502

확정급여부채	1,832,316,733	703,804,063	572,486,361

전환사채, 총액	2,760,552,550

파생상품부채	1,200,414,744

이연법인세부채	2,902,357,028	1,992,341,579	804,065,223

부채총계	10,176,095,160	6,694,743,636	9,768,726,237

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	69,766,178,854	72,293,020,982	59,810,867,985

자본금	1,859,436,300	1,578,685,900	1,410,402,000

자본잉여금	36,500,447,637	36,754,078,013	33,151,125,121

기타자본항목	(21,097,617,742)	(13,867,706,880)	(13,812,552,677)

기타포괄손익누계액	16,060,151,565	8,409,489,994	8,293,742,610

이익잉여금(결손금)	36,443,761,094	39,418,473,955	30,768,150,931

비지배지분	72,326,559	109,844,773	25,747,935

자본총계	69,838,505,413	72,402,865,755	59,836,615,920

자본과부채총계	80,014,600,573	79,097,609,391	69,605,342,157

[정정후 주석2.]

제 18 기	제 17 기	제 16 기

자산

유동자산	38,021,655,810	45,672,321,271	41,888,288,129

현금및현금성자산	2,833,459,077	6,029,289,181	4,032,863,225

단기금융상품	13,939,639,338	14,787,051,500	19,886,923,497

매출채권 및 기타채권	2,819,944,288	5,181,143,088	2,161,644,255

유동재고자산	16,057,008,301	17,706,519,424	13,994,998,809

당기법인세자산	17,221,550	4,034,340	109,695,191

기타유동자산	1,995,826,129	1,421,099,738	1,702,163,152

금융리스자산	358,557,127	543,184,000

비유동자산	41,992,944,763	33,425,288,120	27,717,054,028

장기금융자산	4,806,098,040	7,499,558,887	1,329,391,872

장기기타채권	3,297,086,106	2,749,200,788	1,861,883,961

관계기업투자주식	982,336,441

유형자산	32,945,166,070	22,588,456,441	22,233,026,987

무형자산	310,229,650	483,182,562	706,449,082

기타비유동자산	104,889,442	61,450,269

이연법인세자산	634,364,897

파생상품자산	542,515,416

자산총계	80,014,600,573	79,097,609,391	69,605,342,157

부채

유동부채	5,277,717,799	3,822,970,394	4,389,253,857

매입채무 및 기타채무	2,840,499,733	2,785,312,025	3,205,613,362

당기법인세부채	645,572,695	64,317,782	118,797,214

유동충당부채	92,752,051	57,622,504	4,102,107

유동성리스부채	26,771,371	44,193,553

기타 유동부채	1,697,423,608	887,477,000	1,016,547,621

파생상품부채	1,469,712	1,469,712	0

비유동부채	4,898,377,361	2,871,773,242	5,379,472,380

장기기타채무	163,703,600	175,627,600	41,953,502

확정급여부채	1,832,316,733	703,804,063	572,486,361

전환사채, 총액	2,760,552,550

파생상품부채	1,200,414,744

이연법인세부채	2,902,357,028	1,992,341,579	804,065,223

부채총계	10,176,095,160	6,694,743,636	9,768,726,237

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	69,766,178,854	72,293,020,982	59,810,867,985

자본금	1,859,436,300	1,578,685,900	1,410,402,000

자본잉여금	36,500,447,637	36,754,078,013	33,151,125,121

기타자본항목	(21,097,617,742)	(13,867,706,880)	(13,812,552,677)

기타포괄손익누계액	16,060,151,565	8,409,489,994	8,293,742,610

이익잉여금(결손금)	36,443,761,094	39,418,473,955	30,768,150,931

비지배지분	72,326,559	109,844,773	25,747,935

자본총계	69,838,505,413	72,402,865,755	59,836,615,920

자본과부채총계	80,014,600,573	79,097,609,391	69,605,342,157

[정정전 주석3.]

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	1,409,999,500	33,043,198,096	(13,727,786,177)	8,299,704,747	27,357,914,424	56,383,030,590	29,791,450	56,412,822,040

당기순이익(손실)	0	0	0	0	3,644,546,578	3,644,546,578	(4,240,912)	3,640,305,666

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(234,310,071)	(234,310,071)	197,397	(234,112,674)

복합금융상품 전환	0	0	0	0	0	0	0	0

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	(84,766,500)	0	0	(84,766,500)	0	(84,766,500)

종속기업 지분변동으로 인한 증감	0	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0	0	0

재평가이익	0	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	(5,962,137)	0	(5,962,137)	0	(5,962,137)

주식매수선택권의 행사	402,500	107,927,025	0	0	0	108,329,525	0	108,329,525

기타의 자본변동	0	0	0	0	0	0	0	0

2022.12.31 (기말자본)	1,410,402,000	33,151,125,121	(13,812,552,677)	8,293,742,610	30,768,150,931	59,810,867,985	25,747,935	59,836,615,920

2023.01.01 (기초자본)	1,410,402,000	33,151,125,121	(13,812,552,677)	8,293,742,610	30,768,150,931	59,810,867,985	25,747,935	59,836,615,920

당기순이익(손실)	0	0	0	0	8,224,622,539	8,224,622,539	21,565,507	8,246,188,046

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	112,572,207	112,572,207	1,754,607	114,326,814

복합금융상품 전환	44,762,600	3,743,341,851	0	0	0	3,788,104,451	0	3,788,104,451

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(20,504,924)	0	0	(20,504,924)	0	(20,504,924)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	17,903,529	0	0	17,903,529	0	17,903,529

종속기업 지분변동으로 인한 증감	0	(62,785,007)	0	0	0	(62,785,007)	62,785,007	0

유상증자	0	0	(14,420,000)	0	0	(14,420,000)	0	(14,420,000)

무상증자	123,376,300	(123,376,300)	0	0	0	0	0	0

재평가이익	0	0	0	115,627,511	0	115,627,511	0	115,627,511

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	119,873	0	119,873	0	119,873

주식매수선택권의 행사	145,000	45,772,348	(38,132,808)	0	0	7,784,540	0	7,784,540

기타의 자본변동	0	0	0	0	313,128,278	313,128,278	(2,008,283)	311,119,995

2023.12.31 (기말자본)	1,578,685,900	36,754,078,013	(13,867,706,880)	8,409,489,994	39,418,473,955	72,293,020,982	109,844,773	72,402,865,755

2024.01.01 (기초자본)	1,578,685,900	36,754,078,013	(13,867,706,880)	8,409,489,994	39,418,473,955	72,293,020,982	109,844,773	72,402,865,755

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(5,454,070,200)	(5,454,070,200)	(31,638,226)	(5,485,708,426)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	255,836,998	255,836,998	(5,879,988)	249,957,010

복합금융상품 전환	0	0	0	0	0	3,788,104,451	0	3,788,104,451

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	620,299	(7,235,674,651)	0	0	(7,235,054,352)	0	(7,235,054,352)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	17,591,970	0	0	17,591,970	0	17,591,970

종속기업 지분변동으로 인한 증감	0	(62,785,007)	0	0	0	(62,785,007)	62,785,007	0

유상증자	400,000	30,793,725	0	0	0	31,193,725	0	31,193,725

무상증자	280,350,400	(284,790,400)	0	0	(4,440,000)	0	(4,440,000)

재평가이익	0	0	0	7,650,661,571	0	7,650,661,571	0	7,650,661,571

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	119,873	0	119,873	0	119,873

주식매수선택권의 행사	0	(254,000)	(11,828,181)	0	0	(12,082,181)	0	(12,082,181)

기타의 자본변동	0	0	0	0	2,223,520,341	2,223,520,341	0	2,223,520,341

2024.12.31 (기말자본)	1,859,436,300	36,500,447,637	(21,097,617,742)	16,060,151,565	36,443,761,094	69,766,178,854	72,326,559	69,838,505,413

[정정후 주석3.]

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	1,409,999,500	33,043,198,096	(13,727,786,177)	8,299,704,747	27,357,914,424	56,383,030,590	29,791,450	56,412,822,040

당기순이익(손실)	0	0	0	0	3,644,546,578	3,644,546,578	(4,240,912)	3,640,305,666

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(234,310,071)	(234,310,071)	197,397	(234,112,674)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	(5,962,137)	0	(5,962,137)	0	(5,962,137)

재평가이익	0	0	0	0	0	0	0	0

복합금융상품 전환	0	0	0	0	0	0	0	0

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	(84,766,500)	0	0	(84,766,500)	0	(84,766,500)

종속기업 지분변동으로 인한 증감	0	0	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권의 행사	402,500	107,927,025	0	0	0	108,329,525	0	108,329,525

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0	0	0

기타의 자본변동	0	0	0	0	0	0	0	0

2022.12.31 (기말자본)	1,410,402,000	33,151,125,121	(13,812,552,677)	8,293,742,610	30,768,150,931	59,810,867,985	25,747,935	59,836,615,920

2023.01.01 (기초자본)	1,410,402,000	33,151,125,121	(13,812,552,677)	8,293,742,610	30,768,150,931	59,810,867,985	25,747,935	59,836,615,920

당기순이익(손실)	0	0	0	0	8,224,622,539	8,224,622,539	21,565,507	8,246,188,046

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	112,572,207	112,572,207	1,754,607	114,326,814

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	119,873	0	119,873	0	119,873

재평가이익	0	0	0	115,627,511	0	115,627,511	0	115,627,511

복합금융상품 전환	44,762,600	3,743,341,851	0	0	0	3,788,104,451	0	3,788,104,451

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(20,504,924)	0	0	(20,504,924)	0	(20,504,924)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	17,903,529	0	0	17,903,529	0	17,903,529

종속기업 지분변동으로 인한 증감	0	(62,785,007)	0	0	0	(62,785,007)	62,785,007	0

주식매수선택권의 행사	145,000	45,772,348	(38,132,808)	0	0	7,784,540	0	7,784,540

유상증자	0	0	(14,420,000)	0	0	(14,420,000)	0	(14,420,000)

무상증자	123,376,300	(123,376,300)	0	0	0	0	0	0

기타의 자본변동	0	0	0	0	313,128,278	313,128,278	(2,008,283)	311,119,995

2023.12.31 (기말자본)	1,578,685,900	36,754,078,013	(13,867,706,880)	8,409,489,994	39,418,473,955	72,293,020,982	109,844,773	72,402,865,755

2024.01.01 (기초자본)	1,578,685,900	36,754,078,013	(13,867,706,880)	8,409,489,994	39,418,473,955	72,293,020,982	109,844,773	72,402,865,755

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(5,454,070,200)	(5,454,070,200)	(31,638,226)	(5,485,708,426)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	255,836,998	255,836,998	(5,879,988)	249,957,010

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	0	0	0	0	0

재평가이익	0	0	0	7,650,661,571	0	7,650,661,571	0	7,650,661,571

복합금융상품 전환	0	0	0	0	0	0	0	0

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	620,299	(7,235,674,651)	0	0	(7,235,054,352)	0	(7,235,054,352)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	17,591,970	0	0	17,591,970	0	17,591,970

종속기업 지분변동으로 인한 증감	0	0	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권의 행사	0	(254,000)	(11,828,181)	0	0	(12,082,181)	0	(12,082,181)

유상증자	400,000	30,793,725	0	0	0	31,193,725	0	31,193,725

무상증자	280,350,400	(284,790,400)	0	0	0	(4,440,000)	0	(4,440,000)

기타의 자본변동	0	0	0	0	2,223,520,341	2,223,520,341	0	2,223,520,341

2024.12.31 (기말자본)	1,859,436,300	36,500,447,637	(21,097,617,742)	16,060,151,565	36,443,761,094	69,766,178,854	72,326,559	69,838,505,413

[정정전 주석4.]

제 18 기	제 17 기	제 16 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	5,244,118,496	(1,143,919,634)	4,497,520,757

당기순이익(손실)	(5,485,708,426)	8,246,188,046	3,640,305,666

현금의 유출이 없는 비용등의 가산	8,400,277,160	6,274,252,233	5,801,539,530

기타 현금의 유입 없는 수익등	(1,766,656,173)	(6,747,407,860)	(3,760,697,096)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	3,543,907,970	(8,780,306,573)	(943,522,430)

이자의 지급	44,654,870

법인세환급(납부)	596,952,835	(136,645,480)	(240,104,913)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(1,292,606,465)	3,257,478,995	(3,561,980,711)

이자수취	196,326,183	353,726,056	138,504,738

배당금수취	20,234,726	22,817,630

단기금융자산의 감소	7,310,852,097	10,855,837,587	33,066,550,186

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	6,426,989,133	19,686,447,013	24,615,649,948

단기대여금의 회수	2,000,000

장기대여금의 회수	630,000,000	216,200,000	1,227,073

장기금융상품의 처분	1,247,960	7,467,485	222,669,294

기타투자자산의 감소	147,688,973	2,355,754,110

유형자산의 처분	73,205,453	501,643,800	363,782

무형자산의 처분	0	197,320

기타보증금의 감소	125,680	25,935,000	4,517,740

국고보조금의 수취	0	0	260,000

임차보증금의 감소	1,090,000,000	0	0

단기금융상품의 취득	(7,676,588,687)	(5,705,837,587)	(35,936,966,061)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	5,252,400,351	20,494,485,824	26,326,286,273

기타투자자산의 증가	0	0	747,776,580

장기금융상품의 취득	(3,172,704)	(3,372,266)	4,375,675

기타포괄-공정가치금융자산 취득	0	159,825,552	0

장기대여금및수취채권의 취득	(1,775,000,000)	(712,200,000)	(55,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	0	0	(2,000,000)

임차보증금의 증가	(607,310,000)	(450,825,000)	(840,935,000)

기타보증금의 증가	0	9,866,000	1,696,430

유형자산의 취득	(1,861,799,298)	(873,977,842)	(547,185,821)

무형자산의 취득	(13,005,630)	(4,402,825)	(261,783,672)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(7,203,382,808)	(103,231,384)	(78,075,999)

비지배지분의 증가	0	7,784,540	0

주식선택권행사로 인한 현금유입	0	24,550,925

보통주의 발행	0	0	0

전환사채의 증가	0	0	0

전환사채발행비	0	0	102,626,924

리스부채의 상환	0	(76,091,000)	0

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(7,243,575,260)	(20,504,924)	0

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 지급	0	(14,420,000)	0

배당금지급	0	0	0

자기주식의 처분	6,604,000	0	0

임대보증금의 감소	(15,520,000)	0	0

임대보증금의 증가	32,520,000	0	0

유상증자	16,588,452	0	0

Ⅳ.현금및현금성자산의 환율변동으로 인한효과	56,040,673	(13,902,021)	(259,584,895)

Ⅴ.현금및현금성자산의 순증가	(3,195,830,104)	1,996,425,956	597,879,152

Ⅵ.기초 현금및현금성자산	6,029,289,181	4,032,863,225	4,191,512,003

Ⅶ.기말 현금및현금성자산	2,833,459,077	6,029,289,181	4,032,863,22

[정정후 주석4.]

제 18 기	제 17 기	제 16 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	5,244,118,496	(1,143,919,634)	4,497,520,757

당기순이익(손실)	(5,485,708,426)	8,246,188,046	3,640,305,666

현금의 유출이 없는 비용등의 가산	8,400,277,160	6,274,252,233	5,801,539,530

기타 현금의 유입 없는 수익등	(1,766,656,173)	(6,747,407,860)	(3,760,697,096)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	3,543,907,970	(8,780,306,573)	(943,522,430)

이자의 지급	(44,654,870)	0	0

법인세환급(납부)	596,952,835	(136,645,480)	(240,104,913)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(1,292,606,465)	3,257,478,995	(4,318,508,641)

이자수취	196,326,183	353,726,056	138,504,738

배당금수취	20,234,726	22,817,630	0

단기금융자산의 감소	7,310,852,097	10,855,837,587	33,066,550,186

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	6,426,989,133	19,686,447,013	24,615,649,948

장기금융상품의 처분	0	2,000,000	0

단기대여금의 회수	630,000,000	216,200,000	1,227,073

장기대여금의 회수	1,247,960	7,467,485	222,669,294

임차보증금의 감소	147,688,973	0	2,355,754,110

기타보증금의 감소	73,205,453	501,643,800	363,782

유형자산의 처분	0	197,320	0

무형자산의 처분	125,680	25,935,000	4,517,740

기타투자자산의 감소	0	0	260,000

국고보조금의 수취	1,090,000,000	0	0

단기금융상품의 취득	(7,676,588,687)	(5,705,837,587)	(35,936,966,061)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(5,252,400,351)	(20,494,485,824)	(26,326,286,273)

기타투자자산의 증가	(3,172,704)	(3,372,266)	(4,375,675)

장기금융상품의 취득	0	0	(747,776,580)

기타포괄-공정가치금융자산 취득	0	(159,825,552)	0

장기대여금및수취채권의 취득	(1,775,000,000)	(712,200,000)	(55,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	0	0	(2,000,000)

임차보증금의 증가	(607,310,000)	(450,825,000)	(840,935,000)

기타보증금의 증가	0	(9,866,000)	(1,696,430)

유형자산의 취득	(1,861,799,298)	(873,977,842)	(547,185,821)

무형자산의 취득	(13,005,630)	(4,402,825)	(261,783,672)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(7,203,382,808)	(103,231,384)	(78,075,999)

비지배지분의 증가	0	7,784,540	0

주식선택권행사로 인한 현금유입	0	0	24,550,925

보통주의 발행	0	0	0

전환사채의 증가	0	0	0

전환사채발행비	0	0	(102,626,924)

리스부채의 상환	0	(76,091,000)	0

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(7,243,575,260)	(20,504,924)	0

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 지급	0	(14,420,000)	0

배당금지급	0	0	0

자기주식의 처분	6,604,000	0	0

임대보증금의 감소	(15,520,000)	0	0

임대보증금의 증가	32,520,000	0	0

유상증자	16,588,452	0	0

Ⅳ.현금및현금성자산의 환율변동으로 인한효과	56,040,673	(13,902,021)	(259,584,895)

Ⅴ.현금및현금성자산의 순증가	(3,195,830,104)	1,996,425,956	(158,648,778)

Ⅵ.기초 현금및현금성자산	6,029,289,181	4,032,863,225	4,191,512,003

Ⅶ.기말 현금및현금성자산	2,833,459,077	6,029,289,181	4,032,863,225

[정정전 주석5.]

제 18 기	제 17 기	제 16 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	5,654,670,864	1,953,556,583	4,466,298,789

당기순이익(손실)	(2,742,941,294)	8,490,510,065	4,614,638,667

현금의 유출이 없는 비용등의 가산	5,964,365,171	6,285,275,380	5,473,351,716

기타 현금의 유입 없는 수익등	(991,849,933)	(7,096,447,251)	(3,363,856,944)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	2,864,537,146	(5,589,136,131)	(2,040,143,697)

법인세환급(납부)	605,212,620	(136,645,480)	(217,690,953)

이자의 납부	(44,652,846)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	9,126,603,241	13,674,722,434	(3,077,864,491)

단기금융자산의 감소	1,598,696,922	18,469,892,564	52,896,632,295

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	6,426,989,133	6,269,742,888	0

배당금수취	20,234,726	22,817,630	0

단기대여금의 회수	0	2,000,000	0

이자수취	182,099,256	353,726,056	131,156,386

기타투자자산의 감소	0	501,643,800	2,107,491,330

장기금융상품의 처분	1,247,960	7,467,485	1,227,073

장기대여금의 회수	620,000,000	206,200,000	196,500,000

임차보증금의 감소	1,090,000,000	25,000,000	0

기타보증금의 감소	125,680	0	4,417,740

장기선급비용의 감소(증가)	147,688,973	197,320	0

유형자산의 처분	54,750,908	0	260,000

국고보조금의 수취	0	0	260,000

단기금융상품의 취득	(2,971,404,345)	(13,261,020,771)	(57,348,009,240)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(5,252,400,351)	(2,866,402,640)	0

기타포괄-공정가치금융자산의 취득	0	(159,825,552)	0

단기대여금및수취채권의 취득	0	0	(2,000,000)

기타투자자산의증가	0	0	(499,513,800)

장기금융상품의 취득	(3,172,704)	(3,372,266)	(4,375,675)

장기대여금및수취채권의 취득	(1,655,000,000)	(642,200,000)	(45,000,000)

임차보증금의 증가	(595,000,000)	(450,000,000)	(840,000,000)

기타보증금의 증가	0	0	(346,430)

유형자산의 취득	(1,030,047,989)	(853,600,464)	(471,906,024)

무형자산의 취득	(13,005,630)	0	(204,378,606)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(7,220,382,808)	(8,083,711,484)	(78,075,999)

주식선택권행사로 인한 현금유입	7,784,540	24,550,925

유상증자	16,588,452	0	0

자기주식의 처분	6,604,000	0	0

전환사채의 증가	0	0	0

사채발행비 지급	0	0	(102,626,924)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 지급	0	(7,994,900,100)	0

리스부채의 상환	0	(76,091,000)	0

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(7,243,575,260)	(20,504,924)	0

배당금지급	0	0	0

Ⅳ.현금및현금성자산의 환율변동으로 인한효과	56,040,673	(13,902,021)	(259,584,895)

Ⅴ.현금및현금성자산의 순증가	7,616,931,970	7,530,665,512	1,050,773,404

Ⅵ.기초 현금및현금성자산	5,253,198,758	4,032,863,225	3,724,177,362

Ⅶ.기말 현금및현금성자산	2,364,892,038	6,029,289,181	3,774,970,306

[정정후 주석5.]

제 18 기	제 17 기	제 16 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	5,654,670,864	1,953,556,583	4,466,298,789

당기순이익(손실)	(2,742,941,294)	8,490,510,065	4,614,638,667

현금의 유출이 없는 비용등의 가산	5,964,365,171	6,285,275,380	5,473,351,716

기타 현금의 유입 없는 수익등	(991,849,933)	(7,096,447,251)	(3,363,856,944)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	2,864,537,146	(5,589,136,131)	(2,040,143,697)

법인세환급(납부)	605,212,620	(136,645,480)	(217,690,953)

이자의 납부	(44,652,846)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(1,378,197,461)	7,622,266,050	(4,077,844,951)

단기금융자산의 감소	1,598,696,922	18,469,892,564	52,896,632,295

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	6,426,989,133	6,269,742,888	0

배당금수취	20,234,726	22,817,630	0

단기대여금의 회수	0	2,000,000	0

이자수취	182,099,256	353,726,056	131,156,386

기타투자자산의 감소	0	501,643,800	2,107,491,330

장기금융상품의 처분	1,247,960	7,467,485	1,227,073

장기대여금의 회수	620,000,000	206,200,000	196,500,000

기타보증금의 감소	125,680	0	4,417,740

임차보증금의 감소	1,090,000,000	25,000,000	0

장기선급비용의 감소(증가)	147,688,973	0	0

유형자산의 처분	54,750,908	197,320

국고보조금의 수취	0	0	260,000

단기금융상품의 취득	(2,971,404,345)	(13,261,020,771)	(57,348,009,240)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(5,252,400,351)	(2,866,402,640)	0

기타포괄-공정가치금융자산의 취득	0	(159,825,552)	0

단기대여금및수취채권의 취득	0	0	(2,000,000)

기타투자자산의증가	0	0	(499,513,800)

장기금융상품의 취득	(3,172,704)	(3,372,266)	(4,375,675)

장기대여금및수취채권의 취득	(1,655,000,000)	(642,200,000)	(45,000,000)

임차보증금의 증가	(595,000,000)	(450,000,000)	(840,000,000)

기타보증금의 증가	0	0	(346,430)

유형자산의 취득	(1,030,047,989)	(853,600,464)	(471,906,024)

무형자산의 취득	(13,005,630)	0	(204,378,606)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(7,220,382,808)	(8,083,711,484)	(78,075,999)

주식선택권행사로 인한 현금유입	0	7,784,540	24,550,925

유상증자	16,588,452	0	0

자기주식의 처분	6,604,000	0	0

전환사채의 증가	0	0	0

사채발행비 지급	0	0	(102,626,924)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 지급	0	(7,994,900,100)	0

리스부채의 상환	(76,091,000)	0

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(7,243,575,260)	(20,504,924)	0

배당금지급	0	0

Ⅳ.현금및현금성자산의 환율변동으로 인한효과	55,620,685	(13,882,697)	(259,584,895)

Ⅴ.현금및현금성자산의 순증가	(2,888,288,720)	1,478,228,452	50,792,944

Ⅵ.기초 현금및현금성자산	5,253,198,758	3,774,970,306	3,724,177,362

Ⅶ.기말 현금및현금성자산	2,364,892,038	5,253,198,758	3,774,970,306

[정정전 주석6.]

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제18기	제17기	제16기

주당액면가액(원)	100	100	100

(연결)당기순이익(백만원)	-5327	8225	2934

(별도)당기순이익(백만원)	-2584	8491	4615

(연결)주당순이익(원)	-319	506	224

현금배당금총액(백만원)	0	0	0

주식배당금총액(백만원)	0	0	0

(연결)현금배당성향(%)	-	-	-

현금배당수익률(%)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주당 현금배당금(원)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

[정정후 주석6.]

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제18기	제17기	제16기

주당액면가액(원)	100	100	100

(연결)당기순이익(백만원)	-5454	8225	2934

(별도)당기순이익(백만원)	-2743	8491	4615

(연결)주당순이익(원)	-329	506	224

현금배당금총액(백만원)	0	0	0

주식배당금총액(백만원)	0	0	0

(연결)현금배당성향(%)	-	-	-

현금배당수익률(%)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주당 현금배당금(원)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

[정정전 주석7.]가. 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위 : 천원)

구 분	계정과목	채권금액	대손충당금	대손충당금
설정률

제18기	매출채권	5,652,087	3,001,518	53.10%

대여금	2,023,844	202,933	10.27%

제17기	매출채권	5,331,182	446,814	8.38%

대여금	878,844	55,244	6.29%

제16기	매출채권	1,917,560	226,817	11.80%

대여금	382,864	55,244	14.40%

나. 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원)

구 분	제 18기	제 17기	제 16기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	502,058	282,061	278,268

2. 순대손처리액(①-②±③)	46,715	-	-

① 대손처리액(상각채권액)	46,715	-	-

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	2,749,108	219,997	3,793

4. 기말 대손충당금 잔액합계	3,204,451	502,058	282,061

[정정후 주석7.]가. 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위 : 천원)

구 분	계정과목	채권금액	대손충당금	대손충당금
설정률

제18기	매출채권	5,652,087	1,227,498	21.7%

대여금	2,023,844	55,244	2.7%

제17기	매출채권	5,331,182	446,814	8.38%

대여금	878,844	55,244	6.29%

제16기	매출채권	1,917,560	226,817	11.8%

대여금	382,864	55,244	14.4%

나. 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원)

구 분	제 18기	제 17기	제 16기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	502,058	282,061	278,268

2. 순대손처리액(①-②±③)	-	-	-

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	2,541,504	219,997	3,793

4. 기말 대손충당금 잔액합계	3,043,562	502,058	282,061

[표1] 가. 경영진의 내부회계 관리제도 효과성 평가 결과

사업연도	구분	운영실태 보고서보고일자	평가 결론	중요한취약점	시정조치계획 등

제18기(당기)	내부회계관리제도	2025년 01월 31일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	해당사항 없음	해당사항 없음

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

제17기(전기)	내부회계관리제도	2024년 03월 11일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	해당사항 없음	해당사항 없음

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

제16기(전전기)	내부회계관리제도	2023년 03월 14일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	해당사항 없음	해당사항 없음

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

[표2]

나. 감사(위원회)의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과

사업연도	구분	평가보고서보고일자	평가 결론	중요한취약점	시정조치계획 등

제18기(당기)	내부회계관리제도	2025년 03월 14일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	해당사항 없음	해당사항 없음

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

제17기(전기)	내부회계관리제도	2024년 03월 11일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	해당사항 없음	해당사항 없음

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

제16기(전전기)	내부회계관리제도	2023년 03월 14일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	해당사항 없음	해당사항 없음

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

[표3]

다. 감사인의 내부회계관리제도 감사의견(검토결론)

사업연도	구분	감사인	유형(감사/검토)	감사의견 또는검토결론	지적사항	회사의대응조치

제18기(당기)	내부회계관리제도	신한회계법인	검토	검토범위의 제한(한정 또는 거절)	재무제표의 작성 및 이에 따른 중요한 오류사항에 대한 발견 등과 관련하여 충분하고 적합한 통제절차를 운영하지 아니함.	1. 내부회계관리제도 미비첨 보완2. 내부 운영시스템 점검 및 개선

연결내부회계관리제도	-	-

제17기(전기)	내부회계관리제도	신한회계법인	검토	적정의견	-	-

연결내부회계관리제도	-	-

제16기(전전기)	내부회계관리제도	성현회계법인	검토	적정의견	-	-

연결내부회계관리제도	-	-

[표4]

라. 내부회계관리 운영조직 인력 및 공인회계사 보유현황

소속기관또는 부서	총 원	내부회계담당인력의 공인회계사 자격증보유비율	내부회계담당인력의평균경력월수

내부회계담당인력수(A)	공인회계사자격증소지자수(B)	비율(B/A*100)

감사	1	1	-	-	240

이사회	4	4	-	-	174

회계처리부서	3	3	-	-	204

자금운영부서	2	2	-	-	84

[표5]

마. 회계담당자의 경력 및 교육실적

직책(직위)	성명	회계담당자등록여부	경력(단위:년, 개월)	교육실적(단위:시간)

근무연수	회계관련경력	당기	누적

내부회계관리자	송석주	등록	26	26	3	3

회계세무팀장	이호	-	17	17	3	3

회계담당직원	성지영	-	8	8	1	1

[정정전 주석8.]

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	18,594,363	-

우선주	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	1,770,647	자사주

우선주	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

우선주	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	16,823,716	-

우선주	-	-

[정정후 주석8.]

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	18,594,363	-

우선주	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	1,773,072	자사주, 상호주

우선주	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

우선주	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	16,821,291	-

우선주	-	-

[정정전 주석9.]

구분	'24년 07월	'24년 08월	'24년 09월	'24년 10월	'24년 11월	'24년 12월

보통주	주가	최고	10,350	8,350	8,500	7,430	6,610	6,820

최저	9,500	7,545	7,536	6,874	6,306	6,240

평균	8,320	6,770	6,900	6,520	5,920	5,310

거래량	최고(일)	1,605,825	680,779	7,028,504	9,022,074	1,060,578	222,108

최저(일)	408,505	163,338	678,116	946,333	202,370	106,778

월간	9,395,613	3,430,108	12,206,085	18,926,658	4,249,780	2,135,552

[정정후 주석9.]

구분	'24년 07월	'24년 08월	'24년 09월	'24년 10월	'24년 11월	'24년 12월

보통주	주가	최고	10,350	8,350	8,500	7,430	6,610	6,820

최저	8,320	6,770	6,900	6,520	5,920	5,310

평균	9,500	7,545	7,536	6,874	6,306	6,240

거래량	최고(일)	1,605,825	680,779	7,028,504	9,022,074	1,060,578	222,108

최저(일)	145,263	68,535	94,940	52,282	44,030	40,797

월간	9,395,613	3,430,108	12,206,085	18,926,658	4,249,780	2,135,552