하이로닉 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 17 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 16 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 3분기말	제 16 기말

자산

유동자산	46,629,002,988	41,021,706,329

현금및현금성자산	2,311,905,139	4,032,863,225

단기금융상품	18,152,609,948	19,886,923,497

매출채권 및 기타채권	6,084,886,718	2,161,644,255

유동재고자산	18,200,099,543	13,128,417,009

당기법인세자산	13,305,071	109,695,191

기타유동자산	1,548,381,123	1,702,163,152

금융리스자산	317,815,446

비유동자산	27,559,154,302	26,492,053,473

장기금융자산	1,395,587,181	1,393,898,036

장기기타채권	2,680,660,942	1,908,488,961

유형자산	22,311,083,184	22,233,026,987

무형자산	538,476,910	706,449,082

이연법인세자산	528,765,797	188,740,138

기타비유동자산	104,580,288	61,450,269

자산총계	74,188,157,290	67,513,759,802

부채

유동부채	6,439,427,046	3,522,672,057

매입채무 및 기타채무	3,152,480,955	2,339,031,562

당기법인세부채	118,797,214

유동충당부채	8,251,129	4,102,107

유동성리스부채	39,725,394	44,193,553

기타 유동부채	3,238,969,568	1,016,547,621

비유동부채	6,348,558,688	5,292,343,436

장기기타채무	104,453,502	41,953,502

확정급여부채	611,881,890	572,486,361

전환사채	3,109,122,344	2,760,552,550

파생상품부채	1,054,350,000	1,188,567,000

이연법인세부채	1,468,750,952	728,784,023

기타 비유동 부채

부채총계	12,787,985,734	8,815,015,493

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	61,312,830,581	58,672,996,374

자본금	1,533,923,300	1,410,402,000

자본잉여금	33,015,991,235	33,151,125,121

기타포괄손익누계액	8,064,876,079	7,959,883,186

기타자본항목	(13,873,013,438)	(13,812,552,677)

이익잉여금(결손금)	32,571,053,405	29,964,138,744

비지배지분	87,340,975	25,747,935

자본총계	61,400,171,556	58,698,744,309

자본과부채총계	74,188,157,290	67,513,759,802

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 17 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 16 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	9,037,918,277	22,962,865,664	8,491,765,826	21,720,707,598

매출원가	4,189,797,951	9,239,758,613	3,781,850,077	9,616,211,657

매출총이익	4,848,120,326	13,723,107,051	4,709,915,749	12,104,495,941

판매비와관리비	3,459,792,093	9,972,422,479	2,893,209,754	8,391,793,952

영업이익(손실)	1,388,328,233	3,750,684,572	1,816,705,995	3,712,701,989

금융수익	125,010,422	555,944,504	699,165,005	1,856,408,580

금융비용	(127,310,384)	1,454,618,098	14,628,052	744,243,321

기타영업외수익	105,048,058	630,518,714	32,933,237	1,015,451,489

기타영업외비용	195,650,055	530,409,280	112,567,261	716,063,147

법인세비용차감전순이익(손실)	1,550,047,042	2,952,120,412	2,421,608,924	5,124,255,590

법인세비용(수익)	190,861,061	451,655,605	254,482,328	245,207,566

당기순이익(손실)	1,359,185,981	2,500,464,807	2,167,126,596	4,879,048,024

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,359,413,507	2,498,333,669	2,165,912,071	4,880,660,136

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(227,526)	2,131,138	1,214,525	(1,612,112)

기타포괄손익	25,122,686	133,347,086

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	25,122,686	133,347,086	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	133,347,086	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	0

당기손익으로 재분류되지 않는 항목과 관련된 법인세	25,122,686	0

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄이익	1,384,308,667	2,633,811,893	2,167,126,596	4,879,048,024

포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	1,384,536,192	2,632,037,347	2,165,912,071	4,880,660,136

비지배지분	(227,525)	1,774,546	1,214,525	(1,612,112)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	100.0	184.0	176	395

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 17 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 16 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	1,409,999,500	33,043,198,096	7,959,883,186	(13,727,786,177)	27,264,507,462	55,949,802,067	29,791,450	55,979,593,517

당기순이익(손실)	4,880,660,136	4,880,660,136	1,612,112	4,879,048,024

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	(70,424,965)	(70,424,965)	(70,424,965)

종속기업 지분변동으로 인한 증감	0	0	0

무상증자

재평가이익

매도가능증권 평가손익

주식매수선택권의 행사	402,500	92,844,684	93,247,184	93,247,184

기타의 자본변동

2022.09.30 (기말자본)	1,410,402,000	33,136,042,780	7,959,883,186	(13,798,211,142)	32,145,167,598	60,853,284,422	28,179,338	60,881,463,760

2023.01.01 (기초자본)	1,410,402,000	33,151,125,121	7,959,883,186	(13,812,552,677)	29,964,138,744	58,672,996,374	25,747,935	58,698,744,309

당기순이익(손실)	2,498,333,669	2,498,333,669	2,131,138	2,500,464,807

확정급여제도의 재측정요소	133,703,678	133,703,678	(356,592)	133,347,086

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

자기주식 거래로 인한 증감	(20,504,924)	(20,504,924)	(20,504,924)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	(39,955,837)	(39,955,837)	(39,955,837)

종속기업 지분변동으로 인한 증감	(59,818,494)	(59,818,494)	59,818,494	0

무상증자	123,376,300	(123,376,300)	0

재평가이익	115,627,511	115,627,511	115,627,511

매도가능증권 평가손익	(10,634,618)	(10,634,618)	(10,634,618)

주식매수선택권의 행사	145,000	48,060,908	48,205,908	48,205,908

기타의 자본변동	(25,122,686)	(25,122,686)	(25,122,686)

2023.09.30 (기말자본)	1,533,923,300	33,015,991,235	8,064,876,079	(13,873,013,438)	32,571,053,405	61,312,830,581	87,340,975	61,400,171,556

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 17 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 16 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(1,394,359,297)	3,255,723,020

당기순이익(손실)	2,500,464,807	4,879,048,024

현금의 유출이 없는 비용등의 가산	3,572,969,075	3,082,357,657

기타 현금의 유입 없는 수익등	(751,917,878)	(2,621,664,347)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(6,693,183,617)	(1,864,207,649)

법인세환급(납부)	(22,691,684)	(219,810,665)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(263,242,428)	391,062,068

이자수취	110,403,834	82,076,693

단기금융자산의 감소	15,571,052,115	47,324,666,630

단기대여금의 회수	2,000,000

장기금융상품의 처분	7,467,485

장기대여금의 회수	100,600,000	188,000,000

임차보증금의 감소	25,935,000

유형자산의 처분	197,320	363,782

기타투자자산의 감소	501,643,800	2,107,491,330

국고보조금의 수취	260,000

단기금융상품의 취득	(17,822,195,269)	(47,658,524,417)

장기금융상품의 취득	(9,156,630)	(2,186,258)

장기대여금및수취채권의 취득	(512,200,000)	(55,000,000)

기타투자자산의 증가	499,513,800

임차보증금의 증가	(450,825,000)	(370,000,000)

임대보증금의 감소

기타보증금의 증가	5,293,000	1,696,430

기타보증금의 감소	4,417,740

유형자산의 취득	(458,120,650)	(473,648,690)

무형자산의 취득	(4,402,825)	(253,644,512)

유동매도가능금융자산의 처분	5,327,564,080

금융리스자산의 취득	(317,815,446)

유동매도가능금융자산의 취득	(2,335,672,913)

단기대여금및수취채권의 취득	(2,000,000)

배당금수취	5,575,671

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(76,531,360)	24,550,925

주식선택권행사로 인한 현금유입	10,073,100	24,550,925

이자지급	(3,559,536)

리스부채의 상환	(62,540,000)	0

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(20,504,924)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 지급

Ⅳ.현금및현금성자산의 환율변동으로 인한효과	13,175,000	83,062,431

Ⅴ.현금및현금성자산의 순증가	(1,720,958,085)	3,754,398,444

Ⅵ.기초 현금및현금성자산	4,032,863,225	4,191,512,003

Ⅶ.기말 현금및현금성자산	2,311,905,140	7,945,910,447