아퓨어스 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

당사의 제 16기 1분기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받지 않은 재무제표 자료로서 향후 감사를 통해 그 내용이 변동될 수 있습니다.

재 무 상 태 표
제 16 기 1분기말 2016. 03. 31 현재
제 15 기 2015. 12. 31 현재
제 14 기 2014. 12. 31 현재
(단위: 원)

과 목	제 16(당) 1분기	제 15(전) 기	제 14(전전) 기

자 산

I.유동자산	2,449,770,977	1,731,453,227	7,748,777,024

(1)현금및현금성자산	1,691,031,313	147,196,017	3,945,118,872

(2)매출채권	190,891,450	198,811,727	409,105,054

(3)기타수취채권	194,728,026	971,052,144	3,267,977,584

미수금	127,309,147	187,370,830	1,386,613,800

미수수익	61,443,890	69,001,310	16,461,128

단기대여금	-	706,324,960	1,849,882,120

과제예치금	5,974,989	8,355,044	15,020,536

(4)기타유동자산	298,350,015	338,681,509	51,455,969

선급비용	267,632,933	320,345,450	33,048,562

선급금	27,081,232	17,337,099	15,938,057

당기법인세자산	3,635,850	998,960	2,469,350

(5)재고자산	74,770,173	75,711,830	75,119,545

제품	61,882,860	61,101,945	53,978,974

원재료	2,209,519	1,568,410	3,320,165

재공품	10,677,794	13,041,475	17,820,406

II.비유동자산	18,311,158,250	18,404,992,035	10,528,539,120

(1)유형자산	17,972,710,905	18,073,798,616	10,460,576,185

건물	15,712,675,043	15,860,416,340	8,929,219,400

기계장치	1,311,614,750	1,405,199,396	1,084,336,673

차량운반구	64,179,196	70,517,032	98,207,249

공구와기구	249,141,901	217,354,091	219,877,173

비품	184,144,740	191,397,090	100,312,130

시설장치	54,360,000	58,695,000	24,000,000

핵종돈	6,595,274	6,804,217	4,623,560

건설중인자산	390,000,001	263,415,450	0

(2)무형자산	931,565	1,063,175	808,475

산업재산권	931,565	1,063,175	808,475

(3)장기기타수취채권	337,515,780	330,130,244	67,154,460

임차보증금	287,485,780	280,100,244	24,134,460

기타보증금	50,030,000	50,030,000	43,020,000

자 산 총 계	20,760,929,227	20,136,445,262	18,277,316,144

부 채

I.유동부채	946,699,195	1,108,493,437	2,901,842,829

(1)매입채무	9,134,348	10,205,880	10,119,457

(2)기타지급채무	328,397,419	522,450,909	1,498,670,822

미지급금	192,127,645	362,599,081	1,425,082,958

미지급비용	136,269,774	159,851,828	73,587,864

(3)단기차입금	450,000,000	450,000,000	1,350,000,000

(4)유동성장기차입금	-	3,166,000	-

(5)기타유동부채	159,167,428	122,670,648	43,052,550

선수금	156,422,908	119,890,908	36,744,000

예수금	2,744,520	2,779,740	6,308,550

II. 비유동부채	11,688,989,870	9,759,648,325	7,978,659,742

(1)기타장기지급채무	67,177,668	58,360,782	5,818,427

장기미지급비용	67,177,668	58,360,782	5,818,427

(2)확정급여부채	101,872,202	91,317,543	31,683,315

확정급여채무	142,696,320	132,141,661	69,158,786

사외적립자산	(40,824,118)	(40,824,118)	(37,475,471)

(3)장기차입금	11,519,940,000	9,609,970,000	7,941,158,000

부 채 총 계	12,635,689,065	10,868,141,762	10,880,502,571

자 본

I.자본금	11,486,599,000	11,486,599,000	11,486,599,000

보통주자본금	11,486,599,000	11,486,599,000	11,486,599,000

II.기타자본구성요소	(16,517,877)	(16,517,877)	(16,517,877)

주식할인발행차금	(16,517,877)	(16,517,877)	(16,517,877)

III.기타포괄손익누계액	4,031,108,380	4,031,108,380	-

재평가잉여금	4,031,108,380	4,031,108,380	-

IV.결손금	7,375,949,341	6,232,886,003	4,073,267,550

미처리결손금	(7,375,949,341)	(6,232,886,003)	(4,073,267,550)

자 본 총 계	8,125,240,162	9,268,303,500	7,396,813,573

부 채 및 자 본 총 계	20,760,929,227	20,136,445,262	18,277,316,144

포 괄 손 익 계 산 서
제 16 기 1분기 2016. 01. 01 부터 2016. 03. 31 까지
제 15 기 1분기 2015. 01. 01 부터 2015. 03. 31 까지
제 15 기 2015. 01. 01 부터 2015. 12. 31 까지
제 14 기 2014. 01. 01 부터 2014. 12. 31 까지
(단위 : 원)

과 목	제16기 1분기	제15기 1분기	제 15 (전) 기	제 14 (전전)기

3개월	누적	3개월	누적

I.매출액	86,344,455	86,344,455	192,193,455	192,193,455	620,760,437	792,297,102

상품매출	-	-	-	-	-	284,618,182

제품매출	86,344,455	86,344,455	192,193,455	192,193,455	593,780,437	507,678,920

용역매출	-	-	-	-	26,980,000	-

II.매출원가	39,817,208	39,817,208	39,682,018	39,682,018	180,023,466	318,275,606

상품매출원가	-	-	-	-	-	124,731,462

제품매출원가	39,817,208	39,817,208	39,682,018	39,682,018	180,023,466	193,544,144

III.매출총이익	46,527,247	46,527,247	152,511,437	152,511,437	440,736,971	474,021,496

IV.판매비와관리비	985,997,659	985,997,659	399,068,441	399,068,441	2,460,086,795	1,058,711,949

급여	146,930,376	146,930,376	88,406,861	88,406,861	483,288,608	287,634,578

퇴직급여	7,731,397	7,731,397	6,894,343	6,894,343	18,123,206	15,622,130

복리후생비	14,055,196	14,055,196	9,160,834	9,160,834	46,145,324	30,136,618

여비교통비	651,140	651,140	745,110	745,110	5,931,179	17,504,602

접대비	5,542,400	5,542,400	5,275,220	5,275,220	14,008,886	20,313,321

통신비	2,536,709	2,536,709	1,879,967	1,879,967	7,067,779	4,581,444

수도광열비	62,399,104	62,399,104	31,913,851	31,913,851	123,949,840	59,084,401

세금과공과	12,650,667	12,650,667	4,312,375	4,312,375	47,636,274	40,486,504

감가상각비	51,719,404	51,719,404	26,154,902	26,154,902	89,550,708	46,587,452

지급임차료	25,289,952	25,289,952	15,973,492	15,973,492	103,034,921	65,127,252

수선비	489,785	489,785	993,776	993,776	31,444,129	15,786,652

보험료	3,891,457	3,891,457	3,385,185	3,385,185	19,186,666	6,057,263

차량유지비	1,207,550	1,207,550	6,374,207	6,374,207	30,087,970	17,780,610

운반비	308,456	308,456	614,397	614,397	981,689	1,423,321

경상연구개발비	357,244,515	357,244,515	84,028,596	84,028,596	927,370,264	154,711,381

교육훈련비	95,000	95,000	-	-	2,940,700	400,712

도서인쇄비	738,000	738,000	-	-	111,818	255,260

사무용품비	1,047,629	1,047,629	1,084,635	1,084,635	6,253,817	4,310,695

소모품비	2,721,099	2,721,099	5,940,961	5,940,961	26,157,820	8,047,008

지급수수료	188,726,643	188,726,643	42,686,444	42,686,444	139,639,623	67,366,999

광고선전비	17,248,000	17,248,000	2,427,626	2,427,626	66,432,270	264,000

대손상각비	-	-	-	-	61,732,723	29,161,977

무형자산상각비	85,347	85,347	-	-	-	120,650

재고유지비용	81,929,586	81,929,586	60,372,815	60,372,815	195,459,021	162,546,290

잡비	77,300	77,300	107,500	107,500	404,029	1,995,948

폐기물처리비	680,947	680,947	335,344	335,344	13,147,531	1,404,881

V.영업손실	939,470,412	939,470,412	246,557,004	246,557,004	2,019,349,824	584,690,453

VI. 기타수익	2,915,273	2,915,273	3,678,036	3,678,036	5,896,169	241,795,046

수입수수료	-	-	-	-	1,000,000	40,952,545

보조금수입	2,914,100	2,914,100	585,000	585,000	1,785,000	-

잡이익	1,173	1,173	3,093,036	3,093,036	3,111,169	200,842,501

VII. 기타비용	110,720,514	110,720,514	129,834,062	129,834,062	956,390,419	1,449,757,426

외환차손	-	-	-	-	-	6,579,444

기부금	-	-	500,000	500,000	500,000	-

자산재평가손실	-	-	-	-	508,879,773	-

유형자산처분손실	-	-	-	-	263,437	-

감가상각비	110,720,510	110,720,510	117,369,690	117,369,690	423,471,041	402,013,693

무형자산손상차손	-	-	-	-	-	1,038,287,383

잡손실	4	4	11,964,372	11,964,372	23,276,168	2,876,906

VIII.금융수익	3,548,430	3,548,430	17,552,498	17,552,498	60,857,400	390,198,410

IX.금융원가	96,415,114	96,415,114	94,320,053	94,320,053	353,057,025	276,161,328

X.법인세비용차감전순손실	1,140,142,337	1,140,142,337	449,480,585	449,480,585	3,262,043,699	1,678,615,751

XI .법인세비용(수익)	-	-	(1,024,102,875)

XII.계속영업순손실	2,237,940,824	1,678,615,751

XIII.중단영업순이익	1,384,031,466

지배기업소유주지분 중단영업순이익	-	-	-	-	-	896,872,187

비지배지분 중단영업순이익	-	-	-	-	-	487,159,279

XIV. 당기순손실	1,140,142,337	1,140,142,337	449,480,585	449,480,585	2,237,940,824	294,584,285

지배기업지분순이익(손실)	(1,140,142,337)	(1,140,142,337)	(449,480,585)	(449,480,585)	(2,237,940,824)	(781,743,564)

비지배지분순이익	-	-	-	-	-	487,159,279

XV.기타포괄이익(손실)	(2,921,001)	(2,921,001)	1,891,554	1,891,554	4,006,810,231	(72,973,258)

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	(2,921,001)	(2,921,001)	1,891,554	1,891,554	(24,298,149)	(72,973,258)

재평가차익	-	-	-	-	4,031,108,380	-

XVI.총포괄이익(손실)	(1,143,063,338)	(1,143,063,338)	(447,589,031)	(447,589,031)	1,768,869,407	(367,557,543)

지배기업소유주지분지분 포괄이익(손실)	(1,143,063,338)	(1,143,063,338)	(447,589,031)	(447,589,031)	1,768,869,407	(817,456,675)

비지배지분 포괄이익	449,899,132

XVII. 주당이익(손실)	(50)	(50)	(20)	(20)	(97)	(56)

자 본 변 동 표
제 16 기 1분기 2016. 01. 01 부터 2016. 03. 31 까지
제 15 기 1분기 2015. 01. 01 부터 2015. 03. 31 까지
제 15 기 2015. 01. 01 부터 2015. 12. 31 까지
제 14 기 2014. 01. 01 부터 2014. 12. 31 까지

(단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	비지배지분	합계

2014년 1월 1일(전전기초)	6,025,600,000	3,855,269,964	-	-	(7,091,333,186)	(478,139,635)	2,311,397,143

총포괄손익:

당기순이익	-	-	-	-	(781,743,564)	487,159,279	(294,584,285)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	(76,568,518)	(37,262,940)	(113,831,458)

종속기업자본변동	-	-	-	-	-	682,403,805	682,403,805

연결범위변동	-	-	-	-	35,710,318	(654,160,509)	(618,450,191)

유상증자	5,460,999,000	(14,602,564)	(16,517,877)	-	-	-	5,429,878,559

감자차익 이입액	-	(3,840,667,400)	-	-	3,840,667,400	-	-

2014년12월31일(전전기말)	11,486,599,000	-	(16,517,877)	-	(4,073,267,550)	-	7,396,813,573

2015년 1월 1일 (전기초)	11,486,599,000	-	(16,517,877)	-	(4,073,267,550)	-	7,396,813,573

총포괄손익:

당기순이익	-	-	-	-	(449,480,585)	-	(449,480,585)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	1,891,554	-	1,891,554

2015년3월 31일 (전분기말)	11,486,599,000	-	(16,517,877)	-	(4,520,856,581)	-	(6,949,224,542)

2015년 1월 1일 (전기초)	11,486,599,000	-	(16,517,877)	-	(4,073,267,550)	-	7,396,813,573

총포괄손익:

당기순이익	-	-	-	-	(2,237,940,824)	-	(2,237,940,824)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	(24,298,149)	-	(24,298,149)

재평가차익	-	-	-	4,031,108,380	-	-	4,031,108,380

자본에가감하는이연법인세효과	-	-	-	-	102,620,520	-	102,620,520

2015년12월 31일 (전기말)	11,486,599,000	-	(16,517,877)	4,031,108,380	(6,232,886,003)	-	9,268,303,500

2016년 1월 1일 (당기초)	11,486,599,000	-	(16,517,877)	4,031,108,380	(6,232,886,003)	-	9,268,303,500

총포괄손익:

당기순이익	-	-	-	-	(1,140,142,337)	-	(1,140,142,337)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	(2,921,001)	-	(2,921,001)

2016년03월31일 (당분기말)	11,486,599,000	-	(16,517,877)	4,031,108,380	(7,375,949,341)	-	8,125,240,162

현 금 흐 름 표
제 16 기 1분기 2016. 01. 01 부터 2016. 03. 31 까지
제 15 기 1분기 2015. 01. 01 부터 2015. 03. 31 까지
제 15 기 2015. 01. 01 부터 2015. 12. 31 까지
제 14 기 2014. 01. 01 부터 2014. 12. 31 까지
(단위 : 원)

과 목	제 16 기 1분기	제 15기 1분기	제 15 (전)기	제 14 (전전)기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(880,392,289)	(181,815,745)	(1,697,570,197)	(2,591,708,895)

1. 영업활동에서 창출된 현금흐름	(848,864,081)	(103,774,817)	(1,361,305,827)	(2,276,847,262)

(1) 당기순이익(손실)	(1,140,142,337)	(449,480,585)	(2,237,940,824)	(781,743,564)

(2) 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	406,450,282	289,658,117	1,777,358,433	2,284,353,103

재평가손실	-	-	508,879,773	-

대손상각비	-	-	61,732,723	48,192,970

감가상각비	282,603,550	181,068,663	796,611,310	560,254,408

이자비용	96,415,114	94,320,053	353,057,025	337,690,672

퇴직급여	27,300,008	14,269,401	57,077,602	95,716,652

무형자산상각비	131,610	-	-	204,211,018

무형자산손상차손	-	-	-	1,038,287,383

(3)현금의 유입이 없는 수익등의 차감(주30)	(3,548,430)	(17,552,498)	(1,084,960,275)	(834,257,555)

이자수익	(3,548,430)	(17,552,498)	(60,857,400)	(28,783,214)

기타금융수익	-	-	-	(361,415,196)

유형자산처분이익	-	-	-	(14,118,168)

중단영업처분이익	-	-	-	(429,940,977)

법인세비용	-	-	(1,024,102,875)	-

(4) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(111,623,596)	73,600,149	184,236,839	(2,945,199,246)

매출채권의 감소(증가)	7,920,277	(14,133,823)	148,560,604	(2,291,475,057)

미수금의 감소(증가)	60,061,683	(137,273,113)	1,199,242,970	(1,330,222,010)

과제예치금의 감소	2,380,055	8,751,542	6,665,492	(15,020,536)

선급금의 증가	(9,744,133)	(60,909,167)	(1,399,042)	156,604,582

선급비용의 감소	52,712,517	9,288,693	(287,296,888)	(1,907,966)

재고자산의 감소(증가)	941,657	(3,995,192)	(5,418,052)	(2,752,831)

매입채무의 증가(감소)	(1,071,532)	3,256,368	86,423	(710,430,189)

미지급금의 증가(감소)	(170,471,436)	267,444,276	(1,062,483,877)	1,373,996,549

미지급비용의 감소	(80,000,000)	-	75,860,279	87,121,756

선수금의 증가(감소)	36,532,000	(5,500,000)	83,146,908	(46,726,182)

예수금의 감소	(35,220)	(5,172,140)	(3,528,810)	(14,537,960)

사외적립자산의 증가	-	-	(2,728,089)	(27,476,029)

장기미지급금의 증가	8,816,886	11,842,705	52,542,355	5,818,427

부가세예수금의 감소	-	-	-	(32,116,167)

퇴직금의 지급	(19,666,350)	-	(19,013,434)	(96,075,633)

2. 이자수취	11,105,850	479,428	4,918,580	12,809,543

3. 이자지급	(39,997,168)	(78,511,116)	(342,653,340)	(325,484,196)

4. 법인세환급(납부)	(2,636,890)	(9,240)	1,470,390	(2,186,980)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(188,901,375)	(565,571,384)	(4,015,887,818)	(10,231,891,052)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	-	60,834,574	143,124,284	2,244,206,731

국고보조금의 수취	-	60,834,574	136,331,147	-

차량운반구의 처분	-	-	1,793,137	27,950,010

임차보증금의 감소	-	-	5,000,000	10,000,000

단기금융상품의 감소	-	-	-	18,819,721

종속기업의 처분으로 인한 현금유입	-	-	-	800,000,000

기타보증금의 감소	-	-	-	1,387,437,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(188,901,375)	(626,405,958)	(4,159,012,102)	(12,476,097,783)

기계장치의 취득	-	70,727,273	750,937,273	36,769,000

건물의 취득	-	15,920,000	2,645,363,638	9,429,884,430

공구와기구의 취득	48,800,000	-	50,481,456	47,150,000

비품의 취득	5,624,545	30,800,000	137,282,439	69,444,353

시설장치의 취득	-	-	46,700,000	-

건설중인자산의 증가	126,584,551	501,000,000	263,415,450	-

산업재산권의 취득	-	213,530	254,700	-

임차보증금의 증가	7,385,536	5,000,000	257,567,146	-

투자자산의 취득	-	-	-	1,506,000,000

핵종돈의 증가	506,743	655,155	-	-

기타보증금의 증가	-	2,090,000	7,010,000	1,386,850,000

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	2,613,128,960	(104,548,310)	1,915,535,160	15,656,440,952

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	2,616,294,960	404,882,120	4,548,634,160	32,178,787,764

단기대여금의 감소	706,324,960	404,882,120	2,298,634,160	2,132,385,880

단기대여금의 차입	-	450,000,000	16,100,573,611

장기차입금의 차입	1,909,970,000	-	1,800,000,000	7,900,000,000

전환사채의 발행	-	-	-	584,829,273

유상증자	-	-	-	5,460,999,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(3,166,000)	(509,430,430)	(2,633,099,000)	(16,522,346,812)

단기대여금의 증가	-	499,932,430	1,155,077,000	4,482,268,000

단기차입금의 상환	3,166,000	9,498,000	1,350,000,000	11,313,536,771

장기차입금의 상환	-	-	128,022,000	37,992,000

전환사채의 상환	-	-	-	657,429,600

유상증자	-	-	-	31,120,441

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소)(I+II+III)	1,543,835,296	(851,935,439)	(3,797,922,855)	2,832,841,005

V. 기초의 현금및현금성자산	147,196,017	3,945,118,872	3,945,118,872	1,112,277,867

VI. 당기말의 현금및현금성자산	1,691,031,313	3,093,183,433	147,196,017	3,945,118,872