아퓨어스 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표
제 18 기말 2018. 12. 31 현재
제 17 기말 2017. 12. 31 현재
제 16 기말 2016. 12. 31 현재
메디키네틱스주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 18 기	제 17 기	제 16 기

자 산

I.유동자산	6,276,766,655	1,725,588,400	2,328,611,616

(1)현금및현금성자산	5,850,258,930	728,191,221	1,659,238,908

(2)매출채권 (주6,8)	12,793,880	137,510,211	109,584,000

(3)기타수취채권	22,471,609	76,134,252	53,127,031

미수금 (주4,6,21)	22,471,609	63,102,909	38,352,131

과제예치금 (주4,6)	-	13,031,343	14,774,900

(4)기타유동자산	160,426,296	193,223,229	287,960,078

선급비용	135,879,741	145,381,690	160,303,432

선급금 (주4)	24,064,405	47,616,009	124,463,006

당기법인세자산	482,150	225,530	3,193,640

(5)재고자산 (주4,22)	230,815,940	590,529,487	218,701,599

제품	139,708,341	538,555,788	156,727,349

원재료	1,560,551	32,323,091	45,168,332

재공품	89,547,048	19,650,608	16,805,918

II.비유동자산	16,531,389,050	18,275,657,520	18,916,976,587

(1)유형자산 (주4,9,10,11)	16,134,500,541	17,747,570,231	18,496,717,668

건물	14,719,178,879	14,693,313,588	15,276,864,964

기계장치	1,153,662,319	1,362,902,110	1,180,004,729

차량운반구	15,600,583	17,965,083	45,165,690

공구와기구	24,428,376	191,569,241	265,243,998

비품	77,283,916	168,876,076	212,189,175

시설장치	105,660,887	667,555,485	870,642,484

핵종돈	15,475,581	13,388,648	14,606,628

건설중인자산	23,210,000	632,000,000	632,000,000

(2)무형자산 (주4,12)	47,077,791	43,065,021	2,868,974

(3)장기기타수취채권 (주4,6,8)	349,810,718	485,022,268	417,389,945

임차보증금	332,233,718	460,429,268	397,722,945

기타보증금	17,577,000	24,593,000	19,667,000

자 산 총 계	22,808,155,705	20,001,245,920	21,245,588,203

부 채

I.유동부채	2,053,301,565	2,283,872,239	6,297,084,375

(1)매입채무 (주6,8)	10,249,288	15,071,364	7,997,264

(2)기타지급채무 (주6,8,21)	184,811,865	325,835,835	307,558,160

미지급금	35,797,032	138,013,170	70,193,043

미지급비용	149,014,833	187,822,665	237,365,117

(3)단기차입금 (주6,8,13,21)	300,000,000	405,000,000	4,450,000,000

(4)유동성장기차입금 (주6,8,13)	1,413,210,000	1,413,470,000	1,413,470,000

(5)기타유동부채	145,030,412	124,495,040	118,058,951

선수금	139,654,022	116,513,620	108,728,091

예수금 (주6,8)	5,376,390	7,981,420	9,330,860

II. 비유동부채	11,551,009,606	6,857,481,803	10,098,814,075

(1)기타장기지급채무 (주6,8)	172,701,783	148,637,579	96,140,448

(2)확정급여부채 (주4,15)	328,112,354	285,934,224	166,293,627

확정급여채무	375,547,443	352,789,351	244,088,383

사외적립자산	(47,435,089)	(66,855,127)	(77,794,756)

(3)장기차입금 (주6,8,13,21)	5,009,850,000	6,422,910,000	9,836,380,000

(4)상환전환우선주부채 (주6,8,14)	6,040,345,469	-	-

상환우선주부채	2,028,727,879	-	-

파생상품부채	4,011,617,590	-	-

부 채 총 계	13,604,311,171	9,141,354,042	16,395,898,450

자 본

I.자본금 (주16)	13,532,792,000	12,650,439,500	11,486,599,000

보통주자본금	13,532,792,000	12,650,439,500	11,486,599,000

II.자본잉여금	12,570,565,384	10,458,847,437	-

주식발행초과금	12,570,565,384	10,458,847,437	-

III.기타자본구성요소	-	-	(16,517,877)

주식할인발행차금	-	-	(16,517,877)

IV.기타포괄손익누계액	4,031,108,380	4,031,108,380	4,031,108,380

재평가잉여금 (주9)	4,031,108,380	4,031,108,380	4,031,108,380

IV.결손금 (주17)	20,930,621,230	16,280,503,439	10,651,499,750

V. 미처리결손금	20,930,621,230	16,280,503,439	10,651,499,750

자 본 총 계	9,203,844,534	10,859,891,878	4,849,689,753

부 채 및 자 본 총 계	22,808,155,705	20,001,245,920	21,245,588,203

포 괄 손 익 계 산 서
제 18 기 2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지
제 17 기 2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지
제 16 기 2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지
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과 목	제 18 기	제 17 기	제 16 기

I.매출액	528,636,416	411,560,289	444,003,654

제품매출	528,636,416	411,560,289	441,276,381

기타매출	-	-	2,727,273

II.매출원가	243,572,404	307,094,418	236,412,944

III.매출총이익	285,064,012	104,465,871	207,590,710

IV.판매비와관리비 (주22)	3,465,615,071	4,228,646,676	3,540,913,266

급여	734,418,846	812,681,329	691,554,362

퇴직급여	79,616,829	59,838,019	53,622,245

복리후생비	58,889,218	73,771,831	65,996,636

여비교통비	5,437,112	30,499,361	46,242,936

접대비	5,268,630	9,797,990	27,805,297

통신비	8,992,100	12,440,609	11,257,873

수도광열비	86,821,645	161,472,595	164,738,094

세금과공과	30,384,377	26,475,334	32,542,506

감가상각비	90,056,562	141,260,213	296,567,320

지급임차료	92,839,211	97,090,295	114,131,779

수선비	4,501,587	26,980,170	11,451,021

보험료	14,563,972	17,500,353	16,754,729

차량유지비	7,774,804	23,101,702	13,684,105

운반비	108,878	2,967,041	1,638,356

경상연구개발비	1,253,749,174	1,703,984,930	1,152,284,076

교육훈련비	280,000	469,166	180,000

도서인쇄비	691,797	420,450	781,200

사무용품비	607,121	3,790,712	6,040,520

소모품비	17,049,263	140,132,860	48,612,600

지급수수료	172,588,059	433,133,351	334,140,212

광고선전비	11,020,591	105,451,409	97,377,270

무형자산상각비	12,283,526	6,138,971	407,686

대손상각비	43,380,000	7,700,000	89,100,000

재고유지비용	732,957,725	317,578,507	258,461,866

폐기물처리비	1,334,044	13,969,478	4,859,277

잡비	-	-	681,300

V.영업손실	3,180,551,059	4,124,180,805	3,333,322,556

VI. 기타수익	1,141,856,448	25,688,868	47,087,170

외환차익	-	1,120,019	-

외환환산이익	6,101	23,889,000	-

파생상품평가이익	1,092,128,047	-

유형자산처분이익	11,818,182	430,151	-

보조금수입	-	-	6,574,100

잡이익	37,904,118	249,698	40,513,070

VII. 기타비용	2,193,239,983	1,000,812,040	659,997,863

외환차손	-	63,907,618	-

외화환산손실	-	267	-

유형자산처분손실	-	-	2,515,289

감가상각비(영업외비용)	791,086,412	907,060,805	608,441,123

감가상각비(핵종돈)	5,548,987	-	-

유형자산손상차손	816,006,365	-	-

무형자산손상차손	534,180	-	-

기타자산손상차손	548,369,170	-	-

잡손실	31,694,869	29,843,350	49,041,451

VIII.금융수익 (주7,21)	8,003,637	6,286,317	10,363,966

IX.금융원가 (주7)	462,366,506	529,794,361	421,384,960

X.법인세비용차감전순손실	4,686,297,463	5,622,812,021	4,357,254,243

XI .법인세비용(수익)(주19)	(7,959,528)	1,362,167	13,499,091

XII. 당기순손실 (주17)	4,678,337,935	5,624,174,188	4,370,753,334

XIII.기타포괄이익(손실)	28,220,144	(4,829,501)	(47,860,413)

확정급여제도의 재측정요소 (주15,17)	36,179,672	(6,191,668)	(61,359,504)

자본에 가감하는 이연법인세효과	(7,959,528)	1,362,167	13,499,091

XIV.총포괄이익(손실)	(4,650,117,791)	(5,629,003,689)	(4,418,613,747)

XV. 주당이익(손실) (주18)	(180)	(234)	(190)

자 본 변 동 표
제 18 기 2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지
제 17 기 2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지
제 16 기 2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지
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과 목	자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	합계

2016년 01월 01일 (전전기초)	11,486,599,000	-	(16,517,877)	4,031,108,380	(6,232,886,003)	9,268,303,500

당기순이익(손실)	-	-	-	-	(4,370,753,334)	(4,370,753,334)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	(61,359,504)	(61,359,504)

자본에가감하는이연법인세효과	-	-	-	-	13,499,091	13,499,091

2016년 12월 31일 (전전기말)	11,486,599,000	-	(16,517,877)	4,031,108,380	(10,651,499,750)	4,849,689,753

2017년 01월 01일 (전기초)	11,486,599,000	-	(16,517,877)	4,031,108,380	(10,651,499,750)	4,849,689,753

유상증자	1,163,840,500	10,458,847,437	16,517,877	-	-	11,639,205,814

당기순이익(손실)	-	-	-	-	(5,624,174,488)	(5,624,174,488)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	(6,191,668)	(6,191,668)

자본에가감하는이연법인세효과	-	-	-	-	1,362,167	1,362,167

2017년 12월 31일 (전기말)	12,650,439,500	10,458,847,437	-	4,031,108,380	(16,280,503,439)	10,859,891,878

2018년 01월 01일 (당기초)	12,650,439,500	10,458,847,437	-	4,031,108,380	(16,280,503,439)	10,859,891,878

유상증자	882,352,500	2,111,717,947	2,994,070,447

당기순이익	-	-	-	-	(4,678,337,935)	(4,678,337,935)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	36,179,672	36,179,672

자본에가감하는이연법인세효과	-	-	-	-	(7,959,528)	(7,959,528)

2018년 12월 31일 (당기말)	13,532,792,000	12,570,565,384	-	4,031,108,380	(20,930,621,230)	9,203,844,534

현 금 흐 름 표
제 18 기 2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지
제 17 기 2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지
제 16 기 2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지
메디키네틱스주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 18 기	제 17 기	제 16 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(3,095,908,485)	(4,282,933,330)	(3,087,120,896)

1. 영업활동에서 창출된 현금흐름	(2,636,234,892)	(3,752,564,377)	(2,732,431,556)

(1) 당기순이익(손실)	(4,678,337,935)	(5,624,174,188)	(4,370,753,334)

(2) 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	3,387,635,341	2,196,579,089	1,877,114,145

대손상각비	43,380,000	7,700,000	89,100,000

감가상각비	1,312,090,779	1,477,666,409	1,243,521,409

유형자산손상차손	816,006,365	-	-

감가상각비(영업외비용)	5,548,987	-	-

이자비용	462,366,506	529,794,361	421,384,960

퇴직급여	195,015,357	173,905,538	109,200,029

무형자산상각비	12,283,525	6,150,614	408,656

무형자산손상차손	534,180

기타자산손상차손	548,369,170

법인세비용	(7,959,528)	1,362,167	13,499,091

(3)현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(1,100,131,684)	(6,716,468)	(10,363,966)

이자수익	8,003,637	6,286,317	10,363,966

파생상품평가이익	1,092,128,047	-	-

유형자산처분이익	-	430,151	-

(4) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(245,400,614)	(318,252,810)	(228,428,401)

매출채권의 감소(증가)	81,336,331	(35,626,211)	127,727

미수금의 감소(증가)	40,631,300	(24,750,778)	149,018,699

미수수익의 감소(증가)	-	-	69,001,310

과제예치금의 감소(증가)	13,031,343	1,743,557	(6,419,856)

선급금의 감소(증가)	23,551,604	76,846,997	(107,125,907)

선급비용의 감소(증가)	4,697,499	10,215,419	155,419,317

선납세금의 감소(증가)	(256,620)	2,968,110	(2,194,680)

재고자산의 감소(증가)	(190,994,320)	(375,632,876)	(145,783,811)

매입채무의 증가(감소)	(4,822,076)	7,074,100	(2,208,616)

미지급금의 증가(감소)	(102,216,138)	69,974,713	(353,360,393)

미지급비용의 증가(감소)	(38,301,558)	(49,542,452)	77,513,289

선수금의 증가(감소)	23,140,402	7,785,529	(11,162,817)

예수금의 증가(감소)	(2,605,030)	(1,349,440)	6,551,120

사외적립자산의 감소(증가)	20,063,463	11,623,257	(36,490,548)

장기미지급금의 증가	24,064,204	52,497,131	37,779,666

퇴직금의 지급	(136,721,018)	(72,079,866)	(59,092,901)

2. 이자수취	3,199,187	1,579,994	5,741,265

3. 이자지급	(462,872,780)	(531,948,947)	(360,430,605)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(390,247,769)	(828,850,171)	(1,037,550,213)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	163,417,474	112,658,405	824,491,992

단기대여금의 감소	-	-	706,324,960

국고보조금의 수취	-	96,256,670	58,265,000

차량운반구의 처분	-	3,181,818	-

건설중인자산의 감소	14,000,000	-	-

임차보증금의 감소	137,804,450	4,706,323	12,622,701

핵종돈의 감소	4,597,024	8,513,594	5,309,331

기타보증금의 감소	7,016,000	-	41,970,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(553,665,243)	(941,508,576)	(1,862,042,205)

기계장치의 취득	472,697,072	791,900,407	217,935,000

공구와기구의 취득	29,366,103	12,000,000	122,530,000

비품의 취득	1,667,346	20,069,494	75,942,255

시설장치의 취득	-	-	928,739,999

건설중인자산의 증가	23,210,000	-	368,584,550

무형자산의 취득	16,830,475	46,346,661	2,214,455

임차보증금의 증가	-	58,000,000	121,000,000

핵종돈의 증가	9,894,247	8,266,014	13,488,946

기타보증금의 증가	-	4,926,000	11,607,000

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	8,608,223,963	4,180,735,814	5,636,714,000

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	27,280,935,388	6,783,085,814	7,463,470,000

단기차입금의 차입	4,000,000,000	1,140,000,000	4,050,000,000

장기차입금의 차입	-	-	2,000,000,000

유동성단기차입금 증가	1,413,060,000	-	1,413,470,000

전환사채의 전환	-	5,643,085,814	-

상환전환우선주의 발행	13,770,059,304	-	-

파생상품부채	5,103,745,637	-	-

유상증자	2,994,070,447	-	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(18,672,711,425)	(2,602,350,000)	(1,826,756,000)

단기차입금의 상환	4,105,000,000	1,185,000,000	50,000,000

장기차입금의 상환	1,413,320,000	1,413,470,000	1,773,590,000

상환전환우선주부채	11,741,331,425	-	-

신주발행비	-	3,880,000	-

유동성단기차입금 감소	1,413,060,000	-	3,166,000

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소)(I+II+III)	5,122,067,709	(931,047,687)	1,512,042,891

V. 기초의 현금및현금성자산	728,191,221	1,659,238,908	147,196,017

VI. 당기말의 현금및현금성자산	5,850,258,930	728,191,221	1,659,238,908