아퓨어스 반기보고서 (2017.06)
4. 재무제표

재 무 상 태 표
제 17 기 반기말 2017. 06. 30 현재
제 16 기말 2016. 12. 31 현재
제 15 기말 2015. 12. 31 현재
메디키네틱스주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 17 기 반기	제 16 기	제 15 기

자 산

I.유동자산	2,896,649,185	2,328,611,616	1,731,453,227

(1)현금및현금성자산	2,196,349,474	1,659,238,908	147,196,017

(2)매출채권	118,650,100	109,584,000	198,811,727

(3)기타수취채권	51,394,653	53,127,031	971,052,144

미수금	49,894,653	38,352,131	187,370,830

미수수익	-	-	69,001,310

단기대여금	-	-	706,324,960

과제예치금	1,500,000	14,774,900	8,355,044

(4)기타유동자산	188,695,075	287,960,078	338,681,509

선급비용	140,289,345	160,303,432	320,345,450

선급금	48,317,900	124,463,006	17,337,099

당기법인세자산	87,830	3,193,640	998,960

(5)재고자산	341,559,883	218,701,599	75,711,830

제품	270,481,639	156,727,349	61,101,945

원재료	35,878,510	45,168,332	1,568,410

재공품	35,199,734	16,805,918	13,041,475

II.비유동자산	18,908,334,160	18,916,976,587	18,404,992,035

(1)유형자산	18,386,510,695	18,496,717,668	18,073,798,616

건물	14,985,089,276	15,276,864,964	15,860,416,340

기계장치	1,532,706,698	1,180,004,729	1,405,199,396

차량운반구	32,490,019	45,165,690	70,517,032

공구와기구	222,606,618	265,243,998	217,354,091

비품	190,882,439	212,189,175	191,397,090

시설장치	769,098,484	870,642,484	58,695,000

핵종돈	21,637,161	14,606,628	6,804,217

건설중인자산	632,000,000	632,000,000	263,415,450

(2)무형자산	42,169,743	2,868,974	1,063,175

산업재산권 외	42,169,743	2,868,974	1,063,175

(3)장기기타수취채권	479,653,722	417,389,945	330,130,244

임차보증금	455,060,722	397,722,945	280,100,244

기타보증금	24,593,000	19,667,000	50,030,000

자 산 총 계	21,804,983,345	21,245,588,203	20,136,445,262

부 채

I.유동부채	6,512,020,613	6,297,084,375	1,108,493,437

(1)매입채무	11,342,336	7,997,264	10,205,880

(2)기타지급채무	894,938,678	307,558,160	522,450,909

미지급금	560,561,600	70,193,043	362,599,081

미지급비용	334,377,078	237,365,117	159,851,828

(3)단기차입금	727,500,000	4,450,000,000	450,000,000

(4)유동성장기차입금	1,413,320,000	1,413,470,000	3,166,000

(5)기타유동부채	3,464,919,599	118,058,951	122,670,648

선수금	197,242,091	108,728,091	119,890,908

예수금	11,263,508	9,330,860	2,779,740

전환사채	2,165,240,000	-	-

전환권조정	(7,107,683)	-	-

파생상품부채	8,281,683	-	-

전환사채청약증거금	1,090,000,000	-	-

II. 비유동부채	7,495,563,742	10,098,814,075	9,759,648,325

(1)기타장기지급채무	124,788,918	96,140,448	58,360,782

장기미지급비용	124,788,918	96,140,448	58,360,782

(2)확정급여부채	241,054,824	166,293,627	91,317,543

확정급여채무	315,738,527	244,088,383	132,141,661

사외적립자산	(74,683,703)	(77,794,756)	(40,824,118)

(3)장기차입금	7,129,720,000	9,836,380,000	9,609,970,000

부 채 총 계	14,007,584,355	16,395,898,450	10,868,141,762

자 본

I.자본금	12,086,599,000	11,486,599,000	11,486,599,000

보통주자본금	12,086,599,000	11,486,599,000	11,486,599,000

II.자본잉여금	5,379,602,123	(16,517,877)	(16,517,877)

주식발행초과금	5,379,602,123	-	-

III.자본조정	-	(16,517,877)	(16,517,877)

주식할인발행차금	-	(16,517,877)	(16,517,877)

IV.기타포괄손익누계액	4,031,108,380	4,031,108,380	4,031,108,380

재평가잉여금	4,031,108,380	4,031,108,380	4,031,108,380

V.결손금	13,699,910,513	10,651,499,750	6,232,886,003

미처리결손금	13,699,910,513	10,651,499,750	6,232,886,003

자 본 총 계	7,797,398,990	4,849,689,753	9,268,303,500

부 채 및 자 본 총 계	21,804,983,345	21,245,588,203	20,136,445,262

포 괄 손 익 계 산 서
제 17 기 반기 2017. 01. 01 부터 2017. 06. 30 까지
제 16 기 반기 2016. 01. 01 부터 2016. 06. 30 까지
제 16 기 2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지
제 15 기 2015. 01. 01 부터 2015. 12. 31 까지
메디키네틱스주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 17 기 반기	제 16 기 반기	제 16 기	제 15 기

3개월	누적	3개월	누적

I.매출액	82,820,073	116,006,173	87,190,700	173,535,155	444,003,654	620,760,437

제품매출	82,820,073	116,006,173	87,190,700	173,535,155	441,276,381	593,780,437

기타매출	-	-	-	-	2,727,273	26,980,000

II.매출원가	20,510,119	69,386,765	46,063,657	85,880,865	236,412,944	180,023,466

제품매출원가	20,510,119	69,386,765	46,063,657	85,880,865	236,412,944	180,023,466

III.매출총이익	62,309,954	46,619,408	41,127,043	87,654,290	207,590,710	440,736,941

IV.판매비와관리비	1,363,854,095	2,469,858,421	882,383,195	1,868,380,854	3,540,913,266	2,460,086,795

급여	214,718,885	397,332,601	140,068,032	286,998,408	691,554,362	483,288,608

퇴직급여	13,520,431	27,040,863	3,679,672	11,411,069	53,622,245	18,123,206

복리후생비	22,728,338	38,678,631	12,093,053	26,148,249	65,996,636	46,145,324

여비교통비	11,138,708	22,772,076	18,247,413	18,898,553	46,242,936	5,931,179

접대비	2,136,100	6,212,280	6,057,800	11,600,200	27,805,297	14,008,886

통신비	2,695,173	6,884,571	3,398,901	5,935,610	11,257,873	7,067,779

수도광열비	30,344,862	85,044,024	43,422,524	105,821,628	164,738,094	123,949,840

세금과공과	2,167,256	2,294,946	6,148,376	18,799,043	32,542,506	47,636,274

감가상각비	8,891,356	20,665,177	42,298,901	94,018,305	296,567,320	89,550,708

지급임차료	20,233,444	38,410,525	25,289,952	50,579,904	114,131,779	103,034,921

수선비	5,909,468	12,525,478	-76,232	413,553	11,451,021	31,444,129

보험료	4,912,669	9,058,883	4,247,739	8,139,196	16,754,729	19,186,666

차량유지비	13,223,140	15,250,580	6,962,175	8,169,725	13,684,105	30,087,970

운반비	1,185,313	1,413,270	468,223	776,679	1,638,356	981,689

경상연구개발비	733,879,385	1,303,119,377	405,872,481	763,116,996	1,152,284,076	927,370,264

교육훈련비	22,500	207,500	85,000	180,000	180,000	2,940,700

도서인쇄비	-	420,450	43,200	781,200	781,200	111,818

사무용품비	1,171,708	1,828,995	1,172,873	2,220,502	6,040,520	6,253,817

소모품비	13,647,603	30,879,762	2,884,106	5,605,205	48,612,600	26,157,820

지급수수료	99,786,809	185,309,506	54,124,119	242,850,762	334,140,212	139,639,623

광고선전비	40,290,419	61,925,895	36,848,000	54,096,000	97,377,270	66,432,270

대손상각비	-	-	-	-	89,100,000	61,732,723

무형자산상각비	907,580	1,047,867	19,502	104,849	407,686	-

재고유지비용	115,648,656	194,948,440	68,135,568	150,065,154	258,461,866	195,459,021

잡비	-	-	262,000	339,300	681,300	404,029

폐기물처리비	4,694,292	6,586,724	629,817	1,310,764	4,859,277	13,147,531

V.영업손실	1,301,544,141	2,423,239,013	841,256,152	1,780,726,564	3,333,322,556	2,019,349,824

VI. 기타수익	29,753	49,114	600,918	3,516,191	47,087,170	5,896,169

수입수수료	-	-	-	-	-	1,000,000

보조금수입	-	-	600,000	3,514,100	6,574,100	1,785,000

잡이익	29,753	49,114	918	2,091	40,513,070	3,111,169

VII. 기타비용	208,942,761	382,671,039	112,246,356	222,966,870	659,997,863	956,390,419

외환차손	-	600,000	-	-	-	-

외화환산손실	35,537,135	35,537,135	-	-	-	-

기부금	-	-	-	-	-	500,000

자산재평가손실	-	-	-	-	-	508,879,773

유형자산처분손실	-	-	-	-	2,515,289	263,437

감가상각비	173,269,138	341,748,516	111,854,888	222,575,398	608,441,123	423,471,041

잡손실	136,488	4,785,388	391,468	391,472	49,041,451	23,276,168

VIII.금융수익	1,611,755	2,946,064	1,602,801	5,151,231	10,363,966	60,857,400

IX.금융원가	123,823,047	236,165,525	92,169,012	188,584,126	421,384,960	353,057,025

X.법인세비용차감전순손실	1,631,522,681	3,039,080,399	1,043,467,801	2,183,610,138	4,357,254,243	3,262,043,699

XI .법인세비용(수익)	-	-	-	-	13,499,091	(1,024,102,875)

XII. 당기순손실	1,631,522,681	3,039,080,399	1,043,467,801	2,183,610,138	4,370,753,334	2,237,940,824

XIII.기타포괄이익(손실)	(4,143,839)	(9,330,364)	(9,953,188)	(12,874,189)	(47,860,413)	4,109,430,751

확정급여제도의 재측정요소	(4,143,839)	(9,330,364)	(9,953,188)	(12,874,189)	(61,359,504)	(24,298,149)

자본에 가감하는 이연법인세효과	-	-	-	-	13,499,091	102,620,520

재평가차익	-	-	-	-	-	4,031,108,380

XIV.총포괄이익(손실)	(1,635,666,520)	(3,048,410,763)	(1,053,420,989)	(2,196,484,327)	(4,418,613,747)	(1,871,489,927)

지배기업소유주지분 지분포괄이익(손실)	(1,635,666,520)	(3,048,410,763)	(1,053,420,989)	(2,196,484,327)	(4,418,613,747)	(1,871,489,927)

XV. 주당이익(손실)	(69)	(130)	(46)	(95)	(190)	(97)

자 본 변 동 표
제 17 기 반기 2017. 01. 01 부터 2017. 06. 30 까지
제 16 기 반기 2016. 01. 01 부터 2016. 06. 30 까지
제 16 기 2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지
제 15 기 2015. 01. 01 부터 2015. 12. 31 까지
메디키네틱스주식회사 (단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	합계

2015년 01월 01일 (전전기초)	11,486,599,000	-	(16,517,877)	-	(4,073,267,550)	7,396,813,573

당기순이익(손실)	-	-	-	-	(2,237,940,824)	(2,237,940,824)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	(24,298,149)	(24,298,149)

재평가차익	-	-	-	4,031,108,380	-	4,031,108,380

자본에가감하는이연법인세효과	-	-	-	-	102,620,520	102,620,520

2015년 12월 31일 (전전기말)	11,486,599,000	-	(16,517,877)	4,031,108,380	(6,232,886,003)	9,268,303,500

2016년 01월 01일 (전기초)	11,486,599,000	-	(16,517,877)	4,031,108,380	(6,232,886,003)	9,268,303,500

당기순이익(손실)	-	-	-	-	(4,370,753,334)	(4,370,753,334)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	(61,359,504)	(61,359,504)

자본에가감하는이연법인세효과	-	-	-	-	13,499,091	13,499,091

2016년 12월 31일 (전기말)	11,486,599,000	-	(16,517,877)	4,031,108,380	(10,651,499,750)	4,849,689,753

2016년 01월 1일 (전기초)	11,486,599,000	-	(16,517,877)	4,031,108,380	(6,232,886,003)	9,268,303,500

당기순이익(손실)	-	-	-	-	(2,183,610,138)	(2,183,610,138)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	(12,874,189)	(12,874,189)

2016년 06월 30일 (전반기말)	11,486,599,000	-	(16,517,877)	4,031,108,380	(8,429,370,330)	7,071,819,173

2017년 01월 01일 (당기초)	11,486,599,000	-	(16,517,877)	4,031,108,380	(10,651,499,750)	4,849,689,753

당기순이익(손실)	-	-	-	-	(3,039,080,399)	(3,039,080,399)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	(9,330,364)	(9,330,364)

차입금의 출자전환	600,000,000	-	-	-	-	600,000,000

주식발행초과금	-	5,379,602,123	16,517,877	-	-	5,396,120,000

2017년 06월 30일 (당반기말)	12,086,599,000	5,379,602,123	-	4,031,108,380	(13,699,910,513)	7,797,398,990

현 금 흐 름 표
제 17 기 반기 2017. 01. 01 부터 2017. 06. 30 까지
제 16 기 반기 2016. 01. 01 부터 2016. 06. 30 까지
제 16 기 2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지
제 15 기 2015. 01. 01 부터 2015. 12. 31 까지
메디키네틱스주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 17 기 반기	제 16 기 반기	제 16 기	제 15 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(1,571,694,863)	(1,379,868,588)	(3,087,120,896)	(1,697,570,197)

1. 영업활동에서 창출된 현금흐름	(1,371,333,150)	(1,202,093,175)	(2,732,431,556)	(1,361,305,827)

(1) 당기순이익(손실)	(3,039,080,399)	(2,183,610,138)	(4,370,753,334)	(2,237,940,824)

(2) 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	1,053,228,044	826,512,867	1,863,615,054	1,777,358,433

재평가손실	-	-	-	508,879,773

대손상각비	-	-	89,100,000	61,732,723

감가상각비	729,864,895	582,465,347	1,243,521,409	796,611,310

이자비용	236,165,525	188,584,126	421,384,960	353,057,025

퇴직급여	86,952,770	55,292,461	109,200,029	57,077,602

무형자산상각비	244,854	170,933	408,656	-

(3)현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(2,946,064)	(5,151,231)	3,135,125	(1,084,960,275)

이자수익	(2,946,064)	(5,151,231)	10,363,966	(60,857,400)

법인세비용	-	-	(13,499,091)	(1,024,102,875)

(4) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	617,465,269	160,155,327	(228,428,401)	184,236,839

매출채권의 감소(증가)	(9,066,100)	(2,311,023)	127,727	148,560,604

미수금의 감소(증가)	(11,542,522)	33,515,343	149,018,699	1,199,242,970

미수수익의 감소(증가)	-	7,557,420	69,001,310	-

과제예치금의 감소(증가)	13,274,900	6,857,203	(6,419,856)	6,665,492

선급금의 감소(증가)	76,145,106	2,866,260	(107,125,907)	(1,399,042)

선급비용의 증가(감소)	17,676,310	115,045,872	155,419,317	(287,296,888)

선납세금의 감소(증가)	3,105,810	(1,652,100)	(2,194,680)	-

재고자산의 증가	(126,405,481)	(1,043,431)	(145,783,811)	(5,418,052)

매입채무의 증가(감소)	3,345,072	(2,594,776)	(2,208,616)	86,423

미지급금의 증가(감소)	490,368,557	(3,797,821)	(353,360,393)	(1,062,483,877)

미지급비용의 증가(감소)	62,990,436	(21,609,461)	77,513,289	75,860,279

선수금의 증가(감소)	88,514,000	28,341,158	(11,162,817)	83,146,908

예수금의 증가(감소)	1,932,648	2,137,940	6,551,120	(3,528,810)

사외적립자산의 감소(증가)	3,471,803	1,682,726	(36,490,548)	(2,728,089)

장기미지급금의 증가	28,648,470	18,990,569	37,779,666	52,542,355

퇴직금의 지급	(24,993,740)	(23,830,552	(59,092,901)	(19,013,434)

2. 이자수취	608,287	2,172,021	5,741,265	4,918,580

3. 이자지급	(200,970,000)	(179,947,434)	(360,430,605)	(342,653,340)

4. 법인세환급	-	-	-	1,470,390

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(713,244,571)	(256,760,635)	(1,037,550,213)	(4,015,887,818)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	24,507,476	706,324,960	824,491,992	143,124,284

단기대여금의 감소	-	706,324,960	706,324,960	-

국고보조금의 수취	16,340,000	-	58,265,000	136,331,147

차량운반구의 처분	-	-	-	1,793,137

임차보증금의 감소	2,334,777	-	12,622,701	5,000,000

핵종돈의 감소	5,829,699	-	5,309,331	-

기타보증금의 감소	-	-	41,970,000	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(737,752,047)	(963,085,595)	(1,862,042,205)	(4,159,012,102)

기계장치의 취득	(616,299,000)	(54,740,000)	217,935,000	750,937,273

건물의 취득	-	-	-	2,645,363,638

공구와기구의 취득	-	(53,900,000)	122,530,000	50,481,456

비품의 취득	(9,866,196)	(10,661,045)	75,942,255	137,282,439

시설장치의 취득	-	(390,000,000)	928,739,999	46,700,000

건설중인자산의 증가	-	(448,784,550)	368,584,550	263,415,450

무형자산의 취득	(39,545,623)	-	2,214,455	254,700

임차보증금의 증가	(55,000,000)	(5,000,000)	121,000,000	257,567,146

핵종돈의 증가	(12,115,228)	-	13,488,946	-

기타보증금의 증가	(4,926,000)	-	11,607,000	7,010,000

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	2,822,050,000	2,566,774,000	5,636,714,000	1,915,535,160

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	10,391,360,000	2,750,000,000	7,463,470,000	4,548,634,160

단기대여금의 감소	-	-	2,298,634,160

단기차입금의 차입	1,140,000,000	750,000,000	4,050,000,000	450,000,000

장기차입금의 차입	-	2,000,000,000	2,000,000,000	1,800,000,000

유동성단기차입금 증가	-	-	1,413,470,000	-

전환사채의 발행	3,255,240,000	-	-	-

유상증자	600,000,000	-	-	-

주식발행초과금	5,396,120,000	-	-	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(7,569,310,000)	(183,226,000)	(1,826,756,000)	(2,633,099,000)

단기대여금의 증가	-	-	-	1,155,077,000

단기차입금의 상환	(4,862,500,000)	-	50,000,000	1,350,000,000

장기차입금의 상환	(2,706,810,000)	(183,226,000)	1,773,590,000	128,022,000

유동성단기차입금 감소	-	-	3,166,000	-

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소)(I+II+III)	537,110,566	930,144,777	1,512,042,891	(3,797,922,855)

V. 기초의 현금및현금성자산	1,659,238,908	147,196,017	147,196,017	3,945,118,872

VI. 당기말의 현금및현금성자산	2,196,349,474	1,077,340,794	1,659,238,908	147,196,017