아퓨어스 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재 무 상 태 표
제 17 기 3분기말 2017. 09. 30 현재
제 16 기말 2016. 12. 31 현재
제 15 기말 2015. 12. 31 현재
메디키네틱스주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 17 기 3분기	제 16 기	제 15 기

자 산

I.유동자산	3,048,572,826	2,328,611,616	1,731,453,227

(1)현금및현금성자산	2,137,455,929	1,659,238,908	147,196,017

(2)매출채권	120,115,010	109,584,000	198,811,727

(3)기타수취채권	76,192,689	53,127,031	971,052,144

미수금	56,915,460	38,352,131	187,370,830

미수수익	-	-	69,001,310

단기대여금	-	-	706,324,960

과제예치금	19,277,229	14,774,900	8,355,044

(4)기타유동자산	180,934,473	287,960,078	338,681,509

선급비용	98,333,607	160,303,432	320,345,450

선급금	82,463,556	124,463,006	17,337,099

당기법인세자산	137,310	3,193,640	998,960

(5)재고자산	533,874,725	218,701,599	75,711,830

제품	487,625,038	156,727,349	61,101,945

원재료	32,795,148	45,168,332	1,568,410

재공품	13,454,539	16,805,918	13,041,475

II.비유동자산	18,586,946,355	18,916,976,587	18,404,992,035

(1)유형자산	18,060,192,136	18,496,717,668	18,073,798,616

건물	14,839,201,432	15,276,864,964	15,860,416,340

기계장치	1,450,992,643	1,180,004,729	1,405,199,396

차량운반구	26,309,742	45,165,690	70,517,032

공구와기구	201,287,928	265,243,998	217,354,091

비품	178,662,141	212,189,175	191,397,090

시설장치	718,326,484	870,642,484	58,695,000

핵종돈	13,411,766	14,606,628	6,804,217

건설중인자산	632,000,000	632,000,000	263,415,450

(2)무형자산	45,927,372	2,868,974	1,063,175

산업재산권 외	45,927,372	2,868,974	1,063,175

(3)장기기타수취채권	480,826,847	417,389,945	330,130,244

임차보증금	456,233,847	397,722,945	280,100,244

기타보증금	24,593,000	19,667,000	50,030,000

자 산 총 계	21,635,519,181	21,245,588,203	20,136,445,262

부 채

I.유동부채	8,110,508,555	6,297,084,375	1,108,493,437

(1)매입채무	7,121,317	7,997,264	10,205,880

(2)기타지급채무	343,420,951	307,558,160	522,450,909

미지급금	67,763,591	70,193,043	362,599,081

미지급비용	275,657,360	237,365,117	159,851,828

(3)단기차입금	427,500,000	4,450,000,000	450,000,000

(4)유동성장기차입금	1,413,320,000	1,413,470,000	3,166,000

(5)기타유동부채	222,644,274	118,058,951	122,670,648

선수금	207,467,710	108,728,091	119,890,908

예수금	15,176,564	9,330,860	2,779,740

전환사채	5,696,502,013	-	-

II. 비유동부채	7,172,333,270	10,098,814,075	9,759,648,325

(1)기타장기지급채무	134,397,971	96,140,448	58,360,782

장기미지급비용	134,397,971	96,140,448	58,360,782

(2)확정급여부채	261,545,299	166,293,627	91,317,543

확정급여채무	331,574,672	244,088,383	132,141,661

사외적립자산	(70,029,373)	(77,794,756)	(40,824,118)

(3)장기차입금	6,776,390,000	9,836,380,000	9,609,970,000

부 채 총 계	15,282,841,825	16,395,898,450	10,868,141,762

자 본

I.자본금	12,086,599,000	11,486,599,000	11,486,599,000

보통주자본금	12,086,599,000	11,486,599,000	11,486,599,000

II.기타자본구성요소	(16,517,877)	(16,517,877)

주식발행초과금	5,379,602,123	-	-

주식할인발행차금	-	(16,517,877)	(16,517,877)

전환권대가	6,891,282	-	-

IIII.기타포괄손익누계액	4,031,108,380	4,031,108,380	4,031,108,380

재평가잉여금	4,031,108,380	4,031,108,380	4,031,108,380

IV.결손금	15,151,523,429	10,651,499,750	6,232,886,003

미처리결손금	15,151,523,429	10,651,499,750	6,232,886,003

자 본 총 계	6,352,677,356	4,849,689,753	9,268,303,500

부 채 및 자 본 총 계	21,635,519,181	21,245,588,203	20,136,445,262

포 괄 손 익 계 산 서
제 17 기 3분기 2017. 01. 01 부터 2017. 09. 30 까지
제 16 기 3분기 2016. 01. 01 부터 2016. 09. 30 까지
제 16 기 2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지
제 15 기 2015. 01. 01 부터 2015. 12. 31 까지
메디키네틱스주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 17 기 3분기	제 16 기 3분기	제 16 기	제 15 기

3개월	누적	3개월	누적

I.매출액	65,950,282	181,956,455	196,826,640	370,361,795	444,003,654	620,760,437

제품매출	65,950,282	181,956,455	194,099,367	367,634,522	441,276,381	593,780,437

기타매출	-	-	2,727,273	2,727,273	2,727,273	26,980,000

II.매출원가	37,061,711	106,448,476	54,174,256	140,055,121	236,412,944	180,023,466

제품매출원가	37,061,711	106,448,476	54,174,256	140,055,121	236,412,944	180,023,466

III.매출총이익	28,888,571	75,507,979	142,652,384	230,306,674	207,590,710	440,736,941

IV.판매비와관리비	842,903,166	3,312,761,587	719,146,275	2,587,527,129	3,540,913,266	2,460,086,795

급여	207,029,849	604,362,450	201,142,574	488,140,982	691,554,362	483,288,608

퇴직급여	13,520,432	40,561,295	17,895,647	29,306,716	53,622,245	18,123,206

복리후생비	17,077,819	55,756,450	19,170,262	45,318,511	65,996,636	46,145,324

여비교통비	6,649,320	29,421,396	22,887,493	41,786,046	46,242,936	5,931,179

접대비	2,683,250	8,895,530	7,361,125	18,961,325	27,805,297	14,008,886

통신비	3,477,397	10,361,968	3,148,747	9,084,357	11,257,873	7,067,779

수도광열비	43,441,393	128,485,417	9,679,177	115,500,805	164,738,094	123,949,840

세금과공과	21,276,038	23,570,984	8,199,191	26,998,234	32,542,506	47,636,274

감가상각비	5,523,349	26,188,526	5,228,530	99,246,835	296,567,320	89,550,708

지급임차료	33,277,163	71,687,688	26,415,463	76,995,367	114,131,779	103,034,921

수선비	5,981,982	18,507,460	8,039,578	8,453,131	11,451,021	31,444,129

보험료	4,160,990	13,219,873	3,564,787	11,703,983	16,754,729	19,186,666

차량유지비	6,180,808	21,431,388	2,899,840	11,069,565	13,684,105	30,087,970

운반비	768,343	2,181,613	247,948	1,024,627	1,638,356	981,689

경상연구개발비	237,877,686	1,540,997,063	196,135,039	959,252,035	1,152,284,076	927,370,264

교육훈련비	181,666	389,166	-	180,000	180,000	2,940,700

도서인쇄비	-	420,450	-	781,200	781,200	111,818

사무용품비	821,003	2,649,998	1,242,578	3,463,080	6,040,520	6,253,817

소모품비	36,172,157	67,051,919	17,759,376	23,364,581	48,612,600	26,157,820

지급수수료	46,606,027	231,915,533	49,507,435	292,358,197	334,140,212	139,639,623

광고선전비	51,975,249	113,901,144	29,792,000	83,888,000	97,377,270	66,432,270

대손상각비	-	-	-	-	89,100,000	61,732,723

무형자산상각비	2,231,809	3,279,676	123,061	227,910	407,686	-

재고유지비용	92,052,994	287,001,434	85,960,284	236,025,438	258,461,866	195,459,021

잡비	-	342,000	681,300	681,300	404,029

폐기물처리비	3,936,442	10,523,166	2,404,140	3,714,904	4,859,277	13,147,531

V.영업손실	814,014,595	3,237,253,608	576,493,891	2,357,220,455	3,333,322,556	2,019,349,824

VI. 기타수익	1,171,390	1,220,504	2,460,127	5,976,318	47,087,170	5,896,169

수입수수료	-	-	-	-	-	1,000,000

보조금수입	-	-	2,460,000	5,974,100	6,574,100	1,785,000

잡이익	51,371	100,485	127	2,218	40,513,070	3,111,169

외환차익	1,120,019	1,120,019

VII. 기타비용	445,738,261	828,409,300	354,266,829	577,233,699	659,997,863	956,390,419

외환차손	62,315,454	62,915,454	-	-	-	-

외화환산손실	(2,269,582)	33,267,553	-	-	-	-

기부금	-	-	-	-	-	500,000

자산재평가손실	-	-	-	-	-	508,879,773

유형자산처분손실	-	-	-	-	2,515,289	263,437

감가상각비	339,486,783	681,235,299	306,203,312	528,778,710	608,441,123	423,471,041

잡손실	46,205,606	50,990,994	48,063,517	48,454,989	49,041,451	23,276,168

VIII.금융수익	1524551	4470615	3,440,209	8,591,440	10,363,966	60,857,400

IX.금융원가	193,137,538	429,303,063	118,102,018	306,686,144	421,384,960	353,057,025

X.법인세비용차감전순손실	1,450,194,453	4,489,274,852	1,042,962,402	3,226,572,540	4,357,254,243	3,262,043,699

XI .법인세비용(수익)	-	-	-	-	13,499,091	(1,024,102,875)

XII. 당기순손실	1,450,194,453	4,489,274,852	1,042,962,402	3,226,572,540	4,370,753,334	2,237,940,824

XIII.기타포괄이익(손실)	(14,892,666)	(10,748,827)	(2,992,449)	(15,866,638)	(47,860,413)	4,109,430,751

확정급여제도의 재측정요소	(14,892,666)	(10,748,827)	(2,992,449)	(15,866,638)	(61,359,504)	(24,298,149)

자본에 가감하는 이연법인세효과	-	-	-	-	13,499,091	102,620,520

재평가차익	-	-	-	-	-	4,031,108,380

XIV.총포괄이익(손실)	(1,465,087,119)	(4,500,023,679)	(1,045,954,851)	(3,242,439,178)	(4,418,613,747)	(1,871,489,927)

지배기업소유주지분 지분포괄이익(손실)	(1,465,087,119)	(4,500,023,679)	(1,045,954,851)	(3,242,439,178)	(4,418,613,747)	(1,871,489,927)

XV. 주당이익(손실)	(71)	(71)	(46)	(141)	(190)	(97)

자 본 변 동 표
제 17 기 3분기 2017. 01. 01 부터 2017. 06. 30 까지
제 16 기 3분기 2016. 01. 01 부터 2016. 06. 30 까지
제 16 기 2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지
제 15 기 2015. 01. 01 부터 2015. 12. 31 까지
메디키네틱스주식회사 (단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	합계

2015년 01월 01일 (전전기초)	11,486,599,000	-	(16,517,877)	-	(4,073,267,550)	7,396,813,573

당기순이익(손실)	-	-	-	-	(2,237,940,824)	(2,237,940,824)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	(24,298,149)	(24,298,149)

재평가차익	-	-	-	4,031,108,380	-	4,031,108,380

자본에가감하는이연법인세효과	-	-	-	-	102,620,520	102,620,520

2015년 12월 31일 (전전기말)	11,486,599,000	-	(16,517,877)	4,031,108,380	(6,232,886,003)	9,268,303,500

2016년 01월 01일 (전기초)	11,486,599,000	-	(16,517,877)	4,031,108,380	(6,232,886,003)	9,268,303,500

당기순이익(손실)	-	-	-	-	(4,370,753,334)	(4,370,753,334)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	(61,359,504)	(61,359,504)

자본에가감하는이연법인세효과	-	-	-	-	13,499,091	13,499,091

2016년 12월 31일 (전기말)	11,486,599,000	-	(16,517,877)	4,031,108,380	(10,651,499,750)	4,849,689,753

2016년 01월 1일 (전기초)	11,486,599,000	-	(16,517,877)	4,031,108,380	(6,232,886,003)	9,268,303,500

당기순이익(손실)	-	-	-	-	(3,226,572,540)	(3,226,572,540)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	(15,866,638)	(15,866,638)

2016년 09월 30일 (전3분기말)	11,486,599,000	-	(16,517,877)	(9,475,325,181)	6,025,864,322

2017년 01월 01일 (당기초)	11,486,599,000	-	(16,517,877)	4,031,108,380	(10,651,499,750)	4,849,689,753

당기순이익(손실)	-	-	-	-	(4,489,274,852)	(4,489,274,852)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	(10,748,827)	(10,748,827)

차입금의 출자전환	600,000,000	-	-	-	-	600,000,000

주식발행초과금	-	5,379,602,123	16,517,877	-	-	5,396,120,000

전환권대가	-	-	6,891,282	-	-	6,891,282

2017년 09월 30일 (당3분기말)	12,086,599,000	5,379,602,123	-	4,031,108,380	(15,151,523,429)	6,352,677,356

현 금 흐 름 표
제 17 기 3분기 2017. 01. 01 부터 2017. 09. 30 까지
제 16 기 3분기 2016. 01. 01 부터 2016. 09. 30 까지
제 16 기 2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지
제 15 기 2015. 01. 01 부터 2015. 12. 31 까지
메디키네틱스주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 17 기 3분기	제 16 기 3분기	제 16 기	제 15 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(3,384,301,238)	(2,405,379,778)	(3,087,120,896)	(1,697,570,197)

1. 영업활동에서 창출된 현금흐름	(3,049,949,851)	(2,138,889,076)	(2,732,431,556)	(1,361,305,827)

(1) 당기순이익(손실)	(4,489,274,852)	(3,226,572,540)	(4,370,753,334)	(2,237,940,824)

(2) 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	1,663,523,936	1,293,321,665	1,863,615,054	1,777,358,433

재평가손실	-	-	-	508,879,773

대손상각비	-	-	89,100,000	61,732,723

감가상각비	1,103,424,438	904,507,589	1,243,521,409	796,611,310

이자비용	429,303,063	306,686,144	421,384,960	353,057,025

퇴직급여	130,429,153	81,900,022	109,200,029	57,077,602

무형자산상각비	367,282	227,910	408,656	-

(3)현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(4,470,615)	(8,591,440)	3,135,125	(1,084,960,275)

이자수익	4,470,615	8,591,440	10,363,966	60,857,400

법인세비용	-	-	(13,499,091)	1,024,102,875

(4) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(219,728,320)	(197,046,761)	(228,428,401)	184,236,839

매출채권의 감소(증가)	(10,531,010)	(38,759,641)	127,727	148,560,604

미수금의 감소(증가)	(18,563,329)	72,309,973	149,018,699	1,199,242,970

미수수익의 감소(증가)	3,510,902	7,557,420	69,001,310	-

과제예치금의 감소(증가)	(4,502,329)	(9,389,934)	(6,419,856)	6,665,492

선급금의 감소(증가)	41,999,450	(125,450,987)	(107,125,907)	(1,399,042)

선급비용의 감소(증가)	58,458,923	176,423,691	155,419,317	(287,296,888)

선납세금의 감소(증가)	3,056,330	(2,105,890)	(2,194,680)	-

재고자산의 감소(증가)	(319,086,698)	(677,971)	(145,783,811)	(5,418,052)

매입채무의 증가(감소)	(875,947)	(3,280,759)	(2,208,616)	86,423

미지급금의 증가(감소)	(96,421,415)	(270,273,726)	(353,360,393)	(1,062,483,877)

미지급비용의 증가(감소)	26,310,265	(8,931,938)	77,513,289	75,860,279

선수금의 증가(감소)	98,739,619	(6,271,817)	(11,162,817)	83,146,908

예수금의 증가(감소)	5,845,704	2,575,280	6,551,120	(3,528,810)

사외적립자산의 감소(증가)	8,294,178	990,280	(36,490,548)	(2,728,089)

장기미지급금의 증가(감소)	38,257,523	31,377,364	37,779,666	52,542,355

퇴직금의 지급	(54,220,486)	(23,138,106)	(59,092,901)	(19,013,434)

2. 이자수취	959,713	5,139,745	5,741,265	4,918,580

3. 이자지급	(335,311,100)	(271,630,447)	(360,430,605)	(342,653,340)

4. 법인세환급	-	-	-	1,470,390

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(766,337,014)	(804,908,594)	(1,037,550,213)	(4,015,887,818)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	35,578,769	776,041,655	824,491,992	143,124,284

단기대여금의 감소	-	706,324,960	706,324,960	-

국고보조금의 수취	26,685,200	58,265,000	58,265,000	136,331,147

차량운반구의 처분	-	3,451,695	-	1,793,137

임차보증금의 감소	-	-	12,622,701	5,000,000

핵종돈의 감소	8,893,569	8,000,000	5,309,331	-

기타보증금의 감소	-	-	41,970,000	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(801,915,783)	(1,580,950,249)	(1,862,042,205)	(4,159,012,102)

기계장치의 취득	677,500,407	128,790,000	217,935,000	750,937,273

건물의 취득	-	-	-	2,645,363,638

공구와기구의 취득	-	80,530,000	122,530,000	50,481,456

비품의 취득	13,588,051	38,598,700	75,942,255	137,282,439

시설장치의 취득	-	850,003,635	928,739,999	46,700,000

건설중인자산의 증가	-	408,420,914	368,584,550	263,415,450

무형자산의 취득	43,425,680	-	2,214,455	254,700

임차보증금의 증가	55,000,000	63,000,000	121,000,000	257,567,146

핵종돈의 증가	7,475,645	-	13,488,946	-

기타보증금의 증가	4,926,000	11,607,000	11,607,000	7,010,000

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	4,628,855,273	3,926,744,000	5,636,714,000	1,915,535,160

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	13,911,485,273	5,350,170,000	7,463,470,000	4,548,634,160

단기대여금의 감소	-	-	-	2,298,634,160

단기차입금의 차입	1,140,000,000	2,200,000,000	4,050,000,000	450,000,000

장기차입금의 차입	-	2,000,000,000	2,000,000,000	1,800,000,000

유동성단기차입금 증가	1,059,990,000	1,150,170,000	1,413,470,000	-

전환사채의 발행	5,715,375,273	-	-	-

유상증자	600,000,000	-	-	-

주식발행초과금	5,396,120,000	-	-	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(9,282,630,000)	(1,423,426,000)	(1,826,756,000)	(2,633,099,000)

단기대여금의 증가	-	-	-	1,155,077,000

단기차입금의 상환	5,162,500,000	-	50,000,000	1,350,000,000

장기차입금의 상환	3,059,990,000	1,420,260,000	1,773,590,000	128,022,000

유동성단기차입금 감소	1,060,140,000	3,166,000	3,166,000	-

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소)(I+II+III)	478,217,021	716,455,628	1,512,042,891	(3,797,922,855)

V. 기초의 현금및현금성자산	1,659,238,908	147,196,017	147,196,017	3,945,118,872

VI. 당기말의 현금및현금성자산	2,137,455,929	863,651,645	1,659,238,908	147,196,017