아퓨어스 사업보고서 (2017.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표
제 17 기말 2017. 12. 31 현재
제 16 기말 2016. 12. 31 현재
제 15 기말 2015. 12. 31 현재
메디키네틱스주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 17 기	제 16 기	제 15 기

자 산

I.유동자산	1,725,588,400	2,328,611,616	1,731,453,227

(1)현금및현금성자산	728,191,221	1,659,238,908	147,196,017

(2)매출채권	137,510,211	109,584,000	198,811,727

(3)기타수취채권	76,134,252	53,127,031	971,052,144

미수금	63,102,909	38,352,131	187,370,830

미수수익	-	-	69,001,310

단기대여금	-	-	706,324,960

과제예치금	13,031,343	14,774,900	8,355,044

(4)기타유동자산	193,223,229	287,960,078	338,681,509

선급비용	145,381,690	160,303,432	320,345,450

선급금	47,616,009	124,463,006	17,337,099

당기법인세자산	225,530	3,193,640	998,960

(5)재고자산	590,529,487	218,701,599	75,711,830

제품	538,555,788	156,727,349	61,101,945

원재료	32,323,091	45,168,332	1,568,410

재공품	19,650,608	16,805,918	13,041,475

II.비유동자산	18,275,657,520	18,916,976,587	18,404,992,035

(1)유형자산	17,747,570,231	18,496,717,668	18,073,798,616

건물	14,693,313,588	15,276,864,964	15,860,416,340

기계장치	1,362,902,110	1,180,004,729	1,405,199,396

차량운반구	17,965,083	45,165,690	70,517,032

공구와기구	191,569,241	265,243,998	217,354,091

비품	168,876,076	212,189,175	191,397,090

시설장치	667,555,485	870,642,484	58,695,000

핵종돈	13,388,648	14,606,628	6,804,217

건설중인자산	632,000,000	632,000,000	263,415,450

(2)무형자산	43,065,021	2,868,974	1,063,175

산업재산권 외	43,065,021	2,868,974	1,063,175

(3)장기기타수취채권	485,022,268	417,389,945	330,130,244

임차보증금	460,429,268	397,722,945	280,100,244

기타보증금	24,593,000	19,667,000	50,030,000

자 산 총 계	20,001,245,920	21,245,588,203	20,136,445,262

부 채

I.유동부채	2,283,872,239	6,297,084,375	1,108,493,437

(1)매입채무	15,071,364	7,997,264	10,205,880

(2)기타지급채무	325,835,835	307,558,160	522,450,909

미지급금	138,013,170	70,193,043	362,599,081

미지급비용	187,822,665	237,365,117	159,851,828

(3)단기차입금	405,000,000	4,450,000,000	450,000,000

(4)유동성장기차입금	1,413,470,000	1,413,470,000	3,166,000

(5)기타유동부채	124,495,040	118,058,951	122,670,648

선수금	116,513,620	108,728,091	119,890,908

예수금	7,981,420	9,330,860	2,779,740

전환사채	-	-	-

II. 비유동부채	6,857,481,803	10,098,814,075	9,759,648,325

(1)기타장기지급채무	148,637,579	96,140,448	58,360,782

장기미지급비용	148,637,579	96,140,448	58,360,782

(2)확정급여부채	285,934,224	166,293,627	91,317,543

확정급여채무	352,789,351	244,088,383	132,141,661

사외적립자산	(66,855,127)	(77,794,756)	(40,824,118)

(3)장기차입금	6,422,910,000	9,836,380,000	9,609,970,000

부 채 총 계	9,141,354,042	16,395,898,450	10,868,141,762

자 본

I.자본금	12,650,439,500	11,486,599,000	11,486,599,000

보통주자본금	12,650,439,500	11,486,599,000	11,486,599,000

II.자본잉여금	10,458,847,437	-	-

주식발행초과금	10,458,847,437	-	-

III.기타자본구성요소	-	(16,517,877)	(16,517,877)

주식할인발행차금	-	(16,517,877)	(16,517,877)

IV.기타포괄손익누계액	4,031,108,380	4,031,108,380	4,031,108,380

재평가잉여금	4,031,108,380	4,031,108,380	4,031,108,380

IV.결손금	(16,280,503,439)	10,651,499,750	6,232,886,003

V. 미처리결손금	(16,280,503,439)	10,651,499,750	6,232,886,003

자 본 총 계	10,859,891,878	4,849,689,753	9,268,303,500

부 채 및 자 본 총 계	20,001,245,920	21,245,588,203	20,136,445,262

포 괄 손 익 계 산 서
제 17 기 2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지
제 16 기 2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지
제 15 기 2015. 01. 01 부터 2015. 12. 31 까지
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과 목	제 17 기	제 16 기	제 15 기

I.매출액	411,560,289	444,003,654	620,760,437

제품매출	411,560,289	441,276,381	593,780,437

기타매출	-	2,727,273	26,980,000

II.매출원가	307,094,418	236,412,944	180,023,466

III.매출총이익	104,465,871	207,590,710	440,736,941

IV.판매비와관리비	4,228,646,676	3,540,913,266	2,460,086,795

급여	812,681,329	691,554,362	483,288,608

퇴직급여	59,838,019	53,622,245	18,123,206

복리후생비	73,771,831	65,996,636	46,145,324

여비교통비	30,499,361	46,242,936	5,931,179

접대비	9,797,990	27,805,297	14,008,886

통신비	12,440,609	11,257,873	7,067,779

수도광열비	161,472,595	164,738,094	123,949,840

세금과공과	26,475,334	32,542,506	47,636,274

감가상각비	141,260,213	296,567,320	89,550,708

지급임차료	97,090,295	114,131,779	103,034,921

수선비	26,980,170	11,451,021	31,444,129

보험료	17,500,353	16,754,729	19,186,666

차량유지비	23,101,702	13,684,105	30,087,970

운반비	2,967,041	1,638,356	981,689

경상연구개발비	1,703,984,930	1,152,284,076	927,370,264

교육훈련비	469,166	180,000	2,940,700

도서인쇄비	420,450	781,200	111,818

사무용품비	3,790,712	6,040,520	6,253,817

소모품비	140,132,860	48,612,600	26,157,820

지급수수료	433,133,351	334,140,212	139,639,623

광고선전비	105,451,409	97,377,270	66,432,270

대손상각비	7,700,000	89,100,000	61,732,723

무형자산상각비	6,138,971	407,686	-

재고유지비용	317,578,507	258,461,866	195,459,021

잡비	-	681,300	404,029

폐기물처리비	13,969,478	4,859,277	13,147,531

V.영업손실	4,124,180,805	3,333,322,556	2,019,349,824

VI. 기타수익	25,688,868	47,087,170	5,896,169

외환차익	1,120,019	-	-

외환환산이익	23,889,000	-	-

유형자산처분이익	430,151	-	-

수입수수료	-	-	1,000,000

보조금수입	-	6,574,100	1,785,000

잡이익	249,698	40,513,070	3,111,169

VII. 기타비용	1,000,812,040	659,997,863	956,390,419

외환차손	63,907,618	-	-

외화환산손실	267	-	-

기부금	-	-	500,000

자산재평가손실	-	-	508,879,773

유형자산처분손실	-	2,515,289	263,437

감가상각비(영업외비용)	907,060,805	608,441,123	423,471,041

잡손실	29,843,350	49,041,451	23,276,168

VIII.금융수익	6,286,317	10,363,966	60,857,400

IX.금융원가	529,794,361	421,384,960	353,057,025

X.법인세비용차감전순손실	5,622,812,021	4,357,254,243	3,262,043,699

XI .법인세비용(수익)	1,362,167	13,499,091	(1,024,102,875)

XII. 당기순손실	5,624,174,188	4,370,753,334	2,237,940,824

XIII.기타포괄이익(손실)	(4,829,501)	(47,860,413)	4,109,430,751

확정급여제도의 재측정요소	(6,191,668)	(61,359,504)	(24,298,149)

자본에 가감하는 이연법인세효과	1,362,167	13,499,091	102,620,520

재평가차익	-	-	4,031,108,380

XIV.총포괄이익(손실)	(5,629,003,689)	(4,418,613,747)	(1,871,489,927)

XV. 주당이익(손실)	(234)	(190)	(97)

자 본 변 동 표
제 17 기 2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지
제 16 기 2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지
제 15 기 2015. 01. 01 부터 2015. 12. 31 까지
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과 목	자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	합계

2015년 01월 01일 (전전기초)	11,486,599,000	-	(16,517,877)	-	(4,073,267,550)	7,396,813,573

당기순이익(손실)	-	-	-	-	(2,237,940,824)	(2,237,940,824)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	(24,298,149)	(24,298,149)

재평가차익	-	-	-	4,031,108,380	-	4,031,108,380

자본에가감하는이연법인세효과	-	-	-	-	102,620,520	102,620,520

2015년 12월 31일 (전전기말)	11,486,599,000	-	(16,517,877)	4,031,108,380	(6,232,886,003)	9,268,303,500

2016년 01월 01일 (전기초)	11,486,599,000	-	(16,517,877)	4,031,108,380	(6,232,886,003)	9,268,303,500

당기순이익(손실)	-	-	-	-	(4,370,753,334)	(4,370,753,334)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	(61,359,504)	(61,359,504)

자본에가감하는이연법인세효과	-	-	-	-	13,499,091	13,499,091

2016년 12월 31일 (전기말)	11,486,599,000	-	(16,517,877)	4,031,108,380	(10,651,499,750)	4,849,689,753

2017년 01월 01일 (당기초)	11,486,599,000	-	(16,517,877)	4,031,108,380	(10,651,499,750)	4,849,689,753

유상증자	1,163,840,500	10,458,847,437	16,517,877	11,639,205,814

당기순이익	(5,624,174,488)	(5,624,174,488)

확정급여제도의 재측정요소	(6,191,668)	(6,191,668)

자본에가감하는이연법인세효과	1,362,167	1,362,167

2017년 12월 31일 (당기말)	12,650,439,500	10,458,847,437	-	4,031,108,380	(16,280,503,439)	10,859,891,878

현 금 흐 름 표
제 17 기 2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지
제 16 기 2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지
제 15 기 2015. 01. 01 부터 2015. 12. 31 까지
메디키네틱스주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 17 기	제 16 기	제 15 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(4,282,933,330)	(3,087,120,896)	(1,697,570,197)

1. 영업활동에서 창출된 현금흐름	(3,752,564,377)	(2,732,431,556)	(1,361,305,827)

(1) 당기순이익(손실)	(5,624,174,188)	(4,370,753,334)	(2,237,940,824)

(2) 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	2,196,579,089	1,877,114,145	753,255,558

재평가손실	-	-	508,879,773

대손상각비	7,700,000	89,100,000	61,732,723

감가상각비	1,477,666,409	1,243,521,409	796,611,310

이자비용	529,794,361	421,384,960	353,057,025

퇴직급여	173,905,538	109,200,029	57,077,602

무형자산상각비	6,150,614	408,656	-

법인세비용	1,362,167	13,499,091	(1,024,102,875)

(3)현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(6,716,468)	(10,363,966)	(-60,857,400)

이자수익	6,286,317	10,363,966	60,857,400

유형자산처분이익	430,151	-	-

(4) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(318,252,810)	(228,428,401)	184,236,839

매출채권의 감소(증가)	(35,626,211)	127,727	148,560,604

미수금의 감소(증가)	(24,750,778)	149,018,699	1,199,242,970

미수수익의 감소	-	69,001,310	-

과제예치금의 감소(증가)	1,743,557	(6,419,856)	6,665,492

선급금의 감소	76,846,997	(107,125,907)	(1,399,042)

선급비용의 감소(증가)	10,215,419	155,419,317	(287,296,888)

선납세금의 감소(증가)	2,968,110	(2,194,680)	-

재고자산의 증가	(375,632,876)	(145,783,811)	(5,418,052)

매입채무의 증가(감소)	7,074,100	(2,208,616)	86,423

미지급금의 증가(감소)	69,974,713	(353,360,393)	(1,062,483,877)

미지급비용의 증가(감소)	(49,542,452)	77,513,289	75,860,279

선수금의 증가(감소)	7,785,529	(11,162,817)	83,146,908

예수금의 증가(감소)	(1,349,440)	6,551,120	(3,528,810)

사외적립자산의 감소(증가)	11,623,257	(36,490,548)	(2,728,089)

장기미지급금의 증가	52,497,131	37,779,666	52,542,355

퇴직금의 지급	(72,079,866)	(59,092,901)	(19,013,434)

2. 이자수취	1,579,994	5,741,265	4,918,580

3. 이자지급	(531,948,947)	(360,430,605)	(342,653,340)

4. 법인세환급	-	-	1,470,390

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(828,850,171)	(1,037,550,213)	(4,015,887,818)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	112,658,405	824,491,992	143,124,284

단기대여금의 감소	-	706,324,960	-

국고보조금의 수취	96,256,670	58,265,000	136,331,147

차량운반구의 처분	3,181,818	-	1,793,137

임차보증금의 감소	4,706,323	12,622,701	5,000,000

핵종돈의 감소	8,513,594	5,309,331	-

기타보증금의 감소	-	41,970,000	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(941,508,576)	(1,862,042,205)	(4,159,012,102)

기계장치의 취득	791,900,407	217,935,000	750,937,273

건물의 취득	-	-	2,645,363,638

공구와기구의 취득	12,000,000	122,530,000	50,481,456

비품의 취득	20,069,494	75,942,255	137,282,439

시설장치의 취득	-	928,739,999	46,700,000

건설중인자산의 증가	-	368,584,550	263,415,450

무형자산의 취득	46,346,661	2,214,455	254,700

임차보증금의 증가	58,000,000	121,000,000	257,567,146

핵종돈의 증가	8,266,014	13,488,946	-

기타보증금의 증가	4,926,000	11,607,000	7,010,000

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	4,180,735,814	5,636,714,000	1,915,535,160

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	6,783,085,814	7,463,470,000	4,548,634,160

단기대여금의 감소	-	-	2,298,634,160

단기차입금의 차입	1,140,000,000	4,050,000,000	450,000,000

장기차입금의 차입	-	2,000,000,000	1,800,000,000

유동성단기차입금 증가	-	1,413,470,000	-

전환사채의 발행	5,643,085,814	-	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(2,602,350,000)	(1,826,756,000)	(2,633,099,000)

단기대여금의 증가	-	1,155,077,000

단기차입금의 상환	1,185,000,000	50,000,000	1,350,000,000

장기차입금의 상환	1,413,470,000	1,773,590,000	128,022,000

신주발행비	3,880,000	-	-

유동성단기차입금 감소	-	3,166,000	-

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소)(I+II+III)	(931,047,687)	1,512,042,891	(3,797,922,855)

V. 기초의 현금및현금성자산	1,659,238,908	147,196,017	3,945,118,872

VI. 당기말의 현금및현금성자산	728,191,221	1,659,238,908	147,196,017