아퓨어스 분기보고서 (2018.03)
4. 재무제표

재 무 상 태 표
제 18 기 1분기말 2018. 03. 31 현재
제 17 기말 2017. 12. 31 현재
제 16 기말 2016. 12. 31 현재
메디키네틱스주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 18 기 1분기	제 17 기	제 16 기

자 산

I.유동자산	2,670,116,533	1,725,588,400	2,328,611,616

(1)현금및현금성자산	1,570,562,650	728,191,221	1,659,238,908

(2)매출채권	146,315,297	137,510,211	109,584,000

(3)기타수취채권	109,932,211	76,134,252	53,127,031

미수금	103,014,971	63,102,909	38,352,131

과제예치금	6,917,240	13,031,343	14,774,900

(4)기타유동자산	169,054,256	193,223,229	287,960,078

선급비용	116,016,806	145,381,690	160,303,432

선급금	52,785,170	47,616,009	124,463,006

당기법인세자산	252,280	225,530	3,193,640

(5)재고자산	674,252,119	590,529,487	218,701,599

제품	596,197,353	538,555,788	156,727,349

원재료	30,845,574	32,323,091	45,168,332

재공품	47,209,192	19,650,608	16,805,918

II.비유동자산	17,804,675,965	18,275,657,520	18,916,976,587

(1)유형자산	17,372,583,511	17,747,570,231	18,496,717,668

건물	14,547,425,744	14,693,313,588	15,276,864,964

기계장치	1,355,040,792	1,362,902,110	1,180,004,729

차량운반구	12,922,424	17,965,083	45,165,690

공구와기구	139,821,778	191,569,241	265,243,998

비품	141,859,206	168,876,076	212,189,175

시설장치	525,355,128	667,555,485	870,642,484

핵종돈	18,158,439	13,388,648	14,606,628

건설중인자산	632,000,000	632,000,000	632,000,000

(2)무형자산	45,984,720	43,065,021	2,868,974

산업재산권 외	45,984,720	43,065,021	2,868,974

(3)장기기타수취채권	386,107,734	485,022,268	417,389,945

임차보증금	363,604,734	460,429,268	397,722,945

기타보증금	22,503,000	24,593,000	19,667,000

자 산 총 계	20,474,792,498	20,001,245,920	21,245,588,203

부 채

I.유동부채	4,261,621,181	2,283,872,239	6,297,084,375

(1)매입채무	9,632,095	15,071,364	7,997,264

(2)기타지급채무	315,161,215	325,835,835	307,558,160

미지급금	128,022,518	138,013,170	70,193,043

미지급비용	187,138,697	187,822,665	237,365,117

(3)단기차입금	2,405,000,000	405,000,000	4,450,000,000

(4)유동성장기차입금	1,413,300,000	1,413,470,000	1,413,470,000

(5)기타유동부채	118,527,871	124,495,040	118,058,951

선수금	115,102,849	116,513,620	108,728,091

예수금	3,425,022	7,981,420	9,330,860

II. 비유동부채	6,509,710,460	6,857,481,803	10,098,814,075

(1)기타장기지급채무	162,523,546	148,637,579	96,140,448

장기미지급비용	162,523,546	148,637,579	96,140,448

(2)확정급여부채	277,436,914	285,934,224	166,293,627

확정급여채무	337,916,786	352,789,351	244,088,383

사외적립자산	(60,479,872)	(66,855,127)	(77,794,756)

(3)장기차입금	6,069,750,000	6,422,910,000	9,836,380,000

부 채 총 계	10,771,331,641	9,141,354,042	16,395,898,450

자 본

I.자본금	12,650,439,500	12,650,439,500	11,486,599,000

보통주자본금	12,650,439,500	12,650,439,500	11,486,599,000

II.자본잉여금	10,458,847,437	10,458,847,437	-

주식발행초과금	10,458,847,437	10,458,847,437	-

III.기타자본구성요소	-	-	(16,517,877)

주식할인발행차금	-	-	(16,517,877)

IV.기타포괄손익누계액	4,031,108,380	4,031,108,380	4,031,108,380

재평가잉여금	4,031,108,380	4,031,108,380	4,031,108,380

IV.결손금	17,436,934,460	16,280,503,439	10,651,499,750

V. 미처리결손금	17,436,934,460	16,280,503,439	10,651,499,750

자 본 총 계	9,703,460,857	10,859,891,878	4,849,689,753

부 채 및 자 본 총 계	20,474,792,498	20,001,245,920	21,245,588,203

포 괄 손 익 계 산 서
제 18 기 1분기 2018. 01. 01 부터 2018. 03. 31 까지
제 17 기 1분기 2017. 01. 01 부터 2017. 03. 31 까지
제 17 기 2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지
제 16 기 2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지
메디키네틱스주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 18 기 1분기	제17기 1분기	제17기	제 16 기

3개월	누적	3개월	누적

I.매출액	130,647,094	130,647,094	33,186,100	33,186,100	411,560,289	444,003,654

제품매출	130,647,094	130,647,094	33,186,100	33,186,100	411,560,289	441,276,381

기타매출	-	-	-	-	-	2,727,273

II.매출원가	90,287,603	90,287,603	48,876,646	48,876,646	307,094,418	236,412,944

III.매출총이익	40,359,194	40,359,194	(15,690,546)	(15,690,546)	104,465,871	207,590,710

IV.판매비와관리비	935,609,014	935,609,014	1,106,004,326	1,106,004,326	4,228,646,676	3,540,913,266

급여	197,810,236	197,810,236	182,613,716	182,613,716	812,681,329	691,554,362

퇴직급여	20,576,691	20,576,691	13,520,432	13,520,432	59,838,019	53,622,245

복리후생비	16,660,014	16,660,014	15,950,293	15,950,293	73,771,831	65,996,636

여비교통비	2,472,262	2,472,262	11,633,368	11,633,368	30,499,361	46,242,936

접대비	1,277,420	1,277,420	4,076,180	4,076,180	9,797,990	27,805,297

통신비	2,467,375	2,467,375	4,189,398	4,189,398	12,440,609	11,257,873

수도광열비	21,779,217	21,779,217	54,699,162	54,699,162	161,472,595	164,738,094

세금과공과	2,517,424	2,517,424	127,690	127,690	26,475,334	32,542,506

감가상각비	30,166,701	30,166,701	11,773,821	11,773,821	141,260,213	296,567,320

지급임차료	29,442,221	29,442,221	18,177,081	18,177,081	97,090,295	114,131,779

수선비	96,127	96,127	6,616,010	6,616,010	26,980,170	11,451,021

보험료	4,010,125	4,010,125	4,146,214	4,146,214	17,500,353	16,754,729

차량유지비	2,134,390	2,134,390	2,027,440	2,027,440	23,101,702	13,684,105

운반비	57,274	57,274	227,957	227,957	2,967,041	1,638,356

경상연구개발비	373,722,702	373,722,702	569,239,992	569,239,992	1,703,984,930	1,152,284,076

교육훈련비	95,000	95,000	185,000	185,000	469,166	180,000

도서인쇄비	210,000	210,000	420,450	420,450	420,450	781,200

사무용품비	451,549	451,549	657,287	657,287	3,790,712	6,040,520

소모품비	3,976,969	3,976,969	17,232,159	17,232,159	140,132,860	48,612,600

지급수수료	73,735,860	73,735,860	85,522,697	85,522,697	433,133,351	334,140,212

광고선전비	11,020,591	11,020,591	21,635,476	21,635,476	105,451,409	97,377,270

대손상각비	-	-	-	-	7,700,000	89,100,000

무형자산상각비	2,153,201	2,153,201	140,287	140,287	6,138,971	407,686

재고유지비용	137,928,950	137,928,950	79,299,784	79,299,784	317,578,507	258,461,866

잡비	-	-	-	-	-	681,300

폐기물처리비	846,715	846,715	1,892,432	1,892,432	13,969,478	4,859,277

V.영업손실	895,249,523	895,249,523	1,121,694,872	1,121,694,872	4,124,180,805	3,333,322,556

VI. 기타수익	2,669,156	2,669,156	19,361	19,361	25,688,868	47,087,170

외환차익	-	-	-	-	1,120,019	-

외환환산이익	-	-	-	-	23,889,000	-

유형자산처분이익	-	-	-	-	430,151	-

보조금수입	-	-	-	-	-	6,574,100

잡이익	2,669,156	2,669,156	19,361	19,361	249,698	40,513,070

VII. 기타비용	200,153,516	200,153,516	174,874,038	174,874,038	1,000,812,040	659,997,863

외환차손	-	-	600,000	600,000	63,907,618	-

외화환산손실	-	-	-	-	267	-

유형자산처분손실	-	-	1,145,760	1,145,760	-	2,515,289

감가상각비(영업외비용)	200,046,342	200,046,342	168,479,378	168,479,378	907,060,805	608,441,123

잡손실	107,174	107,174	4,648,900	4,648,900	29,843,350	49,041,451

VIII.금융수익	1,370,059	1,370,059	1,334,309	1,334,309	6,286,317	10,363,966

IX.금융원가	75,608,037	75,608,037	112,342,478	112,342,478	529,794,361	421,384,960

X.법인세비용차감전순손실	1,166,971,861	1,166,971,861	1,407,557,718	1,407,557,718	5,622,812,021	4,357,254,243

XI .법인세비용(수익)	-	-	-	-	1,362,167	13,499,091

XII. 당기순손실	1,166,971,861	1,166,971,861	1,407,557,718	1,407,557,718	5,624,174,188	4,370,753,334

XIII.기타포괄이익(손실)	10,540,840	10,540,840	(5,186,525)	(5,186,525)	(4,829,501)	(47,860,413)

확정급여제도의 재측정요소	10,540,840	10,540,840	(5,186,525)	(5,186,525)	(6,191,668)	(61,359,504)

자본에 가감하는 이연법인세효과	-	-	-	-	1,362,167	13,499,091

XIV.총포괄이익(손실)	(1,156,431,021)	(1,156,431,021)	(1,412,744,243)	(1,412,744,243)	(5,629,003,689)	(4,418,613,747)

XV. 주당이익(손실)	(46)	(46)	(61)	(61)	(234)	(190)

자 본 변 동 표
제 18 기 1분기 2018. 01. 01 부터 2018. 03. 31 까지
제 17 기 1분기 2017. 01. 01 부터 2017. 03. 31 까지
제 17 기 2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지
제 16 기 2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지
메디키네틱스주식회사 (단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	합계

2016년 01월 01일 (전전기초)	11,486,599,000	-	(16,517,877)	4,031,108,380	(6,232,886,003)	9,268,303,500

당기순이익(손실)	-	-	-	-	(4,370,753,334)	(4,370,753,334)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	(61,359,504)	(61,359,504)

자본에가감하는이연법인세효과	-	-	-	-	13,499,091	13,499,091

2016년 12월 31일 (전전기말)	11,486,599,000	-	(16,517,877)	4,031,108,380	(10,651,499,750)	4,849,689,753

2017년 01월 01일 (전기초)	11,486,599,000	-	(16,517,877)	4,031,108,380	(10,651,499,750)	4,849,689,753

유상증자	1,163,840,500	10,458,847,437	16,517,877	-	-	11,639,205,814

당기순이익(손실)	-	-	-	-	(5,624,174,488)	(5,624,174,488)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	(6,191,668)	(6,191,668)

자본에가감하는이연법인세효과	-	-	-	-	1,362,167	1,362,167

2017년 12월 31일 (전기말)	12,650,439,500	10,458,847,437	-	4,031,108,380	(16,280,503,439)	10,859,891,878

2017년 01월 01일 (전기초)	11,486,599,000	-	(16,517,877)	4,031,108,380	(10,651,499,750)	4,849,689,753

당기순이익	-	-	-	-	(1,407,557,718)	(1,407,557,718)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	(5,186,525)	(5,186,525)

전환권 대가	-	-	3,055,570	-	-	3,055,570

2017년 03월 31일 (전1분기말)	11,486,599,000	-	(13,462,307)	4,031,108,380	(12,064,243,993)	3,440,001,080

2018년 01월 01일 (당1분기초)	12,650,439,500	10,458,847,437	-	4,031,108,380	(16,280,503,439)	10,859,891,878

당기순이익	(1,166,971,861)	(1,166,971,861)

확정급여제도의 재측정요소	10,540,840	10,540,840

자본에가감하는이연법인세효과

2018년 03월 31일 (당1분기말)	12,650,439,500	10,458,847,437	4,031,108,380	(17,436,934,460)	9,703,460,857

현 금 흐 름 표
제 18 기 1분기 2018. 01. 01 부터 2018. 03. 31 까지
제 17 기 1분기 2017. 01. 01 부터 2017. 03. 31 까지
제 17 기 2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지
제 16 기 2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지
메디키네틱스주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 18 기 1분기	제 17 기 1분기	제 17 기	제 16 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(892,097,809)	(517,888,152)	(4,282,933,330)	(3,087,120,896)

1. 영업활동에서 창출된 현금흐름	(816,326,939)	(441,454,716)	(3,752,564,377)	(2,732,431,556)

(1) 당기순이익(손실)	(1,166,971,861)	(1,407,557,718)	(5,624,174,188)	(4,370,753,334)

(2) 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	(510,439,901)	516,811,444	2,196,579,089	1,877,114,145

대손상각비	-	-	7,700,000	89,100,000

감가상각비	383,924,823	360,849,433	1,477,666,409	1,243,521,409

이자비용	75,608,037	112,342,478	529,794,361	421,384,960

퇴직급여	48,753,840	43,476,384	173,905,538	109,200,029

무형자산상각비	2,153,201	143,149	6,150,614	408,656

법인세비용	-	-	1,362,167	13,499,091

(3)현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(1,370,059)	(1,334,309)	(6,716,468)	(10,363,966)

이자수익	1,370,059	1,334,309	6,286,317	10,363,966

유형자산처분이익	-	-	430,151	-

(4) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(158,424,920)	450,625,867	(318,252,810)	(228,428,401)

매출채권의 감소(증가)	(8,805,086)	18,364,200	(35,626,211)	127,727

미수금의 감소(증가)	(39,912,062)	(151,746,347)	(24,750,778)	149,018,699

미수수익의 감소(증가)	-	-	-	69,001,310

과제예치금의 감소(증가)	6,114,103	4,530,510	1,743,557	(6,419,856)

선급금의 감소(증가)	(5,169,161)	55,914,240	76,846,997	(107,125,907)

선급비용의 감소(증가)	28,189,418	(3,947,764)	10,215,419	155,419,317

선납세금의 감소(증가)	(26,750)	(24,980)	2,968,110	(2,194,680)

재고자산의 감소(증가)	(84,267,407)	(3,671,448)	(375,632,876)	(145,783,811)

매입채무의 증가(감소)	(5,439,269)	1,104,955	7,074,100	(2,208,616)

미지급금의 증가(감소)	(9,990,652)	420,015,509	69,974,713	(353,360,393)

미지급비용의 증가(감소)	(326,542)	7,516,078	(49,542,452)	77,513,289

선수금의 증가(감소)	(1,410,771)	97,026,000	7,785,529	(11,162,817)

예수금의 증가(감소)	(4,556,398)	(4,209,962)	(1,349,440)	6,551,120

사외적립자산의 감소(증가)	6,558,784	-	11,623,257	(36,490,548)

장기미지급금의 증가	13,885,967	9,754,876	52,497,131	37,779,666

퇴직금의 지급	(53,269,094)	-	(72,079,866)	(59,092,901)

2. 이자수취	194,593	182,851	1,579,994	5,741,265

3. 이자지급	75,965,463	(76,616,287)	(531,948,947)	(360,430,605)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	87,799,238	(530,558,678)	(828,850,171)	(1,037,550,213)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	102,481,268	17,491,458	112,658,405	824,491,992

단기대여금의 감소	-	-	-	706,324,960

국고보조금의 수취	-	16,340,000	96,256,670	58,265,000

차량운반구의 처분	-	-	3,181,818	-

임차보증금의 감소	99,175,466	1,151,458	4,706,323	12,622,701

핵종돈의 감소	1,215,802	-	8,513,594	5,309,331

기타보증금의 감소	2,090,000	-	-	41,970,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(14,682,030)	(548,050,136)	(941,508,576)	(1,862,042,205)

기계장치의 취득	1,750,000	520,459,000	791,900,407	217,935,000

공구와기구의 취득	-	-	12,000,000	122,530,000

비품의 취득	1,095,455	4,576,071	20,069,494	75,942,255

시설장치의 취득	-	-	-	928,739,999

건설중인자산의 증가	-	-	-	368,584,550

무형자산의 취득	5,072,900	-	46,346,661	2,214,455

임차보증금의 증가	-	10,000,000	58,000,000	121,000,000

핵종돈의 증가	6,763,675	8,089,065	8,266,014	13,488,946

기타보증금의 증가	-	4,926,000	4,926,000	11,607,000

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	1,646,670,000	1,281,540,000	4,180,735,814	5,636,714,000

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	3,413,300,000	1,635,000,000	6,783,085,814	7,463,470,000

단기차입금의 차입	2,000,000,000	300,000,000	1,140,000,000	4,050,000,000

장기차입금의 차입	-	-	-	2,000,000,000

유동성단기차입금 증가	1,413,300,000	-	-	1,413,470,000

전환사채의 발행	-	1,335,000,000	5,643,085,814	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(1,766,630,000)	(353,460,000)	(2,602,350,000)	(1,826,756,000)

단기차입금의 상환	-	-	1,185,000,000	50,000,000

장기차입금의 상환	353,160,000	353,460,000	1,413,470,000	1,773,590,000

신주발행비	-	-	3,880,000	-

유동성단기차입금 감소	1,413,470,000	-	-	3,166,000

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소)(I+II+III)	842,371,429	233,093,170	(931,047,687)	1,512,042,891

V. 기초의 현금및현금성자산	728,191,221	1,659,238,908	1,659,238,908	147,196,017

VI. 당기말의 현금및현금성자산	1,570,562,650	1,892,332,078	728,191,221	1,659,238,908