아퓨어스 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재 무 상 태 표
제 17 기 1분기말 2017. 03. 31 현재
제 16 기말 2016. 12. 31 현재
제 15 기말 2015. 12. 31 현재
메디키네틱스주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 17 기 1분기	제 16 기	제 15 기

자 산

I.유동자산	2,644,357,797	2,328,611,616	1,731,453,227

(1)현금및현금성자산	1,892,332,078	1,659,238,908	147,196,017

(2)매출채권	91,219,800	109,584,000	198,811,727

(3)기타수취채권	200,342,868	53,127,031	971,052,144

미수금	190,098,478	38,352,131	187,370,830

미수수익	-	-	69,001,310

단기대여금	-	-	706,324,960

과제예치금	10,244,390	14,774,900	8,355,044

(4)기타유동자산	234,867,124	287,960,078	338,681,509

선급비용	163,099,738	160,303,432	320,345,450

선급금	68,548,766	124,463,006	17,337,099

당기법인세자산	3,218,620	3,193,640	998,960

(5)재고자산	225,595,927	218,701,599	75,711,830

제품	159,134,596	156,727,349	61,101,945

원재료	40,100,311	45,168,332	1,568,410

재공품	26,361,020	16,805,918	13,041,475

II.비유동자산	19,085,622,719	18,916,976,587	18,404,992,035

(1)유형자산	18,649,429,491	18,496,717,668	18,073,798,616

건물	15,130,977,120	15,276,864,964	15,860,416,340

기계장치	1,564,280,128	1,180,004,729	1,405,199,396

차량운반구	38,827,855	45,165,690	70,517,032

공구와기구	243,925,307	265,243,998	217,354,091

비품	201,291,521	212,189,175	191,397,090

시설장치	819,870,484	870,642,484	58,695,000

핵종돈	18,257,076	14,606,628	6,804,217

건설중인자산	632,000,000	632,000,000	263,415,450

(2)무형자산	2,725,825	2,868,974	1,063,175

산업재산권	2,332,116	2,454,543	1,063,175

개발비	393,709	414,331	-

(3)장기기타수취채권	433,467,403	417,389,945	330,130,244

임차보증금	408,874,403	397,722,945	280,100,244

기타보증금	24,593,000	19,667,000	50,030,000

자 산 총 계	21,729,980,516	21,245,588,203	20,136,445,262

부 채

I.유동부채	8,132,747,576	6,297,084,375	1,108,493,437

(1)매입채무	9,102,219	7,997,264	10,205,880

(2)기타지급채무	770,815,938	307,558,160	522,450,909

미지급금	490,208,552	70,193,043	362,599,081

미지급비용	280,607,386	237,365,117	159,851,828

(3)단기차입금	4,750,000,000	4,450,000,000	450,000,000

(4)유동성장기차입금	1,060,010,000	1,413,470,000	3,166,000

(5)기타유동부채	210,874,989	118,058,951	122,670,648

선수금	205,754,091	108,728,091	119,890,908

예수금	5,120,898	9,330,860	2,779,740

II. 비유동부채	11,492,194,480	10,098,814,075	9,759,648,325

(1)기타장기지급채무	105,895,324	96,140,448	58,360,782

장기미지급비용	105,895,324	96,140,448	58,360,782

(2)확정급여부채	214,956,536	166,293,627	91,317,543

확정급여채무	292,935,641	244,088,383	132,141,661

사외적립자산	(77,979,105)	(77,794,756)	(40,824,118)

(3)장기차입금	9,836,380,000	9,836,380,000	9,609,970,000

(4)전환사채	1,331,944,430	-	-

부 채 총 계	18,289,979,436	16,395,898,450	10,868,141,762

자 본

I.자본금	11,486,599,000	11,486,599,000	11,486,599,000

보통주자본금	11,486,599,000	11,486,599,000	11,486,599,000

II.기타자본구성요소	(13,462,307)	(16,517,877)	(16,517,877)

주식할인발행차금	(16,517,877)	(16,517,877)	(16,517,877)

전환권대가	3,055,570	-	-

III.기타포괄손익누계액	3,927,239,490	4,031,108,380	4,031,108,380

재평가잉여금	3,927,239,490	4,031,108,380	4,031,108,380

IV.결손금	11,960,375,103	10,651,499,750	6,232,886,003

미처리결손금	11,960,375,103	10,651,499,750	6,232,886,003

자 본 총 계	3,440,001,080	4,849,689,753	9,268,303,500

부 채 및 자 본 총 계	21,729,980,516	21,245,588,203	20,136,445,262

포 괄 손 익 계 산 서
제 17 기 1분기 2017. 01. 01 부터 2017. 03. 31 까지
제 16 기 1분기 2016. 01. 01 부터 2016. 03. 31 까지
제 16 기 2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지
제 15 기 2015. 01. 01 부터 2015. 12. 31 까지
메디키네틱스주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 17 기 1분기	제 16 기 1분기	제 16 기	제 15 기

3개월	누적	3개월	누적

I.매출액	33,186,100	33,186,100	86,344,455	86,344,455	444,003,654	620,760,437

상품매출	-	-	-	-	-	-

제품매출	33,186,100	33,186,100	86,344,455	86,344,455	441,276,381	593,780,437

기타매출	-	-	-	-	2,727,273	26,980,000

II.매출원가	48,876,646	48,876,646	39,817,208	39,817,208	236,412,944	180,023,466

제품매출원가	39,817,208	39,817,208	236,412,944	180,023,466

III.매출총이익	(15,690,546)	(15,690,546)	46,527,247	46,527,247	207,590,710	440,736,941

IV.판매비와관리비	1,106,004,426	1,106,004,426	985,997,659	985,997,659	3,540,913,266	2,460,086,795

급여	182,613,716	182,613,716	146,930,376	146,930,376	691,554,362	483,288,608

퇴직급여	13,520,432	13,520,432	7,731,397	7,731,397	53,622,245	18,123,206

복리후생비	15,950,293	15,950,293	14,055,196	14,055,196	65,996,636	46,145,324

여비교통비	11,633,368	11,633,368	651,140	651,140	46,242,936	5,931,179

접대비	4,076,180	4,076,180	5,542,400	5,542,400	27,805,297	14,008,886

통신비	4,189,398	4,189,398	2,536,709	2,536,709	11,257,873	7,067,779

수도광열비	54,699,162	54,699,162	62,399,104	62,399,104	164,738,094	123,949,840

세금과공과	127,690	127,690	12,650,667	12,650,667	32,542,506	47,636,274

감가상각비	11,773,821	11,773,821	51,719,404	51,719,404	296,567,320	89,550,708

지급임차료	18,177,081	18,177,081	25,289,952	25,289,952	114,131,779	103,034,921

수선비	6,616,010	6,616,010	489,785	489,785	11,451,021	31,444,129

보험료	4,146,214	4,146,214	3,891,457	3,891,457	16,754,729	19,186,666

차량유지비	2,027,440	2,027,440	1,207,550	1,207,550	13,684,105	30,087,970

운반비	227,957	227,957	308,456	308,456	1,638,356	981,689

경상연구개발비	569,239,992	569,239,992	357,244,515	357,244,515	1,152,284,076	927,370,264

교육훈련비	185,000	185,000	95,000	95,000	180,000	2,940,700

도서인쇄비	420,450	420,450	738,000	738,000	781,200	111,818

사무용품비	657,287	657,287	1,047,629	1,047,629	6,040,520	6,253,817

소모품비	17,232,159	17,232,159	2,721,099	2,721,099	48,612,600	26,157,820

지급수수료	85,522,697	85,522,697	188,726,643	188,726,643	334,140,212	139,639,623

광고선전비	21,635,476	21,635,476	17,248,000	17,248,000	97,377,270	66,432,270

대손상각비	-	-	-	-	89,100,000	61,732,723

무형자산상각비	140,287	140,287	85,347	85,347	407,686	-

재고유지비용	79,299,784	79,299,784	81,929,586	81,929,586	258,461,866	195,459,021

잡비	-	-	77,300	77,300	681,300	404,029

폐기물처리비	1,892,432	1,892,432	680,947	680,947	4,859,277	13,147,531

V.영업손실	1,121,694,872	1,121,694,872	939,470,412	939,470,412	3,333,322,556	2,019,349,824

VI. 기타수익	19,361	19,361	2,915,273	2,915,273	47,087,170	5,896,169

수입수수료	-	-	-	-	-	1,000,000

보조금수입	-	-	2,914,100	2,914,100	6,574,100	1,785,000

잡이익	19,361	19,361	1,173	1,173	40,513,070	3,111,169

VII. 기타비용	174,874,038	174,874,038	110,720,514	110,720,514	659,997,863	956,390,419

외환차손	600,000	600,000	-	-	-	-

기부금	-	-	-	-	-	500,000

자산재평가손실	-	-	-	-	-	508,879,773

유형자산처분손실	1,145,760	1,145,760	-	-	2,515,289	263,437

감가상각비	168,479,378	168,479,378	110,720,514	110,720,514	608,441,123	423,471,041

잡손실	4,648,900	4,648,900	4	4	49,041,451	23,276,168

VIII.금융수익	1,334,309	1,334,309	3,548,430	3,548,430	10,363,966	60,857,400

IX.금융원가	112,342,478	112,342,478	96,415,114	96,415,114	421,384,960	353,057,025

X.법인세비용차감전순손실	1,407,557,718	1,407,557,718	1,140,142,337	1,140,142,337	4,357,254,243	3,262,043,699

XI .법인세비용(수익)	-	-	-	-	13,499,091	(1,024,102,875)

XII.계속영업순손실	-	-	-	-	4,370,753,334	2,237,940,824

XIII.중단영업순이익	-	-	-	-	-	-

XIV. 당기순손실	1,407,557,718	1,407,557,718	1,140,142,337	1,140,142,337	4,370,753,334	2,237,940,824

지배기업지분순이익(손실)	(1,407,557,718)	(1,407,557,718)	(1,140,142,337)	(1,140,142,337)	(4,370,753,334)	(2,237,940,824)

비지배지분순이익	-	-	-	-	-	-

XV.기타포괄이익(손실)	(5,186,525)	(5,186,525)	(2,921,001)	(2,921,001)	(47,860,413)	4,109,430,751

확정급여제도의 재측정요소	(5,186,525)	(5,186,525)	(2,921,001)	(2,921,001)	(61,359,504)	(24,298,149)

자본에 가감하는 이연법인세효과	-	-	-	-	13,499,091	102,620,520

재평가차익	-	-	-	-	-	4,031,108,380

XVI.총포괄이익(손실)	(1,412,744,243)	(1,412,744,243)	(1,143,063,338)	(1,143,063,338)	(4,418,613,747)	(1,871,489,927)

지배기업소유주지분지분 포괄이익(손실)	(1,412,744,243)	(1,412,744,243)	(1,143,063,338)	(1,143,063,338)	(4,418,613,747)	(1,871,489,927)

비지배지분 포괄이익	-	-	-	-	-	-

XVII. 주당이익	(61)	(61)	(50)	(50)	(190)	(97)

자 본 변 동 표
제 17 기 1분기 2017. 01. 01 부터 2017. 03. 31 까지
제 16 기 1분기 2016. 01. 01 부터 2016. 03. 31 까지
제 16 기 2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지
제 15 기 2015. 01. 01 부터 2015. 12. 31 까지
메디키네틱스주식회사 (단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	비지배지분	합계

2015년 01월 01일 (전전기초)	11,486,599,000	-	(16,517,877)	-	(4,073,267,550)	-	7,396,813,573

당기순이익	-	-	-	-	(2,237,940,824)	-	(2,237,940,824)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	(24,298,149)	-	(24,298,149)

재평가차익	-	-	-	4,031,108,380	-	-	4,031,108,380

자본에가감하는이연법인세효과	-	-	-	-	102,620,520	-	102,620,520

2015년 12월 31일 (전전기말)	11,486,599,000	-	(16,517,877)	4,031,108,380	(6,232,886,003)	-	9,268,303,500

2016년 01월 01일 (전기초)	11,486,599,000	-	(16,517,877)	4,031,108,380	(6,232,886,003)	-	9,268,303,500

당기순이익	-	-	-	-	(4,370,753,334)	-	(4,370,753,334)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	(61,359,504)	-	(61,359,504)

자본에가감하는이연법인세효과	-	-	-	-	13,499,091	-	13,499,091

2016년 12월 31일 (전기말)	11,486,599,000	-	(16,517,877)	4,031,108,380	(10,651,499,750)	-	4,849,689,753

2016년 01월 1일 (전기초)	11,486,599,000	-	(16,517,877)	4,031,108,380	(6,232,886,003)	-	9,268,303,500

당기순이익	-	-	-	-	(1,140,142,337)	-	(1,140,142,337)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	(2,921,001)	-	(2,921,001)

자본에가감하는이연법인세효과	-	-	-	-	-	-	-

2016년 03월 31일 (전분기말)	11,486,599,000	-	(16,517,877)	4,031,108,380	(7,375,949,341)	-	8,125,240,162

2017년 01월 01일 (당기초)	11,486,599,000	-	(16,517,877)	4,031,108,380	(10,651,499,750)	-	4,849,689,753

당기순이익	-	-	-	-	(1,407,557,718)	-	(1,407,557,718)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	(5,186,525)	-	(5,186,525)

전환권 대가	-	-	3,055,570	-	-	-	3,055,570

2017년 03월 31일 (당분기말)	11,486,599,000	-	(13,462,307)	4,031,108,380	(12,064,243,993)	-	3,440,001,080

현 금 흐 름 표
제 17 기 1분기 2017. 01. 01 부터 2017. 03. 31 까지
제 16 기 1분기 2017. 01. 01 부터 2017. 03. 31 까지
제 16 기 2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지
제 15 기 2015. 01. 01 부터 2015. 12. 31 까지
메디키네틱스주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 17 기 1분기	제 16 기 1분기	제 16 기	제 15 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(517,888,152)	(880,392,289)	(3,087,120,896)	(1,697,570,197)

1. 영업활동에서 창출된 현금흐름	(441,454,716)	(848,864,081)	(2,732,431,556)	(1,361,305,827)

(1) 당기순이익(손실)	(1,407,557,718)	(1,140,142,337)	(4,370,753,334)	(2,237,940,824)

(2) 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	516,811,444	406,450,282	1,863,615,054	1,777,358,433

재평가손실	-	-	-	508,879,773

대손상각비	-	-	89,100,000	61,732,723

감가상각비	360,849,433	282,603,550	1,243,521,409	796,611,310

이자비용	112,342,478	96,415,114	421,384,960	353,057,025

퇴직급여	43,476,384	27,300,008	109,200,029	57,077,602

무형자산상각비	143,149	131,610	408,656	-

(3)현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(1,334,309)	(3,548,430)	3,135,125	(1,084,960,275)

이자수익	1,334,309	(3,548,430)	10,363,966	(60,857,400)

법인세비용	-	-	(13,499,091)	(1,024,102,875)

(4) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	450,625,867	(111,623,596)	(228,428,401)	184,236,839

매출채권의 감소(증가)	18,364,200	7,920,277	127,727	148,560,604

미수금의 감소(증가)	(151,746,347)	60,061,683	149,018,699	1,199,242,970

미수수익의 감소(증가)	-	-	69,001,310	-

과제예치금의 감소(증가)	4,530,510	2,380,055	(6,419,856)	6,665,492

선급금의 감소(증가)	55,914,240	(9,744,133)	(107,125,907)	(1,399,042)

선급비용의 증가(감소)	(3,947,764)	52,712,517	155,419,317	(287,296,888)

선납세금의 감소(증가)	(24,980)	-	(2,194,680)	-

재고자산의 증가(감소)	(3,671,448)	941,657	(145,783,811)	(5,418,052)

매입채무의 증가(감소)	1,104,955	(1,071,532)	(2,208,616)	86,423

미지급금의 증가(감소)	420,015,509	(170,471,436)	(353,360,393)	(1,062,483,877)

미지급비용의 증가(감소)	7,516,078	(80,000,000)	77,513,289	75,860,279

선수금의 증가(감소)	97,026,000	36,532,000	(11,162,817)	83,146,908

예수금의 감소	(4,209,962)	(35,220)	6,551,120	(3,528,810)

사외적립자산의 증가	-	-	(36,490,548)	(2,728,089)

장기미지급금의 증가	9,754,876	8,816,886	37,779,666	52,542,355

퇴직금의 지급	-	(19,666,350)	(59,092,901)	(19,013,434)

2. 이자수취	182,851	11,105,850	5,741,265	4,918,580

3. 이자지급	(76,616,287)	(39,997,168)	(360,430,605)	(342,653,340)

4. 법인세환급(납부)	-	(2,636,890)	-	1,470,390

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(530,558,678)	(188,901,375)	(1,037,550,213)	(4,015,887,818)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	17,491,458	-	824,491,992	143,124,284

단기대여금의 감소	-	706,324,960	706,324,960	-

국고보조금의 수취	16,340,000	-	58,265,000	136,331,147

차량운반구의 처분	-	-	-	1,793,137

임차보증금의 감소	1,151,458	-	12,622,701	5,000,000

핵종돈의 감소	-	-	5,309,331	-

기타보증금의 감소	-	-	41,970,000	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(548,050,136)	(188,901,375)	(1,862,042,205)	(4,159,012,102)

기계장치의 취득	520,459,000	-	217,935,000	750,937,273

건물의 취득	-	-	-	2,645,363,638

공구와기구의 취득	-	48,800,000	122,530,000	50,481,456

비품의 취득	4,576,071	5,624,545	75,942,255	137,282,439

시설장치의 취득	-	-	928,739,999	46,700,000

건설중인자산의 증가	-	126,584,551	368,584,550	263,415,450

산업재산권의 취득	-	-	2,214,455	254,700

임차보증금의 증가	10,000,000	7,385,536	121,000,000	257,567,146

핵종돈의 증가	8,089,065	506,743	13,488,946	-

기타보증금의 증가	4,926,000	-	11,607,000	7,010,000

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	1,281,540,000	2,613,128,960	5,636,714,000	1,915,535,160

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	1,635,000,000	2,616,294,960	7,463,470,000	4,548,634,160

단기대여금의 감소	-	-	-	2,298,634,160

단기차입금의 차입	300,000,000	-	4,050,000,000	450,000,000

장기차입금의 차입	-	1,909,970,000	2,000,000,000	1,800,000,000

유동성단기차입금 증가	-	-	1,413,470,000	-

전환사채의 발행	1,335,000,000	-	-	-

유상증자	-	-	-	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(353,460,000)	(3,166,000)	(1,826,756,000)	(2,633,099,000)

단기대여금의 증가	-	-	-	1,155,077,000

단기차입금의 상환	-	3,166,000	50,000,000	1,350,000,000

장기차입금의 상환	353,460,000	-	1,773,590,000	128,022,000

전환사채의 상환	-	-	-	-

유동성단기차입금 감소	-	-	3,166,000	-

유상증자	-	-	-	-

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소)(I+II+III)	233,093,170	1,543,835,296	1,512,042,891	(3,797,922,855)

V. 기초의 현금및현금성자산	1,659,238,908	147,196,017	147,196,017	3,945,118,872

VI. 당기말의 현금및현금성자산	1,892,332,078	1,691,031,313	1,659,238,908	147,196,017