아퓨어스 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

당사의 제 16기 1분기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받지 않은 재무제표 자료로서 향후 감사를 통해 그 내용이 변동될 수 있습니다.

재 무 상 태 표
제 16 기 3분기말 2016. 09. 30 현재
제 15 기말 2015. 12. 31 현재
제 14 기말 2014. 12. 31 현재
메디키네틱스주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 16(당)기 3분기	제 15(전) 기	제 14(전전) 기

자 산

I.유동자산	1,653,533,360	1,731,453,227	7,748,777,024

(1)현금및현금성자산	863,651,645	147,196,017	3,945,118,872

(2)매출채권	237,571,368	198,811,727	409,105,054

(3)기타수취채권	194,249,725	971,052,144	3,267,977,584

미수금	115,060,857	187,370,830	1,386,613,800

미수수익	61,443,890	69,001,310	16,461,128

단기대여금	-	706,324,960	1,849,882,120

과제예치금	17,744,978	8,355,044	15,020,536

(4)기타유동자산	286,363,000	338,681,509	51,455,969

선급비용	140,470,064	320,345,450	33,048,562

선급금	142,788,086	17,337,099	15,938,057

당기법인세자산	3,104,850	998,960	2,469,350

(5)재고자산	71,697,622	75,711,830	75,119,545

제품	56,168,340	61,101,945	53,978,974

원재료	701,730	1,568,410	3,320,165

재공품	14,827,552	13,041,475	17,820,406

II.비유동자산	19,023,085,659	18,404,992,035	10,528,539,120

(1)유형자산	18,622,061,455	18,073,798,616	10,460,576,185

건물	15,860,416,340	15,860,416,340	8,929,219,400

기계장치	1,189,331,291	1,405,199,396	1,084,336,673

차량운반구	51,503,525	70,517,032	98,207,249

공구와기구	244,532,688	217,354,091	219,877,173

비품	191,052,141	191,397,090	100,312,130

시설장치	841,754,180	58,695,000	24,000,000

핵종돈	9,298,458	6,804,217	4,623,560

건설중인자산	671,836,364	263,415,450	0

(2)무형자산	835,265	1,063,175	808,475

산업재산권	835,265	1,063,175	808,475

(3)장기기타수취채권	400,188,939	330,130,244	67,154,460

임차보증금	338,551,939	280,100,244	24,134,460

기타보증금	61,637,000	50,030,000	43,020,000

자 산 총 계	23,204,091,302	20,136,445,262	18,277,316,144

부 채

I.유동부채	4,204,370,174	1,108,493,437	2,901,842,829

(1)매입채무	6,925,121	10,205,880	10,119,457

매입채무	6,925,121	10,205,880	10,119,457

(2)기타지급채무	278,300,942	522,450,909	1,498,670,822

미지급금	92,325,355	362,599,081	1,425,082,958

미지급비용	185,975,587	159,851,828	73,587,864

(3)단기차입금	2,650,000,000	450,000,000	1,350,000,000

(4)유동성장기차입금	1,150,170,000	3,166,000	-

(5)기타유동부채	118,974,111	122,670,648	43,052,550

선수금	113,619,091	119,890,908	36,744,000

예수금	5,355,020	2,779,740	6,308,550

II. 비유동부채	10,446,384,523	9,759,648,325	7,978,659,742

(1)기타장기지급채무	89,738,146	58,360,782	5,818,427

장기미지급비용	89,738,146	58,360,782	5,818,427

(2)확정급여부채	166,936,377	91,317,543	31,683,315

확정급여채무	207,135,288	132,141,661	69,158,786

사외적립자산	(40,198,911)	(40,824,118)	(37,475,471)

(3)장기차입금	10,189,710,000	9,609,970,000	7,941,158,000

부 채 총 계	14,650,754,697	10,868,141,762	10,880,502,571

자 본

I.자본금	11,486,599,000	11,486,599,000	11,486,599,000

보통주자본금	11,486,599,000	11,486,599,000	11,486,599,000

II.기타자본구성요소	(16,517,877)	(16,517,877)	(16,517,877)

주식할인발행차금	(16,517,877)	(16,517,877)	(16,517,877)

III.기타포괄손익누계액	4,031,108,380	4,031,108,380	-

재평가잉여금	4,031,108,380	4,031,108,380	-

IV.결손금	9,475,325,181	6,232,886,003	4,073,267,550

미처리결손금	9,475,325,181	6,232,886,003	4,073,267,550

자 본 총 계	6,025,864,322	9,268,303,500	7,396,813,573

부 채 및 자 본 총 계	20,676,619,019	20,136,445,262	18,277,316,144

포 괄 손 익 계 산 서
제 16 기 3분기 2016. 01. 01 부터 2016. 09 .30 까지
제 15 기 3분기 2015. 01. 01 부터 2015. 09. 30 까지
제 15 기 2015. 01. 01 부터 2015. 12. 31 까지
제 14 기 2014. 01. 01 부터 2014. 12. 31 까지
메디키네틱스주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 16(당)기 3분기	제 15(전)기 3분기	제 15(전) 기	제 14(전전) 기

3개월	누적	3개월	누적

I.매출액	196,826,640	370,361,795	181,554,000	501 ,583,437	620,760,437	792,297,102

상품매출	-	-	-	-	-	284,618,182

제품매출	194,099,367	367,634,522	181,554,000	498,733,437	593,780,437	507,678,920

기타매출	2,727,273	2,727,273	-	-	26,980,000	-

II.매출원가	54,174,256	140,055,121	71,211,326	166,038,516	180,023,466	318,275,606

상품매출원가	-	-	-	-	-	124,731,462

제품매출원가	54,174,256	140,055,121	71,211,326	166,038,516	180,023,466	193,544,144

III.매출총이익	142,652,384	230,306,674	110,342,674	335,544,921	440,736,941	474,021,496

IV.판매비와관리비	719,146,275	2,587,527,129	532,510,159	1,386,205,224	2,460,086,795	1,058,711,949

급여	201,142,574	488,140,982	132,944,130	329,691,996	483,288,608	287,634,578

퇴직급여	17,895,647	29,306,716	4,454,187	16,564,369	18,123,206	15,622,130

복리후생비	19,170,262	45,318,511	13,964,933	32,548,376	46,145,324	30,136,618

여비교통비	22,887,493	41,786,046	1,498,794	4,254,223	5,931,179	17,504,602

접대비	7,361,125	18,961,325	4,484,600	12,834,320	14,008,886	20,313,321

통신비	3,148,747	9,084,357	2,109,344	5,467,145	7,067,779	4,581,444

수도광열비	9,679,177	115,500,805	4,490,244	58,148,036	123,949,840	59,084,401

세금과공과	8,199,191	26,998,234	22,547,458	35,759,318	47,636,274	40,486,504

감가상각비	5,228,530	99,246,835	815,373	40,171,215	89,550,708	46,587,452

지급임차료	26,415,463	76,995,367	23,777,813	72,329,742	103,034,921	65,127,252

수선비	8,039,578	8,453,131	358,977	1,606,158	31,444,129	15,786,652

보험료	3,564,787	11,703,983	3,737,328	10,802,787	19,186,666	6,057,263

차량유지비	2,899,840	11,069,565	3,510,220	17,340,457	30,087,970	17,780,610

운반비	247,948	1,024,627	14,959	800,556	981,689	1,423,321

경상연구개발비	196,135,039	959,252,035	206,583,494	449,858,370	927,370,264	154,711,381

교육훈련비	-	180,000	1,777,000	2,065,000	2,940,700	400,712

도서인쇄비	-	781,200	100,909	111,818	111,818	255,260

사무용품비	1,242,578	3,463,080	2,100,663	4,138,797	6,253,817	4,310,695

소모품비	17,759,376	23,364,581	9,465,791	19,750,013	26,157,820	8,047,008

지급수수료	49,507,435	292,358,197	32,267,093	86,446,741	139,639,623	67,366,999

광고선전비	29,792,000	83,888,000	1,917,078	3,936,976	66,432,270	264,000

대손상각비	-	-	-	-	61,732,723	29,161,977

무형자산상각비	123,061	227,910	79,334	140,490	-	120,650

재고유지비용	85,960,284	236,025,438	59,086,238	170,113,978	195,459,021	162,546,290

잡비	342,000	681,300	128,750	372,750	404,029	1,995,948

폐기물처리비	2,404,140	3,714,904	295,449	10,951,593	13,147,531	1,404,881

V.영업손실	4,137,947,019	2,357,220,455	1,679,153,121	1,050,660,303	2,019,349,824	584,690,453

VI. 기타수익	2,460,127	5,976,318	572	3,693,275	5,896,169	241,795,046

수입수수료	-	-	572	-	1,000,000	40,952,545

보조금수입	2,460,000	5,974,100	-	585,000	1,785,000	-

잡이익	127	2,218	572	3,108,275	3,111,169	200,842,501

VII. 기타비용	354,266,829	577,233,699	171,045,001	412,480,205	956,390,419	1,449,757,426

외환차손	-	-	-	-	-	6,579,444

기부금	-	-	-	500,000	500,000	-

자산재평가손실	-	-	-	-	508,879,773	-

유형자산처분손실	-	-	263,437	263,437	263,437	-

감가상각비	306,203,312	528,778,710	170,708,354	399,377,182	423,471,041	402,013,693

무형자산손상차손	-	-	-	-	-	1,038,287,383

잡손실	48,063,517	48,454,989	73,210	12,339,586	23,276,168	2,876,906

VIII.금융수익	3,440,209	8,591,440	9,557,601	45,091,154	60,857,400	390,198,410

IX.금융원가	118,102,018	306,686,144	80,246,267	254,457,522	353,057,025	276,161,328

X.법인세비용차감전순손실	1,042,962,402	3,226,572,540	663,900,580	1,668,813,601	3,262,043,699	1,678,615,751

XI .법인세비용(수익)	-	-	-	-	(1,024,102,875)

XII.계속영업순손실	-	-	-	-	2,237,940,824	1,678,615,751

XIII.중단영업순이익	-	-	-	-	-	1,384,031,466

XIV. 당기순손실	1,042,962,402	3,226,572,540	663,900,580	1,668,813,601	2,237,940,824	294,584,285

지배기업지분순이익(손실)	-	-	-	-	(2,237,940,824)	(781,743,564)

비지배지분순이익	-	-	-	-	-	487,159,279

XV.기타포괄이익(손실)	(2,992,449)	(15,866,638)	(12,101,894)	(18,388,113)	4,006,810,231	(72,973,258)

확정급여제도의 재측정요소	(2,992,449)	(15,866,638)	(12,101,894)	(18,388,113)	(24,298,149)	(72,973,258)

재평가차익	-	-	-	-	4,031,108,380	-

XVI.총포괄이익(손실)	(1,045,954,851)	(3,242,439,178)	(676,002,474)	(1,687,201,714)	1,768,869,407	(367,557,543)

지배기업소유주지분지분 포괄이익(손실)	(1,045,954,851)	(3,242,439,178)	(676,002,474)	(1,687,201,714)	1,768,869,407	(817,456,675)

비지배지분 포괄이익	-	-	-	-	-	449,899,132

XVII. 주당이익	(46)	(141)	(29)	(73)	(97)	(56)

자 본 변 동 표
제 16 기 3분기 2016. 01. 01 부터 2016. 09. 30 까지
제 15 기 3분기 2015. 01. 01 부터 2016. 09. 30 까지
제 15 기 2015. 01. 01 부터 2015. 12. 31 까지
제 14 기 2014. 01. 01 부터 2014. 12. 31 까지
메디키네틱스주식회사 (단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	비지배지분	합계

2014년 1월 1일(전전기초)	6,025,600,000	3,855,269,964	-	-	(7,091,333,186)	(478,139,635)	2,311,397,143

당기순이익	-	-	-	-	(781,743,564)	(487,159,279)	(294,584,285)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	(76,568,518)	(37,262,940)	(113,831,458)

종속기업자본변동	-	-	-	-	-	682,403,805	682,403,805

연결범위변동	-	-	-	-	35,710,318	(654,160,509)	(618,450,191)

유상증자	5,460,999,000	(14,602,564)	(16,517,877)	-	-	-	5,429,878,559

감자차익 이입액	-	(3,840,667,400)	-	-	3,840,667,400	-	-

2014년12월31일(전전기말)	11,486,599,000	-	(16,517,877)	-	(4,073,267,550)	-	7,396,813,573

2015년 1월 1일 (전기초)	11,486,599,000	-	(16,517,877)	-	(4,073,267,550)	-	7,396,813,573

당기순이익	-	-	-	-	(2,237,940,824)	-	(2,237,940,824)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	(24,298,149)	-	(24,298,149)

재평가차익	-	-	-	4,031,108,380	-	-	4,031,108,380

자본에가감하는이연법인세효과	-	-	-	-	102,620,520	-	102,620,520

2015년12월 31일 (전기말)	11,486,599,000	-	(16,517,877)	4,031,108,380	(6,232,886,003)	-	9,268,303,500

2015년 1월 1일 (전기초)	11,486,599,000	-	(16,517,877)	-	(4,073,267,550)	-	7,396,813,573

당기순이익	-	-	-	-	(1,668,813,601)	-	(1,668,813,601)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	(18.388.113)	-	(18,388,113)

2015년09월 30일 (전기 3분기말)	11,486,599,000	(16,517,877)	(5,760,469,264)	5,709,611,859

2016년 1월 1일 (당기초)	11,486,599,000	-	(16,517,877)	4,031,108,380	(6,232,886,003)	-	9,268,303,500

당기순이익	-	-	-	-	(3,226,572,540)	-	(3,226,572,540)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	(15,866,638)	-	(15,866,638)

2016년06월30일 (당반기말)	11,486,599,000	-	(16,517,877)	4,031,108,380	(9,475,325,181)	-	6,025,864,322

현 금 흐 름 표
제 16 기 3분기 2016. 01. 01 부터 2016. 09. 30 까지
제 15 기 3분기 2015. 01. 01 부터 2015. 09. 30 까지
제 15 기 2015. 01. 01 부터 2015. 12. 31 까지
제 14 기 2014. 01. 01 부터 2014. 12. 31 까지
메디키네틱스주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 16 (당)기 3분기	제 15 (전)기 3분기	제 15 (전)기	제 14 (전전)기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(2,405,379,778)	(1,254,740,987)	(1,697,570,197)	(2,591,708,895)

1. 영업활동에서 창출된 현금흐름	(2,138,889,076)	(1,011,547,079)	(1,361,305,827)	(2,276,847,262)

(1) 당기순이익(손실)	(3,226,572,540)	(1,668,813,601)	(2,237,940,824)	(781,743,564)

(2) 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	1,293,321,665	848,919,048	1,777,358,433	2,284,353,103

재평가손실	-	-	508,879,773	-

대손상각비	-	-	61,732,723	48,192,970

감가상각비	904,507,589	551,512,835	796,611,310	560,254,408

이자비용	306,686,144	254,457,522	353,057,025	337,690,672

퇴직급여	81,900,022	42,808,201	57,077,602	95,716,652

무형자산상각비	227,910	140,490	-	204,211,018

무형자산손상차손	-	-	-	1,038,287,383

(3)현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(8,591,440)	(45,091,154)	(1,084,960,275)	(834,257,555)

이자수익	8,591,440	45,091,154	(60,857,400)	(28,783,214)

기타금융수익	-	-	-	(361,415,196)

유형자산처분이익	-	-	-	(14,118,168)

중단영업처분이익	-	-	-	(429,940,977)

법인세비용	-	-	(1,024,102,875)	-

(4) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(197,046,761)	(146,561,372)	184,236,839	(2,945,199,246)

매출채권의 감소(증가)	(38,759,641)	(53,123,488)	148,560,604	(2,291,475,057)

미수금의 감소(증가)	72,309,973	1,181,326,784	1,199,242,970	(1,330,222,010)

미수수익의 감소(증가)	7,557,420	23,730	-	-

과제예치금의 감소	(9,389,934)	(749,286)	6,665,492	(15,020,536)

선급금의 증가	(125,450,987)	(198,207,501)	(1,399,042)	156,604,582

선급비용의 감소	176,423,691	11,474,142	(287,296,888)	(1,907,966)

선납세금의 감소	(2,105,890)	2,219,660	-	-

재고자산의 감소(증가)	(677,971)	(2,484,931)	(5,418,052)	(2,752,831)

매입채무의 증가(감소)	(3,280,759)	912,594	86,423	(710,430,189)

미지급금의 증가(감소)	(270,273,726)	(1,239,203,643)	(1,062,483,877)	1,373,996,549

미지급비용의 증가(감소)	(8,931,938)	33,424,826	75,860,279	87,121,756

선수금의 증가(감소)	(6,271,817)	93,467,727	83,146,908	(46,726,182)

예수금의 감소	2,575,280	(4,285,410)	(3,528,810)	(14,537,960)

사외적립자산의 증가	990,280	(2,728,089)	(2,728,089)	(27,476,029)

장기미지급금의 증가	31,377,364	36,577,764	52,542,355	5,818,427

부가세예수금의 감소	0	-	-	(32,116,167)

퇴직금의 지급	(23,138,106)	(5,206,251)	(19,013,434)	(96,075,633)

2. 이자수취	5,139,745	1,711,524	4,918,580	12,809,543

3. 이자지급	(271,630,447)	(244,905,432)	(342,653,340)	(325,484,196)

4. 법인세환급(납부)	0	0	1,470,390	(2,186,980)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(804,908,594)	(2,512,076,380)	(2,872,330,658)	(12,581,773,172)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	776,041,655	1,853,079,004	2,441,758,444	4,376,592,611

단기대여금의 감소	706,324,960	1,714,954,720	2,298,634,160	2,132,385,880

국고보조금의 수취	58,265,000	136,331,147	136,331,147	-

차량운반구의 처분	-	1,793,137	1,793,137	27,950,010

임차보증금의 감소	3,451,695	-	5,000,000	10,000,000

단기금융상품의 감소	-	-	-	18,819,721

종속기업의 처분으로 인한 현금유입	-	-	-	800,000,000

기타보증금의 감소	8,000,000	-	-	1,387,437,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(1,580,950,249)	(4,365,155,384)	(5,314,089,102)	(16,958,365,783)

단기대여금의 증가	-	830,077,000	1,155,077,000	4,482,268,000

기계장치의 취득	128,790,000	442,187,273	750,937,273	36,769,000

건물의 취득	-	2,661,283,638	2,645,363,638	9,429,884,430

공구와기구의 취득	80,530,000	26,330,911	50,481,456	47,150,000

비품의 취득	38,598,700	74,134,102	137,282,439	69,444,353

시설장치의 취득	850,003,635	-	46,700,000	-

건설중인자산의 증가	408,420,914	46,700,000	263,415,450	-

산업재산권의 취득	-	254,700	254,700	-

임차보증금의 증가	63,000,000	277,507,760	257,567,146	-

투자자산의 취득	-	-	-	1,506,000,000

기타보증금의 증가	11,607,000	6,680,000	7,010,000	1,386,850,000

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	3,926,744,000	1,273,003,570	771,978,000	18,006,323,072

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	5,350,170,000	2,624,281,570	2,250,000,000	30,046,401,884

주임종단기차입금의 증가	-	1,497,570	-	-

단기차입금의 차입	2,200,000,000	450,000,000	450,000,000	16,100,573,611

장기차입금의 차입	2,000,000,000	1,800,000,000	1,800,000,000	7,900,000,000

전환사채의 발행	-	-	-	584,829,273

유상증자	-	-	-	5,460,999,000

유동성단기차입금 증가	1,150,170,000	372,784,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(1,423,426,000)	(1,351,278,000)	(1,478,022,000)	(12,040,078,812)

단기차입금의 상환	-	950,000,000	(1,350,000,000)	(11,313,536,771)

장기차입금의 상환	1,420,260,000	401,278,000	(128,022,000)	(37,992,000)

전환사채의 상환	-	-	-	(657,429,600)

유상증자	-	-	-	(31,120,441)

유동성단기차입금 감소	3,166,000	-

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소)(I+II+III)	716,455,628	(2,493,813,797)	(3,797,922,855)	2,832,841,005

V. 기초의 현금및현금성자산	147,196,017	3,945,118,872	3,945,118,872	1,112,277,867

VI. 당기말의 현금및현금성자산	863,651,645	1,451,305,075	147,196,017	3,945,118,872