비큐AI 반기보고서 (2022.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 25 기 반기말 2022.06.30 현재
제 24 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 반기말	제 24 기말

자산

유동자산	15,640,395,317	8,495,294,589

현금및현금성자산	9,469,284,657	6,101,557,024

매출채권 및 기타유동채권	2,449,072,040	1,854,456,806

기타유동금융자산	3,164,000,000	464,000,000

기타유동자산	554,726,880	72,421,709

당기법인세자산	3,311,740	2,859,050

비유동자산	1,275,604,589	872,246,185

기타비유동금융자산	588,997,946	38,153,545

종속기업에 대한 투자자산	50,000,000	50,000,000

유형자산	227,492,935	262,054,901

영업권 이외의 무형자산	184,528,522	209,159,735

사용권자산	224,585,186	312,878,004

자산총계	16,915,999,906	9,367,540,774

부채

유동부채	4,890,638,695	6,446,132,201

매입채무 및 기타유동채무	2,638,887,618	2,400,663,675

기타유동부채	1,472,212,897	440,207,230

단기차입금	430,000,000

유동성장기차입금	83,330,000	99,996,000

유동성사채	582,400,000	582,400,000

유동리스부채	113,808,180	170,034,018

유동성전환상환우선주부채	289,225,111

유동파생상품부채	2,033,606,167

비유동부채	326,902,772	511,567,600

비유동리스부채	91,231,048	118,521,550

장기차입금	33,332,000

장기 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채	39,059,902	38,328,114

확정급여채무의현재가치	196,611,822	321,385,936

부채총계	5,217,541,467	6,957,699,801

자본

자본금	3,144,572,500	2,624,659,000

주식발행초과금	16,002,593,277	6,896,478,440

기타자본구성요소	1,499,354,431	1,358,883,035

이익잉여금(결손금)	(8,948,061,769)	(8,470,179,502)

자본총계	11,698,458,439	2,409,840,973

자본과부채총계	16,915,999,906	9,367,540,774

포괄손익계산서
제 25 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 24 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 반기	제 24 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	4,218,696,562	7,942,300,204	3,979,432,510	7,327,529,155

영업비용	5,229,548,940	9,357,821,061	4,410,542,752	8,489,313,222

영업이익(손실)	(1,010,852,378)	(1,415,520,857)	(431,110,242)	(1,161,784,067)

금융수익	973,920,237	1,042,604,887	153,478,457	154,237,882

기타이익	4,393,067	4,842,179	12,985,464	26,514,423

금융원가	58,855,357	104,305,646	394,267,980	404,229,012

기타손실	7,117	5,502,830	375,951,811	378,090,418

법인세비용차감전순이익(손실)	(91,401,548)	(477,882,267)	(1,034,866,112)	(1,763,351,192)

법인세비용

당기순이익(손실)	(91,401,548)	(477,882,267)	(1,034,866,112)	(1,763,351,192)

기타포괄손익

총포괄손익	(91,401,548)	(477,882,267)	(1,034,866,112)	(1,763,351,192)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(17)	(90)	(218)	(357)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(17)	(90)	(218)	(357)

자본변동표
제 25 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 24 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	2,372,860,000	3,648,271,340	1,239,635,399	(6,571,140,049)	689,626,690

당기순이익(손실)	(1,763,351,192)	(1,763,351,192)

유상증자	251,799,000	3,248,207,100	3,500,006,100

주식기준보상거래	(726,399)	(726,399)

전환상환우선주의 보통주 전환

2021.06.30 (기말자본)	2,624,659,000	6,896,478,440	1,238,909,000	(8,334,491,241)	2,425,555,199

2022.01.01 (기초자본)	2,624,659,000	6,896,478,440	1,358,883,035	(8,470,179,502)	2,409,840,973

당기순이익(손실)	(477,882,267)	(477,882,267)

유상증자	412,000,000	7,828,000,000	8,240,000,000

주식기준보상거래	140,471,396	140,471,396

전환상환우선주의 보통주 전환	107,913,500	1,278,114,837	1,386,028,337

2022.06.30 (기말자본)	3,144,572,500	16,002,593,277	1,499,354,431	(8,948,061,769)	11,698,458,439

현금흐름표
제 25 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 24 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 반기	제 24 기 반기

영업활동현금흐름	(1,023,250,473)	373,338,809

당기순이익(손실)	(477,882,267)	(1,763,351,192)

당기순이익조정을 위한 가감	(688,078,945)	1,085,010,058

감가상각비	148,315,411	139,481,989

무형자산상각비	32,981,213	65,618,963

대손상각비	(108,661,972)	623,893

퇴직급여	37,114,248	259,154,804

파생금융부채평가손실	357,750,519

무형자산손상차손	372,939,328

주식보상비용(환입)	140,471,396	(726,399)

이자비용	104,305,646	46,478,493

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	(1,678,600)

당기손익인식금융자산평가이익	(151,366,011)

사용권자산처분이익	(395,050)

파생금융부채평가이익	(1,005,933,682)

이자수익	(36,671,205)	(2,871,871)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	129,828,542	1,055,416,560

매출채권의 감소(증가)	(479,532,585)	(1,137,490,320)

미수금의 감소(증가)	8,026,351	815,902,610

미수수익의 감소(증가)	(436,716,459)	94,202,854

선급금의 감소(증가)	(45,588,712)	(54,375,198)

선급비용의 감소(증가)	(14,447,028)

당기법인세자산의 감소(증가)	(3,311,740)	(719,550)

매입채무의 증가(감소)	109,974,486	215,032,030

미지급금의 증가(감소)	121,304,900	84,285,231

미지급비용의 증가(감소)	2,024	108,445,161

예수금의 증가(감소)	(4,226,883)

선수금의 증가(감소)	1,032,005,667	934,360,625

퇴직급여채무의 증가(감소)	(161,888,362)

이자지급(영업)	(25,803,657)	(11,112,448)

이자수취(영업)	35,826,804	2,871,871

법인세납부(환급)	2,859,050	4,503,960

투자활동현금흐름	(3,272,357,345)	(330,610,391)

기타유동금융자산의 취득	(2,700,000,000)

기타비유동금융자산의 취득	(550,000,000)	(10,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(50,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 처분	1,678,600

당기손익인식금융자산의 취득	(17,730,000)

유형자산의 취득	(14,007,345)	(79,678,991)

무형자산의 취득	(8,350,000)	(174,880,000)

재무활동현금흐름	7,663,335,451	4,871,542,376

주식의 발행	8,240,000,000	3,500,006,100

상환우선주 발행	1,499,997,650

단기차입금의 상환	(430,000,000)

장기차입금의 상환	(49,998,000)	(49,998,000)

금융리스부채의 지급	(96,666,549)	(78,463,374)

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,367,727,633	4,914,270,794

기초현금및현금성자산	6,101,557,024	1,133,416,394

기말현금및현금성자산	9,469,284,657	6,047,687,188