비큐AI 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 재무상태표

제 26 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 25 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

유동자산	14,177,924,804	13,782,173,017

현금및현금성자산	1,948,982,863	4,963,681,033

매출채권 및 기타유동채권	2,624,501,177	1,462,910,950

기타유동금융자산	9,521,238,895	7,291,732,895

기타유동자산	35,980,749	41,112,069

당기법인세자산	47,221,120	22,736,070

비유동자산	1,770,377,931	2,404,709,462

기타비유동금융자산	269,560,552	348,026,104

종속기업에 대한 투자자산	50,000,000	50,000,000

유형자산	405,872,268	517,970,703

영업권 이외의 무형자산	374,590,403	394,340,170

사용권자산	670,354,708	1,094,372,485

자산총계	15,948,302,735	16,186,882,479

부채

유동부채	3,687,349,727	3,612,445,540

매입채무 및 기타유동채무	2,642,236,400	2,443,642,607

기타 유동부채	694,605,682	726,401,901

비유동차입금의 유동성 대체 부분	33,332,000

유동 리스부채	350,507,645	409,069,032

비유동부채	296,744,222	716,670,735

비유동 리스부채	264,951,712	674,498,139

비유동 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채	31,792,510	42,172,596

부채총계	3,984,093,949	4,329,116,275

자본

자본금	15,722,862,500	15,722,862,500

주식발행초과금	2,946,836,947	2,946,836,947

기타자본구성요소	1,720,727,431	1,750,161,418

이익잉여금(결손금)	(8,426,218,092)	(8,562,094,661)

자본총계	11,964,208,786	11,857,766,204

자본과부채총계	15,948,302,735	16,186,882,479

## 포괄손익계산서

제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	4,516,209,783	11,996,871,176	4,086,817,360	12,029,117,564

영업비용	4,254,656,041	12,268,081,326	4,162,582,639	13,520,403,700

영업이익(손실)	261,553,742	(271,210,150)	(75,765,279)	(1,491,286,136)

금융수익	116,468,923	366,061,134	86,173,966	1,128,778,853

기타이익	92,768,346	93,572,799	18,051,162	22,893,341

금융원가	10,809,438	39,211,014	9,292,648	113,598,294

기타손실	11,420,536	13,336,200	69,072,095	74,574,925

법인세비용차감전순이익(손실)	448,561,037	135,876,569	(49,904,894)	(527,787,161)

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	448,561,037	135,876,569	(49,904,894)	(527,787,161)

기타포괄손익

총포괄손익	448,561,037	135,876,569	(49,904,894)	(527,787,161)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	14	4	(2.00)	(19.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	14	4	(2.00)	(19.00)

## 자본변동표

제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	2,624,659,000	6,896,478,440	1,358,883,035	(8,470,179,502)	2,409,840,973

지분의 발행	412,000,000	7,828,000,000	8,240,000,000

복합금융상품 전환	107,913,500	1,278,114,837	1,386,028,337

무상증자	12,578,290,000	(12,578,290,000)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	145,502,020	145,502,020

당기순이익(손실)	(527,787,161)	(527,787,161)

2022.09.30 (기말자본)	15,722,862,500	3,424,303,277	1,504,385,055	(8,997,966,663)	11,653,584,169

2023.01.01 (기초자본)	15,722,862,500	2,946,836,947	1,750,161,418	(8,562,094,661)	11,857,766,204

지분의 발행

복합금융상품 전환

무상증자

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	(29,433,987)	(51,127,966)

당기순이익(손실)	135,876,569	135,876,569

2023.09.30 (기말자본)	15,722,862,500	2,946,836,947	1,720,727,431	8,426,218,092	11,964,208,786

## 현금흐름표

제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업활동현금흐름	(468,307,758)	(573,148,091)

당기순이익(손실)	135,876,569	(527,787,161)

당기순이익조정을 위한 가감	57,821,807	(567,698,742)

감가상각비에 대한 조정	434,838,098	268,800,645

무형자산상각비에 대한 조정	60,581,767	48,988,480

대손상각비(환입)	(116,182)	(109,374,960)

유형자산처분손실 조정	10,645,111	50,026,275

사용권자산처분손실 조정	16,999,229

주식보상비용(환입) 조정	(29,433,987)	145,502,020

이자비용 조정	39,211,014	113,598,294

퇴직급여 조정	36,348,168

유형자산처분이익 조정	(11,664)

파생금융자산평가이익 조정	(1,005,933,682)

사용권자산처분이익 조정	(91,831,216)	(6,680,681)

이자수익에 대한 조정	(366,061,134)	(122,845,171)

잡이익 조정	(3,127,359)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(990,222,988)	421,098,979

매출채권의 감소(증가)	(1,111,487,844)	(794,359,478)

미수금의 감소(증가)	(3,561,452)	19,386,308

선급금의 감소(증가)	4,390,868	(63,793,690)

선급비용의 감소 (증가)	740,452	31,586,242

당기법인세자산의 감소(증가)	(47,221,120)	(12,606,240)

미수수익의 감소(증가)	(36,959,960)

매입채무의 증가(감소)	203,187,418	42,383,878

미지급금의 증가(감소)	19,195,799	93,352,920

미지급비용의 증가(감소)	(23,670,890)	(68,514,783)

예수금의 증가(감소)	(6,741,652)	6,578,639

선수금의 증가(감소)	119,223,153	1,427,995,119

퇴직급여채무의 증가(감소)	(191,827,763)

부가가치세 예수금의 증가(감소)	(144,277,720)	(32,122,213)

이자수취	305,915,331	118,788,623

이자지급(영업)	(434,547)	(20,408,840)

법인세납부(환급)	22,736,070	2,859,050

투자활동현금흐름	(2,177,108,000)	(10,079,693,860)

단기금융상품의 취득	(11,545,721,849)	(15,664,000,000)

유형자산의 취득	(9,220,000)	(293,232,161)

무형자산의 취득	(40,832,000)	(180,205,699)

기타비유동금융자산의 취득	(550,000,000)

임차보증금의 증가	(400,000,000)

단기금융상품의 처분	9,316,215,849	6,964,000,000

유형자산의 처분	2,450,000	3,444,000

임차보증금의 감소	100,000,000	40,300,000

재무활동현금흐름	(369,282,412)	7,615,493,458

주식의 발행	8,240,000,000

단기차입금의 상환	(430,000,000)

장기차입금의 상환	(33,332,000)	(74,997,000)

금융리스부채의 지급	(335,950,412)	(119,509,542)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,014,698,170)	(3,037,348,493)

기초현금및현금성자산	4,963,681,033	6,101,557,024

기말현금및현금성자산	1,948,982,863	3,064,208,531