비큐AI 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 25 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 24 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

유동자산	15,121,208,824	8,495,294,589

현금및현금성자산	3,064,208,531	6,101,557,024

매출채권 및 기타유동채권	2,775,764,896	1,854,456,806

기타유동금융자산	9,164,000,000	464,000,000

기타유동자산	104,629,157	72,421,709

당기법인세자산	12,606,240	2,859,050

비유동자산	2,905,560,603	872,246,185

기타비유동금융자산	893,369,721	38,153,545

종속기업에 대한 투자자산	50,000,000	50,000,000

유형자산	424,892,715	262,054,901

영업권 이외의 무형자산	340,376,954	209,159,735

사용권자산	1,196,921,213	312,878,004

자산총계	18,026,769,427	9,367,540,774

부채

유동부채	5,433,682,076	6,446,132,201

매입채무 및 기타유동채무	2,474,820,057	2,400,663,675

기타유동부채	1,874,780,988	440,207,230

단기차입금	0	430,000,000

유동성장기차입금	58,331,000	99,996,000

유동성사채	582,400,000	582,400,000

유동리스부채	443,350,031	170,034,018

유동성전환상환우선주부채	0	289,225,111

유동파생상품부채	0	2,033,606,167

비유동부채	939,503,182	511,567,600

비유동리스부채	731,988,490	118,521,550

장기차입금	0	33,332,000

장기 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채	41,608,351	38,328,114

확정급여채무의현재가치	165,906,341	321,385,936

부채총계	6,373,185,258	6,957,699,801

자본

자본금	15,722,862,500	2,624,659,000

주식발행초과금	3,424,303,277	6,896,478,440

기타자본구성요소	1,504,385,055	1,358,883,035

이익잉여금(결손금)	(8,997,966,663)	(8,470,179,502)

자본총계	11,653,584,169	2,409,840,973

자본과부채총계	18,026,769,427	9,367,540,774

포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	4,086,817,360	12,029,117,564	4,426,346,314	11,753,875,469

영업비용	4,162,582,639	13,520,403,700	4,595,060,951	13,084,374,173

영업이익(손실)	(75,765,279)	(1,491,286,136)	(168,714,637)	(1,330,498,704)

금융수익	86,173,966	1,128,778,853	(25,907,653)	128,330,229

기타이익	18,051,162	22,893,341	4,660,154	31,174,577

금융원가	9,292,648	113,598,294	384,912,157	789,141,169

기타손실	69,072,095	74,574,925	1,083	378,091,501

법인세비용차감전순이익(손실)	(49,904,894)	(527,787,161)	(574,875,376)	(2,338,226,568)

법인세비용	0

당기순이익(손실)	(49,904,894)	(527,787,161)	(574,875,376)	(2,338,226,568)

기타포괄손익	0

총포괄손익	(49,904,894)	(527,787,161)	(574,875,376)	(2,338,226,568)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(2)	(45)	(110)	(464)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(2)	(45)	(110)	(464)

자본변동표
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	2,372,860,000	3,648,271,340	1,239,635,399	(6,571,140,049)	689,626,690

당기순이익(손실)	(2,338,226,568)	(2,338,226,568)

유상증자	251,799,000	3,248,207,100	3,500,006,100

무상증자	0

전환상환우선주의 보통주 전환	0

주식기준보상거래	47,574,852	47,574,852

2021.09.30 (기말자본)	2,624,659,000	6,896,478,440	1,287,210,251	(8,909,366,617)	1,898,981,074

2022.01.01 (기초자본)	2,624,659,000	6,896,478,440	1,358,883,035	(8,470,179,502)	2,409,840,973

당기순이익(손실)	(527,787,161)	(527,787,161)

유상증자	412,000,000	7,828,000,000	8,240,000,000

무상증자	12,578,290,000	(12,578,290,000)	0

전환상환우선주의 보통주 전환	107,913,500	1,278,114,837	1,386,028,337

주식기준보상거래	145,502,020	145,502,020

2022.09.30 (기말자본)	15,722,862,500	3,424,303,277	1,504,385,055	(8,997,966,663)	11,653,584,169

현금흐름표
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동현금흐름	(573,148,091)	76,171,139

당기순이익(손실)	(527,787,161)	(2,338,226,568)

당기순이익조정을 위한 가감	(567,698,742)	1,381,574,847

감가상각비	268,800,645	216,751,101

무형자산상각비	48,988,480	83,521,206

퇴직급여	36,348,168

대손상각비	(109,374,960)	2,051,070

유형자산처분손실	67,025,504

무형자산손상차손	372,939,328

파생금융자산평가손실	691,952,154

이자비용	113,598,294	97,189,015

유형자산처분이익	(6,680,681)	(395,050)

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	(1,678,600)

당기손익인식금융자산평가이익	(119,146,165)

파생금융자산평가이익	(1,005,933,682)

이자수익	(122,845,171)	(9,184,064)

잡이익	(3,127,359)

주식보상비용(환입)	145,502,020	47,574,852

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	421,098,979	1,044,193,414

매출채권의 감소(증가)	(794,359,478)	(1,817,418,377)

미수금의 감소(증가)	19,386,308	816,830,660

미수수익의 감소(증가)	(36,959,960)

선급금의 감소(증가)	(63,793,690)	136,966,605

선급비용의 감소(증가)	31,586,242	(25,131,841)

당기법인세자산의 감소(증가)	(12,606,240)

사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채의 증가(감소)	(32,122,213)

매입채무의 증가(감소)	42,383,878	176,836,956

미지급금의 증가(감소)	93,352,920	124,349,038

미지급비용의 증가(감소)	(68,514,783)	407,308,145

예수금의 증가(감소)	6,578,639	(4,226,883)

선수금의 증가(감소)	1,427,995,119	1,228,679,111

확정급여채무의현재가치의 증가(감소)	(191,827,763)

이자지급(영업)	(20,408,840)	(23,081,671)

이자수취(영업)	118,788,623	8,824,057

법인세납부(환급)	2,859,050	2,887,060

투자활동현금흐름	(10,079,693,860)	(392,260,973)

임차보증금의 감소	40,300,000

임차보증금의 증가	(400,000,000)	(10,000,000)

유형자산의 처분	3,444,000

단기금융상품의 처분	6,964,000,000

종속기업에 대한 투자자산의 처분	1,678,600

유형자산의 취득	(293,232,161)	(129,164,573)

무형자산의 취득	(180,205,699)	(178,180,000)

장기금융상품의 취득	(550,000,000)

단기금융상품의 취득	(15,664,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(26,595,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(50,000,000)

재무활동현금흐름	7,615,493,458	4,791,769,428

주식의 발행	8,240,000,000	3,500,006,100

상환우선주 발행	208,119,818

단기차입금의 상환	(430,000,000)

장기차입금의 상환	(74,997,000)	(74,997,000)

금융리스부채의 지급	(119,509,542)	(133,237,322)

금융리스부채의 증가	1,291,877,832

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,037,348,493)	4,475,679,594

기초현금및현금성자산	6,101,557,024	1,133,416,394

기말현금및현금성자산	3,064,208,531	5,609,095,988