비큐AI 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 25 기 2022.12.31 현재
제 24 기 2021.12.31 현재
제 23 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

자산

유동자산	13,782,173,017	8,495,294,589	3,252,654,890

현금및현금성자산	4,963,681,033	6,101,557,024	1,133,416,394

매출채권 및 기타유동채권	1,462,910,950	1,854,456,806	1,911,764,038

기타유동금융자산	7,291,732,895	464,000,000

기타유동자산	41,112,069	72,421,709	202,970,498

당기법인세자산	22,736,070	2,859,050	4,503,960

비유동자산	2,404,709,462	872,246,185	1,223,690,789

기타비유동금융자산	348,026,104	38,153,545	361,293,273

종속기업에 대한 투자자산	50,000,000	50,000,000

유형자산	517,970,703	262,054,901	233,449,194

영업권 이외의 무형자산	394,340,170	209,159,735	507,552,148

사용권자산	1,094,372,485	312,878,004	121,396,174

자산총계	16,186,882,479	9,367,540,774	4,476,345,679

부채

유동부채	3,612,445,540	6,446,132,201	3,016,564,123

매입채무 및 기타유동채무	2,443,642,607	2,400,663,675	1,885,496,557

기타유동부채	726,401,901	440,207,230	528,168,976

단기차입금	0	430,000,000	430,000,000

유동성장기차입금	33,332,000	99,996,000	99,996,000

유동성사채	0	582,400,000

유동리스부채	409,069,032	170,034,018	72,902,590

유동성전환상환우선주부채	0	289,225,111

유동파생상품부채	0	2,033,606,167

비유동부채	716,670,735	511,567,600	770,154,866

사채	582,400,000

비유동리스부채	674,498,139	118,521,550	54,426,866

장기차입금	0	33,332,000	133,328,000

장기 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채	42,172,596	38,328,114

확정급여채무의현재가치	0	321,385,936

부채총계	4,329,116,275	6,957,699,801	3,786,718,989

자본

자본금	15,722,862,500	2,624,659,000	2,372,860,000

주식발행초과금	2,946,836,947	6,896,478,440	3,648,271,340

기타자본구성요소	1,750,161,418	1,358,883,035	1,239,635,399

이익잉여금(결손금)	(8,562,094,661)	(8,470,179,502)	(6,571,140,049)

자본총계	11,857,766,204	2,409,840,973	689,626,690

자본과부채총계	16,186,882,479	9,367,540,774	4,476,345,679

포괄손익계산서
제 25 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 24 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 23 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

영업수익	16,243,639,994	16,994,279,855	14,939,498,569

영업비용	17,422,292,902	17,814,879,380	15,903,971,726

영업이익(손실)	(1,178,652,908)	(820,599,525)	(964,473,157)

금융수익	1,239,620,615	142,526,344	16,278,262

기타이익	45,091,327	39,335,628	131,053,358

금융원가	121,361,595	882,152,688	75,018,821

기타손실	76,612,598	378,149,212	1,371,482,492

법인세비용차감전순이익(손실)	(91,915,159)	(1,899,039,453)	(2,263,642,850)

법인세비용	0	0

당기순이익(손실)	(91,915,159)	(1,899,039,453)	(2,263,642,850)

기타포괄손익	0	0

총포괄손익	(91,915,159)	(1,899,039,453)	(2,263,642,850)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(3)	(373)	(477)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(3)	(373)	(477)

자본변동표
제 25 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 24 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 23 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	2,372,860,000	3,648,271,340	1,238,909,000	(4,307,497,199)	2,952,543,141

당기순이익(손실)	(2,263,642,850)	(2,263,642,850)

유상증자

무상증자

주식기준보상거래	726,399	726,399

전환상환우선주의 보통주 전환

신주인수권

2020.12.31 (기말자본)	2,372,860,000	3,648,271,340	1,239,635,399	(6,571,140,049)	689,626,690

2021.01.01 (기초자본)	2,372,860,000	3,648,271,340	1,239,635,399	(6,571,140,049)	689,626,690

당기순이익(손실)	(1,899,039,453)	(1,899,039,453)

유상증자	251,799,000	3,248,207,100	3,500,006,100

무상증자

주식기준보상거래	119,247,636	119,247,636

전환상환우선주의 보통주 전환

신주인수권

2021.12.31 (기말자본)	2,624,659,000	6,896,478,440	1,358,883,035	(8,470,179,502)	2,409,840,973

2022.01.01 (기초자본)	2,624,659,000	6,896,478,440	1,358,883,035	(8,470,179,502)	2,409,840,973

당기순이익(손실)	(91,915,159)	(91,915,159)

유상증자	412,000,000	7,422,535,960	7,834,535,960

무상증자	12,578,290,000	(12,649,431,790)	(71,141,790)

주식기준보상거래	202,621,876	202,621,876

전환상환우선주의 보통주 전환	107,913,500	1,277,254,337	1,385,167,837

신주인수권	188,656,507	188,656,507

2022.12.31 (기말자본)	15,722,862,500	2,946,836,947	1,750,161,418	(8,562,094,661)	11,857,766,204

현금흐름표
제 25 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 24 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 23 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

영업활동현금흐름	340,729,905	527,945,521	(563,049,411)

당기순이익(손실)	(91,915,159)	(1,899,039,453)	(2,263,642,850)

당기순이익조정을 위한 가감	(414,024,611)	2,040,704,705	1,768,565,770

감가상각비	392,620,452	278,647,543	175,038,465

무형자산상각비	67,185,264	101,323,085	163,085,636

대손상각비(환입)	(153,007,547)	109,608,483	96,457,473

퇴직급여(환입)	(51,059,607)	321,385,936

파생금융자산평가손실	741,728,335

무형자산손상차손	372,939,328

매도가능금융자산손상차손	11,640,000

주식보상비용(환입)	391,278,383	119,247,636	726,399

이자비용	121,361,595	140,424,353	75,018,821

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	1,296,053,000

유형자산처분손실	50,026,275	958,900

사용권자산처분손실	16,999,229

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	(1,678,600)

당기손익인식금융자산평가이익	(119,949,454)

사용권자산처분이익	(6,680,681)	(395,050)

유형자산처분이익	(12,060)

무형자산처분이익	(34,122,602)

파생금융자산평가이익	(1,005,933,682)

이자수익	(233,686,933)	(22,576,890)	(16,278,262)

잡이익	(3,127,359)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	621,998,791	389,504,600	(21,097,645)

매출채권의 감소(증가)	584,310,438	(855,928,431)	(116,651,485)

미수금의 감소(증가)	38,075,960	808,592,810	(15,348,550)

선급금의 감소(증가)	(743,232)	26,236,534	(104,400,000)

선급비용의 감소(증가)	32,052,872	(87,745)	(2,892,772)

미수수익의 감소(증가)	(77,832,995)	(4,965,630)

당기법인세자산의 감소(증가)	(22,736,070)

매입채무의 증가(감소)	(47,171,109)	214,297,770	70,637,157

미지급금의 증가(감소)	98,245,346	167,068,518	74,101,059

미지급비용의 증가(감소)	(23,930,761)	122,252,520

예수금의 증가(감소)	8,039,802	(4,226,883)

선수금의 증가(감소)	159,737,149	(83,734,863)	73,456,946

퇴직급여채무의 증가(감소)	(270,326,329)

부가가치세 예수금의 증가(감소)	144,277,720

이자수취(영업)	224,974,002	21,801,618	16,851,377

이자지급(영업)	(3,162,168)	(26,670,859)	(63,136,893)

법인세납부(환급)	2,859,050	1,644,910	(589,170)

투자활동현금흐름	(7,859,888,011)	(278,782,430)	(84,043,719)

단기금융상품의 처분	16,683,000,000

장기금융상품의 처분	40,300,000

대여금의 감소	250,000,000	60,000,000

종속기업에 대한 투자자산의 처분	1,678,600

당기손익인식금융자산의 처분	483,414,454

유형자산의 처분	3,444,000

단기금융상품의 취득	(23,510,732,895)	(464,000,000)

장기금융상품의 취득	(400,000,000)	(10,000,000)	(35,460,000)

대여금의 증가	(250,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(50,000,000)

유형자산의 취득	(423,533,417)	(138,855,484)	(84,225,257)

무형자산의 취득	(252,365,699)	(71,470,000)	(12,718,462)

당기손익인식금융자산의 취득	(29,550,000)	(11,640,000)

재무활동현금흐름	6,381,282,115	4,718,977,539	74,038,689

주식의 발행	8,240,000,000	3,500,006,100

상환우선주 발행	1,499,997,650

단기차입금의 증가	4,171,864,234

장기차입금의 증가	300,000,000

정부보조금의 수취	2,000,000,000

단기차입금의 상환	(430,000,000)	(4,251,264,234)

장기차입금의 상환	(99,996,000)	(99,996,000)	(66,676,000)

사채의 상환	(582,400,000)

금융리스부채의 지급	(268,855,555)	(181,030,211)	(82,602,334)

신주발행비 지급	(477,466,330)

정부보조금의 상환	(1,997,282,977)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,137,875,991)	4,968,140,630	(573,054,441)

기초현금및현금성자산	6,101,557,024	1,133,416,394	1,706,470,835

기말현금및현금성자산	4,963,681,033	6,101,557,024	1,133,416,394