비큐AI 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 27 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 26 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 1분기말	제 26 기말

자산

유동자산	15,527,811,058	14,781,181,347

현금및현금성자산	2,843,053,628	5,492,504,743

매출채권 및 기타유동채권	2,633,056,110	1,325,436,592

기타유동금융자산	9,958,094,049	7,855,669,078

기타유동자산	79,769,945	33,580,474

당기법인세자산	13,837,326	73,990,460

비유동자산	1,730,327,748	1,661,337,642

기타비유동금융자산	307,140,538	302,724,732

유형자산	551,473,859	392,923,359

영업권 이외의 무형자산	350,100,721	340,409,554

사용권자산	521,612,630	625,279,997

자산총계	17,258,138,806	16,442,518,989

부채

유동부채	4,707,540,106	3,850,368,394

매입채무 및 기타유동채무	3,098,200,014	2,879,989,224

기타 유동부채	1,254,141,209	602,539,901

유동 리스부채	355,198,883	367,839,269

비유동부채	199,587,595	276,162,717

비유동 리스부채	136,474,716	213,778,881

비유동충당부채	63,112,879	62,383,836

부채총계	4,907,127,701	4,126,531,111

자본

자본금	15,722,862,500	15,722,862,500

주식발행초과금	2,946,836,947	2,946,836,947

기타자본구성요소	1,428,366,883	1,427,565,507

이익잉여금(결손금)	(7,747,055,225)	(7,781,277,076)

자본총계	12,351,011,105	12,315,987,878

자본과부채총계	17,258,138,806	16,442,518,989

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 27 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 26 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	4,087,211,624	4,087,211,624	3,484,490,129	3,484,490,129

영업비용	4,176,635,230	4,176,635,230	4,122,078,424	4,122,078,424

영업이익(손실)	(89,423,606)	(89,423,606)	(637,588,295)	(637,588,295)

금융수익	138,003,886	138,003,886	132,873,620	132,873,620

기타이익	89,206	89,206	552,090	552,090

금융원가	9,265,402	9,265,402	15,669,158	15,669,158

기타손실	5,182,233	5,182,233	534,849	534,849

법인세비용차감전순이익(손실)	34,221,851	34,221,851	(520,366,592)	(520,366,592)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	34,221,851	34,221,851	(520,366,592)	(520,366,592)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	34,221,851	34,221,851	(520,366,592)	(520,366,592)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1	1	(17)	(17)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1	1	(16)	(16)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 27 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 26 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	15,722,862,500	2,946,836,947	1,440,217,589	(8,204,363,768)	11,905,553,268

당기순이익(손실)	(520,366,592)	(520,366,592)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	8,297,415	8,297,415

2023.03.31 (기말자본)	15,722,862,500	2,946,836,947	1,448,515,004	(8,724,730,360)	11,393,484,091

2024.01.01 (기초자본)	15,722,862,500	2,946,836,947	1,427,565,507	(7,781,277,076)	12,315,987,878

당기순이익(손실)	34,221,851	34,221,851

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	801,376	801,376

2024.03.31 (기말자본)	15,722,862,500	2,946,836,947	1,428,366,883	(7,747,055,225)	12,351,011,105

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 27 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 26 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

영업활동현금흐름	(322,242,408)	(258,937,150)

당기순이익(손실)	34,221,851	(520,366,592)

당기순이익조정을 위한 가감	32,186,873	69,914,752

감가상각비에 대한 조정	140,455,677	158,462,879

무형자산상각비에 대한 조정	19,668,833	20,805,642

대손상각비(환입)	479,546	(446,722)

주식보상비용(환입) 조정	801,376	8,297,415

이자비용 조정	8,785,327	15,669,158

이자수익에 대한 조정	(138,003,886)	(132,873,620)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(479,064,564)	155,197,484

매출채권의 감소(증가)	(1,191,314,626)	(359,914,715)

미수금의 감소(증가)	373,500	(62,819,568)

선급금의 감소(증가)	(4,992,808)	6,866,440

선급비용의 감소 (증가)	(15,996,663)	3,119,645

당기법인세자산의 감소(증가)	(13,830,156)	16,200,130

매입채무의 증가(감소)	413,262,769	201,695,322

미지급금의 증가(감소)	(331,643,461)	(157,287,899)

미지급비용의 증가(감소)	13,475,573	(4,616,493)

예수금의 증가(감소)	(21,912,430)	870,630

선수금의 증가(감소)	673,513,738	655,361,712

부가가치세 예수금의 증가(감소)	(144,277,720)

이자수취	87,574,732	42,417,503

이자지급(영업)	(388,474)

법인세납부(환급)	2,838,700	(5,711,823)

투자활동현금흐름	(2,229,207,872)	(2,065,998,590)

단기금융상품의 처분	2,636,700,000

유형자산의 취득	(112,695,628)	(3,083,636)

단기금융상품의 취득	(4,739,124,971)	(2,024,482,954)

무형자산의 취득	(14,087,273)	(38,432,000)

재무활동현금흐름	(98,000,835)	(149,152,800)

장기차입금의 상환	(24,999,000)

금융리스부채의 지급	(98,000,835)	(124,153,800)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,649,451,115)	(2,474,088,540)

기초현금및현금성자산	5,492,504,743	5,145,454,143

기말현금및현금성자산	2,843,053,628	2,671,365,603