비큐AI 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

가. 재무상태표

제 18기 2015년 12월 31일 현재제 17기 2014년 12월 31일 현재

비플라이소프트 주식회사 (단위 : 원)

계정과목	2015년도 (제 18기)	2014년도 (제 17기)

[자 산]

1.유동자산	3,993,643,151	4,923,425,981

(1)당좌자산	3,993,643,151	4,923,425,981

현금및현금성자산	2,266,347,452	1,994,007,615

기타 단기금융상품	-	800,000,000

매출채권	572,993,644	2,105,059,832

대손충당금	(34,107,693)	(31,258,741)

선급비용	2,910,517	5,785,653

미수수익	2,827,151

단기대여금	1,150,000,000	-

미수금	1,697,703	831,233

미수금(포인트)	-	-

국가보조금	-	-

선급금	33,059,478	42,880,698

선납세금	3,292,540

전도금	-	-

당기법인세자산	742,050	-

2.비유동자산	1,242,098,979	2,371,856,806

(1)투자자산	178,455,000	182,580,000

장기금융상품	156,615,000	121,740,000

장기투자증권	60,840,000

매도가능증권	21,840,000	-

(2)유형자산	110,203,397	171,888,933

차량운반구	18,654,545	-

감가상각누계액	(7,010,999)	-

비품	1,029,943,234	1,012,856,871

비품(국고보조금)	(38,370,676)	(69,415,607)

감가상각누계액	(954,005,329)	(876,005,779)

시설장치	491,344,048	486,344,048

감가상각누계액	(430,351,426)	(381,890,600)

(3)무형자산	922,420,582	1,935,127,873

산업재산권	-	130,001

개발비	850,571,997	949,870,223

저작권	857,035,749

소프트웨어	137,336,107	197,678,464

소프트웨어(국고보조금)	(65,487,522)	(69,586,564)

(4)기타비유동자산	31,020,000	82,260,000

보 증 금	31,020,000	82,260,000

자 산 총 계	5,235,742,130	7,295,282,787

[부 채]

1. 유동부채	4,009,686,300	3,349,297,830

단기차입금	1,165,010,791	1,240,000,000

매입채무	1,437,279,778	1,743,425,735

미지급금	267,839,562	332,110,147

예수금	20,266,990	20,795,100

선수금	144,167,627	5,964,846

미지급비용	65,121,552	7,002,002

유동성장기부채	910,000,000	-

2. 비유동부채	-	947,128,000

사채	-	910,000,000

장기미지급금	-	37,128,000

퇴직급여충당부채	-	-

부 채 총 계	4,009,686,300	4,296,425,830

[자 본]

1. 자본금	2,923,749,000	2,492,078,344

자본금	2,923,749,000	1,689,375,344

우선주자본금	-	802,703,000

2. 자본잉여금	5,248,271,340	5,679,941,996

주식발행초과금	5,248,271,340	5,679,941,996

3. 자본조정	(1,284,840,000)	(1,284,840,000)

감자차손	(1,284,840,000)	(1,284,840,000)

4. 결손금	(5,661,124,510)	(3,888,323,383)

미처리결손금	(5,661,124,510)	(3,888,323,383)

자 본 총 계	1,226,055,830	2,998,856,957

부채와 자본총계	5,235,742,130	7,295,282,787

나. 포 괄 손익계산서

제 18기 2015년 01월 01일 부터 2015년 12월 31일 까지 제 17기 2014년 01월 01일 부터 2014년 12월 31일 까지

비플라이소프트 주식회사 (단위 : 원)

계정과목	2015년도
(제18기)	2014년도(제17기)

1.매출액	9,495,299,968	10,344,623,860

매출	9,495,299,968	10,344,623,860

2.매출원가	7,076,295,211	6,601,175,328

매출원가	7,076,295,211	6,601,175,328

3.매출총이익	2,419,004,757	3,743,448,532

4.판매비와 관리비	2,647,287,455	3,331,427,428

직원 급여	711,848,841	812,638,949

퇴직 급여	55,119,504	89,651,349

복리후생비	135,725,557	131,698,608

여비교통비	40,442,809	50,703,541

접대비	79,859,423	115,542,879

통신비	21,688,216	14,260,477

경상연구개발비	114,967,588	795,960,348

소모품비	13,968,128	3,323,945

세금과공과금	85,887,915	97,708,370

감가상각비	83,326,444	91,420,116

지급임차료	99,007,504	139,485,500

수선비	360,000	262,727

보험료	45,556,513	56,975,024

차량유지비	74,163,541	100,863,058

교육훈련비	2,120,262	581,370

전력비	13,878,846	7,810,258

수도광열비	2,953,605	1,545,391

지급수수료	120,659,462	68,064,881

도서인쇄비	8,517,521	6,930,399

광고선전비	27,528	-

건물관리비	3,579,872	27,660,500

운반비	1,380,867	726,000

무형고정자산상각	874,168,443	717,249,108

용역수수료	-	-

판촉비	54,847,727	-

대손상각비	-	-

잡 비	3,231,339	364,630

5.영업이익	(228,282,698)	412,021,104

6.영업외수익	78,344,257	56,277,466

이자수익	57,007,052	24,444,923

대손충당금환입	3,751,048	-

잡이익	17,586,157	31,832,543

7.영업외비용	1,622,862,686	179,593,565

이자비용	75,489,236	144,585,486

매도가능증권손상차손	39,000,000	-

기타의대손상각비	6,600,000	-

기부금	-	-

무형자산손상차손	1,458,370,270	-

잡손실	43,403,180	33,068,137

보증금반환손실	-	1,939,942

8.법인세차감전이익	(1,772,801,127)	288,705,005

9.법인세등	-	-

10.당기순이익	(1,772,801,127)	288,705,005

다. 자본변동표 .

제 18기 2015년 01월 01일 부터 2015년 12월 31일 까지 제 17기 2014년 01월 01일 부터 2014년 12월 31일 까지

비플라이소프트 주식회사 (단위 : 원)

구분	자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	총계

2014.01.01(제17기초)	2,460,406,000	5,711,614,340	(1,284,840,000)	(4,177,028,388)	2,710,151,952

우선주전환	31,672,000	(31,672,344)	-	-	-

당기순이익	-	-	-	288,705,005	288,705,005

2014.12.31(제17기말)	2,492,078,344	5,679,941,996	(1,284,840,000)	(3,888,323,383)	2,998,856,957

2015.01.01(제18기초)	2,492,078,344	5,679,941,996	(1,284,840,000)	(3,888,323,383)	2,998,856,957

우선주전환	431,670,656	(431,670,656)	-	-	-

당기순이익	-	-	-	(1,772,801,127)	(1,772,801,127)

2015.12.31(제18기말)	2,923,749,000	5,248,271,340	(1,284,840,000)	(5,661,124,510)	1,226,055,830

라. 현금흐름표 .

제 18기 2015년 01월 01일 부터 2015년 12월 31일 까지 제 17기 2014년 01월 01일 부터 2014년 12월 31일 까지

비플라이소프트 주식회사 (단위 : 원)

계정과목	2015년도 (제18기)	2014년도 (제17기)

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	1,899,063,834	1,668,513,165

1.당기순이익	(1,772,801,127)	288,705,005

2.현금의 유출이 없는 비용등의 가산	2,461,465,157	808,669,224

가. 감가상각비	83,326,444	91,420,116

나. 무형자산상각비	874,168,443	717,249,108

다. 무형자산손상차손	1,458,370,270	-

라. 퇴직급여	6,600,000	-

마. 대손상각비	-	-

바. 기타의대손상각비	-	-

사. 매도가능증권손상차손	39,000,000	-

3.현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(127,123,590)	(608,704,072)

가. 국고보조금 비용상계	123,372,542	608,704,072

나. 대손충당금환입	3,751,048	-

4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	1,337,523,394	1,179,843,008

가. 매출채권의 (증가) 감소	1,532,066,188	(657,881,442)

나. 미수금의감소(증가)	(866,470)	354,699,970

다. 미수수익의 감소(증가)	2,827,151	785,315

라. 선급금의 감소	9,821,220	9,233,281

마. 선급비용의 증가	2,875,136	627,159

바. 선급법인세의 감소(증가)	2,550,490	1,566,770

사. 매입채무의 증가	(306,145,957)	1,743,425,735

아. 미지급금의 증가(감소)	(101,398,585)	(247,871,394)

자. 예수금의 증가(감소)	(528,110)	(13,988,209)

차. 선수금의 증가(감소)	138,202,781	4,413,246

카. 미지급비용의 증가(감소)	58,119,550	(15,167,423)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(1,721,483,330)	(153,447,582)

1. 투자활동으로 인한 현금 유입액	851,240,000	150,000,000

가. 단기금융상품의 감소	800,000,000	-

나. 장기금융상품의 감소	-	-

다. 차량운반구의 처분	-	-

라. 보증금의 감소	51,240,000	150,000,000

2.투자활동으로 인한 현금 유출액	(2,572,723,330)	(303,447,582)

가. 단기금융상품의 증가	-	-

나. 장기금융상품의 증가	34,875,000	39,000,000

다. 매도가능증권의 취득	-	21,840,000

라. 시설장치의 취득	5,000,000	139,430,093

마. 비품의 취득	17,086,363	52,969,418

바. 무형자산의 취득	1,347,107,422	50,208,071

사. 보증금의 증가	-	-

아. 차량운반구의 취득	18,654,545	-

자. 단기대여금의 증가	1,150,000,000	-

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(28,613,209)	(154,489,359)

1.재무활동으로 인한 현금유입액	1,212,236,791	1,805,510,641

가. 국고보조금의 증가	46,376,000	395,510,641

나. 단기차입금의 증가	1,165,860,791	500,000,000

다. 장기차입금의 증가	-	910,000,000

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(1,240,850,000)	(1,960,000,000)

가.단기차입금의 상환	1,240,850,000

나.유동성장기부채의 상환	-	1,960,000,000

Ⅳ.현금의 증가 (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	148,967,295	1,360,576,224

Ⅴ.기초의 현금	2,117,380,157	756,803,933

Ⅵ.기말의 현금	2,266,347,452	2,117,380,157