비큐AI 반기보고서 (2022.06)
2. 감사제도에 관한 사항

(1) 감사위원회(감사) 설치 여부 및 구성방법당사는 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 상법 및 정관에 의거하여 주주총회에서 선임된 비상근 감사(박재성) 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. (2) 감사의 인적사항

성명	주요 경력	결격요건 여부	회계, 재무전문가 여부	비 고

박재성	2007.02 한양대학교 경영학과 졸업2008.09~2016.09 삼일회계법인 감사본부2016.10~2020.04 예교지성회계법인2020.05 ~ 현재 다한 회계법인2020.09 ~ 현재 주식회사 페로카 감사2021.03 ~ 현재 주식회사 천호역세권피에프브이 감사2021.03 ~ 현재 주식회사 경주천군개발피에프브이 감사	부	예
(회계사)	비상근

(3) 감사의 독립성

감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반 업무와관련하여 관련 장부 및 관계 서류의 제출을 해당 부서에 요구할 수 있습니다. 또한, 필요시 당사의 지원부서로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.동사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위하여 감사규정을 제정하였으며, 동 감사 직무규정 및 정관상에서 감사가 감사업무 수행 필요에 따라 다음의 권한을 행사할 수 있다고 규정되어 있습니다.

규정	내용

정관 제46조
(감사의 직무)	① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감시한다.
② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.
③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.
④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는, 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
⑤ 감사에 대해서는 제37조 제3항 규정을 준용한다.
⑥ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.
⑦ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
⑧ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

감사 규정	제4조(감사업무)
감사업무라 함은 다음 각 항의 업무를 말한다.
1. 회계 및 경영업무전반에 대한 감사
2. 사규의 제정·개폐에 관한 합의사항
3. 법령·사규 등의 해석·판단에 관한 사항
4. 직원의 상벌건의 및 그 상신건의 검토
5. 사고 및 여론조사, 재물조사에 관한 사항
6. 업무개선건의에 관한 사항
7. 이사회에서 위촉한 사항
8. 대표이사의 지시나 관계부서의 요청에 의한 감사 및 기타업무
제8조(권한)
감사인은 감사업무 수행 상 필요한 경우 다음 각 항의 조치를 취할 수 있다.
1. 회계장부와 증빙서류, 관련물품 및 관계서류의 제출요구
2. 관계자에 대한 출석·답변의 요구
3. 창고·금고·장부·물품 등의 개폐 및 봉인
4. 거래처에 대한 조사자료 요구
5. 필요한 장소에의 출입
6. 기타 감사업무 수행 상 필요한 사항의 요구

(4) 감사의 주요활동 내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	비고

2021-01	2021.01.29	자회사 설립이 건(위고데이터 주식회사)	가결	-

2021-02	2021.02.26	지점 폐지의 검(춘천지점)	미참석	-

2021-03	2021.03.12	신 주식 발행의 건(상환전환우선주식)	미참석	-

2021-04	2021.03.16	1.제23기 정기주주총회 소집 승인의 건2.주식매수선택권의 부여 취소의 건	가결	-

2021-05	2021.04.08	지정자문인선임계약 해지및 선임의 건	가결	-

2021-06	2021.04.15	신주식 발행의 건(보통주)	미참석	-

2021-07	2021.04.30	자산양수도의 건	가결	-

2021-08	2021.06.21	임시주총소집의 건	가결	-

2021-09	2021.06.29	주식처분의 건(주식회사 위고)	가결	-

2021-10	2021.08.25	임시주총소집의 건	가결	-

2021-11	2021.10.08	사규제정 및 투명경영위원회 설치의 건 외	가결	-

2021-12	2021.11.15	코스닥시장 이전상장의 건(예비심사청구서 제출의 건)	가결	-

2022-01	2022.02.04	내부회계관리자의 운영실태 보고서 제출의 건	가결	-

2022-02	2022.02.14	자금관리규정 개정의 건	가결	-

2022-03	2022.03.15	제24기 정기주주총회 소집 승인의 건	가결	-

2022-04	2022.03.25	기존 사내규정 개정(안)의 건-위임전결규정의 변경	가결	-

2022-05	2022.04.20	코스닥시장 상장을 위한 신주발행 및 구주매출 승인의 건-증권신고서 제출	가결	-

2022-06	2022.05.04	코스닥시장 상장을 위한 신주발행 및 구주매출 승인의 건-납입기일의 변경	가결	-

2022-07	2022.05.17	코스닥시장 상장을 위한 신주발행 및 구주매출 승인의 건-납입기일의 변경	가결	-

2022-08	2022.06.03	우리사주조합 대출 담보설정에 따른 정기예금 예치의 건외	가결	-

2022-09	2022.06.08	코스닥 시장 상장을 위한 신주 발행의 건	가결	-

2022-10	2022.06.13	코넥스시장 상장 폐지 및 코스닥 시장 상장 결의의 건	가결	-

2022-11	2022.06.28	상환전환우선주의 보통주 전환의 건	가결	-

2022-12	2022.07.01	특수관계법인과의 거래의 건	가결	-

2022-13	2022.07.13	준비금 자본전입(무상증자)에 관한 건	가결	-

2022-14	2022.07.15	본점 이전의 건	가결	-

(5) 감사 교육 실시 계획 및 현황당사의 감사는 회계와 업무 감사를 위해 필요한 관련 분야 전문성을 이미 보유하고 있어 기 실시된 교육 현황은 없습니다. 향후 필요 시 추가 교육을 실시할 예정입니다.

감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	회계와 업무 감사를 위해 필요한 관련 분야 전문성을 이미 보유하고 있어 기 실시된 교육 현황은 없습니다. 향후 필요 시 추가 교육을 실시할 예정입니다.

(6) 감사 지원 조직 현황감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

피플팀	1	2	의사록 작성 및 소집

(7) 준법지원인 등 지원조직 현황

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.