비큐AI 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

가. 재무상태표

제 19기 2016년 12월 31일 현재제 18기 2015년 12월 31일 현재

비플라이소프트 주식회사 (단위 : 원)

계정과목	2016년도 (제 19기)	2015년도 (제 18기)

[자 산]

1.유동자산	4,272,853,911	3,993,643,151

(1)당좌자산	4,272,853,911	3,993,643,151

현금및현금성자산	2,626,627,382	2,266,347,452

매출채권	351,393,448	572,993,644

대손충당금	(54,566,339)	(27,507,693)

선급비용	161,624,881	2,910,517

미수수익	31,273,697

단기대여금	1,150,000,000	1,150,000,000

미수금	1,697,703	1,697,703

선급금	4,288,069	33,059,478

대손충당금	-	(6,600,000)

선급법인세	515,070	742,050

2.비유동자산	1,192,199,729	1,242,098,979

(1)투자자산	192,075,000	178,455,000

장기금융상품	192,075,000	156,615,000

매도가능증권	-	21,840,000

(2)유형자산	131,257,245	110,203,397

차량운반구	18,654,545	18,654,545

감가상각누계액	(12,262,238)	(7,010,999)

비품	1,118,545,124	1,029,943,234

비품(국고보조금)	(21,065,966)	(38,370,676)

감가상각누계액	(1,007,293,671)	(954,005,329)

시설장치	492,744,048	491,344,048

감가상각누계액	(458,064,597)	(430,351,426)

(3)무형자산	838,222,484	922,420,582

개발비	790,938,963	850,571,997

소프트웨어	87,173,917	137,336,107

소프트웨어(국고보조금)	(39,890,396)	(65,487,522)

(4)기타비유동자산	30,645,000	31,020,000

보 증 금	30,645,000	31,020,000

자 산 총 계	5,465,053,640	5,235,742,130

[부 채]

1. 유동부채	2,177,370,861	4,009,686,300

단기차입금	1,114,606,727	1,165,010,791

매입채무	684,357,298	1,437,279,778

미지급금	291,506,040	267,839,562

예수금	26,899,460	20,266,990

선수금	9,199,701	144,167,627

미지급비용	50,801,635	65,121,552

유동성장기부채	-	910,000,000

2. 비유동부채	840,640,125	-

사채	728,000,000	-

퇴직급여충당부채	112,640,125	-

부 채 총 계	3,018,010,986	4,009,686,300

[자 본]

1. 자본금	474,572,000	2,923,749,000

자본금	474,572,000	2,923,749,000

2. 자본잉여금	6,785,468,340	5,248,271,340

주식발행초과금	5,546,559,340	5,248,271,340

감자차익	1,238,909,000	-

3. 자본조정	-	(1,284,840,000)

감자차손	-	(1,284,840,000)

4. 결손금	(4,812,997,686)	(5,661,124,510)

미처리결손금	(4,812,997,686)	(5,661,124,510)

자 본 총 계	2,447,042,654	1,226,055,830

부채와 자본총계	5,465,053,640	5,235,742,130

나. 포 괄 손익계산서

제 19기 2016년 01월 01일 부터 2016년 12월 31일 까지 제 18기 2015년 01월 01일 부터 2015년 12월 31일 까지

비플라이소프트 주식회사 (단위 : 원)

계정과목	2016년도
(제19기)	2015년도(제18기)

1.매출액	11,983,780,317	9,495,299,968

매출	11,983,780,317	9,495,299,968

2.매출원가	7,951,513,980	7,076,295,211

매출원가	7,951,513,980	7,076,295,211

3.매출총이익	4,032,266,337	2,419,004,757

4.판매비와 관리비	2,993,151,243	2,647,287,455

직원 급여	1,081,857,562	711,848,841

퇴직 급여	214,688,664	55,119,504

복리후생비	138,026,543	135,725,557

여비교통비	33,036,153	40,442,809

접대비	85,317,473	79,859,423

통신비	21,847,685	21,688,216

경상연구개발비	682,367,113	114,967,588

소모품비	11,974,149	13,968,128

세금과공과금	97,207,980	85,887,915

감가상각비	68,948,042	83,326,444

지급임차료	74,524,658	99,007,504

수선비	215,000	360,000

보험료	51,910,534	45,556,513

차량유지비	60,343,144	74,163,541

교육훈련비	-	2,120,262

전력비	13,345,999	13,878,846

수도광열비	2,219,264	2,953,605

지급수수료	181,841,333	120,659,462

도서인쇄비	8,795,818	8,517,521

광고선전비	28,286,363	27,528

건물관리비	831,442	3,579,872

운반비	791,200	1,380,867

무형고정자산상각	69,265,165	874,168,443

판촉비	36,252,818	54,847,727

대손상각비	27,058,646	-

잡 비	2,198,495	3,231,339

5.영업이익	1,039,115,094	(228,282,698)

6.영업외수익	82,903,242	78,344,257

이자수익	77,964,694	57,007,052

대손충당금환입	-	3,751,048

잡이익	4,938,548	17,586,157

7.영업외비용	273,891,512	1,622,862,686

이자비용	67,629,669	75,489,236

매도가능증권손상차손	40,768,000	39,000,000

기타의대손상각비	26,400,000	6,600,000

기부금	1,333,500	-

무형자산손상차손	126,951,062	1,458,370,270

잡손실	10,809,281	43,403,180

8.법인세차감전이익	848,126,824	(1,772,801,127)

9.법인세등	-	-

10.당기순이익	848,126,824	(1,772,801,127)

다. 자본변동표 .

제 19기 2016년 01월 01일 부터 2016년 12월 31일 까지 제 18기 2015년 01월 01일 부터 2015년 12월 31일 까지

비플라이소프트 주식회사 (단위 : 원)

구분	자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	총계

2015.01.01(제18기초)	2,492,078,344	5,679,941,996	(1,284,840,000)	(3,888,323,383)	2,998,856,957

우선주의 보통주전환	431,670,656	(431,670,656)	-	-	-

당기순이익(손실)	-	-	-	(1,772,801,127)	(1,772,801,127)

2015.12.31(제18기말)	2,923,749,000	5,248,271,340	(1,284,840,000)	(5,661,124,510)	1,226,055,830

2016.01.01(제19기초)	2,923,749,000	5,248,271,340	(1,284,840,000)	(5,661,124,510)	1,226,055,830

무상감자	(2,523,749,000)	1,238,909,000	1,284,840,000	-	-

유상증자	74,572,000	298,288,000	-	-	372,840,000

당기순이익(손실)	-	-	-	848,126,824	848,126,824

2016.12.31(제19기말)	474,572,000	6,785,468,340	-	(4,812,997,686)	2,447,042,654

라. 현금흐름표 .

제 19기 2016년 01월 01일 부터 2016년 12월 31일 까지 제 18기 2015년 01월 01일 부터 2015년 12월 31일 까지

비플라이소프트 주식회사 (단위 : 원)

계정과목	2016년도 (제19기)	2015년도 (제18기)

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	475,857,013	1,899,063,834

1.당기순이익	848,126,824	(1,772,801,127)

2.현금의 유출이 없는 비용등의 가산	359,390,915	2,461,465,157

감가상각비	68,948,042	83,326,444

무형자산상각비	69,265,165	874,168,443

무형자산손상차손	126,951,062	1,458,370,270

퇴직급여	-	-

대손상각비	27,058,646	-

기타의대손상각비	26,400,000	6,600,000

매도가능증권손상차손	40,768,000	39,000,000

3.현금의 유입이 없는 수익등의 차감	-	(127,123,590)

국고보조금 비용상계	-	(123,372,542)

대손충당금환입	-	(3,751,048)

4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(731,660,726)	1,337,523,394

매출채권의 감소(증가)	221,600,196	1,532,066,188

미수금의 감소(증가)	-	(866,470)

미수수익의 감소(증가)	(31,273,697)	2,827,151

선급금의 증가(감소)	(4,228,591)	9,821,220

선급비용의 감소(증가)	(158,714,364)	2,875,136

선급법인세의 감소(증가)	226,980	2,550,490

매입채무의 증가(감소)	(752,922,480)	(306,145,957)

미지급금의 증가(감소)	23,666,478	(101,398,585)

미지급비용의 감소(증가)	(14,319,917)	58,119,500

예수금의 증가(감소)	6,632,470	(528,110)

선수금의 감소(증가)	(134,967,926)	138,202,781

퇴직급여충당부채의 증가(감소)	112,640,125	-

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(256,033,019)	(1,721,483,330)

1. 투자활동으로 인한 현금 유입액	375,000	851,240,000

단기금융상품의 감소	-	800,000,000

보증금의 감소	375,000	51,240,000

2.투자활동으로 인한 현금 유출액	(256,408,019)	(2,572,723,330)

단기금융상품의 증가	-	-

장기금융상품의 증가	(35,460,000)	(34,875,000)

매도가능증권의 증가	(18,928,000)	-

시설장치의 취득	(1,400,000)	(5,000,000)

비품의 취득	(88,601,890)	(17,086,363)

무형자산의 취득	(112,018,129)	(1,347,107,422)

보증금의 증가	-	-

차량운반구의 취득	-	(18,654,545)

단기대여금의 증가	-	(1,150,000,000)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	140,455,936	(28,613,209)

1.재무활동으로 인한 현금유입액	413,655,936	1,212,236,791

단기차입금의 증가	40,795,936	1,165,860,791

국고보조금의 수령	-	46,376,000

주식의 발행	372,860,000	-

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(273,200,000)	(1,240,850,000)

단기차입금의 감소	(91,200,000)	(1,240,850,000)

유동성장기부채의 감소	(182,000,000)	-

Ⅳ.현금의 증가 (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	360,279,930	148,967,295

Ⅴ.기초의 현금	2,266,347,452	2,117,380,157

Ⅵ.기말의 현금	2,626,627,382	2,266,347,452