비큐AI 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 25 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 24 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

유동자산	15,215,683,209	8,621,862,898

현금및현금성자산	3,157,112,987	6,263,866,473

매출채권 및 기타유동채권	2,775,049,896	1,818,666,306

기타유동금융자산	9,164,000,000	464,000,000

기타유동자산	105,139,216	72,471,069

당기법인세자산	14,381,110	2,859,050

비유동자산	2,963,646,774	894,786,817

기타비유동금융자산	927,337,312	74,102,128

유형자산	432,524,844	271,123,457

영업권 이외의 무형자산	345,556,388	209,159,735

사용권자산	1,258,228,230	340,401,497

자산총계	18,179,329,983	9,516,649,715

부채

유동부채	5,543,692,781	6,581,893,715

매입채무 및 기타유동채무	2,511,028,659	2,515,620,598

기타유동부채	1,916,463,620	440,207,230

단기차입금	0	430,000,000

유동성장기차입금	58,331,000	99,996,000

유동성사채	582,400,000	582,400,000

유동리스부채	475,469,502	190,838,609

유동성전환상환우선주부채	0	289,225,111

유동파생상품부채	0	2,033,606,167

비유동부채	967,468,920	522,998,902

비유동리스부채	751,251,967	121,644,509

장기차입금	0	33,332,000

장기 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채	50,310,612	46,636,457

확정급여채무의현재가치	165,906,341	321,385,936

부채총계	6,511,161,701	7,104,892,617

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	11,668,168,282	2,411,757,098

자본금	15,722,862,500	2,624,659,000

주식발행초과금	3,424,303,277	6,896,478,440

기타자본구성요소	1,194,441,226	1,048,939,206

이익잉여금(결손금)	(8,673,438,721)	(8,158,319,548)

비지배지분	0

자본총계	11,668,168,282	2,411,757,098

자본과부채총계	18,179,329,983	9,516,649,715

연결 포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	4,086,817,360	12,029,117,564	4,453,604,314	11,781,133,469

영업비용	4,152,101,791	13,512,623,018	4,594,782,925	13,331,848,422

영업이익(손실)	(65,284,431)	(1,483,505,454)	(141,178,611)	(1,550,714,953)

금융수익	86,584,086	1,129,897,626	(25,592,214)	128,684,659

기타이익	26,512,269	28,328,392	4,670,777	31,197,939

금융원가	10,160,445	114,941,819	385,335,938	789,750,812

기타손실	69,088,815	74,897,918	1,083	378,095,661

법인세비용차감전순이익(손실)	(31,437,336)	(515,119,173)	(547,437,069)	(2,558,678,828)

계속영업이익(손실)	(31,437,336)	(515,119,173)	(547,437,069)	(2,558,678,828)

중단영업이익(손실)	1,277,257,091

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(31,437,336)	(515,119,173)	(547,437,069)	(1,251,145,115)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(30,276,622)

기타포괄손익

총포괄손익	(31,437,336)	(515,119,173)	(547,437,069)	(1,281,421,737)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(31,437,336)	(515,119,173)	(547,437,069)	(1,251,145,115)

총 포괄손익, 비지배지분	(30,276,622)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1)	(44)	(104)	(507)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	6	259

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1)	(44)	(104)	(507)

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	6	259

연결 자본변동표
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	2,372,860,000	3,648,271,340	929,691,570	(7,442,577,343)	(491,754,433)	(703,806,313)	(1,195,560,746)

당기순이익(손실)	(1,251,145,115)	(1,251,145,115)	(30,276,622)	(1,281,421,737)

무상증자

연결대상범위의 변동	734,082,935	734,082,935

유상증자	251,799,000	3,248,207,100	3,500,006,100	3,500,006,100

전환상환우선주의 보통주 전환

주식기준보상거래	47,574,852	47,574,852	47,574,852

2021.09.30 (기말자본)	2,624,659,000	6,896,478,440	977,266,422	(8,693,722,458)	2,496,901,675	1,804,681,404

2022.01.01 (기초자본)	2,624,659,000	6,896,478,440	1,048,939,206	(8,158,319,548)	2,411,757,098	2,411,757,098

당기순이익(손실)	(515,119,173)	(515,119,173)	(515,119,173)

무상증자	12,578,290,000	(12,578,290,000)

연결대상범위의 변동

유상증자	412,000,000	7,828,000,000	8,240,000,000	8,240,000,000

전환상환우선주의 보통주 전환	107,913,500	1,278,114,837	1,386,028,337	1,386,028,337

주식기준보상거래	145,502,020	145,502,020	145,502,020

2022.09.30 (기말자본)	15,722,862,500	3,424,303,277	1,194,441,226	(8,673,438,721)	11,668,168,282	11,668,168,282

연결 현금흐름표
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동현금흐름	(611,125,084)	592,591,929

당기순이익(손실)	(515,119,173)	(1,251,145,115)

당기순이익조정을 위한 가감	(543,578,583)	41,363,582

감가상각비	300,543,543	239,376,938

무형자산상각비	49,167,046	209,673,796

무형자산손상차손	0	1,129,854,865

파생금융부채평가손실	0	691,952,154

대손상각비	(108,951,460)	2,051,070

주식보상비용(환입)	145,502,020	47,574,852

이자비용	114,941,819	97,798,658

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	0	(2,247,839,042)

퇴직급여	36,348,168	0

유형자산처분손실	67,025,504	0

유형자산처분이익	(15,130,238)	(395,050)

당기손익인식금융자산평가이익	0	(119,146,165)

파생금융부채평가이익	(1,005,933,682)	0

이자수익	(123,963,944)	(9,538,494)

잡이익	(3,127,359)	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	346,298,721	1,811,738,911

매출채권의 감소(증가)	(799,858,478)	(1,817,418,377)

미수금의 감소(증가)	(10,613,692)	846,618,490

선급금의 감소(증가)	(64,771,773)	136,966,605

선급비용의 감소(증가)	32,103,626	(27,287,474)

미수수익의 감소(증가)	(36,959,960)	0

당기법인세자산의 감소(증가)	(14,381,110)	0

매입채무의 증가(감소)	42,383,878	176,836,956

미지급금의 증가(감소)	14,604,599	329,101,813

미지급비용의 증가(감소)	(68,514,783)	347,122,410

예수금의 증가(감소)	6,644,639	(4,226,883)

선수금의 증가(감소)	1,469,611,751	1,824,025,371

사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채의 증가(감소)	(32,122,213)	0

확정급여채무의현재가치의 증가(감소)	(191,827,763)	0

이자수취(영업)	118,823,741	2,881,080

이자지급(영업)	(20,408,840)	(22,660,725)

법인세납부(환급)	2,859,050	10,414,196

투자활동현금흐름	(10,085,051,860)	(353,183,138)

기타비유동금융자산의 취득	0	(46,866,000)

당기손익인식금융자산의 취득	0	(26,595,000)

유형자산의 취득	(307,732,161)	(132,333,664)

무형자산의 취득	(185,563,699)	(178,180,000)

종속기업과 기타 사업의 지배력 상실에 따른 현금흐름	0	30,791,526

임차보증금의 감소	40,300,000	0

임차보증금의 증가	(400,000,000)	0

유형자산의 처분	3,444,000	0

단기금융상품의 처분	6,964,000,000	0

장기금융상품의 취득	(550,000,000)	0

단기금융상품의 취득	(15,664,000,000)	0

정부보조금의 수취	14,500,000	0

재무활동현금흐름	7,589,423,458	4,769,700,017

주식의 발행	8,240,000,000	3,500,006,100

상환우선주 발행	0	1,499,997,650

단기차입금의 상환	(430,000,000)	0

유동성장기차입금의 상환	(74,997,000)	(74,997,000)

금융리스부채의 지급	(145,579,542)	(155,306,733)

정부보조금의 수취	0	0

중단사업현금흐름	0	8,908,051

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,106,753,486)	5,009,108,808

기초현금및현금성자산	6,263,866,473	1,338,689,661

기말현금및현금성자산	3,157,112,987	6,356,706,520