비큐AI 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 28 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 27 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 1분기말	제 27 기말

자산

유동자산	14,449,025,363	14,020,647,432

현금및현금성자산	3,926,140,066	2,615,520,027

매출채권 및 기타유동채권	2,039,688,345	1,069,740,942

기타유동금융자산	8,299,026,774	10,206,415,639

기타유동자산	165,499,898	62,675,688

당기법인세자산	18,670,280	66,295,136

비유동자산	1,592,374,684	1,693,625,041

기타비유동금융자산	353,827,844	378,703,158

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	203,231,003	203,231,003

유형자산	475,461,519	436,915,861

영업권 이외의 무형자산	294,028,253	311,163,918

사용권자산	265,826,065	363,611,101

자산총계	16,041,400,047	15,714,272,473

부채

유동부채	4,562,895,741	3,645,517,520

매입채무 및 기타유동채무	3,057,450,583	3,017,946,409

기타 유동부채	1,357,837,335	397,358,449

유동 리스부채	147,607,823	230,212,662

비유동부채	167,197,836	183,462,560

비유동 리스부채	110,994,152	118,345,134

비유동충당부채	56,203,684	65,117,426

부채총계	4,730,093,577	3,828,980,080

자본

자본금	15,722,862,500	15,722,862,500

주식발행초과금	2,946,836,947	2,946,836,947

기타자본구성요소	1,574,609,556	1,538,549,718

이익잉여금(결손금)	(8,933,002,533)	(8,322,956,772)

자본총계	11,311,306,470	11,885,292,393

자본과부채총계	16,041,400,047	15,714,272,473

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 28 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 27 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	3,698,780,601	3,698,780,601	4,087,211,624	4,087,211,624

영업비용	4,409,888,580	4,409,888,580	4,176,635,230	4,176,635,230

영업이익(손실)	(711,107,979)	(711,107,979)	(89,423,606)	(89,423,606)

금융수익	104,564,609	104,564,609	138,003,886	138,003,886

기타이익	4,786,551	4,786,551	89,206	89,206

금융원가	5,309,511	5,309,511	9,265,402	9,265,402

기타손실	2,979,431	2,979,431	5,182,233	5,182,233

법인세비용차감전순이익(손실)	(610,045,761)	(610,045,761)	34,221,851	34,221,851

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	(610,045,761)	(610,045,761)	34,221,851	34,221,851

기타포괄손익

총포괄손익	(610,045,761)	(610,045,761)	34,221,851	34,221,851

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(19)	(19)	1	1

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(19)	(19)	1	1

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 28 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 27 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	15,722,862,500	2,946,836,947	1,427,565,507	(7,781,277,076)	12,315,987,878

당기순이익(손실)	34,221,851	34,221,851

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	801,376	801,376

2024.03.31 (기말자본)	15,722,862,500	2,946,836,947	1,428,366,883	(7,747,055,225)	12,351,011,105

2025.01.01 (기초자본)	15,722,862,500	2,946,836,947	1,538,549,718	(8,322,956,772)	11,885,292,393

당기순이익(손실)	(610,045,761)	(610,045,761)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	36,059,838	36,059,838

2025.03.31 (기말자본)	15,722,862,500	2,946,836,947	1,574,609,556	(8,933,002,533)	11,311,306,470

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 28 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 27 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기

영업활동현금흐름	(450,881,950)	(322,242,408)

당기순이익(손실)	(610,045,761)	34,221,851

당기순이익조정을 위한 가감	92,148,246	32,186,873

감가상각비에 대한 조정	138,769,887	140,455,677

무형자산상각비에 대한 조정	18,875,665	19,668,833

대손상각비 조정	219,271	479,546

주식보상비용(환입) 조정	36,059,838	801,376

이자비용 조정	5,309,511	8,785,327

이자수익에 대한 조정	(104,564,609)	(138,003,886)

계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산	(2,512,707)

잡이익 조정	(8,610)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(120,534,614)	(479,064,564)

매출채권의 감소(증가)	(869,270,248)	(1,191,314,626)

미수금의 감소(증가)	(122,702,936)	373,500

선급금의 감소(증가)	(81,216,605)	(4,992,808)

선급비용의 감소 (증가)	(21,607,605)	(15,996,663)

당기법인세자산의 감소(증가)	(18,670,280)	(13,830,156)

매입채무의 증가(감소)	265,527,869	413,262,769

미지급금의 증가(감소)	(198,563,398)	(331,643,461)

미지급비용의 증가(감소)	(27,460,297)	13,475,573

예수금의 증가(감소)	4,094,150	(21,912,430)

선수금의 증가(감소)	956,384,736	673,513,738

사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채의 증가(감소)	(7,050,000)

이자수취	121,246,433	87,574,732

이자지급(영업)

법인세납부(환급)	66,303,746	2,838,700

투자활동현금흐름	1,856,118,356	(2,229,207,872)

임차보증금의 감소	30,000,000

단기금융상품의 처분	6,176,391,674	2,636,700,000

유형자산의 취득	(79,530,509)	(112,695,628)

무형자산의 취득	(1,740,000)	(14,087,273)

단기금융상품의 취득	(4,269,002,809)	(4,739,124,971)

재무활동현금흐름	(94,616,367)	(98,000,835)

금융리스부채의 지급	(94,616,367)	(98,000,835)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,310,620,039	(2,649,451,115)

기초현금및현금성자산	2,615,520,027	5,492,504,743

기말현금및현금성자산	3,926,140,066	2,843,053,628