비큐AI 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 27 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 26 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 3분기말	제 26 기말

자산

유동자산	14,538,425,624	14,781,181,347

현금및현금성자산	5,278,786,874	5,492,504,743

매출채권 및 기타유동채권	2,932,939,606	1,325,436,592

기타유동금융자산	6,176,391,674	7,855,669,078

기타유동자산	90,276,404	33,580,474

당기법인세자산	60,031,066	73,990,460

비유동자산	2,081,907,143	1,661,337,642

기타비유동금융자산	588,873,401	302,724,732

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	203,231,003

유형자산	504,566,745	392,923,359

영업권 이외의 무형자산	323,839,857	340,409,554

사용권자산	461,396,137	625,279,997

자산총계	16,620,332,767	16,442,518,989

부채

유동부채	4,219,200,587	3,850,368,394

매입채무 및 기타유동채무	3,111,798,966	2,879,989,224

기타 유동부채	803,013,116	602,539,901

유동 리스부채	304,388,505	367,839,269

비유동부채	414,749,835	276,162,717

비유동 리스부채	133,048,809	213,778,881

비유동충당부채	281,701,026	62,383,836

부채총계	4,633,950,422	4,126,531,111

자본

자본금	15,722,862,500	15,722,862,500

주식발행초과금	2,946,836,947	2,946,836,947

기타자본구성요소	1,501,688,551	1,427,565,507

이익잉여금(결손금)	(8,185,005,653)	(7,781,277,076)

자본총계	11,986,382,345	12,315,987,878

자본과부채총계	16,620,332,767	16,442,518,989

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 27 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	4,531,477,302	12,769,113,123	4,516,209,783	11,996,871,176

영업비용	4,784,040,632	13,301,126,345	4,254,656,041	12,268,081,326

영업이익(손실)	(252,563,330)	(532,013,222)	261,553,742	(271,210,150)

금융수익	112,851,858	377,007,961	116,468,923	366,061,134

기타이익	155,209	658,225	92,768,346	93,572,799

금융원가	6,393,706	22,663,127	10,809,438	39,211,014

기타손실	217,251,410	226,718,414	11,420,536	13,336,200

법인세비용차감전순이익(손실)	(363,201,379)	(403,728,577)	448,561,037	135,876,569

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	(363,201,379)	(403,728,577)	448,561,037	135,876,569

기타포괄손익

총포괄손익	(363,201,379)	(403,728,577)	448,561,037	135,876,569

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(12)	(13)	14	4

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(11)	(13)	14	4

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 27 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	15,722,862,500	2,946,836,947	1,750,161,418	(8,562,094,661)	11,857,766,204

당기순이익(손실)	(135,876,569)	135,876,569

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	(29,433,987)	(29,433,987)

2023.09.30 (기말자본)	15,722,862,500	2,946,836,947	1,720,727,431	(8,426,218,092)	11,964,208,786

2024.01.01 (기초자본)	15,722,862,500	2,946,836,947	1,427,565,507	(7,781,277,076)	12,315,987,878

당기순이익(손실)	(403,728,577)	(403,728,577)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	74,123,044	74,123,044

2024.09.30 (기말자본)	15,722,862,500	2,946,836,947	1,501,688,551	(8,185,005,653)	11,986,382,345

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 27 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,092,866,163)	(468,307,758)

당기순이익(손실)	(403,728,577)	135,876,569

당기순이익조정을 위한 가감	423,604,123	57,821,807

감가상각비에 대한 조정	418,824,852	434,838,098

무형자산상각비에 대한 조정	55,189,697	60,581,767

대손상각비 조정	8,473,484	(116,182)

기타의 대손상각비 조정	217,220,705

주식보상비용(환입) 조정	74,123,044	(29,433,987)

이자비용 조정	22,663,127	39,211,014

잡손실 조정	3,860

유형자산처분손실 조정	4,242,757	10,645,111

유형자산처분이익 조정	(129,442)	(91,842,880)

이자수익에 대한 조정	(377,007,961)	(366,061,134)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(1,571,544,442)	(990,222,988)

매출채권의 감소(증가)	(1,877,736,393)	(1,111,487,844)

미수금의 감소(증가)	(9,355,400)	(3,561,452)

선급금의 감소(증가)	(6,898,986)	4,390,868

선급비용의 감소 (증가)	(49,796,944)	740,452

당기법인세자산의 감소(증가)	(60,039,676)	(47,221,120)

매입채무의 증가(감소)	274,768,642	203,187,418

미지급금의 증가(감소)	(72,232,504)	19,195,799

미지급비용의 증가(감소)	29,273,604	(23,670,890)

예수금의 증가(감소)	(22,054,950)	(6,741,652)

선수금의 증가(감소)	222,528,165	119,223,153

부가가치세 예수금의 증가(감소)	(144,277,720)

이자수취	384,807,523	305,915,331

이자지급(영업)	(434,547)

법인세납부(환급)	73,995,210	22,736,070

투자활동현금흐름	1,166,519,286	(2,177,108,000)

유형자산의 취득	(232,926,410)	(9,220,000)

무형자산의 취득	(38,620,000)	(40,832,000)

단기금융상품의 취득	(9,915,516,645)	(11,545,721,849)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(203,231,003)

차량운반구의 취득	(40,317,836)

대여금의 증가	(180,000,000)

임차보증금의 증가	(70,760,000)

유형자산의 처분	2,450,000

단기금융상품의 처분	11,594,794,049	9,316,215,849

차량운반구의 처분	40,317,836

대여금의 감소	212,779,295

임차보증금의 감소	100,000,000

재무활동현금흐름	(287,370,992)	(369,282,412)

장기차입금의 상환	(33,332,000)

금융리스부채의 지급	(287,370,992)	(335,950,412)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(213,717,869)	(3,014,698,170)

기초현금및현금성자산	5,492,504,743	4,963,681,033

기말현금및현금성자산	5,278,786,874	1,948,982,863