제룡산업 분기보고서 (2024.03)
5. 재무제표 주석

제 14(당) 기 1분기 2024년 1월 1일부터 2024년 03월 31일까지
제 13(전) 기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 03월 31일까지
제룡산업주식회사

1. 회사의 개요

제룡산업주식회사(이하 '당사')는 2011년 11월 1일에 제룡전기(주)에서 송ㆍ배전용 금구류 및 합성수지 제품의 제조 및 판매 사업부문이 인적분할되어 설립되었으며, 2012년 2월 13일에 코스닥 시장에 주권을 재상장하였습니다.당사의 본사는 서울시 광진구에 소재하고 있으며, 충북 옥천군에 금속제품 및 합성수지 생산공장이 소재하고 있습니다. 당분기말 현재 자본금은 10,000백만원이고, 주요 주주는 박종태(23.37%), 박인준(11.90%) 등 입니다. 2. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 이후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

가. 회사가 신규 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 주요 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 해당 기준서 및 해석서의 개정이 회사의 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정): 유동부채와 비유동부채의 분류, 가상자산 공시, 약정사항이 있는 비유동부채

- 기업회계기준서 제1116호 '리스' : 판매후리스 후속측정- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' 및 제1107호 '금융상품:공시'

(2) 추정과 판단

한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.요약분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

3. 유의적인 회계정책당사는 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.4. 현금및현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	제 14(당) 1분기	제 13(전) 기

요구불예금	3,789,270,558	3,333,552,873

정기예금 등	2,000,000,000	4,000,000,000

합 계	5,789,270,558	7,333,552,873

5. 매출채권 및 기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	제 14(당) 1분기	제 13(전) 기

유동	비유동	합 계	유동	비유동	합 계

매출채권	2,578,976,248	-	2,578,976,248	5,215,976,057	-	5,215,976,057

미수금	126,495,096	-	126,495,096	12,539,901	-	12,539,901

미수수익	1,134,311,058	-	1,134,311,058	975,692,984	-	975,692,984

선급금	43,084,490	31,679,698	74,764,188	45,719,465	19,513,898	65,233,363

선급비용	22,157,581	-	22,157,581	15,361,868	-	15,361,868

보증금	-	14,148,550	14,148,550	-	14,148,550	14,148,550

합 계	3,905,024,473	45,828,248	3,950,852,721	6,265,290,275	33,662,448	6,298,952,723

(2) 매출채권은 손실충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었으며, 당분기말과 전기말 현재 손실충당금 차감 전 총액 기준에 의한 매출채권과 손실충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	제 14(당) 1분기	제 13(전) 기

매출채권 총장부금액	2,579,202,605	5,216,279,111

손실충당금	(226,357)	(303,054)

매출채권 순장부금액	2,578,976,248	5,215,976,057

6. 재고자산(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

단위:원)

구 분	제 14(당) 1분기	제 13(전) 기

취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액

상품	606,670,543	(11,335,362)	595,335,181	605,249,244	(14,125,977)	591,123,267

제품	1,293,140,548	(12,055,465)	1,281,085,083	1,557,475,315	(11,255,927)	1,546,219,388

재공품	1,098,920,135	(74,124,301)	1,024,795,834	820,352,496	(70,371,032)	749,981,464

원재료	1,671,825,009	(138,003,311)	1,533,821,698	1,313,046,330	(130,634,697)	1,182,411,633

미착품	137,367,060	-	137,367,060	-	-	-

합 계	4,807,923,295	(235,518,439)	4,572,404,856	4,296,123,385	(226,387,633)	4,069,735,752

(2) 당분기 중 재고자산 평가와 관련하여 매출원가에 반영한 재고자산평가손실액은 9,131천원이고, 전분기 중 재고자산 평가와 관련하여 매출원가에 반영한 재고자산평가손실환입액은 98,507천원 입니다.

7. 기타금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	제 14(당) 1분기	제 13(전) 기

유동	비유동	유동	비유동

단기금융상품	57,500,000,000	-	53,500,000,000	-

당기손익-공정가치측정 금융자산	-	13,500,000	-	13,500,000

합 계	57,500,000,000	13,500,000	53,500,000,000	13,500,000

(2) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

내 역	제 14(당) 1분기	제 13(전) 기

지분율	취득원가	장부금액	장부금액

비유동:

한국프라스틱협동조합(*1)	-	7,900,000	-	-

한국중전기사업협동조합(*2)	1.06%	13,500,000	13,500,000	13,500,000

합 계	21,400,000	13,500,000	13,500,000

(*1) 전기이전 보유중인 투자주식의 공정가치가 유의적으로 하락하여 전액 손상차손을 인식하였습니다. (*2) 시장성이 없고, 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가를 장부금액으로 계상하였습니다.

8. 유형자산 (1) 당분기 중 유형자산 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	기초장부금액	취득(자본적지출포함)액	감가상각비	대체	분기말장부금액

토지	3,172,635,139	-	-	-	3,172,635,139

건물	1,135,060,516	5,307,000	(27,249,480)	39,150,000	1,152,268,036

구축물	61,317,460	-	(2,232,615)	-	59,084,845

기계장치	328,242,074	-	(14,812,512)	-	313,429,562

차량운반구	5,000	-	-	-	5,000

공구비품	493,105,064	6,545,600	(45,557,891)	-	454,092,773

국고보조금	(15,180,200)	-	1,008,852	-	(14,171,348)

건설중인자산	39,150,000	31,600,000	-	(39,150,000)	31,600,000

사용권자산(차량)	149,475,263	-	(24,044,724)	-	125,430,539

사용권자산(건물)	17,866,939	-	(1,576,494)	-	16,290,445

합계	5,381,677,255	43,452,600	(114,464,864)	-	5,310,664,991

(2) 전분기 중 유형자산 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	기초장부금액	취득(자본적지출
포함)액	감가상각비	처분	분기말장부금액

토지	3,172,635,139	-	-	-	3,172,635,139

건물	1,242,090,295	-	(25,509,921)	-	1,216,580,374

구축물	70,247,917	-	(2,232,615)	-	68,015,302

기계장치	351,910,788	-	(13,753,137)	-	338,157,651

차량운반구	2,409,901	-	(2,402,901)	(1,000)	6,000

공구비품	434,172,242	25,095,161	(39,961,898)	(3,536)	419,301,969

국고보조금	(19,215,600)	-	1,008,852	-	(18,206,748)

사용권자산(차량)	96,357,860	33,666,261	(17,525,894)	-	112,498,227

합계	5,350,608,542	58,761,422	(100,377,514)	(4,536)	5,308,987,914

전분기 중 유형자산 처분으로 인한 유형자산처분이익은 3,731천원입니다.

(3) 당분기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산은 없습니다.

9. 무형자산(1) 당분기 중 무형자산 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	기초장부금액	취득	상각	분기말장부금액

산업재산권	63,415,363	10,035,100	(6,976,267)	66,474,196

소프트웨어	59,616,877	1,242,000	(4,235,562)	56,623,315

합 계	123,032,240	11,277,100	(11,211,829)	123,097,511

(2) 전분기 중 무형자산 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	기초장부금액	취득	상각	분기말장부금액

산업재산권	72,388,481	1,952,100	(6,524,547)	67,816,034

소프트웨어	31,351,387	730,000	(2,809,962)	29,271,425

합 계	103,739,868	2,682,100	(9,334,509)	97,087,459

(3) 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식한 연구 및 개발 지출의 총액은 각각 307,662천원과 276,588천원이며, 전액 경상연구개발비로 계상되어 있습니다.

10. 투자부동산(1) 당분기 중 투자부동산 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	기초장부금액	감가상각비	분기말장부금액

토지	1,559,039,874	-	1,559,039,874

건물	303,323,087	(5,290,512)	298,032,575

합 계	1,862,362,961	(5,290,512)	1,857,072,449

(2) 전분기 중 투자부동산 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	기초장부금액	감가상각비	분기말장부금액

토지	1,559,039,874	-	1,559,039,874

건물	324,485,139	(5,290,512)	319,194,627

합 계	1,883,525,013	(5,290,512)	1,878,234,501

(3) 당분기 및 전분기 중 투자부동산과 관련하여 당기손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	제 14(당) 1분기	제 13(전) 1분기

임대수익	57,729,000	56,172,300

운영/유지보수비용	5,481,462	5,346,303

11. 관계기업투자(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

회사명	지분율(*)	제 14(당) 1분기	제 13(전) 기

취득원가	장부금액	취득원가	장부금액

우진전기(주)	13.24%	960,028,385	3,131,033,528	960,028,385	2,890,715,310

(*) 당사의 지분율이 20%미만이나 재무정책 및 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수 있는 유의적인 영향력을 가지고 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다. 또한, 전기이전 지분법적용피투자기업이 자기주식 112,380주를 취득함에 따라 당사의 의결권 지분율이 증가하였습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.① 제 14(당) 1분기

(단위:원)

회사명	기초평가액	지분법이익	배당금 수령	분기말평가액

우진전기(주)	2,890,715,310	354,603,218	(114,285,000)	3,131,033,528

② 제 13(전) 1분기

(단위:원)

회사명	기초평가액	지분법이익	배당금 수령	분기말평가액

우진전기(주)	1,958,438,888	183,713,873	(38,095,000)	2,104,057,761

(3) 당분기와 전분기 중 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.① 제 14(당) 1분기

(단위:원)

회사명	자산총액	부채총액	매출액	영업이익	분기순이익

우진전기(주)	32,921,081,076	9,281,551,910	16,139,834,300	3,469,346,280	2,677,279,895

② 제 13(전) 1분기

(단위:원)

회사명	자산총액	부채총액	매출액	영업이익	분기순이익

우진전기(주)	21,588,619,769	5,702,831,778	9,939,794,315	1,779,087,039	1,387,053,003

(4) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 재무정보금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.① 제 14(당) 1분기

(단위:원)

회사명	순자산	지분율	순자산 지분금액	장부금액

우진전기(주)	23,639,529,166	13.24%	3,131,033,528	3,131,033,528

② 제 13(전) 기

(단위:원)

회사명	순자산	지분율	순자산 지분금액	장부금액

우진전기(주)	21,825,109,271	13.24%	2,890,715,310	2,890,715,310

12. 매입채무 및 기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	제 14(당) 1분기	제 13(전) 기

유 동	비유동	합 계	유 동	비유동	합 계

매입채무	2,554,561,768	-	2,554,561,768	2,858,662,137	-	2,858,662,137

미지급금	120,957,594	4,930,000	125,887,594	137,893,675	4,930,000	142,823,675

미지급배당금	3,830,395,800	-	3,830,395,800	-	-	-

미지급비용	442,889,135	19,612,805	462,501,940	467,441,713	19,612,805	487,054,518

선수금	9,505,500	-	9,505,500	880,000	-	880,000

예수금	230,673,149	-	230,673,149	582,703,594	-	582,703,594

리스부채	71,706,215	79,142,034	150,848,249	81,682,820	94,020,736	175,703,556

수입보증금	-	370,000,000	370,000,000	-	370,000,000	370,000,000

합 계	7,260,689,161	473,684,839	7,734,374,000	4,129,263,939	488,563,541	4,617,827,480

13. 유동충당부채(1) 당분기말과 전기말 현재 유동충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	제 14(당) 1분기	제 13(전) 기

하자보수충당부채	62,827,114	74,654,844

당사는 판매한 제품과 관련하여 예상되는 하자보수비용을 충당부채로 설정하고있습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 하자보수충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	제 14(당) 1분기	제 13(전) 1분기

기초금액	74,654,844	37,009,421

충당부채의 설정	62,827,114	31,381,316

충당부채의 감소	74,654,844	37,009,421

기말금액	62,827,114	31,381,316

14. 리스부채(1) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	제 14(당) 1분기	제 13(전) 1분기

기초금액	175,703,556	102,633,414

증가	1,912,503	34,206,800

리스료 지급	(26,767,810)	(17,774,024)

기말금액	150,848,249	119,066,190

유동성 대체	(71,706,215)	(67,414,898)

차감계	79,142,034	51,651,292

(2) 당분기말 현재 리스부채와 관련된 미래 지급할 각 기간별 리스료(이자포함) 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	3개월미만	1년미만	2년미만	3년미만	3년이상	리스의 현금유출 합계

리스료	25,002,882	52,497,218	56,494,089	25,988,217	-	159,982,406

(3) 전분기말 현재 리스부채와 관련된 미래 지급할 각 기간별 리스료(이자포함) 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	3개월미만	1년미만	2년미만	3년미만	3년이상	리스의 현금유출 합계

리스료	19,111,861	51,623,659	33,781,208	13,345,461	7,176,368	125,038,557

15. 종업원급여당사가 확정기여제도와 관련하여 당분기 및 전분기에 비용으로 인식한 금액은 각각 93,848천원 및 89,886천원 입니다.

16. 자본금 및 자본잉여금(1) 당분기말 현재 당사의 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 70,000,000주, 20,000,000주 및 500원입니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	제 14(당) 1분기	제 13(전) 기

주식발행초과금	11,961,281,072	11,961,281,072

자기주식처분이익	7,197,146	7,197,146

합 계	11,968,478,218	11,968,478,218

17. 자본조정(1) 당분기말과 전기말 현재 자본조정의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	제 14(당) 1분기	제 13(전) 기

자기주식	2,848,677,430	2,848,677,430

(2) 당분기중 자본조정의 변동내역은 없습니다.

(3) 전분기 중 자본조정의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	기초장부금액	자기주식 취득	전분기말 장부금액

자기주식	945,594,930	1,903,082,500	2,848,677,430

18. 주당이익(1) 당분기 및 전분기의 기본주당순이익은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	제 14(당) 1분기	제 13(전) 1분기

당기순이익	1,315,381,317	3,203,979,475

가중평균유통보통주식수(*)	19,151,979주	19,415,874주

기본주당순이익	69	165

(*) 가중평균유통보통주식수는 기초의 유통보통주식수와 자기주식수를 각각의 유통기간에 따른 가중치를 고려하여 조정한 보통주식수 입니다.

(2) 희석주당순이익 당분기 및 전분기에 희석성 잠재적유통보통주가 없으므로 희석주당순이익은 산정하지 아니하였습니다.

19. 수익(1) 당분기 및 전분기 중 고객과의 계약에서 발생하는 수익을 주요 지리적 시장, 수익 인식시기에 따라 구분한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 14(당) 1분기	제 13(전) 1분기

주요 지리적 시장

국내	6,107,361,701	16,074,912,710

수익인식시기

한 시점에 이행	6,107,361,701	16,074,912,710

(2) 당분기와 전분기 중 매출의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 14(당) 1분기	제 13(전) 1분기

상품매출	2,400,671,512	2,815,244,054

제품매출	3,706,690,189	13,259,668,656

합 계	6,107,361,701	16,074,912,710

20. 판매비와관리비당분기 및 전분기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	제 14(당) 1분기	제 13(전) 1분기

급여	507,822,886	678,099,003

상여금	83,160,696	81,641,364

퇴직급여	57,135,820	56,080,290

복리후생비	59,202,229	64,210,462

여비교통비	5,626,362	5,759,836

세금과공과	24,448,602	20,853,516

지급임차료	4,260,064	4,226,998

감가상각비	47,032,304	37,563,951

수선비	13,319,102	1,030,706

보험료	10,243,789	10,155,230

기업업무추진비	14,150,800	14,496,910

차량유지비	9,692,097	9,889,318

대손상각비	(76,697)	19,872,803

경상연구개발비	307,662,093	276,588,411

운반비	60,203,108	106,264,896

전력비	4,359,661	3,916,747

견본비	5,320	115,691

소모품비	5,520,780	3,463,330

수도광열비	9,110,554	12,733,446

지급수수료	87,124,796	84,299,354

무형자산상각비	8,547,984	6,706,316

하자보수비	-	21,695,867

안전관리비	2,911,062	3,258,529

기타	11,782,282	3,475,218

합 계	1,333,245,694	1,526,398,192

21. 금융손익(1) 당분기 및 전분기의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	제 14(당) 1분기	제 13(전) 1분기

이자수익	598,917,123	577,743,501

외환환산이익	231,490	227,430

합 계	599,148,613	577,970,931

(2) 당분기 및 전분기의 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	제 14(당) 1분기	제 13(전) 1분기

이자비용	1,988,627	878,521

외환차손	-	2,428,633

외화환산손실	77,035	-

합 계	2,065,662	3,307,154

22. 기타손익(1) 당분기 및 전분기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	제 14(당) 1분기	제 13(전) 1분기

임대료	57,729,000	56,172,300

유형자산처분이익	-	3,730,827

잡이익	12,415,862	28,713,505

합 계	70,144,862	88,616,632

(2) 당분기 및 전분기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	제 14(당) 1분기	제 13(전) 1분기

기부금	3,000,000	3,000,000

잡손실	982	3,099,547

합 계	3,000,982	6,099,547

23. 법인세비용(1) 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	제 14(당) 1분기	제 13(전) 1분기

법인세부담액	182,942,171	703,935,099

일시적차이로인한 이연법인세 변동액	69,527,022	121,450,964

과거기간의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항	-	3,166,920

법인세비용	252,469,193	828,552,983

24. 비용의 성격별분류당분기 및 전분기 중 발생한 비용(포괄손익계산서 상의 매출원가와 판매비와관리비를 합한 금액)의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	제 14(당) 1분기	제 13(전) 1분기

재고자산의 변동	(502,669,104)	1,968,877,078

원재료 및 상품 사용액	3,690,167,110	7,112,424,420

종업원급여	1,135,119,740	1,313,425,536

복리후생비	63,417,327	78,424,329

감가상각비와 무형자산상각비	130,967,205	115,002,535

외주가공비	466,376,176	1,677,122,087

지급수수료	89,096,855	88,703,988

수도광열비	13,070,644	16,763,566

운반비	63,065,671	116,693,101

세금과공과	33,476,012	31,220,963

기타	376,253,604	364,617,384

합 계	5,558,341,240	12,883,274,987

25. 현금흐름표

(1) 당분기 및 전분기의 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	제 14(당) 1분기	제 13(전) 1분기

1. 분기순이익	1,315,381,317	3,203,979,475

2. 조정항목:

감가상각비	119,755,376	105,668,026

무형자산상각비	11,211,829	9,334,509

외화환산손실	77,035	-

이자비용	1,988,627	878,521

법인세비용	252,469,193	828,552,983

대손상각비	(76,697)	19,872,803

유형자산처분이익	-	(3,730,827)

관계기업투자이익	(354,603,218)	(183,713,873)

외화환산이익	(231,490)	-

이자수익	(598,917,123)	(577,743,501)

소 계	(568,326,468)	199,118,641

3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동:

매출채권의 감소(증가)	2,637,076,506	(1,701,110,518)

미수금의 감소(증가)	329,805	261,734,896

선급금의 감소(증가)	2,634,975	182,619,884

선급비용의 감소(증가)	1,364,287	(522,800)

보증금의 감소(증가)	-	(500,000)

재고자산의 감소(증가)	(514,057,834)	1,963,248,973

매입채무의 증가(감소)	(303,945,914)	(1,477,649,296)

미지급금의 증가(감소)	(32,373,305)	(13,187,675)

미지급비용의 증가(감소)	(24,552,578)	95,921,381

하자보수충당부채의 증가(감소)	(439,000)	-

선수금의 증가(감소)	8,625,500	(162,900,728)

예수금의 증가(감소)	(352,030,445)	(1,806,574)

소 계	1,422,631,997	(854,152,457)

4. 합 계 (1+2+3)	2,169,686,846	2,548,945,659

(2) 비현금거래당분기 및 전분기의 투자와 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

거 래 내 용	제 14(당) 1분기	제 13(전) 1분기

리스 신규계약 관련 사용권자산 및 리스부채의 증가	-	33,666,261

유형자산 취득 관련 미지급금의 증가	7,201,100	17,140,000

유형자산 취득 관련 건설중인자산 대체	39,150,000	-

무형자산 취득 관련 장기선급금의 감소	5,902,000	-

미지급배당금	3,830,395,800	2,957,003,400

(3) 재무활동현금흐름당분기 및 전분기 중 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.① 제 14(당) 1분기

(단위:원)

구 분	기초금액	재무활동현금흐름	비현금흐름	분기말금액

현금유입	현금유출	기타	배당결의

리스부채	175,703,556	-	(24,828,524)	(26,783)	-	150,848,249

미지급배당금	-	-	-	-	3,830,395,800	3,830,395,800

② 제 13(전) 1분기

(단위:원)

구 분	기초금액	재무활동현금흐름	비현금흐름	분기말금액

현금유입	현금유출	신규약정外	배당결의

리스부채	102,633,414	-	(17,211,309)	33,644,085	-	119,066,190

미지급배당금	-	-	-	-	2,957,003,400	2,957,003,400

26. 특수관계자 거래(1) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 특수관계자 현황은 아래와 같습니다.

구 분	당분기말	전기말

주요경영진	박종태, 박인준	박종태, 박인준

관계기업	우진전기(주)	우진전기(주)

기타	우진금속(주), 제룡전기(주)	우진금속(주), 제룡전기(주)

(2) 당분기 및 전분기 중 당사와 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. ① 제 14(당) 1분기

(단위:원)

특수관계자 구분	특수관계자명	매출	기타수익	매입	기타비용

관계기업	우진전기(주)(*)	-	-	-	-

기타	우진금속(주)	40,246,000	-	386,034,000	-

제룡전기(주)	-	28,689,900	-	18,000,000

합 계	40,246,000	28,689,900	386,034,000	18,000,000

(*) 당분기 중 배당금 지급을 결의하였습니다.

② 제 13(전) 1분기

(단위:원)

특수관계자 구분	특수관계자명	매출	기타수익	매입	기타비용

관계기업	우진전기(주)(*)	-	-	-	-

기타	우진금속(주)	-	-	1,187,539,025	7,540,000

제룡전기(주)	-	27,324,000	-	18,000,000

합 계	-	27,324,000	1,187,539,025	25,540,000

(*) 전분기 중 배당금 지급을 결의하였습니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무의 잔액은 다음과 같습니다.

(단위:원)

특수관계자 구분	특수관계자명	제 14(당) 1분기	제 13(전) 기

채권	채무	채권	채무

관계기업	우진전기(주)	114,285,000	-	-	-

기타	우진금속(주)	-	76,244,960	18,154,400	306,238,466

제룡전기(주)	11,572,388	56,600,000	11,798,276	56,600,000

합 계	125,857,388	132,844,960	29,952,676	362,838,466

(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 없습니다.(5) 당분기 및 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	제 14(당) 1분기	제 13(전) 1분기

단기급여	374,269,310	596,384,760

퇴직급여	40,408,080	41,619,660

합 계	414,677,390	638,004,420

(6) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공하거나 제공받은 지급보증이나 담보는 없습니다.

27. 우발부채와 약정사항(1) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

제공자	보증금액	보증내역

(주)서울보증보험	3,014,764,074	하자보수이행 등

(2) 당분기말 현재 당사가 타인을 위하여 제공하고 있는 지급보증이나 담보는 없습니다.

28. 영업부문당사의 영업부문은 금구류 사업부문, 합성수지 사업부문으로 구분하여 보고하고 있습니다. 영업부문들의 회계정책은 동일하고, 경영진은 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있으며, 공통적으로 발생된 손익은 매출액의 비율로 배부하였습니다.

(1) 당사의 당분기와 전분기의 각 부문별 매출액 및 영업이익에 관한 정보는 다음과 같으며, 영업부문별 자산과 부채는 이사회에 정기적으로 보고되지 않아 포함하지 아니하였습니다.

(단위:원)

구 분	제 14(당) 1분기	제 13(전) 1분기

매출액	영업이익	매출액	영업이익

금구류	4,527,894,503	277,817,900	13,411,811,306	2,505,774,416

합성수지	1,579,467,198	271,202,561	2,663,101,404	685,863,307

합 계	6,107,361,701	549,020,461	16,074,912,710	3,191,637,723

(2) 당분기 및 전분기 중 당사의 매출액의 10%이상을 차지하는 단일 외부고객은 1개사가존재하며, 해당 고객에 대한 매출액은 1,451,132천원 (전분기: 9,418,191천원)입니다.