피엠티 분기보고서 (2018.09)
5. 재무제표 주석

1. 회사의 개요주식회사 마이크로프랜드(이하 "당사"라 함)는 2004년 5월 반도체 검사관련 마이크로시스템 기술의 연구, 개발 및 제조를 영위할 목적으로 설립되었으며, 서울시 노원구 공릉로 232에 위치하고 있습니다. 당사의 설립시 자본금은 500백만원이었으며,수차례 유상증자를 거쳐 당기말 현재 자본금은 5,410백만원입니다. 당사는 2016년 12월 12일 한국 코스닥시장에 주식이 상장되었습니다.한편, 당분기말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수(주)	지분율(%)	비고

임동준	702,031	6.49%	최대주주

조병호	679,200	6.28%	대표이사

조용호	379,600	3.51%	임원

기타특수관계자	2,496,965	23.08%

기타	6,562,070	60.65%

합 계	10,819,866	100.00%

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성기준 당사의 분기재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 주석에서 별도로 기술하는 경우를 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.2.2 중요한 회계정책중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 2017년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.2.3 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.중간재무제표를 작성을 위해 당사의 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

3. 현금및현금성자산 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

현금	4,368,492	3,721,457

보통예금	6,285,399,735	16,725,843,724

합 계	6,289,768,227	16,729,565,181

4. 매출채권및기타채권 4.1 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

매출채권	1,329,946,448	1,484,194,448

대손충당금	-

미수금	786,220,736	340,956,787

합 계	2,116,167,184	1,825,151,235

4.2 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 연령분석은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 합 계 만기 미도래 손상채권 30일 미만 30일 초과 매출채권 1,329,946,448 1,321,549,224 8,397,224 - 미수금 786,220,736 786,220,736 - 합 계 2,116,167,184 2,107,769,960 8,397,224 - (단위: 원) 구 분 합 계 만기 미도래 손상채권 30일 미만 30일 초과 매출채권 1,484,194,448 1,475,797,224 8,397,224 - 미수금 340,956,787 340,956,787 0 - 합 계 1,825,151,235 1,816,754,011 8,397,224 - 5. 기타금융자산보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동 미수수익 1,026,667 23,173,502 소 계 1,026,667 23,173,502 비유동 장기대여금 13,761,000 13,761,000 보증금 696,275,351 700,275,351 소 계 710,036,351 714,036,351 합 계 711,063,018 737,209,853 6. 기타유동자산 보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동 선급금 38,888,215 39,677,766 선급비용 4,911,887 2,505,209 소 계 43,800,102 42,182,975 비유동 장기선급비용 86,351,301 소 계 86,351,301 합 계 130,151,403 42,182,975 7. 재고자산 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 계정과목 내 역 당분기말 전기말 제품 원가 2,715,090,836 1,550,319,848 평가충당금 (632,912,293) (287,024,863) 장부금액 2,082,178,543 1,263,294,985 재공품 원가 15,626,325,540 15,892,186,036 평가손실충당금 (5,286,339,578) (2,550,126,662) 장부금액 10,339,985,962 13,342,059,374 원재료 원가 5,658,229,871 4,266,871,006 평가손실충당금 (1,316,254,247) (546,087,944) 장부금액 4,341,975,624 3,720,783,062 합 계 16,764,140,129 18,326,137,421 한편, 당분기 중 매출원가로 인식한 재고자산평가손실은 3,852백만원(전기: 3,945백만원)입니다. 8. 유형자산 8.1 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기 초 취 득 처 분 대 체 (*) 감가상각비 합 계 취득원가 : 토지 5,810,158,908 19,587,280 5,829,746,188 기계장치 19,907,721,038 164,015,000 401,450,000 20,473,186,038 차량운반구 251,137,373 132,954,540 384,091,913 공구와기구 8,217,064,041 593,675,000 (2,376,845,000) 6,433,894,041 비품 693,196,588 28,201,137 721,397,725 건설중인자산 1,758,391,523 11,754,786,520 (496,081,520) 13,017,096,523 소 계 36,637,669,471 12,693,219,477 (2,376,845,000) (94,631,520) 0 46,859,412,428 감가상각누계액 및 손상차손 : 기계장치 (15,938,108,006) (1,090,730,027) (17,028,838,033) 차량운반구 (174,584,426) (37,173,148) (211,757,574) 공구와기구 (5,465,691,833) 2,376,464,000 (747,470,668) (3,836,698,501) 비품 (456,236,439) (66,435,907) (522,672,346) 소 계 (22,034,620,704) 0 2,376,464,000 0 (1,941,809,750) (21,599,966,454) 정부보조금 : 기계장치 (8,036,700) 6,803,874 (1,232,826) 공구와기구 (26,324,161) 10,133,055 (16,191,106) 소 계 (34,360,861) 0 0 0 16,936,929 (17,423,932) 순장부금액 : 토지 5,810,158,908 19,587,280 0 0 0 5,829,746,188 기계장치 3,961,576,332 164,015,000 0 401,450,000 (1,083,926,153) 3,443,115,179 차량운반구 76,552,947 132,954,540 0 0 (37,173,148) 172,334,339 공구와기구 2,725,048,047 593,675,000 (381,000) 0 (737,337,613) 2,581,004,434 비품 236,960,149 28,201,137 0 0 (66,435,907) 198,725,379 건설중인자산 1,758,391,523 11,754,786,520 0 (496,081,520) 0 13,017,096,523 합 계 14,568,687,906 12,693,219,477 (381,000) (94,631,520) (1,924,872,821) 25,242,022,042 (*) 무형자산으로 대체된 금액과 건설중인자산이 본계정으로 대체된 금액입니다. (단위: 원) 구 분 기 초 취 득 처 분 대 체 (*) 감가상각비 합 계 취득원가 : 토지 - 1,660,973,868 - 4,149,185,040 - 5,810,158,908 기계장치 17,612,091,762 929,386,306 (25,716,800) 1,391,959,770 - 19,907,721,038 차량운반구 251,137,373 - - - - 251,137,373 공구와기구 7,147,441,081 1,055,872,960 - 13,750,000 - 8,217,064,041 비품 598,631,467 165,214,733 (70,649,612) - - 693,196,588 건설중인자산 405,400,000 6,946,173,152 - (5,593,181,629) - 1,758,391,523 소 계 26,014,701,683 10,757,621,019 (96,366,412) (38,286,819) - 36,637,669,471 감가상각누계액 및 손상차손 : 기계장치 (14,548,385,385) - 25,715,800 - (1,415,438,421) (15,938,108,006) 차량운반구 (126,359,569) - - - (48,224,857) (174,584,426) 공구와기구 (4,499,464,753) - - - (966,227,080) (5,465,691,833) 비품 (452,204,211) - 70,612,612 - (74,644,840) (456,236,439) 소 계 (19,626,413,918) - 96,328,412 - (2,504,535,198) (22,034,620,704) 정부보조금 : 기계장치 (31,210,161) - - - 23,173,461 (8,036,700) 공구와기구 (40,238,272) - - - 13,914,111 (26,324,161) 비품 (161,500) - - - 161,500 - 소 계 (71,609,933) - - - 37,249,072 (34,360,861) 순장부금액 : 토지 - 1,660,973,868 - 4,149,185,040 - 5,810,158,908 기계장치 3,032,496,216 929,386,306 (1,000) 1,391,959,770 (1,392,264,960) 3,961,576,332 차량운반구 124,777,804 - - - (48,224,857) 76,552,947 공구와기구 2,607,738,056 1,055,872,960 - 13,750,000 (952,312,969) 2,725,048,047 비품 146,265,756 165,214,733 (37,000) - (74,483,340) 236,960,149 건설중인자산 405,400,000 6,946,173,152 - (5,593,181,629) - 1,758,391,523 합 계 6,316,677,832 10,757,621,019 (38,000) (38,286,819) (2,467,286,126) 14,568,687,906 (*) 무형자산으로 대체된 금액과 건설중인자산이 본계정으로 대체된 금액입니다.8.2 정부보조금 당사는 산업기술혁신개발사업인 고집적 시스템 반도체를 위한 50um 피치급 일체형(프로브/공간변환기) 버티컬 MEMS 프로브 카드 개발 등과 관련하여 한국산업기술평가관리원과 개발협약을 체결하였습니다. 동 개발사업 등과 관련하여 정부보조금을 수령하였으며, 해당 사업이 성공하면 수령한 정부보조금의 10%를 기술료로 상환의무가 있음에 따라, 해당 금액을 장기비유동금융부채(장기미지급금)로 계상하였습니다. 9. 무형자산 당분기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기 초 취 득 대 체(*1) 상각비 기 말 취득원가 : 개발비 1,987,404,457 1,987,404,457 특허권 221,781,932 221,781,932 상표권 957,360 957,360 소프트웨어 1,393,964,462 5,744,000 1,399,708,462 소 계 3,604,108,211 5,744,000 0 0 3,609,852,211 상각비 및 손상차손누계액 : 개발비 (386,439,753) (496,851,111) (883,290,864) 특허권 (204,449,306) (4,699,575) (209,148,881) 상표권 (414,855) (143,604) (558,459) 소프트웨어 (618,757,571) (98,641,750) (717,399,321) 소 계 (1,210,061,485) 0 (600,336,040) (1,810,397,525) 정부보조금 : 소프트웨어 (50,730,179) 6,392,389 (44,337,790) 순장부금액 : 개발비 1,600,964,704 0 0 (496,851,111) 1,104,113,593 특허권 17,332,626 0 0 (4,699,575) 12,633,051 상표권 542,505 0 0 (143,604) 398,901 소프트웨어 724,476,712 5,744,000 0 (92,249,361) 637,971,351 합 계 2,343,316,547 5,744,000 0 (593,943,651) 1,755,116,896 (단위: 원) 구 분 기 초 취 득 대 체(*1) 상각비 기 말 취득원가 : 개발비 1,987,404,457 - - - 1,987,404,457 특허권 221,781,932 - - - 221,781,932 상표권 957,360 - - - 957,360 소프트웨어 1,167,569,206 188,108,437 38,286,819 - 1,393,964,462 소 계 3,377,712,955 188,108,437 38,286,819 - 3,604,108,211 상각비 및 손상차손누계액 : 개발비 - - - (386,439,753) (386,439,753) 특허권 (198,183,206) - - (6,266,100) (204,449,306) 상표권 (223,383) - - (191,472) (414,855) 소프트웨어 (493,604,634) - - (125,152,937) (618,757,571) 소 계 (692,011,223) - - (518,050,262) (1,210,061,485) 정부보조금 : 소프트웨어 (59,253,365) - - 8,523,186 (50,730,179) 순장부금액 : 개발비 1,987,404,457 - - (386,439,753) 1,600,964,704 특허권 23,598,726 - - (6,266,100) 17,332,626 상표권 733,977 - - (191,472) 542,505 소프트웨어 614,711,207 188,108,437 38,286,819 (116,629,751) 724,476,712 합 계 2,626,448,367 188,108,437 38,286,819 (509,527,076) 2,343,316,547 (*) 건설중인자산에서 소프트웨어로 대체된 38,286,819원이 포함되어 있습니다. 당분기와 전기 중 비용으로 인식한 경상연구개발비는 각각 1,682백만원과 2,129백만원이며 모두 판매비와관리비로 계상되었습니다. 10. 매입채무및기타채무 보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 1,375,323,728 1,766,103,731 미지급금 1,390,298,065 1,567,002,836 합 계 2,765,621,793 3,333,106,567 11. 기타금융부채 보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동 : 미지급비용 272,767,349 243,712,355 비유동 : 장기미지급금 275,000,000 217,690,000 합 계 547,767,349 461,402,355 12. 기타유동부채 보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 예수금 141,802,861 79,745,617 선수금 2,183,439,146 123,051,958 합 계 2,325,242,007 202,797,575 13. 차입금 13.1 보고기간종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동부채 단기차입금 2,037,732,627 2,136,610,500 유동성장기부채 - - 소 계 2,037,732,627 2,136,610,500 비유동성부채 장기차입금 - - 합 계 2,037,732,627 2,136,610,500 13.2 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 차입처 차입금종류 이자율 당분기말 전기말 국민은행 운전자금 3.30% 1,700,000,000 1,700,000,000 물품대금 4.20% 337,732,627 436,610,500 합 계 2,037,732,627 2,136,610,500 14. 충당부채 당분기와 전기 중 충당부채 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기 초 증 가 사용액 기 말 판매보증충당부채 484,740,306 150,477,296 (315,860,362) 319,357,240 (단위: 원) 구 분 기 초 증 가 사용액 기 말 판매보증충당부채 344,885,372 505,647,476 (365,792,542) 484,740,306 당사는 판매한 제품에 대한 품질보증으로 보고기간종료일 이후 발생할 것으로 예상되는 판매보증비에 충당하기 위하여 과거 제품보증비 발생 경험률을 기초로 하여 예상되는 추정액을 판매보증충당부채로 설정하고 있습니다. 15. 퇴직급여 15.1 당분기와 전기 중 순확정급여부채와 관련하여 재무제표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 5,388,307,922 4,472,955,581 사외적립자산의 공정가치 (2,869,192,492) (3,070,879,052) 재무상태표상 순확정급여부채 2,519,115,430 1,402,076,529 15.2 당분기와 전분기 중 확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 기초 4,472,955,581 3,606,791,626 급여비용(당기손익) - 근무원가 739,183,338 605,284,749 - 순이자비용 74,538,198 52,707,978 순확정급여부채의 재측정요소 - 재무적가정 (2,594,089) (96,434,137) - 경험조정 328,934,815 220,639,349 퇴직급여지급액 (224,709,921) (225,386,841) 사외적립자산 (2,869,192,492) (3,191,443,690) 기말 2,519,115,430 972,159,034 15.3 당사가 순확정급여부채를 산정하기 위해 적용한 주요한 가정은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전분기 할인율 2.62% 2.73% 임금상승율 5.34% 5.64% 16. 자본금과 자본잉여금 16.1 보고기간종료일 현재 자본금 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 발행할주식의 총수 20,000,000주 20,000,000주 주당금액 500원 500원 발행주식수(*) 10,819,866주 10,819,866주 보통주자본금 5,409,933,000원 5,409,933,000원 (*) 전기 중 주식선택권 행사로 인해 보통주 178,500주가 증가 되었습니다. 16.2 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전 기 기초 43,927,312,073 42,995,460,371 주식선택권 행사 - 931,851,702 유상증자 - - 기말 43,927,312,073 43,927,312,073 16.3 보고기간종료일 현재 기타자본항목(주식선택권)의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전 기 기초 - 485,601,702 주식보상비용 - - 주식선택권 행사 - (485,601,702) 기말 - - 17. 주식기준보상 17.1 보고기간종료일 현재 당사가 임직원에게 부여한 주식결제형 주식선택권의 내용은 다음과 같습니다. 구 분 2차 부여분 3차 부여분 부여주식수 200,000주 90,500주 잔여주식수 - - 부여일 2010년 3월 26일 2014년 3월 26일 행사가격 3,000원 3,000원 행사가능일 2012년 3월 26일과 상장일이후 6개월 경과시점 중 후도래 시점부터 가능 2016년 3월26일과 상장일 이후 6개월 경과시점 중 후도래 시점부터 가능 17.2 당분기와 전기 중 주식선택권의 수량과 행사가격의 변동내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전 기 개수 가중평균행사가격 개수 가중평균행사가격 기초 - - 178,500 3,000원 권리상실 - - - - 선택권 행사 - - (178,500) 3,000원 기말 - - - - 17.3 상기 보상제도에 사용된 평가모델의 정보는 다음과 같습니다. 구 분 2차 3차 기대변동율(%) 36.10 29.85 무위험이자율(%) 4.43 3.18 기대옵션행사기간(년) 4.55 4.00 가중평균주식가격(원) 1,917 2,512 사용된 모델 블랙숄즈 모형 블랙숄즈 모형 주식선택권의 기대행사기간은 계약상 평균행사기간을 기초로 하며, 향후 발행할 수 있는 행사패턴을 반드시 나타내는 것은 아닙니다. 기대변동율은 과거변동율이 미래의 추세를 나타낸다는 가정으로 추정되었으며, 임직원보상제도는 주식결제형거래이며 공정가치는 부여일에 측정됩니다. 18. 결손금처리계산서 당분기와 전기의 결손금처리계산서는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전 기 Ⅰ.미처리결손금 4,258,998,832 1,298,551,005 전기이월미처리결손금 (1,298,551,005) (6,627,724,117) 당기순이익 (2,723,860,282) 5,509,395,828 확정급여채무의 재측정요소 (236,587,545) (180,222,716) Ⅱ.차기이월미처리결손금 4,258,998,832 1,298,551,005 19. 영업이익19.1 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 급여 408,063,835 1,223,643,305 335,845,860 1,289,394,876 퇴직급여 90,894,119 217,905,735 45,865,996 137,597,988 복리후생비 42,310,008 139,889,267 65,627,863 191,537,304 여비교통비 6,437,237 69,194,371 12,178,633 61,876,077 접대비 3,569,118 16,576,422 2,515,800 5,473,814 통신비 1,152,804 3,879,017 1,516,041 4,616,218 세금과공과 4,502,059 12,243,443 4,612,322 45,384,806 감가상각비 14,830,851 44,156,797 14,477,427 43,045,902 보험료 1,453,634 4,042,825 1,414,601 4,361,746 차량유지비 18,496,905 45,975,343 15,689,374 37,939,857 경상개발비 615,627,379 1,682,418,646 489,128,761 1,593,203,825 운반비 28,058,830 80,541,745 21,537,953 53,189,696 교육훈련비 0 - - 7,070,000 도서인쇄비 (170,850) 2,584,150 466,540 3,370,872 소모품비 899,140 4,550,777 883,562 6,524,616 지급수수료 82,562,526 243,767,924 48,865,831 176,399,950 임차료 29,647,790 87,769,790 27,595,050 79,541,950 건물관리비 18,710,740 55,221,870 18,042,690 53,268,670 무형자산상각비 197,885,350 593,943,651 196,789,326 311,610,326 판매보증비 56,694,089 150,477,296 76,129,845 339,447,383 합 계 1,621,625,564 4,678,782,374 1,379,183,475 4,444,855,876 19.2 당분기와 전분기 중 발생한 매출원가 및 판매비와관리비를 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 재고자산의 변동 2,317,954,569 1,561,997,292 (219,251,468) (2,945,187,369) 원재료 매입 등 2,816,292,005 12,878,985,804 7,423,928,796 20,504,442,376 종업원급여 2,654,412,162 7,884,849,806 2,404,544,301 7,280,270,741 감가상각 및 상각비용 836,361,349 2,519,116,472 833,468,896 2,133,365,629 운반비 27,934,772 83,138,182 23,395,097 55,839,594 지급수수료 108,110,299 325,618,402 94,434,359 357,649,872 기타비용 1,630,717,271 5,117,646,719 1,858,605,703 5,705,212,130 합 계 10,391,782,427 30,371,352,677 12,419,125,684 33,091,592,973 19.3 당분기와 전분기 중 발생한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 급여 2,340,760,045 7,070,060,043 2,185,213,392 6,622,278,014 퇴직급여 313,652,117 814,789,763 219,330,909 657,992,727 합 계 2,654,412,162 7,884,849,806 2,404,544,301 7,280,270,741 20. 영업외손익20.1 금융수익 (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 26,816,656 83,990,407 71,618,245 229,932,003 외환차익 9,736,872 41,210,962 38,608,169 104,659,796 외화환산이익 10,703,789 16,518,559 1,626,785 3,719,878 합 계 47,257,317 141,719,928 111,853,199 338,311,677 20.2 금융비용 (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 이자비용 21,824,121 52,278,343 15,735,266 50,332,416 외환차손 24,026,523 83,902,905 48,966,574 119,241,929 외화환산손실 (19,417,602) 34,761 341,638 396,808 합 계 26,433,042 136,216,009 65,043,478 169,971,153 20.3 기타수익 (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 유형자산처분이익 - - - 9,499,000 잡이익 205,790 230,108,223 448,244 29,582,163 합 계 205,790 230,108,223 448,244 39,081,163 20.4 기타비용 (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 유형자산처분손실 81,000 82,000 37,000 37,000 잡손실 2 26,119 2,314 2,685,913 합 계 81,002 108,119 39,314 2,722,913 21. 법인세당분기와 전분기 중 법인세비용의 주요 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 법인세부담액 (177,132,127) 340,869,466 237,154,602 1,360,831,869 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 법인세비용 (539,419,413) (1,521,668,696) 433,407,150 27,835,216 이월세액공제 효과로 인한 이연법인세변동액 (73,911,845) 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 33,799,511 66,729,820 (57,811,753) 3,950,182 법인세비용 (756,663,874) (1,114,069,410) 612,749,999 1,392,617,266 22. 주당이익 기본주당이익 및 희석주당이익의 계산에 사용된 이익 및 주식관련 정보는 다음과 같습니다. 22.1 기본주당손익 (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 분기순이익 (2,287,287,068) (2,723,860,282) 2,507,214,640 6,116,773,551 가중평균 유통보통주식수(*) 10,819,866 10,819,866 10,695,179 10,695,179 주당순이익 (211) (252) 234 572 22.2 희석주당손익 (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 분기순이익 (2,287,287,068) (2,723,860,282) 2,507,214,640 6,116,773,551 희석성 잠재적 보통주식수(*) 10,819,866 10,819,866 10,695,179 10,695,179 희석주당순이익 (211) (252) 234 572 (*) 가중평균 유통보통주식수 구 분 당분기 전분기 가중평균 유통보통주식수 10,819,866 10,819,866 10,641,366 10,641,366 희석효과 주식수 53,813 53,813 조정후 가중평균 유통보통주식수 10,819,866 10,819,866 10,695,179 10,695,179 23. 금융상품 보고기간종료일 현재 금융자산과 부채의 범주별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 대여금및수취채권(*) 현금및현금성자산 6,289,768,227 6,289,768,227 16,729,565,181 16,729,565,181 매출채권및기타채권 2,116,167,184 2,116,167,184 1,825,151,235 1,825,151,235 기타유동금융자산 1,026,667 1,026,667 23,173,502 23,173,502 기타비유동금융자산 710,036,351 710,036,351 714,036,351 714,036,351 합 계 9,116,998,429 9,116,998,429 19,291,926,269 19,291,926,269 금융부채: 기타금융부채(*) 매입채무및기타채무 2,765,621,793 2,765,621,793 3,333,106,567 3,333,106,567 장ㆍ 단기차입금 2,037,732,627 2,037,732,627 2,136,610,500 2,136,610,500 기타유동금융부채 272,767,349 272,767,349 243,712,355 243,712,355 기타비유동금융부채 275,000,000 275,000,000 217,690,000 217,690,000 합 계 5,351,121,769 5,351,121,769 5,931,119,422 5,931,119,422 (*) 보고기간종료일 현재 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않아 취득원가를 공정가치로 인식 하였습니다. 24. 재무위험관리의 목적 및 정책 금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 중간재무제표는 연차 재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2017년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다. 당사의 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 24.1 위험관리 정책 당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. 24.2 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권에서 신용위험이 발생하나 현금및현금성자산을 비롯한 금융자산에서도 발생하고 있습니다. 다만, 금융기관의 경우 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 24.3 유동성위험 유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서 수용불가한 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상이 발생하지 않도록 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것으로 전기말 이후 중요한 변경은 없습니다. 24.4 시장위험 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것으로 전기말 이후 중요한 변경은 없습니다.24.5 자본관리당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 차입금의존도(순차입금비율) 등의 재무비율을 매월 모니터링하여, 필요한 경우 적절한 재무구조 개선 방안을 실행하고 있으며 전기말 이후 중요한 변경은 없습니다. 25. 특수관계자 25.1 당분기와 전분기 중 임직원 대여금에 대한 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 기초 13,761,000 182,552,000 증가액 - - 감소액 - 168,791,000 기말잔액 13,761,000 13,761,000 25.2 당분기와 전분기 중 비용으로 인식된 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 278,925,770 871,506,120 240,783,140 1,065,266,783 상기에서 언급하는 주요 경영진은 등기 임원을 말합니다.26. 담보 및 약정사항 등26.1 당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증내역은 없습니다. 26.2 당분기말 현재 타인을 위하여 제공한 담보 및 보증내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 제공자 제공받는자 보증한도 실제보증액 한국증권금융 우리사주조합원 1,000,000,000 390,530,000 26.3 당사는 당분기말 현재 국민은행 과 USD 410,000 한도의 운전자금대출약정을 체결하고 있습니다. 27. 현금흐름표 당사의 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 유형자산 취득관련 미지급금 증가(감소) 324,262,000 108,597,100 건설중인자산의 본계정대체 496,081,520 5,233,321,859 28. 영업부분정보 28.1 당사는 단일의 영업부문으로 구성되어 있으며, 지역별 주요 고객에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 부 문 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 국내 6,851,600,000 19,402,480,000 15,086,680,000 37,817,460,000 해외 475,258,672 6,895,438,962 405,191,672 2,578,825,016 합 계 7,326,858,672 26,297,918,962 15,491,871,672 40,396,285,016 28.2 당사의 매출액에서 차지하는 비중이 5% 이상인 거래처는 삼성전자(주)와 Samsung (China) Semiconductor Co., Ltd.입니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정현황 (1) 최근 3개년 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원) 구분 2018년 3분기 2017년 2016년 매출채권 매출채권 1,329,946 1,484,194 1,190,146 대손충당금 - - - 대손충당금 설정률 - - - 미수금 미수금 786,221 340,957 312,218 대손충당금(미수금) - - - 대손충당금 설정률 - - - (2) 최근 3사업년도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 2018년 3분기말 2017년 2016년 1. 기초 대손충당금 잔액합계 - - 210,701 2. 순대손처리액(①-②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - 210,701 ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 - - - 4. 기말 대손충당금 잔액합계 - - - 주1. 당사는 2012년 회수 불능 매출채권에 대해 대손충당금 설정(210,701천원)한 이후 추가로 대손상각비 발생내역은 없습니다. 대손충당금이 100% 설정된 매출채권은 세법상 소멸시효가 완성되는 2016년말에 제각처리 하였습니다. (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 금융자산의 집합위험을 고려하여 추가로 대손충당금을 설정하고 있습니다. (4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 [2018년 3분기말 매출채권] (단위 : 천원) 구분 6월 이하 6월 초과 1년 이하 1년 초과 3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 1,329,946 - - - 1,329,946 특수관계자 - - - - - 계 1,329,946 - - - 1,329,946 구성비율 100.0% - - 100.0% [2017년 매출채권] (단위 : 천원) 구분 6월 이하 6월 초과 1년 이하 1년 초과 3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 1,484,194 - - - 1,484,194 특수관계자 - - - - - 계 1,484,194 - - - 1,484,194 구성비율 100.0% - - 100.0% 나. 재고자산 현황 등 (1) 최근 3사업연도의 재고자산 보유현황 (단위 : 백만원) 구 분 2018년 3분기말 2017년 2016년 원재료 4,342 3,721 3,673 재공품 10,340 13,342 10,232 제품 2,082 1,263 877 재고자산 합계 16,764 18,326 14,782 총 자산대비 재고자산구성비율 30.0% 32.7% 26.8% 재고자산 회전율 4.8회 3.0회 3.3회 주1. 재고자산 합계액은 평가충당금을 포함한 장부가액 기준입니다. (2) 재고자산의 실사내역 등 (가) 실사일자 및 실사방법 당사는 2018년 9월 30일 현재 재고자산에 대하여 당사의 재경팀 1인, 재고관리 부서 담당자 4인 입회하에 재고실사를 실시하였습니다. 실사대상은 원재료, 재공품, 제품에 대해 실사가 진행되었습니다. 실사일 이후의 재고이동은 재고 입출고증으로 확인 하였습니다. (나) 재고자산 평가손실 당사는 자체적으로 재정한 재고자산 평가규정에 근거하여 정기적인 평가를 실시하고 충당금을 설정하고 있습니다. 매년 평가로 인해 추가로 인식되는 재고자산평가손실은 손익계산서의 매출원가에 포함되어 있습니다. (다) 재고자산의 담보제공 해당사항 없습니다. 다. 공정가치 평가 내역 (1) 최근 3사업연도의 금융상품 종류별 공정가치 (단위: 천원) 구 분 2018년 3분기말 2017년 2016년 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: - - - - - - 대여금및수취채권(주1) - - - - - - 현금및현금성자산 6,289,768 6,289,768 16,729,565 16,729,565 27,093,256 27,093,256 매출채권및기타채권 2,116,167 2,116,167 1,825,151 1,825,151 1,502,364 1,502,364 기타유동금융자산 1,027 1,027 23,173 23,173 17,916 17,916 기타비유동금융자산 710,036 710,036 714,036 714,036 700,727 700,727 합 계 9,116,998 9,116,998 19,291,925 19,291,925 29,314,263 29,314,263 금융부채: - - - - - - 당기손익인식금융부채 - - - - - - 파생상품 - - - - - - 기타금융부채(주1) - - - - - - 매입채무및기타채무 2,765,622 2,765,622 3,333,106 3,333,106 4,295,064 4,295,064 장ㆍ 단기차입금 2,037,733 2,037,733 2,136,610 2,136,610 3,266,620 3,266,620 기타유동금융부채 272,767 272,767 243,712 243,712 149,080 149,080 기타비유동금융부채 275,000 275,000 217,690 217,690 125,890 125,890 합 계 5,351,122 5,351,122 5,931,118 5,931,118 7,836,654 7,836,654 주1. 보고기간종료일 현재 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않아 취득원가를 공정가치로 인식하였습니다. (2) 공정가치 서열체계 당사는 재무제표에서 공정가치로 측정되거나 공시되는 모든 자산과 부채는 공정가치 측정에유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수에 근거하여 다음과 같은 공정가치 서열체계로 구분하고 있습니다. (수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준 2) 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용한 공정가치 (수준 3) 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수를 이용한 공정가치 (3) 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시 [2018년 3분기말] (단위 : 원) 구 분 공정가치 수준 1 수준 2 수준 3 공정가치가 공시되는 자산 : 현금및현금성자산 6,289,768,227 4,368,492 6,285,399,735 - 매출채권및기타채권 2,116,167,184 - - - 기타유동금융자산 1,026,667 - - - 기타비유동금융자산 710,036,351 - - - 합 계 9,116,998,429 4,368,492 6,285,399,735 - 공정가치가 공시되는 부채 : 매입채무및기타채무 2,765,621,793 - - 2,765,621,793 장단기차입금 2,037,732,627 - - 2,037,732,627 기타유동금융부채 272,767,349 - - 272,767,349 기타비유동금융부채 275,000,000 - - 275,000,000 합 계 5,351,121,769 - - 5,351,121,769 [2017년] (단위 : 원) 구 분 공정가치 수준 1 수준 2 수준 3 공정가치가 공시되는 자산 : - - - - 현금및현금성자산 16,729,565,181 3,721,457 16,725,843,724 - 매출채권및기타채권 1,825,151,235 - - 1,825,151,235 기타유동금융자산 23,173,502 - - 23,173,502 기타비유동금융자산 714,036,351 - - 714,036,351 합 계 19,291,926,269 3,721,457 16,725,843,724 2,562,361,088 공정가치가 공시되는 부채 : 매입채무및기타채무 3,333,106,567 - - 3,333,106,567 장ㆍ 단기차입금 2,136,610,500 - - 2,136,610,500 기타유동금융부채 243,712,355 - - 243,712,355 기타비유동금융부채 217,690,000 - - 217,690,000 합 계 5,931,119,422 - - 5,931,119,422 [2016년] (단위 : 원) 구 분 공정가치 수준 1 수준 2 수준 3 공정가치가 공시되는 자산 : - - - - 현금및현금성자산 27,093,256,177 4,576,552 27,088,679,625 - 매출채권및기타채권 1,502,363,733 - - 1,502,363,733 기타유동금융자산 17,916,474 - - 17,916,474 기타비유동금융자산 700,727,351 - - 700,727,351 합 계 29,314,263,735 4,576,552 27,088,679,625 2,221,007,558 공정가치가 공시되는 부채 : - - - - 매입채무및기타채무 4,295,063,678 - - 4,295,063,678 장ㆍ 단기차입금 3,266,620,000 - - 3,266,620,000 기타유동금융부채 149,080,124 - - 149,080,124 기타비유동금융부채 125,890,000 - - 125,890,000 합 계 7,836,653,802 - - 7,836,653,802 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2018.09.30 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 해당사항 없습니다. ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018.09.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 해당사항 없습니다. 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2018.09.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 해당사항 없습니다. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2018.09.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 해당사항 없습니다. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018.09.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 해당사항 없습니다. 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018.09.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 해당사항 없습니다. IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제15기(당3분기) 한울회계법인 - - 제14기(전기) 한울회계법인 적정 한국채택국제회계기준에 따라중요성의 관점에서 적정하게 표시하고 있습니다 제13기(전전기) 한영회계법인 적정 한국채택국제회계기준에 따라중요성의 관점에서 적정하게 표시하고 있습니다. 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제15기(당기) 한울회계법인 회계감사 용역계약 52,000,000 - 제14기(전기) 한울회계법인 회계감사 용역계약 52,000,000 481 제13기(전전기) 한영회계법인 회계감사 용역계약 104,000,000 1,310 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제15기(당기) 2018.07.01 세무조정 2018.07.01~2019.03.31 3,000,000 한울회계법인 제14기(전기) 2017.07.01 세무조정 2017.07.01~2018.03.31 3,000,000 한울회계법인 제13기(전전기) 2016.05.31 세무조정 2016.07.01~2017.03.31 4,000,000 이현회계법인 2016.08.03 내부회계관리제도 구축 용역 2016.09.21~2016.10.11 15,000,000 한울회계법인 2016.10.31 회계감사인의 재무확인(IPO) 용역 2016.10.31~2016.11.03 10,000,000 한영회계법인 V. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기 보고서의 본 항목은 기재하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 (1) 이사의 수 당사의 이사회는 주주총회에서 선임된 등기이사로 구성하고 법령 또는 정관에 의한 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하며 이사의 직무집행을 감독하고 있습니다. 보고서 제 출일 현재 당사의 이사회는 5명의사내이사, 1명의 사외이사 6인의 이사로 구성되어 있으며, 1명의 감사가 있습니다.각 이사의 주요 이력 및 인적사항은 "Ⅷ. 임원 및 직원등에 관한 사항"의 "1.임원 및 직원의현황"을 참조하시길 바랍니다. (2) 이사회 운 영규정의 주요 내용 구분 내용 구성 제4조【구 성】 1. 이사회는 이사 전원으로 구성한다. 2. 이사회의 구성원은 3인 이상 7인 이내로 한다. 소집 제8조 【종 류】 1. 이사회는 정기이사회와 임시이사회로 한다. 2. 이사회는 필요에 따라 수시로 개최한다. 제9조 【소집권자】 1. 이사회는 대표이사가 소집한다. 그러나 대표이사가 사고로 인하여 직무를 행할 수 없을 때에는 제5조 제2항에 정한 순으로 그 직무를 대행한다. 2. 각 이사는 대표이사에게 의안을 기재한 서면을 제출하여 이사회의 소집을 청구할 수 있다. 이 경우 대표이사가 정당한 사유 없이 3일 내에 이사회 소집을 하지 아니하는 경우에는 이사회 소집을 청구한 이사가 이사회를 소집할 수 있다. 제10조 【소집절차】 1. 이사회를 소집함에는 회일을 정하고 그 7일 전에 각 이사 및 감사에 대하여 통지하여야 한다. 2. 이사회는 이사 전원의 동의가 있는 때에는 제1항의 절차 없이 언제든지 회의를 할 수 있다. 권한과 의무 제12조 【부의사항】 1. 이사회에 부의할 사항은 다음과 같다. 1) 주주총회에 관한 사항 (1) 주주총회의 소집 (2) 영업보고서의 승인 (3) 재무제표의 승인 (4) 정관의 변경 (5) 자본의 감소 (6) 회사의 해산, 합병, 분할합병, 회사의 계속 (7) 주식의 소각 (8) 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 다른 회사의 영업 전부의 양수 (9) 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약, 기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약 (10) 이사, 감사의 선임 및 해임 (11) 주식의 액면미달발행 (12) 이사의 회사에 대한 책임의 면제 (13) 주식배당 결정 (14) 주식매수선택권의 부여 (15) 이사와 감사의 보수 (16) 회사의 최대주주 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고 (17) 기타 주주총회에 부의할 의안 2) 경영에 관한 사항 (1) 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경 (2) 신규사업 또는 신제품의 개발 (3) 자금계획 (4) 대표이사의 선임 (5) 회장, 사장, 부사장, 전무이사, 상무이사의 선임 및 해임 (6) 공동대표의 결정 (7) 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지 (8) 이사회 내 위원회의 선임 및 해임 (9) 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의 (10) 이사의 전문가 조력의 결정 (11) 지배인의 선임 및 해임 (12) 직원의 채용계획 및 훈련의 기본방침 (13) 급여체계, 상여 및 후생제도 (14) 노조정책에 관한 중요사항 (15) 기본조직의 제정 및 개폐 (16) 중요한 사규, 사칙의 규정 및 개폐 (17) 지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치, 이전 또는 폐지 (18) 간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정 (19) 흡수합병 또는 신설합병의 보고 3) 재무에 관한 사항 (1) 투자에 관한 사항 (2) 중요한 계약의 체결 (3) 중요한 재산의 취득 및 처분 (4) 결손의 처분 (5) 중요시설의 신설 및 개폐 (6) 신주의 발행 (7) 사채의 모집 (8) 준비금의 자본전입 (9) 전환사채의 발행 (10) 신주인수권부사채의 발행 (11) 중요금액 이상의 대규모 금액의 자금도입 및 채무보증을 포함한 보증행위 (12) 중요금액 이상의 재산에 대한 저당권, 질권의 설정 4) 이사에 관한 사항 (1) 이사와 회사간 거래의 승인 (2) 타회사의 임원 겸임 5) 기 타 (1) 중요한 소송의 제기 (2) 주식매수선택권 부여의 취소(3) 의결권 위임 약정인의 보유 지분 매각 (4) 기타법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임 받은 사항 및 대표이사가 필요 하다고 인정하는 사항 제13조 【권한의 위임】 이사회는 법령 또는 정관에 정해진 사항을 제외하고는 이사회 결의로써 일정한 범위를 정하여 대표이사에게 그 결정을 위임할 수 있다. 제15조 【이사에 대한 직무집행감독권】 1. 이사회는 이사의 청구가 있거나 필요하다고 판단한 경우 해당이사에 대하여 관련 자료의 제출, 조사 및 설명을 요청할 수 있다. 2. 제 1 항에 의하여 감독권을 행사한 이사회는 그 결과에 대하여 적절한 조치를 취하여야 한다. 결의방법 제11조 【결의방법】 1. 이사회의 결의는 법령에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. 2. 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음성을 동시에 송·수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. 3. 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다. 4. 제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니 한다. 나. 주요 의결사항[2018년 이사회] 회차 개최일자 의 안 내 용 가결 여부 사외이사 서정민(선임 18.10.12) 1 2018.01.10 신공장 건축 및 신규시설 투자의 건 가결 - 2 2018.02.08 제14기 재무제표 승인의 건 가결 - 3 2018.03.09 제14기 정기주주총회 소집의 건 가결 - 4 2018.04.25 2018년도 임원 보수 한도 책정의 건 가결 - 5 2018.07.30 2018년도 2분기 실적 보고 - - 6 2018.08.30 임시주주총회 소집의 건 가결 - 7 2018.10.26 2018년도 3분기 실적 보고임원 상여 지급의 건신규 임원 보수 결정의 건 -부결가결 - / 불참석- / 불참석- / 불참석 다. 이사회 내의 위원회 이사회 내의 위원회를 구성하고 있지 않습니다. 라. 이사의 독립성 (1) 이사회 구성원 및 선임에 관한 사항 당사의 이사회는 사내이사 5인(대표이사 포함)과 사외이사 1인으로 구성되어 있으며, 회사 경영의 중요한 의사결정과 업무집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 또한 당사는 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회 운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다. (2) 사외이사후보추천위원회당사 보고서 제출일 현재 사외이사후보 추천위원회를 구성하고 있지 않습니다. 마. 사외이사의 전문성 당사 보고서 제출일 현재 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직이 없으며, 사외이사를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수하도록 한 바 없습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 설치여부 당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1명(황철영)이 감사 업무를 수행하고 있습니다. 나. 감사의 인적사항 성명 주요경력 결격요건 여부 황철영 - 연세대학교 경영학 학사 - 한영회계법인 - 도원회계법인 - 현재 삼화회계법인 이사 해당사항 없음 다. 감사의 독립성 감사는 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타 부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 또한 당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위하여 당사 정관에 다음과 같은 조항을 두고 있습니다. 구분 내용 정관 제47조(감사의 직무 등) ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니 할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. 라. 감사의 주요 활동 내용 [2018년 이사회] 회차 개최일자 의 안 내 용 가결 여부 비고 1 2018.01.10 신공장 건축 및 신규시설 투자의 건 가결 -/불참석 2 2018.02.08 제14기 재무제표 승인의 건 가결 -/불참석 3 2018.03.09 제14기 정기주주총회 소집의 건 가결 -/불참석 4 2018.04.25 2018년도 임원 보수 한도 책정의 건 가결 -/불참석 5 2018.07.30 2018년도 2분기 실적 보고 - -/불참석 6 2018.08.30 임시주주총회 소집의 건 가결 -/불참석 7 2018.10.26 2018년도 3분기 실적 보고임원 상여 지급의 건신규 임원 보수 결정의 건 -부결가결 - / 불참석- / 불참석- / 불참석 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 집중투표제의 배제여부 당사는 집중투표제를 적용하고 있지 않습니다. 나. 서면투표제의 채택여부 당사는 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다. 다. 전자투표제 및 전자위임장의 채택여부 당사는 주주 의결권행사와 관련하여 전자투표제 및 전자위임장을 채택하고 있습니다. 당사는 「상법」 제368조의4에 따른 전자투표제도와「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제160조제5호에 따른 전자위임장권유제도를 제13기 주주총회에서 활용하기로 결의하였고, 이 두 제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁 하였습니다. 라. 소수주주권의 행사여부 당사는 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. 마. 경영권 경쟁 여부 당사는 경영권 분쟁이 발생한 사실이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2018.09.30 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 임동준 본인 보통주 702,031 6.49 702,031 6.49 - 조병호 임원 보통주 679,200 6.28 679,200 6.28 - 임진환 자녀 보통주 584,000 5.40 584,000 5.40 - 조용호 임원 보통주 379,600 3.51 379,600 3.51 - 임민섭 자녀 보통주 292,000 2.70 292,000 2.70 - 윤승현 처남의 자녀 보통주 274,098 2.53 274,098 2.53 - 윤혜영 처남의 자녀 보통주 249,516 2.31 249,516 2.31 - 김연수 손녀 보통주 100,000 0.92 100,000 0.92 - 김혜수 손녀 보통주 100,000 0.92 100,000 0.92 - 임성원 손자 보통주 100,000 0.92 100,000 0.92 - 임유진 손녀 보통주 100,000 0.92 100,000 0.92 - 임재우 손자 보통주 100,000 0.92 100,000 0.92 - 임재탁 손자 보통주 100,000 0.92 100,000 0.92 - 윤재민 처남 보통주 77,778 0.72 77,778 0.72 - 한창수 임원 보통주 108,000 1.00 108,000 1.00 - 김정숙 처남의 배우자 보통주 33,333 0.31 33,333 0.31 - 이연범 임원 보통주 84,720 0.78 84,720 0.78 - 이강호 임원 보통주 26,005 0.24 26,005 0.24 - 이종면 임원 보통주 25,005 0.23 25,005 0.23 - 배용태 임원 보통주 25,915 0.24 25,000 0.23 - 계 보통주 4,141,201 38.26 4,140,286 38.26 - - - - - - - 주) 이연범, 이강호, 이종면, 배용태 102,110주는 우리사주조합원 계정에 포함되어 있습니다. 나. 최대주주의 주요경력 성명 직위 주요경력 임동준 사내이사(상근/등기) - 58.02 성균관대학교 정치학 학사 - 74.05~02.12 삼민화학공업㈜ - 87.07~11.02 ㈜동성산업 대표이사 - 04.05~08.12 ㈜마이크로프랜드 대표이사 - 09.01~현재 ㈜마이크로프랜드 이사 다. 최대주주 변동을 초래할 수 있는 특정거래가 있는 거래 유무 당 사는 해당사항 없습니다. 2. 주식의 분포 ◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2017.12.31 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 임동준 702,031 6.49 최대주주/보통주 조병호 679,200 6.28 보통주 임진환 584,000 5.40 보통주 우리사주조합 220,620 2.04 - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2017.12.31 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 3,127 99.61 6,492,389 59.99 - 3. 주식사무 가. 정관(제10조)에 규정된 신주인수권의 내용 제10조(신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주 이외의 자에게 신주를 발행할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6의 규정에서 정하는 방법에 따라 이사회 결의로 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제340조의2 및 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 우리사주조합원에게 주식을 배정하는 경우 4. 근로자복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 6. 주권을 유가증권시장 또는 코스닥증권시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 8. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 기술도입 또는 경영상 필요로 그 제휴하는 회사에 신주를 발행하는 경우 ③ 신주의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의결의로 정한다. ④ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 회사는 그 납입기일의 2주 전까지 관련 법령에서 정하는 사항을 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 한국거래소에 상장 후에는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거하여 처리한다. 나. 결산일, 정기주주총회의 시기, 주주명부 폐쇄시기 등(1) 결산일 : 12월 31일(2) 정기주주총회의 시기: 매 사업연도 종료 후 3월 이내(3) 주주명부 폐쇄 및 기준일 : 매년 1월 1일부터 1월 7일까지 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하며, 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 합니다.(4) 주권의 종류 : 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권의 8종 입니다.(5) 명의개서대리인의 명칭과 전화번호 및 주소 구분 내용 명의개서대리인의 명칭 한국예탁결제원 주소 부산광역시 남구 문현금융로 40 전화번호 1577-6600 (6) 주주에 대한 특전 : 해당사항 없습니다.(7) 공고게재신문 : 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.microfriend.co.kr)에 합니다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시내에서 발행되는 매일경제신문에 게재 합니다. 4. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 (단위 : 원, 주) 종 류 4월 5월 6월 7월 8월 9월 보통주 최 고 8,520 8,170 7,490 6,780 5,730 4,765 최 저 7,920 7,110 6,460 5,380 4,520 4,270 월간거래량 1,320,192 925,918 550,657 4,042,341 2,053,942 2,090,132 주) 코스닥시장 상장은 2016년 12월 12일입니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2018.09.30 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 조병호 남 1958.03 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 - Syracuse Univ 전자재료 박사 - LG반도체(주) - 現 (주)마이크로프랜드 대표이사 679,200 - 14년4개월 2019.03.30 임동준 남 1934.09 사내이사 등기임원 상근 경영자문 - 성균관대학교 정치학 학사 - (주)동성산업 대표이사 - 現 (주)마이크로프랜드 이사 702,031 - 14년4개월 2019.03.30 조용호 남 1965.06 부사장 등기임원 상근 연구소 및 영업 총괄 - 연세대학교 기계공학 박사 - 현대자동차(주) - 현대모비스 - 現 (주)마이크로프랜드 이사 379,600 - 14년1개월 2019.03.30 강성모 남 1967.02 상무이사 미등기임원 상근 설계 총괄 - 부산대학교 전자공학 학사 - 삼성전자- 現 (주)마이크로프랜드 이사 - - 8년6개월 - 한창수 남 1967.06 상무이사 미등기임원 상근 경영기획총괄 - 고려대학교 경영학 학사 - LG반도체(주)- 現 (주)마이크로프랜드 이사 108,000 - 11년 6개월 - 윤재민 남 1942.05 사내이사 등기임원 비상근 경영자문 - 전남대학교 경제학 석사 - 광주지방국세청 - 일신방직(주)- 現 (주)마이크로프랜드 이사 77,778 - 1년6개월 2020.03.31 황철영 남 1968.09 감사 등기임원 비상근 감사 - 연세대학교 경영학 학사 - 한영회계법인 - 도원회계법인 - 現 삼화회계법인 - 現 (주)마이크로프랜드 감사 - - 4년6개월 2020.03.31 이연범 남 1966.12 상무이사 미등기임원 상근 경영 혁신 - 고려대학교 경영학 학사 - 현대자동차(주) - 現 (주)마이크로프랜드 이사 84,720 - 5년6개월 - 이강호 남 1960.09 상무이사 미등기임원 상근 생산 총괄 - 한국방송통신대학교 일본학 전문학사 - 삼성전기(주) 제조공정 파트장 - 現 (주)마이크로프랜드 이사 26,005 - 3년9개월 - 배용태 남 1963.12 상무이사 미등기임원 상근 공정 관리 - 인하대학교 전자공학과 학사 - 삼성전자(주) S.LSI 사업부- 現 (주)마이크로프랜드 이사 25,000 - 3년1개월 - 이종면 남 1965.07 상무이사 미등기임원 상근 개발담당 - 서울대학교 무기재료공학과 석사- 동양시멘트(주) 동양중앙연구소- 삼성전기(주) 수석연구원- 現 (주)마이크로프랜드 이사 25,005 - 2년1개월 - 국두윤 남 1964.07 상무이사 미등기임원 상근 생산기술 - 한양대학교 정밀기계공학 석사- (주) 피도텍 - (주)토파즈 대표이사- 現 (주)마이크로프랜드 이사 - - 1년2개월 - 임진환 남 1963.12 사내이사 등기임원 비상근 경영자문 - USC(남가주)대학 경제학과 학사 - 한국3M㈜ 과장 - 삼민화학공업㈜ 전무이사 - 現)㈜동성산업 대표이사 584,000 - - 2021.10.12 서정민 남 1964.04 사외이사 등기임원 비상근 경영자문 - 동아대학교 경영학과 석사 졸업 - Now pty Ltd. 대표이사 - 現)방송통신ISC위원 - 現)㈜SM Alliance 대표이사 - - - 2021.10.12 주1. 2018.08.22 기타비상무이사 양광선 사임함. 주2. 2018.08.22 등기임원 한창수, 강성모 사임하여, 미등기임원으로 전환됨. 주3. 2018.08.30 이사회에서 사내이사 임동준 비상근에서 상근으로 전환됨. 주4. 2018.10.12 임시주주총회에서 사내이사 임진환, 사외이사 서정민 선임됨. 나. 직원 현황 (기준일 : 2018.09.30 ) (단위 : 천원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 본사 남 164 - - - 164 4년5개월 6,121,607 37,327 - 본사 여 10 - - - 10 1년7개월 249,433 24,944 - 합 계 174 - - - 174 4년3개월 6,371,040 36,615 - 주1. 급여총액 및 1인당 평균급여액은 2018년 1월 1일부터 ~ 9월 30일까지 지급한 금액 기준입니다. 주2. 직원 수는 등기임원 4인, 감사 1인을 제외하고 산정 하였습니다. 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사 6 2,000 - 감사 1 50 - 주1. 2018년 이사보수 한도 상세 내역은 아래와 같습니다. [2018년도 이사보수 한도 상세내역] 구분 2018년 보수 운영 방안 상근 이사 1,700백만원 1) 상근이사는 보수한도 주총승인 후 이사회 결의를 통해 각 이사별 보수액을 결정한다.2) 각 이사별 보수총액 한도는 5억으로 한다.3) 지급방법 및 시기는 이사회 결의로 결정한다. 비상근 이사 300백만원 1) 비상근이사는 보수한도 주총승인 후 이사회 결의를 통해 각 이사별 보수액을 결정한다.2) 각 이사별 보수총액 한도는 1.2억으로 한다.3) 지급방법 및 시기는 이사회 결의로 결정한다. 합계 2,000백만원 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 8 880 110 - 주1. 등기이사 3명(한창수, 강성모, 양광선)이 2018.08.22 사임함. 주2. 등기이사 수 및 보수총액은 사임한 3명(한창수, 강성모, 양광선)이 포함 되어 있습니다. 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 7 872 124 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 9 9 - 주1. 등기이사 3명(한창수, 강성모, 양광선)이 2018.08.22 사임함. 주2. 등기이사 수 및 보수총액은 사임한 3명(한창수, 강성모, 양광선)이 포함 되어 있습니다. 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 당사는 이사, 감사에게 지급한 개인별 보수가 5억원 이하이므로 해당 사항이 없습니다.2. 산정기준 및 방법 당사는 정기주주총회에서 이사 및 감사에 대한 보수한도액을 승인하고 있으며, 그 범위 안에서 보수를 지급하고 있습니다. ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 및 행사현황> (단위 : 원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 - - - 사외이사 - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 계 - - - 해당사항 없습니다. (기준일 : 2018.09.30 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 변동수량 미행사수량 행사기간 행사가격 부여 행사 취소 - - - - - - - - - - - 해당사항 없습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열 회사 현황 보고서 작성 기준일 현재 당사의 계열회사는 총 1개이며, 계열회사의 지분율 현황은 다음과 같습니다. 계열회사 주요 사업의 내용 지분율 비고 (주)동성산업 (126-81-05344) 그라비아 인쇄 제조, 판매 등 - 주) 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 시행령 제3조의1, 2에 의해 당사와 (주 )동성산업은 동일인 또는 동일인관련자가 당사의 발행주식수의 30%이상을 소유하고 있는 기업집단에 해 당되며, 이에 따라 상호간 계열회사로 분류 됩니다. 2. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 보고서 작성 기준일 현재의 임원 겸직 현황은 다음과 같습니다. 직책명 성명 겸직사항 사내이사(비상근, 등기) 임진환 (주)동성산업 대표이사(상근, 등기) 3. 타법인 출자 현황 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2018.09.20 ) (단위 : 원, 천주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - - - 해당사항 없습니다. X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 가. 가지급금 및 대여금 해당사항 없습니다. 나. 담 보제공 내역 해당사항 없습니다. 다. 채무보증 내역 해당사항 없습니다. 라. 증권 등 매수 또는 매도 내역 해당사항 없습니다. 마 . 차입금 내역 해당사항 없습니다. 바 . 장기공급계약 등의 내역 해당사항 없습니다. 사 . 영업양수도 내역 해당사항 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 해당사항 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 해당사항 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 당 사 는 대주주 이외에 임직원을 대상으로 임직원 자금 대여 규정에 의거하여 2016년 6월 임직원 4인에게 자금 대여를 실시하였으며, 2.82%(회사 가중평균차입 이자율)의 이자율을적용하여 이자를 수취하고 있습니다 . 4인 중 3명은 상환을 완료 하였습니다. 2018년 9월말 기준 대여금 잔액과 이자 수익 수취액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 사업년도 구분 성명 관계 거래내역 이자 수익 기초 (18/01/01) 증가 감소 기말 (18/09/30) 2018년 장기 김태균 직원 13,761 - - 13,761 288 합계 13,761 - - 13,761 288 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용의 진행 변경상황 및 주주총회 현황 가. 공시사항의 진행 변경사항 해당사항 없습니다. 나. 주주총회 의사록 요약 개최일자 구분 안 건 결의 내용 2016.03.31 정기 제1호 의안 제 12기 재무제표 승인의 건 제2호 의안 이사/감사 보수 한도 승인의 건 제3호 의안 이사 선임 승인의 건 - 임동준, 조병호, 조용호 중임 제4호 의안 정관 일부 개정의 건 제5호 의안 주식매수선택권 계약조건 변경의 건 원안대로승인 2017.03.31 정기 제1호 의안 제 13기 재무제표 승인의 건 제2호 의안 이사 선임 승인의 건 - 한창수, 강성모(중임) - 윤재민(신규) 제3호 의안 감사 선임 승인의 건 - 황철영 중임 제4호 의안 이사 보수한도 승인의 건 제5호 의안 감사 보수한도 승인의 건 원안대로승인 2018.03.30 정기 제1호 의안 제 14기 재무제표 승인의 건 제2호 의안 이사 보수한도 승인의 건 제3호 의안 감사 보수한도 승인의 건 원안대로승인 2018.10.12 임시 제1호 의안 이사 선임의 건 - 사내이사 임진환(신규) - 사외이사 서정민(신규) 원안대로승인 2. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건 (1) 당기 중 종료된 소송① 보호예수유가증권반환청구의 소(서울고법2018나2039462) 구분 내용 소 제기일 2018년 07월 30일 소 종료일 2018년 09월 20일 소송당사자 원고 : 임동준 외 8명피고 : ㈜마이크로프랜드, 키움증권㈜, 한국예탁결제원 소송의 내용 원고는 서울중앙지방법원 2017가합556738 보호예수 유가증권 반환 청구 사건에 관하여 2018년7월5일 법원이 선고한 판결(패소 : 기각) 에 대하여 불복하여 항소를 제기 하였습니다. 소송가액 545백만원 진행상황 1심은 2018년7월5일 판결 결과 원고가 패소 하였습니다. 이에 원고들은 1심 결과에 대해 항소 하였습니다.원고들의 소취하에 따라 2018년9월20일 소가 종료 되었습니다. 향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향 원고들의 소취하에 따른 당사에 큰 영향이 없을 것으로 판단하고 있습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음 및 수표 현황 해당사항 없습니다. 다. 채무보증 현황 해당사항 없습니다. 라. 채무인수약정 현황 해당사항 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등 해당사항 없습니다. 다 만, 당사는 2018년 9월말 현재 국민은행과 USD 410,000 한도의운전자금대출약정을 체결하고 있습니다. 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 해당사항 없습니다. 3. 제제현황 등 그 밖의 상황 가. 제제현황 해당사항 없습니다. 나. 단기매매차익 환수현황 해당사항 없습니다. 다. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 해당사항 없습니다. 라. 중소기업 기준검토표 중소기업검토표1.jpg 중소기업검토표1 중소기업검토표2.jpg 중소기업검토표2 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2018.09.30 ) (단위 : 원) 구 분 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 코스닥시장 상장 공모 2016.12.06 시설자금 14,600 시설자금 14,600 공모자금 146억 중 2017년 106억 집행 되었으며, 잔여 40억은2018년 상반기에 집행 완료 되었습니다. ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 :2018.09.30 ) (단위 : 원) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후금액 매출액 ( ) 내부 매출액 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) - 순 매출액 - 영업손익 ( ) 계속사업손익 ( ) 당기순손익 ( ) 자산총액 ( ) 부채총액 ( ) 자기자본 ( ) 자본금 ( ) 감사인 - 감사ㆍ검토의견 - 비 고 해당사항 없습니다. ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황 보호예수 현황 (기준일 : 2018.09.30 ) (단위 : 주) 주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수 보통주 3,239,525 2016.08.30 2019.12.12 상장일로부터 3년 자발적 보호 예수 10,819,866 보통주 702,031 2016.08.30 2020.12.12 상장일로부터 4년 자발적 보호 예수 10,819,866 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없습니다.