피엠티 분기보고서 (2021.03)
5. 재무제표 주석

제 18(당) 기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지
제 17(전) 기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지
주식회사 마이크로프랜드

1. 회사의 개요주식회사 마이크로프랜드(이하 "당사"라 함)는 2004년 5월 반도체 검사관련 마이크로시스템 기술의 연구, 개발 및 제조를 영위할 목적으로 설립되었으며, 서울시 노원구 공릉로 232에 위치하고 있습니다. 당사의 설립시 자본금은 500백만원이었으며,수차례 유상증자를 거쳐 당기말 현재 자본금은 5,410백만원입니다. 당사는 2016년 12월 12일 한국 코스닥시장에 주식이 상장되었습니다.한편, 당분기말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수(주)	지분율(%)	비고

(주)프로텍	3,008,000	27.80%	최대주주

조병호	679,200	6.28%	대표이사

조용호	379,600	3.51%	임원

기타	6,753,066	62.41%

합 계	10,819,866	100.00%

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성기준 당사의 재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 주석에서 별도로 기술하는 경우를 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다. 2.2 회계정책의 변경당사는 아래 사항을 제외하고는, 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.

2.3 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준

제정ㆍ공표되었으나 2021년1월1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니하였고, 당사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기준서 제1001호 유동부채와 비유동부채의 분류 개정

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.(2) 기준서 제1103호 '개념체계'에 대한 참조 개정

인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.(3) 기준서 제1016호 '유형자산' 개정기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.(4) 기준서 제1037호 손실부담계약-계약이행원가 개정손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다(5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

- 기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스 인센티브

- 기업회계기준서 제1041호 '농립어업': 공정가치 측정

2.4 중요한 회계적 판단, 추정 및 가정 당사의 재무제표를 작성함에 있어 경영진은 회계정책 적용과 자산, 부채 및 수익, 비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.분기 재무제표 작성을 위해 당사의 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

3. 현금및현금성자산과 장ㆍ단기금융상품3.1 당분기말과 전기말의 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

현금	5,456,511	4,473,379

보통예금	18,472,216,432	17,442,411,090

합 계	18,477,672,943	17,446,884,469

3.2 당분기말과 전기말의 장ㆍ단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

정기예금(*1)	240,630,400	-	240,630,400	-

합 계	240,630,400	-	240,630,400	-

(*1) 우리사주조합원의 한 국증권금융으로부터의 차입에 대한 보증과 관련하여 담보로 제공(주석 26참조)되어 있습니다.

4. 매출채권및기타채권 4.1 당분기말과 전기말의 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

매출채권	3,832,294,667	5,214,275,531

대손충당금	-	-

미수금	2,113,517,879	361,693,813

합 계	5,945,812,546	5,575,969,344

4.2 당분기말과 전기말의 매출채권및기타채권의 연령분석은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 합 계 만기 미도래 손상채권 30일 미만 30일 초과 매출채권 3,832,294,667 3,832,294,667 - - 미수금 2,113,517,879 182,332,118 1,931,185,761 - 합 계 5,945,812,546 4,014,626,785 1,931,185,761 - (단위: 원) 구 분 합 계 만기 미도래 손상채권 30일 미만 30일 초과 매출채권 5,214,275,531 5,173,051,211 41,224,320 - 미수금 361,693,813 297,250,000 64,443,813 - 합 계 5,575,969,344 5,470,301,211 105,668,133 - 당사가 연체되지도 않고 손상되지도 않은 매출채권 및 기타채권의 신용 건전성을 관리하고 측정하는 방법은 주석 24.2의 '신용위험'에서 기술하고 있습니다. 5. 기타금융자산당분기말과 전기말의 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동 미수수익 14,917,855 12,063,496 소 계 14,917,855 12,063,496 비유동 보증금 696,275,351 696,275,351 소 계 696,275,351 696,275,351 합 계 711,193,206 708,338,847 6. 기타자산당분기말과 전기말의 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동 선급금 127,145,179 20,100,541 선급비용 143,922,363 97,642,944 소 계 271,067,542 117,743,485 비유동 장기선급비용 101,860,207 92,250,008 소 계 101,860,207 92,250,008 합 계 372,927,749 209,993,493 7. 재고자산 당분기말과 전기말의 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 계정과목 내 역 당분기말 전기말 제품 원가 3,846,226,161 2,250,879,814 평가충당금 (161,993,850) (73,715,622) 장부금액 3,684,232,311 2,177,164,192 재공품 원가 7,395,502,135 6,308,806,657 평가손실충당금 (1,928,239,778) (1,021,703,476) 장부금액 5,467,262,357 5,287,103,181 원재료 원가 3,499,700,872 2,331,388,623 평가손실충당금 (455,795,633) (362,826,861) 장부금액 3,043,905,239 1,968,561,762 합 계 12,195,399,907 9,432,829,135 한편, 당분기 중 매출원가로 인식한 재고자산평가손실은 1,087백만원(전기: 4,116백만원, 전기1분기: 1,189백만원)입니다. 8. 유형자산 8.1 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기 초 취 득 처 분 대 체(*1) 감가상각비(*2) 합 계 취득원가 : 토지 6,665,889,562 - - - - 6,665,889,562 건물 11,211,682,240 - - - - 11,211,682,240 기계장치 23,000,697,215 - - 44,300,000 - 23,044,997,215 차량운반구 374,082,822 - (46,607,330) - - 327,475,492 공구와기구 8,079,674,641 256,950,000 - - - 8,336,624,641 비품 757,012,706 9,022,000 - - - 766,034,706 사용권자산 539,187,041 - - - - 539,187,041 시설장치 - - - 5,390,000,000 - 5,390,000,000 건설중인자산 5,822,214,230 92,150,000 - (5,434,300,000) - 480,064,230 소 계 56,450,440,457 358,122,000 (46,607,330) - - 56,761,955,127 감가상각누계액 및 손상차손 : 건물 (467,153,385) - - - (70,073,008) (537,226,393) 기계장치 (20,107,168,257) - - - (293,209,570) (20,400,377,827) 차량운반구 (303,169,267) - - - 39,958,653 (263,210,614) 공구와기구 (6,153,774,830) - - - (225,436,662) (6,379,211,492) 비품 (630,253,748) - - - (14,947,038) (645,200,786) 사용권자산 (244,729,047) - - - (80,828,695) (325,557,742) 시설장치 - - - - (134,749,975) (134,749,975) 소 계 (27,906,248,534) - - - (819,244,948) (28,685,534,829) 정부보조금 : 공구와기구 - - - - - - 소 계 - - - - - - 순장부금액 : 토지 6,665,889,562 - - - - 6,665,889,562 건물 10,744,528,855 - - - (70,073,008) 10,674,455,847 기계장치 2,893,528,958 - - 44,300,000 (293,209,570) 2,644,619,388 차량운반구 70,913,555 - (46,607,330) - 39,958,653 64,264,878 공구와기구 1,925,899,811 256,950,000 - - (225,436,662) 1,957,413,149 비품 126,758,958 9,022,000 - - (14,947,038) 120,833,920 사용권자산 294,457,994 - - - (80,828,695) 213,629,299 시설장치 - - - 5,390,000,000 (134,749,975) 5,255,250,025 건설중인자산 5,822,214,230 92,150,000 - (5,434,300,000) - 480,064,230 합 계 28,544,191,923 358,122,000 (46,607,330) - (779,286,295) 28,076,420,298 (*1) 건설중인자산이 본계정으로 대체된 금액입니다.(*2) 본 용도로 사용전인 건물 및 시설장치의 감가상각비는 영업외비용으로 계상하였습니다. (단위: 원) 구 분 기 초 취 득 처 분 대 체(*1) 감가상각비(*2) 합 계 취득원가 : 토지 6,665,889,562 - - - - 6,665,889,562 건물 11,211,682,240 - - - - 11,211,682,240 기계장치 21,937,427,561 606,295,852 - 456,973,802 - 23,000,697,215 차량운반구 374,082,822 - - - - 374,082,822 공구와기구 7,478,037,641 601,637,000 - - - 8,079,674,641 비품 702,888,706 54,124,000 - - - 757,012,706 사용권자산 616,631,101 233,244,457 (310,688,517) - - 539,187,041 건설중인자산 5,749,884,675 529,303,357 - (456,973,802) - 5,822,214,230 소 계 54,736,524,308 2,024,604,666 (310,688,517) - - 56,450,440,457 감가상각누계액 및 손상차손 : 건물 (186,861,354) - - - (280,292,031) (467,153,385) 기계장치 (18,953,237,294) - - - (1,153,930,963) (20,107,168,257) 차량운반구 (276,578,559) - - - (26,590,708) (303,169,267) 공구와기구 (5,181,846,660) - - - (971,928,170) (6,153,774,830) 비품 (575,667,214) - - - (54,586,534) (630,253,748) 사용권자산 (221,725,236) - 307,131,357 - (330,135,168) (244,729,047) 소 계 (25,395,916,317) - 307,131,357 - (2,817,463,574) (27,906,248,534) 정부보조금 : 공구와기구 (616,644) - - - 616,644 - 소 계 (616,644) - - - 616,644 - 순장부금액 : 토지 6,665,889,562 - - - - 6,665,889,562 건물 11,024,820,886 - - - (280,292,031) 10,744,528,855 기계장치 2,984,190,267 606,295,852 - 456,973,802 (1,153,930,963) 2,893,528,958 차량운반구 97,504,263 - - - (26,590,708) 70,913,555 공구와기구 2,295,574,337 601,637,000 - - (971,311,526) 1,925,899,811 비품 127,221,492 54,124,000 - - (54,586,534) 126,758,958 사용권자산 394,905,865 233,244,457 (3,557,160) - (330,135,168) 294,457,994 건설중인자산 5,749,884,675 529,303,357 - (456,973,802) - 5,822,214,230 합 계 29,339,991,347 2,024,604,666 (3,557,160) - (2,816,846,930) 28,544,191,923 (*1) 건설중인자산이 본계정으로 대체된 금액입니다.(*2) 본 용도로 사용전인 건물의 감가상각비는 영업외비용으로 계상하였습니다. 8.2 당분기말 현재 당사의 차입금과 관련하여 당사 소유의 토지와 건물을 담보로 제공하고 있으며(주석 26 참조), 당분기말 현재 토지 공시지가의 합계액은 3,495백만원입니다. 8.3 정부보조금 당사는 산업기술 혁신개발사업인 미세 Pitch TSV 및 FO Package Test를 위한 Probe Card 기술 개발 등과 관련하여 한국산업기술평가관리원과 개발협약을 체결하였습니다. 동 개발사업 등과 관련하여 정부보조금을 수령하였으며, 해당 사업이 성공하면수령한 정부보조금의 10%를 기술료로 상환의무가 있음에 따라, 해당 금액을 장기비유동금융부채(장기미지급금)로 계상하였습니다. 또한, 당사는 당사의 지방이전과 관련하여 아산시로부터 2018년에 보조금을 수령하였습니다. 9. 무형자산 당분기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기 초 취 득 대 체 상각비 기 말 취득원가 : 개발비 1,987,404,457 - - - 1,987,404,457 특허권 225,086,932 - - - 225,086,932 상표권 957,360 - - - 957,360 소프트웨어 1,465,012,762 - - - 1,465,012,762 소 계 3,678,461,511 - - - 3,678,461,511 상각비 및 손상차손누계액 : 개발비 (1,987,404,457) - - - (1,987,404,457) 특허권 (223,103,932) - - (165,250) (223,269,182) 상표권 (957,360) - - - (957,360) 소프트웨어 (998,255,988) - - (9,168,520) (1,007,424,508) 소 계 (3,209,721,737) - - (9,333,770) (3,219,055,507) 정부보조금 : 소프트웨어 (27,917,636) - - 1,714,018 (26,203,618) 순장부금액 : 개발비 - - - - - 특허권 1,983,000 - - (165,250) 1,817,750 상표권 - - - - - 소프트웨어 438,839,138 - - (7,454,502) 431,384,636 합 계 440,822,138 - - (7,619,752) 433,202,386 (단위: 원) 구 분 기 초 취 득 대 체 상각비 기 말 취득원가 : 개발비 1,987,404,457 - - - 1,987,404,457 특허권 225,086,932 - - - 225,086,932 상표권 957,360 - - - 957,360 소프트웨어 1,465,012,762 - - - 1,465,012,762 소 계 3,678,461,511 - - - 3,678,461,511 상각비 및 손상차손누계액 : 개발비 (1,987,404,457) - - - (1,987,404,457) 특허권 (217,442,931) - - (5,661,001) (223,103,932) 상표권 (797,799) - - (159,561) (957,360) 소프트웨어 (896,813,377) - - (101,442,611) (998,255,988) 소 계 (3,102,458,564) - - (107,263,173) (3,209,721,737) 정부보조금 : 소프트웨어 (34,774,077) - - 6,856,441 (27,917,636) 순장부금액 : 개발비 - - - - - 특허권 7,644,001 - - (5,661,001) 1,983,000 상표권 159,561 - - (159,561) - 소프트웨어 533,425,308 - - (94,586,170) 438,839,138 합 계 541,228,870 - - (100,406,732) 440,822,138 당분기와 전기 중 비용으로 인식한 경상연구개발비는 각각 661백만원과 2,164백만원이며 모두 판매비와관리비로 계상되었습니다. 10. 매입채무및기타채무 당분기말과 전기말의 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 3,888,000,652 2,636,483,321 미지급금 2,794,951,481 1,973,153,210 합 계 6,682,952,133 4,609,636,531 11. 기타금융부채 당분기말과 전기말의 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동 : 미지급비용 90,809,421 314,236,510 소 계 90,809,421 314,236,510 비유동 : 장기미지급금 412,700,000 278,200,000 리스부채 212,341,363 299,087,208 소 계 625,041,363 577,287,208 합 계 715,850,784 891,523,718 12. 기타유동부채 당분기말과 전기말의 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 예수금 123,754,283 270,298,318 선수금 3,351,036,023 2,125,673,453 합 계 3,474,790,306 2,395,971,771 13. 차입금 13.1 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동부채 단기차입금 4,938,464,444 6,649,958,168 합 계 4,938,464,444 6,649,958,168 13.2 당분기말과 전기말의 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 차입처 차입금종류 이자율 당분기말 전기말 국민은행 기술창조기업우대대출 2.36% 4,500,000,000 4,500,000,000 운전자금 2.95% - 1,700,000,000 외화차입금 1.95% 438,464,444 449,958,168 합 계 4,938,464,444 6,649,958,168 14. 리스14.1 리스약정에 따라 인식한 리스계약별 자산과 리스부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 내역 당분기말 전기말 자산 1. 유형자산 사용권자산-건물 106,903,684 155,496,305 사용권자산-차량운반구 106,725,615 138,961,689 사용권자산 합계 213,629,299 294,457,994 부채 1. 기타비유동금융부채 리스부채 212,341,363 299,087,208 리스부채 합계 212,341,363 299,087,208 14.2 당분기말 현재 리스계약에 의해 향후 지급할 최소리스료의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 금 액 1개월 이하 28,074,150 1개월 초과~3개월 이하 56,148,300 3개월 초과~1년 이하 109,115,100 1년 초과~5년 이하 18,459,900 합 계 211,797,450 한편, 당기 중 리스부채와 관련하여 발생한 원금 상환에 따른 현금유출액(재무활동)은 86,746천원(전기 330,037천원), 이자비용 현금유출액(영업활동)은 1,771천원(전기 8,923천원)으로 총 현금유출액은 88,157천원(전기 338,960천원)입니다. 14.3 당분기에 리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식된 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 내역 당분기 전기 비용 사용권자산의 감가상각비 80,828,695 330,135,168 -. 건물 64,142,211 236,131,108 -. 차량운반구 16,686,484 94,004,060 리스부채에 대한 이자비용 1,770,955 8,923,170 비용 합계 82,599,650 339,058,338 15. 충당부채 당분기와 전기 중 충당부채 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기 초 증 가 사용액 기 말 판매보증충당부채 542,768,662 183,349,693 (145,863,805) 580,254,550 (단위: 원) 구 분 기 초 증 가 사용액 기 말 판매보증충당부채 342,352,285 795,713,759 (595,297,382) 542,768,662 당사는 판매한 제품에 대한 품질보증으로 보고기간종료일 이후 발생할 것으로 예상되는 판매보증비에 충당하기 위하여 과거 제품보증비 발생 경험률을 기초로 하여 예상되는 추정액을 판매보증충당부채로 설정하고 있습니다. 16. 퇴직급여 16.1 당분기와 전기 중 순확정급여부채와 관련하여 재무제표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 6,408,800,814 6,538,986,077 사외적립자산의 공정가치 (3,267,049,983) (3,323,806,370) 재무상태표상 순확정급여부채 3,141,750,831 3,215,179,707 16.2 당분기와 전분기 중 확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 기초 6,538,986,077 6,533,704,346 급여비용(당기손익) - 근무원가 255,215,628 259,801,026 - 순이자비용 28,420,098 27,190,119 순확정급여부채의 재측정요소 - 재무적가정 (192,037,609) 89,238,235 - 경험조정 248,097,885 106,664,977 - 인구통계적가정 - - 퇴직급여지급액 (469,881,265) (375,924,440) 기말 6,408,800,814 6,640,674,263 16.3 당분기 및 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전기 기초 3,323,806,370 2,490,117,002 기대수익 17,514,180 43,376,799 당기기여금불입액 - 1,500,000,000 지급액 (58,936,745) (695,541,475) 재측정요소 - 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외) (15,333,822) (14,145,956) 기말 3,267,049,983 3,323,806,370 16.4 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 예적금 3,267,049,983 3,323,806,370 국공채 - - 회사채 - - 기타자산 - - 합 계 3,267,049,983 3,323,806,370 16.5 당사가 순확정급여부채를 산정하기 위해 적용한 주요한 가정은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전 기 할인율 2.45% 2.18% 임금상승율 5.57% 5.61% 16.6 당분기말 현재 유의적인 보험수리적 가정에 대한 민감도분석은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 확정급여채무에 미치는 영향 가정의 1% 증가 가정의 1% 감소 할인율 (660,779,536) 662,764,535 미래 임금상승율 777,185,239 (791,568,176) 17. 자본금과 자본잉여금 17.1 당분기말과 전기말의 자본금 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 발행할주식의 총수 20,000,000주 20,000,000주 주당금액 500원 500원 발행주식수(*) 10,819,866주 10,819,866주 보통주자본금 5,409,933,000원 5,409,933,000원 17.2 자본잉여금은 주식발행초과금으로 구성되어 있으며, 당분기와 전기 중 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전 기 기초 43,927,312,073 43,927,312,073 주식선택권 행사 - - 기말 43,927,312,073 43,927,312,073 18. 이익잉여금처분계산서 당분기와 전기의 이익잉여금처분계산서는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전 기 Ⅰ.미처분이익잉여금 668,530,333 (1,545,017,615) 전기이월이익잉여금 (1,545,017,615) (8,206,749,614) 당기순이익 2,269,235,344 6,438,053,260 확정급여채무의 재측정요소 (55,687,396) 223,678,739 Ⅱ.차기이월미처분이익잉여금 668,530,333 (1,545,017,615) 19. 영업이익 19.1 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 496,607,018 496,607,018 401,858,224 401,858,224 퇴직급여 52,166,873 52,166,873 64,210,369 64,210,369 복리후생비 28,909,571 28,909,571 31,557,128 31,557,128 여비교통비 4,561,810 4,561,810 7,878,902 7,878,902 접대비 7,489,190 7,489,190 8,700,033 8,700,033 통신비 1,263,447 1,263,447 1,615,788 1,615,788 세금과공과 5,579,367 5,579,367 4,667,922 4,667,922 감가상각비 32,301,858 32,301,858 39,593,311 39,593,311 보험료 1,612,521 1,612,521 1,465,460 1,465,460 차량유지비 10,615,827 10,615,827 10,095,708 10,095,708 경상개발비 661,148,291 661,148,291 504,447,304 504,447,304 운반비 34,293,128 34,293,128 35,605,160 35,605,160 교육훈련비 474,000 474,000 - - 도서인쇄비 407,980 407,980 504,710 504,710 소모품비 1,052,080 1,052,080 2,241,805 2,241,805 지급수수료 129,801,942 129,801,942 118,443,450 118,443,450 임차료 810,000 810,000 810,000 810,000 건물관리비 20,422,700 20,422,700 20,783,000 20,783,000 무형자산상각비 23,867,752 23,867,752 25,939,218 25,939,218 판매보증비 183,349,693 183,349,693 171,973,831 171,973,831 합 계 1,696,735,048 1,696,735,048 1,452,391,323 1,452,391,323 19.2 당분기와 전분기 중 발생한 매출원가 및 판매비와관리비를 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 (2,762,570,772) (2,762,570,772) 95,360,307 95,360,307 원재료 매입 등 9,149,206,914 9,149,206,914 4,764,368,276 4,764,368,276 종업원급여 2,776,926,581 2,776,926,581 2,307,946,028 2,307,946,028 감가상각 및 상각비용 644,579,044 644,579,044 681,335,286 681,335,286 운반비 34,450,508 34,450,508 35,771,512 35,771,512 지급수수료 191,547,221 191,547,221 136,107,219 136,107,219 기타비용 1,663,902,380 1,663,902,380 1,725,841,660 1,725,841,660 합 계 11,698,041,876 11,698,041,876 9,746,730,288 9,746,730,288 19.3 당분기와 전분기 중 발생한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 2,510,805,035 2,510,805,035 2,033,676,407 2,033,676,407 퇴직급여 266,121,546 266,121,546 274,269,621 274,269,621 합 계 2,776,926,581 2,776,926,581 2,307,946,028 2,307,946,028 20. 영업외손익20.1 금융수익 (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 20,697,715 20,697,715 25,177,584 25,177,584 외환차익 6,504,686 6,504,686 2,829,313 2,829,313 외화환산이익 20,757,020 20,757,020 16,002,121 16,002,121 합 계 47,959,421 47,959,421 44,009,018 44,009,018 20.2 금융비용 (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 37,540,978 37,540,978 47,297,156 47,297,156 외환차손 17,538,715 17,538,715 80,920,882 80,920,882 외화환산손실 13,181 13,181 17,006,639 17,006,639 합 계 55,092,874 55,092,874 145,224,677 145,224,677 20.3 기타수익 (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분이익 7,271,728 7,271,728 - - 잡이익 75,318,755 75,318,755 7,506,300 7,506,300 합 계 82,590,483 82,590,483 7,506,300 7,506,300 20.4 기타비용 (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타의감가상각비 204,822,983 204,822,983 - - 잡손실 1,172 1,172 434,735 434,735 합 계 204,824,155 204,824,155 434,735 434,735 21. 법인세21.1 당분기와 전분기 중 법인세비용의 주요 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 법인세부담액 96,685,652 96,685,652 45,157,153 45,157,153 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 법인세비용 346,764,517 346,764,517 - - 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 15,706,702 15,706,702 43,256,344 43,256,344 법인세비용 459,156,871 459,156,871 88,413,497 88,413,497 21.2 당분기와 전기 중 회계이익에 적용세율을 곱하여 산출한 금액과 법인세비용의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 2,728,392,215 549,145,901 적용세율 22.00% 22.00% 적용세율에 따른 세부담액 578,246,287 98,812,098 조정사항 : 일시적차이에 대한 이연법인세 미인식 효과 - 431,656,537 이월결손금에 대한 이연법인세 미인식 효과 - (122,849,218) 세액공제 발생액 (119,701,603) (98,065,239) 이월세액공제에 대한 이연법인세 미인식 효과 - (92,476,754) 당기이전 세액감면등 변동효과 - (128,663,927) 기타 612,187 - 법인세비용 459,156,871 88,413,497 21.3 당분기와 전기 중 이연법인세의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 계정과목 이연법인세자산(부채) 기 초 당기손익에 반영 자본에 직접 반영 기 말 재고평가충당금 320,814,111 239,312,326 - 560,126,437 정부보조금 457,500,140 210,034,891 - 667,535,031 외화환산손익 (1,532,698) 2,966,629 - 1,433,931 순확정급여부채 707,339,536 (16,154,353) - 691,185,183 판매보증충당부채 119,409,106 8,246,895 - 127,656,001 기계감가상각비 739,243,030 (106,389,106) - 632,853,924 기타 405,815,101 62,194,880 - 468,009,981 소 계 2,748,588,326 400,212,162 - 3,148,800,488 이월세액공제 778,695,452 (746,976,679) - 31,718,773 합 계 3,527,283,778 (346,764,517) - 3,180,519,261 (단위: 원) 계정과목 이연법인세자산(부채) 기 초 당기손익에 반영 자본에 직접 반영 기 말 재고평가충당금 1,075,493,498 (754,679,387) - 320,814,111 정부보조금 407,418,372 50,081,768 - 457,500,140 외화환산손익 (4,467,915) 2,935,217 - (1,532,698) 순확정급여부채 889,589,216 (182,249,680) - 707,339,536 판매보증충당부채 75,317,503 44,091,603 - 119,409,106 기계감가상각비 738,586,774 656,256 - 739,243,030 기타 320,985,947 84,829,154 - 405,815,101 이연법인세 미인식 (1,664,732,718) 1,664,732,718 - - 소 계 1,838,190,677 910,397,649 - 2,748,588,326 이월세액공제 - 778,695,452 - 778,695,452 합 계 1,838,190,677 1,689,093,101 - 3,527,283,778 22. 주당이익 기본주당이익의 계산에 사용된 이익 및 주식관련 정보는 다음과 같습니다. 22.1 기본주당손익 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익(손실) 2,269,235,344 2,269,235,344 460,732,404 460,732,404 보통주소유주 귀속 분기순이익(손실) 2,269,235,344 2,269,235,344 460,732,404 460,732,404 가중평균 유통보통주식수(*1) 10,819,866주 10,819,866주 10,819,866주 10,819,866주 주당순이익(손실) 210 210 43 43 (*) 가중평균 유통보통주식수 구 분 당분기 전분기 기초유통보통주식수 10,819,866주 10,819,866주 가중평균유통보통주식수 10,819,866주 10,819,866주 23. 범주별 금융상품 23.1 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 과목 당분기말 전기말 상각후원가측정금융자산 상각후원가측정금융자산 유동자산 현금및현금성자산 18,477,672,943 17,446,884,469 단기금융상품 240,630,400 240,630,400 매출채권및기타채권 5,945,812,546 5,575,969,344 기타유동금융자산 14,917,855 12,063,496 소계 24,679,033,744 23,275,547,709 비유동자산 기타비유동금융자산 696,275,351 696,275,351 합 계 25,375,309,095 23,971,823,060 23.2 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 과목 당분기말 전기말 상각후원가측정금융부채 상각후원가측정금융부채 유동부채 매입채무및기타채무 6,682,952,133 4,609,636,531 단기차입금 4,938,464,444 6,649,958,168 기타유동금융부채 90,809,421 314,236,510 소 계 11,712,225,998 11,573,831,209 비유동부채 기타비유동금융부채 625,041,363 577,287,208 합 계 12,337,267,361 12,151,118,417 23.3 당분기와 전기 중 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 상각후원가측정금융자산 상각후원가측정금융부채 합계 이자수익 20,697,715 - 20,697,715 외환차익 735,874 5,768,812 6,504,686 외화환산이익 16,948,643 3,808,377 20,757,020 수익합계 38,382,232 9,577,189 47,959,421 이자비용 - 37,540,978 37,540,978 외환차손 9,646,803 7,891,912 17,538,715 외화환산손실 13,181 - 13,181 손실합계 9,656,984 45,432,890 55,092,874 (단위: 원) 구 분 상각후원가측정금융자산 상각후원가측정금융부채 합계 이자수익 82,521,597 - 82,521,597 외환차익 15,509,243 144,294,184 159,803,427 외화환산이익 6,173,663 32,969,957 39,143,620 수익합계 104,204,503 177,264,141 281,468,644 이자비용 - 166,379,219 166,379,219 외환차손 4,582,961 97,627,022 102,209,983 외화환산손실 26,931,438 5,245,372 32,176,810 손실합계 31,514,399 269,251,613 300,766,012 24. 재무위험관리의 목적 및 정책 금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 동 위험들에 대한 정보와 이와 관련된 당사의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차에 대해 공시하고 있습니다. 24.1 위험관리 정책 당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. 24.2 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권에서 신용위험이 발생하나 현금및현금성자산을 비롯한 금융자산에서도 발생하고 있습니다. 다만, 금융기관의 경우 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권및기타채권(*) 5,945,812,546 5,575,969,344 기타유동금융자산 14,917,855 12,063,496 기타비유동금융자산 696,275,351 696,275,351 합 계 6,657,005,752 6,284,308,191 (*) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 각 지역별 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 국내 4,616,017,879 3,852,213,813 중국 1,329,794,667 1,677,294,667 기타 - 46,460,864 합 계 5,945,812,546 5,575,969,344 24.3 유동성위험 유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서 수용불가한 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상이 발생하지 않도록 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 보고기간종료일 현재 당사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 이내 1년 초과 ~5년 이내 비파생금융부채: 매입채무및기타채무 6,682,952,133 6,682,952,133 6,682,952,133 - 차입금 4,938,464,444 4,938,464,444 4,938,464,444 - 기타유동금융부채 90,809,421 90,809,421 90,809,421 - 기타비유동금융부채 625,041,363 625,041,363 - 625,041,363 합 계 12,337,267,361 12,337,267,361 11,712,225,998 625,041,363 당사는 금융부채의 계약상 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. (단위: 원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 이내 1년 초과 ~5년 이내 비파생금융부채: 매입채무및기타채무 4,609,636,531 4,609,636,531 4,609,636,531 - 차입금 6,649,958,168 6,649,958,168 6,649,958,168 - 기타유동금융부채 314,236,510 314,236,510 314,236,510 - 기타비유동금융부채 577,287,208 577,287,208 - 577,287,208 합 계 12,151,118,417 12,151,118,417 11,573,831,209 577,287,208 24.4 시장위험 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 시장위험은 이자율위험과 환위험으로 구성됩니다. ① 이자율위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 당사의 이자부 금융자산은 고정이자율로 확정되어 있어, 당사의 수익 및 영업현금흐름은 시장이자율의 변동으로부터 실질적으로 독립적입니다. ② 환위험 당사의 기능통화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, JPY 등입니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산ㆍ부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 자 산 부 채 자 산 부 채 USD 686,991,271 - 263,038,525 - JPY 356,874 2,111,999,191 283,941,084 1,446,580,878 CNY 272,795 - 81,276 - TWD 66,595 - 64,656 - 합 계 687,687,535 2,111,999,191 547,125,541 1,446,580,878 보고기간종료일 현재 다른 변수가 모두 동일하다고 가정할 경우, 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 68,699,127 (68,699,127) 26,303,853 (26,303,853) JPY (211,164,232) 211,164,232 (116,263,979) 116,263,979 CNY 27,280 (27,280) 8,128 (8,128) TWD 6,660 (6,660) 6,466 (6,466) 합 계 (142,431,165) 142,431,165 (89,945,532) 89,945,532 24.5 자본관리당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 차입금의존도(순차입금비율) 등의 재무비율을 매월 모니터링하여, 필요한 경우 적절한 재무구조 개선 방안을 실행하고 있습니다.한편, 보고기간종료일 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 부채 19,628,003,290 18,345,353,959 자본 50,005,775,406 47,792,227,458 부채비율 39.25% 38.39% 25. 특수관계자 당분기와 전분기 중 비용으로 인식된 주요 경영진(등기임원)에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 230,722 230,722 224,605 224,605 26. 담보 및 약정사항 등26.1 당분기말 현재 당사는 아산시로부터 수령한 보조금과 관련하여 서울보증보험으로부터 1,837,500천원의 이행보증을 제공받고 있습니다. 26.2 당분기말 현재 당사의 차입금과 관련하여 담보로 제공한 당사소유 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 담보제공자산 장부가액 관련부채 금액 채권최고액 근저당권자 토지 및 건물 17,340,345,409 단기차입금 4,500,000,000 7,440,000,000 국민은행 단기차입금 438,464,444 USD 492,000 국민은행 26.3 당분기말 현재 타인을 위하여 제공한 담보 및 보증내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 제공자 제공받는자 보증한도 실제보증액(대출잔액) 한국증권금융 우리사주조합원 1,000,000,000 483,033,400 한편, 상기 한국증권금융에 제공한 보증과 관련하여 당사의 단기금융상품 240,630천원이 담보로 제공되어 있습니다.26.4 당사는 당분기말 현재 국민은행과 USD 410,000 한도의 운전자금대출약정을 체결하고 있습니다. 27. 현금흐름표 27.1 당사의 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전 기 건설중인자산의 본계정 대체 5,434,300,000 456,973,802 유형자산 취득관련 미지급금 변동 97,141,000 115,525,811 사용권자산 및 리스부채의 인식 - 233,244,457 27.2 재무활동에서 생기는 부채의 변동 당분기 및 전기의 재무활동에서 생기는 부채의 변동의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기초 현금흐름 비현금거래 당분기말 리스인식 해지소멸 외화환산 차입금(유동) 6,649,958,168 (1,700,000,000) - - (11,493,724) 4,938,464,444 리스부채 299,087,208 (86,745,845) - - - 212,341,363 합 계 6,949,045,376 (1,786,745,845) - - (11,493,724) 5,150,805,807 (단위: 원) 구분 당기초 현금흐름 비현금거래 당기말 리스인식 해지소멸 외화환산 차입금(유동) 6,673,244,150 (28,531,354) - - 5,245,372 6,649,958,168 리스부채 399,524,539 (330,037,030) 233,244,457 (3,644,758) - 299,087,208 합 계 7,072,768,689 (358,568,384) 233,244,457 (3,644,758) 5,245,372 6,949,045,376 28. 영업부분정보 28.1 당사는 단일의 영업부문으로 구성되어 있으며, 지역별 주요 고객에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 지역구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 국내 9,768,400,000 9,768,400,000 4,415,000,000 4,415,000,000 해외 4,787,401,216 4,787,401,216 6,045,093,291 6,045,093,291 합 계 14,555,801,216 14,555,801,216 10,460,093,291 10,460,093,291 28.2 당사의 매출액에서 차지하는 비중이 5% 이상인 거래처는 삼성전자(주)와 Samsung (China) Semiconductor Co., Ltd.입니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정현황 (1) 최근 3개년 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원) 구분 2021년 1분기말 2020년 2019년 매출채권 매출채권 3,832,295 5,214,276 4,179,332 대손충당금 - - - 대손충당금 설정률 - - - 미수금 미수금 2,113,518 361,694 93,415 대손충당금(미수금) - - - 대손충당금 설정률 - - - 주1. 미수금에는 정부과제(3건) 당해년도 사업비 미수령액 19.2억 을 포함하고 있습니다. (2) 최근 3사업년도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 2021년 1분기말 2020년 2019년 1. 기초 대손충당금 잔액합계 - - - 2. 순대손처리액(①-②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 - - - 4. 기말 대손충당금 잔액합계 - - - (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 금융자산의 집합위험을 고려하여 추가로 대손충당금을 설정하고 있습니다. (4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 [2021년 1분기말 매출채권] (단위 : 천원) 구분 6월 이하 6월 초과 1년 이하 1년 초과 3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 3,832,295 - - - 3,832,295 특수관계자 - - - - - 계 3,832,295 - - - 3,832,295 구성비율 100.0% - - - 100.0% [2020년말 매출채권] (단위 : 천원) 구분 6월 이하 6월 초과 1년 이하 1년 초과 3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 5,214,276 - - - 5,217,793 특수관계자 - - - - - 계 5,214,276 - - - 5,217,793 구성비율 100.0% - - - 100.0% [2019년말 매출채권] (단위 : 천원) 구분 6월 이하 6월 초과 1년 이하 1년 초과 3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 4,179,332 - - - 4,179,332 특수관계자 - - - - - 계 4,179,332 - - - 4,179,332 구성비율 100.0% - - - 100.0% 나. 재고자산 현황 등 (1) 최근 3사업연도의 재고자산 보유현황 (단위 : 백만원) 구 분 2021년 1분기말 2020년 2019년 원재료 3,044 1,969 2,679 재공품 5,467 5,287 7,251 제품 3,684 2,177 1,679 재고자산 합계(주1) 12,195 9,433 11,609 총 자산대비 재고자산구성비율 17.5% 14.3% 19.9% 재고자산 회전율 5.4회 4.8회 2.2 회 주1. 재고자산 합계액은 평가충당금이 반영된 금액 기준입니다. (2) 재고자산의 실사내역 등 (가) 실사일자 및 실사방법 당사는 2021년 4월 1일 현재 재고자산에 대하여 당사의 재경팀 2인, 재고관리 부서 담당자 4인 입회하에 재고실사를 실시하였습니다. 실사대상은 원재료, 재공품, 제품에 대해 실사가 진행되었습니다. 실사일 이후의 재고이동은 재고 입출고증으로 확인하였습니다. (나) 재고자산 평가손실 당사는 자체적으로 제정한 재고자산 평가규정에 근거하여 정기적인 평가를 실시하고 충당금을 설정하고 있습니다. 매년 평가로 인해 추가로 인식되는 재고자산평가손실은 손익계산서의 매출원가에 포함되어 있습니다. (다) 재고자산의 담보제공 해당사항 없습니다. 다. 공정가치 평가 내역 (1) 최근 3사업연도의 금융상품 종류별 공정가치 (단위: 천원) 구 분 2021년 1분기말 2020년 2019년 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 대여금및수취채권(주1) 현금및현금성자산 18,477,673 18,477,673 17,446,885 17,446,885 9,496,513 9,496,513 단기금융상품 240,630 240,630 240,630 240,630 240,630 240,630 매출채권및기타채권 5,945,813 5,945,813 5,575,969 5,575,969 4,272,748 4,272,748 기타유동금융자산 14,918 14,918 12,064 12,064 5,765 5,765 기타비유동금융자산 696,275 696,275 696,275 696,275 696,275 696,275 합 계 25,375,309 25,375,309 23,971,823 23,971,823 14,711,931 14,711,931 금융부채: 당기손익인식금융부채 매입채무및기타채무 6,682,952 6,682,952 4,609,637 4,609,637 2,987,737 2,987,737 단기차입금 4,938,465 4,938,465 6,649,958 6,649,958 6,673,244 6,673,244 기타유동금융부채 90,809 90,809 314,236 314,236 327,665 327,665 기타비유동금융부채 625,041 625,041 577,287 577,287 821,824 821,824 합 계 12,337,267 12,337,267 12,151,118 12,151,118 10,810,470 10,810,470 (주1) 보고기간종료일 현재 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않아 취득원가를 공정가치로 인식하였습니다. (2) 공정가치 서열체계 당사는 재무제표에서 공정가치로 측정되거나 공시되는 모든 자산과 부채는 공정가치 측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수에 근거하여 다음과 같은 공정가치 서열체계로 구분하고 있습니다. (수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준 2) 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용한 공정가치 (수준 3) 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수를 이용한 공정가치 (3) 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시 [2021년 1분기말] (단위 : 천원) 구 분 공정가치 수준 1 수준 2 수준 3 공정가치가 공시되는 자산 : 현금및현금성자산 18,477,673 5,457 18,472,216 - 단기금융상품 240,630 - - 240,630 매출채권및기타채권 5,945,813 - - 5,945,813 기타유동금융자산 14,918 - - 14,918 기타비유동금융자산 696,275 - - 696,275 합 계 25,375,309 5,457 18,472,216 6,897,636 공정가치가 공시되는 부채 : 매입채무및기타채무 6,682,952 - - 6,682,952 단기차입금 4,938,465 - - 4,938,465 기타유동금융부채 90,809 - - 90,809 기타비유동금융부채 625,041 - - 625,041 합 계 12,337,267 - - 12,337,267 [2020년] (단위 : 천원) 구 분 공정가치 수준 1 수준 2 수준 3 공정가치가 공시되는 자산 : 현금및현금성자산 17,446,885 4,474 17,442,411 - 단기금융상품 240,630 - - 240,630 매출채권및기타채권 5,575,969 - - 5,575,969 기타유동금융자산 12,064 - - 12,064 기타비유동금융자산 696,275 - - 696,275 합 계 23,971,823 4,474 17,442,411 6,524,938 공정가치가 공시되는 부채 : 매입채무및기타채무 4,609,637 - - 4,609,637 장ㆍ 단기차입금 6,649,958 - - 6,649,958 기타유동금융부채 314,236 - - 314,236 기타비유동금융부채 577,287 - - 577,287 합 계 12,151,118 - - 12,151,118 [2019년] (단위 :천원) 구 분 공정가치 수준 1 수준 2 수준 3 공정가치가 공시되는 자산 : 현금및현금성자산 9,496,513 5,048 9,491,465 - 단기금융상품 240,630 - - 240,630 매출채권및기타채권 4,272,748 - - 4,272,748 기타유동금융자산 5,765 - - 5,765 기타비유동금융자산 696,275 - - 696,275 합 계 14,711,931 5,048 9,491,465 5,215,418 공정가치가 공시되는 부채 : 매입채무및기타채무 2,987,737 - - 2,987,737 장ㆍ 단기차입금 6,673,244 - - 6,673,244 기타유동금융부채 327,665 - - 327,665 기타비유동금융부채 821,824 - - 821,824 합 계 10,810,470 - - 10,810,470 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2021.03.31 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 해당사항 없습니다. ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021.03.31 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 해당사항 없습니다. 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021.03.31 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 해당사항 없습니다. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021.03.31 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 해당사항 없습니다. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021.03.31 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 해당사항 없습니다. 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021.03.31 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 해당사항 없습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기 보고서의 본 항목은 기재하지 않습니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제18기 1분기(당기) 한울회계법인 - - - 제17기(전기) 한울회계법인 적정 - (1) 이연법인세자산의 실현가능성 평가1) 핵심감사사항으로 결정한 이유이연법인세 자산은 그 실현가능성이 높은때에만 인식하도록 되어 있습니다.한편, 회사는 2018년 및 2019년 손실을 보고한 바 있어 이연법인세 자산의 실현가능성을 유의적인 위험으로 판단하였습니다.2) 감사에서 다루어진 방법우리는 회사의 이연법인세 자산의 실현가능성 판단에 대한 감사절차를 다음과 같이 수행하였습니다.-. 회사로부터 향후 사업계획을 수령-. 회사가 과거 제출한 사업계획 대비 2020년도 실적 비교분석-. 향후 사업계획의 적절성 검토 제16기(전전기) 한울회계법인 적정 - - 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제18기 1분기(당기) 한울회계법인 회계감사 용역계약 70,000,000 640 - - 제17기(전기) 한울회계법인 회계감사 용역계약 60,000,000 560 60,000,000 553 제16기(전전기) 한울회계법인 회계감사 용역계약 55,000,000 545 55,000,000 545 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제18기 1분기(당기) - - - - - 제17기(전기) 2020.08.12 세무조정 2020.07.01~2021.03.31 3,000,000 한울회계법인 제16기(전전기) 2020.03.24 세무조정 2019.07.01~2020.03.31 3,000,000 한울회계법인 4. 회계감사인의 변경 사업연도 감사인 변경 이유 비고 제18기(2021년) 한울회계법인 자유선임 - 제14기(2017년) 한울회계법인 자유선임 신규 제11기(2014년) 한영회계법인 주권상장 지정감사 - 5. 내부회계관리제도회계감사인은 당사의 제17기 내부회계관리제도 운영실태평가보고서를 검토하고 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다. ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 6. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2021.03.09 - 서면보고 감사결과 서면보고 ◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11013#*조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 (1) 이사의 수 당사의 이사회는 주주총회에서 선임된 등기이사로 구성하고 법령 또는 정관에 의한 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하며 이사의 직무집행을 감독하고 있습니다. 보고서 제 출일 현재 당사의 이사회는 3명의 사내이사 로 구성되어 있으며, 1명의 감사가 있습니다.각 이사의 주요 이력 및 인적사항은 "Ⅷ. 임원 및 직원등에 관한 사항"의 "1.임원 및 직원의현황"을 참조하시길 바랍니다. (2) 이사회 운 영규정의 주요 내용 구분 내용 구성 제4조【구 성】 1. 이사회는 이사 전원으로 구성한다. 2. 이사회의 구성원은 3인 이상 7인 이내로 한다. 소집 제8조 【종 류】 1. 이사회는 정기이사회와 임시이사회로 한다. 2. 이사회는 필요에 따라 수시로 개최한다. 제9조 【소집권자】 1. 이사회는 대표이사가 소집한다. 그러나 대표이사가 사고로 인하여 직무를 행할 수 없을 때에는 제5조 제2항에 정한 순으로 그 직무를 대행한다. 2. 각 이사는 대표이사에게 의안을 기재한 서면을 제출하여 이사회의 소집을 청구할 수 있다. 이 경우 대표이사가 정당한 사유 없이 3일 내에 이사회 소집을 하지 아니하는 경우에는 이사회 소집을 청구한 이사가 이사회를 소집할 수 있다. 제10조 【소집절차】 1. 이사회를 소집함에는 회일을 정하고 그 7일 전에 각 이사 및 감사에 대하여 통지하여야 한다. 2. 이사회는 이사 전원의 동의가 있는 때에는 제1항의 절차 없이 언제든지 회의를 할 수 있다. 권한과 의무 제12조 【부의사항】 1. 이사회에 부의할 사항은 다음과 같다. 1) 주주총회에 관한 사항 (1) 주주총회의 소집 (2) 영업보고서의 승인 (3) 재무제표의 승인 (4) 정관의 변경 (5) 자본의 감소 (6) 회사의 해산, 합병, 분할합병, 회사의 계속 (7) 주식의 소각 (8) 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 다른 회사의 영업 전부의 양수 (9) 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약, 기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약 (10) 이사, 감사의 선임 및 해임 (11) 주식의 액면미달발행 (12) 이사의 회사에 대한 책임의 면제 (13) 주식배당 결정 (14) 주식매수선택권의 부여 (15) 이사와 감사의 보수 (16) 회사의 최대주주 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고 (17) 기타 주주총회에 부의할 의안 2) 경영에 관한 사항 (1) 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경 (2) 신규사업 또는 신제품의 개발 (3) 자금계획 및 집행 (4) 대표이사의 선임 및 해임 (5) 회장, 사장, 부사장, 전무이사, 상무이사의 선임 및 해임 (6) 공동대표의 결정 (7) 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지 (8) 이사회 내 위원회의 선임 및 해임 (9) 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의 (10) 이사의 전문가 조력의 결정 (11) 지배인의 선임 및 해임 (12) 직원의 채용계획 및 훈련의 기본방침 (13) 급여체계, 상여 및 후생제도 (14) 노조정책에 관한 중요사항 (15) 기본조직의 제정 및 개폐 (16) 중요한 사규, 사칙의 규정 및 개폐 (17) 지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치, 이전 또는 폐지 (18) 간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정 (19) 흡수합병 또는 신설합병의 보고 3) 재무에 관한 사항 (1) 투자에 관한 사항 (2) 중요한 계약의 체결 (3) 중요한 재산의 취득 및 처분 (4) 결손의 처분 (5) 중요시설의 신설 및 개폐 (6) 신주의 발행 (7) 사채의 모집 (8) 준비금의 자본전입 (9) 전환사채의 발행 (10) 신주인수권부사채의 발행 (11) 중요금액 이상의 대규모 금액의 자금도입 및 채무보증을 포함한 보증행위 (12) 중요금액 이상의 재산에 대한 저당권, 질권의 설정 4) 이사에 관한 사항 (1) 이사와 회사간 거래의 승인 (2) 타회사의 임원 겸임 5) 기 타 (1) 중요한 소송의 제기 (2) 주식매수선택권 부여의 취소(3) 의결권 위임 약정인의 보유 지분 매각 (4) 기타법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임 받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항 제13조 【권한의 위임】 이사회는 법령 또는 정관에 정해진 사항을 제외하고는 이사회 결의로써 일정한 범위를 정하여 대표이사에게 그 결정을 위임할 수 있다. 제15조 【이사에 대한 직무집행감독권】 1. 이사회는 이사의 청구가 있거나 필요하다고 판단한 경우 해당이사에 대하여 관련 자료의 제출, 조사 및 설명을 요청할 수 있다. 2. 제 1 항에 의하여 감독권을 행사한 이사회는 그 결과에 대하여 적절한 조치를 취하여야 한다 결의방법 제11조 【결의방법】 1. 이사회의 결의는 법령에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. 2. 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음성을 동시에 송·수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. 3. 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다. 4. 제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니 한다 나. 주요 의결사항 이사회의 주요 의결사항은 다음과 같습니다. 회차 개최일자 의 안 내 용 가결 여부 사내이사 사외이사 조병호(출석율: 100%) 김상근(출석율: 100%) 최재혁(출석율: 100%) 조용호(출석율: 100%) 임동준(출석율:100%) 임진환(출석율:100%) - 1 2021.02.08 제17기 재무제표 승인의 건 가결 출석(찬성) - - 출석(찬성) 출석(찬성) 출석(찬성) - 2 2021.03.09 제17기 정기주주총회 소집의 건 가결 출석(찬성) - - 출석(찬성) 출석(찬성) 출석(찬성) - 3 2021.03.30 대표이사 선임의 건 가결 출석(찬성) 출석(찬성) 출석(찬성) - - - - 주1. 사내이사 김상근, 최재혁은 2021년 03월 30일부로 선임됨.주2. 사 내이사 임동준, 임진환, 조용호는 2021년 03월 30일부로 사임함. 다. 이 사회 내의 위원회 이사회 내의 위원회를 구성하고 있지 않습니다. 라. 이사의 독립성 당사는 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위해 이사 선임시 주주총회 전, 이 사에 대한 모든 정보를 투명하게 공개하여 추천인, 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 등에 대한 내역을 외부에 공시하고 있습니다. 이사 선임과 관련하여 주주총회에서 의안을 제출하여 선임하고 있습니다.이러한 절차에 따라 정기(임시)주주총회에서 선임된 이사는 다음과 같습니다. 직명 성명 추천인 담당업무(활동분야) 회사와의 거래 최대주주등과의 관계 임기 연임횟수 대표이사 조병호 이사회 경영총괄 없음 타인 3년 연임(5회) 사내이사 김상근 이사회 경영자문 없음 직원 3년 신규 사내이사 최재혁 이사회 경영자문 없음 직원 3년 신규 마. 사외이사의 전문성 해당사항 없습니다. 바. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 3 - - - - ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 설치여부 당사는 사업보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1명(남택호)이 감사 업무를 수행하고 있습니다. 나. 감사의 인적사항 성명 주요경력 결격요건 여부 남택호 성균관대학교 경영대학원전) 소상공인진흥원 비상근 감사현) 삼화회계법인 이사 해당사항 없음 다. 감사의 독립성 감사는 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타 부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 또한 당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위하여 당사 정관에 다음과 같은 조항을 두고 있습니다. 구분 내용 정관 제46조(감사의 직무 등) ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니 할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. 라. 감사의 주요 활동 내용 회차 개최일자 의 안 내 용 가결 여부 감사: 남택호 출석여부 (출석율 : 0%) 1 2021.02.08 제17기 재무제표 승인의 건 여 - 2 2021.03.09 제17기 정기주주총회 소집의 건 여 - 3 2021.03.30 대표이사 선임의 건 여 부 ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl 주1. 감사 남택호는 2021년 03월 30일부로 선임됨. ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 마. 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 외부감사법 개정이전 교육 미실시 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 바. 감사지원조직 현황보고서 작성기준일 현재 회사내에 감사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직은 없습니다. 사. 준법지원인 등에 관한 사항해당사항 없습니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 집중투표제의 배제여부 당사는 집중투표제를 적용하고 있지 않습니다. 나. 서면투표제의 채택여부 당사는 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다. 다. 전자투표제 및 전자위임장의 채택여부 당사는 주주 의결권행사와 관련하여 전자투표제 및 전자위임장을 채택하고 있습니다. 라. 소수주주권의 행사여부 당사는 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. 마. 경영권 경쟁 여부 당사는 경영권 분쟁이 발생한 사실이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2021.03.31 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 (주)프로텍 본인 보통주 3,008,000 27.80 3,300,100 30.50 - 계 보통주 3,008,000 27.80 3,300,100 30.50 - 우선주 0 0.00 0 0.00 - 주1. 2020년07월02일 최대주주 변경을 수반하는 주식양수도 계약 체결 및 대금납입이 완료됨에 따라 최대주주가 임동준에서 (주)프로텍으로 변경 되었습니다.주2. 기존 최대주주였던 임동준외 8명 주식 2,178,031주 중 1,476,000주 , 장내 매수 400,000주 총 1,876,000주를 매수함으로 최대주주가 (주)프로텍으로 변경 되었습니다. 주3. 최대주주 (주)프로텍 주식 취득 현황 NO 변동일 주식수(주) 지분율(%) 비고 1 2020-07-02 1,876,000 17.34 2 2020-11-02 247,025 2.28 3 2020-11-04 76,800 0.71 4 2020-11-11 53,135 0.49 5 2020-12-15 702,031 6.49 6 2020-12-30 53,009 0.49 7 2021-04-27 100,000 0.92 8 2021-04-28 120,100 1.11 9 2021-04-29 45,000 0.42 10 2021-04-30 27,000 0.25 합 계 3,300,100 30.50 나. 최대주주의 주요경력 및 개요 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (주)프로텍 1 최승환 29.90 - - 최승환 29.90 - - - - - - * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 ◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 (주)프로텍 자산총계 220,183 부채총계 12,042 자본총계 208,141 매출액 72,657 영업이익 14,162 당기순이익 11,404 (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 - 최대주주인 주식회사 프로텍은 반도체장비 및 자동화공압부품 등을 주업종으로 영위하는 회사로 1997년 8월에 설립 되었습니다. (4) 최대주주 변동내역 ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2021.03.31 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2016.12.12 임동준 702,031 6.49 - 최초 변동일은 코스닥 상장일입니다. 2020.07.02 (주)프로텍 1,876,000 17.34 최대주주 변경을 수반하는 주식 양수도 계약 체결 - 2020.11.02 (주)프로텍 2,123,025 19.62 장내매수 - 2020.11.04 (주)프로텍 2,199,825 20.33 장내매수 - 2020.11.11 (주)프로텍 2,252,960 20.82 장내매수 - 2020.12.15 (주)프로텍 2,954,991 27.31 장내매수 - 2020.12.30 (주)프로텍 3,008,000 27.80 장내매수 - 2021.04.27 (주)프로텍 3,108,000 28.72 장내매수 - 2021.04.28 (주)프로텍 3,228,100 29.83 장내매수 - 2021.04.29 (주)프로텍 3,273,100 30.25 장내매수 - 2021.04.30 (주)프로텍 3,300,100 30.50 장내매수 - 주1. 2020년07월02일 최대주주 변경을 수반하는 주식양수도 계약 체결 및 대금납입이 완료됨에 따라 최대주주가 임동준에서 (주)프로텍으로 변경 되었습니다.주2. 기존 최대주주였던 임동준외 8명 주식 2,178,031주 중 1,476,000주 , 장내 매수 400,000주 총 1,876,000주를 매수함으로 최대주주가 (주)프로텍으로 변경 되었습니다. 2. 주식의 분포 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2021.03.31 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 (주)프로텍 3,008,000 27.80 최대주주 조병호 679,200 6.28 임원 우리사주조합 101,010 0.93 주1. 한국예탁결제원 2021.03.31일 기준 주주명부 반영함 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2021.03.31 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 4,935 4,944 99.82 5,678,099 10,819,866 52.48 - 주1. 한국예탁결제원 2021.03.31일 기준 주주명부 반영함 3. 주식사무 가. 정관(제10조)에 규정된 신주인수권의 내용 제10조(신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주 이외의 자에게 신주를 발행할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6의 규정에서 정하는 방법에 따라 이사회 결의로 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제340조의2 및 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 우리사주조합원에게 주식을 배정하는 경우 4. 근로자복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 6. 주권을 유가증권시장 또는 코스닥증권시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 8. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 기술도입 또는 경영상 필요로 그 제휴하는 회사에 신주를 발행하는 경우 ③ 신주의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의결의로 정한다. ④ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 회사는 그 납입기일의 2주 전까지 관련 법령에서 정하는 사항을 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 한국거래소에 상장 후에는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거하여 처리한다. 나. 결산일, 정기주주총회의 시기, 주주명부 폐쇄시기 등(1) 결산일 : 12월 31일(2) 정기주주총회의 시기: 매 사업연도 종료 후 3월 이내(3) 주주명부 폐쇄 및 기준일 : 매년 1월 1일부터 1월 7일까지 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하며, 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 합니다.(4) 명의개서대리인의 명칭과 전화번호 및 주소 구분 내용 명의개서대리인의 명칭 한국예탁결제원 주소 부산광역시 남구 문현금융로 40 전화번호 1577-6600 (5) 주주에 대한 특전 : 해당사항 없습니다.(6) 공고게재신문 : 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.microfriend.co.kr)에 합니다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시내에서 발행되는 매일경제신문에 게재 합니다. 4. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 (단위 : 원, 주) 종 류 10월 11월 12월 1월 2월 3월 보통주 최 고 6,140 6,190 6,960 7,210 8,290 8,700 최 저 5,450 5,480 6,140 6,210 6,510 7,180 월간거래량 6,375,556 3,496,541 6,499,107 5,919,897 5,840,757 7,661,869 주1. 코스닥시장 상장은 2016년 12월 12일입니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 임원 현황 (기준일 : 2021.03.31 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 조병호 남 1958.03 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 - Syracuse University 전자재료 박사 - (주)LG반도체 - (주)파이컴 - 現 (주)마이크로프랜드 대표이사 679,200 - - 16년10개월 2024.03.30 김상근 남 1968.11 사내이사 등기임원 비상근 경영자문 - 성균관대학교 경영학 학사 - 동화은행(주) - (주)녹십자홀딩스 경영관리실 - 現 (주)프로텍 경영관리팀장 - - 직원 0년0개월 2024.03.30 최재혁 남 1984.02 사내이사 등기임원 비상근 경영자문 - 한국외국어대학교 법과대학 - 한국외국어대학교 법학전문대학원 - 現 (주)프로텍 영업팀장 - - 직원 0년0개월 2024.03.30 남택호 남 1960.07 감사 등기임원 비상근 감사 - 성균관대학교 경영대학원 - 소상공인진흥원 비상근 감사 - 現 삼화회계법인 이사 - - - 0년0개월 2024.03.30 주1. 2021년3월30일부로 임동준,임진환,조용호 중도 사임함 타회사 임원 겸직 현황 (기준일 : 2021.03.31, 등기임원 기준) 겸직자 겸직 회사 성명 직위 회사명 직위 김상근 사내이사 미나미(주)(주)피앤엠(주)프로텍엘앤에이치(주)스트라토아이티(주)엘파텍(주)포스로직(주)수동자연마을 감사 ◆click◆『등기임원후보자 및 해임대상자』 삽입 11013#*등기임원후보자및해임대상자.dsl 직원 등 현황 (기준일 : 2021.03.31 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 본사 남 158 - - - 158 5년7개월 2,588 16 - - - - 본사 여 7 - - - 7 3년1개월 89 13 - 합 계 165 - - - 165 5년6개월 2,677 16 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 - 등기임원 3명, 감사 1인을 제외하였습니다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2021.03.31 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 6 222 37 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사 3 1,500 - 감사 1 50 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 234 47 - 주1. 2021년3월30일부로 사내이사 임동준,임진환,조용호 및 감사 황철영 중도 사임함주2. 인원수 및 보수총액에 퇴직자 3명, 사임 1명 포함함 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 4 231 58 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 3 3 - ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열 회사 현황 해당사항 없습니다. 2. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 해당사항 없습니다. ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 3. 타법인 출자 현황타법인출자 현황 (기준일 : 2021.03.31 ) (단위 : 원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - - - 해당사항 없습니다. X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 가. 가지급금 및 대여금 해당사항 없습니다. 나. 담 보제공 내역 해당사항 없습니다. 다. 채무보증 내역 해당사항 없습니다. 라. 증권 등 매수 또는 매도 내역 해당사항 없습니다. 마 . 차입금 내역 해당사항 없습니다. 바 . 장기공급계약 등의 내역 해당사항 없습니다. 사 . 영업양수도 내역 해당사항 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 해당사항 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 해당사항 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 해당사항 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용의 진행 변경상황 및 주주총회 현황 가. 공시사항의 진행 변경사항 해당사항 없습니다. 나. 주주총회 의사록 요약 개최일자 구분 안 건 결의 내용 2021.03.30 정기 제1호 의안 제 17기 재무제표 승인의 건제2호 의안 정관일부 개정의 건제3호 의안 이사 선임의 건 - 사내이사 조병호 선임 승인의 건 - 사내이사 김상근 선임 승인의 건 - 사내이사 최재혁 선임 승인의 건제4호 의안 감사 선임의 건 - 감사 남택호 선임 승인의 건제5호 의안 이사 보수한도 승인의 건제6호 의안 감사 보수한도 승인의 건 제1호의안제2호의안제3호의안제4호의안제5호의안제6호의안(원안대로승인) 2020.03.30 정기 제1호 의안 제 16기 재무제표 승인의 건제2호 의안 정관일부 개정의 건제3호 의안 이사 선임의 건 - 사내이사 윤재민선임 승인의 건제4호 의안 감사 선임의 건 - 감사 황철영선임 승인의 건제5호 의안 이사 보수한도 승인의 건제6호 의안 감사 보수한도 승인의 건 제1호의안제2호의안제5호의안제6호의안(원안대로승인)제3호의안(부결)제4호의안(의결정족수미달로 부결) 2019.03.29 정기 제1호 의안 제 15기 재무제표 승인의 건제2호 의안 이사 선임의 건 - 사내이사 임동준 선임의 건 - 사내이사 조병호 선임의 건 - 사내이사 조용호 선임의 건제3호 의안 이사 보수한도 승인의 건제4호 의안 감사 보수한도 승인의 건 제1호의안제2호의안제3호의안제4호의안(원안대로승인) 2018.10.12 임시 제1호 의안 이사 선임의 건 - 사내이사 임진환 선임의 건 - 사외이사 서정민 선임의 건 제1호의안(원안대로승인) 2018.03.31 정기 제1호 의안 제 14기 재무제표 승인의 건제2호 의안 이사 보수한도 승인의 건제3호 의안 감사 보수한도 승인의 건 제1호의안제2호의안제3호의안(원안대로승인) 2. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건 해당사항 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음 및 수표 현황 해당사항 없습니다. 다. 채무보증 현황 해당사항 없습니다. 라. 채무인수약정 현황 해당사항 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등 해당사항 없습니다. 다 만, 당사는 2021년 3월말 현재 국민은행과 USD 410,000 한도의 운전자금대출약정을 체결하고 있습니다. 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 해당사항 없습니다. 3. 제제현황 등 그 밖의 상황 가. 제제현황 해당사항 없습니다. 나. 단기매매차익 환수현황 해당사항 없습니다. 다. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 해당사항 없습니다. ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『미사용자금의 운용내역』 삽입 11013#*미사용자금의운용내역.dsl 라. 외국지주회사의 자회사 현황 해당사항 없습니다. ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl ◆click◆『특례상장기업 관리종목 지정유예 현황』 삽입 11013#*특례상장기업관리종목지정유예현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없습니다.