피엠티 분기보고서 (2022.09)
5. 재무제표 주석

제 19(당) 기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지
제 18(전) 기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
주식회사 마이크로프랜드

1. 회사의 개요

주식회사 마이크로프랜드(이하 "당사"라 함)는 2004년 5월 반도체 검사관련 마이크로시스템 기술의 연구, 개발 및 제조를 영위할 목적으로 설립되었으며, 서울시 노원구 공릉로232에 위치하고 있습니다. 당사의 설립시 자본금은 500백만원이었으며, 수차례 유상증자를 거쳐 당분기말 현재 자본금은 5,410백만원입니다. 당사는 2016년 12월 12일 한국 코스닥시장에 주식이 상장되었습니다.

한편, 당분기말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수(주)	지분율(%)	비고

(주)프로텍	4,057,500	37.50%	최대주주

조병호	679,200	6.28%	대표이사

조용호	271,600	2.51%	임원

기타	5,811,566	53.71%

합 계	10,819,866	100.00%

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성기준 당사의 재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 주석에서 별도로 기술하는 경우를 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

2.2 회계정책의 변경당사는 아래 사항을 제외하고는, 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 당사가 당기에 신규로 적용하는 개정 기업회계기준서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'(개정): '개념체계'에 대한 참조

개정사항은 사업결합 시 인식할 자산과 부채는 개정된 재무보고를 위한 개념체계의 자산과 부채의 정의를 참조하도록 하되, 기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서에서 정의한 과거사건, 현재의무 및 의무발생사건 등의 기준을 적용하도록 기준서 제1103호 인식 예외를 추가하고, 취득자는 취득일에 우발자산을 인식하지 않는다는 점을 포함하고 있습니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.

(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'(개정): 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 재화의 매각

개정사항은 경영진이 의도한 방식으로 유형자산을 가동될 수 있는 장소와 상태에 이르기 전에 생산된 재화(예: 시제품)의 판매에서 발생하는 매각금액과 그 재화의 원가는 유형자산의 취득원가의 차감으로 인식하지 않고 당기손익으로 인식한다는 것을 주된 내용으로 하고 있습니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.

(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산'(개정): 손실부담계약의 계약이행원가

개정사항은 손실부담계약의 회피불가능 원가를 구성하는 계약이행원가가, 그 계약을이행하는데 드는 증분원가와 계약을 이행하는데 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액으로 구성됨을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.

(4) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선

한국채택국제회계기준 2018-2020연차개선은 다음과 같으며, 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.

- 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업

- 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

- 제1116호 '리스': 리스 인센티브

- 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정

2.3 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정 내역

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정): 유동부채와 비유동부채의 분류 및 중요한 회계정책의 공시

개정사항은 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않으며 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됨을 명확히 하고 있습니다. 또한, 유의적인 회계정책이 아닌 중요한 회계정책을 공시하고, 중요하지 않은 회계정책을 공시하는 경우에는 그 정보가 중요한 회계정책 정보를 불분명하게 하지 않도록 추가 개정되었습니다. 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

(2) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경 및 오류'(개정): 회계추정치 정의

개정사항은 '회계추정의 변경'에 대한 정의를 삭제하고 '회계추정치'에 대한 정의를 추가하여, 회계정책에서 측정불확실성을 고려하여 회계추정치를 개발하도록 하는 경우 추정치 개발 시 사용한 측정기법과 투입변수는 회계추정치에 포함되어 측정기법이나 투입변수의 변경이 전기오류수정으로 인한 것이 아닌 한 회계정책의 변경이 아닌 회계추정치의 변경임을 명확히 하고 있습니다. 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

(3) 기업회계기준서 제1012호 '법인세'(개정): 이연법인세 최초 인식 예외 규정의 요건 추가

개정사항은 이연법인세의 최초 인식 예외 규정에 '거래 당시 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기지는 않는다'는 요건을 추가하여, 단일 거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우에는 이연법인세 자산과 부채를 모두 인식해야 함을 명확히 하고 있습니다. 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

(4) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'(제정): 기준서 제1104호 '보험계약' 대체

기준서 제1117호 '보험계약'은 보험계약의 인식과 측정을 다룬 종전 기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 해당 기준서는 보험계약을 발행한 기업의 유형과 관계없이 모든 보험계약에 포괄적이고 일반적인 모형을 제시합니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

2.4 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천

중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 회계정책 적용과 자산, 부채 및 수익, 비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.중간재무제표 작성을 위해 당사의 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

3. 현금및현금성자산과 장ㆍ단기금융상품3.1 당분기말과 전기말의 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

현금	7,911,123	5,583,016

보통예금	8,665,658,998	11,508,786,172

합 계	8,673,570,121	11,514,369,188

3.2 당분기말과 전기말의 장ㆍ단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

정기예금(*1)	240,630,400	-	240,630,400	-

기타금융상품	4,962,191,781	-	-	-

합 계	5,202,822,181	-	240,630,400	-

(*1) 우리사주조합원의 한국증권금융으로부터의 차입에 대한 보증과 관련하여 담보로 제공(주석 27참조)되어 있습니다.

4. 당기손익인식금융자산당분기말과 전기말 현재 당기손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

전자단기사채	-	6,985,290,411

5. 매출채권및기타채권 5.1 당분기말과 전기말의 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

매출채권	2,099,435,167	2,369,489,358

대손충당금	-	-

미수금	871,272,316	958,435,691

합 계	2,970,707,483	3,327,925,049

5.2 당분기말과 전기말의 매출채권및기타채권의 연령분석은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 합 계 만기 미도래 손상채권 30일 미만 30일 초과 매출채권 2,099,435,167 2,099,435,167 - - 미수금 871,272,316 871,272,316 - - 합 계 2,970,707,483 2,970,707,483 - - (단위: 원) 구 분 합 계 만기 미도래 손상채권 30일 미만 30일 초과 매출채권 2,369,489,358 2,369,489,358 - - 미수금 958,435,691 707,179,170 251,256,521 - 합 계 3,327,925,049 3,076,668,528 251,256,521 - 당사가 연체되지도 않고 손상되지도 않은 매출채권 및 기타채권의 신용 건전성을 관리하고 측정하는 방법은 주석 25.2의 '신용위험'에서 기술하고 있습니다. 6. 기타금융자산당분기말과 전기말의 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동 미수수익 26,547,950 9,202,224 소 계 26,547,950 9,202,224 비유동 보증금 696,993,151 696,293,043 소 계 696,993,151 696,293,043 합 계 723,541,101 705,495,267 7. 기타자산 당분기말과 전기말의 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동 선급금 192,925,210 13,121,002 선급비용 107,188,216 227,576,230 소 계 300,113,426 240,697,232 비유동 장기선급비용 39,955,602 39,022,540 소 계 39,955,602 39,022,540 합 계 340,069,028 279,719,772 8. 재고자산 당분기말과 전기말의 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 계정과목 내 역 당분기말 전기말 제품 원가 1,471,165,895 2,130,132,253 평가충당금 (131,848,219) - 장부금액 1,339,317,676 2,130,132,253 재공품 원가 10,893,242,901 5,731,809,131 평가손실충당금 (4,014,115,892) - 장부금액 6,879,127,009 5,731,809,131 원재료 원가 3,743,774,629 4,015,853,314 평가손실충당금 (890,806,244) - 장부금액 2,852,968,385 4,015,853,314 합 계 11,071,413,070 11,877,794,698 한편, 당분기 중 매출원가로 인식한 재고자산평가손실은 5,037 백만원(전기: 2,486백만원 )입니다. 9. 유형자산 9.1 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기 초 취 득 처 분 대 체(*1) 감가상각비(*2) 합 계 취득원가 : 토지 6,665,889,562 - - - - - 건물 11,211,682,240 - - - - - 기계장치 25,943,347,555 342,750,000 (395,600,000) 3,874,995,234 - 29,765,492,789 차량운반구 168,372,724 - - - - 168,372,724 공구와기구 8,953,659,641 31,530,000 (2,324,398,000) 349,500,000 - 7,010,291,641 비품 829,614,106 52,644,800 - 7,240,000 - 889,498,906 시설장치 5,617,814,230 - - 205,000,000 - 5,822,814,230 사용권자산 748,925,496 - (196,747,310) - - 552,178,186 건설중인자산 3,102,183,371 4,403,681,863 - (4,571,735,234) - 2,934,130,000 소 계 63,241,488,925 4,830,606,663 (2,916,745,310) (135,000,000) - 65,020,350,278 감가상각누계액 및 손상차손 : 건물 (747,445,416) - - - (210,219,021) (957,664,437) 기계장치 (20,946,148,582) - 395,594,000 - (1,544,437,032) (22,094,991,614) 차량운반구 (168,370,724) - - - - (168,370,724) 공구와기구 (7,026,908,795) - 2,324,324,000 - (579,033,367) (5,281,618,162) 비품 (693,500,659) - - - (44,559,875) (738,060,534) 시설장치 (554,423,833) - - - (423,656,945) (978,080,778) 사용권자산 (314,068,414) - 423,355,875 - (202,505,853) (93,218,392) 소 계 (30,450,866,423) - 2,719,918,000 - (3,004,412,093) (30,312,004,641) 순장부금액 : 토지 6,665,889,562 - - - - 6,665,889,562 건물 10,464,236,824 - - - (210,219,021) 10,254,017,803 기계장치 4,997,198,973 342,750,000 (6,000) 3,874,995,234 (1,544,437,032) 7,670,501,175 차량운반구 2,000 - - - - 2,000 공구와기구 1,926,750,846 31,530,000 (74,000) 349,500,000 (579,033,367) 1,728,673,479 비품 136,113,447 52,644,800 - 7,240,000 (44,559,875) 151,438,372 시설장치 5,063,390,397 - - 205,000,000 (423,656,945) 4,844,733,452 사용권자산 434,857,082 - 226,608,565 - (202,505,853) 458,959,794 건설중인자산 3,102,183,371 4,403,681,863 - (4,571,735,234) - 2,934,130,000 합 계 32,790,622,502 4,830,606,663 226,528,565 (135,000,000) (3,004,412,093) 34,708,345,637 (*1) 건설중인자산이 본계정으로 대체된 금액입니다.(*2) 본 용도로 사용전인 건물의 감가상각비는 영업외비용으로 계상하였습니다. (단위: 원) 구 분 기 초 취 득 처 분 대 체(*1) 감가상각비(*2) 합 계 취득원가 : 토지 6,665,889,562 - - - - 6,665,889,562 건물 11,211,682,240 - - - - 11,211,682,240 기계장치 23,000,697,215 597,711,300 (540,269,260) 2,885,208,300 - 25,943,347,555 차량운반구 374,082,822 - (205,710,098) - - 168,372,724 공구와기구 8,079,674,641 873,985,000 - - - 8,953,659,641 비품 757,012,706 57,101,400 - 15,500,000 - 829,614,106 시설장치 - 81,000,000 - 5,536,814,230 - 5,617,814,230 사용권자산 539,187,041 460,427,535 (250,689,080) - - 748,925,496 건설중인자산 5,822,214,230 5,717,491,671 - (8,437,522,530) - 3,102,183,371 소 계 56,450,440,457 7,787,716,906 (996,668,438) - - 63,241,488,925 감가상각누계액 및 손상차손 : 건물 (467,153,385) - - - (280,292,031) (747,445,416) 기계장치 (20,107,168,257) - 540,262,260 - (1,379,242,585) (20,946,148,582) 차량운반구 (303,169,267) - 148,093,897 - (13,295,354) (168,370,724) 공구와기구 (6,153,774,830) - - - (873,133,965) (7,026,908,795) 비품 (630,253,748) - - - (63,246,911) (693,500,659) 시설장치 - - - - (554,423,833) (554,423,833) 사용권자산 (244,729,047) - 250,400,580 - (319,739,947) (314,068,414) 소 계 (27,906,248,534) - 938,756,737 - (3,483,374,626) (30,450,866,423) 순장부금액 : 토지 6,665,889,562 - - - - 6,665,889,562 건물 10,744,528,855 - - - (280,292,031) 10,464,236,824 기계장치 2,893,528,958 597,711,300 (7,000) 2,885,208,300 (1,379,242,585) 4,997,198,973 차량운반구 70,913,555 - (57,616,201) - (13,295,354) 2,000 공구와기구 1,925,899,811 873,985,000 - - (873,133,965) 1,926,750,846 비품 126,758,958 57,101,400 - 15,500,000 (63,246,911) 136,113,447 시설장치 - 81,000,000 - 5,536,814,230 (554,423,833) 5,063,390,397 사용권자산 294,457,994 460,427,535 (288,500) - (319,739,947) 434,857,082 건설중인자산 5,822,214,230 5,717,491,671 - (8,437,522,530) - 3,102,183,371 합 계 28,544,191,923 7,787,716,906 (57,911,701) - (3,483,374,626) 32,790,622,502 (*1) 건설중인자산이 본계정으로 대체된 금액입니다.(*2) 본 용도로 사용전인 건물 및 시설장치의 감가상각비는 영업외비용으로 계상하였습니다. 9.2 당분기말 현재 당사의 차입금과 관련하여 당사 소유의 토지와 건물을 담보로 제공하고 있으며(주석 27 참조), 당분기말 현재 토지 공시지가의 합계액은 3,947백만(전기말: 3,791백만원)원입니다. 9.3 정부보조금 당사는 산업기술 혁신개발사업인 미세 Pitch TSV 및 FO Package Test를 위한 Probe Card 기술 개발 등과 관련하여 한국산업기술평가관리원과 개발협약을 체결하였습니다. 동 개발사업 등과 관련하여 정부보조금을 수령하였으며, 해당 사업이 성공하면수령한 정부보조금의 10%를 기술료로 상환의무가 있음에 따라, 해당 금액을 장기비유동금융부채(장기미지급금)로 계상하였습니다.10. 무형자산 당분기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기 초 취 득 대체(*1) 상각비 기 말 취득원가 : 특허권 225,086,932 - - - 225,086,932 상표권 957,360 - - - - 소프트웨어 1,481,260,762 230,000,000 - - 1,711,260,762 소 계 1,707,305,054 230,000,000 - - 1,936,347,694 상각비 및 손상차손누계액 : 특허권 (223,764,932) - - (495,747) (224,260,679) 상표권 (957,360) - - - - 소프트웨어 (1,099,219,782) - - (85,881,428) (1,185,101,210) 소 계 (1,323,942,074) - - (86,377,175) (1,410,319,249) 정부보조금 : 소프트웨어 (21,409,064) - - 4,099,572 (17,309,492) 순장부금액 : 특허권 1,322,000 - - (495,747) 826,253 상표권 - - - - - 소프트웨어 360,631,916 230,000,000 135,000,000 (81,781,856) 643,850,060 합 계 361,953,916 230,000,000 135,000,000 (82,277,603) 644,676,313 (*1) 건설중인자산에서 대체된 금액입니다. (단위: 원) 구 분 기 초 취 득 상각비 기 말 취득원가 : 특허권 225,086,932 - - 225,086,932 상표권 957,360 - - 957,360 소프트웨어 1,465,012,762 16,248,000 - 1,481,260,762 소 계 1,691,057,054 16,248,000 - 1,707,305,054 상각비 및 손상차손누계액 : 특허권 (223,103,932) - (661,000) (223,764,932) 상표권 (957,360) - - (957,360) 소프트웨어 (998,255,988) - (100,963,794) (1,099,219,782) 소 계 (1,222,317,280) - (101,624,794) (1,323,942,074) 정부보조금 : 소프트웨어 (27,917,636) - 6,508,572 (21,409,064) 순장부금액 : 특허권 1,983,000 - (661,000) 1,322,000 상표권 - - - - 소프트웨어 438,839,138 - (94,455,222) 360,631,916 합 계 440,822,138 - (95,116,222) 361,953,916 당분기와 전기 중 비용으로 인식한 경상연구개발비는 각각 2,002백만원과 1,991백만원이며 모두 판매비와관리비로 계상되었습니다. 11. 매입채무및기타채무 당분기말과 전기말의 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 1,134,022,264 3,041,578,209 미지급금 1,910,179,594 1,749,246,751 합 계 3,044,201,858 4,790,824,960 12. 기타금융부채 당분기말과 전기말의 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동 : 미지급비용 317,196,296 479,539,218 리스부채 247,363,350 268,874,080 소 계 564,559,646 748,413,298 비유동 : 장기미지급금 654,020,000 440,700,000 리스부채 213,468,712 169,951,844 소 계 867,488,712 610,651,844 합 계 1,432,048,358 1,359,065,142 13. 기타유동부채 당분기말과 전기말의 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 예수금 125,192,820 104,712,742 선수금 471,595,414 546,115,566 합 계 596,788,234 650,828,308 14. 차입금 14.1 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동부채 단기차입금 4,923,919,100 4,939,706,432 합 계 4,923,919,100 4,939,706,432 14.2 당분기말과 전기말의 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 차입처 차입금종류 이자율 당분기말 전기말 비고 국민은행 기술창조기업우대대출 2.58% 4,500,000,000 4,500,000,000 토지및건물 담보(주석27참조) 외화차입금 1.87% 423,919,100 439,706,432 합 계 4,923,919,100 4,939,706,432 15. 리스15.1 리스약정에 따라 인식한 리스계약별 자산과 리스부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 내역 당분기말 전기말 자산 1. 유형자산 사용권자산-건물 440,265,022 383,689,612 사용권자산-차량운반구 18,694,772 51,167,470 사용권자산 합계 458,959,794 434,857,082 부채 1. 기타유동금융부채 리스부채(유동) 247,363,350 268,874,080 2. 기타비유동금융부채 리스부채(비유동) 213,468,712 169,951,844 리스부채 합계 460,832,062 438,825,924 15.2 당분기말 현재 리스계약에 의해 향후 지급할 최소리스료의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 금 액 1개월 이내 21,705,650 1개월 초과~3개월 이내 43,411,300 3개월 초과~1년 이내 191,113,650 1년 초과 5년 이내 216,200,050 합 계 472,430,650 한편, 당분기 중 리스부채와 관련하여 발생한 원금 상환에 따른 현금유출액(재무활동)은 201,797천원(전분기 243,207천원), 이자비용 현금유출액(영업활동)은 6,670천원(전분기 4,096천원)으로 총 현금유출액은 208,467천원(전분기 247,303천원)입니다.15.3 당분기와 전분기에 리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식된 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 내역 당분기말 전분기말 비용 사용권자산의 감가상각비 202,505,853 241,851,265 -. 건물 172,617,805 174,933,343 -. 차량운반구 29,888,048 66,917,922 리스부채에 대한 이자비용 6,669,494 4,096,492 비용 합계 209,175,347 245,947,757 16. 충당부채 당분기와 전기 중 충당부채 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기 초 증 가 사용액 기 말 판매보증충당부채 863,243,526 519,637,479 (863,243,526) 519,637,479 (단위: 원) 구 분 기 초 증 가 사용액 기 말 판매보증충당부채 542,768,662 997,968,497 (677,493,633) 863,243,526 당사는 판매한 제품에 대한 품질보증으로 보고기간종료일 이후 발생할 것으로 예상되는 판매보증비에 충당하기 위하여 과거 제품보증비 발생 경험률을 기초로 하여 예상되는 추정액을 판매보증충당부채로 설정하고 있습니다. 17. 퇴직급여 17.1 당분기와 전기 중 순확정급여부채와 관련하여 재무제표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 5,764,262,796 6,957,498,803 사외적립자산의 공정가치 (4,618,714,508) (5,247,528,491) 재무상태표상 순확정급여부채 1,145,548,288 1,709,970,312 17.2 당분기와 전분기 중 확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 기초 6,957,498,803 6,538,986,077 급여비용(당기손익) - 근무원가 809,108,151 779,687,055 - 순이자비용 161,976,555 106,229,220 순확정급여부채의 재측정요소 - 재무적가정 (1,473,623,212) (289,518,856) - 경험조정 83,479,065 323,809,801 - 인구통계적가정 퇴직급여지급액 (774,176,566) (670,324,043) 기말 5,764,262,796 6,788,869,254 17.3 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 기초 5,247,528,491 3,323,806,370 기대수익 123,461,880 63,591,513 당기기여금불입액 - 1,667,000,000 지급액 (682,871,866) (591,784,938) 재측정요소 -사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외) (69,403,997) (25,652,882) 기말 4,618,714,508 4,436,960,062 17.4 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 예적금 4,618,714,508 5,247,528,491 합 계 4,618,714,508 5,247,528,491 17.5 당사가 순확정급여부채를 산정하기 위해 적용한 주요한 가정은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전 기 할인율 5.03% 2.68% 임금상승율 5.50% 5.52% 17.6 당분기말 현재 유의적인 보험수리적 가정에 대한 민감도분석은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 확정급여채무에 미치는 영향 가정의 1% 증가 가정의 1% 감소 할인율 (468,967,199) 551,310,297 미래 임금상승율 555,366,065 (480,384,562) 18. 자본금과 자본잉여금 18.1 당분기말과 전기말의 자본금 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 발행할주식의 총수 20,000,000주 20,000,000주 주당금액 500원 500원 발행주식수(*) 10,819,866주 10,819,866주 보통주자본금 5,409,933,000원 5,409,933,000원 18.2 자본잉여금은 주식발행초과금으로 구성되어 있으며, 당분기와 전기 중 자본잉여금의 변동은 없었습니다. 19. 이익잉여금(결손금)당분기말과 전기말 현재 이익잉여금(결손금)의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 이익잉여금(결손금) 5,144,829,904 6,727,650,774 확정급여채무의 재측정요소 662,311,538 (367,865,779) 합 계 5,807,141,442 6,359,784,995 20. 영업이익20.1 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 243,127,956 1,086,175,756 357,462,935 1,299,343,843 퇴직급여 31,366,143 150,011,575 49,443,718 171,952,372 복리후생비 63,347,949 129,333,994 34,292,690 93,402,404 여비교통비 6,814,426 21,584,131 3,424,740 12,539,150 접대비 13,525,168 29,972,653 7,699,687 24,637,881 통신비 1,162,474 3,549,067 1,203,722 3,719,095 세금과공과 24,071,753 28,593,814 23,620,069 31,029,175 감가상각비 21,985,821 71,780,282 29,844,601 102,945,541 수선비 - - 3,000,000 3,000,000 임차료 810,000 2,454,100 810,000 2,430,000 보험료 936,635 3,046,114 755,642 3,531,768 차량유지비 14,854,853 37,207,849 9,521,891 30,746,769 경상개발비 687,500,254 2,002,330,952 646,438,082 1,991,347,589 운반비 53,126,921 167,467,483 48,392,592 136,915,051 교육훈련비 450,000 2,901,000 96,000 1,958,040 도서인쇄비 931,020 2,071,270 170,320 925,280 소모품비 1,207,150 7,545,692 2,688,209 6,737,319 지급수수료 141,695,480 516,695,390 161,485,026 439,424,927 건물관리비 21,791,100 66,710,800 20,481,600 60,869,200 무형자산상각비 30,584,526 82,277,603 23,795,957 71,486,931 판매보증비 (71,380,827) (3,834,695) 157,216,213 891,577,217 합 계 1,287,908,802 4,407,874,830 1,581,843,694 5,380,519,552 20.2 당분기와 전분기 중 발생한 매출원가 및 판매비와관리비를 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 2,541,170,859 806,381,628 (358,698,536) (1,571,914,406) 원재료 매입 등 3,555,691,081 13,083,121,535 7,932,467,347 23,903,679,883 종업원급여 2,592,775,219 7,930,902,011 2,389,059,224 8,121,364,490 감가상각 및 상각비용 869,931,459 2,452,813,730 690,851,114 1,975,881,701 운반비 67,843,508 194,315,374 48,717,518 137,498,309 지급수수료 163,461,282 621,680,746 192,347,894 561,118,660 기타비용 (8,502,964,606) (3,345,006,476) 1,929,105,808 5,732,028,752 합 계 1,287,908,802 21,744,208,548 12,823,850,369 38,859,657,389 20.3 당분기와 전분기 중 발생한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 4,776,203,480 7,083,279,185 2,108,652,122 7,299,039,728 퇴직급여 556,345,869 847,622,826 280,407,102 822,324,762 합 계 5,332,549,349 7,930,902,011 2,389,059,224 8,121,364,490 21. 영업외손익21.1 금융수익 (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 49,114,758 128,893,538 12,486,385 49,330,713 외환차익 165,652,506 241,498,439 3,018,344 44,754,025 외화환산이익 (15,683,408) 77,765,362 92,963 28,669,735 당기손익인식금융자산평가이익 - - (9,665,753) 172,602 당기손익인식금융자산처분이익 - 14,709,589 25,545,204 25,545,204 합 계 199,083,856 462,866,928 31,477,143 148,472,279 21.2 금융비용 (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 33,408,855 99,469,740 30,159,045 123,019,941 외환차손 31,335,387 79,901,401 43,496,092 64,129,275 외화환산손실 512,037 1,063,866 (1,638,747) 2,864,731 합 계 65,256,279 180,435,007 72,016,390 190,013,947 21.3 기타수익 (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분이익 - - - 8,634,364 잡이익 27,625,038 440,589,851 8,181,982 69,226,210 합 계 27,625,038 440,589,851 8,181,982 77,860,574 21.4 기타비용 (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분손실 76,000 80,000 - 28,982,837 기타의감가상각비 212,430,872 633,875,966 204,822,982 614,468,948 기부금 - - 3,000,000 3,000,000 잡손실 8 158,748 - 3,361,383 합 계 212,506,880 634,114,714 207,822,982 649,813,168 22. 법인세22.1 당분기와 전분기 중 법인세비용의 주요 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 법인세부담액 239,747,487 262,351,137 623,901,336 1,003,819,512 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 법인세비용 (131,624,281) (879,946,125) (146,063,261) (222,088,697) 이월세액공제효과로 인한 이연법인세 변동액 43,350,257 191,671,713 - 778,695,452 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 (110,189,564) (290,562,833) (16,720,182) 13,187,642 법인세추납액(당기이전 법인세부담액) - 4,269,893 - 812,998 법인세비용 41,283,899 (712,216,215) 461,117,893 1,574,426,907 22.2 당분기와 전분기 중 회계이익에 적용세율을 곱하여 산출한 금액과 법인세비용의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 (2,295,037,085) 8,862,871,397 적용세율 22.00% 22.00% 적용세율에 따른 세부담액 (526,908,159) 1,927,831,707 조정사항 : 일시적차이에 대한 이연법인세 미인식 효과 - - 이월결손금에 대한 이연법인세 미인식 효과 - - 세액공제 발생액 (324,795,350) (351,374,512) 이월세액공제에 대한 이연법인세 미인식 효과 - - 당기이전 법인세부담액 및 관련 이연법인세 변동효과 134,141,419 (2,030,288) 기타 5,345,875 - 법인세비용 (712,216,215) 1,574,426,907 유효세율 - 17.8% 22.3 당분기와 전기 중 이연법인세의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 계정과목 이연법인세자산(부채) 기 초 당기손익에 반영 자본에 직접 반영 기 말 재고평가충당금 - 1,108,089,478 - 1,108,089,478 정부보조금 51,496,299 24,794,620 - 76,290,919 외화환산손익 (11,045,415) (5,828,914) - (16,874,329) 순확정급여부채 376,193,469 (124,172,846) - 252,020,623 판매보증충당부채 189,913,576 (75,593,331) - 114,320,245 기계감가상각비 757,466,969 4,156,503 - 761,623,472 기타 468,803,222 (51,499,385) - 417,303,837 소 계 1,832,828,120 879,946,125 - 2,712,774,245 이월세액공제 191,671,713 (191,671,713) - - 합 계 2,024,499,833 688,274,412 - 2,712,774,245 (단위: 원) 계정과목 이연법인세자산(부채) 기 초 당기손익에 반영 자본에 직접 반영 기 말 재고평가충당금 320,814,111 (320,814,111) - - 정부보조금 457,500,140 (406,003,841) - 51,496,299 외화환산손익 (1,532,698) (9,512,717) - (11,045,415) 순확정급여부채 707,339,536 (331,146,067) - 376,193,469 판매보증충당부채 119,409,106 70,504,470 - 189,913,576 기계감가상각비 739,243,030 18,223,939 - 757,466,969 기타 405,815,101 62,988,121 - 468,803,222 소 계 2,748,588,326 (915,760,206) - 1,832,828,120 이월세액공제 778,695,452 (587,023,739) - 191,671,713 합 계 3,527,283,778 (1,502,783,945) - 2,024,499,833 22.4 당분기와 전분기 중 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 당기법인세는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 당기 법인세 확정급여제도 재측정요소 (290,562,833) 13,187,642 자본에 직접 반영된 법인세비용 (290,562,833) 13,187,642 23. 주당이익 기본주당이익의 계산에 사용된 이익 및 주식관련 정보는 다음과 같습니다. 23.1 기본주당손익 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익(손실) 626,268,584원 (1,582,820,870)원 2,094,965,815원 7,288,444,490원 가중평균 유통보통주식수(*1) 10,819,866주 10,819,866주 10,819,866주 10,819,866주 주당순이익(손실) 58원 (146)원 194원 674원 (*1) 당분기와 전분기 중 자본의 변동이 없어 가중평균 유통보통주식수는 발행주식수와 동일합니다. 24. 범주별 금융상품 24.1 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 과목 상각후원가측정금융자산 공정가치측정금융자산 합계 유동자산 현금및현금성자산 8,673,570,121 - 8,673,570,121 단기금융상품 5,202,822,181 - 5,202,822,181 매출채권및기타채권 2,970,707,483 - 2,970,707,483 기타유동금융자산 26,547,950 - 26,547,950 소계 16,873,647,735 - 16,873,647,735 비유동자산 기타비유동금융자산 696,993,151 - 696,993,151 합 계 17,570,640,886 - 17,570,640,886 (단위: 원) 구 분 과목 상각후원가측정금융자산 공정가치측정금융자산 합계 유동자산 현금및현금성자산 11,514,369,188 - 11,514,369,188 단기금융상품 240,630,400 - 240,630,400 당기손익인식금융자산 - 6,985,290,411 6,985,290,411 매출채권및기타채권 3,327,925,049 - 3,327,925,049 기타유동금융자산 9,202,224 - 9,202,224 소계 15,092,126,861 6,985,290,411 22,077,417,272 비유동자산 기타비유동금융자산 696,293,043 - 696,293,043 합 계 15,788,419,904 6,985,290,411 22,773,710,315 24.2 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 과목 당분기말 전기말 상각후원가측정금융부채 상각후원가측정금융부채 유동부채 매입채무및기타채무 3,044,201,858 4,790,824,960 단기차입금 4,923,919,100 4,939,706,432 기타유동금융부채 564,559,646 748,413,298 소 계 8,532,680,604 10,478,944,690 비유동부채 기타비유동금융부채 867,488,712 610,651,844 합 계 9,400,169,316 11,089,596,534 24.3 당분기와 전분기 중 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 상각후원가측정금융자산 공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 합계 이자수익 128,893,538 - - 128,893,538 외환차익 238,047,380 - 3,451,059 241,498,439 외화환산이익 33,137,095 - 44,628,267 77,765,362 당기손익인식금융자산처분이익 - 14,709,589 - 14,709,589 수익합계 400,078,013 14,709,589 48,079,326 462,866,928 이자비용 - - 99,469,740 99,469,740 외환차손 132,712 - 79,768,689 79,901,401 외화환산손실 15,427,584 - (14,363,718) 1,063,866 손실합계 15,560,296 - 164,874,711 180,435,007 (단위: 원) 구 분 상각후원가측정금융자산 공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 합계 이자수익 49,330,713 - - 49,330,713 외환차익 2,229,818 - 42,524,207 44,754,025 외화환산이익 24,387,449 - 4,282,286 28,669,735 당기손익인식금융자산평가이익 - 172,602 - 172,602 당기손익인식금융자산처분이익 - 25,545,204 - 25,545,204 수익합계 75,947,980 25,717,806 46,806,493 148,472,279 이자비용 - - 123,019,941 123,019,941 외환차손 10,675,328 - 53,453,947 64,129,275 외화환산손실 - - 2,864,731 2,864,731 손실합계 10,675,328 - 179,338,619 190,013,947 25. 재무위험관리의 목적 및 정책 금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 중간재무제표는 연차 재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2021년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다. 당사의 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 25.1 위험관리 정책 당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. 25.2 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권에서 신용위험이 발생하나 현금및현금성자산을 비롯한 금융자산에서도 발생하고 있습니다. 다만, 금융기관의 경우 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 25.3 유동성위험 유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서 수용불가한 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상이 발생하지 않도록 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것으로 전기말 이후 중요한 변경은 없습니다. 25.4 시장위험 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것으로 전기말 이후 중요한 변경은 없습니다.25.5 자본관리당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 차입금의존도(순차입금비율) 등의 재무비율을 매월 모니터링하여, 필요한 경우 적절한 재무구조 개선 방안을 실행하고 있으며 전기말 이후 중요한 변경은 없습니다. 26. 특수관계자 26.1 보고기간 종료일 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전 기 비고 당사에 중대한 영향력을 행사하는 기업 (주)프로텍 (주)프로텍 (*1) 기타특수관계자 MINAMI CO.,LTD MINAMI CO.,LTD (*2) (주)스트라토아이티 (주)스트라토아이티 (주)피앤엠 (주)피앤엠 (주)프로텍엘앤에이치 (주)프로텍엘앤에이치 (주)프로텍인베스트먼트 - (주)엠솔 - (*1) 당분기말 현재 37.50%의 지분을 보유하고 있는 당사의 최대주주입니다.(*2) (주)프로텍의 종속기업 당분기와 전분기 중 비용으로 인식된 주요 경영진(등기이사)에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 110,003,750 330,012,910 109,997,490 484,177,700 27. 담보 및 약정사항 등27.1 당분기말 현재 당사는 한국산업기술진흥협회로부터 제공받은 정부보조금과 관련하여 서울보증보험으로부터 15백만원의 이행보증을 제공받고 있습니다. 27.2 당분기말 현재 당사의 차입금과 관련하여 담보로 제공한 당사소유 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 담보제공자산 장부가액 관련부채 금액 채권최고액 근저당권자 토지 및 건물 16,919,907,365 단기차입금 4,500,000,000 5,400,000,000 국민은행 단기차입금 423,919,100 USD 492,000 국민은행 27.3 당분기말 현재 타인을 위하여 제공한 담보 및 보증내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 제공자 제공받는자 보증한도 실제보증액(대출잔액) 한국증권금융 우리사주조합원 1,000,000,000 150,630,412 한편, 상기 한국증권금융에 제공한 보증과 관련하여 당사의 단기금융상품 240,630천원이 담보로 제공되어 있습니다.27.4 당사는 당분기말 현재 국민은행과 USD 410,000 한도의 운전자금대출약정을 체결하고 있습니다. 28. 현금흐름표 28.1 당사의 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 유형자산 취득관련 미지급금 증가(감소) (2,825,000) 305,333,053 건설중인자산의 본계정대체 4,571,735,234 6,737,958,300 리스부채 유동성대체 189,112,060 233,244,457 28.2 재무활동에서 생기는 부채의 변동 당분기 및 전분기의 재무활동에서 생기는 부채의 변동의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기초 현금흐름 비현금거래 당분기말 리스인식 해지소멸 유동성대체 외화환산 차입금(유동) 4,939,706,432 - - - - (15,787,332) 4,923,919,100 리스부채(유동) 268,874,080 (201,797,156) - (8,825,634) 189,112,060 - 247,363,350 리스부채(비유동) 169,951,844 - 232,628,928 - (189,112,060) - 213,468,712 합 계 5,378,532,356 (201,797,156) 232,628,928 (8,825,634) - (15,787,332) 5,384,751,162 (단위: 원) 구분 전기초 현금흐름 비현금거래 전분기말 리스인식 외화환산 차입금(유동) 6,649,958,168 (1,700,000,000) - 1,673,056 4,951,631,224 리스부채(비유동) 299,087,208 (243,206,758) 233,244,457 - 289,124,907 합 계 6,949,045,376 (1,943,206,758) 233,244,457 1,673,056 5,240,756,131 29. 영업부분정보 29.1 당사는 단일의 영업부문으로 구성되어 있으며, 지역별 주요 고객에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 지역구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 국내 5,237,382,950 13,819,965,050 11,289,831,540 30,744,720,000 해외 7,771,104,351 16,542,271,106 4,330,282,784 17,591,303,048 합 계 13,008,487,301 30,362,236,156 15,620,114,324 48,336,023,048 29.2 당분기 당사의 매출액에서 차지하는 비중이 5% 이상인 거래처는 삼성전자(주), SAMSUNG(CHINA)SEMICONDUCTOR, (주)새한마이크로텍 입니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 배당의 관한 사항 당사는 정관에 의거 이사회결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 실시하고 있습니다. 당사의 정관에 기재된 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다. 제53조(이익배당)① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에 지급한다. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제19기 3분기 제18기 제17기 주당액면가액(원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) -1,583 7,858 6,438 (별도)당기순이익(백만원) - - - (연결)주당순이익(원) -146 726 595 현금배당금총액(백만원) - - - 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - - - 현금배당수익률(%) - - - - - - - - 주식배당수익률(%) - - - - - - - - 주당 현금배당금(원) - - - - - - - - 주당 주식배당(주) - - - - - - - - 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 (기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2004.05.12 유상증자(주주배정) 보통주 100,000 5,000 5,000 - 2006.03.15 유상증자(주주배정) 보통주 100,000 5,000 5,000 - 2006.04.21 주식분할 보통주 1,800,000 500 - - 2006.05.26 유상증자(주주배정) 보통주 600,000 500 500 - 2006.12.01 유상증자(주주배정) 보통주 1,196,000 500 500 - 2006.12.29 유상증자(제3자배정) 보통주 444,444 500 2,250 - 2007.03.13 유상증자(제3자배정) 우선주 1,400,000 500 2,500 - 2007.07.13 유상증자(제3자배정) 우선주 571,427 500 3,500 - 2008.05.23 유상증자(제3자배정) 우선주 1,555,554 500 4,500 - 2009.05.13 유상증자(제3자배정) 우선주 250,000 500 4,000 - 2010.11.27 유상증자(제3자배정) 우선주 237,500 500 4,000 - 2014.10.31 전환권행사 보통주(주1) 4,208,922 500 - 상환전환우선주 보통주 전환 2016.06.09 주식매수선택권행사 보통주 192,000 500 2,000 - 2016.12.09 유상증자(일반공모) 보통주 2,000,000 500 7,300 - 2017.07.10 주식매수선택권행사 보통주 178,500 500 3,000 - 주1. 설립 이후 5회에 걸쳐 발행된 상환전환우선주가 2014.10.31 보통주로 전량 전환되었으며, 전환비율은 1:1이었으나 2008.05.23 발행된 상환전환우선주 발행가는 4,500원인 반면, 전환가는 4,000원으로 조정되어 전환비율 1:1.125로 보통주로 전환되었습니다. 이로 인해 상환전환우선주는 4,014,481주가 감소한 반면 보통주는 4,208,922주가 증가하였으며 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 구분 우선주 보통주 발행일 발행주식수 발행가격 전환일 전환주식수 전환가격 1차 2007.03.13 1,400,000 2,500 2014.10.31 1,400,000 2,500 2차 2007.07.13 571,427 3,500 571,427 3,500 3차 2008.05.23 1,555,554 4,500 1,749,995 4,000 4차 2009.05.13 250,000 4,000 250,000 4,000 5차 2010.11.27 237,500 4,000 237,500 4,000 합계 4,014,481 - 합계 4,208,922 - [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 해당사항 없습니다. 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 해당사항 없습니다. 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 해당사항 없습니다. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 해당사항 없습니다. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 해당사항 없습니다. 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 해당사항 없습니다. 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 해당사항 없습니다. 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정현황 (1) 최근 3개년 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원) 구분 2022년 3분기말 2021년 2020년 매출채권 매출채권 2,099,435 2,369,489 5,214,276 대손충당금 - - - 대손충당금 설정률 - - - 미수금 미수금 871,272 958,436 361,694 대손충당금(미수금) - - - 대손충당금 설정률 - - - (2) 최근 3사업년도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 2022년 3분기말 2021년 2020년 1. 기초 대손충당금 잔액합계 - - - 2. 순대손처리액(①-②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 - - - 4. 기말 대손충당금 잔액합계 - - - (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 금융자산의 집합위험을 고려하여 추가로 대손충당금을 설정하고 있습니다. (4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 [2022년 3분기말 매출채권] (단위 : 천원) 구분 6월 이하 6월 초과 1년 이하 1년 초과 3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 2,099,435 - - - 2,099,435 특수관계자 - - - - - 계 2,099,435 - - - 2,099,435 구성비율 100.00% - - - 100.00% [2021년말 매출채권] (단위 : 천원) 구분 6월 이하 6월 초과 1년 이하 1년 초과 3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 2,369,489 - - - 2,369,489 특수관계자 - - - - - 계 2,369,489 - - - 2,369,489 구성비율 100.0% - - - 100.0% [2020년말 매출채권] (단위 : 천원) 구분 6월 이하 6월 초과 1년 이하 1년 초과 3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 5,214,276 - - - 5,214,276 특수관계자 - - - - - 계 5,214,276 - - - 5,214,276 구성비율 100.0% - - - 100.0% 나. 재고자산 현황 등(1) 최근 3사업연도의 재고자산 보유현황 (단위 : 백만원) 구 분 2022년 3분기말 2021년 2020년 원재료 2,853 4,016 1,969 재공품 6,879 5,732 5,287 제품 1,339 2,130 2,177 재고자산 합계(주1) 11,071 11,878 9,433 총 자산대비 재고자산구성비율 16.5% 16.9% 14.3% 재고자산 회전율 3.5회 5.7회 4.8회 (주1) 재고자산 합계액은 평가충당금이 반영된 금액 기준입니다. (2) 재고자산의 실사내역 등(가) 실사일자 및 실사방법 당사는 2022년 9월 30일 현재 재고자산에 대하여 당사의 재경팀 2인, 재고관리 부서 담당자 4인 입회하에 재고실사를 실시하였습니다. 실사대상은 원재료, 재공품, 제품에 대해 실사가 진행되었습니다. 실사일 이후의 재고이동은 재고 입출고증으로 확인하였습니다.(나) 재고자산 평가손실 당사는 자체적으로 제정한 재고자산 평가규정에 근거하여 정기적인 평가를 실시하고 충당금을 설정하고 있습니다. 매년 평가로 인해 추가로 인식되는 재고자산평가손실은 손익계산서의 매출원가에 포함되어 있습니다.(다) 재고자산의 담보제공 해당사항 없습니다. 다. 공정가치 평가 내역(1) 최근 3사업연도의 금융상품 종류별 공정가치 (단위: 천원) 구 분 2022년 3분기말 2021년 2020년 상각후원가측정 공정가치측정 상각후원가측정 공정가치측정 상각후원가측정 공정가치측정 금융자산: 현금및현금성자산 8,673,570 - 11,514,369 - 17,446,884 - 단기금융상품 5,202,822 - 240,630 - 240,630 - 당기손익-공정가치측정금융자산 - - - 6,985,290 - - 매출채권및기타채권 2,970,707 - 3,327,925 - 5,575,969 - 기타유동금융자산 26,548 - 9,202 - 12,063 - 기타비유동금융자산 696,993 - 696,293 - 696,275 - 합 계 17,570,640 - 15,788,419 6,985,290 23,971,821 - 금융부채: 당기손익인식금융부채 매입채무및기타채무 3,044,202 - 4,790,825 - 4,609,637 - 단기차입금 4,923,919 - 4,939,706 - 6,649,958 - 기타유동금융부채 564,560 - 748,413 - 314,236 - 기타비유동금융부채 867,489 - 610,652 - 577,287 - 합 계 9,400,170 - 11,089,596 - 12,151,118 - (2) 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시 [2022년 3분기말] (단위 : 천원) 구 분 공정가치 수준 1 수준 2 수준 3 공정가치가 공시되는 자산 : 당기손익-공정가치측정금융자산 - - - - [2021년] (단위 : 천원) 구 분 공정가치 수준 1 수준 2 수준 3 공정가치가 공시되는 자산 : 당기손익-공정가치측정금융자산 6,985,290 - 6,985,290 - [2020년] (단위 : 천원) 구 분 공정가치 수준 1 수준 2 수준 3 공정가치가 공시되는 자산 : 당기손익-공정가치측정금융자산 - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기 보고서의 본 항목은 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제19기 2분기(당기) 한울회계법인 - - - 제18기(전기) 한울회계법인 적정 - (1) 재고자산의 평가1) 핵심감사사항으로 결정한 이유재고자산은 최초에 원가로 측정되며 손상되었거나, 진부화되는 경우, 또는 예상 순실현가능가액이 원가에 이르지 못하는 경우에는 평가손실이 인식되어야 합니다.회사의 재고자산의 순실현가능가액의 결정은 유의적인 경영자의 판단이 포함되므로 재고자산의 평가를 유의적인 위험으로 판단하였습니다.2) 감사에서 다루어진 방법우리는 회사의 재고자산 평가에 대한 감사절차를 다음과 같이 수행하였습니다.-. 재고자산 평가 회계정책의 적정성 검토-. 회계정책에 따른 재고평가에 대한 정확성과 완전성을 확인-. 회사가 제시한 재고평가충당금 설정 및 제각에 대한 확인 제17기(전전기) 한울회계법인 적정 - (1) 재고자산의 평가1) 핵심감사사항으로 결정한 이유재고자산은 최초에 원가로 측정되며 손상되었거나, 진부화되는 경우, 또는 예상 순실현가능가액이 원가에 이르지 못하는 경우에는 평가손실이 인식되어야 합니다.회사의 재고자산의 순실현가능가액의 결정은 유의적인 경영자의 판단이 포함되므로 재고자산의 평가를 유의적인 위험으로 판단하였습니다.2) 감사에서 다루어진 방법우리는 회사의 재고자산 평가에 대한 감사절차를 다음과 같이 수행하였습니다.-. 재고자산 평가 회계정책의 적정성 검토-. 회계정책에 따른 재고평가에 대한 정확성과 완전성을 확인-. 회사가 제시한 재고평가충당금 설정내역에 대한 재계산 검증 나. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제19기(당기) 한울회계법인 회계감사 용역계약 75,000,000 670 15,000,000 - 제18기(전기) 한울회계법인 회계감사 용역계약 70,000,000 640 70,000,000 654 제17기(전전기) 한울회계법인 회계감사 용역계약 60,000,000 560 60,000,000 553 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제19기(당기) 2022.08.16 세무조정 2022.07.01~2023.03.31 4,500,000 한울회계법인 제18기(전기) 2021.08.12 세무조정 2021.07.01~2022.03.31 4,500,000 한울회계법인 제17기(전전기) 2020.08.12 세무조정 2020.07.01~2021.03.31 3,000,000 한울회계법인 라. 회계감사인의 변경 사업연도 감사인 변경 이유 비고 제17기(2020년) 한울회계법인 자유선임 - 제14기(2017년) 한울회계법인 자유선임 신규 제11기(2014년) 한영회계법인 주권상장 지정감사 - 마. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2022년 03월 14일 - 서면보고 감사결과 서면보고 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부통제 유효성에 대한 감사 결과당사는 당분기 및 전기, 전전기의 내부통제에 대한 감사의 유효성 확인 결과 이상이 없습니다.나. 내부회계관리제도당사는 당분기 중 내부회계관리자가 발견한 내부회계관리제도에 대한 문제점 등이 없습니다.다. 내부통제구조의 평가해당사항 없습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요(1) 이사의 수당사의 이사회는 주주총회에서 선임된 등기이사로 구성하고 법령 또는 정관에 의한 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하며 이사의 직무집행을 감독하고 있습니다. 보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 3명의 사내이사로 구성되어 있으며, 1명의 감사가 있습니다.각 이사의 주요 이력 및 인적사항은 "Ⅷ. 임원 및 직원등에 관한 사항"의 "1.임원 및 직원 등의 현황"을 참조하시길 바랍니다. (2) 이사회 운영규정의 주요 내용 구분 내용 구성 제4조【구 성】 1. 이사회는 이사 전원으로 구성한다. 2. 이사회의 구성원은 3인 이상 7인 이내로 한다. 소집 제8조 【종 류】 1. 이사회는 정기이사회와 임시이사회로 한다. 2. 이사회는 필요에 따라 수시로 개최한다. 제9조 【소집권자】 1. 이사회는 대표이사가 소집한다. 그러나 대표이사가 사고로 인하여 직무를 행할 수 없을 때에는 제5조 제2항에 정한 순으로 그 직무를 대행한다. 2. 각 이사는 대표이사에게 의안을 기재한 서면을 제출하여 이사회의 소집을 청구할 수 있다. 이 경우 대표이사가 정당한 사유 없이 3일 내에 이사회 소집을 하지 아니하는 경우에는 이사회 소집을 청구한 이사가 이사회를 소집할 수 있다. 제10조 【소집절차】 1. 이사회를 소집함에는 회일을 정하고 그 7일 전에 각 이사 및 감사에 대하여 통지하여야 한다. 2. 이사회는 이사 전원의 동의가 있는 때에는 제1항의 절차 없이 언제든지 회의를 할 수 있다. 권한과 의무 제12조 【부의사항】 1. 이사회에 부의할 사항은 다음과 같다. 1) 주주총회에 관한 사항 (1) 주주총회의 소집 (2) 영업보고서의 승인 (3) 재무제표의 승인 (4) 정관의 변경 (5) 자본의 감소 (6) 회사의 해산, 합병, 분할합병, 회사의 계속 (7) 주식의 소각 (8) 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 다른 회사의 영업 전부의 양수 (9) 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약, 기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약 (10) 이사, 감사의 선임 및 해임 (11) 주식의 액면미달발행 (12) 이사의 회사에 대한 책임의 면제 (13) 주식배당 결정 (14) 주식매수선택권의 부여 (15) 이사와 감사의 보수 (16) 회사의 최대주주 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고 (17) 기타 주주총회에 부의할 의안 2) 경영에 관한 사항 (1) 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경 (2) 신규사업 또는 신제품의 개발 (3) 자금계획 및 집행 (4) 대표이사의 선임 및 해임 (5) 회장, 사장, 부사장, 전무이사, 상무이사의 선임 및 해임 (6) 공동대표의 결정 (7) 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지 (8) 이사회 내 위원회의 선임 및 해임 (9) 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의 (10) 이사의 전문가 조력의 결정 (11) 지배인의 선임 및 해임 (12) 직원의 채용계획 및 훈련의 기본방침 (13) 급여체계, 상여 및 후생제도 (14) 노조정책에 관한 중요사항 (15) 기본조직의 제정 및 개폐 (16) 중요한 사규, 사칙의 규정 및 개폐 (17) 지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치, 이전 또는 폐지 (18) 간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정 (19) 흡수합병 또는 신설합병의 보고 3) 재무에 관한 사항 (1) 투자에 관한 사항 (2) 중요한 계약의 체결 (3) 중요한 재산의 취득 및 처분 (4) 결손의 처분 (5) 중요시설의 신설 및 개폐 (6) 신주의 발행 (7) 사채의 모집 (8) 준비금의 자본전입 (9) 전환사채의 발행 (10) 신주인수권부사채의 발행 (11) 중요금액 이상의 대규모 금액의 자금도입 및 채무보증을 포함한 보증행위 (12) 중요금액 이상의 재산에 대한 저당권, 질권의 설정 4) 이사에 관한 사항 (1) 이사와 회사간 거래의 승인 (2) 타회사의 임원 겸임 5) 기 타 (1) 중요한 소송의 제기 (2) 주식매수선택권 부여의 취소(3) 의결권 위임 약정인의 보유 지분 매각 (4) 기타법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임 받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항 제13조 【권한의 위임】 이사회는 법령 또는 정관에 정해진 사항을 제외하고는 이사회 결의로써 일정한 범위를 정하여 대표이사에게 그 결정을 위임할 수 있다. 제15조 【이사에 대한 직무집행감독권】 1. 이사회는 이사의 청구가 있거나 필요하다고 판단한 경우 해당이사에 대하여 관련 자료의 제출, 조사 및 설명을 요청할 수 있다. 2. 제 1 항에 의하여 감독권을 행사한 이사회는 그 결과에 대하여 적절한 조치를 취하여야 한다 결의방법 제11조 【결의방법】 1. 이사회의 결의는 법령에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. 2. 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음성을 동시에 송·수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. 3. 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다. 4. 제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니 한다 나. 주요 의결사항이사회의 주요 의결사항은 다음과 같습니다. 회차 개최일자 의 안 내 용 가결 여부 사내이사 사외이사 조병호(출석율:100%) 김상근(출석율:100%) 최재혁(출석율:100%) - 1 2022.02.08 제18기 재무제표 승인의 건 가결 출석(찬성) 출석(찬성) 출석(찬성) - 2 2022.03.08 제18기 정기주주총회 소집의 건 가결 출석(찬성) 출석(찬성) 출석(찬성) - 3 2022.05.02 제19기 1분기 경영실적 보고의 건 가결 출석(찬성) 출석(찬성) 출석(찬성) - 4 2022.08.10 제19기 2분기 경영실적 보고의 건 가결 출석(찬성) 출석(찬성) 출석(찬성) - 5 2022.11.10 제19기 3분기 경영실적 보고의 건지점설치의 건 가결 출석(찬성) 출석(찬성) 출석(찬성) - 다. 이사회 내의 위원회이사회 내의 위원회를 구성하고 있지 않습니다.라. 이사의 독립성당사는 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위해 이사 선임시 주주총회 전, 이사에 대한 모든 정보를 투명하게 공개하여 추천인, 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 등에 대한 내역을 외부에 공시하고 있습니다. 이사 선임과 관련하여 주주총회에서 의안을 제출하여 선임하고 있습니다.이러한 절차에 따라 정기(임시)주주총회에서 선임된 이사는 다음과 같습니다. 직명 성명 추천인 담당업무(활동분야) 회사와의 거래 최대주주등과의 관계 임기 연임횟수 대표이사 조병호 이사회 경영총괄 없음 타인 3년 연임(5회) 사내이사 김상근 이사회 경영자문 없음 직원 3년 신규 사내이사 최재혁 이사회 경영자문 없음 직원 3년 신규 마. 사외이사의 전문성 해당사항 없습니다. 바. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 3 - - - - 사. 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 - 해당사항 없습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 설치여부당사는 사업보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1명(남택호)이 감사 업무를 수행하고 있습니다. 나. 감사의 인적사항 성명 주요경력 결격요건 여부 남택호 성균관대학교 경영대학원전)소상공인진흥원 비상근 감사현)삼화회계법인 공인회계사 해당사항 없음 다. 감사의 독립성감사는 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타 부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 또한 당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위하여 당사 정관에 다음과 같은 조항을 두고 있습니다. 구분 내용 정관 제46조(감사의 직무 등) ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니 할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. 라. 감사의 주요 활동 내용 회차 개최일자 의 안 내 용 가결 여부 감사: 남택호 출석여부 (출석율 : 100%) 1 2022.02.08 제18기 재무제표 승인의 건 여 여 2 2022.03.08 제18기 정기주주총회 소집의 건 여 여 3 2022.05.02 제19기 1분기 경영실적 보고의 건 여 여 4 2022.08.10 제19기 2분기 경영실적 보고의 건 여 여 5 2022.11.10 제19기 3분기 경영실적 보고의 건지점설치의 건 여 여 마. 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 - 해당사항 없습니다. 바. 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 - - - - 해당사항 없습니다. 사. 준법지원인 등 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 - - - - 해당사항 없습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 (기준일 : 2022.09.30 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 도입 실시여부 부 부 여 나. 소수주주권 현황당사는 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다.다. 경영권 경쟁 현황당사는 경영권 분쟁이 발생한 사실이 없습니다. 라. 의결권 현황 (기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 10,819,866 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 - - 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 10,819,866 - 우선주 - - 마. 주식 사무 (1) 정관(제10조)에 규정된 신주인수권의 내용 제10조(신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주 이외의 자에게 신주를 발행할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6의 규정에서 정하는 방법에 따라 이사회 결의로 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제340조의2 및 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 우리사주조합원에게 주식을 배정하는 경우 4. 근로자복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 6. 주권을 유가증권시장 또는 코스닥증권시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 8. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 기술도입 또는 경영상 필요로 그 제휴하는 회사에 신주를 발행하는 경우 ③ 신주의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의결의로 정한다. ④ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 회사는 그 납입기일의 2주 전까지 관련 법령에서 정하는 사항을 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 한국거래소에 상장 후에는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거하여 처리한다. (2) 결산일, 정기주주총회의 시기, 주주명부 폐쇄시기 등 (가) 결산일 : 12월 31일 (나) 정기주주총회의 시기 : 매 사업연도 종료 후 3월 이내 (다) 주주명부 폐쇄 및 기준일 : 매년 1월 1일부터 1월 7일까지 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하며, 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 합니다. (라) 명의개서대리인의 명칭과 전화번호 및 주소 구분 내용 명의개서대리인의 명칭 한국예탁결제원 주소 부산광역시 남구 문현금융로 40 전화번호 1577-6600 (마) 주주에 대한 특전 : 해당사항 없습니다. (바) 공고게재신문 : 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.microfriend.co.kr)에 합니다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시내에서 발행되는 매일경제신문에 게재 합니다. 바. 주주총회 의사록 요약 일자 종류 안건 결의 내용 비고 2018.03.30 정기주주총회 1.제14기 재무제표 승인의 건2.이사의 보수 한도 승인의 건3.감사의 보수 한도 승인의 건 1.원안대로 가결2.원안대로 가결3.원안대로 가결 2018.10.12 임시주주총회 1.이사 선임의 건 1.원안대로 가결 2019.03.29 정기주주총회 1.제15기 재무제표 승인의 건2.이사 선임의 건3.이사의 보수 한도 승인의 건4.감사의 보수 한도 승인의 건 1.원안대로 가결2.원안대로 가결3.원안대로 가결4.원안대로 가결 2020.03.30 정기주주총회 1.제16기 재무제표 승인의 건2.정관 일부 개정의 건3.이사 선임의 건4.감사 선임의 건5.이사의 보수 한도 승인의 건6.감사의 보수 한도 승인의 건 1.원안대로 가결2.원안대로 가결3.부결(표결 결과 출석한 주주의 의결권 2/3 이상의 수 미확보)4.의결 정족수 부족으로 부결5.원안대로 가결6.원안대로 가결 2021.03.30 정기주주총회 1.제17기 재무제표 승인의 건2.정관 일부 개정의 건3.이사 선임의 건4.감사 선임의 건5.이사의 보수 한도 승인의 건6.감사의 보수 한도 승인의 건 1.원안대로 가결2.원안대로 가결3.원안대로 가결4.원안대로 가결5.원안대로 가결6.원안대로 가결 2022.03.31 정기주주총회 1.제18기 재무제표 승인의 건2.이사의 보수 한도 승인의 건3.감사의 보수 한도 승인의 건 1.원안대로 가결2.원안대로 가결3.원안대로 가결 VII. 주주에 관한 사항 1.최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 가. 주식소유 현황 (기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 (주)프로텍 본인 보통주 3,499,100 32.34 4,115,100 38.03 - 조병호 특수관계인 보통주 679,200 6.28 679,200 6.28 주1 조용호 특수관계인 보통주 271,600 2.51 271,600 2.51 주1 이연범 특수관계인 보통주 35,460 0.33 0 0.00 주2 이종면 특수관계인 보통주 25,005 0.23 25,005 0.23 주1 배용태 특수관계인 보통주 12,000 0.11 12,000 0.11 주1 김헌수 특수관계인 보통주 1,000 0.01 1,000 0.01 주1 이성웅 특수관계인 보통주 9,041 0.08 9,041 0.08 주1 여황진 특수관계인 보통주 8,200 0.08 8,200 0.08 주1 계 보통주 4,540,606 41.97 5,121,146 47.33 - 우선주 0 0.00 0 0.00 - 주1. 2021년 4월 29일 기준, 기업공시서식 작성기준 「금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령」 제3조 제1항에 따라 최대주주(법인)가 30%이상 지분을 취득하여, 해당 법인의 임원을 특수관계인에 포함하게 되었습니다. 주2. 특수관계인 이연범은 2022.07.31일 퇴사하여 제외함. 나.최대주주의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (주)프로텍 1 최승환 29.90 - - 최승환 29.90 - - - - - - (2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 (주)프로텍 자산총계 300,130 부채총계 37,881 자본총계 262,249 매출액 99,591 영업이익 30,574 당기순이익 26,805 주1. 2022년 2분기말 연결재무제표 기준입니다. (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 최대주주인 주식회사 프로텍은 반도체장비 및 자동화공압부품 등을 주업종으로 영위하는 회사로 1997년 8월에 설립 되었습니다. 최대주주 변동내역 (기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2016.12.12 임동준 702,031 6.49 - 최초 변동일은 코스닥 상장일입니다. 2020.07.02 (주)프로텍 1,876,000 17.34 최대주주 변경을 수반하는 주식 양수도 계약 체결 - 2020.11.02 (주)프로텍 2,123,025 19.62 장내매수(247,025주) - 2020.11.04 (주)프로텍 2,199,825 20.33 장내매수(76,800주) - 2020.11.11 (주)프로텍 2,252,960 20.82 장내매수(53,135주) - 2020.12.15 (주)프로텍 2,954,991 27.31 장외매수(702,031주) - 2020.12.30 (주)프로텍 3,008,000 27.80 장내매수(53,009주) - 2021.04.27 (주)프로텍 3,108,000 28.72 장내매수(100,000주) - 2021.04.28 (주)프로텍 3,228,100 29.83 장내매수(120,100주) - 2021.04.29 (주)프로텍 4,354,606 40.25 장내매수(45,000주)특수관계인 신규편입(1,126,506주) 주1 2021.04.30 (주)프로텍 4,381,606 40.50 장내매수(27,000주) - 2021.06.17 (주)프로텍 4,341,606 40.13 특수관계인 증여(40,000주) 조용호 친족에게 증여함 2021.10.13 (주)프로텍 4,528,606 41.85 장내매수(187,000주) - 2021.11.10 (주)프로텍 4,540,606 41.97 장내매수(12,000주) - 2022.06.28 (주)프로텍 4,740,606 43.82 장내매수(200,000주) - 2022.07.21 (주)프로텍 4,806,906 44.43 장내매수(66,300주) - 2022.07.31 (주)프로텍 4,771,446 44.10 특수관계인 이연범 퇴사 제외(35,460주) - 2022.08.02 (주)프로텍 4,783,846 44.21 장내매수(12,400주) - 2022.09.02 (주)프로텍 4,924,066 45.51 장내매수(140,220주) - 2022.09.19 (주)프로텍 5,063,546 46.80 장내매수(139,480주) - 2022.10.25 (주)프로텍 5,121,146 47.33 장내매수(57,600주) - 주1. 2021년 4월 29일 기준, 기업공시서식 작성기준 「금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령」 제3조 제1항에 따라 최대주주(법인)가 30%이상 지분을 취득하여, 해당 법인의 임원을 특수관계인에 포함하게 되었습니다. 2. 주식의 분포 가. 주식 소유현황 (기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 (주)프로텍 4,057,500 37.50 최대주주 조병호 679,200 6.28 임원 우리사주조합 67,700 0.63 주1. 한국예탁결제원 2022.09.30일 기준 주주명부 반영함 소액주주현황 (기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 4,689 4,693 99.91 5,632,650 10,819,866 52.06 - 주1. 한국예탁결제원 2022.09.30일 기준 주주명부 반영함 3. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 (단위 : 원, 주) 종 류 4월 5월 6월 7월 8월 9월 보통주 최 고 6,930 6,230 5,370 5,130 5,100 4,975 최 저 5,940 5,220 4,150 4,485 4,660 3,750 월간거래량 1,479,038 2,651,726 1,456,546 379,002 425,049 563,074 주1. 코스닥시장 상장은 2016년 12월 12일입니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 조병호 남 1958.03 대표이사 사내이사 상근 경영총괄 - Syracuse University 전자재료 박사- (주)LG반도체- (주)파이컴- 現 (주)마이크로프랜드 대표이사 679,200 - - 18년4개월 2024.03.30 김상근 남 1968.11 사내이사 사내이사 비상근 경영자문 - 성균관대학교 경영학 학사- 동화은행(주)- (주)녹십자홀딩스 경영관리실- 現 (주)프로텍 경영관리팀장 - - 직원 1년6개월 2024.03.30 최재혁 남 1984.02 사내이사 사내이사 비상근 경영자문 - 한국외국어대학교 법과대학- 한국외국어대학교 법학전문대학원- 現 (주)프로텍 영업팀장 - - 직원 1년6개월 2024.03.30 남택호 남 1960.07 감사 감사 비상근 감사 - 성균관대학교 경영대학원- 소상공인진흥원 비상근 감사- 現 삼화회계법인 공인회계사 - - - 1년6개월 2024.03.30 나. 직원 등 현황 (기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 본사 남 173 - - - 173 5년 2개월 7,245 42 - - - - 본사 여 8 - - - 8 3년 7개월 223 28 - 합 계 181 - - - 181 5년 1개월 7,468 41 - 다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 8 706 88 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사 3 1,500 - 감사 1 50 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 4 330 83 - 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 308 103 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 23 23 - 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - 당사는 이사, 감사에게 지급한 개인별 보수가 5억원 이하이므로 해당 사항이 없습니다. 2. 산정기준 및 방법 - 당사는 정기주주총회에서 이사 및 감사에 대한 보수한도액을 승인하고 있으며, 그 범위 안에서 보수를 지급하고 있습니다. 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 해당사항 없습니다. 2. 산정기준 및 방법 해당사항 없습니다. 및 행사현황> (단위 : 백만원) 구 분 부여받은인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) - - - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 업무집행지시자 등 - - - 계 - - - 해당사항 없습니다. (기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 의무보유여부 의무보유기간 행사 취소 행사 취소 - - - - - - - - - - - - - X - 해당사항 없습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 1.계열회사 현황(요약) (기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 - - - - ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 해당사항 없습니다. 2.타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 백만원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - - - - - - - 일반투자 - - - - - - - 단순투자 - - - - - - - 계 - - - - - - - ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 해당사항 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 해당사항 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 해당사항 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 해당사항 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 해당사항 없습니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건해당사항 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 해당사항 없습니다.다. 채무보증 현황해당사항 없습니다.라.채무인수약정 현황해당사항 없습니다.마. 그 밖의 우발채무 등 해당사항 없습니다. 다만, 당사는 2022년 9월말 현재 국민은행과 USD 410,000 한도의 운전자금대출약정을 체결하고 있습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 제재현황해당사항 없습니다.나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재해당사항 없습니다.다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항해당사항 없습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항해당사항 없습니다. 나. 중소기업기준 검토표 중소기업검토표1.jpg 중소기업검토표1 중소기업검토표2.jpg 중소기업검토표2 다. 외국지주회사의 자회사 현황해당사항 없습니다.라. 보호예수 현황해당사항 없습니다.마. 합병등의 사후 정보해당사항 없습니다.바. 녹색경영해당사항 없습니다. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 - - - - - - - 해당사항 없습니다. 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 - - - - - 비상장 - - - - - 해당사항 없습니다. 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - - - 해당사항 없습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없습니다.