피엠티 분기보고서 (2020.09)
5. 재무제표 주석

제 17(당) 기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
제 16(전) 기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지
주식회사 마이크로프랜드

1. 회사의 개요

주식회사 마이크로프랜드(이하 "당사"라 함)는 2004년 5월 반도체 검사관련 마이크로시스템 기술의 연구, 개발 및 제조를 영위할 목적으로 설립되었으며, 서울시 노원구 공릉로232에 위치하고 있습니다. 당사의 설립시 자본금은 500백만원이었으며, 수차례 유상증자를 거쳐 당분기말 현재 자본금은 5,410백만원입니다. 당사는 2016년 12월 12일 한국 코스닥시장에 주식이 상장되었습니다.

한편, 당분기말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수(주)	지분율(%)	비고

(주)프로텍	1,876,000	17.34%	최대주주

임동준	702,031	6.49%	사내이사

조병호	679,200	6.28%	대표이사

조용호	379,600	3.51%	임원

기타주주	7,183,035	66.38%

합 계	10,819,866	100.00%

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성기준 당사의 재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 주석에서 별도로 기술하는 경우를 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

2.2 회계정책의 변경당사는 아래 사항을 제외하고는, 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 당사가 당기에 신규로 적용하는 개정 기업회계기준서는 다음과 같습니다.

(1) 기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정

개정 기준서에 따르면, 기준서 제1001호의 '중요성'에 대한 정의가 개정되고 기준서 제1008호의 '중요성' 정의는 삭제되었습니다. 중요성의 정의가 '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요하다'로 개정됨에 따라, 정보와 이용자 및 해당 정보의 영향의 범위가 보다 명확화 되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다(2) 기준서 제1103호 '사업결합' 개정

개정 기준서에 따르면, 사업의 필수요소 중 하나인 산출물의 정의가 '투입물과 그 투입물에 적용하는 과정의 결과물로 고객에게 재화나 용역을 제공하거나 투자수익을 창출하거나 통상적인 활동에서 기타수익을 창출하는 것'으로 명확하게 정리되었습니다. 한편, 취득한 대상의 사업여부를 간단하게 평가할 수 있는 '집중테스트'를 신설하여 취득한 총자산 공정가치의 대부분이 식별 가능한 단일자산 또는 비슷한 자산집합에 집중되어 있는 경우에는 사업결합이 아닌 것으로 결정할 수 있도록 개정되었습니다. 해당 집중테스트의 적용여부는 선택사항이며 거래별로 적용가능합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정

개정 기준서에서는 이자율 지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.3 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천

중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 회계정책 적용과 자산, 부채 및 수익, 비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.중간재무제표 작성을 위해 당사의 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

3. 현금및현금성자산 3.1 당분기말과 전기말의 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

현금	4,407,966	5,048,430

보통예금	16,333,479,272	9,491,464,646

합 계	16,337,887,238	9,496,513,076

3.2 당분기말과 전기말의 장ㆍ단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

정기예금(*1)	240,630,400	-	240,630,400	-

합 계	240,630,400	-	240,630,400	-

(*1) 우리사주조합원의 한 국증권금융으로부터의 차입에 대한 보증과 관련하여 담보로 제공(주석 25참조)되어 있습니다.

4. 매출채권및기타채권 4.1 당분기말과 전기말의 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

매출채권	685,323,812	4,179,332,761

대손충당금	-	-

미수금	585,504,093	93,414,970

합 계	1,270,827,905	4,272,747,731

4.2 당분기말과 전기말의 매출채권및기타채권의 연령분석은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 합 계 만기 미도래 손상채권 30일 미만 30일 초과 매출채권 685,323,812 685,323,812 - - 미수금 585,504,093 585,504,093 - - 합 계 1,270,827,905 1,270,827,905 - - (단위: 원) 구 분 합 계 만기 미도래 손상채권 30일 미만 30일 초과 매출채권 4,179,332,761 3,816,464,557 362,868,204 - 미수금 93,414,970 93,414,970 - - 합 계 4,272,747,731 3,909,879,527 362,868,204 - 당사가 연체되지도 않고 손상되지도 않은 매출채권 및 기타채권의 신용 건전성을 관리하고 측정하는 방법은 주석 24.2의 '신용위험'에서 기술하고 있습니다. 5. 기타금융자산당분기말과 전기말의 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동 미수수익 12,756,003 5,765,509 소 계 12,756,003 5,765,509 비유동 보증금 696,275,351 696,275,351 소 계 696,275,351 696,275,351 합 계 709,031,354 702,040,860 6. 기타자산 당분기말과 전기말의 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동 선급금 68,347,403 37,780,084 선급비용 34,040,939 76,157,064 소 계 102,388,342 113,937,148 비유동 장기선급비용 56,694,821 63,497,292 소 계 56,694,821 63,497,292 합 계 159,083,163 177,434,440 7. 재고자산 당분기말과 전기말의 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 계정과목 내 역 당분기말 전기말 제품 원가 4,922,029,897 1,956,508,850 평가충당금 (453,519,230) (277,089,186) 장부금액 4,468,510,667 1,679,419,664 재공품 원가 12,743,165,454 11,137,161,833 평가손실충당금 (6,472,192,827) (3,885,786,142) 장부금액 6,270,972,627 7,251,375,691 원재료 원가 2,983,736,712 3,404,524,141 평가손실충당금 (908,835,694) (725,731,481) 장부금액 2,074,901,018 2,678,792,660 합 계 12,814,384,312 11,609,588,015 한편, 당분기 중 매출원가로 인식한 재고자산평가손실은 3,041백만원(전기: 3,701백만원)입니다. 8. 유형자산 8.1 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기 초 취 득 처 분 대 체 감가상각비(*1) 합 계 취득원가 : 토지 6,665,889,562 - - - - 6,665,889,562 건물 11,211,682,240 - - - - 11,211,682,240 기계장치 21,937,427,561 207,450,000 - - - 22,144,877,561 차량운반구 374,082,822 - - - - 374,082,822 공구와기구 7,478,037,641 462,207,000 - - - 7,940,244,641 비품 702,888,706 13,127,000 - - - 716,015,706 사용권자산 616,631,101 239,581,541 - - 856,212,642 건설중인자산 5,749,884,675 96,450,000 - - - 5,846,334,675 소 계 54,736,524,308 1,018,815,541 - - - 55,755,339,849 감가상각누계액 및 손상차손 : 건물 (186,861,354) - - - (210,219,023) (397,080,377) 기계장치 (18,953,237,294) - - - (870,572,504) (19,823,809,798) 차량운반구 (276,578,559) - - - (19,943,031) (296,521,590) 공구와기구 (5,181,846,660) - - - (742,048,027) (5,923,894,687) 비품 (575,667,214) - - (40,214,391) (615,881,605) 사용권자산 (221,725,236) - - - (250,375,627) (472,100,863) 소 계 (25,395,916,317) - - - (2,133,372,603) (27,057,188,057) 정부보조금 : 공구와기구 (616,644) - - - 616,644 - 소 계 (616,644) - - - 616,644 - 순장부금액 : 토지 6,665,889,562 - - - - 6,665,889,562 건물 11,024,820,886 - - - (210,219,023) 10,814,601,863 기계장치 2,984,190,267 207,450,000 - - (870,572,504) 2,321,067,763 차량운반구 97,504,263 - - - (19,943,031) 77,561,232 공구와기구 2,295,574,337 462,207,000 - - (741,431,383) 2,016,349,954 비품 127,221,492 13,127,000 - - (40,214,391) 100,134,101 사용권자산 394,905,865 239,581,541 - - (250,375,627) 384,111,779 건설중인자산 5,749,884,675 96,450,000 - - - 5,846,334,675 합 계 29,339,991,347 1,018,815,541 - - (2,132,755,959) 28,226,050,929 (*1) 본 용도로 사용전인 건물의 감가상각비는 영업외비용으로 계상하였습니다. (단위: 원) 구 분 기 초 취 득 처 분 대 체(*1) 감가상각비(*2) 합 계 취득원가 : 토지 5,829,746,188 345,693,374 - 490,450,000 - 6,665,889,562 건물 - - - 11,211,682,240 - 11,211,682,240 기계장치 21,368,427,561 4,800,000 - 564,200,000 - 21,937,427,561 차량운반구 384,091,913 - (10,009,091) - - 374,082,822 공구와기구 6,688,462,041 767,175,600 - 22,400,000 - 7,478,037,641 비품 729,647,725 10,995,465 (37,754,484) - - 702,888,706 사용권자산 - 616,631,101 - - - 616,631,101 건설중인자산 14,706,190,000 3,332,426,915 - (12,288,732,240) - 5,749,884,675 소 계 49,706,565,428 5,077,722,455 (47,763,575) - - 54,736,524,308 감가상각누계액 및 손상차손 : 건물 - - - - (186,861,354) (186,861,354) 기계장치 (17,492,793,789) - - - (1,460,443,505) (18,953,237,294) 차량운반구 (229,250,079) - 10,008,091 - (57,336,571) (276,578,559) 공구와기구 (4,120,378,379) - - - (1,061,468,281) (5,181,846,660) 비품 (543,283,693) - 37,729,484 - (70,113,005) (575,667,214) 사용권자산 - - - - (221,725,236) (221,725,236) 소 계 (22,385,705,940) - 47,737,575 - (3,057,947,952) (25,395,916,317) 정부보조금 : 공구와기구 (12,813,421) - - 12,196,777 - (616,644) 소 계 (12,813,421) - - 12,196,777 - (616,644) 순장부금액 : 토지 5,829,746,188 345,693,374 - 490,450,000 - 6,665,889,562 건물 - - - 11,211,682,240 (186,861,354) 11,024,820,886 기계장치 3,875,633,772 4,800,000 - 564,200,000 (1,460,443,505) 2,984,190,267 차량운반구 154,841,834 - (1,000) - (57,336,571) 97,504,263 공구와기구 2,555,270,241 767,175,600 - 34,596,777 (1,061,468,281) 2,295,574,337 비품 186,364,032 10,995,465 (25,000) - (70,113,005) 127,221,492 사용권자산 - 616,631,101 - - (221,725,236) 394,905,865 건설중인자산 14,706,190,000 3,332,426,915 - (12,288,732,240) - 5,749,884,675 합 계 27,308,046,067 5,077,722,455 (26,000) 12,196,777 (3,057,947,952) 29,339,991,347 (*1) 건설중인자산이 본계정으로 대체된 금액입니다.(*2) 본 용도로 사용전인 건물의 감가상각비는 영업외비용으로 계상하였습니다. 8.2 당분기말 현재 당사의 차입금과 관련하여 당사 소유의 토지와 건물을 담보로 제공하고 있으며(주석 26 참조), 당분기말 현재 토지 공시지가의 합계액은 3,496백만원입니다. 8.3 정부보조금 당사는 산업기술 혁신개발사업인 미세 Pitch TSV 및 FO Package Test를 위한 Probe Card 기술 개발 등과 관련하여 한국산업기술평가관리원과 개발협약을 체결하였습니다. 동 개발사업 등과 관련하여 정부보조금을 수령하였으며, 해당 사업이 성공하면수령한 정부보조금의 10%를 기술료로 상환의무가 있음에 따라, 해당 금액을 장기비유동금융부채(장기미지급금)로 계상하였습니다. 또한, 당사는 당사의 지방이전과 관련하여 아산시로부터 2018년에 보조금을 수령하였습니다.9. 무형자산 당분기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기 초 취 득 대 체 상각비 기 말 취득원가 : 특허권 225,086,932 - - - 225,086,932 상표권 957,360 - - - 957,360 소프트웨어 1,465,012,762 - - - 1,465,012,762 소 계 1,691,057,054 - - - 1,691,057,054 상각비 및 손상차손누계액 : 특허권 (217,442,931) - - (4,995,750) (222,438,681) 상표권 (797,799) - - (143,604) (941,403) 소프트웨어 (896,813,377) - - (76,422,292) (973,235,669) 소 계 (1,115,054,107) - - (81,561,646) (1,196,615,753) 정부보조금 : 소프트웨어 (34,774,077) - - 5,142,423 (29,631,654) 순장부금액 : 특허권 7,644,001 - - (4,995,750) 2,648,251 상표권 159,561 - - (143,604) 15,957 소프트웨어 533,425,308 - - (71,279,869) 462,145,439 합 계 541,228,870 - - (76,419,223) 464,809,647 (단위: 원) 구 분 기 초 취 득 대 체 상각비 손상 기 말 취득원가 : 개발비 1,987,404,457 - - - - 1,987,404,457 특허권 221,781,932 3,305,000 - - - 225,086,932 상표권 957,360 - - - - 957,360 소프트웨어 1,399,708,462 65,304,300 - - - 1,465,012,762 소 계 3,609,852,211 68,609,300 - - - 3,678,461,511 상각비 및 손상차손누계액 : 개발비 (1,048,907,901) - - (662,468,148) (276,028,408) (1,987,404,457) 특허권 (210,715,406) - - (6,727,525) - (217,442,931) 상표권 (606,327) - - (191,472) - (797,799) 소프트웨어 (757,570,018) - - (139,243,359) - (896,813,377) 소 계 (2,017,799,652) - - (808,630,504) - (3,102,458,564) 정부보조금 : 소프트웨어 (42,206,994) - - 7,432,917 - (34,774,077) 순장부금액 : 개발비 938,496,556 - - (662,468,148) (276,028,408) - 특허권 11,066,526 3,305,000 - (6,727,525) - 7,644,001 상표권 351,033 - - (191,472) - 159,561 소프트웨어 599,931,450 65,304,300 - (131,810,442) - 533,425,308 합 계 1,549,845,565 68,609,300 - (801,197,587) - 541,228,870 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 경상연구개발비는 각각 1,552백만원과 1,657백만원이며 모두 판매비와관리비로 계상되었습니다. 10. 매입채무및기타채무 당분기말과 전기말의 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 2,457,826,886 1,642,491,479 미지급금 2,071,594,948 1,345,245,871 합 계 4,529,421,834 2,987,737,350 11. 기타금융부채 당분기말과 전기말의 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동 : 미지급비용 169,955,562 327,665,486 소 계 169,955,562 327,665,486 비유동 : 장기미지급금 445,970,000 422,300,000 리스부채 388,827,542 399,524,539 소 계 834,797,542 821,824,539 합 계 1,004,753,104 1,149,490,025 12. 기타유동부채 당분기말과 전기말의 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 예수금 115,051,294 96,889,397 선수금 2,164,341,709 1,816,510,966 합 계 2,279,393,003 1,913,400,363 13. 차입금 13.1 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동부채 단기차입금 6,694,866,700 6,673,244,150 합 계 6,694,866,700 6,673,244,150 13.2 당분기말과 전기말의 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 차입처 차입금종류 이자율 당분기말 전기말 비고 국민은행 기술창조기업우대대출 2.65% 4,500,000,000 4,500,000,000 토지및건물 담보(주석26참조) 운전자금 3.23% 1,700,000,000 1,700,000,000 외화차입금 1.12% 494,866,700 473,244,150 합 계 6,694,866,700 6,673,244,150 14. 리스14.1 리스약정에 따라 인식한 리스계약별 자산과 리스부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 내역 당분기말 전기말 자산 1. 유형자산 사용권자산-건물 219,616,413 158,382,956 사용권자산-차량운반구 164,495,366 236,522,909 사용권자산 합계 384,111,779 394,905,865 부채 1. 기타비유동금융부채 리스부채 388,827,542 399,524,539 리스부채 합계 388,827,542 399,524,539 14.2 당분기말 현재 리스계약에 의해 향후 지급할 최소리스료의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 금 액 1개월 이내 28,599,950 1개월 초과~3개월 이내 57,199,900 3개월 초과~1년 이내 233,498,100 1년 초과 5년 이내 62,424,900 합 계 381,722,850 14.3 당분기와 전기에 리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식된 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 내역 당분기 전기 비용 사용권자산의 감가상각비 250,375,627 221,725,236 -. 건물 178,348,084 138,585,086 -. 차량운반구 72,027,543 83,140,150 리스부채에 대한 이자비용 6,595,208 10,927,388 비용 합계 256,970,835 232,652,624 15. 충당부채 당분기와 전기 중 충당부채 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기 초 증 가 사용액 기 말 판매보증충당부채 342,352,285 445,731,018 (457,751,332) 330,331,971 (단위: 원) 구 분 기 초 증 가 사용액 기 말 판매보증충당부채 356,961,196 403,164,536 (417,773,447) 342,352,285 당사는 판매한 제품에 대한 품질보증으로 보고기간종료일 이후 발생할 것으로 예상되는 판매보증비에 충당하기 위하여 과거 제품보증비 발생 경험률을 기초로 하여 예상되는 추정액을 판매보증충당부채로 설정하고 있습니다. 16. 퇴직급여 16.1 당분기와 전기 중 순확정급여부채와 관련하여 재무제표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 6,658,965,563 6,533,704,346 사외적립자산의 공정가치 (1,946,263,274) (2,490,117,002) 재무상태표상 순확정급여부채 4,712,702,289 4,043,587,344 16.2 당분기와 전분기 중 확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 기초 6,533,704,346 5,138,055,526 급여비용(당기손익) - 근무원가 782,366,292 815,697,567 - 순이자비용 81,195,696 78,103,437 순확정급여부채의 재측정요소 - 재무적가정 215,837,790 949,357,540 - 경험조정 (280,130,161) (255,072,345) - 인구통계적가정 외 - 212,865,597 퇴직급여지급액 (674,008,400) (86,011,993) 기말 6,658,965,563 6,852,995,329 16.3 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 기초 2,490,117,002 2,706,283,944 기대수익 34,207,023 42,269,991 당기기여금불입액 지급액 (562,930,949) (217,300,115) 재측정요소 -사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외) (15,129,802) (18,706,536) 기말 1,946,263,274 2,512,547,284 16.4 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 예적금 1,946,263,274 2,490,117,002 합 계 1,946,263,274 2,490,117,002 16.5 당사가 순확정급여부채를 산정하기 위해 적용한 주요한 가정은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전 기 할인율 1.95% 2.12% 임금상승율 5.58% 5.53% 16.6 당분기말 현재 유의적인 보험수리적 가정에 대한 민감도분석은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 확정급여채무에 미치는 영향 가정의 1% 증가 가정의 1% 감소 할인율 (660,755,189) 801,280,106 미래 임금상승율 780,986,697 (658,376,142) 17. 자본금과 자본잉여금 17.1 당분기말과 전기말의 자본금 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 발행할주식의 총수 20,000,000주 20,000,000주 주당금액 500원 500원 발행주식수(*) 10,819,866주 10,819,866주 보통주자본금 5,409,933,000원 5,409,933,000원 17.2 자본잉여금은 주식발행초과금으로 구성되어 있으며, 당분기와 전기 중 자본잉여금의 변동은 없었습니다. 18. 미처리결손금 당분기말과 전기말 현재 미처리결손금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 결손금 (6,214,534,415) (7,568,708,248) 확정급여채무의 재측정요소 (613,283,934) (638,041,366) 합 계 (6,827,818,349) (8,206,749,614) 19. 영업이익19.1 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 371,741,972 1,156,504,296 411,461,560 1,215,401,560 퇴직급여 57,387,758 191,404,263 71,222,679 196,268,943 복리후생비 33,049,023 93,931,526 41,633,972 132,397,217 여비교통비 4,515,110 18,379,261 8,966,799 55,180,276 접대비 6,431,310 20,608,647 9,942,798 17,365,008 통신비 1,190,183 4,084,527 1,227,648 3,706,950 세금과공과 18,219,333 24,769,369 14,561,020 22,530,556 감가상각비 39,444,545 118,467,169 45,878,155 113,535,912 임차료 2,422,131 4,042,131 - 21,083,470 보험료 1,240,254 4,016,759 1,593,524 5,240,232 차량유지비 12,793,518 34,995,126 11,406,161 38,641,092 경상개발비 496,903,236 1,552,358,729 616,252,796 1,657,094,287 운반비 31,816,435 99,750,553 31,658,850 87,682,453 교육훈련비 360,000 360,000 - 1,273,000 도서인쇄비 429,840 1,249,410 521,232 2,710,907 소모품비 1,228,170 5,940,790 1,782,130 8,847,022 지급수수료 94,007,838 318,936,088 85,297,349 288,667,097 건물관리비 20,422,700 61,036,800 20,151,090 59,300,160 무형자산상각비 15,958,777 76,419,223 200,903,670 601,488,464 판매보증비 161,618,122 445,731,018 107,883,891 382,422,715 합 계 1,371,180,255 4,232,985,685 1,682,345,324 4,910,837,321 19.2 당분기와 전분기 중 발생한 매출원가 및 판매비와관리비를 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 (809,594,572) (1,204,796,297) 1,070,876,955 1,640,690,276 원재료 매입 등 7,440,326,960 16,641,136,014 2,557,180,912 11,780,163,232 종업원급여 2,099,154,013 6,549,563,846 2,414,730,309 7,297,952,966 감가상각 및 상각비용 640,622,170 1,998,215,235 926,136,937 2,765,188,330 운반비 32,336,459 105,134,379 31,734,829 88,726,085 지급수수료 106,542,511 372,041,356 172,783,959 445,317,161 기타비용 1,437,782,425 4,610,420,290 1,957,233,619 5,623,612,730 합 계 10,947,169,966 29,071,714,823 9,130,677,520 29,641,650,780 19.3 당분기와 전분기 중 발생한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,825,606,513 5,720,208,881 2,180,718,454 6,446,078,097 퇴직급여 273,547,500 829,354,965 303,182,090 851,874,869 합 계 2,099,154,013 6,549,563,846 2,483,900,544 7,297,952,966 20. 영업외손익20.1 금융수익 (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 17,639,853 63,074,375 40,124,769 120,503,079 외환차익 10,167,512 45,191,149 20,099,776 38,706,111 외화환산이익 (7,286,610) 41,569 (12,306,674) 3,952,507 합 계 20,520,755 108,307,093 47,917,871 163,161,697 20.2 금융비용 (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 13,563,082 102,952,641 54,416,284 172,317,810 외환차손 5,991,704 95,827,516 20,947,889 110,815,642 외화환산손실 3,233,226 26,723,730 18,141,653 42,792,923 합 계 22,788,012 225,503,887 93,505,826 325,926,375 20.3 기타수익 (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분이익 - - 237,000 1,781,455 잡이익 34,312,755 45,540,651 1,180,377 302,956,967 합 계 34,312,755 45,540,651 1,417,377 304,738,422 20.4 기타비용 (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타의감가상각비 70,073,007 210,219,023 - - 잡손실 19,196 1,124,766 24,243,271 24,244,823 합 계 70,092,203 211,343,789 24,243,271 24,244,823 21. 법인세21.1 당분기와 전분기 중 법인세비용의 주요 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 법인세부담액 565,023,306 631,992,053 (64,334,714) 515,448,030 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 법인세비용 - - (330,108,645) (1,976,067,912) 이월세액공제효과로 인한 이연법인세 변동액 - - - 152,773,344 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 (18,062,662) (24,405,137) (10,454,620) 203,688,612 법인세추납액(당기이전 법인세부담액) - - - 866,252,553 법인세비용 546,960,644 607,586,916 (404,897,979) (237,905,373) 21.2 당분기와 전기 중 회계이익에 적용세율을 곱하여 산출한 금액과 법인세비용의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전기 법인세비용차감전순이익 1,961,760,746 (3,220,480,874) 적용세율 22.00% 22.00% 적용세율에 따른 세부담액 409,587,365 (708,505,792) 조정사항 : 일시적차이에 대한 이연법인세 미인식 효과 1,156,265,665 1,664,732,718 이월결손금에 대한 이연법인세 미인식 효과 (122,849,218) 122,849,218 세액공제 발생액 (273,005,839) (344,456,780) 이월세액공제에 대한 이연법인세 미인식 효과 (420,157,758) 420,157,758 당기이전 법인세부담액 및 관련 이연법인세 변동효과 (128,663,927) 262,251,276 기타 (13,589,372) (3) 법인세비용 607,586,916 1,417,028,395 21.3 당분기와 전기 중 이연법인세의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 계정과목 이연법인세자산(부채) 기 초 당기손익에 반영 자본에 직접 반영 기 말 재고평가충당금 1,075,493,498 648,107,008 - 1,723,600,506 정부보조금 407,418,372 65,032,808 - 472,451,180 외화환산손익 (4,467,915) 20,289,189 - 15,821,274 순확정급여부채 889,589,216 147,205,288 - 1,036,794,504 판매보증충당부채 75,317,503 (2,644,469) - 72,673,034 기계감가상각비 738,586,774 (34,677,739) - 703,909,035 기타 320,985,947 312,953,580 - 633,939,527 이연법인세 미인식 (1,664,732,718) (1,156,265,665) - (2,820,998,383) 소 계 1,838,190,677 - - 1,838,190,677 이월결손금 - - - - 이월세액공제 - - - - 합 계 1,838,190,677 - - 1,838,190,677 (단위: 원) 계정과목 이연법인세자산(부채) 기 초 당기손익에 반영 자본에 직접 반영 기 말 재고평가충당금 1,009,387,424 66,106,074 - 1,075,493,498 정부보조금 410,184,247 (2,765,875) - 407,418,372 외화환산손익 1,829,100 (6,297,015) - (4,467,915) 순확정급여부채 534,989,748 354,599,468 - 889,589,216 판매보증충당부채 78,531,463 (3,213,960) - 75,317,503 기계감가상각비 - 738,586,774 - 738,586,774 기타 122,076,617 198,909,330 - 320,985,947 이연법인세 미인식 - (1,664,732,718) - (1,664,732,718) 소 계 2,156,998,599 (318,807,922) - 1,838,190,677 이월결손금 - - - - 이월세액공제 152,773,344 (152,773,344) - - 합 계 2,309,771,943 (471,581,266) - 1,838,190,677 21.4 당분기와 전기 중 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 당기법인세는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전기 당기 법인세 확정급여제도 재측정요소 24,757,432 79,194,576 자본에 직접 반영된 법인세비용 24,757,432 79,194,576 22. 주당이익 기본주당이익의 계산에 사용된 이익 및 주식관련 정보는 다음과 같습니다. 22.1 기본주당손익 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익(손실) 778,171,550원 1,354,173,833원 (1,035,796,057)원 (685,341,482)원 가중평균 유통보통주식수(*1) 10,819,866주 10,819,866주 10,819,866주 10,819,866주 주당순이익(손실) 72원 125원 (95)원 (63)원 (*1) 당분기와 전분기 중 자본의 변동이 없어 가중평균 유통보통주식수는 발행주식수와 동일합니다. 23. 범주별 금융상품 23.1 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 과목 당분기말 전기말 상각후원가측정금융자산 상각후원가측정금융자산 유동자산 현금및현금성자산 16,337,887,238 9,496,513,076 단기금융상품 240,630,400 240,630,400 매출채권및기타채권 1,270,827,905 4,272,747,731 기타유동금융자산 12,756,003 5,765,509 소계 17,862,101,546 14,015,656,716 비유동자산 기타비유동금융자산 696,275,351 696,275,351 합 계 18,558,376,897 14,711,932,067 23.2 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 과목 당분기말 전기말 상각후원가측정금융부채 상각후원가측정금융부채 유동부채 매입채무및기타채무 3,906,034,981 2,987,737,350 단기차입금 6,694,866,700 6,673,244,150 기타유동금융부채 169,955,562 327,665,486 소 계 10,770,857,243 9,988,646,986 비유동부채 기타비유동금융부채 834,797,542 821,824,539 합 계 11,605,654,785 10,810,471,525 23.3 당분기와 전기말 중 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 상각후원가측정금융자산 상각후원가측정금융부채 합계 이자수익 63,074,375 63,074,375 외환차익 6,903,572 38,287,577 45,191,149 외화환산이익 41,569 41,569 수익합계 70,019,516 38,287,577 108,307,093 이자비용 102,952,641 102,952,641 외환차손 90,693 95,736,823 95,827,516 외화환산손실 5,101,180 21,622,550 26,723,730 손실합계 5,191,873 220,312,014 225,503,887 (단위: 원) 구 분 상각후원가측정금융자산 상각후원가측정금융부채 합계 이자수익 147,995,183 - 147,995,183 외환차익 3,477,486 51,861,190 55,338,676 외화환산이익 68,937 20,710,577 20,779,514 수익합계 151,541,606 72,571,767 224,113,373 이자비용 - 223,050,604 223,050,604 외환차손 2,426,492 161,376,992 163,803,484 외화환산손실 470,808 - 470,808 손실합계 2,897,300 384,427,596 387,324,896 24. 재무위험관리의 목적 및 정책 금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 중간재무제표는 연차 재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2019년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다. 당사의 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 24.1 위험관리 정책 당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. 24.2 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권에서 신용위험이 발생하나 현금및현금성자산을 비롯한 금융자산에서도 발생하고 있습니다. 다만, 금융기관의 경우 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 24.3 유동성위험 유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서 수용불가한 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상이 발생하지 않도록 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것으로 전기말 이후 중요한 변경은 없습니다. 24.4 시장위험 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것으로 전기말 이후 중요한 변경은 없습니다.24.5 자본관리당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 차입금의존도(순차입금비율) 등의 재무비율을 매월 모니터링하여, 필요한 경우 적절한 재무구조 개선 방안을 실행하고 있으며 전기말 이후 중요한 변경은 없습니다. 25. 특수관계자 당분기와 전분기 중 비용으로 인식된 주요 경영진(등기임원)에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 196,563,500 614,707,430 241,597,482 727,530,297 26. 담보 및 약정사항 등26.1 당분기말 현재 당사는 아산시로부터 수령한 보조금과 관련하여 서울보증보험으로부터 1,837,500천원의 이행보증을 제공받고 있으며, 제이비(주)로부터 제공받는 도시가스와 관련하여 서울보증보험으로부터 40백만원의 보증을 제공받고 있습니다. 26.2 당분기말 현재 당사의 차입금과 관련하여 담보로 제공한 당사소유 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 담보제공자산 장부가액 관련부채 금액 채권최고액 근저당권자 토지 및 건물 17,550,564,432 단기차입금 6,200,000,000 7,440,000,000 국민은행 단기차입금 494,866,700 USD 492,000 국민은행 26.3 당분기말 현재 타인을 위하여 제공한 담보 및 보증내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 제공자 제공받는자 보증한도 실제보증액 한국증권금융 우리사주조합원 1,000,000,000 426,741,400 한편, 상기 한국증권금융에 제공한 보증과 관련하여 당사의 단기금융상품 240,630천원이 담보로 제공되어 있습니다.26.4 당사는 당분기말 현재 국민은행과 USD 410,000 한도의 운전자금대출약정을 체결하고 있습니다. 27. 현금흐름표 27.1 당사의 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 유형자산 취득관련 미지급금 증가(감소) - 350,318,574 건설중인자산의 본계정대체 - 11,211,682,240 사용권자산 및 리스부채의 인식 219,804,169 623,817,600 27.2 재무활동에서 생기는 부채의 변동 당분기 및 전기의 재무활동에서 생기는 부채의 변동의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기초 현금흐름 비현금거래 당분기말 리스인식 외화환산 차입금(유동) 6,673,244,150 - - 21,622,550 6,694,866,700 리스부채 399,524,539 (230,501,166) 219,804,169 - 388,827,542 합 계 7,072,768,689 (230,501,166) 219,804,169 21,622,550 7,083,694,242 (단위: 원) 구분 당기초 현금흐름 비현금거래 전기말 리스인식 외화환산 차입금(유동) 6,200,000,000 487,439,650 - (14,195,500) 6,673,244,150 리스부채 - (217,106,562) 616,631,101 - 399,524,539 합 계 6,200,000,000 270,333,088 616,631,101 (14,195,500) 7,072,768,689 28. 영업부분정보 28.1 당사는 단일의 영업부문으로 구성되어 있으며, 지역별 주요 고객에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 지역구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 국내 9,150,207,300 20,613,620,000 6,928,010,821 26,689,197,356 해외 3,295,134,746 10,837,848,685 830,386,512 1,911,477,648 합 계 12,445,342,046 31,451,467,685 7,758,397,333 28,600,675,004 28.2 당분기 당사의 매출액에서 차지하는 비중이 5% 이상인 거래처는 삼성전자(주), SAMSUNG(CHINA)SEMICONDUCTOR 입니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정현황 (1) 최근 3개년 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원) 구분 2020년 3분기말 2019년 2018년 매출채권 매출채권 685,324 4,179,332 2,841,654 대손충당금 - - - 대손충당금 설정률 - - - 미수금 미수금 585,504 93,415 102,149 대손충당금(미수금) - - - 대손충당금 설정률 - - - (2) 최근 3사업년도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 2020년 3분기말 2019년 2018년 1. 기초 대손충당금 잔액합계 - - - 2. 순대손처리액(①-②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 - - - 4. 기말 대손충당금 잔액합계 - - - (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 금융자산의 집합위험을 고려하여 추가로 대손충당금을 설정하고 있습니다. (4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 [2020년3분기말 매출채권] (단위 : 천원) 구분 6월 이하 6월 초과 1년 이하 1년 초과 3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 685,324 - - - 685,324 특수관계자 - - - - - 계 685,324 - - - 685,324 구성비율 100% - - - 100% [2019년말 매출채권] (단위 : 천원) 구분 6월 이하 6월 초과 1년 이하 1년 초과 3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 4,179,332 - - - 4,179,332 특수관계자 - - - - - 계 4,179,332 - - - 4,179,332 구성비율 100.0% - - - 100.0% [2018년말 매출채권] (단위 : 천원) 구분 6월 이하 6월 초과 1년 이하 1년 초과 3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 2,841,654 - - - 2,841,654 특수관계자 - - - - - 계 2,841,654 - - - 2,841,654 구성비율 100.0% - - - 100.0% 나. 재고자산 현황 등 (1) 최근 3사업연도의 재고자산 보유현황 (단위 : 백만원) 구 분 2020년 3분기말 2019년 2018년 원재료 2,075 2,679 3,448 재공품 6,271 7,251 9,594 제품 4,468 1,679 1,847 재고자산 합계(주1) 12,814 11,609 14,889 총 자산대비 재고자산구성비율 20.6% 19.9% 24.1% 재고자산 회전율 2.6 회 2.2 회 2.4 회 (주1) 재고자산 합계액은 평가충당금이 반영된 금액 기준입니다. (2) 재고자산의 실사내역 등 (가) 실사일자 및 실사방법 당사는 2020년 9월 29일 현재 재고자산에 대하여 당사의 재경팀 1인, 재고관리 부서 담당자 4인 입회하에 재고실사를 실시하였습니다. 실사대상은 원재료, 재공품, 제품에 대해 실사가 진행되었습니다. 실사일 이후의 재고이동은 재고 입출고증으로 확인하였습니다. (나) 재고자산 평가손실 당사는 자체적으로 제정한 재고자산 평가규정에 근거하여 정기적인 평가를 실시하고 충당금을 설정하고 있습니다. 매년 평가로 인해 추가로 인식되는 재고자산평가손실은 손익계산서의 매출원가에 포함되어 있습니다. (다) 재고자산의 담보제공 해당사항 없습니다. 다. 공정가치 평가 내역 (1) 최근 3사업연도의 금융상품 종류별 공정가치 (단위: 천원) 구 분 2020년 3분기말 2019년 2018년 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 대여금및수취채권(주1) 현금및현금성자산 16,337,887 16,337,887 9,496,513 9,496,513 11,676,738 11,676,738 단기금융상품 240,630 240,630 240,630 240,630 100,000 100,000 매출채권및기타채권 1,270,828 1,270,828 4,272,748 4,272,748 2,943,804 2,943,804 기타유동금융자산 12,756 12,756 5,765 5,765 1,302 1,302 기타비유동금융자산 696,275 696,275 696,275 696,275 696,275 696,275 합 계 18,558,376 18,558,376 14,711,931 14,711,931 15,418,119 15,418,119 금융부채: 당기손익인식금융부채 파생상품 - - - - - - 기타금융부채(주1) - - - - - - 매입채무및기타채무 3,906,035 3,906,035 2,987,737 2,987,737 4,162,115 4,162,115 단기차입금 6,694,867 6,694,867 6,673,244 6,673,244 6,200,000 6,200,000 기타유동금융부채 169,955 169,955 327,665 327,665 314,826 314,826 기타비유동금융부채 834,797 834,797 821,824 821,824 275,000 275,000 합 계 11,605,654 11,605,654 10,810,470 10,810,470 10,951,941 10,951,941 (주1) 보고기간종료일 현재 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않아 취득원가를 공정가치로 인식하였습니다. (2) 공정가치 서열체계 당사는 재무제표에서 공정가치로 측정되거나 공시되는 모든 자산과 부채는 공정가치 측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수에 근거하여 다음과 같은 공정가치 서열체계로 구분하고 있습니다. (수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준 2) 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용한 공정가치 (수준 3) 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수를 이용한 공정가치 (3) 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시 [2020년 3분기말] (단위 : 천원) 구 분 공정가치 수준 1 수준 2 수준 3 공정가치가 공시되는 자산 : 현금및현금성자산 16,337,887 4,408 16,333,479 - 단기금융상품 240,630 - - 240,630 매출채권및기타채권 1,270,828 - - 1,270,828 기타유동금융자산 12,756 - - 12,756 기타비유동금융자산 696,275 - - 696,275 합 계 18,558,376 4,408 16,333,479 2,220,489 공정가치가 공시되는 부채 : 매입채무및기타채무 3,906,035 - - 3,906,065 단기차입금 6,694,867 - - 6,694,867 기타유동금융부채 169,955 - - 169,955 기타비유동금융부채 834,797 - - 834,797 합 계 11,605,654 - - 11,605,684 [2019년] (단위 : 천원) 구 분 공정가치 수준 1 수준 2 수준 3 공정가치가 공시되는 자산 : 현금및현금성자산 9,496,513 5,048 9,491,465 - 단기금융상품 240,630 - - 240,630 매출채권및기타채권 4,272,748 - - 4,272,748 기타유동금융자산 5,765 - - 5,765 기타비유동금융자산 696,275 - - 696,275 합 계 14,711,931 5,048 9,491,465 5,215,418 공정가치가 공시되는 부채 : 매입채무및기타채무 2,987,737 - - 2,987,737 장ㆍ 단기차입금 6,673,244 - - 6,673,244 기타유동금융부채 327,665 - - 327,665 기타비유동금융부채 821,824 - - 821,824 합 계 10,810,470 - - 10,810,470 [2018년] (단위 :천원) 구 분 공정가치 수준 1 수준 2 수준 3 공정가치가 공시되는 자산 : - - - - 현금및현금성자산 11,676,738 2,872 11,673,866 - 단기금융상품 100,000 - - 100,000 매출채권및기타채권 2,943,804 - - 2,943,804 기타유동금융자산 1,302 - - 1,302 기타비유동금융자산 696,275 - - 696,275 합 계 15,418,119 2,872 11,673,866 3,741,381 공정가치가 공시되는 부채 : 매입채무및기타채무 4,162,115 - - 4,162,115 장ㆍ 단기차입금 6,200,000 - - 6,200,000 기타유동금융부채 314,826 - - 314,826 기타비유동금융부채 275,000 - - 275,000 합 계 10,951,941 - - 10,951,941 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 해당사항 없습니다. ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 해당사항 없습니다. 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 해당사항 없습니다. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 해당사항 없습니다. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 해당사항 없습니다. 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 해당사항 없습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기 보고서의 본 항목은 기재하지 않습니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제17 3분기(당기) 한울회계법인 - - - 제16기(전기) 한울회계법인 적정 - - 제15기(전전기) 한울회계법인 적정 - - 2. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제17 3분기(당기) 한울회계법인 회계감사 용역계약 60,000,000 - - - 제16기(전기) 한울회계법인 회계감사 용역계약 55,000,000 457 55,000,000 457 제15기(전전기) 한울회계법인 회계감사 용역계약 52,000,000 457 52,000,000 457 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제17 3분기(당기) - - - - - 제16기(전기) 2020.03.24 세무조정 2019.07.01~2020.03.31 3,000,000 한울회계법인 제15기(전전기) 2018.07.01 세무조정 2018.07.01~2019.03.31 3,000,000 한울회계법인 4. 회계감사인의 변경 사업연도 감사인 변경 이유 비고 제17기(2020년) 한울회계법인 자유선임 - 제14기(2017년) 한울회계법인 자유선임 신규 제11기(2014년) 한영회계법인 주권상장 지정감사 - 5. 내부회계관리제도회계감사인은 당사의 제16기 내부회계관리제도 운영실태평가보고서를 검토하고 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다 ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 6. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과입니다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2020.03.10 - 서면보고 감사결과 서면보고 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 (1) 이사의 수 당사의 이사회는 주주총회에서 선임된 등기이사로 구성하고 법령 또는 정관에 의한 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하며 이사의 직무집행을 감독하고 있습니다. 보고서 제 출일 현재 당사의 이사회는 4명의 사내이사 로 구성되어 있으며, 1명의 감사가 있습니다.각 이사의 주요 이력 및 인적사항은 "Ⅷ. 임원 및 직원등에 관한 사항"의 "1.임원 및 직원의현황"을 참조하시길 바랍니다. (2) 이사회 운 영규정의 주요 내용 구분 내용 구성 제4조【구 성】 1. 이사회는 이사 전원으로 구성한다. 2. 이사회의 구성원은 3인 이상 7인 이내로 한다. 소집 제8조 【종 류】 1. 이사회는 정기이사회와 임시이사회로 한다. 2. 이사회는 필요에 따라 수시로 개최한다. 제9조 【소집권자】 1. 이사회는 대표이사가 소집한다. 그러나 대표이사가 사고로 인하여 직무를 행할 수 없을 때에는 제5조 제2항에 정한 순으로 그 직무를 대행한다. 2. 각 이사는 대표이사에게 의안을 기재한 서면을 제출하여 이사회의 소집을 청구할 수 있다. 이 경우 대표이사가 정당한 사유 없이 3일 내에 이사회 소집을 하지 아니하는 경우에는 이사회 소집을 청구한 이사가 이사회를 소집할 수 있다. 제10조 【소집절차】 1. 이사회를 소집함에는 회일을 정하고 그 7일 전에 각 이사 및 감사에 대하여 통지하여야 한다. 2. 이사회는 이사 전원의 동의가 있는 때에는 제1항의 절차 없이 언제든지 회의를 할 수 있다. 권한과 의무 제12조 【부의사항】 1. 이사회에 부의할 사항은 다음과 같다. 1) 주주총회에 관한 사항 (1) 주주총회의 소집 (2) 영업보고서의 승인 (3) 재무제표의 승인 (4) 정관의 변경 (5) 자본의 감소 (6) 회사의 해산, 합병, 분할합병, 회사의 계속 (7) 주식의 소각 (8) 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 다른 회사의 영업 전부의 양수 (9) 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약, 기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약 (10) 이사, 감사의 선임 및 해임 (11) 주식의 액면미달발행 (12) 이사의 회사에 대한 책임의 면제 (13) 주식배당 결정 (14) 주식매수선택권의 부여 (15) 이사와 감사의 보수 (16) 회사의 최대주주 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고 (17) 기타 주주총회에 부의할 의안 2) 경영에 관한 사항 (1) 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경 (2) 신규사업 또는 신제품의 개발 (3) 자금계획 및 (4) 대표이사의 선임 및 (5) 회장, 사장, 부사장, 전무이사, 상무이사의 선임 및 해임 (6) 공동대표의 결정 (7) 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지 (8) 이사회 내 위원회의 선임 및 해임 (9) 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의 (10) 이사의 전문가 조력의 결정 (11) 지배인의 선임 및 해임 (12) 직원의 채용계획 및 훈련의 기본방침 (13) 급여체계, 상여 및 후생제도 (14) 노조정책에 관한 중요사항 (15) 기본조직의 제정 및 개폐 (16) 중요한 사규, 사칙의 규정 및 개폐 (17) 지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치, 이전 또는 폐지 (18) 간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정 (19) 흡수합병 또는 신설합병의 보고 3) 재무에 관한 사항 (1) 투자에 관한 사항 (2) 중요한 계약의 체결 (3) 중요한 재산의 취득 및 처분 (4) 결손의 처분 (5) 중요시설의 신설 및 개폐 (6) 신주의 발행 (7) 사채의 모집 (8) 준비금의 자본전입 (9) 전환사채의 발행 (10) 신주인수권부사채의 발행 (11) 중요금액 이상의 대규모 금액의 자금도입 및 채무보증을 포함한 보증행위 (12) 중요금액 이상의 재산에 대한 저당권, 질권의 설정 4) 이사에 관한 사항 (1) 이사와 회사간 거래의 승인 (2) 타회사의 임원 겸임 5) 기 타 (1) 중요한 소송의 제기 (2) 주식매수선택권 부여의 취소(3) 의결권 위임 약정인의 보유 지분 매각 (4) 기타법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임 받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항 제13조 【권한의 위임】 이사회는 법령 또는 정관에 정해진 사항을 제외하고는 이사회 결의로써 일정한 범위를 정하여 대표이사에게 그 결정을 위임할 수 있다. 제15조 【이사에 대한 직무집행감독권】 1. 이사회는 이사의 청구가 있거나 필요하다고 판단한 경우 해당이사에 대하여 관련 자료의 제출, 조사 및 설명을 요청할 수 있다. 2. 제 1 항에 의하여 감독권을 행사한 이사회는 그 결과에 대하여 적절한 조치를 취하여야 한다 결의방법 제11조 【결의방법】 1. 이사회의 결의는 법령에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. 2. 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음성을 동시에 송·수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. 3. 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다. 4. 제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니 한다 나. 주요 의결사항 이사회의 주요 의결사항은 다음과 같습니다. 회차 개최일자 의 안 내 용 가결 여부 사내이사 사외이사 조병호(출석율: 100%) 조용호(출석율: 100%) 임동준(출석율:100%) 윤재민(출석율:50%) 임진환(출석율:100%) 서정민(출석율:50%) 1 2020.02.10 제16기 재무제표 승인의 건 가결 출석(찬성) 출석(찬성) 출석(찬성) 출석(찬성) 출석(찬성) 불참(-) 2 2020.03.09 제16기 정기주주총회 소집의 건 가결 출석(찬성) 출석(찬성) 출석(찬성) 출석(찬성) 출석(찬성) 출석(찬성) 3 2020.05.13 2020년 1분기 실적보고의 건 - 출석(-) 출석(-) 출석(-) 임기만료퇴임 출석(-) 중도퇴임 4 2020.08.12 2020년 2분기 실적보고의 건 - 출석(-) 출석(-) 출석(-) 임기만료퇴임 출석(-) 중도퇴임 5 2020.11.11 2020년 3분기 실적보고의 건 - 출석(-) 출석(-) 출석(-) 임기만료퇴임 출석(-) 중도퇴임 주1. 사내이사 윤재민은 2020년 03월 30일부로 임기만료 퇴임주2. 사외이사 서정민 2020년 04월 08일부로 중도 퇴임(등기 완료일 기준) 다. 이 사회 내의 위원회 이사회 내의 위원회를 구성하고 있지 않습니다. 라. 이사의 독립성 당사는 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위해 이사 선임시 주주총회 전, 이 사에 대한 모든 정보를 투명하게 공개하여 추천인, 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 등에 대한 내역을 외부에 공시하고 있습니다. 이사 선임과 관련하여 주주총회에서 의안을 제출하여 선임하고 있습니다.이러한 절차에 따라 정기(임시)주주총회에서 선임된 이사는 다음과 같습니다. 직명 성명 추천인 담당업무(활동분야) 회사와의 거래 최대주주등과의 관계 임기 연임횟수 대표이사 조병호 이사회 경영총괄 없음 - 3년 연임(4회) 사내이사 임동준 이사회 경영자문 없음 - 3년 연임(4회) 사내이사 조용호 이사회 연구소 및영업총괄 없음 - 3년 연임(4회) 사내이사 임진환 이사회 경영자문 없음 - 3년 신규 마. 사외이사의 전문성 해당사항 없습니다. 바. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 4 - - - 1 주1. 사외이사 서정민 2020년 04월 08일부로 중도 퇴임(등기 완료일 기준) ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 설치여부 당사는 사업보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1명(황철영)이 감사 업무를 수행하고 있습니다. 나. 감사의 인적사항 성명 주요경력 결격요건 여부 황철영 - 연세대학교 경영학 학사 - 한영회계법인 - 도원회계법인 - 현재 삼화회계법인 이사 해당사항 없음 다. 감사의 독립성 감사는 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타 부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 또한 당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위하여 당사 정관에 다음과 같은 조항을 두고 있습니다. 구분 내용 정관 제47조(감사의 직무 등) ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니 할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. 라. 감사의 주요 활동 내용 회차 개최일자 의 안 내 용 가결 여부 감사: 황철영 출석여부 (출석율 : 0%) 1 2020.02.10 제16기 재무제표 승인의 건 가결 - 2 2020.03.09 제16기 정기주주총회 소집의 건 가결 - 3 2020.05.13 2020년 1분기 실적보고의 건 - - 4 2020.08.12 2020년 2분기 실적보고의 건 - - 5 2020.11.11 2020년 3분기 실적보고의 건 - - ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 마. 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 외부감사법 개정이전 교육 미실시 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 바. 감사지원조직 현황보고서 작성기준일 현재 회사내에 감사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직은 없습니다. 사. 준법지원인 등에 관한 사항해당사항 없습니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 집중투표제의 배제여부 당사는 집중투표제를 적용하고 있지 않습니다. 나. 서면투표제의 채택여부 당사는 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다. 다. 전자투표제 및 전자위임장의 채택여부 당사는 주주 의결권행사와 관련하여 전자투표제 및 전자위임장을 채택하고 있습니다. 라. 소수주주권의 행사여부 당사는 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. 마. 경영권 경쟁 여부 당사는 경영권 분쟁이 발생한 사실이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 (주)프로텍 본인 보통주 0 0 2,199,825 20.33 - 계 보통주 0 0 2,199,825 20.33 - 우선주 0 0 - - - 주1. 2020년07월02일 최대주주 변경을 수반하는 주식양수도 계약 체결 및 대금납입이 완료됨에 따라 최대주주가 임동준에서 (주)프로텍으로 변경 되었습니다.주2. 기존 최대주주였던 임동준외 8명 주식 2,178,031주 중 1,476,000주 , 장내 매수 400,000주 총 1,876,000주를 매수함으로 최대주주가 (주)프로텍으로 변경 되었습니다. 주3. 최대주주 (주)프로텍 주식 취득 현황 NO 취득일 주식수(주) 지분율(%) 비고 1 2020-07-02 1,876,000 17.34% 2 2020-11-02 247,025 2.28% 3 2020-11-04 76,800 0.71% 합계 2,199,825 20.33% 나. 최대주주의 주요경력 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (주)프로텍 1 최승환 31.25 - - 최승환 31.25 - - - - - - * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 ◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 (주)프로텍 자산총계 232,523 부채총계 24,932 자본총계 207,591 매출액 179,775 영업이익 46,007 당기순이익 37,401 (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 - 최대주주인 주식회사 프로텍은 반도체장비 및 자동화공압부품 등을 주업종으로 영위하는 회사로 1997년 8월에 설립 되었습니다. (4) 최대주주 변동내역 ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2016.12.12 임동준 702,031 6.49 - 최초 변동일은 코스닥 상장일입니다. 2020.07.02 (주)프로텍 1,876,000 17.34 최대주주 변경을 수반하는 주식 양수도 계약 체결 - 2020.11.02 (주)프로텍 2,123,025 19.62 장내매수 - 2020.11.04 (주)프로텍 2,199,825 20.33 장내매수 - 주1. 2020년07월02일 최대주주 변경을 수반하는 주식양수도 계약 체결 및 대금납입이 완료됨에 따라 최대주주가 임동준에서 (주)프로텍으로 변경 되었습니다.주2. 기존 최대주주였던 임동준외 8명 주식 2,178,031주 중 1,476,000주 , 장내 매수 400,000주 총 1,876,000주를 매수함으로 최대주주가 (주)프로텍으로 변경 되었습니다. 주3. 최대주주 (주)프로텍은 주식 취득 현황 NO 취득일 주식수(주) 지분율(%) 비고 1 2020-07-02 1,876,000 17.34% 2 2020-11-02 247,025 2.28% 3 2020-11-04 76,800 0.71% 합계 2,199,825 20.33% 2. 주식의 분포 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 (주)프로텍 2,199,825 20.33% 최대주주 임동준 702,031 6.49% 임원 조병호 679,200 6.28% 임원 우리사주조합 183,050 1.69% 주1. 2020년 11월 2일, 4일 최대주주 (주)프로텍은 장내매수로 323,825주를 추가 취득하여, (주)프로텍 소유주식수에 반영 하였습니다. ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 5,631 5,642 99.80 5,762,879 10,819,866 53.26 - 주1. 한국예탁결제원이 제공한 2020.09.30일 자료입니다. 3. 주식사무 가. 정관(제10조)에 규정된 신주인수권의 내용 제10조(신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주 이외의 자에게 신주를 발행할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6의 규정에서 정하는 방법에 따라 이사회 결의로 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제340조의2 및 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 우리사주조합원에게 주식을 배정하는 경우 4. 근로자복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 6. 주권을 유가증권시장 또는 코스닥증권시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 8. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 기술도입 또는 경영상 필요로 그 제휴하는 회사에 신주를 발행하는 경우 ③ 신주의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의결의로 정한다. ④ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 회사는 그 납입기일의 2주 전까지 관련 법령에서 정하는 사항을 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 한국거래소에 상장 후에는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거하여 처리한다. 나. 결산일, 정기주주총회의 시기, 주주명부 폐쇄시기 등(1) 결산일 : 12월 31일(2) 정기주주총회의 시기: 매 사업연도 종료 후 3월 이내(3) 주주명부 폐쇄 및 기준일 : 매년 1월 1일부터 1월 7일까지 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하며, 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 합니다.(4) 명의개서대리인의 명칭과 전화번호 및 주소 구분 내용 명의개서대리인의 명칭 한국예탁결제원 주소 부산광역시 남구 문현금융로 40 전화번호 1577-6600 (5) 주주에 대한 특전 : 해당사항 없습니다.(6) 공고게재신문 : 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.microfriend.co.kr)에 합니다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시내에서 발행되는 매일경제신문에 게재 합니다. 4. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 (단위 : 원, 주) 종 류 4월 5월 6월 7월 8월 9월 보통주 최 고 3,570 4,685 5,410 6,950 6,370 6,270 최 저 2,705 3,380 4,380 5,180 5,380 5,280 월간거래량 3,183,253 11,819,941 20,042,228 29,162,872 4,474,625 3,665,408 주1. 코스닥시장 상장은 2016년 12월 12일입니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 임원 현황 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 조병호 남 1958.03 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 - Syracuse Univ. 전자재료 박사 - LG반도체(주) - 現 (주)마이크로프랜드 대표이사 679,200 - - 16년4개월 2022.03.31 임동준 남 1934.09 사내이사 등기임원 상근 경영자문 - 성균관대학교 정치학 학사 - (주)동성산업 대표이사 - 現 (주)마이크로프랜드 이사 702,031 - - 16년4개월 2022.03.31 조용호 남 1965.06 부사장 등기임원 상근 연구소 및 영업 총괄 - 연세대학교 기계공학 박사 - 현대자동차(주) - 현대모비스 - 現 (주)마이크로프랜드 이사 379,600 - - 16년 2022.03.31 황철영 남 1968.09 감사 등기임원 비상근 감사 - 연세대학교 경영학 학사 - 한영회계법인 - 도원회계법인 - 現 삼화회계법인 - 現 (주)마이크로프랜드 감사 - - - 6년6개월 2023.03.30 임진환 남 1963.12 사내이사 등기임원 비상근 경영자문 - USC(남가주)대학 경제학과 학사 - 한국3M㈜ 과장 - 삼민화학공업㈜ 전무이사 - 現(주)동성산업 대표이사 - - - 1년 11개월 2021.10.12 이연범 남 1966.12 상무이사 미등기임원 상근 경영 혁신 - 고려대학교 경영학 학사 - 현대자동차(주) - 現 (주)마이크로프랜드 이사 44,220 - - 7년7개월 - 배용태 남 1963.12 상무이사 미등기임원 상근 공정 담당 - 인하대학교 전자공학과 학사 - 삼성전자(주) S.LSI 사업부- 現 (주)마이크로프랜드 이사 26,138 - - 4년 12개월 - 이종면 남 1965.07 상무이사 미등기임원 상근 개발담당 - 서울대학교 무기재료공학과 석사- 동양시멘트(주) 동양중앙연구소- 삼성전기(주) 수석연구원- 現 (주)마이크로프랜드 이사 25,005 - - 3년 10개월 - 김헌수 남 1973.04 이사 미등기임원 상근 생산담당 - 수원대학교 전자재료공학 학사 - (주)코디에스- 現 (주)마이크로프랜드 이사 1,000 - - 10년 2개월 - 주1. 2020년07월02일 최대주주가 임동준에서 (주)프로텍으로 변경 되었습니다.주2. 사내이사 임진환는 2020년 7월 2일 보유주식 584,00주를 (주)프로텍에 매도 하였습니다. 주3. 미등기 임원 이연범은 2020년 7월 7일 보유주식 30,500주를 장내 매도 하였습니다. 직원 등 현황 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 본사 남 141 - - - 141 5년9개월 5,180,883 36,743 - - - - 본사 여 8 - - - 8 2년6개월 217,781 27,223 - 합 계 149 - - - 149 5년6개월 5,398,664 36,233 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 - 직원수는 보고서 작성 기준일 현재 재직자 기준이며, 등기임원 4명, 감사 1인을 제외하였습니다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 4 308 77 - - 인원수는 보고서 작성 기준일 현재 재직자 기준입니다. 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사 4 1,500 - 감사 1 50 - - 인원수 및 보수총액은 보고서 작성 기준일 현재 재직자 기준입니다. 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 599 120 - - 인원수 및 보수총액은 보고서 작성 기준일 현재 재직자 기준입니다. 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 4 590 148 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 9 9 - ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl 45_이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상) 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - 당사는 이사, 감사에게 지급한 개인별 보수가 5억원 이하이므로 해당 사항이 없습니다. 2. 산정기준 및 방법 - 당사는 정기주주총회에서 이사 및 감사에 대한 보수한도액을 승인하고 있으며, 그 범위 안에서 보수를 지급하고 있습니다. ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl 39_개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인) 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - 해당사항 없습니다.2. 산정기준 및 방법- 해당사항 없습니다. ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열 회사 현황 해당사항 없습니다. 2. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 해당사항 없습니다. ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 3. 타법인 출자 현황타법인출자 현황 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - - - 해당사항 없습니다. X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 가. 가지급금 및 대여금 해당사항 없습니다. 나. 담 보제공 내역 해당사항 없습니다. 다. 채무보증 내역 해당사항 없습니다. 라. 증권 등 매수 또는 매도 내역 해당사항 없습니다. 마 . 차입금 내역 해당사항 없습니다. 바 . 장기공급계약 등의 내역 해당사항 없습니다. 사 . 영업양수도 내역 해당사항 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 해당사항 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 해당사항 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 해당사항 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용의 진행 변경상황 및 주주총회 현황 가. 공시사항의 진행 변경사항 해당사항 없습니다. 나. 주주총회 의사록 요약 개최일자 구분 안 건 결의 내용 2018.03.30 정기 제1호 의안 제 14기 재무제표 승인의 건 제2호 의안 이사 보수한도 승인의 건 제3호 의안 감사 보수한도 승인의 건 원안대로승인 2018.10.12 임시 제1호 의안 이사 선임의 건 - 사내이사 임진환(신규) - 사외이사 서정민(신규) 원안대로승인 2019.03.29 정기 제1호 의안 제 15기 재무제표 승인의 건제2호 의안 이사 선임의 건 - 사내이사 임동준선임 승인의 건 - 사외이사 조병호선임 승인의 건 - 사내이사 조용호선임 승인의 건제3호 의안 이사 보수한도 승인의 건제4호 의안 감사 보수한도 승인의 건 원안대로승인 2020.03.30 정기 제1호 의안 제 16기 재무제표 승인의 건제2호 의안 정관일부 개정의 건제3호 의안 이사 선임의 건 - 사내이사 윤재민선임 승인의 건제4호 의안 감사 선임의 건 - 감사 황철영선임 승인의 건제5호 의안 이사 보수한도 승인의 건제6호 의안 감사 보수한도 승인의 건 제1호의안제2호의안제5호의안제6호의안(원안대로승인)제3호의안(부결)제4호의안(의결정족수 미달로 부결) 2. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건 해당사항 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음 및 수표 현황 해당사항 없습니다. 다. 채무보증 현황 해당사항 없습니다. 라. 채무인수약정 현황 해당사항 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등 해당사항 없습니다. 다 만, 당사는 2020년 9월말 현재 국민은행과 USD 410,000 한도의 운전자금대출약정을 체결하고 있습니다. 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 해당사항 없습니다. 3. 제제현황 등 그 밖의 상황 가. 제제현황 해당사항 없습니다. 나. 단기매매차익 환수현황 해당사항 없습니다. 다. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 해당사항 없습니다. 라. 중소기업 기준검토표 중소기업검토표1.jpg 중소기업검토표1 중소기업검토표2.jpg 중소기업검토표2 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 마. 공모자금의 사용내역공모자금의 사용내역 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 코스닥시장 상장 공모 - 2016년 12월 06일 시설자금 14,600 시설자금 14,600 공모자금 146억 중 2017년 106억 집행 되었으며, 잔여 40억은 2018년 상반기에 집행 완료 되었습니다. ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 바. 외국지주회사의 자회사 현황 해당사항 없습니다. ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황 사. 보호예수 현황보호예수 현황 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 주) 주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수 보통주 702,031 2016.08.30 2020.12.12 상장일로부터 4년 자발적 보호 예수 10,819,866 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없습니다.