피엠티 분기보고서 (2021.09)
5. 재무제표 주석

제 18(당) 기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
제 17(전) 기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
주식회사 마이크로프랜드

1. 회사의 개요

주식회사 마이크로프랜드(이하 "당사"라 함)는 2004년 5월 반도체 검사관련 마이크로시스템 기술의 연구, 개발 및 제조를 영위할 목적으로 설립되었으며, 서울시 노원구 공릉로232에 위치하고 있습니다. 당사의 설립시 자본금은 500백만원이었으며, 수차례 유상증자를 거쳐 당반기말 현재 자본금은 5,410백만원입니다. 당사는 2016년 12월 12일 한국 코스닥시장에 주식이 상장되었습니다.

한편, 당분기말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수(주)	지분율(%)	비고

(주)프로텍	3,300,100	30.50%	최대주주

조병호	679,200	6.28%	대표이사

조용호	271,600	2.51%	임원

기타	6,568,966	60.71%

합 계	10,819,866	100.00%

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성기준 당사의 재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 주석에서 별도로 기술하는 경우를 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

2.2 회계정책의 변경당사는 아래 사항을 제외하고는, 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 당사가 당기에 신규로 적용하는 개정 기업회계기준서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1116호'리스' 개정- 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법

실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1109호'금융상품', 제1039호'금융상품: 인식과 측정', 제1107호'금융상품: 공시', 제1104호 '보험계약' 및 제1116호 '리스' 개정- 이자율지표 개혁(2단계 개정)

이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.3 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정 내역(1) 기업회계기준서 제1001호 유동부채와 비유동부채의 분류(개정)

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(2) 기업회계기준서 제1103호 '개념체계'에 대한 참조(개정)

인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'(개정)

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(4) 기업회계기준서 제1037호 손실부담계약-계약이행원가(개정)

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(5) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 9월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등

코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(6) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료- 기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스 인센티브

- 기업회계기준서 제1041호 '농립어업': 공정가치 측정

2.4 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천

중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 회계정책 적용과 자산, 부채 및 수익, 비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.중간재무제표 작성을 위해 당사의 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

3. 현금및현금성자산과 장ㆍ단기금융상품3.1 당분기말과 전기말의 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

현금	5,747,378	4,473,379

보통예금	13,192,153,210	17,442,411,090

합 계	13,197,900,588	17,446,884,469

3.2 당분기말과 전기말의 장ㆍ단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

정기예금(*1)	240,630,400	-	240,630,400	-

합 계	240,630,400	-	240,630,400	-

(*1) 우리사주조합원의 한 국증권금융으로부터의 차입에 대한 보증과 관련하여 담보로 제공(주석 27참조)되어 있습니다.

4. 당기손익인식금융자산당분기말과 전기말 현재 당기손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

전자단기사채	6,989,643,835	-

5. 매출채권및기타채권 5.1 당분기말과 전기말의 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

매출채권	3,257,419,950	5,214,275,531

대손충당금	-	-

미수금	1,285,006,657	361,693,813

합 계	4,542,426,607	5,575,969,344

5.2 당분기말과 전기말의 매출채권및기타채권의 연령분석은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 합 계 만기 미도래 손상채권 30일 미만 30일 초과 매출채권 3,257,419,950 2,902,494,667 354,925,283 - 미수금 1,285,006,657 93,181,730 1,191,824,927 - 합 계 4,542,426,607 2,995,676,397 1,546,750,210 - (단위: 원) 구 분 합 계 만기 미도래 손상채권 30일 미만 30일 초과 매출채권 5,214,275,531 5,173,051,211 41,224,320 - 미수금 361,693,813 297,250,000 64,443,813 - 합 계 5,575,969,344 5,470,301,211 105,668,133 - 당사가 연체되지도 않고 손상되지도 않은 매출채권 및 기타채권의 신용 건전성을 관리하고 측정하는 방법은 주석 25.2의 '신용위험'에서 기술하고 있습니다. 6. 기타금융자산당분기말과 전기말의 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동 미수수익 6,936,400 12,063,496 소 계 6,936,400 12,063,496 비유동 보증금 696,293,043 696,275,351 소 계 696,293,043 696,275,351 합 계 703,229,443 708,338,847 7. 기타자산 당분기말과 전기말의 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동 선급금 246,258,189 20,100,541 선급비용 180,553,469 97,642,944 소 계 426,811,658 117,743,485 비유동 장기선급비용 44,174,540 92,250,008 소 계 44,174,540 92,250,008 합 계 470,986,198 209,993,493 8. 재고자산 당분기말과 전기말의 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 계정과목 내 역 당분기말 전기말 제품 원가 2,475,935,837 2,250,879,814 평가충당금 (256,881,446) (73,715,622) 장부금액 2,219,054,391 2,177,164,192 재공품 원가 7,610,125,783 6,308,806,657 평가손실충당금 (2,817,136,064) (1,021,703,476) 장부금액 4,792,989,719 5,287,103,181 원재료 원가 4,593,630,876 2,331,388,623 평가손실충당금 (600,931,445) (362,826,861) 장부금액 3,992,699,431 1,968,561,762 합 계 11,004,743,541 9,432,829,135 한편, 당분기 중 매출원가로 인식한 재고자산평가손실은 2,217백만원(전기: 4,116백만원)입니다. 9. 유형자산 9.1 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기 초 취 득 처 분 대 체(*1) 감가상각비(*2) 합 계 취득원가 : 토지 6,665,889,562 - - - - 6,665,889,562 건물 11,211,682,240 - - - - 11,211,682,240 기계장치 23,000,697,215 597,711,300 (401,769,260) 1,332,458,300 - 24,529,097,555 차량운반구 374,082,822 - (205,710,098) - - 168,372,724 공구와기구 8,079,674,641 646,980,000 - - - 8,726,654,641 비품 757,012,706 36,036,100 - 15,500,000 - 808,548,806 사용권자산 539,187,041 233,244,457 (250,400,580) - - 522,030,918 시설장치 - - - 5,390,000,000 - 5,390,000,000 건설중인자산 5,822,214,230 3,172,858,300 - (6,737,958,300) - 2,257,114,230 소 계 56,450,440,457 4,686,830,157 (857,879,938) - - 60,279,390,676 감가상각누계액 및 손상차손 : 건물 (467,153,385) - - - (210,219,023) (677,372,408) 기계장치 (20,107,168,257) - 401,764,260 - (940,210,670) (20,645,614,667) 차량운반구 (303,169,267) - 148,093,897 - (13,295,354) (168,370,724) 공구와기구 (6,153,774,830) - - - (662,596,237) (6,816,371,067) 비품 (630,253,748) - - - (46,441,244) (676,694,992) 사용권자산 (244,729,047) - 250,400,580 - (241,851,265) (236,179,732) 시설장치 - - - - (404,249,925) (404,249,925) 소 계 (27,906,248,534) - 549,858,157 - (2,518,863,718) (29,624,853,515) 순장부금액 : 토지 6,665,889,562 - - - - 6,665,889,562 건물 10,744,528,855 - - - (210,219,023) 10,534,309,832 기계장치 2,893,528,958 597,711,300 (5,000) 1,332,458,300 (940,210,670) 3,883,482,888 차량운반구 70,913,555 - (57,616,201) - (13,295,354) 2,000 공구와기구 1,925,899,811 646,980,000 - - (662,596,237) 1,910,283,574 비품 126,758,958 36,036,100 - 15,500,000 (46,441,244) 131,853,814 사용권자산 294,457,994 233,244,457 - - (241,851,265) 285,851,186 시설장치 - - - 5,390,000,000 (404,249,925) 4,985,750,075 건설중인자산 5,822,214,230 3,172,858,300 - (6,737,958,300) - 2,257,114,230 합 계 28,544,191,923 4,686,830,157 (57,621,201) - (2,518,863,718) 30,654,537,161 (*1) 건설중인자산이 본계정으로 대체된 금액입니다.(*2) 본 용도로 사용전인 건물의 감가상각비는 영업외비용으로 계상하였습니다. (단위: 원) 구 분 기 초 취 득 처 분 대 체(*1) 감가상각비(*2) 합 계 취득원가 : 토지 6,665,889,562 - - - - 6,665,889,562 건물 11,211,682,240 - - - - 11,211,682,240 기계장치 21,937,427,561 606,295,852 - 456,973,802 - 23,000,697,215 차량운반구 374,082,822 - - - - 374,082,822 공구와기구 7,478,037,641 601,637,000 - - - 8,079,674,641 비품 702,888,706 54,124,000 - - - 757,012,706 사용권자산 616,631,101 233,244,457 (310,688,517) - - 539,187,041 건설중인자산 5,749,884,675 529,303,357 - (456,973,802) - 5,822,214,230 소 계 54,736,524,308 2,024,604,666 (310,688,517) - - 56,450,440,457 감가상각누계액 및 손상차손 : 건물 (186,861,354) - - - (280,292,031) (467,153,385) 기계장치 (18,953,237,294) - - - (1,153,930,963) (20,107,168,257) 차량운반구 (276,578,559) - - - (26,590,708) (303,169,267) 공구와기구 (5,181,846,660) - - - (971,928,170) (6,153,774,830) 비품 (575,667,214) - - - (54,586,534) (630,253,748) 사용권자산 (221,725,236) - 307,131,357 - (330,135,168) (244,729,047) 소 계 (25,395,916,317) - 307,131,357 - (2,817,463,574) (27,906,248,534) 정부보조금 : 공구와기구 (616,644) - - - 616,644 - 소 계 (616,644) - - - 616,644 - 순장부금액 : 토지 6,665,889,562 - - - - 6,665,889,562 건물 11,024,820,886 - - - (280,292,031) 10,744,528,855 기계장치 2,984,190,267 606,295,852 - 456,973,802 (1,153,930,963) 2,893,528,958 차량운반구 97,504,263 - - - (26,590,708) 70,913,555 공구와기구 2,295,574,337 601,637,000 - - (971,311,526) 1,925,899,811 비품 127,221,492 54,124,000 - - (54,586,534) 126,758,958 사용권자산 394,905,865 233,244,457 (3,557,160) - (330,135,168) 294,457,994 건설중인자산 5,749,884,675 529,303,357 - (456,973,802) - 5,822,214,230 합 계 29,339,991,347 2,024,604,666 (3,557,160) - (2,816,846,930) 28,544,191,923 (*1) 건설중인자산이 본계정으로 대체된 금액입니다.(*2) 본 용도로 사용전인 건물의 감가상각비는 영업외비용으로 계상하였습니다. 9.2 당분기말 현재 당사의 차입금과 관련하여 당사 소유의 토지와 건물을 담보로 제공하고 있으며(주석 27 참조), 당분기말 현재 토지 공시지가의 합계액은 3,791백만원입니다. 9.3 정부보조금 당사는 산업기술 혁신개발사업인 미세 Pitch TSV 및 FO Package Test를 위한 Probe Card 기술 개발 등 총 5건과 관련하여 한국산업기술평가관리원과 개발협약을 체결하였습니다. 동 개발사업 등과 관련하여 정부보조금을 수령하였으며, 해당 사업이 성공하면 수령한 정부보조금의 10%를 기술료로 상환의무가 있음에 따라, 해당 금액을 장기비유동금융부채(장기미지급금)로 계상하였습니다. 10. 무형자산 당분기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기 초 취 득 대 체 상각비 기 말 취득원가 : 특허권 225,086,932 - - - 225,086,932 상표권 957,360 - - - 957,360 소프트웨어 1,465,012,762 16,248,000 - - 1,481,260,762 소 계 1,691,057,054 16,248,000 - - 1,707,305,054 상각비 및 손상차손누계액 : 특허권 (223,103,932) - - (495,750) (223,599,682) 상표권 (957,360) - - - (957,360) 소프트웨어 (998,255,988) - - (76,133,235) (1,074,389,223) 소 계 (1,222,317,280) - - (76,628,985) (1,298,946,265) 정부보조금 : 소프트웨어 (27,917,636) - - 5,142,054 (22,775,582) 순장부금액 : 특허권 1,983,000 - - (495,750) 1,487,250 상표권 - - - - - 소프트웨어 438,839,138 16,248,000 - (70,991,181) 384,095,957 합 계 440,822,138 16,248,000 - (71,486,931) 385,583,207 (단위: 원) 구 분 기 초 취 득 대 체 상각비 손상 기 말 취득원가 : 특허권 225,086,932 - - - - 225,086,932 상표권 957,360 - - - - 957,360 소프트웨어 1,465,012,762 - - - - 1,465,012,762 소 계 1,691,057,054 - - - - 1,691,057,054 상각비 및 손상차손누계액 : 특허권 (217,442,931) - - (5,661,001) - (223,103,932) 상표권 (797,799) - - (159,561) - (957,360) 소프트웨어 (896,813,377) - - (101,442,611) - (998,255,988) 소 계 (1,115,054,107) - - (107,263,173) - (1,222,317,280) 정부보조금 : 소프트웨어 (34,774,077) - - 6,856,441 - (27,917,636) 순장부금액 : 특허권 7,644,001 - - (5,661,001) - 1,983,000 상표권 159,561 - - (159,561) - - 소프트웨어 533,425,308 - - (94,586,170) - 438,839,138 합 계 541,228,870 - - (100,406,732) - 440,822,138 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 경상연구개발비는 각각 1,991백만원과 1,552백만원이며 모두 판매비와관리비로 계상되었습니다. 11. 매입채무및기타채무 당분기말과 전기말의 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 2,729,887,341 2,636,483,321 미지급금 1,933,973,974 1,973,153,210 합 계 4,663,861,315 4,609,636,531 12. 기타금융부채 당분기말과 전기말의 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동 : 미지급비용 279,906,402 314,236,510 소 계 279,906,402 314,236,510 비유동 : 장기미지급금 440,700,000 278,200,000 리스부채 289,124,907 299,087,208 소 계 729,824,907 577,287,208 합 계 1,009,731,309 891,523,718 13. 기타유동부채 당분기말과 전기말의 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 예수금 120,942,804 270,298,318 선수금 1,124,058,405 2,125,673,453 합 계 1,245,001,209 2,395,971,771 14. 차입금 14.1 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동부채 단기차입금 4,951,631,224 6,649,958,168 합 계 4,951,631,224 6,649,958,168 14.2 당분기말과 전기말의 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 차입처 차입금종류 이자율 당분기말 전기말 비고 국민은행 기술창조기업우대대출 2.36% 4,500,000,000 4,500,000,000 토지및건물 담보(주석27참조) 운전자금 2.95% - 1,700,000,000 외화차입금 1.95% 451,631,224 449,958,168 합 계 4,951,631,224 6,649,958,168 15. 리스15.1 리스약정에 따라 인식한 리스계약별 자산과 리스부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 내역 당분기말 전기말 자산 1. 유형자산 사용권자산-건물 213,807,419 155,496,305 사용권자산-차량운반구 72,043,767 138,961,689 사용권자산 합계 285,851,186 294,457,994 부채 1. 기타비유동금융부채 리스부채 289,124,907 299,087,208 리스부채 합계 289,124,907 299,087,208 15.2 당분기말 현재 리스계약에 의해 향후 지급할 최소리스료의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 금 액 1개월 이내 26,982,050 1개월 초과~3개월 이내 53,964,100 3개월 초과~1년 이내 191,525,500 1년 초과 5년 이내 20,376,000 합 계 292,847,650 한편, 당분기 중 리스부채와 관련하여 발생한 원금 상환에 따른 현금유출액(재무활동)은 243,207천원(전분기 230,501천원), 이자비용 현금유출액(영업활동)은 4,096천원(전분기 6,595천원)으로 총 현금유출액은 247,303천원(전분기 237,096천원)입니다. 15.3 당분기와 전기에 리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식된 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 내역 당분기 전기 비용 사용권자산의 감가상각비 241,851,265 330,135,168 -. 건물 174,933,343 236,131,108 -. 차량운반구 66,917,922 94,004,060 리스부채에 대한 이자비용 4,096,492 8,923,170 비용 합계 245,947,757 339,058,338 16. 충당부채 당분기와 전기 중 충당부채 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기 초 증 가 사용액 기 말 판매보증충당부채 542,768,662 891,577,217 (521,580,610) 912,765,269 (단위: 원) 구 분 기 초 증 가 사용액 기 말 판매보증충당부채 342,352,285 795,713,759 (595,297,382) 542,768,662 당사는 판매한 제품에 대한 품질보증으로 보고기간종료일 이후 발생할 것으로 예상되는 판매보증비에 충당하기 위하여 과거 제품보증비 발생 경험률을 기초로 하여 예상되는 추정액을 판매보증충당부채로 설정하고 있습니다. 17. 퇴직급여 17.1 당분기와 전기 중 순확정급여부채와 관련하여 재무제표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 6,788,869,254 6,538,986,077 사외적립자산의 공정가치 (4,436,960,062) (3,323,806,370) 재무상태표상 순확정급여부채 2,351,909,192 3,215,179,707 17.2 당분기와 전분기 중 확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 기초 6,538,986,077 6,533,704,346 급여비용(당기손익) - 근무원가 779,687,055 782,366,292 - 순이자비용 106,229,220 81,195,696 순확정급여부채의 재측정요소 - 재무적가정 (289,518,856) 215,837,790 - 경험조정 323,809,801 (280,130,161) - 인구통계적가정 - 퇴직급여지급액 (670,324,043) (674,008,400) 기말 6,788,869,254 6,658,965,563 17.3 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 기초 3,323,806,370 2,490,117,002 기대수익 63,591,513 34,207,023 당기기여금불입액 1,667,000,000 지급액 (591,784,939) (562,930,949) 재측정요소 -사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외) (25,652,882) (15,129,802) 기말 4,436,960,062 1,946,263,274 17.4 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 예적금 4,436,960,062 3,323,806,370 합 계 4,436,960,062 3,323,806,370 17.5 당사가 순확정급여부채를 산정하기 위해 적용한 주요한 가정은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전 기 할인율 2.58% 2.18% 임금상승율 5.53% 5.61% 17.6 당분기말 현재 유의적인 보험수리적 가정에 대한 민감도분석은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 확정급여채무에 미치는 영향 가정의 1% 증가 가정의 1% 감소 할인율 (668,925,270) 801,084,146 미래 임금상승율 786,300,037 (670,339,858) 18. 자본금과 자본잉여금 18.1 당분기말과 전기말의 자본금 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 발행할주식의 총수 20,000,000주 20,000,000주 주당금액 500원 500원 발행주식수(*) 10,819,866주 10,819,866주 보통주자본금 5,409,933,000원 5,409,933,000원 18.2 자본잉여금은 주식발행초과금으로 구성되어 있으며, 당분기와 전기 중 자본잉여금의 변동은 없었습니다. 19. 이익잉여금(결손금)당분기말과 전기말 현재 이익잉여금(결손금)의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 이익잉여금(결손금) 6,157,789,502 (1,130,654,988) 확정급여채무의 재측정요소 (461,118,812) (414,362,627) 합 계 5,696,670,690 (1,545,017,615) 20. 영업이익20.1 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 357,462,935 1,299,343,843 371,741,972 1,156,504,296 퇴직급여 49,443,718 171,952,372 57,387,758 191,404,263 복리후생비 34,292,690 93,402,404 33,049,023 93,931,526 여비교통비 3,424,740 12,539,150 4,515,110 18,379,261 접대비 7,699,687 24,637,881 6,431,310 20,608,647 통신비 1,203,722 3,719,095 1,190,183 4,084,527 세금과공과 23,620,069 31,029,175 18,219,333 24,769,369 감가상각비 29,844,601 102,945,541 39,444,545 118,467,169 수선비 3,000,000 3,000,000 - - 임차료 810,000 2,430,000 2,422,131 4,042,131 보험료 755,642 3,531,768 1,240,254 4,016,759 차량유지비 9,521,891 30,746,769 12,793,518 34,995,126 경상개발비 646,438,082 1,991,347,589 496,903,236 1,552,358,729 운반비 48,392,592 136,915,051 31,816,435 99,750,553 교육훈련비 96,000 1,958,040 360,000 360,000 도서인쇄비 170,320 925,280 429,840 1,249,410 소모품비 2,688,209 6,737,319 1,228,170 5,940,790 지급수수료 161,485,026 439,424,927 94,007,838 318,936,088 건물관리비 20,481,600 60,869,200 20,422,700 61,036,800 무형자산상각비 23,795,957 71,486,931 15,958,777 76,419,223 판매보증비 157,216,213 891,577,217 161,618,122 445,731,018 합 계 1,581,843,694 5,380,519,552 1,371,180,255 4,232,985,685 20.2 당분기와 전분기 중 발생한 매출원가 및 판매비와관리비를 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 (358,698,536) (1,571,914,406) (809,594,572) (1,204,796,297) 원재료 매입 등 7,932,467,347 23,903,679,883 7,440,326,960 16,641,136,014 종업원급여 2,389,059,224 8,121,364,490 2,099,154,013 6,549,563,846 감가상각 및 상각비용 690,851,114 1,975,881,701 640,622,170 1,998,215,235 운반비 48,717,518 137,498,309 32,336,459 105,134,379 지급수수료 192,347,894 561,118,660 106,542,511 372,041,356 기타비용 1,929,105,808 5,732,028,752 1,437,782,425 4,610,420,290 합 계 12,823,850,369 38,859,657,389 10,947,169,966 29,071,714,823 20.3 당분기와 전분기 중 발생한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 2,108,652,122 7,299,039,728 1,825,606,513 5,720,208,881 퇴직급여 280,407,102 822,324,762 273,547,500 829,354,965 합 계 2,389,059,224 8,121,364,490 2,099,154,013 6,549,563,846 21. 영업외손익21.1 금융수익 (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 12,486,385 49,330,713 17,639,853 63,074,375 외환차익 3,018,344 44,754,025 10,167,512 45,191,149 외화환산이익 92,963 28,669,735 (7,286,610) 41,569 당기손익인식금융자산평가이익 (9,665,753) 172,602 - - 당기손익인식금융자산처분이익 25,545,204 25,545,204 - - 합 계 31,477,143 148,472,279 20,520,755 108,307,093 21.2 금융비용 (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 30,159,045 123,019,941 13,563,082 102,952,641 외환차손 43,496,092 64,129,275 5,991,704 95,827,516 외화환산손실 (1,638,747) 2,864,731 3,233,226 26,723,730 합 계 72,016,390 190,013,947 22,788,012 225,503,887 21.3 기타수익 (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분이익 - 8,634,364 - - 잡이익 8,181,982 69,226,210 34,312,755 45,540,651 합 계 8,181,982 77,860,574 34,312,755 45,540,651 21.4 기타비용 (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분손실 - 28,982,837 - - 기타의감가상각비 204,822,982 614,468,948 70,073,007 210,219,023 기부금 3,000,000 3,000,000 - - 잡손실 - 3,361,383 19,196 1,124,766 합 계 207,822,982 649,813,168 70,092,203 211,343,789 22. 법인세22.1 당분기와 전분기 중 법인세비용의 주요 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 법인세부담액 623,901,336 1,003,819,512 565,023,306 631,992,053 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 법인세비용 (146,063,261) (222,088,697) - - 이월세액공제효과로 인한 이연법인세 변동액 - 778,695,452 - - 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 (16,720,182) 13,187,642 (18,062,662) (24,405,137) 법인세추납액(당기이전 법인세부담액) - 812,998 - - 법인세비용 461,117,893 1,574,426,907 546,960,644 607,586,916 22.2 당분기와 전분기 중 회계이익에 적용세율을 곱하여 산출한 금액과 법인세비용의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 8,862,871,397 1,961,760,746 적용세율 22.00% 22.00% 적용세율에 따른 세부담액 1,927,831,707 409,587,365 조정사항 : 일시적차이에 대한 이연법인세 미인식 효과 - 1,156,265,665 이월결손금에 대한 이연법인세 미인식 효과 - (122,849,218) 세액공제 발생액 (351,374,512) (273,005,839) 이월세액공제에 대한 이연법인세 미인식 효과 - (420,157,758) 당기이전 법인세부담액 및 관련 이연법인세 변동효과 (2,030,288) (128,663,927) 기타 (13,589,372) 법인세비용 1,574,426,907 607,586,916 유효세율 17.8% 31.0% 22.3 당분기와 전기 중 이연법인세의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 계정과목 이연법인세자산(부채) 기 초 당기손익에 반영 자본에 직접 반영 기 말 재고평가충당금 320,814,111 487,674,659 - 808,488,770 정부보조금 457,500,140 (280,654,353) - 176,845,787 외화환산손익 (1,532,698) (7,682,947) - (9,215,645) 순확정급여부채 707,339,536 (189,919,514) - 517,420,022 판매보증충당부채 119,409,106 81,399,253 - 200,808,359 기계감가상각비 739,243,030 62,235,421 - 801,478,451 기타 405,815,101 69,036,178 - 474,851,279 이연법인세 미인식 - - - - 소 계 2,748,588,326 222,088,697 - 2,970,677,023 이월결손금 - - - - 이월세액공제 778,695,452 (778,695,452) - - 합 계 3,527,283,778 (556,606,755) - 2,970,677,023 (단위: 원) 계정과목 이연법인세자산(부채) 기 초 당기손익에 반영 자본에 직접 반영 기 말 재고평가충당금 1,075,493,498 (754,679,387) - 320,814,111 정부보조금 407,418,372 50,081,768 - 457,500,140 외화환산손익 (4,467,915) 2,935,217 - (1,532,698) 순확정급여부채 889,589,216 (182,249,680) - 707,339,536 판매보증충당부채 75,317,503 44,091,603 - 119,409,106 기계감가상각비 738,586,774 656,256 - 739,243,030 기타 320,985,947 84,829,154 - 405,815,101 이연법인세 미인식 (1,664,732,718) 1,664,732,718 - - 소 계 1,838,190,677 910,397,649 - 2,748,588,326 이월결손금 - - - - 이월세액공제 - 778,695,452 - 778,695,452 합 계 1,838,190,677 1,689,093,101 - 3,527,283,778 22.4 당분기와 전분기 중 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 당기법인세는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 당기 법인세 확정급여제도 재측정요소 13,187,642 24,757,432 자본에 직접 반영된 법인세비용 13,187,642 24,757,432 23. 주당이익 기본주당이익의 계산에 사용된 이익 및 주식관련 정보는 다음과 같습니다. 23.1 기본주당손익 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익(손실) 2,094,965,815원 7,288,444,490원 778,171,550원 1,354,173,833원 가중평균 유통보통주식수(*1) 10,819,866주 10,819,866주 10,819,866주 10,819,866주 주당순이익(손실) 194원 674원 72원 125원 (*1) 당분기와 전분기 중 자본의 변동이 없어 가중평균 유통보통주식수는 발행주식수와 동일합니다. 24. 범주별 금융상품 24.1 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 과목 당분기말 전기말 상각후원가측정금융자산 공정가치측정금융자산 합계 상각후원가측정금융자산 유동자산 현금및현금성자산 13,197,900,588 - 13,197,900,588 17,446,884,469 단기금융상품 240,630,400 - 240,630,400 240,630,400 당기손익인식금융자산 - 6,989,643,835 6,989,643,835 - 매출채권및기타채권 4,542,426,607 - 4,542,426,607 5,575,969,344 기타유동금융자산 6,936,400 - 6,936,400 12,063,496 소계 17,987,893,995 6,989,643,835 24,977,537,830 23,275,547,709 비유동자산 기타비유동금융자산 696,293,043 - 696,293,043 696,275,351 합 계 18,684,187,038 6,989,643,835 25,673,830,873 23,971,823,060 당분기말 현재 공정가치로 측정되는 금융자산의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 당분기말 금융자산 당기손익인식금융자산 6,989,643,835 - - 6,989,643,835 24.2 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 과목 당분기말 전기말 상각후원가측정금융부채 상각후원가측정금융부채 유동부채 매입채무및기타채무 4,663,861,315 4,609,636,531 단기차입금 4,951,631,224 6,649,958,168 기타유동금융부채 279,906,402 314,236,510 소 계 9,895,398,941 11,573,831,209 비유동부채 기타비유동금융부채 729,824,907 577,287,208 합 계 10,625,223,848 12,151,118,417 24.3 당분기와 전분기 중 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 상각후원가측정금융자산 공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 합계 이자수익 49,330,713 - - 49,330,713 외환차익 2,229,818 - 42,524,207 44,754,025 외화환산이익 24,387,449 - 4,282,286 28,669,735 당기손익인식금융자산평가이익 - 172,602 - 172,602 당기손익인식금융자산처분이익 - 25,545,204 - 25,545,204 수익합계 75,947,980 25,717,806 46,806,493 148,472,279 이자비용 - - 123,019,941 123,019,941 외환차손 10,675,328 - 53,453,947 64,129,275 외화환산손실 - - 2,864,731 2,864,731 손실합계 10,675,328 - 179,338,619 190,013,947 (단위: 원) 구 분 상각후원가측정금융자산 상각후원가측정금융부채 합계 이자수익 63,074,375 - 63,074,375 외환차익 6,903,572 38,287,577 45,191,149 외화환산이익 41,569 - 41,569 수익합계 70,019,516 38,287,577 108,307,093 이자비용 - 102,952,641 102,952,641 외환차손 90,693 95,736,823 95,827,516 외화환산손실 5,101,180 21,622,550 26,723,730 손실합계 5,191,873 220,312,014 225,503,887 25. 재무위험관리의 목적 및 정책 금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 중간재무제표는 연차 재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2020년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다. 당사의 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 25.1 위험관리 정책 당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. 25.2 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권에서 신용위험이 발생하나 현금및현금성자산을 비롯한 금융자산에서도 발생하고 있습니다. 다만, 금융기관의 경우 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 25.3 유동성위험 유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서 수용불가한 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상이 발생하지 않도록 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것으로 전기말 이후 중요한 변경은 없습니다. 25.4 시장위험 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것으로 전기말 이후 중요한 변경은 없습니다.25.5 자본관리당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 차입금의존도(순차입금비율) 등의 재무비율을 매월 모니터링하여, 필요한 경우 적절한 재무구조 개선 방안을 실행하고 있으며 전기말 이후 중요한 변경은 없습니다. 26. 특수관계자 당분기와 전분기 중 비용으로 인식된 주요 경영진(등기임원)에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 109,997,490 484,177,700 196,563,500 614,707,430 27. 담보 및 약정사항 등27.1 당분기말 현재 당사는 한국산업기술진흥협회로부터 제공받은 정부보조금과 관련하여 서울보증보험으로부터 14백만원의 이행보증을 제공받고 있습니다. 27.2 당분기말 현재 당사의 차입금과 관련하여 담보로 제공한 당사소유 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 담보제공자산 장부가액 관련부채 금액 채권최고액 근저당권자 토지 및 건물 17,200,199,394 단기차입금 4,500,000,000 7,440,000,000 국민은행 단기차입금 451,631,224 USD 492,000 국민은행 27.3 당분기말 현재 타인을 위하여 제공한 담보 및 보증내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 제공자 제공받는자 보증한도 실제보증액(대출잔액) 한국증권금융 우리사주조합원 1,000,000,000 174,951,312 한편, 상기 한국증권금융에 제공한 보증과 관련하여 당사의 단기금융상품 240,630천원이 담보로 제공되어 있습니다.27.4 당사는 당분기말 현재 국민은행과 USD 410,000 한도의 운전자금대출약정을 체결하고 있습니다. 28. 현금흐름표 28.1 당사의 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 유형자산 취득관련 미지급금 증가(감소) 305,333,053 - 건설중인자산의 본계정대체 6,737,958,300 - 사용권자산 및 리스부채의 인식 233,244,457 219,804,169 28.2 재무활동에서 생기는 부채의 변동 당분기 및 전기의 재무활동에서 생기는 부채의 변동의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기초 현금흐름 비현금거래 당분기말 리스인식 외화환산 차입금(유동) 6,649,958,168 (1,700,000,000) - 1,673,056 4,951,631,224 리스부채 299,087,208 (243,206,758) 233,244,457 - 289,124,907 합 계 6,949,045,376 (1,943,206,758) 233,244,457 1,673,056 5,240,756,131 (단위: 원) 구분 당기초 현금흐름 비현금거래 당기말 리스인식 해지소멸 외화환산 차입금(유동) 6,673,244,150 (28,531,354) - - 5,245,372 6,649,958,168 리스부채 399,524,539 (330,037,030) 233,244,457 (3,644,758) - 299,087,208 합 계 7,072,768,689 (358,568,384) 233,244,457 (3,644,758) 5,245,372 6,949,045,376 29. 영업부분정보 29.1 당사는 단일의 영업부문으로 구성되어 있으며, 지역별 주요 고객에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 지역구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 국내 11,289,831,540 30,744,720,000 9,150,207,300 20,613,620,000 해외 4,330,282,784 17,591,303,048 3,295,134,746 10,837,847,685 합 계 15,620,114,324 48,336,023,048 12,445,342,046 31,451,467,685 29.2 당분기 당사의 매출액에서 차지하는 비중이 5% 이상인 거래처는 삼성전자(주), SAMSUNG(CHINA)SEMICONDUCTOR 및 (주)새한마이크로텍입니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 배당의 관한 사항 당사는 정관에 의거 이사회결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 실시하고 있습니다. 당사의 정관에 기재된 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다. 제53조(이익배당)① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에 지급한다. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제18기 3분기 제17기 제16기 주당액면가액(원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) 7,288 6,438 -4,637 (별도)당기순이익(백만원) - - - (연결)주당순이익(원) 674 595 -429 현금배당금총액(백만원) - - - 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - - - 현금배당수익률(%) - - - - - - - - 주식배당수익률(%) - - - - - - - - 주당 현금배당금(원) - - - - - - - - 주당 주식배당(주) - - - - - - - - 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - - - - 해당사항 없습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 (기준일 : 2021.09.30 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2004.05.12 유상증자(주주배정) 보통주 100,000 5,000 5,000 - 2006.03.15 유상증자(주주배정) 보통주 100,000 5,000 5,000 - 2006.04.21 주식분할 보통주 1,800,000 500 - - 2006.05.26 유상증자(주주배정) 보통주 600,000 500 500 - 2006.12.01 유상증자(주주배정) 보통주 1,196,000 500 500 - 2006.12.29 유상증자(제3자배정) 보통주 444,444 500 2,250 - 2007.03.13 유상증자(제3자배정) 우선주 1,400,000 500 2,500 - 2007.07.13 유상증자(제3자배정) 우선주 571,427 500 3,500 - 2008.05.23 유상증자(제3자배정) 우선주 1,555,554 500 4,500 - 2009.05.13 유상증자(제3자배정) 우선주 250,000 500 4,000 - 2010.11.27 유상증자(제3자배정) 우선주 237,500 500 4,000 - 2014.10.31 전환권행사 보통주(주1) 4,208,922 500 - 상환전환우선주 보통주 전환 2016.06.09 주식매수선택권행사 보통주 192,000 500 2,000 - 2016.12.09 유상증자(일반공모) 보통주 2,000,000 500 7,300 - 2017.07.10 주식매수선택권행사 보통주 178,500 500 3,000 - 주1. 설립 이후 5회에 걸쳐 발행된 상환전환우선주가 2014.10.31 보통주로 전량 전환되었으며, 전환비율은 1:1이었으나 2008.05.23 발행된 상환전환우선주 발행가는 4,500원인 반면, 전환가는 4,000원으로 조정되어 전환비율 1:1.125로 보통주로 전환되었습니다. 이로 인해 상환전환우선주는 4,014,481주가 감소한 반면 보통주는 4,208,922주가 증가하였으며 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 구분 우선주 보통주 발행일 발행주식수 발행가격 전환일 전환주식수 전환가격 1차 2007.03.13 1,400,000 2,500 2014.10.31 1,400,000 2,500 2차 2007.07.13 571,427 3,500 571,427 3,500 3차 2008.05.23 1,555,554 4,500 1,749,995 4,000 4차 2009.05.13 250,000 4,000 250,000 4,000 5차 2010.11.27 237,500 4,000 237,500 4,000 합계 4,014,481 - 합계 4,208,922 - [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2021.09.30 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 해당사항 없습니다. 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021.09.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 해당사항 없습니다. 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021.09.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 해당사항 없습니다. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021.09.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 해당사항 없습니다. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021.09.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 해당사항 없습니다. 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021.09.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 해당사항 없습니다. 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 해당사항 없습니다. 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정현황 (1) 최근 3개년 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원) 구분 2021년 3분기말 2020년 2019년 매출채권 매출채권 3,257,420 5,214,276 4,179,332 대손충당금 - - - 대손충당금 설정률 - - - 미수금 미수금 1,285,007 361,694 93,415 대손충당금(미수금) - - - 대손충당금 설정률 - - - 주1. 미수금에는 정부과제(4건) 당해년도 사업비 미수령액 12억원을 포함하고 있습니다. (2) 최근 3사업년도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 2021년 3분기말 2020년 2019년 1. 기초 대손충당금 잔액합계 - - - 2. 순대손처리액(①-②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 - - - 4. 기말 대손충당금 잔액합계 - - - (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 금융자산의 집합위험을 고려하여 추가로 대손충당금을 설정하고 있습니다. (4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 [2021년 3분기말 매출채권] (단위 : 천원) 구분 6월 이하 6월 초과 1년 이하 1년 초과 3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 3,257,420 - - - 3,257,420 특수관계자 - - - - - 계 3,257,420 - - - 3,257,420 구성비율 100.0% - - - 100.0% [2020년말 매출채권] (단위 : 천원) 구분 6월 이하 6월 초과 1년 이하 1년 초과 3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 5,214,276 - - - 5,214,276 특수관계자 - - - - - 계 5,214,276 - - - 5,214,276 구성비율 100.0% - - - 100.0% [2019년말 매출채권] (단위 : 천원) 구분 6월 이하 6월 초과 1년 이하 1년 초과 3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 4,179,332 - - - 4,179,332 특수관계자 - - - - - 계 4,179,332 - - - 4,179,332 구성비율 100.0% - - - 100.0% 나. 재고자산 현황 등 (1) 최근 3사업연도의 재고자산 보유현황 (단위 : 백만원) 구 분 2021년 3분기말 2020년 2019년 원재료 3,993 1,969 2,679 재공품 4,793 5,287 7,251 제품 2,219 2,177 1,679 재고자산 합계(주1) 11,005 9,433 11,609 총 자산대비 재고자산구성비율 15.5% 14.3% 19.9% 재고자산 회전율 6.3회 4.8회 2.2 회 (주1) 재고자산 합계액은 평가충당금이 반영된 금액 기준입니다. (2) 재고자산의 실사내역 등 (가) 실사일자 및 실사방법 당사는 2021년 10월 1일 현재 재고자산에 대하여 당사의 재경팀 2인, 재고관리 부서 담당자 4인 입회하에 재고실사를 실시하였습니다. 실사대상은 원재료, 재공품, 제품에 대해 실사가 진행되었습니다. 실사일 이후의 재고이동은 재고 입출고증으로 확인하였습니다. (나) 재고자산 평가손실 당사는 자체적으로 제정한 재고자산 평가규정에 근거하여 정기적인 평가를 실시하고 충당금을 설정하고 있습니다. 매년 평가로 인해 추가로 인식되는 재고자산평가손실은 손익계산서의 매출원가에 포함되어 있습니다. (다) 재고자산의 담보제공 해당사항 없습니다. 다. 공정가치 평가 내역 (1) 최근 3사업연도의 금융상품 종류별 공정가치 (단위: 천원) 구 분 2021년 3분기말 2020년 2019년 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 대여금및수취채권(주1) 현금및현금성자산 13,197,901 13,197,901 17,446,885 17,446,885 9,496,513 9,496,513 단기금융상품 240,630 240,630 240,630 240,630 240,630 240,630 당기손익-공정가치측정금융자산 6,989,644 6,989,644 - - - - 매출채권및기타채권 4,542,427 4,542,427 5,575,969 5,575,969 4,272,748 4,272,748 기타유동금융자산 6,936 6,936 12,064 12,064 5,765 5,765 기타비유동금융자산 696,293 696,293 696,275 696,275 696,275 696,275 합 계 25,673,831 25,673,831 23,971,823 23,971,823 14,711,931 14,711,931 금융부채: 당기손익인식금융부채 매입채무및기타채무 4,663,861 4,663,861 4,609,637 4,609,637 2,987,737 2,987,737 단기차입금 4,951,631 4,951,631 6,649,958 6,649,958 6,673,244 6,673,244 기타유동금융부채 279,907 279,907 314,236 314,236 327,665 327,665 기타비유동금융부채 729,825 729,825 577,287 577,287 821,824 821,824 합 계 10,625,224 10,625,224 12,151,118 12,151,118 10,810,470 10,810,470 (주1) 보고기간종료일 현재 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않아 취득원가를 공정가치로 인식하였습니다. (2) 공정가치 서열체계 당사는 재무제표에서 공정가치로 측정되거나 공시되는 모든 자산과 부채는 공정가치 측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수에 근거하여 다음과 같은 공정가치 서열체계로 구분하고 있습니다. (수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준 2) 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용한 공정가치 (수준 3) 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수를 이용한 공정가치 (3) 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시 [2021년 3분기말] (단위 : 천원) 구 분 공정가치 수준 1 수준 2 수준 3 공정가치가 공시되는 자산 : 현금및현금성자산 13,197,901 5,747 13,192,154 - 단기금융상품 240,630 - - 240,630 당기손익-공정가치측정금융자산 6,989,644 - - 6,989,644 매출채권및기타채권 4,542,427 - - 4,542,427 기타유동금융자산 6,936 - - 6,936 기타비유동금융자산 696,293 - - 696,293 합 계 25,673,831 5,747 13,192,154 12,475,930 공정가치가 공시되는 부채 : 매입채무및기타채무 4,663,861 - - 4,663,861 단기차입금 4,951,631 - - 4,951,631 기타유동금융부채 279,907 - - 279,907 기타비유동금융부채 729,825 - - 729,825 합 계 10,625,224 - - 10,625,224 [2020년] (단위 : 천원) 구 분 공정가치 수준 1 수준 2 수준 3 공정가치가 공시되는 자산 : 현금및현금성자산 17,446,885 4,474 17,442,411 - 단기금융상품 240,630 - - 240,630 매출채권및기타채권 5,575,969 - - 5,575,969 기타유동금융자산 12,064 - - 12,064 기타비유동금융자산 696,275 - - 696,275 합 계 23,971,823 4,474 17,442,411 6,524,938 공정가치가 공시되는 부채 : 매입채무및기타채무 4,609,637 - - 4,609,637 장ㆍ 단기차입금 6,649,958 - - 6,649,958 기타유동금융부채 314,236 - - 314,236 기타비유동금융부채 577,287 - - 577,287 합 계 12,151,118 - - 12,151,118 [2019년] (단위 :천원) 구 분 공정가치 수준 1 수준 2 수준 3 공정가치가 공시되는 자산 : 현금및현금성자산 9,496,513 5,048 9,491,465 - 단기금융상품 240,630 - - 240,630 매출채권및기타채권 4,272,748 - - 4,272,748 기타유동금융자산 5,765 - - 5,765 기타비유동금융자산 696,275 - - 696,275 합 계 14,711,931 5,048 9,491,465 5,215,418 공정가치가 공시되는 부채 : 매입채무및기타채무 2,987,737 - - 2,987,737 장ㆍ 단기차입금 6,673,244 - - 6,673,244 기타유동금융부채 327,665 - - 327,665 기타비유동금융부채 821,824 - - 821,824 합 계 10,810,470 - - 10,810,470 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기 보고서의 본 항목은 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제18기 3분기(당기) 한울회계법인 - - - 제17기(전기) 한울회계법인 적정 - (1) 재고자산의 평가1) 핵심감사사항으로 결정한 이유재고자산은 최초에 원가로 측정되며 손상되었거나, 진부화되는 경우, 또는 예상 순실현가능가액이 원가에 이르지 못하는 경우에는 평가손실이 인식되어야 합니다.회사의 재고자산의 순실현가능가액의 결정은 유의적인 경영자의 판단이 포함되므로 재고자산의 평가를 유의적인 위험으로 판단하였습니다.2) 감사에서 다루어진 방법우리는 회사의 재고자산 평가에 대한 감사절차를 다음과 같이 수행하였습니다.-. 재고자산 평가 회계정책의 적정성 검토-. 회계정책에 따른 재고평가에 대한 정확성과 완전성을 확인-. 회사가 제시한 재고평가충당금 설정내역에 대한 재계산 검증 제16기(전전기) 한울회계법인 적정 - - 나. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제18기 3분기(당기) 한울회계법인 회계감사 용역계약 70,000,000 640 - - 제17기(전기) 한울회계법인 회계감사 용역계약 60,000,000 560 60,000,000 553 제16기(전전기) 한울회계법인 회계감사 용역계약 55,000,000 545 55,000,000 545 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제18기 3분기(당기) 2021.08.12 세무조정 2021.07.01~2022.03.31 4,500,000 한울회계법인 제17기(전기) 2020.08.12 세무조정 2020.07.01~2021.03.31 3,000,000 한울회계법인 제16기(전전기) 2020.03.24 세무조정 2019.07.01~2020.03.31 3,000,000 한울회계법인 라. 회계감사인의 변경 사업연도 감사인 변경 이유 비고 제18기(2021년) 한울회계법인 자유선임 - 제14기(2017년) 한울회계법인 자유선임 신규 제11기(2014년) 한영회계법인 주권상장 지정감사 - 마. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2021.03.09 - 서면보고 감사결과 서면보고 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부통제 유효성에 대한 감사 결과 당사는 당분기 및 전기, 전전기의 내부통제에 대한 감사의 유효성 확인 결과 이상이 없습니다. 나. 내부회계관리제도당사는 당분기 중 내부회계관리자가 발견한 내부회계관리제도에 대한 문제점 등이 없습니다. 다. 내부통제구조의 평가해당사항 없습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 (1) 이사의 수 당사의 이사회는 주주총회에서 선임된 등기이사로 구성하고 법령 또는 정관에 의한 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하며 이사의 직무집행을 감독하고 있습니다. 보고서 제 출일 현재 당사의 이사회는 3명의 사내이사 로 구성되어 있으며, 1명의 감사가 있습니다.각 이사의 주요 이력 및 인적사항은 "Ⅷ. 임원 및 직원등에 관한 사항"의 "1.임원 및 직원 등의 현황"을 참조하시길 바랍니다. (2) 이사회 운 영규정의 주요 내용 구분 내용 구성 제4조【구 성】 1. 이사회는 이사 전원으로 구성한다. 2. 이사회의 구성원은 3인 이상 7인 이내로 한다. 소집 제8조 【종 류】 1. 이사회는 정기이사회와 임시이사회로 한다. 2. 이사회는 필요에 따라 수시로 개최한다. 제9조 【소집권자】 1. 이사회는 대표이사가 소집한다. 그러나 대표이사가 사고로 인하여 직무를 행할 수 없을 때에는 제5조 제2항에 정한 순으로 그 직무를 대행한다. 2. 각 이사는 대표이사에게 의안을 기재한 서면을 제출하여 이사회의 소집을 청구할 수 있다. 이 경우 대표이사가 정당한 사유 없이 3일 내에 이사회 소집을 하지 아니하는 경우에는 이사회 소집을 청구한 이사가 이사회를 소집할 수 있다. 제10조 【소집절차】 1. 이사회를 소집함에는 회일을 정하고 그 7일 전에 각 이사 및 감사에 대하여 통지하여야 한다. 2. 이사회는 이사 전원의 동의가 있는 때에는 제1항의 절차 없이 언제든지 회의를 할 수 있다. 권한과 의무 제12조 【부의사항】 1. 이사회에 부의할 사항은 다음과 같다. 1) 주주총회에 관한 사항 (1) 주주총회의 소집 (2) 영업보고서의 승인 (3) 재무제표의 승인 (4) 정관의 변경 (5) 자본의 감소 (6) 회사의 해산, 합병, 분할합병, 회사의 계속 (7) 주식의 소각 (8) 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 다른 회사의 영업 전부의 양수 (9) 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약, 기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약 (10) 이사, 감사의 선임 및 해임 (11) 주식의 액면미달발행 (12) 이사의 회사에 대한 책임의 면제 (13) 주식배당 결정 (14) 주식매수선택권의 부여 (15) 이사와 감사의 보수 (16) 회사의 최대주주 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고 (17) 기타 주주총회에 부의할 의안 2) 경영에 관한 사항 (1) 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경 (2) 신규사업 또는 신제품의 개발 (3) 자금계획 및 집행 (4) 대표이사의 선임 및 해임 (5) 회장, 사장, 부사장, 전무이사, 상무이사의 선임 및 해임 (6) 공동대표의 결정 (7) 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지 (8) 이사회 내 위원회의 선임 및 해임 (9) 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의 (10) 이사의 전문가 조력의 결정 (11) 지배인의 선임 및 해임 (12) 직원의 채용계획 및 훈련의 기본방침 (13) 급여체계, 상여 및 후생제도 (14) 노조정책에 관한 중요사항 (15) 기본조직의 제정 및 개폐 (16) 중요한 사규, 사칙의 규정 및 개폐 (17) 지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치, 이전 또는 폐지 (18) 간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정 (19) 흡수합병 또는 신설합병의 보고 3) 재무에 관한 사항 (1) 투자에 관한 사항 (2) 중요한 계약의 체결 (3) 중요한 재산의 취득 및 처분 (4) 결손의 처분 (5) 중요시설의 신설 및 개폐 (6) 신주의 발행 (7) 사채의 모집 (8) 준비금의 자본전입 (9) 전환사채의 발행 (10) 신주인수권부사채의 발행 (11) 중요금액 이상의 대규모 금액의 자금도입 및 채무보증을 포함한 보증행위 (12) 중요금액 이상의 재산에 대한 저당권, 질권의 설정 4) 이사에 관한 사항 (1) 이사와 회사간 거래의 승인 (2) 타회사의 임원 겸임 5) 기 타 (1) 중요한 소송의 제기 (2) 주식매수선택권 부여의 취소(3) 의결권 위임 약정인의 보유 지분 매각 (4) 기타법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임 받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항 제13조 【권한의 위임】 이사회는 법령 또는 정관에 정해진 사항을 제외하고는 이사회 결의로써 일정한 범위를 정하여 대표이사에게 그 결정을 위임할 수 있다. 제15조 【이사에 대한 직무집행감독권】 1. 이사회는 이사의 청구가 있거나 필요하다고 판단한 경우 해당이사에 대하여 관련 자료의 제출, 조사 및 설명을 요청할 수 있다. 2. 제 1 항에 의하여 감독권을 행사한 이사회는 그 결과에 대하여 적절한 조치를 취하여야 한다 결의방법 제11조 【결의방법】 1. 이사회의 결의는 법령에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. 2. 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음성을 동시에 송·수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. 3. 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다. 4. 제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니 한다 나. 주요 의결사항 이사회의 주요 의결사항은 다음과 같습니다. 회차 개최일자 의 안 내 용 가결 여부 사내이사 사외이사 조병호(출석율: 100%) 김상근(출석율: 100%) 최재혁(출석율: 100%) 조용호(출석율: 100%) 임동준(출석율:100%) 임진환(출석율:100%) - 1 2021.02.08 제17기 재무제표 승인의 건 가결 출석(찬성) - - 출석(찬성) 출석(찬성) 출석(찬성) - 2 2021.03.09 제17기 정기주주총회 소집의 건 가결 출석(찬성) - - 출석(찬성) 출석(찬성) 출석(찬성) - 3 2021.03.30 대표이사 선임의 건 가결 출석(찬성) 출석(찬성) 출석(찬성) - - - - 주1. 사내이사 김상근, 최재혁은 2021년 03월 30일부로 선임됨.주2. 사 내이사 임동준, 임진환, 조용호는 2021년 03월 30일부로 사임함. 다. 이 사회 내의 위원회 이사회 내의 위원회를 구성하고 있지 않습니다. 라. 이사의 독립성 당사는 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위해 이사 선임시 주주총회 전, 이 사에 대한 모든 정보를 투명하게 공개하여 추천인, 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 등에 대한 내역을 외부에 공시하고 있습니다. 이사 선임과 관련하여 주주총회에서 의안을 제출하여 선임하고 있습니다.이러한 절차에 따라 정기(임시)주주총회에서 선임된 이사는 다음과 같습니다. 직명 성명 추천인 담당업무(활동분야) 회사와의 거래 최대주주등과의 관계 임기 연임횟수 대표이사 조병호 이사회 경영총괄 없음 타인 3년 연임(5회) 사내이사 김상근 이사회 경영자문 없음 직원 3년 신규 사내이사 최재혁 이사회 경영자문 없음 직원 3년 신규 마. 사외이사의 전문성 해당사항 없습니다. 바. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 3 - - - - 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 - 해당사항 없습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 설치여부 당사는 사업보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1명(남택호)이 감사 업무를 수행하고 있습니다. 나. 감사의 인적사항 성명 주요경력 결격요건 여부 남택호 성균관대학교 경영대학원전) 소상공인진흥원 비상근 감사현) 삼화회계법인 이사 해당사항 없음 다. 감사의 독립성 감사는 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타 부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 또한 당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위하여 당사 정관에 다음과 같은 조항을 두고 있습니다. 구분 내용 정관 제46조(감사의 직무 등) ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니 할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. 라. 감사의 주요 활동 내용 회차 개최일자 의 안 내 용 가결 여부 감사: 남택호 출석여부 (출석율 : 0%) 1 2021.02.08 제17기 재무제표 승인의 건 여 - 2 2021.03.09 제17기 정기주주총회 소집의 건 여 - 3 2021.03.30 대표이사 선임의 건 여 부 주1. 감사 남택호는 2021년 03월 30일부로 선임됨. 마. 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 외부감사법 개정이전 교육 미실시 바. 감사지원조직 현황 보고서 작성기준일 현재 회사내에 감사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직은 없습니다. 사. 준법지원인 등에 관한 사항 해당사항 없습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 (기준일 : 2021.09.30 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 도입 실시여부 부 부 여 나. 소수주주권 현황당사는 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. 다. 경영권 경쟁 현황 당사는 경영권 분쟁이 발생한 사실이 없습니다. 라. 의결권 현황 (기준일 : 2021.09.30 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 10,819,866 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 - - 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 10,819,866 - 우선주 - - 마. 주식 사무 (1) 정관(제10조)에 규정된 신주인수권의 내용 제10조(신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주 이외의 자에게 신주를 발행할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6의 규정에서 정하는 방법에 따라 이사회 결의로 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제340조의2 및 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 우리사주조합원에게 주식을 배정하는 경우 4. 근로자복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 6. 주권을 유가증권시장 또는 코스닥증권시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 8. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 기술도입 또는 경영상 필요로 그 제휴하는 회사에 신주를 발행하는 경우 ③ 신주의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의결의로 정한다. ④ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 회사는 그 납입기일의 2주 전까지 관련 법령에서 정하는 사항을 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 한국거래소에 상장 후에는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거하여 처리한다. (2) 결산일, 정기주주총회의 시기, 주주명부 폐쇄시기 등 (가) 결산일 : 12월 31일 (나) 정기주주총회의 시기 : 매 사업연도 종료 후 3월 이내 (다) 주주명부 폐쇄 및 기준일 : 매년 1월 1일부터 1월 7일까지 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하며, 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 합니다. (라) 명의개서대리인의 명칭과 전화번호 및 주소 구분 내용 명의개서대리인의 명칭 한국예탁결제원 주소 부산광역시 남구 문현금융로 40 전화번호 1577-6600 (마) 주주에 대한 특전 : 해당사항 없습니다. (바) 공고게재신문 : 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.microfriend.co.kr)에 합니다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시내에서 발행되는 매일경제신문에 게재 합니다. 바. 주주총회 의사록 요약 일자 종류 안건 결의 내용 비고 2017.03.31 정기주주총회 1.제13기 재무제표 승인의 건2.이사 선임의 건3.감사 선임의 건4.이사의 보수 한도 승인의 건5.감사의 보수 한도 승인의 건 1.원안대로 가결2.원안대로 가결3.원안대로 가결4.원안대로 가결5.원안대로 가결 2018.03.30 정기주주총회 1.제14기 재무제표 승인의 건2.이사의 보수 한도 승인의 건3.감사의 보수 한도 승인의 건 1.원안대로 가결2.원안대로 가결3.원안대로 가결 2018.10.12 임시주주총회 1.이사 선임의 건 1.원안대로 가결 2019.03.29 정기주주총회 1.제15기 재무제표 승인의 건2.이사 선임의 건3.이사의 보수 한도 승인의 건4.감사의 보수 한도 승인의 건 1.원안대로 가결2.원안대로 가결3.원안대로 가결4.원안대로 가결 2020.03.30 정기주주총회 1.제16기 재무제표 승인의 건2.정관 일부 개정의 건3.이사 선임의 건4.감사 선임의 건5.이사의 보수 한도 승인의 건6.감사의 보수 한도 승인의 건 1.원안대로 가결2.원안대로 가결3.부결(표결 결과 출석한 주주의 의결권 2/3 이상의 수 미확보)4.의결 정족수 부족으로 부결5.원안대로 가결6.원안대로 가결 2021.03.30 정기주주총회 1.제17기 재무제표 승인의 건2.정관 일부 개정의 건3.이사 선임의 건4.감사 선임의 건5.이사의 보수 한도 승인의 건6.감사의 보수 한도 승인의 건 1.원안대로 가결2.원안대로 가결3.원안대로 가결4.원안대로 가결5.원안대로 가결6.원안대로 가결 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2021.09.30 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 (주)프로텍 본인 보통주 3,008,000 27.80 3,487,100 32.23 - 계 보통주 3,008,000 27.80 3,487,100 32.23 - 우선주 0 0.00 0 0.00 - 주1. 2020년07월02일 최대주주 변경을 수반하는 주식양수도 계약 체결 및 대금납입이 완료됨에 따라 최대주주가 임동준에서 (주)프로텍으로 변경 되었습니다.주2. 기존 최대주주였던 임동준외 8명 주식 2,178,031주 중 1,476,000주 , 장내 매수 400,000주 총 1,876,000주를 매수함으로 최대주주가 (주)프로텍으로 변경 되었습니다. 주3. 최대주주 (주)프로텍 주식 취득 현황 NO 취득일 주식수(주) 지분율(%) 비고 1 2020-07-02 1,876,000 17.34% 2 2020-11-02 247,025 2.28% 3 2020-11-04 76,800 0.71% 4 2020-11-11 53,135 0.49% 5 2020-12-15 702,031 6.49% 6 2020-12-30 53,009 0.49% 7 2021-04-29 100,000 0.92% 8 2021-04-30 120,100 1.11% 9 2021-05-03 45,000 0.42% 10 2021-05-04 27,000 0.25% 11 2021-10-01 35,000 0.32% 12 2021-10-05 151,000 1.40% 13 2021-10-12 1,000 0.01% 합 계 3,487,100 32.23% 나. 최대주주의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (주)프로텍 1 최승환 29.90 - - 최승환 29.90 - - - - - - (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 (주)프로텍 자산총계 267,077 부채총계 36,835 자본총계 230,242 매출액 94,801 영업이익 30,086 당기순이익 26,539 주1. 2021년 6월 말 연결재무제표 기준입니다. (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 최대주주인 주식회사 프로텍은 반도체장비 및 자동화공압부품 등을 주업종으로 영위하는 회사로 1997년 8월에 설립 되었습니다. (4) 최대주주 변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2021.09.30 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2016.12.12 임동준 702,031 6.49 - 최초 변동일은 코스닥 상장일입니다. 2020.07.02 (주)프로텍 1,876,000 17.34 최대주주 변경을 수반하는 주식 양수도 계약 체결 - 2020.11.02 (주)프로텍 2,123,025 19.62 장내매수 - 2020.11.04 (주)프로텍 2,199,825 20.33 장내매수 - 2020.11.11 (주)프로텍 2,252,960 20.82 장내매수 - 2020.12.15 (주)프로텍 2,954,991 27.31 장내매수 - 2020.12.30 (주)프로텍 3,008,000 27.80 장내매수 - 2021.04.27 (주)프로텍 3,108,000 28.72 장내매수 - 2021.04.28 (주)프로텍 3,228,100 29.83 장내매수 - 2021.04.29 (주)프로텍 3,273,100 30.25 장내매수 - 2021.04.30 (주)프로텍 3,300,100 30.50 장내매수 - 2021.10.13 (주)프로텍 3,487,100 32.23 장내매수 - 주1. 2020년07월02일 최대주주 변경을 수반하는 주식양수도 계약 체결 및 대금납입이 완료됨에 따라 최대주주가 임동준에서 (주)프로텍으로 변경 되었습니다.주2. 기존 최대주주였던 임동준외 8명 주식 2,178,031주 중 1,476,000주 , 장내 매수 400,000주 총 1,876,000주를 매수함으로 최대주주가 (주)프로텍으로 변경 되었습니다. 2. 주식의 분포 가. 주식 소유현황 (기준일 : 2021.09.30 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 (주)프로텍 3,300,100 30.50 최대주주 조병호 679,200 6.28 임원 우리사주조합 97,410 0.90 주1. 한국예탁결제원 2021.09.30일 기준 주주명부 반영함 소액주주현황 (기준일 : 2021.09.30 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 4,699 4,707 99.83 5,763,877 10,819,866 53.27 - 3. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 (단위 : 원, 주) 종 류 4월 5월 6월 7월 8월 9월 보통주 최 고 9,300 9,370 9,750 9,670 10,100 9,190 최 저 8,450 8,270 8,610 8,700 8,490 7,860 월간거래량 5,705,476 3,368,151 2,082,049 1,614,558 3,610,676 1,327,698 주1. 코스닥시장 상장은 2016년 12월 12일입니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2021.09.30 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 조병호 남 1958.03 대표이사 사내이사 상근 경영총괄 - Syracuse University 전자재료 박사- (주)LG반도체- (주)파이컴- 現 (주)마이크로프랜드 대표이사 679,200 - - 17년4개월 2024.03.30 김상근 남 1968.11 사내이사 사내이사 비상근 경영자문 - 성균관대학교 경영학 학사- 동화은행(주)- (주)녹십자홀딩스 경영관리실- 現 (주)프로텍 경영관리팀장 - - 직원 0년6개월 2024.03.30 최재혁 남 1984.02 사내이사 사내이사 비상근 경영자문 - 한국외국어대학교 법과대학- 한국외국어대학교 법학전문대학원- 現 (주)프로텍 영업팀장 - - 직원 0년6개월 2024.03.30 남택호 남 1960.07 감사 감사 비상근 감사 - 성균관대학교 경영대학원- 소상공인진흥원 비상근 감사- 現 삼화회계법인 이사 - - - 0년6개월 2024.03.30 주1. 2021년3월30일부로 임동준,임진환,조용호 중도 사임함 나. 직원 등 현황 (기준일 : 2021.09.30 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 본사 남 165 - - - 165 5년8개월 7,496 45 - - - - 본사 여 6 - - - 6 3년7개월 198 33 - 합 계 171 - - - 171 5년7개월 7,694 45 - - 등기임원 3명, 감사 1인을 제외하였습니다. 다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2021.09.30 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 7 700 100 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사 3 1,500 - 감사 1 50 - (1) 보수지급금액 (가) 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 8 484 61 - 주1. 등기임원(사내이사 3명, 감사 1명) 퇴사자 4명 포함 (나) 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 6 466 78 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - - 감사위원회 위원 - - - - 감사 2 18 9 - 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1) 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - 당사는 이사, 감사에게 지급한 개인별 보수가 5억원 이하이므로 해당 사항이 없습니다. 2) 산정기준 및 방법 - 당사는 정기주주총회에서 이사 및 감사에 대한 보수한도액을 승인하고 있으며, 그 범위 안에서 보수를 지급하고 있습니다. 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1) 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 해당사항 없습니다. 2) 산정기준 및 방법 해당사항 없습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2021.09.30 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 - - - - ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 해당사항 없습니다. 2. 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2021.09.30 ) (단위 : 백만원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - - - - - - - 일반투자 - - - - - - - 단순투자 - - - - - - - 계 - - - - - - - ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 해당사항 없습니다. X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 해당사항 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 해당사항 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 해당사항 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 해당사항 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 해당사항 없습니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건해당사항 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 해당사항 없습니다. 다. 채무보증 현황해당사항 없습니다. 라.채무인수약정 현황해당사항 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등 해당사항 없습니다. 다 만, 당사는 2021년 9월말 현재 국민은행과 USD 410,000 한도의 운전자금대출약정을 체결하고 있습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 제재현황해당사항 없습니다. 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재해당사항 없습니다. 다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항해당사항 없습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 해당사항 없습니다. 나. 중소기업기준 검토표 다. 외국지주회사의 자회사 현황해당사항 없습니다. 라. 보호예수 현황해당사항 없습니다. 마. 합병등의 사후 정보 해당사항 없습니다. 바. 녹색경영 해당사항 없습니다. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 - - - - - - - 해당사항 없습니다. 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2021.09.30 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 - - - - - 비상장 - - - - - 해당사항 없습니다. 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2021.09.30 ) (단위 : 원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - - - 해당사항 없습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없습니다.