피엠티 분기보고서 (2024.09)
5. 재무제표 주석

제 21(당) 기 3분기 2024년 1월 1일부터 2024년 9월 30일
제 20(전) 기 3분기 2023년 1월 1일부터 2023년 9월 30일
주식회사 피엠티

1. 회사의 개요주식회사 피엠티(이하 "당사"라 함)는 2004년 5월 반도체 검사 관련 마이크로시스템 기술의 연구, 개발 및 제조를 영위할 목적으로 설립되었으며, 충청남도 아산시 음봉면 연암율금로 77-20에 위치하고 있습니다. 당사의 설립시 자본금은 500백만원이었으며, 수차례 유상증자를 거쳐 당분기말 현재 자본금은 5,410백만원입니다. 당사는 2016년 12월 12일 한국 코스닥시장에 주식이 상장되었습니다.한편, 당분기말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수(주)	지분율(%)	비고

㈜프로텍	4,518,000	41.76%	최대주주

조병호	489,200	4.52%	-

조용호	271,600	2.51%	대표이사

기타주주	5,541,066	51.21%	소액주주 등

합 계	10,819,866	100.00%

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준당사의 요약분기재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 요약분기재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 않으므로, 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 주석에서 별도로 기술하는 경우를 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.

2.2 회계정책의 변경

당사는 아래 사항을 제외하고는, 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.(1) 당사는 비교표시된 전기재무제표의 일부 항목에 대하여 당기와의 비교가능성을 높이기 위해 계정재분류 하였으며, 이러한 계정재분류가 당기 및 전기의 순손익과 순자산에 미치는 영향은 없습니다(주석30 참조).

2.3 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준분기재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2024년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용하지 않았습니다.여러 개정사항이 2024년부터 최초 적용되며, 당사의 요약반기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' - 판매후리스에서 발생하는 리스부채기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정사항은 판매자-리스이용자가 판매후리스 거래에서 생기는 리스부채 측정 시, 계속 보유하는 사용권에 대해서는 어떠한 차손익 금액도 인식하지 않는다는 요구사항을 명확히 하였습니다.이 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용일 후에 체결된 판매후리스 거래에 소급하여 적용합니다. 조기 적용이 허용되며 그 사실은 공시되어야 합니다.이 개정사항은 당사에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됩니다.(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정부채의 유동ㆍ비유동 분류 기업회계기준서 제1001호 문단 69~76에 대한 개정사항은 부채의 유동ㆍ비유동 분류에 대한 다음의 요구사항을 명확히 합니다.ㆍ결제를 연기할 수 있는 권리의 의미ㆍ연기할 수 있는 권리가 보고기간말 현재 존재ㆍ기업이 연기할 수 있는 권리의 행사 가능성은 유동성 분류에 영향을 미치지 않음ㆍ전환부채의 내재파생상품 자체가 지분상품일 경우에만 부채의 조건이 유동성 분류에 영향을 미치지 않음또한, 기업이 차입약정으로 인해 발생한 부채를 비유동부채로 분류하고, 결제를 연기할 수 있는 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 약정사항을 준수하는지 여부에 좌우될 때, 관련 정보 공시 요구사항이 도입되었습니다.이 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하며 소급 적용합니다. 당사는 개정사항이 현행 실무에 미칠 영향과 기존의 대출 약정에 재협상이 필요한지를 평가하고 있습니다.(3) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 제1107호 '금융상품:공시' 개정공급자금융약정공급자금융약정의 특징을 기술하고 그러한 약정에 대한 추가 공시를 요구하는 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 이 개정사항은 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 및 유동성위험에 미치는 영향을 재무제표 이용자가 이해할 수 있도록 도움을 주기 위한 것입니다.이 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용됩니다. 조기적용이 허용되며 그 사실은 공시되어야 합니다.이 개정사항은 당사에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됩니다.

2.4 중요한 회계적 판단, 추정 및 가정 당사의 경영진은 재무제표 작성 시 보고일 현재 수익, 비용, 자산 및 부채에 대한 보고금액과 우발부채에 대한 주석공시사항에 영향을 미칠 수 있는 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 그러나 이러한 추정 및 가정의 불확실성은 향후 영향을 받을 자산 및부채의 장부금액에 중요한 조정을 유발할 수 있습니다.

다음 회계연도에 자산과 부채의 장부금액에 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포한 보고기간말 현재의 미래에 대한 중요한 가정 및 추정의 불확실성에 대한 기타 주요 원천은 다음과 같습니다. 가정 및 추정은 재무제표를 작성하는 시점에 입수가능한 변수에 근거하고 있습니다. 현재의 상황과 미래에 대한 가정은 시장의 변화나 당사의 통제에서 벗어난 상황으로 인해 변화할 수 있습니다. 그러한 변화가 발생 시 이를 가정에 반영하고 있습니다.

(1) 비금융자산의 손상당사는 매 보고기간말에 모든 비금융자산에 대하여 손상징후의 존재 여부를 평가하고 있습니다. 영업권과 비한정 내용연수의 무형자산에 대해서는 매년 또는 손상징후가 있는 경우에 손상검사를 수행하며 기타 비금융자산에 대해서는 장부금액이 회수가능하지 않을 것이라는 징후가 있을 때 손상검사를 수행합니다. 사용가치를 계산하기 위하여 경영자는 해당 자산이나 현금창출단위로부터 발생하는 미래기대현금흐름을 추정하고 동 미래기대현금흐름의 현재가치를 계산하기 위한 적절한 할인율을 선택하여야 합니다.

(2) 퇴직급여제도확정급여채무의 현재가치는 보험수리적 평가방법을 통해 결정됩니다. 보험수리적 평가방법의 적용을 위해서는 다양한 가정을 세우는 것이 필요하며, 이러한 가정의 설정은 할인율, 미래임금상승률 및 사망률의 결정 등을 포함합니다. 평가방법의 복잡성과기본 가정 및 장기적인 성격으로 인해 확정급여채무는 이러한 가정들에 따라 민감하게 변동됩니다. 모든 가정은 매 보고기간말마다 검토됩니다.

(3) 금융상품의 공정가치활성시장이 없는 금융상품의 공정가치는 현금흐름할인법을 포함한 평가기법을 적용하여 산정하고 있습니다. 이러한 평가기법에 사용된 입력요소에 관측가능한 시장의 정보를 이용할 수 없는 경우, 공정가치의 산정에 상당한 추정이 요구됩니다. 이러한 판단에는 유동성 위험, 신용위험, 변동성 등에 대한 입력변수의 고려가 포함됩니다. 이러한 요소들의 변화는 금융상품의 공정가치에 영향을 줄 수 있습니다.

(4) 이연법인세자산세무상결손금이 사용될 수 있는 미래과세소득의 발생가능성이 높은 경우 그 범위 안에서 미사용 세무상결손금에 대하여 이연법인세자산을 인식합니다. 당사의 경영진은향후 세무전략과 과세소득의 발생시기 및 수준에 근거하여 인식가능한 이연법인세자산 금액을 결정하기 위하여 유의적인 판단을 수행합니다.요약분기재무제표 작성을 위해 당사의 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

3. 현금및현금성자산과 단기금융상품3.1 당분기말과 전기말의 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

현금	5,276,550	4,928,441

보통예금	6,052,154,327	5,501,699,973

합 계	6,057,430,877	5,506,628,414

3.2 당분기말과 전기말의 단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

정기예금(*)	58,910,290	58,910,290

(*) 우리사주조합원의 한국증권금융으로부터의 차입에 대한 보증과 관련하여 담보로제공(주석26.2 참조)되어 있습니다.

4. 매출채권및기타채권4.1 당분기말과 전기말의 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

유동 :

매출채권	3,385,893,878	6,194,234,677

미수금	238,500,864	537,515,321

소 계	3,624,394,742	6,731,749,998

비유동 :

장기미수금	58,547,720	-

합 계	3,682,942,462	6,731,749,998

4.2 당분기말과 전기말의 매출채권및기타채권의 연령분석은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 합 계 만기 미도래 만기경과 90일 미만 90~180일 180~270일 270~365일 365일 초과 유동 : 매출채권 3,385,893,878 3,196,558,378 189,000,000 - - - 335,500 미수금 238,500,864 238,500,864 - - - - - 소 계 3,624,394,742 3,435,059,242 189,000,000 - - - 335,500 비유동 : 장기미수금 58,547,720 58,547,720 - - - - - 합 계 3,682,942,462 3,493,606,962 189,000,000 - - - 335,500 (단위: 원) 구 분 합 계 만기 미도래 만기경과 90일 미만 90~180일 180~270일 270~365일 365일 초과 매출채권 6,194,234,677 3,449,974,667 1,040,575,350 1,105,560,000 585,609,000 12,515,660 - 미수금 537,515,321 537,515,321 - - - - - 합 계 6,731,749,998 3,987,489,988 1,040,575,350 1,105,560,000 585,609,000 12,515,660 - 당사가 연체되지도 않고 손상되지도 않은 매출채권 및 기타채권의 신용 건전성을 관리하고 측정하는 방법은 주석 24.2의 '신용위험'에서 기술하고 있습니다. 5. 기타금융자산당분기말과 전기말의 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동 : 미수수익 2,735,909 286,108 비유동 : 보증금 235,266,995 234,745,238 장기대여금 - 30,000,000 소 계 235,266,995 264,745,238 합 계 238,002,904 265,031,346 6. 기타자산당분기말과 전기말의 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동 : 선급금 98,938,190 14,268,288 선급비용 92,336,779 204,702,863 소 계 191,274,969 218,971,151 비유동 : 장기선급비용 41,237,226 50,368,605 합 계 232,512,195 269,339,756 7. 재고자산 당분기말과 전기말의 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 계정과목 내 역 당분기말 전기말 제품 취득원가 2,778,463,977 3,364,817,703 평가충당금 (502,692,190) (451,243,379) 장부금액 2,275,771,787 2,913,574,324 재공품 취득원가 13,539,294,877 8,548,277,888 평가충당금 (1,705,433,660) (997,133,735) 장부금액 11,833,861,217 7,551,144,153 원재료 취득원가 4,046,351,900 3,302,729,874 평가충당금 (74,048,759) (20,865,000) 장부금액 3,972,303,141 3,281,864,874 합 계 18,081,936,145 13,746,583,351 한편, 당분기 중 매출원가로 인식한 재고자산평가손실은 813백만원(전분기:321백만원)입니다. 8. 유형자산 8.1 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기 초 취 득 처 분 대 체(*) 감가상각비 합 계 취득원가 : 토지 6,665,889,562 - - - - 6,665,889,562 건물 12,851,674,040 11,700,000 - - - 12,863,374,040 시설장치 6,179,325,230 356,843,000 - - - 6,536,168,230 기계장치 37,639,670,798 1,106,850,000 (696,000,000) 769,350,000 - 38,819,870,798 차량운반구 24,228,724 - (24,228,724) - - - 공구와기구 7,013,291,641 8,400,000 - - - 7,021,691,641 비품 966,778,694 25,783,793 - - - 992,562,487 사용권자산 228,694,007 - - - - 228,694,007 건설중인자산 769,350,000 1,173,198,000 - (769,350,000) - 1,173,198,000 소 계 72,338,902,696 2,682,774,793 (720,228,724) - - 74,301,448,765 감가상각누계액 및 손상차손누계액 : 건물 (1,320,337,671) - - - (245,699,118) (1,566,036,789) 시설장치 (1,736,126,760) - - - (485,230,954) (2,221,357,714) 기계장치 (22,836,638,656) - 388,913,250 - (2,988,277,490) (25,436,002,896) 차량운반구 (24,227,724) - 24,227,724 - - - 공구와기구 (6,076,882,593) - - - (346,633,470) (6,423,516,063) 비품 (768,454,139) - - - (49,055,898) (817,510,037) 사용권자산 (50,020,505) - - - (47,433,575) (97,454,080) 소 계 (32,812,688,048) - 413,140,974 - (4,162,330,505) (36,561,877,579) 순장부금액 : 토지 6,665,889,562 - - - - 6,665,889,562 건물 11,531,336,369 11,700,000 - - (245,699,118) 11,297,337,251 시설장치 4,443,198,470 356,843,000 - - (485,230,954) 4,314,810,516 기계장치 14,803,032,142 1,106,850,000 (307,086,750) 769,350,000 (2,988,277,490) 13,383,867,902 차량운반구 1,000 - (1,000) - - - 공구와기구 936,409,048 8,400,000 - - (346,633,470) 598,175,578 비품 198,324,555 25,783,793 - - (49,055,898) 175,052,450 사용권자산 178,673,502 - - - (47,433,575) 131,239,927 건설중인자산 769,350,000 1,173,198,000 - (769,350,000) - 1,173,198,000 합 계 39,526,214,648 2,682,774,793 (307,087,750) - (4,162,330,505) 37,739,571,186 (*) 건설중인자산이 본계정으로 대체된 금액입니다. (단위: 원) 구 분 기 초 취 득 처 분 대 체(*) 감가상각비 합 계 취득원가 : 토지 6,665,889,562 - - - - 6,665,889,562 건물 11,211,682,240 16,000,000 - 108,991,800 - 11,336,674,040 기계장치 30,164,972,789 38,303,000 (560,715,112) 2,762,550,000 - 32,405,110,677 차량운반구 168,372,724 - (144,144,000) - - 24,228,724 공구와기구 7,010,291,641 - - - - 7,010,291,641 비품 898,520,775 46,889,982 (39,375,063) 56,000,000 - 962,035,694 시설장치 5,972,925,230 16,000,000 - 120,400,000 - 6,109,325,230 사용권자산 658,175,218 126,110,491 (266,569,224) - - 517,716,485 건설중인자산 4,123,930,000 5,737,311,800 - (3,047,941,800) - 6,813,300,000 소 계 66,874,760,179 5,980,615,273 (1,010,803,399) - - 71,844,572,053 감가상각누계액 및 손상차손누계액 : 건물 (1,027,737,447) - - - (210,785,709) (1,238,523,156) 기계장치 (22,664,399,064) - 560,711,112 - (1,778,685,146) (23,882,373,098) 차량운반구 (168,370,724) - 144,143,000 - - (24,227,724) 공구와기구 (5,461,426,181) - - - (478,505,434) (5,939,931,615) 비품 (750,874,821) - 39,339,058 - (41,188,681) (752,724,444) 시설장치 (1,127,255,222) - - - (453,160,594) (1,580,415,816) 사용권자산 (158,650,737) - 145,840,363 - (177,952,774) (190,763,148) 소 계 (31,358,714,196) - 890,033,533 - (3,140,278,338) (33,608,959,001) 순장부금액 : 토지 6,665,889,562 - - - - 6,665,889,562 건물 10,183,944,793 16,000,000 - 108,991,800 (210,785,709) 10,098,150,884 기계장치 7,500,573,725 38,303,000 (4,000) 2,762,550,000 (1,778,685,146) 8,522,737,579 차량운반구 2,000 - (1,000) - - 1,000 공구와기구 1,548,865,460 - - - (478,505,434) 1,070,360,026 비품 147,645,954 46,889,982 (36,005) 56,000,000 (41,188,681) 209,311,250 시설장치 4,845,670,008 16,000,000 - 120,400,000 (453,160,594) 4,528,909,414 사용권자산 499,524,481 126,110,491 (120,728,861) - (177,952,774) 326,953,337 건설중인자산 4,123,930,000 5,737,311,800 - (3,047,941,800) - 6,813,300,000 합 계 35,516,045,983 5,980,615,273 (120,769,866) - (3,140,278,338) 38,235,613,052 (*) 건설중인자산이 본계정으로 대체된 금액입니다. 8.2 당분기말 현재 당사의 차입금과 관련하여 당사 소유의 토지와 건물을 담보로 제공하고 있으며(주석26.1 참조), 당분기말 현재 토지 공시지가의 합계액은 3,661백만원(전기말: 3,638백만원)입니다. 8.3 정부보조금당사는 산업기술 혁신개발사업인 Hybrid CMP 기술 개발을 통한 Fine pitch System LSI Test용 50um pitch급 MLO 기판 개발 등과 관련하여 한국산업기술평가관리원과 개발협약을 체결하였습니다. 동 개발사업 등과 관련하여 정부보조금을 수령하였으며, 해당 사업이 성공하면 수령한 정부보조금의 일부를 기술료로 상환할 계약상의무가 있으므로 해당 금액을 기타유동금융부채와 기타비유동금융부채로 계상하였습니다. 9. 무형자산 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기 초 취 득 상각비 합 계 취득원가 : 특허권 225,086,932 - - 225,086,932 상표권 957,360 - - 957,360 소프트웨어 1,911,360,762 1,150,000 - 1,912,510,762 소 계 2,137,405,054 1,150,000 - 2,138,555,054 상각비 및 손상차손누계액 : 특허권 (225,086,932) - - (225,086,932) 상표권 (957,360) - - (957,360) 소프트웨어 (1,345,629,658) - (93,648,123) (1,439,277,781) 소 계 (1,571,673,950) - (93,648,123) (1,665,322,073) 정부보조금 : 소프트웨어 (10,476,864) - 4,099,572 (6,377,292) 순장부금액 : 특허권 - - - - 상표권 - - - - 소프트웨어 555,254,240 1,150,000 (89,548,551) 466,855,689 합 계 555,254,240 1,150,000 (89,548,551) 466,855,689 (단위: 원) 구 분 기 초 취 득 상각비 합 계 취득원가 : 특허권 225,086,932 - - 225,086,932 상표권 957,360 - - 957,360 소프트웨어 1,847,760,762 63,600,000 - 1,911,360,762 취득중인무형자산 - - - - 소 계 2,073,805,054 63,600,000 - 2,137,405,054 상각비 및 손상차손누계액 : 특허권 (224,425,932) - (495,747) (224,921,679) 상표권 (957,360) - - (957,360) 소프트웨어 (1,216,911,924) - (95,844,480) (1,312,756,404) 소 계 (1,442,295,216) - (96,340,227) (1,538,635,443) 정부보조금 : 소프트웨어 (15,942,964) - 4,099,572 (11,843,392) 순장부금액 : 특허권 661,000 - (495,747) 165,253 상표권 - - - - 소프트웨어 614,905,874 63,600,000 (91,744,908) 586,760,966 취득중인무형자산 - - - - 합 계 615,566,874 63,600,000 (92,240,655) 586,926,219 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 경상연구개발비는 각각 2,474백만원과 3,170백만원이며 모두 판매비와관리비로 계상되었습니다. 10. 매입채무및기타채무 당분기말과 전기말의 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 1,171,664,372 1,497,720,444 미지급금 1,742,691,454 3,509,148,872 합 계 2,914,355,826 5,006,869,316 11. 기타금융부채 당분기말과 전기말의 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동 : 미지급금(*) 117,000,000 344,900,000 미지급비용 116,991,407 95,524,670 리스부채 54,802,925 61,566,209 소 계 288,794,332 501,990,879 비유동 : 장기미지급금(*) 489,579,000 526,120,000 리스부채 82,564,778 121,692,333 소 계 572,143,778 647,812,333 합 계 860,938,110 1,149,803,212 (*) 개발사업 등과 관련하여 수령한 정부보조금에 대하여 납부할 의무가 있는 기술료입니다(주석30 참조).12. 기타부채 당분기말과 전기말의 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 예수금 104,681,727 96,892,529 선수금 - 355,352,300 미지급비용(*) 295,738,950 393,790,460 합 계 400,420,677 846,035,289 (*) 종업원 관련 부채 금액입니다(주석30 참조). 13. 차입금 13.1 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동 : 단기차입금 12,657,923,325 11,082,414,696 유동성장기차입금 6,000,000,000 - 소 계 18,657,923,325 11,082,414,696 비유동 : 장기차입금 10,902,000,000 4,500,000,000 유동성장기차입금 (6,000,000,000) - 소 계 4,902,000,000 4,500,000,000 합 계 23,559,923,325 15,582,414,696 13.2 당분기말과 전기말의 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 차입처 차입금종류 이자율(%) 만기 당분기말 전기말 비고 국민은행 기술창조기업우대대출 3.98 2025-03-07 4,500,000,000 4,500,000,000 단기차입금 운전자금대출(*) 1.35 ~ 4.92 2025-10-10 6,229,497,816 4,658,823,280 운전자금상생대출 4.46 2025-04-10 817,000,000 817,000,000 신한은행 운전자금대출 1.32 ~2.05 2025-06-12 1,111,425,509 1,106,591,416 국민은행 시설자금대출 4.19 2025-02-10 4,500,000,000 4,500,000,000 유동성장기차입금 온렌딩대출 4.34 2027-06-15 1,500,000,000 - 국민은행 이차보전협약대출 0.41 2029-05-22 366,000,000 - 장기차입금 온렌딩대출 4.34 2027-06-15 3,500,000,000 - 신한은행 이차보전대출 0.50 2029-07-09 1,036,000,000 - 합 계 23,559,923,325 15,582,414,696 (*) 당분기말 현재 당사의 특수관계자 (주)프로텍으로부터 해당 차입금에 대해 5,500백만원의 지급보증을 받고 있습니다(주석25 참조). 14. 리스14.1 리스약정에 따라 인식한 리스계약별 자산과 리스부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 내역 당분기말 전기말 자산 유형자산 사용권자산-건물 12,033,018 27,504,038 사용권자산-차량운반구 119,206,909 151,169,464 사용권자산 합계 131,239,927 178,673,502 부채 기타유동금융부채 리스부채(유동) 54,802,925 61,566,209 기타비유동금융부채 리스부채(비유동) 82,564,778 121,692,333 리스부채 합계 137,367,703 183,258,542 14.2 당분기말 현재 리스계약에 의해 향후 지급할 최소리스료의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 원) 구분 금액 1개월 이하 5,769,127 1개월 초과~3개월 이하 11,538,254 3개월 초과~1년 이하 42,922,143 1년 초과~5년 이하 86,946,378 합 계 147,175,902 한편, 당분기 중 리스부채의 원금 상환에 따른 현금유출액(재무활동)은 45,891천원 (전분기: 175,064천원), 이자비용 현금유출액(영업활동)은 6,031천원(전분기: 10,420천원)으로 총 현금유출액은 51,922천원(전분기: 185,484천원)입니다. 14.3 보고기간 중 리스부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기초 이자비용 지급 유동성 대체 당분기말 유동 61,566,209 6,031,304 (51,922,143) 39,127,555 54,802,925 비유동 121,692,333 - - (39,127,555) 82,564,778 합 계 183,258,542 6,031,304 (51,922,143) - 137,367,703 (단위: 원) 구 분 전기초 취득 이자비용 지급 해지 등(*) 유동성 대체 전분기말 유동 267,163,491 105,023,387 10,419,793 (185,483,887) (122,798,582) 120,812,237 195,136,439 비유동 237,092,836 21,087,104 - - - (120,812,237) 137,367,703 합 계 504,256,327 126,110,491 10,419,793 (185,483,887) (122,798,582) - 332,504,142 (*) 리스의 조기해지 및 조건변경을 포함합니다.14.4 당분기와 전분기 중 리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식된 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 내역 당분기 전분기 비용 사용권자산의 감가상각비 47,433,575 177,952,774 - 건물 15,471,006 133,818,076 - 차량운반구 31,962,569 44,134,698 리스부채에 대한 이자비용 6,031,304 10,419,793 비용 합계 53,464,879 188,372,567 15. 충당부채 당분기와 전기 중 충당부채 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기 초 증 가 사용액 당분기말 판매보증충당부채 455,413,923 744,481,956 (431,865,898) 768,029,981 손실부담계약충당부채 44,472,309 57,533,258 (18,653,191) 83,352,376 합 계 499,886,232 802,015,214 (450,519,089) 851,382,357 (단위: 원) 구 분 기 초 증 가 사용액 전기말 판매보증충당부채 270,372,787 507,990,600 (322,949,464) 455,413,923 손실부담계약충당부채 167,777,188 20,359,336 (143,664,215) 44,472,309 합 계 438,149,975 528,349,936 (446,254,343) 499,886,232 당사는 판매한 제품에 대한 품질보증으로 보고기간종료일 이후 발생할 것으로 예상되는 판매보증비에 충당하기 위하여 과거 제품보증비 발생 경험률을 기초로 하여 예상되는 추정액을 판매보증충당부채로 설정하고 있습니다.또한, 당사는 의무를 이행에 필요한 회피 불가능 원가가 그 계약에서 받을 것으로 예상되는 경제적 효익을 초과하는 공급자와의 특정 계약에 대해 충당부채를 인식합니다. 이러한 비용은 다음 회계연도에 발생할 것으로 예상됩니다. 16. 퇴직급여 16.1 당분기와 전기 중 순확정급여부채와 관련하여 재무제표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 5,953,374,004 5,258,021,421 사외적립자산의 공정가치 (4,390,913,352) (5,319,586,361) 재무상태표상 순확정급여부채(자산) 1,562,460,652 (61,564,940) 16.2 당분기와 전분기 중 확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 기초 5,258,021,421 5,303,881,046 급여비용(당기손익) - 근무원가 762,033,108 692,023,167 - 이자비용 169,388,070 185,555,889 순확정급여부채의 재측정요소 - 재무적가정 255,090,633 (8,117,017) - 경험조정 (114,725,266) 276,475,976 퇴직급여지급액 (376,433,962) (1,795,669,727) 기말 5,953,374,004 4,654,149,334 16.3 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 기초 5,319,586,361 5,677,970,338 확정급여채무 차감표시 5,319,586,361 5,303,881,046 기타비유동금융자산으로 재분류 - 374,089,292 이자수익 147,204,195 198,705,498 지급액 (1,033,815,609) (1,176,436,698) 재측정요소 -사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외) (42,061,595) (100,281,168) 기말 4,390,913,352 4,599,957,970 16.4 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 예적금 4,390,913,352 5,319,586,361 16.5 당사가 순확정급여부채를 산정하기 위해 적용한 주요한 가정은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전분기 할인율 3.89% 5.23% 임금상승률 5.91% 5.48% 16.6 당분기말 현재 유의적인 보험수리적 가정에 대한 민감도분석은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 확정급여채무에 미치는 영향 가정의 1% 증가 가정의 1% 감소 할인율 (512,713,995) 602,122,220 미래 임금상승률 599,393,249 (519,922,341) 17. 자본금과 자본잉여금17.1 당분기말과 전기말의 자본금 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 20,000,000주 20,000,000주 주당금액 500원 500원 발행주식수 10,819,866주 10,819,866주 보통주자본금 5,409,933,000원 5,409,933,000원 17.2 자본잉여금은 주식발행초과금으로 구성되어 있으며, 당분기와 전기 중 자본잉여금의 변동은 없었습니다.18. 결손금당분기와 전기말 현재 결손금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 전기이월미처리결손금 (3,994,793,589) 2,295,134,848 당기순손실 (6,594,140,043) (5,550,874,255) 확정급여채무의 재측정요소 (164,366,693) (739,054,182) 합 계 (10,753,300,325) (3,994,793,589) 19. 영업손익19.1 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 369,852,070 1,123,298,059 395,974,850 1,121,456,790 퇴직급여 60,223,664 175,557,809 63,579,170 150,785,620 복리후생비 61,234,500 194,684,922 68,492,431 165,136,753 여비교통비 10,861,672 33,145,221 9,753,240 24,785,942 접대비 8,123,030 30,307,579 12,353,741 42,613,332 통신비 396,949 1,369,535 669,705 3,791,496 세금과공과금 37,032,697 41,787,224 24,969,855 29,597,084 감가상각비 21,321,347 64,032,079 21,147,630 88,931,384 수도광열비 47,438,684 119,777,408 32,100,013 54,271,190 보험료 19,690 207,960 869,591 2,565,081 차량유지비 3,382,476 10,541,305 7,379,295 26,561,405 경상연구개발비 915,455,545 2,473,602,384 768,929,210 3,169,889,354 운반비 34,408,975 109,162,845 58,380,292 158,230,539 교육훈련비 - 262,770 25,000 375,000 도서인쇄비 679,188 2,055,302 523,123 4,339,581 소모품비 3,183,314 10,996,966 3,024,421 34,660,904 지급수수료 144,706,290 419,724,208 123,457,897 351,610,590 임차료 5,100,000 15,300,000 6,372,135 10,143,863 건물관리비 - - - 30,487,000 무형자산상각비 27,829,967 89,548,551 31,296,866 92,240,655 판매보증비 155,031,882 744,481,956 122,267,482 317,450,883 합 계 1,906,281,940 5,659,844,083 1,751,565,947 5,879,924,446 19.2 당분기와 전분기 중 발생한 매출원가 및 판매비와관리비를 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 31,201,047 (4,335,352,794) (2,270,305,280) (6,975,957,289) 원재료 매입 등 2,730,455,373 10,398,466,849 5,398,179,205 10,718,889,156 종업원급여 2,853,473,562 8,296,962,701 2,710,193,769 8,185,335,752 감가상각 및 상각비용 1,416,737,131 4,251,879,070 1,105,067,646 3,232,518,993 운반비 34,484,975 109,252,845 195,952,932 325,669,679 지급수수료 315,680,365 892,806,797 339,530,154 819,673,502 기타비용 2,685,425,944 7,605,825,798 3,082,300,970 8,031,652,225 합 계 10,067,458,397 27,219,841,266 10,560,919,396 24,337,782,018 19.3 당분기와 전분기 중 발생한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 2,582,601,264 7,512,745,718 2,474,423,349 7,506,462,194 퇴직급여 270,872,298 784,216,983 235,770,420 678,873,558 합 계 2,853,473,562 8,296,962,701 2,710,193,769 8,185,335,752 20. 영업외손익20.1 금융손익 (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익 이자수익 32,028,350 74,054,850 15,097,521 76,563,376 외환차익 4,515,122 61,732,248 38,590,320 69,318,987 외화환산이익 (121,715,847) 6,968,913 4,480,044 53,682,615 합 계 (85,172,375) 142,756,011 58,167,885 199,564,978 금융비용 이자비용 219,906,214 548,370,820 111,315,828 278,228,203 외환차손 21,762,709 27,734,535 4,581,695 12,498,671 외화환산손실 64,729,087 92,262,171 12,011,112 15,836,858 합 계 306,398,010 668,367,526 127,908,635 306,563,732 20.2 기타손익 (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타수익 유형자산처분이익 - 12,265,528 - 12,726,272 잡이익 2,188,350 87,436,061 30,937,637 35,530,671 합 계 2,188,350 99,701,589 30,937,637 48,256,943 기타비용 유형자산처분손실 - 1,000 4,000 40,005 기부금 - 3,000,000 - 3,000,000 잡손실 188,737 6,085,095 827,088 916,665 합 계 188,737 9,086,095 831,088 3,956,670 21. 법인세21.1 당분기와 전분기 중 법인세비용(수익)의 주요 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 법인세부담액 - - - - 일시적차이의 증감으로 인한 법인세비용(수익) (77,176,189) (317,395,637) (108,878,379) 71,056,749 이월세액공제 효과로 인한 이연법인세변동액 (125,699,670) (305,483,347) 364,743,473 486,125,102 이월결손금 이연법인세변동액 (64,944,974) (163,282,334) 116,147,932 230,260,008 미인식 이연법인세자산 변동 125,699,670 305,483,347 - - 당반기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 8,328,027 18,060,269 (409,079,315) 77,045,787 법인세비용(수익) (133,793,136) (462,617,702) (37,066,289) 864,487,646 21.2 당분기와 전분기 중 회계이익에 적용세율을 곱하여 산출한 금액과 법인세비용 (수익)의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전순손실 (7,056,757,745) (2,180,831,700) 적용세율 9.9% 20.90% 적용세율에 따른 세부담액 (698,619,017) (455,793,825) 조정사항 : 세율변경효과 - 12,072,521 세액공제 발생액 (305,483,347) (279,619,692) 이연법인세 미인식 541,484,662 1,573,960,537 당기이전 세액감면등 변동효과 - 13,868,105 법인세비용(수익) (462,617,702) 864,487,646 21.3 당분기와 전분기 중 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 이연법인세는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 이연법인세 확정급여제도 재측정요소 18,060,269 77,045,787 자본에 직접 반영된 법인세비용 18,060,269 77,045,787 22. 주당손익기본주당손익의 계산에 사용된 손익 및 주식관련 정보는 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순손실 (2,129,749,945) (6,594,140,043) 51,691,870 (3,045,319,346) 보통주소유주 귀속 반기순손실 (2,129,749,945) (6,594,140,043) 51,691,870 (3,045,319,346) 가중평균 유통보통주식수(*1) 10,819,866 10,819,866 10,819,866 10,819,866 주당순손실(*2) (196) (609) 5 (281) (*1) 당분기와 전분기 중 유통보통주식수의 변동이 없어 가중평균 유통보통주식수는발행주식수와 동일합니다.(*2) 당분기와 전분기 중 희석화 효과가 발생하지 아니하여 희석주당순손실은 기본주당순손실과 동일합니다. 23. 범주별 금융상품 23.1 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 과목 당분기말 전기말 상각후원가측정금융자산 상각후원가측정금융자산 유동자산 현금및현금성자산 6,057,430,877 5,506,628,414 단기금융상품 58,910,290 58,910,290 매출채권및기타채권 3,624,394,742 6,731,749,998 기타유동금융자산 2,735,909 286,108 소 계 9,743,471,818 12,297,574,810 비유동자산 기타비유동금융자산 235,266,995 264,745,238 장기매출채권및기타채권 58,547,720 - 소 계 293,814,715 264,745,238 합 계 10,037,286,533 12,562,320,048 23.2 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 과목 당분기말 전기말 상각후원가측정금융부채 상각후원가측정금융부채 유동부채 매입채무및기타채무 2,914,355,826 5,006,869,316 단기차입금 12,657,923,325 11,082,414,696 유동성장기차입금 6,000,000,000 - 기타유동금융부채 288,794,332 501,990,879 소 계 21,861,073,483 16,591,274,891 비유동부채 장기차입금 4,902,000,000 4,500,000,000 기타비유동금융부채 572,143,778 647,812,333 소 계 5,474,143,778 5,147,812,333 합 계 27,335,217,261 21,739,087,224 23.3 당분기와 전분기 중 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 상각후원가측정금융자산 상각후원가측정금융부채 합계 이자수익 74,054,850 - 74,054,850 외환차익 5,485,350 56,246,898 61,732,248 외화환산이익 54,567 6,914,346 6,968,913 합계 79,594,767 63,161,244 142,756,011 이자비용 - 548,370,820 548,370,820 외환차손 139,000 27,595,535 27,734,535 외화환산손실 1,694,253 90,567,918 92,262,171 합계 1,833,253 666,534,273 668,367,526 (단위: 원) 구 분 상각후원가측정금융자산 상각후원가측정금융부채 합계 이자수익 76,563,376 - 76,563,376 외환차익 44,042,007 25,276,980 69,318,987 외화환산이익 201,455 53,481,160 53,682,615 합계 120,806,838 78,758,140 199,564,978 이자비용 - 278,228,203 278,228,203 외환차손 75,724 12,422,947 12,498,671 외화환산손실 15,836,858 - 15,836,858 합계 15,912,582 290,651,150 306,563,732 24. 재무위험관리의 목적 및 정책 금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 동 위험들에 대한 정보와 이와 관련된 당사의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차에 대해 공시하고 있습니다. 24.1 위험관리 정책 당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. 24.2 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권에서 신용위험이 발생하나 현금및현금성자산을 비롯한 금융자산에서도 발생하고 있습니다. 다만, 금융기관의 경우 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권및기타채권(*) 3,624,394,742 6,731,749,998 장기매출채권및기타채권(*) 58,547,720 - 기타유동금융자산 2,735,909 286,108 기타비유동금융자산 235,266,995 264,745,238 합 계 3,920,945,366 6,996,781,344 (*) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 각 지역별 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 국내 3,091,048,584 3,841,695,321 중국 269,832,667 2,290,923,517 기타 322,061,211 599,131,160 합 계 3,682,942,462 6,731,749,998 24.3 유동성위험 유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서 수용불가한 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상이 발생하지 않도록 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.보고기간말 현재 당사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 이내 1년 초과 ~5년 이내 비파생금융부채: 매입채무및기타채무 2,914,355,826 2,914,355,826 2,914,355,826 - 단기차입금 12,657,923,325 12,657,923,325 12,657,923,325 - 유동성장기차입금 6,000,000,000 6,000,000,000 6,000,000,000 - 장기차입금 4,902,000,000 4,902,000,000 - 4,902,000,000 기타유동금융부채 288,794,332 294,220,931 294,220,931 - 기타비유동금융부채 572,143,778 576,525,378 - 576,525,378 합 계 27,335,217,261 27,345,025,460 21,866,500,082 5,478,525,378 당사는 금융부채의 계약상 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. (단위: 원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 이내 1년 초과 ~5년 이내 비파생금융부채: 매입채무및기타채무 5,006,869,316 5,006,869,316 5,006,869,316 - 단기차입금 11,082,414,696 11,461,924,365 11,461,924,365 - 장기차입금 4,500,000,000 4,522,432,377 - 4,522,432,377 기타유동금융부채 501,990,879 509,654,194 509,654,194 - 기타비유동금융부채 647,812,333 655,988,521 - 655,988,521 합 계 21,739,087,224 22,156,868,773 16,978,447,875 5,178,420,898 24.4 시장위험 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 시장위험은 이자율위험과 환위험으로 구성됩니다.① 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 당사의 이자부 금융자산은 고정이자율로 확정되어 있어, 당사의 수익 및 영업 현금흐름은 시장이자율의 변동으로부터 실질적으로 독립적입니다.② 환위험당사의 기능통화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, JPY 등입니다. 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산ㆍ부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 자 산 부 채 자 산 부 채 USD 86,114,931 - 118,196,590 - JPY 1,065,211 3,930,722,285 1,686,532 3,189,938,086 CNY 247,400 - 97,165 - TWD 196,110 - 85,093 - EUR 231,752 707,548,800 - - 합 계 87,855,404 4,638,271,085 120,065,380 3,189,938,086 보고기간말 현재 다른 변수가 모두 동일하다고 가정할 경우, 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동 시 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 8,611,493 (8,611,493) 11,819,659 (11,819,659) JPY (392,965,707) 392,965,707 (318,825,155) 318,825,155 CNY 24,740 (24,740) 9,717 (9,717) TWD 19,611 (19,611) 8,509 (8,509) EUR (70,731,705) 70,731,705 - - 합 계 (455,041,568) 455,041,568 (306,987,270) 306,987,270 24.5 자본관리당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 차입금의존도(순차입금비율) 등의 재무비율을 매월 모니터링하여, 필요한 경우 적절한 재무구조 개선 방안을 실행하고 있습니다.한편, 보고기간말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 부채 30,149,480,947 23,085,008,745 자본 38,583,944,748 45,342,451,484 부채비율 78.14% 50.91% 25. 특수관계자25.1 보고기간말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전기 비고 지배기업 (주)프로텍 (주)프로텍 (*1) 기타특수관계자 MINAMI CO.,LTD MINAMI CO.,LTD (*2) (주)피앤엠 (주)피앤엠 (주)프로텍엘앤에이치 (주)프로텍엘앤에이치 (주)프로텍인베스트먼트 (주)프로텍인베스트먼트 (*1) 당분기말 현재 41.76%의 지분을 보유하고 있는 당사의 최대주주입니다.(*2) (주)프로텍의 종속기업 25.2 회사의 종업원 이외 특수관계자와의 기중 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 특수관계자 특수관계구분 계정과목 당분기 전분기 (주)프로텍 지배기업 매출 46,200,000 - 매입 등 4,895,000 183,000 지급임차료 16,200,000 9,000,000 (주)피앤엠 기타특수관계자 매입 등 115,668,000 46,490,000 25.4 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 특수관계자 특수관계구분 당분기말 전기말 채권 등 채무 등 채권 등 채무 등 (주)프로텍 지배기업 18,000,000 12,414,748 18,000,000 578,685,594 (주)피앤엠 기타특수관계자 - 4,400,000 - 15,262,500 25.5 당분기와 전분기 중 비용으로 인식된 주요 경영진(등기임원)에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 121,500,000 360,500,000 115,500,000 343,403,760 퇴직급여 10,125,000 36,041,666 8,763,898 374,957,860 합 계 131,625,000 396,541,666 124,263,898 718,361,620 25.6 당분기말 현재 특수관계자 (주)프로텍으로부터 국민은행 운전자금대출 차입금에 대하여 5,500 백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다(주석13 참조). 26. 담보 및 약정사항 등 26.1 당분기말 현재 당사의 차입금과 관련하여 담보로 제공한 당사소유 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, USD, JPY) 담보제공자산 장부가액 관련부채 금액 채권최고액 근저당권자 토지 및 건물 17,963,226,813 단기차입금 4,500,000,000 5,400,000,000 국민은행 550,212,308 USD 492,000 국민은행 1,111,425,509 JPY 156,000,000 신한은행 1,871,736,708 JPY 480,000,000 국민은행 유동성장기차입금 4,500,000,000 5,400,000,000 국민은행 장기차입금 1,036,000,000 4,197,600,000 신한은행 26.2 당분기말 현재 타인을 위하여 제공한 담보 및 보증내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 제공자 제공받는자 보증한도 실제보증액 한국증권금융 우리사주조합원 1,000,000,000 58,910,290 한편, 상기 한국증권금융에 제공한 보증과 관련하여 당사의 단기금융상품 58,910천원이 담보로 제공되어 있습니다(주석3.2 참조). 26.3 당분기말 현재 당사가 체결한 대출약정과 실행액은 다음과 같습니다. (단위: USD, JPY) 금융기관 통화 대출약정액 대출실행액 국민은행 USD 410,000 406,600 신한은행 JPY 130,000,000 120,217,792 26.4 당분기말 현재 당사가 받고 있는 지급보증은 다음과 같습니다. (단위: 원) 금융기관 보증기관 차입금종류 지급보증금액 국민은행 신용보증기금 운전자금대출 2,945,000,000 (주)프로텍 운전자금대출 5,500,000,000 26.5 보험가입현황보고기간말 현재 유형자산 및 재고자산에 대하여 화재보험에 가입하고 있으며 부보금액은 당분기말 10,551,378천원입니다. 27. 현금흐름표 27.1 당사의 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 건설중인자산의 본계정 대체 769,350,000 3,047,941,800 유형자산 취득관련 미지급금 변동 (1,112,900,000) 538,711,112 사용권자산 및 리스부채의 인식 - 126,110,491 리스부채의 유동성대체 39,127,555 225,835,624 27.2 재무활동에서 생기는 부채의 변동 당분기 및 전기의 재무활동에서 생기는 부채의 변동의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기초 현금흐름 비현금거래 당기말 유동성대체 외화환산 차입금(유동) 11,082,414,696 2,494,762,497 5,000,000,000 80,746,132 18,657,923,325 차입금(비유동) 4,500,000,000 5,402,000,000 (5,000,000,000) - 4,902,000,000 리스부채(유동) 61,566,209 (45,890,839) 39,127,555 - 54,802,925 리스부채(비유동) 121,692,333 - (39,127,555) - 82,564,778 합 계 15,765,673,238 7,850,871,658 - 80,746,132 23,697,291,028 (단위: 원) 구분 당기초 현금흐름 비현금거래 당기말 리스인식 해지소멸 유동성대체 외화환산 기타 차입금(유동) 4,906,817,224 6,164,718,136 - - - 10,879,336 - 11,082,414,696 차입금(비유동) - 4,500,000,000 - - - - - 4,500,000,000 리스부채(유동) 267,163,491 (189,990,352) 105,023,387 (253,197,499) 136,487,607 - (3,920,425) 61,566,209 리스부채(비유동) 237,092,836 - 21,087,104 - (136,487,607) - - 121,692,333 합 계 5,411,073,551 10,474,727,784 126,110,491 (253,197,499) - 10,879,336 (3,920,425) 15,765,673,238 28. 영업부분정보 28.1 당사는 단일의 영업부문으로 구성되어 있으며, 지역별 주요 고객에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 지역구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 국내 7,480,632,177 18,539,747,649 7,322,524,000 12,664,209,914 해외 712,853,912 2,058,331,893 3,292,655,178 9,555,438,885 합 계 8,193,486,089 20,598,079,542 10,615,179,178 22,219,648,799 28.2 당기 당사의 매출액에서 차지하는 비중이 5% 이상인 거래처는 삼성전자(주) 및SHENZHEN DGT CO,LTD입니다. 29. 고객과의 계약에서 생긴 수익29.1 수익원천당분기와 전분기 중 주요 수익은 Probe Card 판매입니다. (단위: 원) 부 문 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 Probe Card 판매 8,101,533,911 20,408,143,890 10,270,986,049 21,668,659,649 설비 보수 관련 서비스 제공 14,384,001 43,152,003 14,384,001 43,152,003 기타 77,568,177 146,783,649 329,809,128 507,837,147 합 계 8,193,486,089 20,598,079,542 10,615,179,178 22,219,648,799 29.2 수익의 구분당분기와 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익의 수익인식 시기에 따라 구분한 수익의 조정사항은 다음과 같습니다. (단위: 원) 부 문 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 한 시점에 이행 8,179,102,088 20,554,927,539 10,600,795,177 22,176,496,796 기간에 걸쳐 이행 14,384,001 43,152,003 14,384,001 43,152,003 합 계 8,193,486,089 20,598,079,542 10,615,179,178 22,219,648,799 30. 계정재분류당사는 비교표시된 전기재무상태표의 일부 항목에 대하여 당분기와의 비교가능성을 높이기 위해 계정을 재분류 하였으며, 이러한 계정재분류가 당기말 및 전기말의 순자산 및 유동성분류 등에 미치는 영향은 없습니다. 계정재분류 조정금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 계 정 조정전 재분류 조정후 매입채무및기타채무 5,351,769,316 (344,900,000) 5,006,869,316 기타유동금융부채 550,881,339 (48,890,460) 501,990,879 기타유동부채 452,244,829 393,790,460 846,035,289 6. 배당에 관한 사항 가. 배당의 관한 사항 당사는 정관에 의거 이사회결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 실시하고 있습니다. 당사의 정관에 기재된 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다. 제53조(이익배당)① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에 지급한다. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제21기 3분기 제20기 제19기 주당액면가액(원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) -6,594 -5,551 -5,447 (별도)당기순이익(백만원) - - - (연결)주당순이익(원) -609 -513 -503 현금배당금총액(백만원) - - - 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - - - 현금배당수익률(%) - - - - - - - - 주식배당수익률(%) - - - - - - - - 주당 현금배당금(원) - - - - - - - - 주당 주식배당(주) - - - - - - - - 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 (기준일 : 2024.09.30 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2004.05.12 유상증자(주주배정) 보통주 100,000 5,000 5,000 - 2006.03.15 유상증자(주주배정) 보통주 100,000 5,000 5,000 - 2006.04.21 주식분할 보통주 1,800,000 500 - - 2006.05.26 유상증자(주주배정) 보통주 600,000 500 500 - 2006.12.01 유상증자(주주배정) 보통주 1,196,000 500 500 - 2006.12.29 유상증자(제3자배정) 보통주 444,444 500 2,250 - 2007.03.13 유상증자(제3자배정) 우선주 1,400,000 500 2,500 - 2007.07.13 유상증자(제3자배정) 우선주 571,427 500 3,500 - 2008.05.23 유상증자(제3자배정) 우선주 1,555,554 500 4,500 - 2009.05.13 유상증자(제3자배정) 우선주 250,000 500 4,000 - 2010.11.27 유상증자(제3자배정) 우선주 237,500 500 4,000 - 2014.10.31 전환권행사 보통주(주1) 4,208,922 500 - 상환전환우선주 보통주 전환 2016.06.09 주식매수선택권행사 보통주 192,000 500 2,000 - 2016.12.09 유상증자(일반공모) 보통주 2,000,000 500 7,300 - 2017.07.10 주식매수선택권행사 보통주 178,500 500 3,000 - 주1. 설립 이후 5회에 걸쳐 발행된 상환전환우선주가 2014.10.31 보통주로 전량 전환되었으며, 전환비율은 1:1이었으나 2008.05.23 발행된 상환전환우선주 발행가는 4,500원인 반면, 전환가는 4,000원으로 조정되어 전환비율 1:1.125로 보통주로 전환되었습니다. 이로 인해 상환전환우선주는 4,014,481주가 감소한 반면 보통주는 4,208,922주가 증가하였으며 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 구분 우선주 보통주 발행일 발행주식수 발행가격 전환일 전환주식수 전환가격 1차 2007.03.13 1,400,000 2,500 2014.10.31 1,400,000 2,500 2차 2007.07.13 571,427 3,500 571,427 3,500 3차 2008.05.23 1,555,554 4,500 1,749,995 4,000 4차 2009.05.13 250,000 4,000 250,000 4,000 5차 2010.11.27 237,500 4,000 237,500 4,000 합계 4,014,481 - 합계 4,208,922 - [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2024.09.30 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 해당사항 없습니다. 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024.09.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 해당사항 없습니다. 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024.09.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 해당사항 없습니다. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024.09.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 해당사항 없습니다. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024.09.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 해당사항 없습니다. 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024.09.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 해당사항 없습니다. 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 해당사항 없습니다. 8. 기타 재무에 관한 사항 (1) 최근 3개년 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원) 구분 2024년 3분기 2023년 2022년 매출채권 매출채권 3,682,646 6,194,235 1,925,794 대손충당금 - - - 대손충당금 설정률 - - - 미수금 미수금 297 537,515 721,952 대손충당금(미수금) - - - 대손충당금 설정률 - - - (2) 최근 3사업년도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 2024년 3분기 2023년 2022년 1. 기초 대손충당금 잔액합계 - - - 2. 순대손처리액(①-②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 - - - 4. 기말 대손충당금 잔액합계 - - - (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 금융자산의 집합위험을 고려하여 추가로 대손충당금을 설정하고 있습니다. (4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 [2024년 3분기말 매출채권] (단위 : 천원) 경과기간 구분 6월 이하 6월 초과 1년 이하 1년 초과 3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 3,682,310 - 336 - 3,682,646 특수관계자 - - - - - 계 3,682,310 - 336 - 3,682,646 구성비율 100.0% 0.0% 0.0% - 100.0% [2023년말 매출채권] (단위 : 천원) 경과기간 구분 6월 이하 6월 초과 1년 이하 1년 초과 3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 5,596,110 585,609 12,516 - 6,194,235 특수관계자 - - - - - 계 5,596,110 585,609 12,516 - 6,194,235 구성비율 90.3% 9.5% 0.2% - 100.0% [2022년말 매출채권] (단위 : 천원) 경과기간 구분 6월 이하 6월 초과 1년 이하 1년 초과 3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 1,925,794 - - - 1,925,794 특수관계자 - - - - - 계 1,925,794 - - - 1,925,794 구성비율 100.00% - - - 100.00% 나. 재고자산 현황 등(1) 최근 3사업연도의 재고자산 보유현황 (단위 : 백만원) 구 분 2024년 3분기 2023년 2022년 원재료 3,972 3,282 3,406 재공품 11,834 7,551 5,813 제품 2,276 2,914 1,110 재고자산 합계(주1) 18,082 13,747 10,329 총 자산대비 재고자산구성비율 26.3% 20.10% 16.4% 재고자산 회전율 1.3회 2.7회 3.4회 (주1) 재고자산 합계액은 평가충당금이 반영된 금액 기준입니다. (2) 재고자산의 실사내역 등(가) 실사일자 및 실사방법 당사는 2024년 9월 30일 현재 재고자산에 대하여 당사의 재경팀 2인, 재고관리 부서 담당자 4인 입회하에 재고실사를 실시하였습니다. 실사대상은 원재료, 재공품, 제품에 대해 실사가 진행되었습니다. 실사일 이후의 재고이동은 재고 입출고증으로 확인하였습니다.(나) 재고자산 평가손실 당사는 자체적으로 제정한 재고자산 평가규정에 근거하여 정기적인 평가를 실시하고 충당금을 설정하고 있습니다. 매년 평가로 인해 추가로 인식되는 재고자산평가손실은 손익계산서의 매출원가에 포함되어 있습니다.(다) 재고자산의 담보제공 해당사항 없습니다. 다. 공정가치 평가 내역(1) 최근 3사업연도의 금융상품 종류별 공정가치 (단위: 천원) 구 분 2024년 3분기 2023년 2022년 상각후원가측정 공정가치측정 상각후원가측정 공정가치측정 상각후원가측정 공정가치측정 금융자산: 현금및현금성자산 6,057,431 - 5,506,629 - 5,827,882 - 단기금융상품 58,910 - 58,910 - 3,198,172 - 매출채권및기타채권 3,624,395 - 6,731,750 - 2,647,746 - 장기매출채권및기타채권 58,548 - - - - - 기타유동금융자산 2,736 - 286 - 35,761 - 기타비유동금융자산 235,267 - 264,745 - 1,129,082 - 합 계 10,037,287 - 12,562,320 - 12,838,643 - 금융부채: 당기손익인식금융부채 매입채무및기타채무 2,914,356 - 5,006,869 - 2,825,398 - 단기차입금 12,657,923 - 11,082,415 - 4,906,817 - 유동성장기차입금 6,000,000 - - - - - 기타유동금융부채 288,794 - 501,991 - 629,629 - 장기차입금 4,902,000 - 4,500,000 - - - 기타비유동금융부채 572,144 - 647,812 - 891,113 - 합 계 27,335,217 - 21,739,087 - 9,252,957 - (2) 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시 [2024년 3분기] (단위 : 천원) 구 분 공정가치 수준 1 수준 2 수준 3 공정가치가 공시되는 자산 : 당기손익-공정가치측정금융자산 - - - - [2023년] (단위 : 천원) 구 분 공정가치 수준 1 수준 2 수준 3 공정가치가 공시되는 자산 : 당기손익-공정가치측정금융자산 - - - - [2022년] (단위 : 천원) 구 분 공정가치 수준 1 수준 2 수준 3 공정가치가 공시되는 자산 : 당기손익-공정가치측정금융자산 - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기 보고서의 본 항목은 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제21기 3분기(당기) 한영회계법인 - - - 제20기(전기) 한영회계법인 적정 주석 30에 기술하고 있는 바와 같이 회사는 한국회계기준원의 질의회신(2023-1-KQA007)에 따라 이연법인세 측정 시 적용되는 세율과 관련한 회계정책을 변경하였습니다.회사는 이와 관련하여 결손금 1,340백만원 증가의 회계정책 변경 효과를 반영하여 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 재무제표를 재작성하였습니다. (1) 재고자산의 평가 주석 7에 기재한 바와 같이 회사가 2023년 중 인식한 재고자산평가손실은 399백만원이며, 당기말 현재 회사의 재고자산은 총 자산의 20%에 해당하는 13,747백만원으로 평가손실충당금 1,469백만원이 차감된 금액입니다. 회사의 경영진은 재고자산의 진부화, 예상판매가격 그리고 판매부대비용을 추정하였으며, 이 과정에서 경영진의 주관적 판단이 수반되었습니다. 재고자산의 금액적 중요성을 고려할 때, 재고자산 평가에 대한 추정의 불확실성이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이며 이러한 추정치가 유의적 경영진 판단이 수반되는 점을 고려하여 재고자산 평가의 적정성을 핵심감사사항으로 결정하였습니다. 제19기(전전기) 한울회계법인 적정 - (1) 재고자산의 평가1) 핵심감사사항으로 결정한 이유2022년 12월 31일 현재 회사의 재고자산은 10,329백만원입니다. 재고자산은 최초에 원가로 측정되며 손상되었거나, 진부화되는 경우, 또는 예상 순실현가능가액이 원가에 이르지 못하는 경우에는 평가손실이 인식되어야 합니다. 회사의 재고자산의 순실현가능가액의 결정은 유의적인 경영자의 판단이 포함되므로 재고자산의 평가를 유의적인 위험으로 판단하였습니다.2) 감사에서 다루어진 방법우리는 회사의 재고자산 평가에 대한 감사절차를 다음과 같이 수행하였습니다.-. 재고자산 평가 회계정책의 적정성 검토-. 회계정책에 따른 재고평가에 대한 정확성과 완전성을 확인-. 회사가 제시한 재고평가충당금 설정 및 제각에 대한 확인 나. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제21기(당기) 한영회계법인 회계감사용역계약 155,000,000 1,200 155,000,000 359 제20기(전기) 한영회계법인(*) 회계감사용역계약 140,000,000 1,300 140,000,000 1,342 제19기(전전기) 한울회계법인 회계감사 용역계약 75,000,000 670 75,000,000 671 * 2023년 9월 12일 2023년 제8차 감사인 지정 통지에 따라 한울회계법인에서 한영회계법인으로 변경 됨. 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제21기(당기) 2024.06.28 세무조정 2024.07.01~2025.03.31 5,000,000 한울회계법인 제20기(전기) 2023.10.11 세무조정 2023.07.01~2024.03.31 5,000,000 한울회계법인 제19기(전전기) 2022.08.16 세무조정 2022.07.01~2023.03.31 5,000,000 한울회계법인 라. 회계감사인의 변경 사업연도 감사인 변경 이유 비고 제20기(2023년) 한영회계법인 지정감사 - 제17기(2020년) 한울회계법인 자유선임 - 제14기(2017년) 한울회계법인 자유선임 신규 제11기(2014년) 한영회계법인 주권상장 지정감사 - 마. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2024.02.29 감사 서면회의 독립성 및 감사계획 2 2024.03.13 감사 서면회의 감사결과 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부회계관리제도 사업연도 감사인 검토의견 제21기 3분기(당기) 한영회계법인 - 제20기(전기) 한영회계법인 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과 상기 경영진의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 '내부회계관리제도 평가 및 보고 모범규준' 제 4장 '중소기업에 대한 적용'에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 제19기(전전기) 한울회계법인 경영진의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 (1) 이사의 수당사의 이사회는 주주총회에서 선임된 등기이사로 구성하고 법령 또는 정관에 의한 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하며 이사의 직무집행을 감독하고 있습니다. 보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 3명의 사내이사로 구성되어 있으며, 1명의 감사가 있습니다.각 이사의 주요 이력 및 인적사항은 "Ⅷ. 임원 및 직원등에 관한 사항"의 "1.임원 및 직원 등의 현황"을 참조하시길 바랍니다. (2) 이사회 운영규정의 주요 내용 구분 내용 구성 제4조【구 성】 1. 이사회는 이사 전원으로 구성한다. 2. 이사회의 구성원은 3인 이상 7인 이내로 한다. 소집 제8조 【종 류】 1. 이사회는 정기이사회와 임시이사회로 한다. 2. 이사회는 필요에 따라 수시로 개최한다. 제9조 【소집권자】 1. 이사회는 대표이사가 소집한다. 그러나 대표이사가 사고로 인하여 직무를 행할 수 없을 때에는 제5조 제2항에 정한 순으로 그 직무를 대행한다. 2. 각 이사는 대표이사에게 의안을 기재한 서면을 제출하여 이사회의 소집을 청구할 수 있다. 이 경우 대표이사가 정당한 사유 없이 3일 내에 이사회 소집을 하지 아니하는 경우에는 이사회 소집을 청구한 이사가 이사회를 소집할 수 있다. 제10조 【소집절차】 1. 이사회를 소집함에는 회일을 정하고 그 7일 전에 각 이사 및 감사에 대하여 통지하여야 한다. 2. 이사회는 이사 전원의 동의가 있는 때에는 제1항의 절차 없이 언제든지 회의를 할 수 있다. 권한과 의무 제12조 【부의사항】 1. 이사회에 부의할 사항은 다음과 같다. 1) 주주총회에 관한 사항 (1) 주주총회의 소집 (2) 영업보고서의 승인 (3) 재무제표의 승인 (4) 정관의 변경 (5) 자본의 감소 (6) 회사의 해산, 합병, 분할합병, 회사의 계속 (7) 주식의 소각 (8) 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 다른 회사의 영업 전부의 양수 (9) 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약, 기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약 (10) 이사, 감사의 선임 및 해임 (11) 주식의 액면미달발행 (12) 이사의 회사에 대한 책임의 면제 (13) 주식배당 결정 (14) 주식매수선택권의 부여 (15) 이사와 감사의 보수 (16) 회사의 최대주주 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고 (17) 기타 주주총회에 부의할 의안 2) 경영에 관한 사항 (1) 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경 (2) 신규사업 또는 신제품의 개발 (3) 자금계획 및 집행 (4) 대표이사의 선임 및 해임 (5) 회장, 사장, 부사장, 전무이사, 상무이사의 선임 및 해임 (6) 공동대표의 결정 (7) 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지 (8) 이사회 내 위원회의 선임 및 해임 (9) 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의 (10) 이사의 전문가 조력의 결정 (11) 지배인의 선임 및 해임 (12) 직원의 채용계획 및 훈련의 기본방침 (13) 급여체계, 상여 및 후생제도 (14) 노조정책에 관한 중요사항 (15) 기본조직의 제정 및 개폐 (16) 중요한 사규, 사칙의 규정 및 개폐 (17) 지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치, 이전 또는 폐지 (18) 간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정 (19) 흡수합병 또는 신설합병의 보고 3) 재무에 관한 사항 (1) 투자에 관한 사항 (2) 중요한 계약의 체결 (3) 중요한 재산의 취득 및 처분 (4) 결손의 처분 (5) 중요시설의 신설 및 개폐 (6) 신주의 발행 (7) 사채의 모집 (8) 준비금의 자본전입 (9) 전환사채의 발행 (10) 신주인수권부사채의 발행 (11) 중요금액 이상의 대규모 금액의 자금도입 및 채무보증을 포함한 보증행위 (12) 중요금액 이상의 재산에 대한 저당권, 질권의 설정 4) 이사에 관한 사항 (1) 이사와 회사간 거래의 승인 (2) 타회사의 임원 겸임 5) 기 타 (1) 중요한 소송의 제기 (2) 주식매수선택권 부여의 취소(3) 의결권 위임 약정인의 보유 지분 매각 (4) 기타법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임 받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항 제13조 【권한의 위임】 이사회는 법령 또는 정관에 정해진 사항을 제외하고는 이사회 결의로써 일정한 범위를 정하여 대표이사에게 그 결정을 위임할 수 있다. 제15조 【이사에 대한 직무집행감독권】 1. 이사회는 이사의 청구가 있거나 필요하다고 판단한 경우 해당이사에 대하여 관련 자료의 제출, 조사 및 설명을 요청할 수 있다. 2. 제 1 항에 의하여 감독권을 행사한 이사회는 그 결과에 대하여 적절한 조치를 취하여야 한다 결의방법 제11조 【결의방법】 1. 이사회의 결의는 법령에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. 2. 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음성을 동시에 송·수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. 3. 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다. 4. 제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니 한다 나. 주요 의결사항이사회의 주요 의결사항은 다음과 같습니다. 회차 개최일자 의 안 내 용 가결 여부 사내이사 사외이사 조용호(출석율:100%) 김상근(출석율:100%) 최재혁(출석율:100%) - 1 2024.01.26 제20기 재무제표 승인의 건 가결 출석(찬성) 출석(찬성) 출석(찬성) - 2 2024.03.05 제20기 정기주주총회 소집의 건 가결 출석(찬성) 출석(찬성) 출석(찬성) - 3 2024.03.14 제20기 재무제표 승인의 건 가결 출석(찬성) 출석(찬성) 출석(찬성) - 4 2024.03.29 대표이사 선임의 건 가결 출석(찬성) 출석(찬성) 출석(찬성) - 5 2024.05.20 신규 운전자금 차입의 건 (약 3.7억) 가결 출석(찬성) 출석(찬성) 출석(찬성) - 6 2024.06.03 신규 운전자금 차입의 건 (50억) 가결 출석(찬성) 출석(찬성) 출석(찬성) - 7 2024.07.04 신규 운전자금 차입의 건 (약 35억) 가결 출석(찬성) 출석(찬성) 출석(찬성) - 다. 이사회 내의 위원회이사회 내의 위원회를 구성하고 있지 않습니다. 라. 이사의 독립성당사는 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위해 이사 선임시 주주총회 전, 이사에 대한 모든 정보를 투명하게 공개하여 추천인, 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 등에 대한 내역을 외부에 공시하고 있습니다. 이사 선임과 관련하여 주주총회에서 의안을 제출하여 선임하고 있습니다.이러한 절차에 따라 정기(임시)주주총회에서 선임된 이사는 다음과 같습니다. 직명 성명 추천인 담당업무(활동분야) 회사와의 거래 최대주주등과의 관계 임기 연임횟수 대표이사 조용호 이사회 경영총괄 없음 타인 3년 연임(1회) 사내이사 김상근 이사회 경영자문 없음 직원 3년 연임(1회) 사내이사 최재혁 이사회 경영자문 없음 직원 3년 연임(1회) 마. 사외이사의 전문성 해당사항 없습니다. 바. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 3 - - - - 사. 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 - 해당사항 없습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 설치여부 당사는 사업보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1명(남택호)이 감사 업무를 수행하고 있습니다. 나. 감사의 인적사항 성명 주요경력 결격요건 여부 남택호 성균관대학교 경영대학원전)소상공인진흥원 비상근 감사현)삼화회계법인 공인회계사 해당사항 없음 다. 감사의 독립성감사는 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타 부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 또한 당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위하여 당사 정관에 다음과 같은 조항을 두고 있습니다. 구분 내용 정관 제46조(감사의 직무 등) ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니 할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. 라. 감사의 주요 활동 내용 회차 개최일자 의 안 내 용 가결 여부 감사: 남택호 출석여부 (출석율 : 0%) 1 2024.01.26 제20기 재무제표 승인의 건 여 부 2 2024.03.05 제20기 정기주주총회 소집의 건 여 부 3 2024.03.14 제20기 재무제표 승인의 건 여 부 4 2024.03.29 대표이사 선임의 건 여 부 5 2024.05.20 신규 운전자금 차입의 건 (약 3.7억) 여 부 6 2024.06.03 신규 운전자금 차입의 건 (50억) 여 부 7 2024.07.04 신규 운전자금 차입의 건 (약 35억) 여 부 마. 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 - 해당사항 없습니다. 바. 감사위원회 지원조직 현황 해당사항 없습니다. 사. 준법지원인 등 지원조직 현황 해당사항 없습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 (기준일 : 2024.09.30 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 도입 실시여부 부 부 여 나. 소수주주권 현황 당사는 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. 다. 경영권 경쟁 현황 당사는 경영권 분쟁이 발생한 사실이 없습니다. 라. 의결권 현황 (기준일 : 2024.09.30 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 10,819,866 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 - - 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 10,819,866 - 우선주 - - 마. 주식 사무 (1) 정관(제10조)에 규정된 신주인수권의 내용 제10조(신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주 이외의 자에게 신주를 발행할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6의 규정에서 정하는 방법에 따라 이사회 결의로 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제340조의2 및 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 우리사주조합원에게 주식을 배정하는 경우 4. 근로자복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 6. 주권을 유가증권시장 또는 코스닥증권시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 8. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 기술도입 또는 경영상 필요로 그 제휴하는 회사에 신주를 발행하는 경우 ③ 신주의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의결의로 정한다. ④ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 회사는 그 납입기일의 2주 전까지 관련 법령에서 정하는 사항을 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 한국거래소에 상장 후에는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거하여 처리한다. (2) 결산일, 정기주주총회의 시기, 주주명부 폐쇄시기 등 (가) 결산일 : 12월 31일 (나) 정기주주총회의 시기 : 매 사업연도 종료 후 3월 이내 (다) 주주명부 폐쇄 및 기준일 : 매년 1월 1일부터 1월 7일까지 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하며, 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 합니다. (라) 명의개서대리인의 명칭과 전화번호 및 주소 구분 내용 명의개서대리인의 명칭 한국예탁결제원 주소 부산광역시 남구 문현금융로 40 전화번호 1577-6600 (마) 주주에 대한 특전 : 해당사항 없습니다. (바) 공고게재신문 : 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.pmt23.com)에 합니다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시내에서 발행되는 매일경제신문에 게재 합니다. 바. 주주총회 의사록 요약 일자 종류 안건 결의 내용 비고 2020.03.30 정기주주총회 1.제16기 재무제표 승인의 건2.정관 일부 개정의 건3.이사 선임의 건4.감사 선임의 건5.이사의 보수 한도 승인의 건6.감사의 보수 한도 승인의 건 1.원안대로 가결2.원안대로 가결3.부결(표결 결과 출석한 주주의 의결권 2/3 이상의 수 미확보)4.의결 정족수 부족으로 부결5.원안대로 가결6.원안대로 가결 2021.03.30 정기주주총회 1.제17기 재무제표 승인의 건2.정관 일부 개정의 건3.이사 선임의 건4.감사 선임의 건5.이사의 보수 한도 승인의 건6.감사의 보수 한도 승인의 건 1.원안대로 가결2.원안대로 가결3.원안대로 가결4.원안대로 가결5.원안대로 가결6.원안대로 가결 2022.03.31 정기주주총회 1.제18기 재무제표 승인의 건2.이사의 보수 한도 승인의 건3.감사의 보수 한도 승인의 건 1.원안대로 가결2.원안대로 가결3.원안대로 가결 2023.03.31 정기주주총회 1.제19기 재무제표 승인의 건2.정관일부 개정의 건3.이사 선임의 건4.이사의 보수 한도 승인의 건5.감사의 보수 한도 승인의 건 1.원안대로 가결2.원안대로 가결3.원안대로 가결4.원안대로 가결5.원안대로 가결 2024.03.29 정기주주총회 1.제20기 재무제표 승인의 건2.정관일부 개정의 건3.이사 선임의 건4.감사 선임의 건5.이사의 보수 한도 승인의 건6.감사의 보수 한도 승인의 건 1.원안대로 가결2.원안대로 가결3.원안대로 가결4.원안대로 가결5.원안대로 가결6.원안대로 가결 VII. 주주에 관한 사항 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 가. 주식소유 현황 (기준일 : 2024.09.30 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 (주)프로텍 본인 보통주 4,518,000 41.76 4,518,000 41.76 - 조병호 특수관계인 보통주 489,200 4.52 489,200 4.52 주1 조용호 특수관계인 보통주 271,600 2.51 271,600 2.51 주1 배용태 특수관계인 보통주 12,000 0.11 12,000 0.11 주1 김헌수 특수관계인 보통주 1,000 0.01 1,000 0.01 주1 이성웅 특수관계인 보통주 9,041 0.08 9,041 0.08 주1 여황진 특수관계인 보통주 8,200 0.08 8,200 0.08 주1 홍창기 특수관계인 보통주 1,050 0.01 2,680 0.02 주1 계 보통주 5,310,091 49.08 5,311,721 49.09 - 우선주 0 0.00 0 0.00 - 주1. 2021년 4월 29일 기준, 기업공시서식 작성기준 「금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령」 제3조 제1항에 따라 최대주주(법인)가 30%이상 지분을 취득하여, 해당 법인의 임원을 특수관계인에 포함하게 되었습니다. 최대주주의 주요경력 및 개요 가. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (주)프로텍 1 최승환 29.90 - - 최승환 29.90 - - - - - - 나. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 (주)프로텍 자산총계 376,314 부채총계 57,218 자본총계 319,096 매출액 77,879 영업이익 6,971 당기순이익 9,151 주1. 2024년 반기말 연결재무제표 기준입니다. 다. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 최대주주인 주식회사 프로텍은 반도체장비 및 자동화공압부품 등을 주업종으로 영위하는 회사로 1997년 8월에 설립 되었습니다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 최대주주 변동내역 (기준일 : 2024.09.30 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2016.12.12 임동준 702,031 6.49 - 최초 변동일은 코스닥 상장일입니다. 2020.07.02 (주)프로텍 1,876,000 17.34 최대주주 변경을 수반하는 주식 양수도 계약 체결 - 2020.11.02 (주)프로텍 2,123,025 19.62 장내매수(247,025주) - 2020.11.04 (주)프로텍 2,199,825 20.33 장내매수(76,800주) - 2020.11.11 (주)프로텍 2,252,960 20.82 장내매수(53,135주) - 2020.12.15 (주)프로텍 2,954,991 27.31 장외매수(702,031주) - 2020.12.30 (주)프로텍 3,008,000 27.80 장내매수(53,009주) - 2021.04.27 (주)프로텍 3,108,000 28.72 장내매수(100,000주) - 2021.04.28 (주)프로텍 3,228,100 29.83 장내매수(120,100주) - 2021.04.29 (주)프로텍 4,354,606 40.25 장내매수(45,000주)특수관계인 신규편입(1,126,506주) 주1 2021.04.30 (주)프로텍 4,381,606 40.50 장내매수(27,000주) - 2021.06.17 (주)프로텍 4,341,606 40.13 특수관계인 증여(40,000주) 조용호 친족에게 증여함 2021.10.13 (주)프로텍 4,528,606 41.85 장내매수(187,000주) - 2021.11.10 (주)프로텍 4,540,606 41.97 장내매수(12,000주) - 2022.06.28 (주)프로텍 4,740,606 43.82 장내매수(200,000주) - 2022.07.21 (주)프로텍 4,806,906 44.43 장내매수(66,300주) - 2022.07.31 (주)프로텍 4,771,446 44.10 특수관계인 이연범 퇴사 제외(35,460주) - 2022.08.02 (주)프로텍 4,783,846 44.21 장내매수(12,400주) - 2022.09.02 (주)프로텍 4,924,066 45.51 장내매수(140,220주) - 2022.09.19 (주)프로텍 5,063,546 46.80 장내매수(139,480주) - 2022.10.25 (주)프로텍 5,121,146 47.33 장내매수(57,600주) - 2022.11.14 (주)프로텍 5,192,546 47.99 장내매수(71,400주) - 2022.12.14 (주)프로텍 5,431,246 50.20 장내매수(238,700주) - 2022.12.23 (주)프로텍 5,524,046 51.05 장내매수(92,800주) - 2023.02.24 (주)프로텍 5,334,046 49.30 특수관계인 증여 (190,000주) 조병호 친족에게 증여함 2023.04.18 (주)프로텍 5,335,096 49.31 특수관계인 신규편입 (1,050주) 임원 신규편입(홍창기) 2023.05.31 (주)프로텍 5,310,091 49.08 특수관계인 제외(25,005주) 임원 퇴사(이종면) 2024.08.14 (주)프로텍 5,311,721 49.09 특수관계인 장내매수(1,630주) 임원(홍창기) 주1. 2021년 4월 29일 기준, 기업공시서식 작성기준 「금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령」 제3조 제1항에 따라 최대주주(법인)가 30%이상 지분을 취득하여, 해당 법인의 임원을 특수관계인에 포함하게 되었습니다. 가. 주식 소유현황 (기준일 : 2024.09.30 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 (주)프로텍 4,518,000 41.76 최대주주 - - - - 우리사주조합 36,300 0.34 - 주1. 한국예탁결제원 2024.09.30일 기준 주주명부 반영함 소액주주현황 (기준일 : 2024.09.30 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 5,863 5,868 99.91 5,374,013 10,819,866 49.67 - 나. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 (단위 : 원, 주) 종 류 4월 5월 6월 7월 8월 9월 보통주 최 고 6,900 7,100 5,790 5,250 4,295 4,205 최 저 5,440 5,600 4,940 4,125 3,300 3,135 월간거래량 3,675,861 7,698,489 708,863 2,003,950 641,429 10,426,599 주1. 코스닥시장 상장은 2016년 12월 12일입니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 임원 현황 (기준일 : 2024.09.30 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 조용호 남 1965.06 대표이사 사내이사 상근 경영총괄 - 연세대학교 기계공학 박사- 현대자동차(주) 연구원- 현대우주항공(주) 선임연구원- 현대모비스(주) 책임연구원- (주)마이크로프랜드 사장- 現 (주)피엠티 대표이사 271,600 - - 20년1개월 2027.03.30 김상근 남 1968.11 사내이사 사내이사 비상근 경영자문 - 성균관대학교 경영학 학사- 동화은행(주)- (주)녹십자홀딩스 경영관리실- 現 (주)프로텍 경영관리팀장 - - 직원 3년6개월 2027.03.30 최재혁 남 1984.02 사내이사 사내이사 비상근 경영자문 - 한국외국어대학교 법과대학- 한국외국어대학교 법학전문대학원- 現 (주)프로텍 영업팀장 - - 직원 3년6개월 2027.03.30 남택호 남 1960.07 감사 감사 비상근 감사 - 성균관대학교 경영대학원- 소상공인진흥원 비상근 감사- 現 삼화회계법인 공인회계사 - - - 3년6개월 2027.03.29 직원 등 현황 (기준일 : 2024.09.30 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 본사 남 163 - - - 163 5년 6개월 7,221 44 - - - - 본사 여 22 - - - 22 1년 11개월 568 26 - 합 계 185 - - - 185 5년 1개월 7,789 42 - - 직원 수는 보고서 작성 기준일 현재 재직자 기준이며, 등기임원 3명, 감사 1인을 제외하였습니다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2024.09.30 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 9 746 83 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사 3 1,500 - 감사 1 50 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 4 361 90 - 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 338 113 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 23 23 - 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - 당사는 이사, 감사에게 지급한 개인별 보수가 5억원 이하이므로 해당 사항이 없습니다. 2. 산정기준 및 방법 - 당사는 정기주주총회에서 이사 및 감사에 대한 보수한도액을 승인하고 있으며, 그 범위 안에서 보수를 지급하고 있습니다. 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 해당사항 없습니다. 2. 산정기준 및 방법 해당사항 없습니다. 및 행사현황> (단위 : 백만원) 구 분 부여받은인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) - - - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 업무집행지시자 등 - - - 계 - - - 해당사항 없습니다. (기준일 : 2024.09.30 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 의무보유여부 의무보유기간 행사 취소 행사 취소 - - - - - - - - - - - - - X - 해당사항 없습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2024.09.30 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 - - - - ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 해당사항 없습니다. 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2024.09.30 ) (단위 : 백만원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - - - - - - - 일반투자 - - - - - - - 단순투자 - - - - - - - 계 - - - - - - - ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 해당사항 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 해당사항 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 해당사항 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 해당사항 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 해당사항 없습니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건 해당사항 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 해당사항 없습니다. 다. 채무보증 현황 해당사항 없습니다. 라.채무인수약정 현황 해당사항 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등 해당사항 없습니다. 다만, 당사는 2024년 3분기말 현재 국민은행과 USD 410,000 한도의 운전자금대출약정을 체결하고, 신한은행과 JPY 130,000,000 한도의 대출약정을 체결하고 있습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 제재현황 해당사항 없습니다. 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재 해당사항 없습니다. 다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항 해당사항 없습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 해당사항 없습니다. 나. 중소기업기준 검토표 중소기업기준검토표_1.jpg 중소기업기준검토표_1 중소기업기준검토표_2.jpg 중소기업기준검토표_2 다. 외국지주회사의 자회사 현황 해당사항 없습니다. 라. 보호예수 현황 해당사항 없습니다. 마. 합병등의 사후 정보 해당사항 없습니다. 바. 녹색경영 해당사항 없습니다. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 - - - - - - - 해당사항 없습니다. 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2024.09.30 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 - - - - - 비상장 - - - - - 해당사항 없습니다. 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2024.09.30 ) (단위 : 원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - - - 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없습니다.