덴티움 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

※ 제20기 3분기와 비교표시된 제19기 3분기는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않은 재무제표 입니다.

재무상태표
제 20 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 19 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말

자산

유동자산	202,257,782,521	155,542,753,946

현금및현금성자산	9,375,534,334	748,754,671

단기금융상품	700,000,000	1,700,000,000

매출채권	140,553,915,109	108,174,737,842

기타수취채권	3,322,013,093	5,782,291,674

재고자산	41,748,304,224	34,104,753,917

기타자산	3,305,485,067	2,489,162,291

반환제품회수권	3,252,530,694	2,543,053,551

비유동자산	324,064,833,573	279,887,045,027

당기손익-공정가치 측정 금융자산	6,649,520	6,238,400

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	48,646,358,764	35,998,385,581

기타수취채권	946,237,353	1,438,804,493

장기금융상품	240,419,192

유형자산	240,156,009,778	227,229,201,890

영업권 이외의 무형자산	2,120,580,176	2,011,222,701

투자부동산	19,791,591,843	6,646,272,728

이연법인세자산	12,156,986,947	6,556,919,234

자산총계	526,322,616,094	435,429,798,973

부채

유동부채	168,373,774,615	130,112,764,995

단기매입채무	8,847,133,615	7,373,189,198

기타지급채무	3,826,228,308	3,272,259,183

단기차입금	118,832,491,540	93,692,056,374

당기법인세부채	7,553,183,602	2,585,468,434

환불부채	12,059,436,766	10,460,211,198

기타유동부채	14,299,751,700	12,308,146,268

기타유동금융부채	2,955,549,084	421,434,340

비유동부채	134,881,293,942	101,162,968,719

기타지급채무	582,000,000	44,000,000

장기차입금	130,025,000,000	98,775,000,000

순확정급여부채	3,161,498,566	1,871,663,026

비유동충당부채	148,416,253	46,265,591

기타비유동부채	883,640,538	426,040,102

기타비유동금융부채	80,738,585

부채총계	303,255,068,557	231,275,733,714

자본

자본금	6,184,415,000	6,184,415,000

기타불입자본	30,241,475,252	30,241,475,252

이익잉여금(결손금)	186,641,657,285	167,728,175,007

자본총계	223,067,547,537	204,154,065,259

자본과부채총계	526,322,616,094	435,429,798,973

포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	47,503,463,689	148,174,158,277	35,908,998,697	106,003,281,676

매출원가	20,979,194,243	60,990,119,128	12,891,806,957	38,141,670,680

매출총이익	26,524,269,446	87,184,039,149	23,017,191,740	67,861,610,996

판매비와관리비	14,775,526,580	46,917,187,131	12,821,078,643	36,406,835,743

대손상각비	7,346,020,801	14,350,859,398	(1,183,719,282)	(4,220,914,647)

영업이익(손실)	4,402,722,065	25,915,992,620	11,379,832,379	35,675,689,900

기타이익	(44,089,768)	527,208,647	86,716,418	219,925,629

기타손실	1,253,064,668	2,232,481,733	96,987,412	274,907,512

기타의대손상각비	1,000,000,000

금융수익	3,221,778,236	6,484,451,150	(1,952,121,481)	1,741,854,731

금융원가	1,582,434,060	5,894,791,952	277,077,720	1,657,376,151

법인세비용차감전순이익(손실)	4,744,911,805	23,800,378,732	9,140,362,184	35,705,186,597

법인세비용	(221,448,898)	3,593,312,804	1,385,400,834	6,354,925,894

당기순이익(손실)	4,966,360,703	20,207,065,928	7,754,961,350	29,350,260,703

기타포괄손익	1,303,708,233	189,418,066

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	1,303,708,233	189,418,066

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	1,303,708,233	189,418,066

총포괄손익	6,270,068,936	20,207,065,928	7,944,379,416	29,350,260,703

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	576	2,343	899	3,403

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	576	2,343	899	3,403

자본변동표
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	자기주식	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	133,565,501,314	1,033,282	169,992,424,848

회계정책변경에 따른 증가(감소)	1,033,282	(1,033,282)

배당금지급	(1,293,583,650)	(1,293,583,650)

당기순이익(손실)	29,350,260,703	29,350,260,703

순확정급여부채 재측정요소

2018.09.30 (기말자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	161,623,211,649	198,049,101,901

2019.01.01 (기초자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	167,728,175,007	204,154,065,259

회계정책변경에 따른 증가(감소)

배당금지급	(1,293,583,650)	(1,293,583,650)

당기순이익(손실)	20,207,065,928	20,207,065,928

순확정급여부채 재측정요소

2019.09.30 (기말자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	186,641,657,285	223,067,547,537

현금흐름표
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,354,140,055)	2,483,445,707

1. 영업에서 창출된 현금흐름	5,602,635,846	8,346,822,697

가. 당기순이익(손실)	20,207,065,928	29,350,260,703

나. 당기순이익조정을 위한 가감	31,640,464,318	9,734,257,353

다. 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(46,244,894,400)	(30,737,695,359)

2. 이자수취(영업)	155,812,010	158,379,033

3. 배당금수취(영업)	137,040	137,040

4. 이자지급(영업)	(2,887,059,602)	(861,500,626)

5. 법인세납부(환급)	(4,225,665,349)	(5,160,392,437)

투자활동현금흐름	(45,337,177,422)	(81,713,326,991)

장단기금융상품의 처분	2,600,000,000	3,240,000,000

장단기금융상품의 취득	(1,840,419,192)	(4,150,000,000)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(13,851,651,645)	(12,396,150,300)

유형자산의 취득	(32,361,357,064)	(67,729,840,512)

유형자산의 처분	112,927,731	1,882,500

무형자산의 취득	(501,327,252)	(682,118,679)

대여금의 증가	(1,033,350,000)

대여금의 감소	1,000,000,000

기타비유동부채의 증가	538,000,000	8,000,000

기타비유동부채의 감소	(5,100,000)

재무활동현금흐름	55,314,619,521	39,256,235,198

단기차입금의 증가	9,000,000,000	23,000,000,000

단기차입금의 상환	(25,500,000,000)	(8,050,000,000)

장기차입금의 증가	143,500,000,000	39,800,000,000

장기차입금의 상환	(70,000,000,000)

정부보조금의 수취	16,465,848

리스부채의 상환	(391,796,829)

법인세 부담액(자기주식처분)	(14,216,647,000)

배당금지급	(1,293,583,650)	(1,293,583,650)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	8,623,302,044	(39,973,646,086)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	3,477,619	(22,973)

현금및현금성자산의순증가(감소)	8,626,779,663	(39,973,669,059)

기초현금및현금성자산	748,754,671	40,707,437,625

기말현금및현금성자산	9,375,534,334	733,768,566