덴티움 사업보고서 (2019.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 2019.12.31 현재
제 19 기 2018.12.31 현재
제 18 기 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

자산

유동자산	196,423,805,026	155,542,753,946	144,992,296,863

현금및현금성자산	6,647,303,886	748,754,671	40,707,437,625

단기금융상품	700,000,000	1,700,000,000	1,190,000,000

매출채권	130,312,825,957	108,174,737,842	73,104,702,060

기타수취채권	5,158,284,724	5,782,291,674	3,696,180,538

재고자산	44,557,289,725	34,104,753,917	26,007,434,503

기타자산	5,698,462,379	2,489,162,291	286,542,137

반환제품회수권	3,349,638,355	2,543,053,551

비유동자산	334,186,399,814	279,887,045,027	169,954,581,396

당기손익-공정가치 측정 금융자산	7,083,480	6,238,400

매도가능금융자산	7,894,300

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	54,592,435,256	35,998,385,581	23,602,235,281

기타수취채권	950,297,703	1,438,804,493	1,456,755,363

장기금융상품	604,239,653

유형자산	238,801,608,987	227,229,201,890	135,296,812,988

영업권 이외의 무형자산	1,737,410,386	2,011,222,701	1,686,817,205

투자부동산	19,710,831,069	6,646,272,728	1,574,943,336

이연법인세자산	17,782,493,280	6,556,919,234	6,329,122,923

자산총계	530,610,204,840	435,429,798,973	314,946,878,259

부채

유동부채	160,866,013,079	130,112,764,995	93,734,410,342

단기매입채무	7,221,826,479	7,373,189,198	4,856,720,873

기타지급채무	5,841,656,712	3,272,259,183	3,892,802,405

단기차입금	109,000,155,956	93,692,056,374	47,734,270,533

당기법인세부채	10,340,015,665	2,585,468,434	16,927,245,421

유동반품충당부채	8,325,453,220

환불부채	12,162,564,911	10,460,211,198

기타유동부채	14,920,048,684	12,308,146,268	11,839,157,802

기타유동금융부채	1,147,543,728	421,434,340	158,760,088

유동리스부채	232,200,944

비유동부채	163,840,816,170	101,162,968,719	51,220,043,069

기타지급채무	582,000,000	44,000,000	41,100,000

장기차입금	158,875,000,000	98,775,000,000	49,600,000,000

순확정급여부채	2,660,385,240	1,871,663,026	1,395,418,084

비유동충당부채	152,203,422	46,265,591	41,824,874

기타비유동부채	386,579,884	426,040,102	141,700,111

기타비유동금융부채	1,081,840,257

비유동리스부채	102,807,367

부채총계	324,706,829,249	231,275,733,714	144,954,453,411

자본

자본금	6,184,415,000	6,184,415,000	6,184,415,000

기타불입자본	30,241,475,252	30,241,475,252	30,241,475,252

이익잉여금(결손금)	169,477,485,339	167,728,175,007	133,565,501,314

기타자본구성요소	1,033,282

자본총계	205,903,375,591	204,154,065,259	169,992,424,848

자본과부채총계	530,610,204,840	435,429,798,973	314,946,878,259

포괄손익계산서
제 20 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 19 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 18 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

수익(매출액)	207,592,933,661	145,739,045,076	122,526,473,033

매출원가	86,064,985,508	54,221,467,629	40,032,473,528

매출총이익	121,527,948,153	91,517,577,447	82,493,999,505

판매비와관리비	61,737,001,779	51,481,133,980	42,215,376,051

대손상각비	32,455,077,212	(3,707,729,317)	4,854,866,159

영업이익(손실)	27,335,869,162	43,744,172,784	35,423,757,295

기타이익	573,239,740	315,656,704	295,544,616

기타손실	7,259,635,089	437,977,481	1,793,887,213

기타의대손상각비	1,000,000,000	68,380,800

금융수익	4,364,076,195	3,131,986,308	1,872,467,041

금융원가	9,368,131,239	3,348,214,080	7,248,712,385

법인세비용차감전순이익(손실)	14,645,418,769	43,405,624,235	28,480,788,554

법인세비용	10,510,498,928	7,405,671,533	4,587,109,831

당기순이익(손실)	4,134,919,841	35,999,952,702	23,893,678,723

기타포괄손익	(1,092,025,859)	(544,728,641)	9,270,192

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(1,092,025,859)	(544,728,641)	9,510,697

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(1,092,025,859)	(544,728,641)	9,510,697

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(240,505)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(240,505)

총포괄손익	3,042,893,982	35,455,224,061	23,902,948,915

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	479	4,174	2,929

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	479	4,174	2,929

자본변동표
제 20 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 19 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 18 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	자기주식	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	221,196,002	(38,881,632,600)	110,270,117,894	1,273,787	82,332,882,304

회계정책변경에 따른 증가(감소)

오류수정에 따른 증가(감소)

배당금지급	(607,806,000)	(607,806,000)

당기순이익(손실)	23,893,678,723	23,893,678,723

매도가능금융자산평가손익	(240,505)	(240,505)

순확정급여부채재측정요소	9,510,697	9,510,697

자기주식의 처분	44,529,830,308	19,834,569,321	64,364,399,629

2017.12.31 (기말자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	133,565,501,314	1,033,282	169,992,424,848

2018.01.01 (기초자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	133,565,501,314	1,033,282	169,992,424,848

회계정책변경에 따른 증가(감소)	1,033,282	(1,033,282)

오류수정에 따른 증가(감소)

배당금지급	(1,293,583,650)	(1,293,583,650)

당기순이익(손실)	35,999,952,702	35,999,952,702

매도가능금융자산평가손익

순확정급여부채재측정요소	(544,728,641)	(544,728,641)

자기주식의 처분

2018.12.31 (기말자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	167,728,175,007	204,154,065,259

2019.01.01 (기초자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	167,728,175,007	204,154,065,259

회계정책변경에 따른 증가(감소)

오류수정에 따른 증가(감소)

배당금지급	(1,293,583,650)	(1,293,583,650)

당기순이익(손실)	4,134,919,841	4,134,919,841

매도가능금융자산평가손익

순확정급여부채재측정요소	(1,092,025,859)	(1,092,025,859)

자기주식의 처분

2019.12.31 (기말자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	169,477,485,339	205,903,375,591

현금흐름표
제 20 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 19 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 18 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

영업활동현금흐름	(14,551,074,135)	(4,195,158,270)	20,547,743,896

1. 영업에서 창출된 현금흐름	3,704,253,032	4,530,547,419	28,682,897,152

가. 당기순이익(손실)	4,134,919,841	35,999,952,702	23,893,678,723

나. 당기순이익조정을 위한 가감	67,570,726,777	13,686,401,993	20,112,656,446

다. 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(68,001,393,586)	(45,155,807,276)	(15,323,438,017)

2. 이자수취(영업)	115,401,785	142,689,384	179,169,144

3. 배당금수취(영업)	137,040	137,040	114,200

4. 이자지급(영업)	(4,812,416,902)	(1,330,401,532)	(1,104,860,635)

5. 법인세납부(환급)	(13,558,449,090)	(7,538,130,581)	(7,209,575,965)

투자활동현금흐름	(54,443,872,609)	(114,367,494,178)	(76,954,205,892)

장단기금융상품의 처분	2,600,000,000	4,840,000,000	1,240,000,000

장단기금융상품의 취득	(2,204,239,653)	(5,350,000,000)	(1,230,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(41,430,186,303)

당기손익인식금융자산의 처분	41,551,927,771

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(21,641,385,637)	(12,396,150,300)	(4,287,872,100)

유형자산의 취득	(33,070,400,943)	(100,940,029,928)	(71,273,362,610)

유형자산의 처분	154,797,110	524,036,106	2,500,000

무형자산의 취득	(787,293,486)	(1,048,250,056)	(632,312,650)

대여금의 증가	(1,033,350,000)	(1,000,000,000)

대여금의 감소	1,000,000,000	100,000,000

기타비유동부채의 증가	538,000,000	8,000,000	5,100,000

기타비유동부채의 감소	(5,100,000)

재무활동현금흐름	74,904,447,381	78,606,235,198	96,497,047,147

단기차입금의 증가	45,000,000,000	27,000,000,000	41,379,851,806

단기차입금의 상환	(81,825,000,000)	(9,400,000,000)	(67,431,851,806)

장기차입금의 증가	183,500,000,000	76,500,000,000	53,000,000,000

장기차입금의 상환	(70,000,000,000)	(8,500,000,000)

정부보조금의 수취	16,465,848	75,805,848

리스부채의 상환	(476,968,969)

자기주식의 처분	78,581,047,299

법인세부담액(자기주식처분)	(14,216,647,000)

배당금지급	(1,293,583,650)	(1,293,583,650)	(607,806,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	5,909,500,637	(39,956,417,250)	40,090,585,151

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(10,951,422)	(2,265,704)	(753,825,527)

현금및현금성자산의순증가(감소)	5,898,549,215	(39,958,682,954)	39,336,759,624

기초현금및현금성자산	748,754,671	40,707,437,625	1,370,678,001

기말현금및현금성자산	6,647,303,886	748,754,671	40,707,437,625