덴티움 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 재무상태표

재무상태표
제 24 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 23 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	232,119,937,541	210,697,259,692

현금및현금성자산	12,271,500,400	21,162,626,231

매출채권	112,349,557,093	99,177,165,744

기타수취채권	2,911,875,363	2,969,356,866

유동재고자산	97,259,417,306	81,107,861,946

기타유동자산	3,966,462,526	2,586,661,242

기타유동금융자산	592,033,630	753,974,697

반환제품회수권	2,769,091,223	2,939,612,966

비유동자산	412,687,714,890	394,947,582,939

당기손익-공정가치 측정 금융자산	3,298,517,679	45,092,971

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	89,980,294,605	82,692,484,005

기타수취채권	9,190,393,699	1,073,479,699

유형자산	246,904,035,759	249,678,460,926

영업권 이외의 무형자산	3,103,242,624	2,550,405,614

투자부동산	30,320,946,435	30,747,551,379

순확정급여자산	598,641,413

이연법인세자산	29,846,187,694	27,162,774,372

기타비유동금융자산	44,096,395	398,692,560

자산총계	644,807,652,431	605,644,842,631

부채

유동부채	227,912,866,696	213,070,961,651

단기매입채무	12,546,124,426	11,299,458,466

기타지급채무	7,993,299,320	5,680,152,564

유동 차입금	151,523,218,331	135,019,977,091

당기법인세부채	10,385,766,680	15,521,285,275

환불부채	16,564,657,752	18,946,678,802

기타 유동부채	28,304,519,363	25,904,334,332

유동 리스부채	595,280,824	699,075,121

비유동부채	54,152,391,793	68,478,453,047

기타지급채무	1,150,400,000	1,150,400,000

장기차입금	51,800,000,000	66,300,000,000

순확정급여부채	615,164,812

비유동충당부채	242,138,188	126,621,496

기타 비유동 부채	203,840,419	588,339,172

비유동 리스부채	140,848,374	313,092,379

부채총계	282,065,258,489	281,549,414,698

자본

자본금	6,184,415,000	6,184,415,000

기타불입자본	30,241,475,252	30,241,475,252

이익잉여금(결손금)	326,316,503,690	287,669,537,681

자본총계	362,742,393,942	324,095,427,933

자본과부채총계	644,807,652,431	605,644,842,631

## 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	66,118,995,853	221,043,100,745	79,826,379,638	201,512,922,933

매출원가	29,133,617,829	83,996,646,048	28,145,791,349	79,543,053,855

매출총이익	36,985,378,024	137,046,454,697	51,680,588,289	121,969,869,078

판매비와관리비	28,993,322,731	77,828,757,921	20,086,284,457	64,953,651,998

대손상각비	6,231,503,291	11,426,264,370	4,318,394,971	12,634,579,704

대손상각비 외 판관비	22,761,819,440	66,402,493,551	15,767,889,486	52,319,072,294

영업이익(손실)	7,992,055,293	59,217,696,776	31,594,303,832	57,016,217,080

기타이익	85,557,769	227,982,010	69,403,636	160,427,373

기타손실	199,162,019	3,511,495,005	54,457,394	371,097,436

금융수익	5,014,038,442	8,963,332,508	13,315,303,358	24,595,810,501

금융원가	3,744,916,088	9,365,749,003	2,023,294,312	5,207,954,316

법인세비용차감전순이익(손실)	9,147,573,397	55,531,767,286	42,901,259,120	76,193,403,202

법인세비용(수익)	2,174,727,188	13,357,640,578	10,137,268,335	17,865,432,274

당기순이익(손실)	6,972,846,209	42,174,126,708	32,763,990,785	58,327,970,928

기타포괄손익	28,191,677	(939,993,399)	(294,848,813)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	28,191,677	(939,993,399)	(294,848,813)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	28,191,677	(939,993,399)	(294,848,813)

총포괄손익	7,001,037,886	41,234,133,309	32,763,990,785	58,033,122,115

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	809	4,890	3,799	6,764

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	809	4,890	3,793	6,753

## 자본변동표

자본변동표
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	자기주식	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	228,556,425,327	264,982,315,579

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(2,155,972,750)	(2,155,972,750)

당기순이익(손실)	58,327,970,928	58,327,970,928

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

순확정급여부채재측정요소	(294,848,813)	(294,848,813)

2022.09.30 (기말자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	284,433,574,692	320,859,464,944

2023.01.01 (기초자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	287,669,537,681	324,095,427,933

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(2,587,167,300)	(2,587,167,300)

당기순이익(손실)	42,174,126,708	42,174,126,708

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

순확정급여부채재측정요소	(939,993,399)	(939,993,399)

2023.09.30 (기말자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	326,316,503,690	362,742,393,942

## 현금흐름표

현금흐름표
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	16,265,729,490	41,656,961,776

1. 영업에서 창출된 현금흐름	43,896,066,839	68,347,281,918

가. 당기순이익	42,174,126,708	58,327,970,928

나. 당기순이익조정을 위한 가감	42,123,206,244	25,017,216,804

다. 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(40,401,266,113)	(14,997,905,814)

2. 이자수취(영업)	211,777,952	212,807,876

3. 배당금수취(영업)	567,040	137,040

4. 이자지급(영업)	(6,948,474,573)	(4,744,883,422)

5. 법인세납부(환급)	(20,894,207,768)	(22,158,381,636)

투자활동현금흐름	(26,533,565,458)	(56,510,611,721)

장단기금융상품의 처분	1,337,380,000	4,300,000,000

장단기금융상품의 증가	(1,337,380,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(3,250,878,048)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(9,367,106,638)	(35,306,998,623)

유형자산의 취득	(5,614,259,797)	(24,617,706,084)

유형자산의 처분	780,265,454

무형자산의 취득	(1,144,072,429)	(1,261,207,014)

대여금의 증가	(7,937,514,000)

대여금의 감소	99,000,000

기타비유동부채의 증가	357,100,000

기타비유동부채의 감소	(80,800,000)

재무활동현금흐름	1,329,372,214	9,941,028,468

단기차입금의 증가	35,000,000,000	59,000,000,000

단기차입금의 상환	(46,950,000,000)	(61,750,000,000)

장기차입금의 증가	25,000,000,000	15,000,000,000

장기차입금의 상환	(8,500,000,000)

리스부채의 상환	(633,460,486)	(152,998,782)

배당금지급	(2,587,167,300)	(2,155,972,750)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(8,938,463,754)	(4,912,621,477)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	47,337,923	103,559,064

현금및현금성자산의순증가(감소)	(8,891,125,831)	(4,809,062,413)

기초현금및현금성자산	21,162,626,231	24,250,487,809

기말현금및현금성자산	12,271,500,400	19,441,425,396