덴티움 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

※ 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 제20기3분기 재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않았습니다

재무상태표
제 21 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 20 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	195,671,572,999	196,423,805,026

현금및현금성자산	26,605,873,022	6,647,303,886

단기금융상품	150,000,000	700,000,000

매출채권	121,357,525,745	130,312,825,957

기타수취채권	2,866,011,964	5,158,284,724

재고자산	42,492,394,051	44,557,289,725

기타자산	949,538,240	5,698,462,379

반환제품회수권	1,250,229,977	3,349,638,355

비유동자산	323,110,664,500	334,186,399,814

당기손익-공정가치 측정 금융자산	5,730,210	7,083,480

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	47,132,324,992	54,592,435,256

기타수취채권	773,938,183	950,297,703

장기금융상품	1,968,015,626	604,239,653

유형자산	229,967,119,604	238,801,608,987

영업권 이외의 무형자산	1,595,066,007	1,737,410,386

투자부동산	21,721,356,586	19,710,831,069

이연법인세자산	19,947,113,292	17,782,493,280

자산총계	518,782,237,499	530,610,204,840

부채

유동부채	166,215,748,923	160,866,013,079

단기매입채무	5,463,817,558	7,221,826,479

기타지급채무	5,734,573,429	5,841,656,712

단기차입금	122,436,308,678	109,000,155,956

당기법인세부채	3,813,595,045	10,340,015,665

환불부채	10,479,187,030	12,162,564,911

기타유동부채	17,037,415,092	14,920,048,684

기타유동금융부채	1,108,445,581	1,147,543,728

유동리스부채	142,406,510	232,200,944

비유동부채	139,913,100,407	163,840,816,170

기타지급채무	687,600,000	582,000,000

장기차입금	133,430,540,000	158,875,000,000

순확정급여부채	3,361,839,397	2,660,385,240

비유동충당부채	153,060,881	152,203,422

기타비유동부채	498,552,645	386,579,884

기타비유동금융부채	1,722,045,560	1,081,840,257

비유동리스부채	59,461,924	102,807,367

부채총계	306,128,849,330	324,706,829,249

자본

자본금	6,184,415,000	6,184,415,000

기타불입자본	30,241,475,252	30,241,475,252

이익잉여금(결손금)	176,227,497,917	169,477,485,339

자본총계	212,653,388,169	205,903,375,591

자본과부채총계	518,782,237,499	530,610,204,840

포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	43,584,209,582	120,313,843,232	47,503,463,689	148,174,158,277

매출원가	18,522,871,431	55,917,039,530	20,979,194,243	60,990,119,128

매출총이익	25,061,338,151	64,396,803,702	26,524,269,446	87,184,039,149

판매비와관리비	11,190,385,630	33,628,047,025	14,775,526,580	46,917,187,131

대손상각비	5,834,706,543	10,197,281,277	7,346,020,801	14,350,859,398

영업이익(손실)	8,036,245,978	20,571,475,400	4,402,722,065	25,915,992,620

기타이익	341,343,737	425,115,331	(44,089,768)	527,208,647

기타손실	1,812,694,118	7,968,772,513	1,253,064,668	2,232,481,733

기타의대손상각비	43,835,600	43,835,600	1,000,000,000

금융수익	(1,134,946,732)	4,064,271,559	3,221,778,236	6,484,451,150

금융원가	2,014,414,516	7,100,788,020	1,582,434,060	5,894,791,952

법인세비용차감전순이익(손실)	3,371,698,749	9,947,466,157	4,744,911,805	23,800,378,732

법인세비용	184,970,990	3,197,453,579	(221,448,898)	3,593,312,804

당기순이익(손실)	3,186,727,759	6,750,012,578	4,966,360,703	20,207,065,928

기타포괄손익	(2,263,180,522)	1,303,708,233

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(2,263,180,522)	1,303,708,233

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(2,263,180,522)	1,303,708,233

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

총포괄손익	923,547,237	6,750,012,578	6,270,068,936	20,207,065,928

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	370	783	576	2,343

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	370	783	576	2,343

자본변동표
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	자기주식	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	167,728,175,007	204,154,065,259

배당금지급	(1,293,583,650)	(1,293,583,650)

당기순이익(손실)	20,207,065,928	20,207,065,928

순확정급여부채 재측정요소

2019.09.30 (기말자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	186,641,657,285	223,067,547,537

2020.01.01 (기초자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	169,477,485,339	205,903,375,591

배당금지급

당기순이익(손실)	6,750,012,578	6,750,012,578

순확정급여부채 재측정요소

2020.09.30 (기말자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	176,227,497,917	212,653,388,169

현금흐름표
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동현금흐름	29,154,871,302	(1,354,140,055)

1. 영업에서 창출된 현금흐름	46,876,820,514	5,602,635,846

가. 당기순이익(손실)	6,750,012,578	20,207,065,928

나. 당기순이익조정을 위한 가감	34,389,321,890	31,640,464,318

다. 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	5,737,486,046	(46,244,894,400)

2. 이자수취(영업)	130,759,752	155,812,010

3. 배당금수취(영업)	137,040	137,040

4. 이자지급(영업)	(5,964,351,793)	(2,887,059,602)

5. 법인세납부(환급)	(11,888,494,211)	(4,225,665,349)

투자활동현금흐름	(868,097,581)	(45,337,177,422)

장단기금융상품의 처분	700,000,000	2,600,000,000

장단기금융상품의 취득	(1,513,775,973)	(1,840,419,192)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(13,851,651,645)

유형자산의 취득	(1,268,593,283)	(32,361,357,064)

유형자산의 처분	1,277,159,162	112,927,731

무형자산의 취득	(267,487,487)	(501,327,252)

대여금의 증가	(1,033,350,000)

대여금의 감소	99,000,000	1,000,000,000

기타비유동부채의 증가	181,600,000	538,000,000

기타비유동부채의 감소	(76,000,000)

재무활동현금흐름	(8,306,829,082)	55,314,619,521

단기차입금의 증가	23,000,000,000	9,000,000,000

단기차입금의 상환	(36,061,113,327)	(25,500,000,000)

장기차입금의 증가	5,000,000,000	143,500,000,000

장기차입금의 상환	(70,000,000,000)

리스부채의 상환	(245,715,755)	(391,796,829)

배당금지급	(1,293,583,650)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	19,979,944,639	8,623,302,044

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(21,375,503)	3,477,619

현금및현금성자산의순증가(감소)	19,958,569,136	8,626,779,663

기초현금및현금성자산	6,647,303,886	748,754,671

기말현금및현금성자산	26,605,873,022	9,375,534,334