덴티움 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

※ 제22기 3분기는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않은 연결 재무제표 입니다.

연결 재무상태표
제 23 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 22 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	322,095,456,951	240,284,736,304

현금및현금성자산	83,574,731,311	65,841,353,051

매출채권	120,666,723,897	83,426,245,545

기타수취채권	4,810,495,551	5,632,287,365

재고자산	92,184,071,610	76,118,986,372

당기법인세자산	8,920,397

기타유동자산	16,655,897,091	6,461,300,381

기타금융자산	800,562,348

반환제품회수권	3,402,975,143	2,795,643,193

비유동자산	354,045,910,759	329,917,696,771

당기손익-공정가치 측정 금융자산	45,195,751	46,406,271

기타수취채권	4,827,189,394	5,892,865,567

장기금융상품	4,300,000,000

유형자산	292,505,713,901	273,057,924,925

영업권 이외의 무형자산	2,945,972,470	2,219,026,731

투자부동산	29,970,704,365	23,520,525,550

기타비유동자산	278,408,461	249,631,835

기타비유동금융자산	794,180,837

이연법인세자산	22,678,545,580	20,631,315,892

자산총계	676,141,367,710	570,202,433,075

부채

유동부채	205,518,282,452	180,228,839,679

단기매입채무	20,698,467,602	9,976,163,984

기타지급채무	6,199,507,834	6,722,472,488

단기차입금	112,806,303,720	95,784,868,524

당기법인세부채	13,047,280,293	14,587,674,890

환불부채	18,373,628,841	15,988,065,777

기타유동부채	33,377,402,650	35,641,230,541

기타유동금융부채	320,530,035

유동리스부채	1,015,691,512	1,207,833,440

비유동부채	92,001,920,367	98,875,177,229

기타지급채무	1,162,811,895	883,804,295

장기차입금	87,650,000,000	95,200,000,000

순확정급여부채	1,660,008,060	846,265,433

비유동충당부채	106,411,734	130,144,818

기타비유동부채	342,788,037	905,725,118

기타비유동금융부채	135,877,741

비유동리스부채	1,079,900,641	773,359,824

부채총계	297,520,202,819	279,104,016,908

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	379,434,887,948	291,840,006,362

자본금	6,184,415,000	6,184,415,000

기타불입자본	30,225,871,822	30,225,871,822

이익잉여금(결손금)	321,634,402,600	247,732,878,614

기타자본구성요소	21,390,198,526	7,696,840,926

비지배지분	(813,723,057)	(741,590,195)

자본총계	378,621,164,891	291,098,416,167

자본과부채총계	676,141,367,710	570,202,433,075

연결 포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	90,658,136,771	261,853,145,802	71,170,392,186	197,462,956,370

매출원가	30,053,374,131	80,776,494,777	24,809,937,406	69,135,396,384

매출총이익	60,604,762,640	181,076,651,025	46,360,454,780	128,327,559,986

판매비와관리비	29,836,586,593	87,052,713,261	30,428,914,492	82,306,077,484

대손상각비	(2,954,181,384)	4,708,601,043	830,454,933	3,410,371,510

영업이익(손실)	33,722,357,431	89,315,336,721	15,101,085,355	42,611,110,992

기타이익	543,891,064	1,884,841,440	354,349,319	996,957,983

기타손실	685,354,913	1,309,239,538	1,351,616,700	3,345,669,036

기타의대손상각비	756,724,803	825,105,603	119,005,440

금융수익	13,765,607,700	25,949,597,541	6,318,100,351	13,695,057,775

금융원가	9,153,937,662	14,750,269,237	1,979,991,142	6,159,297,335

법인세비용차감전순이익(손실)	37,435,838,817	100,265,161,324	18,441,927,183	47,679,154,939

법인세비용	12,867,874,772	23,838,199,927	4,377,373,091	10,701,439,118

당기순이익(손실)	24,567,964,045	76,426,961,397	14,064,554,092	36,977,715,821

기타포괄손익	8,947,790,470	13,251,760,077	5,027,373,297	7,003,803,194

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(294,848,813)	748,198,302

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(294,848,813)	748,198,302

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	8,947,790,470	13,546,608,890	4,279,174,995	7,003,803,194

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	8,947,790,470	13,546,608,890	4,279,174,995	7,003,803,194

총포괄손익	33,515,754,515	89,678,721,474	19,091,927,389	43,981,519,015

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	24,533,210,112	76,352,345,549	14,063,903,521	36,956,679,691

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	34,753,933	74,615,848	650,571	21,036,130

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	33,563,393,437	89,750,854,336	19,126,411,969	44,022,774,742

총 포괄손익, 비지배지분	(47,638,922)	(72,132,862)	(34,484,580)	(41,255,727)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2,845	8,854	1,631	4,285

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	2,845	8,854	1,622	4,259

연결 자본변동표
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	자기주식	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	194,967,840,876	(2,099,503,533)	229,294,227,595	(693,333,101)	228,600,894,494

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	36,956,679,691	36,956,679,691	21,036,130	36,977,715,821

순확정급여부채재측정요소

해외사업장환산외환차이	7,066,095,051	7,066,095,051	(62,291,857)	7,003,803,194

배당금지급	(1,724,778,200)	(1,724,778,200)	(1,724,778,200)

종속회사 주식발행비용	(15,603,430)	(15,603,430)	(15,603,430)

2021.09.30 (기말자본)	6,184,415,000	4,521,908,791	44,751,026,310	(19,047,063,279)	230,199,742,367	4,966,591,518	271,576,620,707	(734,588,828)	270,842,031,879

2022.01.01 (기초자본)	6,184,415,000	4,521,908,791	44,751,026,310	(19,047,063,279)	247,732,878,614	7,696,840,926	291,840,006,362	(741,590,195)	291,098,416,167

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	76,352,345,549	76,352,345,549	74,615,848	76,426,961,397

순확정급여부채재측정요소	(294,848,813)	(294,848,813)	(294,848,813)

해외사업장환산외환차이	13,693,357,600	13,693,357,600	(146,748,710)	13,546,608,890

배당금지급	(2,155,972,750)	(2,155,972,750)	(2,155,972,750)

종속회사 주식발행비용

2022.09.30 (기말자본)	6,184,415,000	4,521,908,791	44,751,026,310	(19,047,063,279)	321,634,402,600	21,390,198,526	379,434,887,948	(813,723,057)	378,621,164,891

연결 현금흐름표
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	44,788,939,011	42,864,417,753

1.영업에서 창출된 현금흐름	67,436,832,511	59,697,208,638

가. 당기순이익(손실)	76,426,961,397	36,977,715,821

나. 당기순이익조정을 위한 가감	40,719,495,484	27,824,884,789

다. 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(40,509,149,946)	(5,105,391,972)

2. 이자수취(영업)	468,447,580	318,993,399

3. 배당금수취(영업)	137,040	137,040

4. 이자지급(영업)	(4,921,848,556)	(4,590,093,788)

5. 법인세납부(환급)	(27,395,103,988)	(12,561,827,536)

투자활동현금흐름	(41,478,944,172)	(35,655,362,444)

장단기금융상품의 감소	4,300,000,000	150,000,000

장단기금융상품의 증가	(6,397,336,539)

유형자산의 취득	(35,972,788,814)	(32,588,739,916)

유형자산의 처분	3,092,256,473

무형자산의 취득	(1,261,902,781)	(803,220,996)

대여금의 증가

대여금의 감소	377,214,247	645,000,294

기타유동자산의증가	(9,200,474,424)

기타비유동부채의감소	(80,800,000)	(93,821,760)

기타비유동부채의증가	359,807,600	340,500,000

재무활동현금흐름	9,325,176,933	(1,238,899,604)

단기차입금의 증가	59,000,000,000	36,000,000,000

단기차입금의 상환	(61,750,000,000)	(18,124,994,418)

장기차입금의 증가	15,000,000,000	18,000,000,000

장기차입금의 상환	(34,409,190,016)

리스부채의 상환	(768,850,317)	(979,936,970)

배당금지급	(2,155,972,750)	(1,724,778,200)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	12,635,171,772	5,970,155,705

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	5,098,206,488	18,686,325,174

현금및현금성자산의순증가(감소)	17,733,378,260	24,656,480,879

기초현금및현금성자산	65,841,353,051	37,314,499,513

기말현금및현금성자산	83,574,731,311	61,970,980,392