덴티움 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 26 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 25 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

유동자산	324,643,319,373	321,160,507,036

현금및현금성자산 (주9,33)	22,423,662,783	23,110,631,115

매출채권 (주5,9,31,33)	114,424,527,148	145,800,165,554

기타수취채권 (주5,9,31,33)	28,875,857,958	29,316,251,645

재고자산 (주6)	155,168,534,680	117,327,987,724

기타유동자산 (주10)	1,337,325,211	2,489,134,688

반환제품회수권	2,413,411,593	3,116,336,310

비유동자산	429,630,206,484	416,152,446,491

당기손익-공정가치 측정 금융자산 (주7,9,33)	10,291,548,843	9,291,548,843

종속기업및관계기업투자 (주8)	125,758,778,622	123,390,801,905

장기매출채권 (주5,9,31,33)	6,542,608,355	3,358,001,911

기타수취채권 (주5,9,33)	911,269,350	966,437,709

유형자산 (주11)	227,021,633,612	214,670,797,039

무형자산 (주13)	5,514,774,487	5,895,459,755

투자부동산 (주12)	22,027,113,561	29,758,768,485

이연법인세자산 (주28)	31,562,479,654	28,820,630,844

자산총계	754,273,525,857	737,312,953,527

부채

유동부채	286,609,786,386	283,183,430,045

매입채무 (주9,31,33)	16,682,190,565	12,935,062,840

기타지급채무 (주9,15,31,33)	6,936,384,180	8,060,169,156

차입금 (주9,14,33)	218,196,411,699	206,633,829,176

당기법인세부채	2,818,148,066	11,805,141,221

환불부채	10,293,214,259	13,654,829,980

기타부채 (주16)	31,102,839,792	29,274,413,848

리스부채(유동) (주9,33)	580,597,825	819,983,824

비유동부채	42,740,480,588	37,929,861,696

기타지급채무 (주9,15,33)	1,038,100,000	1,236,520,000

차입금 (주9,14,33)	38,833,280,000	35,600,000,000

순확정급여부채 (주18)	2,030,588,167	203,523,762

충당부채 (주17)	371,516,569	283,785,067

기타부채 (주16)	289,539,050	287,267,636

리스부채(비유동) (주9,35)	177,456,802	318,765,231

부채총계	329,350,266,974	321,113,291,741

자본

자본금 (주1,19)	6,184,415,000	6,184,415,000

기타불입자본 (주20)	30,241,475,252	30,241,475,252

이익잉여금 (주21)	388,497,368,631	379,773,771,534

자본총계	424,923,258,883	416,199,661,786

부채와 자본총계	754,273,525,857	737,312,953,527

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 26 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주3,23,31)	60,486,082,529	184,017,717,378	60,817,983,912	229,277,897,201

매출원가 (주24,31)	31,957,378,760	96,059,690,533	31,554,299,744	102,603,709,874

매출총이익	28,528,703,769	87,958,026,845	29,263,684,168	126,674,187,327

판매비와관리비 (주5,9,24,25,31)	24,988,360,598	65,072,065,932	17,603,757,872	73,528,797,809

대손상각비(환입)	4,177,729,383	135,248,737	(7,099,822,260)	415,915,052

대손상각비 외	20,810,631,215	64,936,817,195	24,703,580,132	73,112,882,757

영업이익	3,540,343,171	22,885,960,913	11,659,926,296	53,145,389,518

기타영업외수익 (주26,31)	146,376,100	329,698,552	93,570,996	525,055,158

기타영업외비용 (주26,31)	1,028,856,798	1,380,140,743	731,673,975	3,551,562,707

금융수익 (주27,31,34)	421,255,622	849,739,220	(6,205,613,734)	5,581,126,254

금융원가 (주27,34)	(3,553,290,053)	15,512,306,026	2,505,599,042	6,855,004,546

법인세비용차감전순이익	6,632,408,148	7,172,951,916	2,310,610,541	48,845,003,677

법인세비용 (주28)	1,080,377,561	(6,521,607,398)	483,323,402	11,035,333,100

분기순이익	5,552,030,587	13,694,559,314	1,827,287,139	37,809,670,577

기타포괄손익	203,372,383	203,372,383	0	(975,469,484)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세후기타포괄손익)	203,372,383	203,372,383	0	(975,469,484)

확정급여제도의 재측정손익	203,372,383	203,372,383	0	(975,469,484)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄이익	5,755,402,970	13,897,931,697	1,827,287,139	36,834,201,093

주당이익 (주29)

기본주당이익 (단위 : 원)	644	1,588	212	4,384

희석주당이익 (단위 : 원)	644	1,588	212	4,384

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 26 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	자기주식	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	356,980,849,868	393,406,740,120

소유주와의 거래	0	0	0	0	(3,449,556,400)	(3,449,556,400)

배당금의 지급	0	0	0	0	(3,449,556,400)	(3,449,556,400)

총포괄손익	0	0	0	0	36,834,201,093	36,834,201,093

분기순이익	0	0	0	0	37,809,670,577	37,809,670,577

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	0	(975,469,484)	(975,469,484)

2024.09.30 (기말자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	390,365,494,561	426,791,384,813

2025.01.01 (기초자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	379,773,771,534	416,199,661,786

소유주와의 거래	0	0	0	0	(5,174,334,600)	(5,174,334,600)

배당금의 지급	0	0	0	0	(5,174,334,600)	(5,174,334,600)

총포괄손익	0	0	0	0	13,897,931,696	13,897,931,697

분기순이익	0	0	0	0	13,694,559,314	13,694,559,314

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	0	203,372,383	203,372,383

2025.09.30 (기말자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	388,497,368,631	424,923,258,883

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 26 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	5,311,040,473	11,880,435,103

영업에서 창출된 현금흐름	17,672,026,824	42,632,113,092

분기순이익	13,694,559,314	37,809,670,577

당기순이익조정을 위한 가감 (주30)	22,741,041,241	34,493,285,019

영업활동 자산부채의 증감 (주30)	(18,763,573,731)	(29,670,842,504)

이자수취	113,994,186	202,555,825

배당금의 수취	860,000	937,900

이자의 지급	(7,207,514,916)	(7,275,560,450)

법인세부담액	(5,268,325,621)	(23,679,611,264)

투자활동으로 인한 현금흐름	(17,722,761,324)	(37,348,423,707)

당기손익인식금융자산의 취득	(1,000,000,000)	(4,999,997,364)

당기손익인식금융자산의 처분	0	5,690,586

종속기업 투자의 취득	(2,367,976,717)	(20,180,585,884)

유형자산의 취득	(14,001,947,862)	(8,973,101,099)

무형자산의 취득	(356,861,785)	(3,193,843,946)

대여금의 증가	4,025,040	(15,586,000)

임차보증금의 증가	0	(30,000,000)

임차보증금의 감소	0	39,000,000

재무활동으로 인한 현금흐름	11,658,265,182	33,366,356,125

단기차입금의 증가	63,000,000,000	68,000,000,000

단기차입금의 상환	(98,300,000,000)	(91,000,000,000)

장기차입금의 증가	53,000,000,000	60,500,000,000

리스부채의 상환	(668,980,218)	(676,587,475)

임대보증금의 감소	(198,420,000)	(7,500,000)

배당금의 지급	(5,174,334,600)	(3,449,556,400)

환율변동효과 반영전 현금 및 현금성자산의 순증감	(753,455,669)	7,898,367,521

현금및현금성자산의 환율변동효과	66,487,337	(29,325,109)

현금및현금성자산의 순증감	(686,968,332)	7,869,042,412

기초현금및현금성자산	23,110,631,115	38,863,607,201

기말현금및현금성자산	22,423,662,783	46,732,649,613