덴티움 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 25 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 24 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

유동자산	298,518,360,410	262,540,097,031

현금및현금성자산	46,732,649,613	38,863,607,201

매출채권	124,397,849,108	112,689,673,874

기타수취채권	3,150,032,818	4,295,599,410

유동재고자산	117,741,049,502	99,467,789,068

기타유동자산	3,100,678,075	4,260,585,724

기타유동금융자산	16,741,496	392,925,589

반환제품회수권	3,379,359,798	2,569,916,165

비유동자산	449,746,406,285	422,211,189,790

당기손익-공정가치 측정 금융자산	8,791,548,843	3,798,117,979

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	120,194,979,459	101,372,208,686

장기매출채권	5,837,090,033	7,506,804,252

기타수취채권	966,437,709	959,851,709

유형자산	252,858,319,714	249,956,689,108

영업권 이외의 무형자산	6,055,716,937	3,623,381,103

투자부동산	30,455,933,627	30,912,799,523

순확정급여자산	475,588,387

이연법인세자산	24,586,379,963	23,605,749,043

자산총계	748,264,766,695	684,751,286,821

부채

유동부채	256,639,667,403	247,608,646,404

단기매입채무	14,833,483,101	14,204,300,674

기타지급채무	7,777,158,691	5,918,276,344

유동 차입금(사채 포함)	181,850,348,790	160,683,784,839

당기법인세부채	9,036,517,600	20,993,186,236

환불부채	14,683,118,865	15,712,864,664

기타 유동부채	27,609,124,543	29,585,819,771

유동 리스부채	849,915,813	510,413,876

비유동부채	64,833,714,479	43,735,900,297

기타지급채무	1,222,000,000	1,229,500,000

장기차입금(사채 포함), 총액	61,500,000,000	41,900,000,000

순확정급여부채	1,141,237,156

비유동충당부채	253,876,619	184,455,945

기타 비유동 부채	257,754,224	255,193,512

비유동 리스부채	458,846,480	166,750,840

부채총계	321,473,381,882	291,344,546,701

자본

자본금	6,184,415,000	6,184,415,000

기타불입자본	30,241,475,252	30,241,475,252

이익잉여금(결손금)	390,365,494,561	356,980,849,868

자본총계	426,791,384,813	393,406,740,120

자본과부채총계	748,264,766,695	684,751,286,821

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	60,817,983,912	229,277,897,201	66,118,995,853	221,043,100,745

매출원가	31,554,299,744	102,603,709,874	29,133,617,829	83,996,646,048

매출총이익	29,263,684,168	126,674,187,327	36,985,378,024	137,046,454,697

판매비와관리비	17,603,757,872	73,528,797,809	28,993,322,731	77,828,757,921

대손상각비	(7,099,822,260)	415,915,052	6,231,503,291	11,426,264,370

대손상각비 외 판관비	24,703,580,132	73,112,882,757	22,761,819,440	66,402,493,551

영업이익(손실)	11,659,926,296	53,145,389,518	7,992,055,293	59,217,696,776

기타이익	93,570,996	525,055,158	85,557,769	227,982,010

기타손실	731,673,975	3,551,562,707	199,162,019	3,511,495,005

금융수익	(6,205,613,734)	5,581,126,254	5,014,038,442	8,963,332,508

금융원가	2,505,599,042	6,855,004,546	3,744,916,088	9,365,749,003

법인세비용차감전순이익(손실)	2,310,610,541	48,845,003,677	9,147,573,397	55,531,767,286

법인세비용(수익)	483,323,402	11,035,333,100	2,174,727,188	13,357,640,578

당기순이익(손실)	1,827,287,139	37,809,670,577	6,972,846,209	42,174,126,708

기타포괄손익	(975,469,484)	28,191,677	(939,993,399)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(975,469,484)	28,191,677	(939,993,399)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(975,469,484)	28,191,677	(939,993,399)

총포괄손익	1,827,287,139	36,834,201,093	7,001,037,886	41,234,133,309

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	212	4,384	809	4,890

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	212	4,384	809	4,890

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	자기주식	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	287,669,537,681	324,095,427,933

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(2,587,167,300)	(2,587,167,300)

당기순이익(손실)	42,174,126,708	42,174,126,708

순확정급여부채재측정요소	(939,993,399)	(939,993,399)

2023.09.30 (기말자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	326,316,503,690	362,742,393,942

2024.01.01 (기초자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	356,980,849,868	393,406,740,120

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(3,449,556,400)	(3,449,556,400)

당기순이익(손실)	37,809,670,577	37,809,670,577

순확정급여부채재측정요소	(975,469,484)	(975,469,484)

2024.09.30 (기말자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	390,365,494,561	426,791,384,813

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동현금흐름	11,880,435,103	16,265,729,490

1. 영업에서 창출된 현금흐름	42,632,113,092	43,896,066,839

가. 당기순이익	37,809,670,577	42,174,126,708

나. 당기순이익조정을 위한 가감	34,493,285,019	42,123,206,244

다. 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(29,670,842,504)	(40,401,266,113)

2. 이자수취(영업)	202,555,825	211,777,952

3. 배당금수취(영업)	937,900	567,040

4. 이자지급(영업)	(7,275,560,450)	(6,948,474,573)

5. 법인세납부(환급)	(23,679,611,264)	(20,894,207,768)

투자활동현금흐름	(37,348,423,707)	(26,533,565,458)

금융상품의 처분	1,337,380,000

금융상품의 취득	(1,337,380,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(4,999,997,364)	(3,250,878,048)

당기손익인식금융자산의 처분	5,690,586

종속기업투자의 취득	(20,180,585,884)	(9,367,106,638)

유형자산의 취득	(8,973,101,099)	(5,614,259,797)

유형자산의 처분	780,265,454

무형자산의 취득	(3,193,843,946)	(1,144,072,429)

대여금의 증가	(15,586,000)	(7,937,514,000)

임차보증금의 증가	(30,000,000)

임차보증금의 감소	39,000,000

재무활동현금흐름	33,366,356,125	1,329,372,214

단기차입금의 증가	68,000,000,000	35,000,000,000

단기차입금의 상환	(91,000,000,000)	(46,950,000,000)

장기차입금의 증가	60,500,000,000	25,000,000,000

장기차입금의 상환	(8,500,000,000)

리스부채의 상환	(676,587,475)	(633,460,486)

임대보증금의 감소	(7,500,000)

배당금지급	(3,449,556,400)	(2,587,167,300)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	7,898,367,521	(8,938,463,754)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(29,325,109)	47,337,923

현금및현금성자산의순증가(감소)	7,869,042,412	(8,891,125,831)

기초현금및현금성자산	38,863,607,201	21,162,626,231

기말현금및현금성자산	46,732,649,613	12,271,500,400