덴티움 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 25 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 24 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 1분기말	제 24 기말

자산

유동자산	277,140,676,002	262,540,097,031

현금및현금성자산	34,911,784,275	38,863,607,201

매출채권	127,127,802,635	112,689,673,874

기타수취채권	2,831,316,405	4,295,599,410

유동재고자산	104,315,067,612	99,467,789,068

기타유동자산	4,338,305,299	4,260,585,724

기타유동금융자산	269,954,411	392,925,589

반환제품회수권	3,346,445,365	2,569,916,165

비유동자산	432,552,948,947	422,211,189,790

당기손익-공정가치 측정 금융자산	3,798,289,279	3,798,117,979

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	110,665,796,686	101,372,208,686

장기매출채권	5,939,931,814	7,506,804,252

기타수취채권	967,644,709	959,851,709

유형자산	251,579,660,515	249,956,689,108

영업권 이외의 무형자산	3,742,293,696	3,623,381,103

투자부동산	30,755,385,555	30,912,799,523

순확정급여자산	475,588,387

이연법인세자산	25,103,946,693	23,605,749,043

자산총계	709,693,624,949	684,751,286,821

부채

유동부채	255,979,158,381	247,608,646,404

단기매입채무	11,990,051,560	14,204,300,674

기타지급채무	11,244,714,028	5,918,276,344

유동 차입금	170,130,496,386	160,683,784,839

당기법인세부채	17,514,132,887	20,993,186,236

환불부채	16,672,344,462	15,712,864,664

기타 유동부채	27,991,221,234	29,585,819,771

유동 리스부채	436,197,824	510,413,876

비유동부채	48,760,231,082	43,735,900,297

기타지급채무	1,229,500,000	1,229,500,000

장기차입금	45,300,000,000	41,900,000,000

퇴직급여부채	1,502,321,829

비유동충당부채	229,482,771	184,455,945

기타 비유동 부채	267,920,104	255,193,512

비유동 리스부채	231,006,378	166,750,840

부채총계	304,739,389,463	291,344,546,701

자본

자본금	6,184,415,000	6,184,415,000

기타불입자본	30,241,475,252	30,241,475,252

이익잉여금(결손금)	368,528,345,234	356,980,849,868

자본총계	404,954,235,486	393,406,740,120

자본과부채총계	709,693,624,949	684,751,286,821

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	75,476,594,540	75,476,594,540	59,053,740,629	59,053,740,629

매출원가	32,954,373,247	32,954,373,247	22,190,206,180	22,190,206,180

매출총이익	42,522,221,293	42,522,221,293	36,863,534,449	36,863,534,449

판매비와관리비	25,971,757,524	25,971,757,524	22,716,552,151	22,716,552,151

대손상각비	3,361,654,266	3,361,654,266	2,834,150,704	2,834,150,704

대손상각비 외 판관비	22,610,103,258	22,610,103,258	19,882,401,447	19,882,401,447

영업이익(손실)	16,550,463,769	16,550,463,769	14,146,982,298	14,146,982,298

기타이익	229,829,584	229,829,584	76,568,035	76,568,035

기타손실	2,532,356,023	2,532,356,023	2,402,949,318	2,402,949,318

금융수익	6,415,969,869	6,415,969,869	6,274,693,023	6,274,693,023

금융원가	2,131,333,998	2,131,333,998	2,723,308,365	2,723,308,365

법인세비용차감전순이익(손실)	18,532,573,201	18,532,573,201	15,371,985,673	15,371,985,673

법인세비용(수익)	2,560,051,951	2,560,051,951	4,186,037,202	4,186,037,202

당기순이익(손실)	15,972,521,250	15,972,521,250	11,185,948,471	11,185,948,471

기타포괄손익	(975,469,484)	(975,469,484)	(674,014,732)	(674,014,732)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(975,469,484)	(975,469,484)	(674,014,732)	(674,014,732)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(975,469,484)	(975,469,484)	(674,014,732)	(674,014,732)

총포괄손익	14,997,051,766	14,997,051,766	10,511,933,739	10,511,933,739

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,852	1,852	1,297	1,297

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,852	1,852	1,297	1,297

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	자기주식	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	287,669,537,681	324,095,427,933

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	2,587,167,300	2,587,167,300

당기순이익(손실)	11,185,948,471	11,185,948,471

순확정급여부채재측정요소	(674,014,732)	(674,014,732)

2023.03.31 (기말자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	295,594,304,120	332,020,194,372

2024.01.01 (기초자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	356,980,849,868	393,406,740,120

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	3,449,556,400	3,449,556,400

당기순이익(손실)	15,972,521,250	15,972,521,250

순확정급여부채재측정요소	(975,469,484)	(975,469,484)

2024.03.31 (기말자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	368,528,345,234	404,954,235,486

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

영업활동현금흐름	(529,391,931)	(3,958,626,317)

1. 영업에서 창출된 현금흐름	8,691,160,162	4,472,571,953

가. 당기순이익	15,972,521,250	11,185,948,471

나. 당기순이익조정을 위한 가감	9,583,380,773	11,251,753,749

다. 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(16,864,741,861)	(17,965,130,267)

2. 이자수취(영업)	60,029,371	70,821,194

3. 배당금수취(영업)

4. 이자지급(영업)	(2,036,299,906)	(1,767,823,460)

5. 법인세납부(환급)	(7,244,281,558)	(6,734,196,004)

투자활동현금흐름	(13,943,871,473)	(6,565,718,481)

종속기업투자의 취득	(10,651,403,111)	(4,352,786,038)

유형자산의 취득	(3,024,563,953)	(1,612,610,579)

무형자산의 취득	(260,111,409)	(591,500,864)

대여금의 증가	(7,793,000)	(8,821,000)

재무활동현금흐름	10,417,379,666	15,445,118,748

단기차입금의 증가	3,000,000,000	15,000,000,000

단기차입금의 상환	(12,350,000,000)	(9,350,000,000)

장기차입금의 증가	20,000,000,000	10,000,000,000

리스부채의 상환	(232,620,334)	(204,881,252)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(4,055,883,738)	4,920,773,950

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	104,060,812	32,416,550

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,951,822,926)	4,953,190,500

기초현금및현금성자산	38,863,607,201	21,162,626,231

기말현금및현금성자산	34,911,784,275	26,115,816,731