덴티움 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 26 기 2025.12.31 현재
제 25 기 2024.12.31 현재
제 24 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

자산

유동자산	325,604,006,714	321,160,507,036	262,540,097,031

현금및현금성자산 (주9,33)	20,917,246,393	23,110,631,115	38,863,607,201

매출채권 (주5,9,31,33)	133,724,407,936	145,800,165,554	112,689,673,874

기타수취채권 (주5,9,31,33)	3,021,626,168	29,316,251,645	4,295,599,410

재고자산 (주6)	163,832,386,907	117,327,987,724	99,467,789,068

기타유동자산 (주10)	1,812,542,488	2,489,134,688	4,260,585,724

기타유동금융자산	0	0	392,925,589

반환제품회수권	2,295,796,822	3,116,336,310	2,569,916,165

비유동자산	456,134,440,608	416,152,446,491	422,211,189,790

당기손익-공정가치 금융자산 (주7,9,33)	8,436,901,665	9,291,548,843	3,798,117,979

종속기업및관계기업투자 (주8)	126,040,293,384	123,390,801,905	101,372,208,686

장기매출채권 (주5,9,31,33)	6,016,619,450	3,358,001,911	7,506,804,252

기타수취채권 (주5,9,33)	24,634,349,215	966,437,709	959,851,709

유형자산 (주11)	235,012,180,231	214,670,797,039	249,956,689,108

무형자산 (주13)	4,931,516,540	5,895,459,755	3,623,381,103

투자부동산 (주12)	21,903,328,179	29,758,768,485	30,912,799,523

순확정급여자산	0	0	475,588,387

이연법인세자산 (주28)	29,159,251,944	28,820,630,844	23,605,749,043

자산총계	781,738,447,322	737,312,953,527	684,751,286,821

부채

유동부채	302,391,898,970	283,183,430,045	247,608,646,404

매입채무 (주9,31,33)	12,787,542,142	12,935,062,840	14,204,300,674

기타지급채무 (주9,15,31,33)	8,342,947,507	8,060,169,156	5,918,276,344

차입금 (주9,14,33)	233,870,385,137	206,633,829,176	160,683,784,839

당기법인세부채	5,049,051,650	11,805,141,221	20,993,186,236

환불부채	9,493,479,005	13,654,829,980	15,712,864,664

기타부채 (주16)	32,396,750,991	29,274,413,848	29,585,819,771

리스부채(유동) (주9,33)	451,742,538	819,983,824	510,413,876

비유동부채	44,004,264,778	37,929,861,696	43,735,900,297

기타지급채무 (주9,15,33)	1,038,100,000	1,236,520,000	1,229,500,000

차입금 (주9,14,33)	39,466,620,000	35,600,000,000	41,900,000,000

순확정급여부채 (주18)	2,612,609,728	203,523,762	0

충당부채 (주17)	393,452,847	283,785,067	184,455,945

기타부채 (주16)	316,987,721	287,267,636	255,193,512

리스부채(비유동) (주9,35)	176,494,482	318,765,231	166,750,840

부채총계	346,396,163,748	321,113,291,741	291,344,546,701

자본

자본금 (주1,19)	6,184,415,000	6,184,415,000	6,184,415,000

기타불입자본 (주20)	30,241,475,252	30,241,475,252	30,241,475,252

이익잉여금 (주21)	398,916,393,322	379,773,771,534	356,980,849,868

자본총계	435,342,283,574	416,199,661,786	393,406,740,120

부채와 자본총계	781,738,447,322	737,312,953,527	684,751,286,821

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 26 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 25 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 24 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

매출액 (주3,23,31)	266,981,328,920	320,722,848,447	317,475,206,661

매출원가 (주24,31)	130,712,335,740	143,369,510,016	120,897,541,656

매출총이익	136,268,993,180	177,353,338,431	196,577,665,005

판매비와관리비 (주5,9,24,25,31)	92,100,925,502	106,726,962,095	84,934,868,989

대손상각비(환입)	3,774,964,703	9,427,798,294	(7,010,416,143)

대손상각비 외	88,325,960,799	97,299,163,801	91,945,285,132

영업이익	44,168,067,678	70,626,376,336	111,642,796,016

기타영업외수익 (주26,31)	411,038,266	787,096,880	9,292,664,131

기타영업외비용 (주26,31)	6,383,471,704	43,820,256,676	8,455,037,289

금융수익 (주27,31,34)	5,859,940,511	23,955,904,669	6,126,143,747

금융원가 (주27,34)	20,487,234,832	11,082,648,719	12,460,473,912

법인세비용차감전순이익	23,568,339,919	40,466,472,490	106,146,092,693

법인세비용 (주28)	(1,583,118,328)	13,732,983,682	33,570,419,060

당기순이익	25,151,458,247	26,733,488,808	72,575,673,633

기타포괄손익	(834,501,859)	(491,010,742)	(677,194,146)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세후기타포괄손익)	(834,501,859)	(491,010,742)	(677,194,146)

확정급여제도의 재측정손익	(834,501,859)	(491,010,742)	(677,194,146)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 (세후기타포괄손익)	0	0	0

총포괄손익	24,316,956,388	26,242,478,066	71,898,479,487

주당손익 (주29)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2,916	3,100	8,416

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	2,916	3,100	8,416

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 26 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 25 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 24 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	자기주식	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	287,669,537,681	324,095,427,933

배당금의 지급	0	0	0	0	(2,587,167,300)	(2,587,167,300)

총포괄손익	0	0	0	0	71,898,479,487	71,898,479,487

당기순이익	0	0	0	0	72,575,673,633	72,575,673,633

순확정급여부채재측정요소	0	0	0	0	(677,194,146)	(677,194,146)

2023.12.31 (기말자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	356,980,849,868	393,406,740,120

2024.01.01 (기초자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	356,980,849,868	393,406,740,120

배당금의 지급	0	0	0	0	(3,449,556,400)	(3,449,556,400)

총포괄손익	0	0	0	0	26,242,478,066	26,242,478,066

당기순이익	0	0	0	0	26,733,488,808	26,733,488,808

순확정급여부채재측정요소	0	0	0	0	(491,010,742)	(491,010,742)

2024.12.31 (기말자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	379,773,771,534	416,199,661,786

2025.01.01 (기초자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	379,773,771,534	416,199,661,786

배당금의 지급	0	0	0	0	(5,174,334,600)	(5,174,334,600)

총포괄손익	0	0	0	0	24,316,956,388	24,316,956,388

당기순이익	0	0	0	0	25,151,458,247	25,151,458,247

순확정급여부채재측정요소	0	0	0	0	(834,501,859)	(834,501,859)

2025.12.31 (기말자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	398,916,393,322	435,342,283,574

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 26 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 25 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 24 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

영업활동으로 인한 현금흐름	634,494,593	26,475,253,155	50,103,192,347

영업에서 창출된 현금흐름	15,364,085,430	64,246,615,009	82,887,136,392

당기순이익	25,151,458,247	26,733,488,808	72,575,673,633

당기순이익조정을 위한 가감 (주30)	41,355,119,440	77,524,240,111	52,570,783,708

영업활동 자산ㆍ부채의 증감 (주30)	(51,142,492,257)	(40,011,113,910)	(42,259,320,949)

이자의 수취	185,669,395	243,546,625	415,906,827

배당금의 수취	860,000	937,900	567,040

이자의 지급	(9,670,951,965)	(10,027,430,655)	(8,862,347,570)

법인세부담액	(5,245,168,267)	(27,988,415,724)	(24,338,070,342)

투자활동으로 인한 현금흐름	(30,721,115,196)	(71,940,444,989)	(32,642,391,956)

당기손익인식금융자산의 취득	(1,500,000,000)	(5,499,997,364)	(3,750,878,048)

당기손익인식금융자산의 처분	0	5,690,586	0

종속기업 투자의 취득	(5,156,235,717)	(52,321,187,884)	(10,681,206,638)

종속기업 투자의 처분	0	213,000,000	0

유형자산의 취득	(23,737,226,879)	(11,245,526,887)	(8,443,540,300)

유형자산의 처분	168,050,865	133,422,702	106,849,090

무형자산의 취득	(541,741,025)	(3,234,929,828)	(1,823,202,060)

정부보조금의 증가	0	15,669,686	0

대여금의 증가	0	(15,586,000)	(8,129,514,000)

대여금의 감소	6,037,560	0	0

임차보증금의 증가	0	(30,000,000)	79,100,000

임차보증금의 감소	40,000,000	39,000,000	0

재무활동으로 인한 현금흐름	27,865,797,500	29,570,139,894	361,440,944

단기차입금의 증가	79,500,000,000	78,000,000,000	35,000,000,000

단기차입금의 상환	(113,366,740,000)	(104,600,000,000)	(77,400,000,000)

장기차입금의 증가	68,000,000,000	60,500,000,000	55,000,000,000

장기차입금의 상환	0	0	(8,500,000,000)

리스부채의 상환	(894,707,900)	(887,323,706)	(1,151,391,756)

임대보증금의 증가	0	14,520,000	0

임대보증금의 감소	(198,420,000)	(7,500,000)	0

배당금의 지급	(5,174,334,600)	(3,449,556,400)	(2,587,167,300)

환율변동효과 반영전 현금 및 현금성자산의 순증감	(2,220,823,103)	(15,895,051,940)	17,822,241,335

현금및현금성자산의 환율변동효과	27,438,381	142,075,854	(121,260,365)

현금및현금성자산의 순증감	(2,193,384,722)	(15,752,976,086)	17,700,980,970

기초현금및현금성자산	23,110,631,115	38,863,607,201	21,162,626,231

기말현금및현금성자산	20,917,246,393	23,110,631,115	38,863,607,201