덴티움 분기보고서 (2024.03)
3. 원재료 및 생산설비

가. 원재료

당사의 주요 원재료는 Titanium이며, 본 보고서 제출일 현재 최근 3개년 매입 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

주요제품명	매입유형	원부재료명	2024년 1분기	2023년	2022년

임플란트시스템	원재료	Titanium	2,029	4,643	3,775

GOLD	-	279	431

STS	355	1,158	590

기타	3,525	11,780	13,971

계	5,909	17,860	18,767

Digital Dentistry	ICT부품	7,593	39,009	39,014

계	7,593	39,009	39,014

소 계	13,502	56,868	57,781

임플란트시스템	부재료	포장재	422	1,273	1,442

KIT	1,190	2,854	3,110

버틀	220	830	719

홀더	127	347	346

기타	470	1,434	1,531

계	2,430	6,739	7,148

Digital Dentistry	포장재	106	498	225

계	106	498	225

소 계	2,536	7,237	7,373

합 계	16,038	64,105	65,153

(주) 별도재무제표기준

최근 연도 원재료 가격 변동 추이는 다음과 같습니다.

(단위: 원, USD)

사업연도
품 목	2024년 1분기	2023년	2022년

Titanium	국내	133,925	80,671	83,400

수입	N/A	N/A	N/A

Gold	국내	N/A	79,639	83,520

수입	N/A	N/A	N/A

STS	국내	29,500	27,082	20,861

수입	N/A	N/A	N/A

(주1) Titanium의 국내구입가격 단위는 1Kg당이며, 수입의 경우 1lbs당 미국달러 기준 입니다.(주2) Gold의 단위는 1g당이며, STS의 국내구입가격 단위는 1Kg당이며 수입의 경우 1lbs당 미국달러 기준 입니다.

당사의 원재료 및 부재료는 제품 특성상, 단일 품목으로는 Titanium의 비중이 가장 높으나, 대부분이 여러 다량 품목으로 구성되어 있습니다. 따라서, 단일 품목의 시세 변화에 따라 전체적인 원재료비가 받는 영향은 상대적으로 낮다고 볼 수 있으며, 각 개별 품목별로 발주량이나 시기 등이 연도별 단가 차이를 가져 올 수 있습니다. 상기 주원재료의 가격 변동 원인을 요약 기술하면 다음과 같습니다.

품 목	가 격 변 동 원 인

Titanium	산업용 Titanium 소요 변동에 따른 의료용 소재 가격 변동에 기인하며, 세부 사항은 아래에서 별도 기술하기로 함.

Gold	시세변동에 따른 단가 변동이나 전체 원재료에서 차지하는 비중이 약 3.11%로 미미하고, 사용 비중의 하락으로 일부 대응을 위해 국내에서 필요할 때마다 소량으로 구매하고 있음. 따라서, 매입 시점에서의 가격 상황 외에 협상력이나 수급 상황 등에 의한 변수가 미치는 영향은 미미함.

STS	전체 원재료에서 차지하는 비중이 약 0.42%로서 소요량이 많지 않아 발주량 및 시기에 따른 단가 변동.

나. 생산 및 설비

(1) 생산능력 및 생산능력의 산출 근거

(단위: EA)

사업부문	품 목	사업소	2024년 1분기	2023년	2022년

임플란트	Fixture 등	광교(국내)	3,469,981	14,646,419	14,539,692

상해(중국)	808,705	-	-

다낭(베트남)	2,380,568	-	-

미서부법인	75,600	75,600	75,600

당사의 생산본부는 2교대 작업을 원칙으로 생산 및 판매량 추이를 보며, 롯트 단위별로 작업 시간을 조절하고 있습니다. 하루 가동시간은 7시간(2015년 이전은 8시간)을 원칙으로 하며, 연간 240일 가동을 원칙으로 하고 있습니다.생산능력은 '품목별점유율 x 연간총작업가능시간 ÷ Cycle Time' 기준으로 산출하고있습니다.

(2) 생산실적 및 가동률당사의 제출일 현재 최근 3개년 생산실적 현황은 다음과 같습니다.

(단위: EA)

사업부문	품 목	사업소	2024년 1분기	2023년	2022년

임플란트	Fixture 등	광교(국내)	2,753,998	12,843,720	10,365,125

상해(중국)	493,005	-	-

다낭(베트남)	2,110,871	-	-

미서부법인	8,464	46,137	41,866

본 보고서 제출일 현재 최근 3개년 가동률 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 시간, %)

구 분	2024년 1분기	2023년	2022년

광교공장	연간가동가능시간	257,400	984,600	1,047,600

연간실제가동시간	204,289	858,026	719,453

평균가동률	79.4%	87.1%	68.7%

상해공장	연간가동가능시간	182,160	-	-

연간실제가동시간	133,553	-	-

평균가동률	73.3%	-	-

다낭공장	연간가동가능시간	792,000	-	-

연간실제가동시간	702,273	-	-

평균가동률	88.7%	-	-

미서부법인	연간가동가능시간	420	1,680	1,680

연간실제가동시간	352	1,560	1,530

평균가동률	83.8%	92.9%	91.1%

(3) 생산설비의 현황

당사 생산설비 및 여타 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

공장별	자산별	기초가액	당분기증감	당분기상각	당분기말가액

증가	감소

광교
공장
등	토지	58,553,998	36,405	-	-	58,590,403

건물	154,828,844	1,214,281	-	1,228,029	154,815,096

기계장치	43,239,132	8,216,186	551,523	1,888,382	49,015,413

공구와기구	1,364,938	460,368	6,129	189,904	1,629,273

비품	2,534,332	1,081,905	7,236	84,595	3,524,406

시설장치	18,586,761	684,326	22,056	779,320	18,469,711

금형	5,250,322	286,317	-	686,696	4,849,943

소프트웨어	3,553,935	192,769	-	321,477	3,425,227

합계	287,912,262	12,172,557	586,944	5,178,403	294,319,472

(주1) 당사는 용인 공장을 광교에 신축한 본사 사옥으로 2019년 3월에 이전하였습니다. 따라서, 생산설비의 현황은 금액적 중요도를 고려하여 본사 관리부 귀속의 비품 등을 포함하여 전사 관점에서 기재하였습니다.(주2) 각 계정별 금액은 당사의 연결재무제표상의 수치입니다.