덴티움 사업보고서 (2024.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 25 기 2024.12.31 현재
제 24 기 2023.12.31 현재
제 23 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

자산

유동자산	321,160,507,036	262,540,097,031	210,697,259,692

현금및현금성자산 (주9,33)	23,110,631,115	38,863,607,201	21,162,626,231

매출채권 (주5,9,31,33)	145,800,165,554	112,689,673,874	99,177,165,744

기타수취채권 (주5,9,31,33)	29,316,251,645	4,295,599,410	2,969,356,866

재고자산 (주6)	117,327,987,724	99,467,789,068	81,107,861,946

기타유동자산 (주10)	2,489,134,688	4,260,585,724	2,586,661,242

기타유동금융자산 (주9,34)	0	392,925,589	753,974,697

반환제품회수권	3,116,336,310	2,569,916,165	2,939,612,966

비유동자산	416,152,446,491	422,211,189,790	394,947,582,939

비유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (주7,9,33)	9,291,548,843	3,798,117,979	45,092,971

종속기업및관계기업투자 (주8)	123,390,801,905	101,372,208,686	82,692,484,005

장기매출채권 (주5,9,31,33)	3,358,001,911	7,506,804,252	0

기타수취채권 (주5,9,33)	966,437,709	959,851,709	1,073,479,699

유형자산 (주11)	214,670,797,039	249,956,689,108	249,678,460,926

무형자산 (주13)	5,895,459,755	3,623,381,103	2,550,405,614

투자부동산 (주12)	29,758,768,485	30,912,799,523	30,747,551,379

순확정급여자산 (주18)	0	475,588,387	598,641,413

이연법인세자산 (주28)	28,820,630,844	23,605,749,043	27,162,774,372

기타비유동금융자산	0	0	398,692,560

자산총계	737,312,953,527	684,751,286,821	605,644,842,631

부채

유동부채	283,183,430,045	247,608,646,404	213,070,961,651

매입채무 (주9,31,33)	12,935,062,840	14,204,300,674	11,299,458,466

기타지급채무 (주9,15,31,33)	8,060,169,156	5,918,276,344	5,680,152,564

차입금 (주9,14,33)	206,633,829,176	160,683,784,839	135,019,977,091

당기법인세부채	11,805,141,221	20,993,186,236	15,521,285,275

환불부채	13,654,829,980	15,712,864,664	18,946,678,802

기타부채 (주16)	29,274,413,848	29,585,819,771	25,904,334,332

유동 리스부채 (주9,35)	819,983,824	510,413,876	699,075,121

비유동부채	37,929,861,696	43,735,900,297	68,478,453,047

기타지급채무 (주9,15,33)	1,236,520,000	1,229,500,000	1,150,400,000

차입금 (주9,14,33)	35,600,000,000	41,900,000,000	66,300,000,000

순확정급여부채 (주18)	203,523,762	0	0

충당부채 (주17)	283,785,067	184,455,945	126,621,496

기타부채 (주16)	287,267,636	255,193,512	588,339,172

리스부채(비유동) (주9,35)	318,765,231	166,750,840	313,092,379

부채총계	321,113,291,741	291,344,546,701	281,549,414,698

자본

자본금 (주1,19)	6,184,415,000	6,184,415,000	6,184,415,000

기타불입자본 (주20)	30,241,475,252	30,241,475,252	30,241,475,252

이익잉여금 (주21)	379,773,771,534	356,980,849,868	287,669,537,681

자본총계	416,199,661,786	393,406,740,120	324,095,427,933

부채와 자본총계	737,312,953,527	684,751,286,821	605,644,842,631

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 25 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 24 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 23 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

매출액 (주3,23,31)	320,722,848,447	317,475,206,661	285,310,920,748

매출원가 (주24,31)	143,369,510,016	120,897,541,656	102,308,494,074

매출총이익	177,353,338,431	196,577,665,005	183,002,426,674

판매비와관리비 (주5,9,24,25,31)	106,726,962,095	84,934,868,989	73,644,957,067

대손상각비(환입)	9,427,798,294	(7,010,416,143)	(1,642,664,284)

대손상각비 외	97,299,163,801	91,945,285,132	75,287,621,351

영업이익	70,626,376,336	111,642,796,016	109,357,469,607

기타영업외수익 (주26,31)	787,096,880	9,292,664,131	579,217,382

기타영업외비용 (주26,31)	43,820,256,676	8,455,037,289	20,612,121,149

금융수익 (주27,31,34)	23,955,904,669	6,126,143,747	11,849,633,140

금융원가 (주27,34)	11,082,648,719	12,460,473,912	13,702,868,003

법인세비용차감전순이익	40,466,472,490	106,146,092,693	87,471,330,977

법인세비용 (주28)	13,732,983,682	33,570,419,060	25,975,287,084

당기순이익	26,733,488,808	72,575,673,633	61,496,043,893

기타포괄손익	(491,010,742)	(677,194,146)	(226,958,789)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(491,010,742)	(677,194,146)	(226,958,789)

순확정급여부채 재측정요소	(491,010,742)	(677,194,146)	(226,958,789)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0

총포괄손익	26,242,478,066	71,898,479,487	61,269,085,104

주당이익 (주29)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	3,100	8,416	7,131

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	3,100	8,416	7,131

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 25 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 24 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 23 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	자기주식	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	228,556,425,327	264,982,315,579

배당금의 지급	0	0	0	0	(2,155,972,750)	(2,155,972,750)

총포괄손익	0	0	0	0	61,269,085,104	61,269,085,104

당기순이익	0	0	0	0	61,496,043,893	61,496,043,893

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	0	(226,958,789)	(226,958,789)

2022.12.31 (기말자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	287,669,537,681	324,095,427,933

2023.01.01 (기초자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	287,669,537,681	324,095,427,933

배당금의 지급	0	0	0	0	(2,587,167,300)	(2,587,167,300)

총포괄손익	0	0	0	0	71,898,479,487	71,898,479,487

당기순이익	0	0	0	0	72,575,673,633	72,575,673,633

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	0	(677,194,146)	(677,194,146)

2023.12.31 (기말자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	356,980,849,868	393,406,740,120

2024.01.01 (기초자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	356,980,849,868	393,406,740,120

배당금의 지급	0	0	0	0	(3,449,556,400)	(3,449,556,400)

총포괄손익	0	0	0	0	26,242,478,066	26,242,478,066

당기순이익	0	0	0	0	26,733,488,808	26,733,488,808

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	0	(491,010,742)	(491,010,742)

2024.12.31 (기말자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	379,773,771,534	416,199,661,786

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 25 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 24 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 23 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

영업활동으로 인한 현금흐름	26,475,253,155	50,103,192,347	64,124,595,795

영업에서 창출된 현금흐름	64,246,615,009	82,887,136,392	92,731,880,300

당기순이익	26,733,488,808	72,575,673,633	61,496,043,893

당기순이익조정을 위한 가감 (주30)	77,524,240,111	52,570,783,708	63,638,892,009

영업활동 자산ㆍ부채의 증감 (주30)	(40,011,113,910)	(42,259,320,949)	(32,403,055,602)

이자수취	243,546,625	415,906,827	83,819,454

배당금의 수취	937,900	567,040	137,040

이자의 지급	(10,027,430,655)	(8,862,347,570)	(6,713,998,185)

법인세부담액	(27,988,415,724)	(24,338,070,342)	(21,977,242,814)

투자활동으로 인한 현금흐름	(71,940,444,989)	(32,642,391,956)	(78,273,773,065)

장단기금융상품의 감소	0	0	4,300,000,000

당기손익인식금융자산의 취득	(5,499,997,364)	(3,750,878,048)	0

당기손익인식금융자산의 처분	5,690,586	0	0

종속기업 투자의 취득	(52,321,187,884)	(10,681,206,638)	(41,916,761,086)

종속기업 투자의 처분	213,000,000	0	482,463

유형자산의 취득	(11,245,526,887)	(8,443,540,300)	(39,626,256,405)

유형자산의 처분	133,422,702	106,849,090	0

무형자산의 취득	(3,234,929,828)	(1,823,202,060)	(1,376,538,037)

정부보조금의 증가	15,669,686	0	0

대여금의 증가	(15,586,000)	(8,129,514,000)	0

대여금의 감소	0	0	99,000,000

임차보증금의 증가	(30,000,000)	79,100,000	327,100,000

임차보증금의 감소	39,000,000	0	(80,800,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	29,570,139,894	361,440,944	11,203,252,379

단기차입금의 증가	78,000,000,000	35,000,000,000	62,000,000,000

단기차입금의 상환	(104,600,000,000)	(77,400,000,000)	(73,100,000,000)

장기차입금의 증가	60,500,000,000	55,000,000,000	25,000,000,000

장기차입금의 상환	0	(8,500,000,000)	0

리스부채의 상환	(887,323,706)	(1,151,391,756)	(540,774,871)

임대보증금의 증가	14,520,000	0	0

임대보증금의 감소	(7,500,000)	0	0

배당금지급	(3,449,556,400)	(2,587,167,300)	(2,155,972,750)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증감	(15,895,051,940)	17,822,241,335	(2,945,924,891)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	142,075,854	(121,260,365)	(141,936,687)

현금및현금성자산의순증감	(15,752,976,086)	17,700,980,970	(3,087,861,578)

기초현금및현금성자산	38,863,607,201	21,162,626,231	24,250,487,809

기말현금및현금성자산	23,110,631,115	38,863,607,201	21,162,626,231