덴티움 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

※ 제22기 3분기는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않은 연결 재무제표 입니다.

연결 재무상태표
제 22 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 21 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	239,223,054,207	195,274,622,474

현금및현금성자산	61,970,980,392	37,314,499,513

단기금융상품	5,000,000,000	150,000,000

매출채권	81,081,417,095	92,417,220,540

기타수취채권	6,055,614,758	4,939,890,407

재고자산	78,132,119,676	55,609,364,335

당기법인세자산	73,149,750	43,453,462

기타유동자산	4,651,598,504	3,547,674,036

반환제품회수권	2,258,174,032	1,252,520,181

비유동자산	327,876,146,106	314,961,236,123

당기손익-공정가치 측정 금융자산	6,192,720	5,844,410

기타수취채권	5,690,282,209	5,566,147,401

장기금융상품	3,831,645,028	2,434,308,489

유형자산	269,603,696,438	267,516,911,004

영업권 이외의 무형자산	2,247,171,359	2,135,483,753

투자부동산	24,389,832,296	19,969,252,066

기타비유동자산	323,477,266	441,936,531

이연법인세자산	21,783,848,790	16,891,352,469

자산총계	567,099,200,313	510,235,858,597

부채

유동부채	207,057,781,020	193,288,224,868

단기매입채무	9,641,307,609	8,280,908,154

기타지급채무	8,026,769,815	4,266,459,985

단기차입금	131,150,314,681	132,697,676,600

당기법인세부채	10,441,228,116	7,320,372,635

환불부채	15,584,913,612	10,954,145,118

기타유동부채	30,213,778,404	26,413,858,023

기타유동금융부채	476,863,189	1,124,384,231

유동리스부채	1,522,605,594	2,230,420,122

비유동부채	89,199,387,414	88,346,739,235

기타지급채무	901,801,660	655,123,420

장기차입금	84,650,000,000	82,909,190,016

순확정급여부채	2,036,672,034	1,981,754,202

비유동충당부채	140,183,650	149,629,492

기타비유동부채	361,937,765	390,763,177

기타비유동금융부채	242,360,561	1,190,874,783

비유동리스부채	866,431,744	1,069,404,145

부채총계	296,257,168,434	281,634,964,103

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	271,576,620,707	229,294,227,595

자본금	6,184,415,000	6,184,415,000

기타불입자본	30,225,871,822	30,241,475,252

이익잉여금(결손금)	230,199,742,367	194,967,840,876

기타자본구성요소	4,966,591,518	(2,099,503,533)

비지배지분	(734,588,828)	(693,333,101)

자본총계	270,842,031,879	228,600,894,494

자본과부채총계	567,099,200,313	510,235,858,597

연결 포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	71,170,392,186	197,462,956,370	62,100,686,006	154,348,825,440

매출원가	24,809,937,406	69,135,396,384	23,417,371,022	60,101,620,308

매출총이익	46,360,454,780	128,327,559,986	38,683,314,984	94,247,205,132

판매비와관리비	30,428,914,492	82,306,077,484	23,867,420,802	66,613,781,114

대손상각비	830,454,933	3,410,371,510	2,381,311,752	5,365,459,931

영업이익(손실)	15,101,085,355	42,611,110,992	12,434,582,430	22,267,964,087

기타이익	354,349,319	996,957,983	574,936,646	1,608,000,659

기타손실	1,351,616,700	3,345,669,036	490,814,581	910,587,542

기타의대손상각비	119,005,440	43,835,600	43,835,600

금융수익	6,318,100,351	13,695,057,775	(869,253,510)	5,016,736,419

금융원가	1,979,991,142	6,159,297,335	4,192,124,874	10,327,274,926

법인세비용차감전순이익(손실)	18,441,927,183	47,679,154,939	7,413,490,511	17,611,003,097

법인세비용	4,377,373,091	10,701,439,118	2,335,242,483	6,392,126,855

당기순이익(손실)	14,064,554,092	36,977,715,821	5,078,248,028	11,218,876,242

기타포괄손익	5,027,373,297	7,003,803,194	(1,887,783,255)	1,153,220,555

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	748,198,302	(2,263,180,522)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	748,198,302	(2,263,180,522)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	4,279,174,995	7,003,803,194	375,397,267	1,153,220,555

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	4,279,174,995	7,003,803,194	375,397,267	1,153,220,555

총포괄손익	19,091,927,389	43,981,519,015	3,190,464,773	12,372,096,797

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	14,063,903,521	36,956,679,691	5,080,608,592	11,213,128,738

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	650,571	21,036,130	(2,360,564)	5,747,504

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	19,126,411,969	44,022,774,742	3,183,094,934	12,390,022,734

총 포괄손익, 비지배지분	(34,484,580)	(41,255,727)	7,369,839	(17,925,937)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,631	4,285	589	1,300

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,622	4,259	589	1,300

연결 자본변동표
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	자기주식	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	172,075,774,322	(1,566,555,767)	206,935,108,807	(401,744,170)	206,533,364,637

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	11,213,128,738	11,213,128,738	5,747,504	11,218,876,242

순확정급여부채재측정요소

해외사업장환산외환차이	1,176,893,996	1,176,893,996	(23,673,441)	1,153,220,555

배당금지급

주식할인발행차금

2020.09.30 (기말자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	183,288,903,060	(389,661,771)	219,325,131,541	(419,670,107)	218,905,461,434

2021.01.01 (기초자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	194,967,840,876	(2,099,503,533)	229,294,227,595	(693,333,101)	228,600,894,494

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	36,956,679,691	36,956,679,691	21,036,130	36,977,715,821

순확정급여부채재측정요소

해외사업장환산외환차이	7,066,095,051	7,066,095,051	(62,291,857)	7,003,803,194

배당금지급	(1,724,778,200)	(1,724,778,200)	(1,724,778,200)

주식할인발행차금	(15,603,430)	(15,603,430)	(15,603,430)

2021.09.30 (기말자본)	6,184,415,000	4,521,908,791	44,751,026,310	(19,047,063,279)	230,199,742,367	4,966,591,518	271,576,620,707	(734,588,828)	270,842,031,879

연결 현금흐름표
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	42,864,417,753	34,684,396,839

1.영업에서 창출된 현금흐름	59,697,208,638	53,887,145,223

가. 당기순이익(손실)	36,977,715,821	11,218,876,242

나. 당기순이익조정을 위한 가감	27,824,884,789	34,001,035,344

다. 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(5,105,391,972)	8,667,233,637

2. 이자수취(영업)	318,993,399	269,945,121

3. 배당금수취(영업)	137,040	137,040

4. 이자지급(영업)	(4,590,093,788)	(6,209,006,417)

5. 법인세납부(환급)	(12,561,827,536)	(13,263,824,128)

투자활동현금흐름	(35,655,362,444)	(5,970,489,287)

장단기금융상품의 감소	150,000,000	700,000,000

장단기금융상품의 증가	(6,397,336,539)	(1,513,775,973)

유형자산의 취득	(32,588,739,916)	(6,045,665,849)

유형자산의 처분	3,092,256,473	1,177,124,210

무형자산의 취득	(803,220,996)	(292,930,803)

장단기대여금의 증가	(94,240,872)

장단기대여금의 감소	645,000,294	99,000,000

기타비유동부채의증가	340,500,000

기타비유동부채의감소	(93,821,760)

재무활동현금흐름	(1,238,899,604)	(9,495,326,083)

단기차입금의 증가	36,000,000,000	23,000,000,000

단기차입금의 상환	(18,124,994,418)	(5,616,653,327)

장기차입금의 증가	18,000,000,000	5,333,487,577

장기차입금의 상환	(34,409,190,016)	(30,444,460,000)

리스부채의 상환	(979,936,970)	(1,767,700,333)

배당금지급	(1,724,778,200)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	5,970,155,705	19,218,581,469

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	18,686,325,174	2,234,735,204

현금및현금성자산의순증가(감소)	24,656,480,879	21,453,316,673

기초현금및현금성자산	37,314,499,513	28,111,527,349

기말현금및현금성자산	61,970,980,392	49,564,844,022