덴티움 반기보고서 (2025.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 26 기 반기말 2025.06.30 현재
제 25 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 반기말	제 25 기말

자산

유동자산	305,587,745,416	321,160,507,036

현금및현금성자산 (주9,33)	8,892,118,200	23,110,631,115

매출채권 (주5,9,31,33)	119,931,308,569	145,800,165,554

기타수취채권 (주5,9,31,33)	29,600,162,628	29,316,251,645

재고자산 (주6)	142,752,808,513	117,327,987,724

기타유동자산 (주10)	1,915,421,632	2,489,134,688

기타유동금융자산 (주9,34)	0	0

반환제품회수권	2,495,925,874	3,116,336,310

비유동자산	427,326,757,896	416,152,446,491

당기손익-공정가치 측정 금융자산 (주7,9,33)	9,791,548,843	9,291,548,843

종속기업및관계기업투자 (주8)	125,758,778,622	123,390,801,905

장기매출채권 (주5,9,31,33)	5,610,953,860	3,358,001,911

기타수취채권 (주5,9,33)	913,281,870	966,437,709

유형자산 (주11)	225,527,444,499	214,670,797,039

무형자산 (주13)	5,649,395,177	5,895,459,755

투자부동산 (주12)	23,596,934,016	29,758,768,485

이연법인세자산 (주28)	30,478,421,009	28,820,630,844

자산총계	732,914,503,312	737,312,953,527

부채

유동부채	268,489,869,452	283,183,430,045

매입채무 (주9,31,33)	13,267,107,708	12,935,062,840

기타지급채무 (주9,15,31,33)	6,525,296,245	8,060,169,156

차입금 (주9,14,33)	205,361,685,773	206,633,829,176

당기법인세부채	557,387,925	11,805,141,221

환불부채	10,954,527,401	13,654,829,980

기타부채 (주16)	31,103,368,420	29,274,413,848

리스부채(유동) (주9,33)	720,495,980	819,983,824

비유동부채	45,256,777,947	37,929,861,696

기타지급채무 (주9,15,33)	1,040,920,000	1,236,520,000

차입금 (주9,14,33)	42,200,000,000	35,600,000,000

순확정급여부채 (주18)	1,251,722,660	203,523,762

충당부채 (주17)	341,039,368	283,785,067

기타부채 (주16)	270,281,912	287,267,636

리스부채(비유동) (주9,35)	152,814,007	318,765,231

부채총계	313,746,647,399	321,113,291,741

자본

자본금 (주1,19)	6,184,415,000	6,184,415,000

기타불입자본 (주20)	30,241,475,252	30,241,475,252

이익잉여금 (주21)	382,741,965,661	379,773,771,534

자본총계	419,167,855,913	416,199,661,786

부채와 자본총계	732,914,503,312	737,312,953,527

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 26 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 25 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 반기	제 25 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주3,23,31)	58,533,318,793	123,531,634,849	92,983,318,749	168,459,913,289

매출원가 (주24,31)	32,489,154,820	64,102,311,773	38,095,036,883	71,049,410,130

매출총이익	26,044,163,973	59,429,323,076	54,888,281,866	97,410,503,159

판매비와관리비 (주5,9,24,25,31)	16,811,563,659	40,083,705,334	29,953,282,413	55,925,039,937

대손상각비(환입)	(5,521,086,991)	(4,042,480,646)	4,154,083,046	7,515,737,312

대손상각비 외	22,332,650,650	44,126,185,980	25,799,199,367	48,409,302,625

영업이익	9,232,600,314	19,345,617,742	24,934,999,453	41,485,463,222

기타영업외수익 (주26,31)	67,762,410	183,322,452	201,654,578	431,484,162

기타영업외비용 (주26,31)	218,372,728	351,283,945	287,532,709	2,819,888,732

금융수익 (주27,31,34)	(782,043,289)	428,483,598	5,370,770,119	11,786,739,988

금융원가 (주27,34)	15,579,703,832	19,065,596,079	2,218,071,506	4,349,405,504

법인세비용차감전순이익(손실)	(7,279,757,125)	540,543,768	28,001,819,935	46,534,393,136

법인세비용 (주28)	(2,162,152,771)	(7,601,984,959)	7,991,957,747	10,552,009,698

반기순이익(손실)	(5,117,604,354)	8,142,528,727	20,009,862,188	35,982,383,438

기타포괄손익	0	0	0	(975,469,484)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (세후기타포괄손익)	0	0	0	(975,469,484)

확정급여제도의 재측정손익	0	0	0	(975,469,484)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 (세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄이익	(5,117,604,354)	8,142,528,727	20,009,862,188	35,006,913,954

주당이익 (주29)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(593)	944	2,320	4,172

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(593)	944	2,320	4,172

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 26 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 25 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	자기주식	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	356,980,849,868	393,406,740,120

소유주와의 거래	0	0	0	0	(3,449,556,400)	(3,449,556,400)

배당금의 지급	0	0	0	0	(3,449,556,400)	(3,449,556,400)

총포괄손익	0	0	0	0	35,006,913,954	35,006,913,954

반기순이익(손실)	0	0	0	0	35,982,383,438	35,982,383,438

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	0	(975,469,484)	(975,469,484)

2024.06.30 (기말자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	388,538,207,422	424,964,097,674

2025.01.01 (기초자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	379,773,771,534	416,199,661,786

소유주와의 거래	0	0	0	0	(5,174,334,600)	(5,174,334,600)

배당금의 지급	0	0	0	0	(5,174,334,600)	(5,174,334,600)

총포괄손익	0	0	0	0	8,142,528,727	8,142,528,727

반기순이익(손실)	0	0	0	0	8,142,528,727	8,142,528,727

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	0	0	0

2025.06.30 (기말자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	382,741,965,661	419,167,855,913

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 26 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 25 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 반기	제 25 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	(786,886,885)	4,703,292,840

영업에서 창출된 현금흐름	9,267,155,223	27,979,842,731

반기순이익(손실)	8,142,528,727	35,982,383,438

당기순이익에 대한 조정 (주30)	15,745,821,557	28,239,838,964

영업활동 자산부채의 증감 (주30)	(14,621,195,061)	(36,242,379,671)

이자수취	75,275,422	89,446,948

배당금의 수취	860,000	937,900

이자의 지급	(4,826,619,028)	(4,448,349,802)

법인세부담액	(5,303,558,502)	(18,918,584,937)

투자활동으로 인한 현금흐름	(14,309,816,617)	(27,618,462,099)

당기손익인식금융자산의 취득	(500,000,000)	0

종속기업 투자의 취득	(2,367,976,717)	(18,845,363,111)

유형자산의 취득	(11,241,205,751)	(6,299,463,361)

무형자산의 취득	(202,646,669)	(2,484,842,627)

대여금의 증가	2,012,520	(7,793,000)

임차보증금의 감소	0	19,000,000

재무활동으로 인한 현금흐름	989,305,999	16,590,488,139

단기차입금의 증가	53,000,000,000	53,000,000,000

단기차입금의 상환	(86,200,000,000)	(65,500,000,000)

장기차입금의 증가	40,000,000,000	33,000,000,000

리스부채의 상환	(440,759,401)	(452,455,461)

임대보증금의 감소	(195,600,000)	(7,500,000)

배당금의 지급	(5,174,334,600)	(3,449,556,400)

환율변동효과 반영전 현금 및 현금성자산의 순증감	(14,107,397,503)	(6,324,681,120)

현금및현금성자산의 환율변동효과	(111,115,412)	108,406,561

현금및현금성자산의 순증감	(14,218,512,915)	(6,216,274,559)

기초현금및현금성자산	23,110,631,115	38,863,607,201

기말현금및현금성자산	8,892,118,200	32,647,332,642