덴티움 반기보고서 (2018.06)
2. 연결재무제표

※당사는 2018년 1월 1일 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1115호 "고객과의 계약에서 생기는 수익" 과 제1109호 "금융상품"을 최초 적용하였고, 경과규정에 따라전반기 및 전기 연결 재무제표를 재작성하지 않았습니다.

연결 재무상태표
제 19 기 반기말 2018.06.30 현재
제 18 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 반기말	제 18 기말

자산

유동자산	151,220,411,169	149,163,740,532

현금및현금성자산	26,093,486,997	53,169,879,201

단기금융상품	2,500,000,000	1,190,000,000

매출채권	70,362,085,365	53,616,925,964

기타수취채권	6,712,329,317	4,130,569,309

재고자산	40,104,588,394	34,906,151,263

당기법인세자산	5,995,994	1,573,332

기타유동자산	2,821,531,236	2,148,641,463

반환제품회수권	2,620,393,866

비유동자산	201,224,470,104	161,707,188,604

당기손익-공정가치 측정 금융자산	5,439,000

매도가능금융자산	7,894,300

기타수취채권	2,054,090,339	1,830,460,335

유형자산	187,978,533,863	150,149,584,872

영업권 이외의 무형자산	1,836,863,687	1,820,520,975

투자부동산	1,565,993,916	1,574,943,336

이연법인세자산	7,769,535,232	6,323,784,786

기타비유동자산	14,014,067

자산총계	352,444,881,273	310,870,929,136

부채

유동부채	104,293,895,411	97,113,317,633

단기매입채무	3,769,061,650	5,757,784,961

기타지급채무	5,578,581,038	4,927,059,197

단기차입금	62,618,752,802	47,750,350,533

당기법인세부채	5,474,175,871	16,983,776,510

유동반품충당부채	8,381,761,643

환불부채	11,004,295,528

기타유동부채	14,956,964,875	13,153,824,701

기타유동금융부채	892,063,647	158,760,088

비유동부채	65,829,497,551	51,292,955,416

기타지급채무	42,567,000	41,100,000

장기차입금	63,100,000,000	49,661,480,350

퇴직급여부채	2,401,442,154	1,406,850,081

비유동충당부채	47,305,350	41,824,874

기타비유동부채	238,183,047	141,700,111

부채총계	170,123,392,962	148,406,273,049

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	181,668,446,131	161,852,366,268

자본금	6,184,415,000	6,184,415,000

기타불입자본	30,241,475,252	30,241,475,252

이익잉여금(결손금)	146,496,051,846	127,259,726,087

기타자본구성요소	(1,253,495,967)	(1,833,250,071)

비지배지분	653,042,180	612,289,819

자본총계	182,321,488,311	162,464,656,087

자본과부채총계	352,444,881,273	310,870,929,136

연결 포괄손익계산서
제 19 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 18 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 반기	제 18 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	47,327,373,712	88,186,756,631	40,204,550,627	72,197,529,472

매출원가	12,802,145,419	24,689,619,830	13,192,852,814	21,562,678,786

매출총이익	34,525,228,293	63,497,136,801	27,011,697,813	50,634,850,686

판매비와관리비	20,684,980,356	38,917,362,568	14,785,494,707	30,115,697,452

대손상각비	1,082,566,554	1,312,340,820	1,279,072,271	1,042,749,449

영업이익(손실)	12,757,681,383	23,267,433,413	10,947,130,835	19,476,403,785

기타이익	43,459,006	229,306,060	97,770,561	121,191,694

기타손실	74,691,626	230,968,327	152,227,894	309,704,971

기타의대손상각비	14,356,318	13,596,363

금융수익	2,527,315,623	3,894,030,550	267,631,106	1,718,946,479

금융원가	1,241,896,948	1,673,925,795	(1,543,683,435)	2,995,128,355

법인세비용차감전순이익(손실)	13,997,511,120	25,472,279,538	12,703,988,043	18,011,708,632

법인세비용	2,780,931,410	4,744,516,774	1,365,528,889	2,917,346,734

당기순이익(손실)	11,216,579,710	20,727,762,764	11,338,459,154	15,094,361,898

기타포괄손익	(10,926,933)	422,653,110	437,668,449	(367,084,865)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(189,418,066)	(189,418,066)	(6,835,391)	126,420,121

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(189,418,066)	(189,418,066)	(6,835,391)	126,420,121

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	178,491,133	612,071,176	444,503,840	(493,504,986)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(1,086,727)	(596,809)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	178,491,133	612,071,176	445,590,567	(492,908,177)

총포괄손익	11,205,652,777	21,150,415,874	11,776,127,603	14,727,277,033

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	11,186,732,035	20,718,294,193	11,297,888,379	15,026,378,760

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	29,847,675	9,468,571	40,570,775	67,983,138

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	11,141,415,460	21,109,663,513	11,726,737,429	14,685,275,611

총 포괄손익, 비지배지분	64,237,317	40,752,361	49,390,174	42,001,422

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,297	2,402	1,471	1,956

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,297	2,402	1,471	1,956

연결 자본변동표
제 19 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 18 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	자기주식	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	221,196,002	(38,881,632,600)	97,791,586,577	(845,620,575)	69,007,456,625	432,619,504	69,440,076,129

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	15,026,378,760	15,026,378,760	67,983,138	15,094,361,898

매도가능금융자산평가손익	(596,809)	(596,809)	(596,809)

순확정급여부채재측정요소	126,420,121	126,420,121	126,420,121

해외사업장환산외환차이	(466,926,461)	(466,926,461)	(25,981,716)	(492,908,177)

배당금지급	(607,806,000)	(607,806,000)	(607,806,000)

자기주식의처분	44,529,830,308	19,834,569,321	64,364,399,629	64,364,399,629

자본 증가(감소) 합계

2017.06.30 (기말자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	112,336,579,458	(1,313,143,845)	147,449,325,865	474,620,926	147,923,946,791

2018.01.01 (기초자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	127,259,726,087	(1,833,250,071)	161,852,366,268	612,289,819	162,464,656,087

회계정책변경에 따른 증가(감소)	1,033,282	(1,033,282)

당기순이익(손실)	20,718,294,193	20,718,294,193	9,468,571	20,727,762,764

매도가능금융자산평가손익

순확정급여부채재측정요소	(189,418,066)	(189,418,066)	(189,418,066)

해외사업장환산외환차이	580,787,386	580,787,386	31,283,790	612,071,176

배당금지급	(1,293,583,650)	(1,293,583,650)	(1,293,583,650)

자기주식의처분

자본 증가(감소) 합계

2018.06.30 (기말자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	146,496,051,846	(1,253,495,967)	181,668,446,131	653,042,180	182,321,488,311

연결 현금흐름표
제 19 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 18 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 반기	제 18 기 반기

영업활동현금흐름	4,740,734,754	6,668,462,454

1.영업에서 창출된 현금흐름	7,930,493,549	11,119,732,022

가. 당기순이익(손실)	20,727,762,764	15,094,361,898

나. 당기순이익조정을 위한 가감	9,812,968,729	6,035,983,308

다. 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(22,610,237,944)	(10,010,613,184)

2. 이자수취(영업)	75,632,959	219,125,184

3. 배당금수취(영업)	137,040	114,200

4. 이자지급(영업)	(521,839,211)	(347,255,047)

5. 법인세납부(환급)	(2,743,689,583)	(4,323,253,905)

투자활동현금흐름	(43,615,318,544)	(29,416,837,577)

장단기금융상품의 감소	740,000,000	240,000,000

장단기금융상품의 증가	(2,050,000,000)	(180,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(4,980,109,590)

유형자산의 취득	(40,657,067,939)	(24,357,206,627)

유형자산의 처분	13,711,900	(41,699,682)

무형자산의 취득	(545,742,110)	(130,233,154)

대여금의 증가	(1,116,220,395)	(67,588,524)

대여금의 감소	100,000,000

재무활동현금흐름	11,044,525,315	51,198,588,470

단기차입금의 증가	13,000,000,000	39,000,000,000

단기차입금의 상환	(7,261,709,883)	(65,774,652,829)

장기차입금의 증가	20,800,000,000

장기차입금의 상환

정부보조금의 수취	16,465,848

자기주식의 처분	78,581,047,299

법인세부담액(자기주식처분)	(14,216,647,000)

배당금지급	(1,293,583,650)	(607,806,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(27,830,058,475)	28,450,213,347

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	753,666,271	(81,939,303)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(27,076,392,204)	28,368,274,044

기초현금및현금성자산	53,169,879,201	9,061,890,026

기말현금및현금성자산	26,093,486,997	37,430,164,070