덴티움 반기보고서 (2018.06)
4. 재무제표

※당사는 2018년 1월 1일 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1115호 "고객과의 계약에서 생기는 수익" 과 제1109호 "금융상품"을 최초 적용하였고, 경과규정에 따라 전반기 및 전기 재무제표를 재작성하지 않았습니다.

재무상태표
제 19 기 반기말 2018.06.30 현재
제 18 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 반기말	제 18 기말

자산

유동자산	146,058,636,263	144,992,296,863

현금및현금성자산	10,233,682,687	40,707,437,625

단기금융상품	2,500,000,000	1,190,000,000

매출채권	96,189,066,460	73,104,702,060

기타수취채권	4,589,756,194	3,696,180,538

재고자산	29,390,366,898	26,007,434,503

기타자산	561,169,572	286,542,137

반환제품회수권	2,594,594,452

비유동자산	211,385,537,043	169,954,581,396

당기손익-공정가치 측정 금융자산	5,439,000

매도가능금융자산	7,894,300

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	27,285,975,581	23,602,235,281

기타수취채권	1,553,002,755	1,456,755,363

유형자산	172,473,964,297	135,296,812,988

영업권 이외의 무형자산	1,712,447,556	1,686,817,205

투자부동산	1,565,993,916	1,574,943,336

이연법인세자산	6,788,713,938	6,329,122,923

자산총계	357,444,173,306	314,946,878,259

부채

유동부채	101,511,420,270	93,734,410,342

단기매입채무	5,421,623,402	4,856,720,873

기타지급채무	3,943,792,281	3,892,802,405

단기차입금	62,618,752,802	47,734,270,533

당기법인세부채	5,363,607,767	16,927,245,421

유동반품충당부채	8,325,453,220

환불부채	10,918,297,459

기타유동부채	12,353,282,912	11,839,157,802

기타유동금융부채	892,063,647	158,760,088

비유동부채	65,828,030,551	51,220,043,069

기타지급채무	41,100,000	41,100,000

장기차입금	63,100,000,000	49,600,000,000

퇴직급여부채	2,401,442,154	1,395,418,084

비유동충당부채	47,305,350	41,824,874

기타비유동부채	238,183,047	141,700,111

부채총계	167,339,450,821	144,954,453,411

자본

자본금	6,184,415,000	6,184,415,000

기타불입자본	30,241,475,252	30,241,475,252

이익잉여금(결손금)	153,678,832,233	133,565,501,314

기타자본구성요소	1,033,282

자본총계	190,104,722,485	169,992,424,848

자본과부채총계	357,444,173,306	314,946,878,259

포괄손익계산서
제 19 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 18 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 반기	제 18 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	37,956,910,356	70,094,282,979	31,827,965,267	58,494,960,246

매출원가	13,404,999,419	25,249,863,723	11,293,216,799	18,432,197,295

매출총이익	24,551,910,937	44,844,419,256	20,534,748,468	40,062,762,951

판매비와관리비	12,578,099,900	23,585,757,100	9,890,149,097	20,281,112,169

대손상각비	(6,175,340,281)	(3,037,195,365)	4,531,312,659	4,468,568,471

영업이익(손실)	18,149,151,318	24,295,857,521	6,113,286,712	15,313,082,311

기타이익	16,199,294	133,209,211	85,351,047	95,590,229

기타손실	51,726,522	177,920,100	682,102,753	814,675,169

기타의대손상각비	68,380,800	68,380,800

금융수익	2,584,760,466	3,693,976,212	161,340,032	1,376,284,267

금융원가	1,084,819,970	1,380,298,431	(1,529,446,926)	2,792,019,598

법인세비용차감전순이익(손실)	19,613,564,586	26,564,824,413	7,138,941,164	13,109,881,240

법인세비용	3,970,146,368	4,969,525,060	387,004,699	2,080,439,986

당기순이익(손실)	15,643,418,218	21,595,299,353	6,751,936,465	11,029,441,254

기타포괄손익	(189,418,066)	(189,418,066)	(7,922,118)	125,823,312

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(189,418,066)	(189,418,066)	(6,835,391)	126,420,121

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(189,418,066)	(189,418,066)	(6,835,391)	126,420,121

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(1,086,727)	(596,809)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(1,086,727)	(596,809)

총포괄손익	15,454,000,152	21,405,881,287	6,744,014,347	11,155,264,566

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,814	2,504	879	1,436

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,814	2,504	879	1,436

자본변동표
제 19 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 18 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	자기주식	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	221,196,002	(38,881,632,600)	110,270,117,894	1,273,787	82,332,882,304

회계정책변경에 따른 증가(감소)

배당금지급	(607,806,000)	(607,806,000)

당기순이익(손실)	11,029,441,254	11,029,441,254

매도가능금융자산평가손익	(596,809)	(596,809)

순확정급여부채재측정요소	126,420,121	126,420,121

자기주식의 처분	44,529,830,308	19,834,569,321	64,364,399,629

자본 증가(감소) 합계

2017.06.30 (기말자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	120,818,173,269	676,978	157,244,740,499

2018.01.01 (기초자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	133,565,501,314	1,033,282	169,992,424,848

회계정책변경에 따른 증가(감소)	1,033,282	(1,033,282)

배당금지급	(1,293,583,650)	(1,293,583,650)

당기순이익(손실)	21,595,299,353	21,595,299,353

매도가능금융자산평가손익

순확정급여부채재측정요소	(189,418,066)	(189,418,066)

자기주식의 처분

자본 증가(감소) 합계

2018.06.30 (기말자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	153,678,832,233	190,104,722,485

현금흐름표
제 19 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 18 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 반기	제 18 기 반기

영업활동현금흐름	2,724,233,142	6,175,151,776

1. 영업에서 창출된 현금흐름	5,892,983,474	9,594,355,380

가. 당기순이익(손실)	21,595,299,353	11,029,441,254

나. 당기순이익조정을 위한 가감	5,542,621,715	9,175,124,606

다. 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(21,244,937,594)	(10,610,210,480)

2. 이자수취(영업)	75,632,959	205,332,051

3. 배당금수취(영업)	137,040	114,200

4. 이자지급(영업)	(521,839,211)	(344,993,277)

5. 법인세납부(환급)	(2,722,681,120)	(3,279,656,578)

투자활동현금흐름	(44,605,247,893)	(29,826,863,240)

장단기금융상품의 처분	740,000,000	240,000,000

장단기금융상품의 취득	(2,050,000,000)	(180,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(4,980,109,590)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(3,683,740,300)	(1,009,785,600)

유형자산의 취득	(39,122,781,241)	(23,868,946,055)

유형자산의 처분	1,882,500

무형자산의 취득	(490,608,852)	(128,021,995)

대여금의 감소	100,000,000

재무활동현금흐름	11,106,235,198	51,221,241,299

단기차입금의 증가	13,000,000,000	39,000,000,000

단기차입금의 상환	(7,200,000,000)	(65,752,000,000)

장기차입금의 증가	20,800,000,000

장기차입금의 상환

자기주식의 처분	78,581,047,299

정부보조금의 수취	16,465,848

법인세부담액(자기주식처분)	(14,216,647,000)

배당금지급	(1,293,583,650)	(607,806,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(30,774,779,553)	27,569,529,835

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	301,024,615	77,663,903

현금및현금성자산의순증가(감소)	(30,473,754,938)	27,647,193,738

기초현금및현금성자산	40,707,437,625	1,370,678,001

기말현금및현금성자산	10,233,682,687	29,017,871,739