덴티움 분기보고서 (2018.03)
4. 재무제표

※ 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 제19기1분기 및 제18기 1분기 재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않았습니다

재무상태표
제 19 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 18 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 1분기말	제 18 기말

자산

유동자산	160,078,084,854	147,599,004,015

현금및현금성자산	38,405,945,511	40,707,437,625

단기금융상품	720,000,000	1,190,000,000

매출채권	85,541,014,114	73,104,702,060

기타수취채권	3,415,526,659	3,696,180,538

재고자산	29,551,607,392	26,007,434,503

기타자산	183,139,528	286,542,137

반환제품회수권	2,260,851,650	2,606,707,152

비유동자산	181,709,898,456	169,954,581,396

당기손익-공정가치금융자산	6,900,760

기타포괄-공정가치금융자산	7,894,300

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	25,541,533,581	23,602,235,281

기타수취채권	1,457,469,085	1,456,755,363

유형자산	144,344,962,444	135,296,812,988

영업권 이외의 무형자산	1,537,074,226	1,686,817,205

투자부동산	1,570,468,626	1,574,943,336

이연법인세자산	7,251,489,734	6,329,122,923

자산총계	341,787,983,310	317,553,585,411

부채

유동부채	109,459,088,857	96,341,117,494

단기매입채무	5,025,499,598	4,856,720,873

기타지급채무	20,900,783,654	3,892,802,405

단기차입금	51,262,285,402	47,734,270,533

당기법인세부채	1,911,338,301	16,927,245,421

환불부채	9,828,731,044	10,932,160,372

기타유동부채	20,400,949,160	11,839,157,802

기타유동금융부채	129,501,698	158,760,088

비유동부채	57,678,172,120	51,220,043,069

기타지급채무	41,100,000	41,100,000

장기차입금	55,750,000,000	49,600,000,000

퇴직급여부채	1,690,280,380	1,395,418,084

비유동충당부채	47,104,506	41,824,874

기타비유동부채	149,687,234	141,700,111

부채총계	167,137,260,977	147,561,160,563

자본

자본금	6,184,415,000	6,184,415,000

기타불입자본	30,241,475,252	30,241,475,252

이익잉여금(결손금)	138,224,832,081	133,565,501,314

기타자본구성요소	1,033,282

자본총계	174,650,722,333	169,992,424,848

자본과부채총계	341,787,983,310	317,553,585,411

포괄손익계산서
제 19 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 18 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	32,137,372,623	32,137,372,623	26,666,994,979	26,666,994,979

매출원가	11,844,864,304	11,844,864,304	7,138,980,496	7,138,980,496

매출총이익	20,292,508,319	20,292,508,319	19,528,014,483	19,528,014,483

판매비와관리비	11,007,657,200	11,007,657,200	10,390,963,072	10,390,963,072

대손상각비	3,138,144,916	3,138,144,916	(62,744,188)	(62,744,188)

영업이익(손실)	6,146,706,203	6,146,706,203	9,199,795,599	9,199,795,599

기타이익	117,009,917	117,009,917	10,239,182	10,239,182

기타손실	126,193,578	126,193,578	132,572,416	132,572,416

금융수익	1,109,215,746	1,109,215,746	1,214,944,235	1,214,944,235

금융원가	295,478,461	295,478,461	4,321,466,524	4,321,466,524

법인세비용차감전순이익(손실)	6,951,259,827	6,951,259,827	5,970,940,076	5,970,940,076

법인세비용	999,378,692	999,378,692	1,693,435,287	1,693,435,287

당기순이익(손실)	5,951,881,135	5,951,881,135	4,277,504,789	4,277,504,789

기타포괄손익	133,745,430	133,745,430

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	133,255,512	133,255,512

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	133,255,512	133,255,512

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	489,918	489,918

기타포괄-공정가치평가손익	489,918	489,918

총포괄손익	5,951,881,135	5,951,881,135	4,411,250,219	4,411,250,219

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	690	690	636	636

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	690	690	636	636

자본변동표
제 19 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 18 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	자기주식	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	221,196,002	(38,881,632,600)	110,270,117,894	1,273,787	82,332,882,304

회계정책변경에 따른 증가(감소)

배당금지급	(607,806,000)	(607,806,000)

당기순이익(손실)	4,277,504,789	4,277,504,789

기타포괄-공정가치평가손익	489,918	489,918

순확정급여부채 재측정요소	133,255,512	133,255,512

자기주식처분	44,529,830,308	19,834,569,321	64,364,399,629

2017.03.31 (기말자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	114,073,072,195	1,763,705	150,500,726,152

2018.01.01 (기초자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	133,565,501,314	1,033,282	169,992,424,848

회계정책변경에 따른 증가(감소)	1,033,282	(1,033,282)

배당금지급	(1,293,583,650)	(1,293,583,650)

당기순이익(손실)	5,951,881,135	5,951,881,135

기타포괄-공정가치평가손익

순확정급여부채 재측정요소

자기주식처분

2018.03.31 (기말자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	138,224,832,081	174,650,722,333

현금흐름표
제 19 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 18 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기

영업활동현금흐름	1,516,545,797	3,672,785,046

1. 영업에서 창출된 현금흐름	18,649,547,575	7,980,792,388

가. 당기순이익(손실)	5,951,881,135	4,277,504,789

나. 당기순이익조정을 위한 가감	5,828,158,467	4,687,685,040

다. 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	6,869,507,973	(984,397,441)

2. 이자수취(영업)	33,179,302	47,360,043

3. 배당금수취(영업)

4. 이자지급(영업)	(228,528,457)	(300,097,548)

5. 법인세납부(환급)	(16,937,652,623)	(4,055,269,837)

투자활동현금흐름	(11,555,089,771)	(43,525,129,212)

장단기금융상품의 처분	500,000,000

장단기금융상품의 취득	(30,000,000)	(30,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(31,950,076,713)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(1,939,298,300)	(592,026,000)

유형자산의 취득	(10,006,695,919)	(10,994,549,099)

유형자산의 처분	1,882,500

무형자산의 취득	(80,978,052)	(58,477,400)

대여금의 감소	100,000,000

재무활동현금흐름	7,772,882,198	53,723,241,299

단기차입금의 증가	3,000,000,000	19,000,000,000

단기차입금의 상환	(1,350,000,000)	(43,250,000,000)

장기차입금의 증가	7,400,000,000

장기차입금의 상환

자기주식의 처분	78,581,047,299

정부보조금의 수취	16,465,848

배당금지급	(1,293,583,650)	(607,806,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,265,661,776)	13,870,897,133

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(35,830,338)	(9,358,371)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,301,492,114)	13,861,538,762

기초현금및현금성자산	40,707,437,625	1,370,678,001

기말현금및현금성자산	38,405,945,511	15,232,216,763