덴티움 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 24 기 2023.12.31 현재
제 23 기 2022.12.31 현재
제 22 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

자산

유동자산	262,540,097,031	210,697,259,692	177,619,155,421

현금및현금성자산	38,863,607,201	21,162,626,231	24,250,487,809

매출채권	112,689,673,874	99,177,165,744	87,163,172,210

기타수취채권	4,295,599,410	2,969,356,866	3,426,110,862

유동재고자산	99,467,789,068	81,107,861,946	59,225,822,807

기타유동자산	4,260,585,724	2,586,661,242	768,930,958

기타유동금융자산	392,925,589	753,974,697

반환제품회수권	2,569,916,165	2,939,612,966	2,784,630,775

비유동자산	422,211,189,790	394,947,582,939	349,111,829,088

당기손익-공정가치 측정 금융자산	3,798,117,979	45,092,971	46,406,271

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	101,372,208,686	82,692,484,005	60,503,438,612

장기매출채권	7,506,804,252

기타수취채권	959,851,709	1,073,479,699	888,901,893

장기금융상품	4,300,000,000

유형자산	249,956,689,108	249,678,460,926	229,125,886,764

영업권 이외의 무형자산	3,623,381,103	2,550,405,614	1,810,080,639

투자부동산	30,912,799,523	30,747,551,379	23,520,525,550

순확정급여자산	475,588,387	598,641,413

이연법인세자산	23,605,749,043	27,162,774,372	28,916,589,359

기타비유동금융자산	398,692,560

자산총계	684,751,286,821	605,644,842,631	526,730,984,509

부채

유동부채	247,608,646,404	213,070,961,651	163,521,729,128

단기매입채무	14,204,300,674	11,299,458,466	9,777,301,724

기타지급채무	5,918,276,344	5,680,152,564	6,078,799,883

유동 차입금	160,683,784,839	135,019,977,091	95,784,868,524

당기법인세부채	20,993,186,236	15,521,285,275	13,536,334,838

환불부채	15,712,864,664	18,946,678,802	15,948,107,420

기타 유동부채	29,585,819,771	25,904,334,332	21,949,373,245

기타유동금융부채	320,530,035

유동 리스부채	510,413,876	699,075,121	126,413,459

비유동부채	43,735,900,297	68,478,453,047	98,226,939,802

기타지급채무	1,229,500,000	1,150,400,000	904,100,000

장기차입금	41,900,000,000	66,300,000,000	95,200,000,000

퇴직급여부채	830,495,906

비유동충당부채	184,455,945	126,621,496	130,144,818

기타 비유동 부채	255,193,512	588,339,172	885,502,537

기타비유동금융부채	135,877,741

비유동 리스부채	166,750,840	313,092,379	140,818,800

부채총계	291,344,546,701	281,549,414,698	261,748,668,930

자본

자본금	6,184,415,000	6,184,415,000	6,184,415,000

기타불입자본	30,241,475,252	30,241,475,252	30,241,475,252

이익잉여금(결손금)	356,980,849,868	287,669,537,681	228,556,425,327

자본총계	393,406,740,120	324,095,427,933	264,982,315,579

자본과부채총계	684,751,286,821	605,644,842,631	526,730,984,509

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 24 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 23 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 22 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

수익(매출액)	317,475,206,661	285,310,920,748	225,242,075,540

매출원가	120,897,541,656	102,308,494,074	90,993,252,812

매출총이익	196,577,665,005	183,002,426,674	134,248,822,728

판매비와관리비	84,934,868,989	73,644,957,067	81,325,837,773

대손상각비	(7,010,416,143)	(1,642,664,284)	12,413,782,675

대손상각비 외 판관비	91,945,285,132	75,287,621,351	68,912,055,098

영업이익(손실)	111,642,796,016	109,357,469,607	52,922,984,955

기타이익	9,292,664,131	579,217,382	2,316,685,872

기타손실	8,455,037,289	20,612,121,149	4,024,655,448

기타의대손상각비	40,139,040

금융수익	6,126,143,747	11,849,633,140	15,633,693,625

금융원가	12,460,473,912	13,702,868,003	6,322,506,437

법인세비용차감전순이익(손실)	106,146,092,693	87,471,330,977	60,486,063,527

법인세비용(수익)	33,570,419,060	25,975,287,084	13,483,038,823

당기순이익(손실)	72,575,673,633	61,496,043,893	47,003,024,704

기타포괄손익	(677,194,146)	(226,958,789)	(994,240,568)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(677,194,146)	(226,958,789)	(994,240,568)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(677,194,146)	(226,958,789)	(994,240,568)

총포괄손익	71,898,479,487	61,269,085,104	46,008,784,136

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	8,416	7,131	5,450

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	8,416	7,131	5,450

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 24 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 23 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 22 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	자기주식	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	184,272,419,391	220,698,309,643

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	1,724,778,200	1,724,778,200

당기순이익(손실)	47,003,024,704	47,003,024,704

순확정급여부채재측정요소	(994,240,568)	(994,240,568)

2021.12.31 (기말자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	228,556,425,327	264,982,315,579

2022.01.01 (기초자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	228,556,425,327	264,982,315,579

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	2,155,972,750	2,155,972,750

당기순이익(손실)	61,496,043,893	61,496,043,893

순확정급여부채재측정요소	(226,958,789)	(226,958,789)

2022.12.31 (기말자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	287,669,537,681	324,095,427,933

2023.01.01 (기초자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	287,669,537,681	324,095,427,933

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	2,587,167,300	2,587,167,300

당기순이익(손실)	72,575,673,633	72,575,673,633

순확정급여부채재측정요소	(677,194,146)	(677,194,146)

2023.12.31 (기말자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	356,980,849,868	393,406,740,120

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 24 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 23 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 22 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

영업활동현금흐름	50,103,192,347	64,124,595,795	59,785,313,159

1. 영업에서 창출된 현금흐름	82,949,154,676	92,731,880,300	75,112,399,506

가. 당기순이익	72,575,673,633	61,496,043,893	47,003,024,704

나. 당기순이익조정을 위한 가감	52,632,801,992	63,638,892,009	38,722,747,668

다. 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(42,259,320,949)	(32,403,055,602)	(10,613,372,866)

2. 이자수취(영업)	415,906,827	83,819,454	91,182,144

3. 배당금수취(영업)	567,040	137,040	137,040

4. 이자지급(영업)	(8,924,365,854)	(6,713,998,185)	(5,855,683,313)

5. 법인세납부(환급)	(24,338,070,342)	(21,977,242,814)	(9,562,722,218)

투자활동현금흐름	(32,642,391,956)	(78,273,773,065)	(30,308,766,431)

장단기금융상품의 처분	4,300,000,000	5,150,000,000

장단기금융상품의 증가	(6,906,441,802)

당기손익인식금융자산의 취득	(3,750,878,048)

종속기업투자의 취득	(10,681,206,638)	(41,916,761,086)	(14,589,455,100)

종속기업투자의 처분	482,463	427,061,250

유형자산의 취득	(8,443,540,300)	(39,626,256,405)	(22,657,396,596)

유형자산의 처분	106,849,090	9,047,388,910

무형자산의 취득	(1,823,202,060)	(1,376,538,037)	(841,689,493)

대여금의 증가	(8,129,514,000)	(200,000,000)

대여금의 감소	99,000,000	78,866,400

기타비유동부채의 증가	79,100,000	327,100,000	340,500,000

기타비유동부채의 감소	(80,800,000)	(157,600,000)

재무활동현금흐름	361,440,944	11,203,252,379	(21,980,352,318)

단기차입금의 증가	35,000,000,000	62,000,000,000	36,000,000,000

단기차입금의 상환	(77,400,000,000)	(73,100,000,000)	(93,975,000,000)

장기차입금의 증가	55,000,000,000	25,000,000,000	38,000,000,000

장기차입금의 상환	(8,500,000,000)

리스부채의 상환	(1,151,391,756)	(540,774,871)	(280,574,118)

배당금지급	(2,587,167,300)	(2,155,972,750)	(1,724,778,200)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	17,822,241,335	(2,945,924,891)	7,496,194,410

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(121,260,365)	(141,936,687)	(2,437,944)

현금및현금성자산의순증가(감소)	17,700,980,970	(3,087,861,578)	7,493,756,466

기초현금및현금성자산	21,162,626,231	24,250,487,809	16,756,731,343

기말현금및현금성자산	38,863,607,201	21,162,626,231	24,250,487,809