덴티움 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

※ 제22기 3분기는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않은 재무제표 입니다.

재무상태표
제 23 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 22 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	198,636,539,318	177,619,155,421

현금및현금성자산	19,441,425,396	24,250,487,809

매출채권	95,253,717,231	87,163,172,210

기타수취채권	3,827,523,452	3,426,110,862

재고자산	73,523,502,721	59,225,822,807

기타자산	2,408,087,697	768,930,958

기타유동금융자산	800,562,348	0

반환제품회수권	3,381,720,473	2,784,630,775

비유동자산	401,144,908,052	349,111,829,088

당기손익-공정가치 측정 금융자산	45,195,751	46,406,271

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	95,805,855,530	60,503,438,612

기타수취채권	1,046,479,699	888,901,893

장기금융상품	4,300,000,000

유형자산	238,708,639,718	229,125,886,764

영업권 이외의 무형자산	2,570,580,474	1,810,080,639

투자부동산	29,970,704,365	23,520,525,550

이연법인세자산	32,203,271,678	28,916,589,359

기타비유동금융자산	794,180,837

자산총계	599,781,447,370	526,730,984,509

부채

유동부채	187,867,492,518	163,521,729,128

단기매입채무	13,403,528,034	9,777,301,724

기타지급채무	5,417,105,660	6,078,799,883

단기차입금	112,806,303,720	95,784,868,524

당기법인세부채	12,435,934,006	13,536,334,838

환불부채	18,307,208,001	15,948,107,420

기타유동부채	25,336,122,474	21,949,373,245

기타유동금융부채	320,530,035

유동리스부채	161,290,623	126,413,459

비유동부채	91,054,489,908	98,226,939,802

기타지급채무	1,180,400,000	904,100,000

장기차입금	87,650,000,000	95,200,000,000

순확정급여부채	1,644,238,533	830,495,906

비유동충당부채	106,411,734	130,144,818

기타비유동부채	342,788,037	885,502,537

기타비유동금융부채	135,877,741

비유동리스부채	130,651,604	140,818,800

부채총계	278,921,982,426	261,748,668,930

자본

자본금	6,184,415,000	6,184,415,000

기타불입자본	30,241,475,252	30,241,475,252

이익잉여금(결손금)	284,433,574,692	228,556,425,327

기타자본구성요소

자본총계	320,859,464,944	264,982,315,579

자본과부채총계	599,781,447,370	526,730,984,509

포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	79,826,379,638	201,512,922,933	54,500,166,341	157,111,377,980

매출원가	28,145,791,349	79,543,053,855	25,807,079,330	68,934,462,575

매출총이익	51,680,588,289	121,969,869,078	28,693,087,011	88,176,915,405

판매비와관리비	15,767,889,486	52,319,072,294	16,047,571,825	47,723,442,152

대손상각비	4,318,394,971	12,634,579,704	3,120,283,371	11,590,756,213

영업이익(손실)	31,594,303,832	57,016,217,080	9,525,231,815	28,862,717,040

기타이익	69,403,636	160,427,373	23,755,888	280,343,057

기타손실	54,457,394	371,097,436	973,593,132	3,331,675,376

기타의대손상각비	119,005,440

금융수익	13,315,303,358	24,595,810,501	7,056,844,926	12,883,442,470

금융원가	2,023,294,312	5,207,954,316	1,204,960,477	2,985,317,989

법인세비용차감전순이익(손실)	42,901,259,120	76,193,403,202	14,427,279,020	35,590,503,762

법인세비용	10,137,268,335	17,865,432,274	3,329,414,227	7,831,905,019

당기순이익(손실)	32,763,990,785	58,327,970,928	11,097,864,793	27,758,598,743

기타포괄손익	(294,848,813)	748,198,302

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(294,848,813)	748,198,302

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(294,848,813)	748,198,302

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

총포괄손익	32,763,990,785	58,033,122,115	11,846,063,095	27,758,598,743

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	3,799	6,764	1,287	3,219

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	3,799	6,764	1,280	3,198

자본변동표
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	자기주식	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	184,272,419,391	220,698,309,643

회계정책변경에 따른 증가(감소)

오류수정에 따른 증가(감소)

배당금지급	(1,724,778,200)	(1,724,778,200)

당기순이익(손실)	27,758,598,743	27,758,598,743

순확정급여부채재측정요소

자기주식의 처분

2021.09.30 (기말자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	210,306,239,934	246,732,130,186

2022.01.01 (기초자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	228,556,425,327	264,982,315,579

회계정책변경에 따른 증가(감소)

오류수정에 따른 증가(감소)

배당금지급	(2,155,972,750)	(2,155,972,750)

당기순이익(손실)	58,327,970,928	58,327,970,928

순확정급여부채재측정요소	(294,848,813)	(294,848,813)

자기주식의 처분

2022.09.30 (기말자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	284,433,574,692	320,859,464,944

현금흐름표
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	41,656,961,776	37,924,926,257

1. 영업에서 창출된 현금흐름	68,347,281,918	51,849,413,834

가. 당기순이익(손실)	58,327,970,928	27,758,598,743

나. 당기순이익조정을 위한 가감	25,017,216,804	29,986,345,426

다. 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(14,997,905,814)	(5,895,530,335)

2. 이자수취(영업)	212,807,876	103,075,783

3. 배당금수취(영업)	137,040	137,040

4. 이자지급(영업)	(4,744,883,422)	(4,395,820,209)

5. 법인세납부(환급)	(22,158,381,636)	(9,631,880,191)

투자활동현금흐름	(56,510,611,721)	(36,388,892,037)

장단기금융상품의 처분	4,300,000,000	150,000,000

장단기금융상품의 취득	(6,397,336,539)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(35,306,998,623)	(14,555,828,600)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분

유형자산의 취득	(24,617,706,084)	(16,229,089,883)

유형자산의 처분	1,123,836,524

무형자산의 취득	(1,261,207,014)	(681,373,539)

대여금의 증가

대여금의 감소	99,000,000

기타비유동부채의 증가	357,100,000	340,500,000

기타비유동부채의 감소	(80,800,000)	(139,600,000)

재무활동현금흐름	9,941,028,468	969,227,893

단기차입금의 증가	59,000,000,000	36,000,000,000

단기차입금의 상환	(61,750,000,000)	(17,000,000,000)

장기차입금의 증가	15,000,000,000	18,000,000,000

장기차입금의 상환	(34,100,000,000)

리스부채의 상환	(152,998,782)	(205,993,907)

배당금지급	(2,155,972,750)	(1,724,778,200)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(4,912,621,477)	2,505,262,113

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	103,559,064	48,959,302

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,809,062,413)	2,554,221,415

기초현금및현금성자산	24,250,487,809	16,756,731,343

기말현금및현금성자산	19,441,425,396	19,310,952,758