덴티움 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

※ 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 제18기 3분기 재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않았습니다.

재무상태표
제 18 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 17 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말

자산

유동자산	115,172,849,911	96,772,505,737

현금및현금성자산	15,325,065,417	1,370,678,001

단기금융상품	1,160,000,000	1,200,000,000

매출채권	70,079,354,795	67,713,786,906

기타수취채권	2,379,829,569	5,906,412,799

재고자산	25,994,013,417	18,506,168,668

기타자산	234,586,713	2,075,459,363

비유동자산	147,975,015,964	99,196,483,810

비유동매도가능금융자산	8,533,820	8,202,685

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	22,709,032,975	20,225,012,177

기타수취채권	1,451,755,363	1,439,886,503

유형자산	114,821,039,027	68,539,611,792

영업권 이외의 무형자산	1,703,259,335	2,123,550,274

투자부동산	1,579,417,972	1,591,924,957

이연법인세자산	5,701,977,472	5,268,295,422

자산총계	263,147,865,875	195,968,989,547

부채

유동부채	97,340,600,283	91,950,933,142

단기매입채무	4,987,129,439	4,669,203,633

기타지급채무	2,878,803,629	3,737,056,925

단기차입금	52,915,129,677	57,966,122,339

당기법인세부채	16,751,785,393	4,269,621,715

유동충당부채	8,409,808,457	10,140,037,558

기타유동부채	11,397,943,688	11,168,890,972

비유동부채	1,885,925,751	21,685,174,101

기타지급채무	41,100,000	36,000,000

장기차입금	19,800,000,000

퇴직급여부채	1,704,929,551	1,709,277,901

기타비유동부채	139,896,200	139,896,200

부채총계	99,226,526,034	113,636,107,243

자본

자본금	6,184,415,000	6,184,415,000

기타불입자본	30,241,475,252	(34,122,924,377)

이익잉여금(결손금)	127,493,844,622	110,270,117,894

기타자본구성요소	1,604,967	1,273,787

자본총계	163,921,339,841	82,332,882,304

자본과부채총계	263,147,865,875	195,968,989,547

포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	30,131,125,910	88,626,086,156	26,436,690,557	76,517,578,701

매출원가	10,035,138,567	28,467,335,862	7,656,597,422	22,285,606,181

매출총이익	20,095,987,343	60,158,750,294	18,780,093,135	54,231,972,520

판매비와관리비	13,574,731,364	38,324,412,004	9,106,904,685	30,259,275,487

영업이익(손실)	6,521,255,979	21,834,338,290	9,673,188,450	23,972,697,033

기타이익	57,406,356	152,996,585	45,478,554	165,272,245

기타손실	49,410,116	932,466,085	(8,649,689)	473,553,014

금융수익	327,414,610	1,703,698,877	743,238,886	1,449,097,047

금융원가	(647,940,688)	2,144,078,910	3,150,946,154	4,421,791,161

법인세비용차감전순이익(손실)	7,504,607,517	20,614,488,757	7,319,609,425	20,691,722,150

법인세비용	1,323,912,368	3,404,352,354	781,239,428	3,302,781,053

당기순이익(손실)	6,180,695,149	17,210,136,403	6,538,369,997	17,388,941,097

기타포괄손익	495,904,193	621,727,505	80,599,867	(507,017,669)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	494,976,204	621,396,325	80,044,855	(508,086,581)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	494,976,204	621,396,325	80,044,855	(508,086,581)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	927,989	331,180	555,012	1,068,912

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	927,989	331,180	555,012	1,068,912

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세효과

총포괄손익	6,676,599,342	17,831,863,908	6,618,969,864	16,881,923,428

주당이익

기본주당이익(손실)	773	2,152	1,076	2,861

희석주당이익(손실)	773	2,152	1,076	2,861

자본변동표
제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	자기주식	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	221,196,002	(38,881,632,600)	88,696,977,282	60,758,467,905

배당금지급	(607,806,000)	(607,806,000)

당기순이익(손실)	17,388,941,097	17,388,941,097

매도가능금융자산평가손익	1,068,912	1,068,912

순확정급여부채 재측정요소	(508,086,581)	(508,086,581)

자기주식 거래로 인한 증감

자본 증가(감소) 합계

2016.09.30 (기말자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	221,196,002	(38,881,632,600)	104,970,025,798	1,068,912	77,032,585,333

2017.01.01 (기초자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	221,196,002	(38,881,632,600)	110,270,117,894	1,273,787	82,332,882,304

배당금지급	(607,806,000)	(607,806,000)

당기순이익(손실)	17,210,136,403	17,210,136,403

매도가능금융자산평가손익	331,180	331,180

순확정급여부채 재측정요소	621,396,325	621,396,325

자기주식 거래로 인한 증감	44,529,830,308	19,834,569,321	64,364,399,629

자본 증가(감소) 합계

2017.09.30 (기말자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	127,493,844,622	1,604,967	163,921,339,841

현금흐름표
제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

영업활동현금흐름	12,307,074,659	11,227,167,498

당기순이익(손실)	17,210,136,403	17,388,941,097

당기순이익조정을 위한 가감	14,604,747,256	12,200,567,030

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(13,754,566,382)	(12,626,362,993)

이자수취(영업)	308,605,273	11,358,700

배당금수취(영업)	114,200	114,200

이자지급(영업)	(258,374,993)	(1,002,058,943)

법인세납부(환급)	(5,803,587,098)	(4,745,391,593)

투자활동현금흐름	(53,227,799,289)	(12,225,072,415)

장단기금융상품의 처분	740,000,000	1,120,000,000

장단기금융상품의 취득	(700,000,000)	(1,210,000,000)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(3,084,193,638)	(2,063,262,304)

유형자산의 취득	(49,018,493,501)	(9,745,942,727)

유형자산의 처분	336,107,091

무형자산의 취득	(270,212,150)	(529,062,475)

대여금의 증가	(1,000,000,000)	(99,000,000)

대여금의 감소	100,000,000

기타비유동부채의감소	5,100,000	(33,912,000)

재무활동현금흐름	54,767,333,802	3,142,194,000

단기차입금의 증가	42,500,000,000	15,000,000,000

단기차입금의 상환	(57,252,000,000)	(9,000,000,000)

장기차입금의 증가

장기차입금의 상환	(8,500,000,000)	(2,250,000,000)

자기주식의 처분	78,581,047,299

정부보조금의 수취	46,092,503

배당금지급	(607,806,000)	(607,806,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	13,846,609,172	2,144,289,083

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	107,778,244	(760,015)

현금및현금성자산의순증가(감소)	13,954,387,416	2,143,529,068

기초현금및현금성자산	1,370,678,001	1,254,937,655

기말현금및현금성자산	15,325,065,417	3,398,466,723