덴티움 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

※ 연결실체의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 제20기 3분기 연결재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않았습니다.

연결 재무상태표
제 21 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 20 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	221,785,412,538	225,776,396,299

현금및현금성자산	49,564,844,022	28,111,527,349

단기금융상품	150,000,000	700,000,000

매출채권	98,849,723,665	111,985,093,660

기타수취채권	2,813,933,892	5,753,972,528

재고자산	65,341,618,564	66,743,717,562

당기법인세자산	21,858,366	52,131,412

기타유동자산	3,782,113,851	9,064,054,263

반환제품회수권	1,261,320,178	3,365,899,525

비유동자산	317,462,218,366	321,330,201,406

당기손익-공정가치 측정 금융자산	5,730,210	7,083,480

기타수취채권	5,476,614,148	5,699,564,235

장기금융상품	1,968,015,626	604,239,653

유형자산	271,218,621,278	278,310,457,879

영업권 이외의 무형자산	2,123,951,631	2,321,395,584

투자부동산	21,721,356,586	19,710,831,069

기타비유동자산	521,300,307	569,403,855

이연법인세자산	14,426,628,580	14,107,225,651

자산총계	539,247,630,904	547,106,597,705

부채

유동부채	178,728,510,884	174,714,296,630

단기매입채무	5,491,630,218	12,515,031,354

기타지급채무	8,072,484,337	3,313,700,090

단기차입금	122,436,308,678	109,000,155,956

당기법인세부채	4,069,671,876	10,621,966,220

환불부채	10,511,805,265	12,220,640,514

기타유동부채	24,622,570,365	23,684,358,532

기타유동금융부채	1,108,445,581	1,147,543,728

유동리스부채	2,415,594,564	2,210,900,236

비유동부채	141,613,658,586	165,858,936,438

기타지급채무	621,239,200	438,793,840

장기차입금	133,764,027,577	158,875,000,000

순확정급여부채	3,361,839,397	2,660,385,240

비유동충당부채	153,060,881	152,203,422

기타비유동부채	498,552,645	635,829,042

기타비유동금융부채	1,722,045,560	1,081,840,257

비유동리스부채	1,492,893,326	2,014,884,637

부채총계	320,342,169,470	340,573,233,068

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	219,325,131,541	206,935,108,807

자본금	6,184,415,000	6,184,415,000

기타불입자본	30,241,475,252	30,241,475,252

이익잉여금(결손금)	183,288,903,060	172,075,774,322

기타자본구성요소	(389,661,771)	(1,566,555,767)

비지배지분	(419,670,107)	(401,744,170)

자본총계	218,905,461,434	206,533,364,637

자본과부채총계	539,247,630,904	547,106,597,705

연결 포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	62,100,686,006	154,348,825,440	63,776,868,362	185,979,446,515

매출원가	23,417,371,022	60,101,620,308	22,771,704,185	62,833,282,552

매출총이익	38,683,314,984	94,247,205,132	41,005,164,177	123,146,163,963

판매비와관리비	23,867,420,802	66,613,781,114	28,461,266,698	81,930,952,144

대손상각비	2,381,311,752	5,365,459,931	1,606,286,232	4,219,845,029

영업이익(손실)	12,434,582,430	22,267,964,087	10,937,611,247	36,995,366,790

기타이익	574,936,646	1,608,000,659	113,417,373	949,358,540

기타손실	490,814,581	910,587,542	59,017,011	1,084,144,888

기타의대손상각비	43,835,600	43,835,600	1,000,000,000

금융수익	(869,253,510)	5,016,736,419	3,386,369,732	7,196,463,855

금융원가	4,192,124,874	10,327,274,926	1,651,171,320	6,586,379,548

법인세비용차감전순이익(손실)	7,413,490,511	17,611,003,097	12,727,210,021	36,470,664,749

법인세비용	2,335,242,483	6,392,126,855	1,785,050,154	7,438,259,745

당기순이익(손실)	5,078,248,028	11,218,876,242	10,942,159,867	29,032,405,004

기타포괄손익	(1,887,783,255)	1,153,220,555	2,376,517,567	2,114,835,126

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(2,263,180,522)	1,303,708,233

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(2,263,180,522)	1,303,708,233

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	375,397,267	1,153,220,555	1,072,809,334	2,114,835,126

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	375,397,267	1,153,220,555	1,072,809,334	2,114,835,126

총포괄손익	3,190,464,773	12,372,096,797	13,318,677,434	31,147,240,130

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	5,080,608,592	11,213,128,738	11,104,628,572	29,465,685,879

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(2,360,564)	5,747,504	(162,468,705)	(433,280,875)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	3,183,094,934	12,390,022,734	13,468,309,568	31,548,610,689

총 포괄손익, 비지배지분	7,369,839	(17,925,937)	(149,632,134)	(401,370,559)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	589	1,300	1,288	3,417

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	589	1,300	1,288	3,417

연결 자본변동표
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	자기주식	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	159,675,742,608	(2,011,362,802)	194,090,270,058	643,576,484	194,733,846,542

당기순이익(손실)	29,465,685,879	29,465,685,879	(433,280,875)	29,032,405,004

순확정급여부채 재측정요소

해외사업장환산외환차이	2,082,924,810	2,082,924,810	31,910,316	2,114,835,126

배당금지급	(1,293,583,650)	(1,293,583,650)	(1,293,583,650)

2019.09.30 (기말자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	187,847,844,837	71,562,008	224,345,297,097	242,205,925	224,587,503,022

2020.01.01 (기초자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	172,075,774,322	(1,566,555,767)	206,935,108,807	(401,744,170)	206,533,364,637

당기순이익(손실)	11,213,128,738	11,213,128,738	5,747,504	11,218,876,242

순확정급여부채 재측정요소

해외사업장환산외환차이	1,176,893,996	1,176,893,996	(23,673,441)	1,153,220,555

배당금지급

2020.09.30 (기말자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	183,288,903,060	(389,661,771)	219,325,131,541	(419,670,107)	218,905,461,434

연결 현금흐름표
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동현금흐름	34,684,396,839	6,148,123,728

1.영업에서 창출된 현금흐름	53,887,145,223	12,920,431,091

가. 당기순이익(손실)	11,218,876,242	29,032,405,004

나. 당기순이익조정을 위한 가감	34,001,035,344	25,734,897,171

다. 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	8,667,233,637	(41,846,871,084)

2. 이자수취(영업)	269,945,121	155,812,010

3. 배당금수취(영업)	137,040	137,040

4. 이자지급(영업)	(6,209,006,417)	(2,702,591,064)

5. 법인세납부(환급)	(13,263,824,128)	(4,225,665,349)

투자활동현금흐름	(5,970,489,287)	(49,417,278,462)

장단기금융상품의 감소	700,000,000	2,600,000,000

장단기금융상품의 증가	(1,513,775,973)	(1,840,419,192)

유형자산의 취득	(6,045,665,849)	(48,418,671,732)

유형자산의 처분	1,177,124,210	449,976,323

무형자산의 취득	(292,930,803)	(833,577,201)

대여금의 증가	(94,240,872)	(5,057,408,660)

대여금의 감소	99,000,000	3,144,822,000

기타비유동부채의증가	538,000,000

재무활동현금흐름	(9,495,326,083)	54,398,874,008

단기차입금의 증가	23,000,000,000	9,000,000,000

단기차입금의 상환	(36,061,113,327)	(25,575,745,200)

장기차입금의 증가	5,333,487,577	144,759,628,400

장기차입금의 상환	(70,834,960,000)

리스부채의 상환	(1,767,700,333)	(1,656,465,542)

배당금지급	(1,293,583,650)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	19,218,581,469	11,129,719,274

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,234,735,204	756,874,548

현금및현금성자산의순증가(감소)	21,453,316,673	11,886,593,822

기초현금및현금성자산	28,111,527,349	21,765,956,439

기말현금및현금성자산	49,564,844,022	33,652,550,261