덴티움 분기보고서 (2018.03)
2. 연결재무제표

※ 연결실체의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 제19기 1분기 및 제18기 1분기 연결재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않았습니다.

연결 재무상태표
제 19 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 18 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 1분기말	제 18 기말

자산

유동자산	169,859,469,426	151,792,345,397

현금및현금성자산	53,394,943,464	53,169,879,201

단기금융상품	720,000,000	1,190,000,000

매출채권	66,147,773,093	53,616,925,964

기타수취채권	5,969,268,773	4,130,569,309

당기법인세자산	2,839,992	1,573,332

재고자산	40,154,614,520	34,906,151,263

기타유동자산	1,187,250,545	2,148,641,463

반환제품회수권	2,282,779,039	2,628,604,865

비유동자산	171,412,654,441	161,707,188,604

당기손익-공정가치금융자산	6,900,760

기타포괄-공정가치금융자산	7,894,300

기타수취채권	1,818,317,538	1,830,460,335

유형자산	159,618,162,484	150,149,584,872

영업권 이외의 무형자산	1,668,741,811	1,820,520,975

투자부동산	1,570,468,626	1,574,943,336

이연법인세자산	6,596,233,152	6,323,784,786

기타비유동자산	133,830,070

자산총계	341,272,123,867	313,499,534,001

부채

유동부채	112,403,458,482	99,741,922,498

단기매입채무	4,590,418,729	5,757,784,961

기타지급채무	23,492,646,753	4,927,059,197

단기차입금	51,278,482,689	47,750,350,533

당기법인세부채	1,959,320,882	16,983,776,510

환불부채	9,901,822,320	11,010,366,508

기타유동부채	21,051,265,411	13,153,824,701

기타유동금융부채	129,501,698	158,760,088

비유동부채	57,752,829,851	51,292,955,416

기타지급채무	41,100,000	41,100,000

장기차입금	55,807,079,080	49,661,480,350

퇴직급여부채	1,702,304,657	1,406,850,081

비유동충당부채	47,104,506	41,824,874

기타비유동부채	155,241,608	141,700,111

부채총계	170,156,288,333	151,034,877,914

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	170,527,030,671	161,852,366,268

자본금	6,184,415,000	6,184,415,000

기타불입자본	30,241,475,252	30,241,475,252

이익잉여금(결손금)	135,498,737,877	127,259,726,087

기타자본구성요소	(1,397,597,458)	(1,833,250,071)

비지배지분	588,804,863	612,289,819

자본총계	171,115,835,534	162,464,656,087

자본과부채총계	341,272,123,867	313,499,534,001

연결 포괄손익계산서
제 19 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 18 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	40,859,382,919	40,859,382,919	31,992,978,845	31,992,978,845

매출원가	11,887,474,411	11,887,474,411	8,369,825,972	8,369,825,972

매출총이익	28,971,908,508	28,971,908,508	23,623,152,873	23,623,152,873

판매비와관리비	18,232,382,212	18,232,382,212	15,330,202,745	15,330,202,745

대손상각비	229,774,266	229,774,266	(236,322,822)	(236,322,822)

영업이익(손실)	10,509,752,030	10,509,752,030	8,529,272,950	8,529,272,950

기타이익	195,602,899	195,602,899	23,421,133	23,421,133

기타손실	156,276,701	156,276,701	157,477,077	157,477,077

기타의대손상각비	8,995,890	8,995,890

금융수익	1,366,714,927	1,366,714,927	1,451,315,373	1,451,315,373

금융원가	432,028,847	432,028,847	4,538,811,790	4,538,811,790

법인세비용차감전순이익(손실)	11,474,768,418	11,474,768,418	5,307,720,589	5,307,720,589

법인세비용	1,963,585,364	1,963,585,364	1,551,817,845	1,551,817,845

당기순이익(손실)	9,511,183,054	9,511,183,054	3,755,902,744	3,755,902,744

기타포괄손익	433,580,043	433,580,043	(804,753,314)	(804,753,314)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	133,255,512	133,255,512

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	133,255,512	133,255,512

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	433,580,043	433,580,043	(938,008,826)	(938,008,826)

기타포괄-공정가치평가손익	489,918	489,918

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	433,580,043	433,580,043	(938,498,744)	(938,498,744)

총포괄손익	9,944,763,097	9,944,763,097	2,951,149,430	2,951,149,430

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	9,531,562,158	9,531,562,158	3,728,490,381	3,728,490,381

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(20,379,104)	(20,379,104)	27,412,363	27,412,363

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	9,968,248,053	9,968,248,053	2,958,538,182	2,958,538,182

총 포괄손익, 비지배지분	(23,484,956)	(23,484,956)	(7,388,752)	(7,388,752)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,105	1,105	554	554

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,105	1,105	554	554

연결 자본변동표
제 19 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 18 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	자기주식	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	221,196,002	(38,881,632,600)	97,791,586,577	(845,620,575)	69,007,456,625	432,619,504	69,440,076,129

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	3,728,490,381	3,728,490,381	27,412,363	3,755,902,744

기타포괄-공정가치평가손익	489,918	489,918	489,918

순확정급여부채재측정요소	133,255,512	133,255,512	133,255,512

해외사업장환산외환차이	(903,697,629)	(903,697,629)	(34,801,115)	(938,498,744)

배당금지급	(607,806,000)	(607,806,000)	(607,806,000)

연결대상범위의 변동

자기주식 처분	44,529,830,308	19,834,569,321	64,364,399,629	64,364,399,629

비지배지분의 취득

2017.03.31 (기말자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	101,045,526,470	(1,748,828,286)	135,722,588,436	425,230,752	136,147,819,188

2018.01.01 (기초자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	127,259,726,087	(1,833,250,071)	161,852,366,268	612,289,819	162,464,656,087

회계정책변경에 따른 증가(감소)	1,033,282	(1,033,282)

당기순이익(손실)	9,531,562,158	9,531,562,158	(20,379,104)	9,511,183,054

기타포괄-공정가치평가손익

순확정급여부채재측정요소

해외사업장환산외환차이	436,685,895	436,685,895	(3,105,852)	433,580,043

배당금지급	(1,293,583,650)	(1,293,583,650)	(1,293,583,650)

연결대상범위의 변동

자기주식 처분

비지배지분의 취득

2018.03.31 (기말자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	135,498,737,877	(1,397,597,458)	170,527,030,671	588,804,863	171,115,835,534

연결 현금흐름표
제 19 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 18 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기

영업활동현금흐름	2,901,540,834	2,906,122,330

1.영업에서 창출된 현금흐름	20,339,206,366	7,214,129,672

가. 당기순이익(손실)	9,511,183,054	3,755,902,744

나. 당기순이익조정을 위한 가감	3,661,121,033	2,370,226,194

다. 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	7,166,902,279	1,088,000,734

2. 이자수취(영업)	72,104,572	47,360,043

3. 배당금수취(영업)

4. 이자지급(영업)	(572,117,481)	(300,097,548)

5. 법인세납부(환급)	(16,937,652,623)	(4,055,269,837)

투자활동현금흐름	(10,611,635,653)	(43,369,992,728)

장단기금융상품의 감소	500,000,000

장단기금융상품의 증가	(30,000,000)	(116,200,000)

대여금의 감소	115,157,663

당기손익인식금융자산의 취득	(31,950,076,713)

유형자산의 처분	9,970,687

장기대여금의 증가	(1,032,771,480)

유형자산의 취득	(9,926,252,961)	(11,332,382,300)

무형자산의 취득	(132,581,899)	(86,491,378)

재무활동현금흐름	7,785,177,025	53,536,385,315

단기차입금의 증가	3,016,197,287	19,000,000,000

단기차입금의 상환	(1,354,142,460)	(43,436,855,984)

장기차입금의 증가	7,400,000,000

장기차입금의 상환

정부보조금의 수취	16,705,848

자기주식의 처분	78,581,047,299

배당금지급	(1,293,583,650)	(607,806,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	75,082,206	13,072,514,917

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	149,982,057	(442,616,302)

현금및현금성자산의순증가(감소)	225,064,263	12,629,898,615

기초현금및현금성자산	53,169,879,201	9,061,890,026

기말현금및현금성자산	53,394,943,464	21,691,788,641