덴티움 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

※ 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 제20기1분기 재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않았습니다

재무상태표
제 21 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 20 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 1분기말	제 20 기말

자산

유동자산	210,742,524,891	196,423,805,026

현금및현금성자산	5,526,379,744	6,647,303,886

단기금융상품	700,000,000	700,000,000

매출채권	147,119,932,315	130,312,825,957

기타수취채권	4,366,082,868	5,158,284,724

재고자산	49,337,743,384	44,557,289,725

기타자산	1,084,507,920	5,698,462,379

반환제품회수권	2,607,878,660	3,349,638,355

비유동자산	333,037,481,383	334,186,399,814

당기손익-공정가치 측정 금융자산	5,496,100	7,083,480

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	54,592,435,256	54,592,435,256

기타수취채권	920,010,893	950,297,703

장기금융상품	1,044,103,878	604,239,653

유형자산	236,825,616,533	238,801,608,987

영업권 이외의 무형자산	1,627,664,894	1,737,410,386

투자부동산	19,626,393,144	19,710,831,069

이연법인세자산	18,395,760,685	17,782,493,280

자산총계	543,780,006,274	530,610,204,840

부채

유동부채	165,090,014,091	160,866,013,079

단기매입채무	10,924,354,393	7,221,826,479

기타지급채무	9,444,303,159	5,841,656,712

단기차입금	114,979,400,208	109,000,155,956

당기법인세부채	3,775,379,266	10,340,015,665

환불부채	10,746,508,509	12,162,564,911

기타유동부채	14,062,763,137	14,920,048,684

기타유동금융부채	970,473,905	1,147,543,728

유동리스부채	186,831,514	232,200,944

비유동부채	161,631,306,097	163,840,816,170

기타지급채무	582,000,000	582,000,000

장기차입금	155,575,000,000	158,875,000,000

순확정급여부채	2,932,417,349	2,660,385,240

비유동충당부채	153,337,500	152,203,422

기타비유동부채	406,306,097	386,579,884

기타비유동금융부채	1,895,303,356	1,081,840,257

비유동리스부채	86,941,795	102,807,367

부채총계	326,721,320,188	324,706,829,249

자본

자본금	6,184,415,000	6,184,415,000

기타불입자본	30,241,475,252	30,241,475,252

이익잉여금(결손금)	180,632,795,834	169,477,485,339

자본총계	217,058,686,086	205,903,375,591

자본과부채총계	543,780,006,274	530,610,204,840

포괄손익계산서
제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	46,093,709,652	46,093,709,652	43,895,758,920	43,895,758,920

매출원가	22,126,222,704	22,126,222,704	17,241,384,401	17,241,384,401

매출총이익	23,967,486,948	23,967,486,948	26,654,374,519	26,654,374,519

판매비와관리비	13,048,971,845	13,048,971,845	15,610,818,945	15,610,818,945

대손상각비	1,796,839,409	1,796,839,409	2,243,769,603	2,243,769,603

영업이익(손실)	9,121,675,694	9,121,675,694	8,799,785,971	8,799,785,971

기타이익	71,299,679	71,299,679	93,395,575	93,395,575

기타손실	123,553,556	123,553,556	245,814,636	245,814,636

기타의대손상각비	1,000,000,000	1,000,000,000

금융수익	7,986,431,658	7,986,431,658	2,279,421,030	2,279,421,030

금융원가	2,839,111,064	2,839,111,064	764,071,469	764,071,469

법인세비용차감전순이익(손실)	14,216,742,411	14,216,742,411	9,162,716,471	9,162,716,471

법인세비용	3,061,431,916	3,061,431,916	1,570,143,311	1,570,143,311

당기순이익(손실)	11,155,310,495	11,155,310,495	7,592,573,160	7,592,573,160

총포괄손익	11,155,310,495	11,155,310,495	7,592,573,160	7,592,573,160

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,294	1,294	880	880

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,287	1,287	880	880

자본변동표
제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	자기주식	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	167,728,175,007	204,154,065,259

회계정책변경에 따른 증가(감소)

배당금지급	(1,293,583,650)	(1,293,583,650)

당기순이익(손실)	7,592,573,160	7,592,573,160

2019.03.31 (기말자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	174,027,164,517	210,453,054,769

2020.01.01 (기초자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	169,477,485,339	205,903,375,591

회계정책변경에 따른 증가(감소)

배당금지급

당기순이익(손실)	11,155,310,495	11,155,310,495

2020.03.31 (기말자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	180,632,795,834	217,058,686,086

현금흐름표
제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

영업활동현금흐름	(4,222,975,002)	9,079,416,848

1. 영업에서 창출된 현금흐름	7,987,209,622	12,261,797,182

가. 당기순이익(손실)	11,155,310,495	7,592,573,160

나. 당기순이익조정을 위한 가감	4,597,150,910	6,142,732,885

다. 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(7,765,251,783)	(1,473,508,863)

2. 이자수취(영업)	43,831,215	38,032,582

3. 이자지급(영업)	(2,014,680,119)	(628,370,665)

4. 법인세납부(환급)	(10,239,335,720)	(2,592,042,251)

투자활동현금흐름	(832,370,868)	(29,369,624,531)

장단기금융상품의 처분	1,200,000,000

장단기금융상품의 취득	(439,864,225)	(900,000,000)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(6,949,675,000)

유형자산의 취득	(420,286,907)	(22,727,397,951)

유형자산의 처분	51,681,191	63,905,795

무형자산의 취득	(23,900,927)	(196,457,375)

기타비유동부채의 증가	140,000,000

재무활동현금흐름	3,929,313,240	24,928,194,176

단기차입금의 증가	18,000,000,000	1,721,777,826

단기차입금의 상환	(13,983,333,333)	(1,500,000,000)

장기차입금의 증가	26,000,000,000

리스부채의 상환	(87,353,427)

배당금지급	(1,293,583,650)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,126,032,630)	4,637,986,493

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	5,108,488	(6,498,050)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,120,924,142)	4,631,488,443

기초현금및현금성자산	6,647,303,886	748,754,671

기말현금및현금성자산	5,526,379,744	5,380,243,114