덴티움 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 27 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 26 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 1분기말	제 26 기말

자산

유동자산	345,011,171,301	325,604,006,714

현금및현금성자산 (주9,33)	32,832,178,800	20,917,246,393

매출채권 (주5,9,31,33)	127,375,009,198	133,724,407,936

기타수취채권 (주5,9,31,33)	3,075,308,138	3,021,626,168

재고자산 (주6)	177,408,729,402	163,832,386,907

기타유동자산 (주10)	2,189,411,865	1,812,542,488

반환제품회수권	2,130,533,898	2,295,796,822

비유동자산	453,164,803,856	456,134,440,608

당기손익-공정가치 측정 금융자산 (주7,9,33)	8,436,901,665	8,436,901,665

종속기업및관계기업투자 (주8)	126,787,517,384	126,040,293,384

장기매출채권 (주5,9,31,33)	6,184,948,849	6,016,619,450

기타수취채권 (주5,9,33)	20,938,720,695	24,634,349,215

유형자산 (주11,34)	233,764,183,943	235,012,180,231

무형자산 (주13)	4,829,415,211	4,931,516,540

투자부동산 (주12)	21,467,695,510	21,903,328,179

이연법인세자산 (주28)	30,755,420,599	29,159,251,944

자산총계	798,175,975,157	781,738,447,322

부채

유동부채	316,986,869,939	302,391,898,970

매입채무 (주9,31,33)	12,410,068,725	12,787,542,142

기타지급채무 (주9,15,31,33)	11,334,624,972	8,342,947,507

차입금 (주9,14,33)	243,619,436,418	233,870,385,137

당기법인세부채	8,484,093,257	5,049,051,650

환불부채	9,286,750,232	9,493,479,005

기타부채 (주16)	31,052,486,030	32,396,750,991

리스부채(유동) (주9,33)	799,410,305	451,742,538

비유동부채	43,443,960,457	44,004,264,778

기타지급채무 (주9,15,33)	1,022,830,000	1,038,100,000

차입금 (주9,14,33)	38,810,670,875	39,466,620,000

순확정급여부채 (주18)	2,151,796,580	2,612,609,728

충당부채 (주17)	419,719,316	393,452,847

기타부채 (주16)	337,819,738	316,987,721

리스부채(비유동) (주9,34)	701,123,948	176,494,482

부채총계	360,430,830,396	346,396,163,748

자본

자본금 (주1,19)	6,184,415,000	6,184,415,000

기타불입자본 (주20)	49,288,538,531	30,241,475,252

이익잉여금 (주21)	382,272,191,230	398,916,393,322

자본총계	437,745,144,761	435,342,283,574

부채와 자본총계	798,175,975,157	781,738,447,322

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 27 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주3,23,31)	51,104,892,893	51,104,892,893	64,998,316,056	64,998,316,056

매출원가 (주24,31)	23,365,677,581	23,365,677,581	31,613,156,953	31,613,156,953

매출총이익	27,739,215,312	27,739,215,312	33,385,159,103	33,385,159,103

판매비와관리비 (주5,9,24,25,31)	26,905,114,923	26,905,114,923	23,272,141,675	23,272,141,675

대손상각비	5,455,434,086	5,455,434,086	1,478,606,345	1,478,606,345

대손상각비 외	21,449,680,837	21,449,680,837	21,793,535,330	21,793,535,330

영업이익	834,100,389	834,100,389	10,113,017,428	10,113,017,428

기타영업외수익 (주26,31)	14,123,287	14,123,287	115,560,042	115,560,042

기타영업외비용 (주26,31)	582,181,180	582,181,180	132,911,217	132,911,217

금융수익 (주27,31,34)	11,164,818,375	11,164,818,375	1,210,526,887	1,210,526,887

금융원가 (주27,34)	2,795,876,887	2,795,876,887	3,485,892,247	3,485,892,247

법인세비용차감전순이익	8,634,983,984	8,634,983,984	7,820,300,893	7,820,300,893

법인세비용(수익) (주28)	1,188,631,211	1,188,631,211	(5,439,832,188)	(5,439,832,188)

분기순이익	7,446,352,773	7,446,352,773	13,260,133,081	13,260,133,081

기타포괄손익	130,843,014	130,843,014	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세후기타포괄손익)	130,843,014	130,843,014	0	0

확정급여제도의 재측정손익	130,843,014	130,843,014	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄이익	7,577,195,787	7,577,195,787	13,260,133,081	13,260,133,081

주당이익 (주29)

기본주당이익 (단위 : 원)	863	863	1,538	1,538

희석주당이익 (단위 : 원)	863	863	1,538	1,538

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 27 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	자기주식	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	379,773,771,534	416,199,661,786

소유주와의 거래	0	0	0	0	(5,174,334,600)	(5,174,334,600)

배당금의 지급	0	0	0	0	(5,174,334,600)	(5,174,334,600)

총포괄손익	0	0	0	0	13,260,133,081	13,260,133,081

분기순이익	0	0	0	0	13,260,133,081	13,260,133,081

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	0	0	0

자기주식의 소각	0	0	0	0	0	0

2025.03.31 (기말자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	387,859,570,015	424,285,460,267

2026.01.01 (기초자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	(19,047,063,279)	398,916,393,322	435,342,283,574

소유주와의 거래	0	0	0	0	(5,174,334,600)	(5,174,334,600)

배당금의 지급	0	0	0	0	(5,174,334,600)	(5,174,334,600)

총포괄손익	0	0	0	0	7,577,195,787	7,577,195,787

분기순이익	0	0	0	0	7,446,352,773	7,446,352,773

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	0	130,843,014	130,843,014

자기주식의 소각	0	0	0	19,047,063,279	(19,047,063,279)	0

2026.03.31 (기말자본)	6,184,415,000	4,537,512,221	44,751,026,310	0	382,272,191,230	437,745,144,761

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 27 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	3,129,495,488	149,857,180

영업에서 창출된 현금흐름	5,119,646,341	7,152,114,069

분기순이익	7,446,352,773	13,260,133,081

당기순이익조정을 위한 가감 (주30)	4,282,669,077	2,366,827,714

영업활동 자산부채의 증감 (주30)	(6,609,375,509)	(8,474,846,726)

이자의 수취	52,152,066	71,267,809

이자의 지급	(2,650,771,560)	(2,008,200,892)

법인세부담액	608,468,641	(5,065,323,806)

투자활동으로 인한 현금흐름	99,497,033	(8,462,337,779)

종속기업 투자의 취득	(747,224,000)	(2,367,976,717)

유형자산의 취득	(2,741,613,974)	(5,965,968,093)

유형자산의 처분	1,252,727	0

무형자산의 취득	(108,546,240)	(128,392,969)

대여금의 감소	2,012,520	0

임차보증금의 증가	(12,000,000)	0

임차보증금의 감소	5,000,000	0

장기미수금의 감소	3,701,116,000	0

기타보증금의 증가	(500,000)	0

재무활동으로 인한 현금흐름	8,398,988,309	8,507,733,587

단기차입금의 증가	5,000,000,000	3,000,000,000

단기차입금의 상환	(16,366,660,000)	(14,100,000,000)

장기차입금의 증가	20,000,000,000	20,000,000,000

리스부채의 상환	(219,081,691)	(219,466,413)

임대보증금의 감소	(15,270,000)	(172,800,000)

환율변동효과 반영전 현금 및 현금성자산의 순증감	11,627,980,830	195,252,988

현금및현금성자산의 환율변동효과	286,951,577	49,180,986

현금및현금성자산의 순증감	11,914,932,407	244,433,974

기초현금및현금성자산	20,917,246,393	23,110,631,115

기말현금및현금성자산	32,832,178,800	23,355,065,089