다이나믹디자인 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 22 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	56,543,400,657	58,600,556,265

현금및현금성자산	7,903,370,784	30,255,197,083

매출채권 및 기타수취채권	17,799,981,958	20,898,825,819

당기손익-공정가치측정금융상품	659,418,750	659,418,750

기타유동금융자산	59,254,396	2,882,459,650

재고자산	2,738,226,565	3,718,421,227

기타유동자산	477,151,205	157,962,133

당기법인세자산	24,522,138	28,271,603

매각예정비유동자산	26,881,474,861

비유동자산	49,862,564,094	59,601,643,629

장기금융상품	5,292,447,596	900,322,848

장기기타수취채권	231,841,283	359,488,458

기타포괄손익-공정가치측정금융상품	215,250,000	215,250,000

기타비유동금융자산	3,772,212,776	1,145,187,814

유형자산	28,295,861,978	37,611,408,539

무형자산	266,691,905	424,839,457

사용권자산	6,251,998,709	12,019,621,785

종속기업및관계기업투자	5,534,474,639	5,905,313,293

기타비유동자산	1,785,208	1,020,211,435

자산총계	106,405,964,751	118,202,199,894

부채

유동부채	41,705,674,259	32,968,237,343

매입채무 및 기타지급채무	6,989,456,471	9,921,123,993

차입금및사채	17,479,019,212	3,647,583,371

기타금융부채	12,887,706,350	14,898,782,341

기타유동부채	4,349,492,226	4,500,747,638

비유동부채	8,204,243,205	33,424,544,917

장기차입금	17,852,990,912

장기기타금융부채	4,279,556,595	8,866,220,705

비유동충당부채	1,911,641,000

확정급여부채	3,924,686,610	4,793,692,300

부채총계	49,909,917,464	66,392,782,260

자본

자본금	79,144,623,000	75,784,711,000

주식발행초과금	90,707,700,348	89,916,334,585

이익잉여금(결손금)	(109,223,672,565)	(109,759,024,455)

기타포괄손익누계액	(2,634,050,000)	(2,634,050,000)

기타자본구성요소	(1,498,553,496)	(1,498,553,496)

자본총계	56,496,047,287	51,809,417,634

자본과부채총계	106,405,964,751	118,202,199,894

포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,978,890,408	21,236,046,369	8,221,210,101	31,877,780,446

매출원가	5,810,744,262	23,087,062,916	7,447,818,760	26,193,213,796

매출총이익	(1,831,853,854)	(1,851,016,547)	773,391,341	5,684,566,650

판매비와관리비	3,416,287,303	7,953,989,187	3,844,546,630	11,566,682,011

영업이익(손실)	(5,248,141,157)	(9,805,005,734)	(3,071,155,289)	(5,882,115,361)

금융손익	9,022,691,382	8,454,545,463	(279,364,793)	1,070,658,610

금융수익	9,969,055,490	11,461,791,133	479,760,109	3,837,818,774

금융비용	946,364,108	3,007,245,670	759,124,902	2,767,160,164

기타영업외손익	(229,104,136)	1,885,812,161	234,675,044	636,262,924

기타영업외수익	392,011,538	5,667,118,348	147,911,393	1,683,649,952

기타영업외비용	621,115,674	3,781,306,187	(86,763,651)	1,047,387,028

법인세비용차감전순이익(손실)	3,545,446,089	535,351,890	(3,115,845,038)	(4,175,193,827)

법인세비용(수익)	(622,913,231)	276,734,191

당기순이익(손실)	3,545,446,089	535,351,890	(2,492,931,807)	(4,451,928,018)

기타포괄손익	(748,020,000)	(748,020,000)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익	(748,020,000)	(748,020,000)

총포괄손익	3,545,446,089	535,351,890	(3,240,951,807)	(5,199,948,018)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	34	5	(31)	(69)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	34	5	(31)	(69)

자본변동표
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	14,701,033,500	70,179,805,050	(76,799,370,749)	(924,300,000)	(1,498,553,496)	5,658,614,305

당기순이익(손실)	(4,451,928,018)	(4,451,928,018)

기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익	(748,020,000)	(748,020,000)

유상증자	15,999,990,000	(102,917,950)	15,897,072,050

전환사채의 전환	10,004,947,500	16,622,698,493	26,627,645,993

2020.09.30 (기말자본)	40,705,971,000	86,699,585,593	(81,251,298,767)	(1,672,320,000)	(1,498,553,496)	42,983,384,330

2021.01.01 (기초자본)	75,784,711,000	89,916,334,585	(109,759,024,455)	(2,634,050,000)	(1,498,553,496)	51,809,417,634

당기순이익(손실)	535,351,890	535,351,890

기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익

유상증자

전환사채의 전환	3,359,912,000	791,365,763	4,151,277,763

2021.09.30 (기말자본)	79,144,623,000	90,707,700,348	(109,223,672,565)	(2,634,050,000)	(1,498,553,496)	56,496,047,287

현금흐름표
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,919,405,032)	(10,181,474,841)

영업에서 창출된 현금	(1,553,833,209)	(7,404,913,219)

이자의 수취	88,120,237	88,703,743

이자의 지급	(457,441,525)	(1,933,281,620)

법인세의 환급(납부)	3,749,465	(931,983,745)

투자활동현금흐름	(25,984,999,295)	(4,677,055,622)

금융상품의 감소	65,264,384,222	8,140,772,239

대여금의 회수	962,536,945

기타금융자산의 감소	2,329,020,064	4,536,935,803

유형자산의 처분	3,461,969,495	1,488,996,522

무형자산의 처분	14,500,000

임대보증금의 증가	50,000,000	20,000,000

매각예정비유동자산의 처분	2,329,294,130

금융상품의 증가	(69,656,508,970)	(8,855,964,916)

대여금의 증가	(180,000,000)	(1,247,160,000)

기타금융자산의 증가	(2,134,918,011)	(5,251,331,273)

유형자산의 취득	(25,054,497,367)	(6,801,135,072)

무형자산의 취득	(45,012,728)

종속기업 투자주식의 취득	(33,936,000)

재무활동현금흐름	5,380,307,557	19,131,796,182

차입금의 증가	802,107,678

종속기업투자 추가취득	(799,260,000)

전환사채의 발행	30,000,000,000

자기사채의 매각	9,100,000,000

유상증자	15,822,314,834

차입금의 상환	(17,852,990,912)	(4,208,000,000)

전환사채의 상환	(600,000,000)

금융보증부채의 상환	(5,775,000,000)

리스부채의 상환	(296,915,977)	(985,366,330)

전환사채 발행비용	(673,826,240)

전환사채 전환비용	(20,959,314)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(22,524,096,770)	4,273,265,719

기초현금및현금성자산	30,255,197,083	1,435,471,322

현금및현금성자산의 환율변동효과	172,270,471	(37,164,475)

기말현금및현금성자산	7,903,370,784	5,671,572,566