다이나믹디자인 사업보고서 (2016.12)
V. 이사의 경영진단 및 분석의견

예측정보에 대한 주의사항당사가 향후 발생될 것으로 예측 및 추정한 사건 또는 현상은 단순히 본 사업보고서 작성 당시의 재무상태 및 경영성과에 근거하여 회사의 주관적인 견해를 덧붙여 설명 한 것이라고 할 수 있습니다. 동 예측정보에 대해서는 회사가 추정한 향후 경영환경 과 관련된 다양한 가정 및 추측을 바탕으로 하고 있으며, 이러한 가정 및 추측은 주 관적인 견해로서, 실제로 나타난 성과 및 결과치와는 상당한 차이를 보일 수 있다는 점을 본 공시서류의 정보이용자는 염두에 두어야 할 것입니다.이러한 예측된 정보와 실제 결과치와의 중요한 차이가 발생하는 원인은 대내외적인 경영과 관련된 환경요인이 포함되어 있으며, 이 밖에도 수많은 원인이 상존하고 있음을 간과해서는 안 될 것입니다. 또한 당사는 본 사업보고서 공시이후에 발생하는 위험 및 불확실성을 추가로 반영하기 위해 예측정보에 기재된 내용을 수정하는 어떠한 의무도 없음을 확인하며, 재공시의 의무도 없음을 확인합니다.마지막으로, 본 보고서에 기재된 예측정보에 대해 그 현상이 실제로 실현되거나, 중요한 영향이 발생할 것이라고 어떠한 확신도 제공해 드릴 수 없음을 유의하여 주시고, 어디까지나 예측정보는 본 사업보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 향후 발생될 위험요소나 추가정보의 기재 등의 행위는 이루어 지지 않을 것임을 본 공시서류의 정보이용자는 다시 한번 유의하시기 바랍니다.

1. 개요가. 지배회사의 내용

2016년은 세계 경기의 불완전성과 산업 내 경쟁 심화의 외적 요인과 생산 기반시설 통합에 따른 안정화 자본 투여, 국세청 세무조사로 인한 추가 법인세 납부 등의 내부적 요인으로 인하여 매출액 2037억원, 영업이익 -15억원을 기록하는데 그쳤습니다.

실적 개선을 위하여 올해에는 납기 및 품질 경쟁력 확보에 사활을 걸고 있으며, 경영합리화를 통한 원가절감에도 박차를 가할 것 입니다.

이에 한국 법인은 브리지스톤타이어, 미쉐린 타이어 등 신규 고객사의 점유율 확대, 3D SIPE, LASER E/V MACHINE 등을 활용한 기존 고객사에 대한 기술 서비스 강화에 힘 쏟을 것 입니다.

미국 법인의 경우 인원 구조조정을 통한 인건비 절감과 설비 투자를 통하여 납기 경쟁력 향상을 기대하고 있습니다.

또한 베트남 법인의 경우 2009년 철골사업 시작한 이후 현재까지 적립한 노하우를 바탕으로 금년 2월 꽝응아이 지역 공단 폐수처리 시설 건설 공사 수주를 하였으며, 추가적으로 공장 건설 및 기타 기반 시설 수주를 협의 중에 있습니다.

루마니아법인은 안정적 매출원 확보와 동시에 유럽지역 법인 재편을 통한 시너지 효과를기대하고 있습니다.

당사는 앞으로 국제 경쟁력에 맞서 영업력 및 생산성을 혁신하여 글로벌 1위의 타이어몰드업체의 명성을 되찾도록 할 것 입니다.

나.주요 종속회사의 내용 ① QM HOLDINGS Inc - 2016년 납기지연 및 품질문제로 인 해 수주량이 감소와 재제작 물량이 발생, 이는 매출감소와, 제조원가의 상승으로 이어져 실적이 부진 하였습니다.2017년 흑자법인인 EMT가 유럽지역으로 편입되어 매출규모 및 수익이 감소될 것 으로 예상되고 있습니다. 이러한 상황에서 현장직 인원관리를 통한 원가절감과 지속적인 납기,품질관리를 통해 수주량 증가를 도모할 계획 입니다.② 천진세한모구- 2016년 미국내 중국타이어 반덤핑 등으로 인한 중국내수시장 둔화로 타이어 회사의 발주량 감소와 업체 간 경쟁에 따른 제품단가 인하 요구도 이어져 매출액이 감소되었습니다. 이러한 부진한 실적에도 중국 내 구요 고객사에 대한 점유율은 증가세 였으며, 2017년에도 지속적인 영업관리를 통해 점유율를 확대할 계획 입니다.또한, 천진신한과 2017년 상반기에 합병을 통하여 MOLD와 TBM 사업 간 시너지 제고 및 신사업 역량 증대, 관리 및 운영 효율화를 통한 가격경쟁력 확보를 위해 노력할계획 입니다. 이는 중국법인 그룹 전체의 재무구조 점진적인 개선으로 이어질 전망 입니다. 2. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 및 영업실적

(단위: 백만원)

과 목	제 18(당) 기	제 17(전) 기	제 16(전전) 기

자산총계	309,628	335,699	351,752

- 유동자산	109,665	124,409	124,222

- 비유동자산	199,962	211,290	227,530

부채총계	154,743	164,125	201,293

- 유동부채	145,010	145,981	166,086

- 비유동부채	9,733	18,144	35,207

자본총계	154,884	171,574	150,459

지배기업소유주지분	152,456	168,724	147,286

- 자본금	5,941	5,941	5,338

- 주식발행초과금	74,917	74,917	53,516

- 이익잉여금	71,472	83,053	81,292

- 기타포괄손익누계액	-1,727	2,845	3,652

- 기타자본	1,853	4,813	3,489

비지배지분	2,428	2,850	3,173

매출액	203,792	227,815	247,075

매출총이익	24,853	37,646	59,409

영업이익	-1,550	12,101	32,967

금융손익	-1,499	-5,884	-6,590

관계기업및공동지배기업투자손익	530	-46	-64

기타영업외손익	-3,843	-4,622	-253

법인세비용차감전순이익	-6,363	1,549	26,060

당기순이익	-11,941	1,364	19,097

지배기업소유주지분	-11,552	1,632	18,795

비지배지분	-389	-268	302

나. 주요지표

구분	산식	2016년	2015년

매출액증가율	(당기매출액-전기매출액)/전기매출액*100	-10.55%	-7.80%

영업이익율	(영업이익/매출액)*100	-0.76%	5.31%

당기순이익율	(당기순이익/매출액)*100	-5.86%	0.60%

자기자본순이익율	(당기순이익/평균자기자본)*100	-7.32%	0.85%

부채비율	(부채총액/자기자본)*100	99.91%	95.66%

유동비율	(유동자산/유동부채)*100	75.63%	85.22%

자기자본비율	(자기자본/총자산)*100	50.02%	51.11%

다. 매출 및 주요 재무비율 분석 (1) 매출액 증감율

매출성장율은 지난 14년도까지 환율 악재에도 불구하고 매년 약 10% 이상의 매출증가율을 보였으나, 15년 이후 고객사 수주 감소와 환율영향으로 15년 7.8%, 16년 10.5% 하락하였습니다. 금년에는 기존 해외법인들의 구조개편을 통한 경영의 효율성을꾀하고, 납기,품질 등 고객이 요구하는 수준을 충족하여 기존 고객사의 매출증대 및 신규 고객사 유치를 통하여 성장을 도모할 계획 입니다.

(2) 영업이익율 및 당기순이익 지표 및 2016년도 감소이유

당사의 영업이익률은 2016년 기준 약 -15억이며 -0.76% 이고,당기순이익은 약 -11.9억원으로 당기순이익율 -5.86%의 이익율을 나타내고 있습니다.16년 당기 영업이익 및 당기순이익의 하락 요인으로는 매출액 감소에 따른 원가상승및 종속법인 실적 악화가 주된 요인으로 작용 하였습니다. 금년에는 매출액 증대 및 원가률 감소를 통하여 이익을 증대시키고, 특히 해외법인의 수익성 개선에 중점적인 관리를 할 예정 입니다.

(3) 자기자본순이익율(ROE), 자기자본비율

자기자본순이익율과 자기자본비율은 1년간 얼마나 벌었는가를 나타내는 대표적인 수익성 지표와 기업의 건전성을 나타내는 수치로 2016년 각각 -7.32%, 50.02%의 수치를 나타내고 있습니다.

(4) 부채비율 및 유동비율 부채비율은 2개년 평균 97.78%를 나타내어 업종평균 128.87%보다 낮은 상태이나15년 대비는 4.25% 소폭 증가 되었습니다.유동비율은 2개년 평균 80.42%를 나타내어 업종평균 126.80보다 낮은상태로 단기차입금 증가로 인하여 유동비율이 낮아진 것으로 보입니다.향후 매출액 및 수익성 증대로 단기차입금을 단계적으로 상환할 계획 입니다.

라. 향후 추진하고자 하는 사업1. 회사의 개요 - (2) 향후 추진하고자 하는 사업에 명시되어 있으니 참고하시기 바랍니다. 마. 환율변동 위험을 회피하기 위한 조치 당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있으며 각 국가별 기능통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 달러화 및 유로화 등이 있습니다. 또한 당사는 외화로 표시된 채권과 채무 관리시스템을 통하여 환노출위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. (1) 환율변동추이

구분	1분기	2분기	3분기	4분기

USD	1201.44	1163.30	1121.37	1157.37

EUR	1324.87	1313.26	1251.04	1247.02

JPY(100)	10.4281	10.7607	10.9501	10.5843

주1) 서울외국환중개 분기별 평균환율 (2) 환위험 노출정도

(원화단위: 천원, 외화단위: USD, EUR, JPY)

구 분	당기말	전기말

외화	원화	외화	원화