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(첨부)연 결 재 무 제 표

주식회사 세화아이엠씨 및 그 종속기업

제 19(당) 기
2017년 01월 01일 부터
2017년 12월 31일 까지

제 18(전) 기
2016년 01월 01일 부터
2016년 12월 31일 까지

"첨부된 연결재무제표는 당사가 작성한 것입니다."
주식회사 세화아이엠씨 대표이사 유석우

본점 소재지 : (도로명주소) 광주광역시 북구 첨단연신로 29길 12
(전 화) 062-944-6161

연 결 재 무 상 태 표
제 19(당) 기말 2017년 12월 31일 현재
제 18(전) 기말 2016년 12월 31일 현재
제 18(전) 기초 2016년 1월 1일 현재
주식회사 세화아이엠씨 및 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제 19(당) 기말	제 18(전) 기말	제 18(전) 기초

자 산

Ⅰ. 유동자산	83,518,526,304	104,529,570,858	113,474,578,987

현금및현금성자산	6,38,39	6,564,156,104	15,192,646,545	10,360,639,550

단기금융상품	6,38,39	495,053,218	19,759,172	159,359,663

매출채권	7,34,38,39	43,840,153,200	53,214,391,154	66,804,019,249

기타수취채권	7,34,38,39	11,862,944,759	10,880,172,280	10,202,589,759

기타금융자산	16,38,39	8,084,899	-	90,557

재고자산	5,8	17,265,596,130	20,171,907,181	23,675,971,688

기타자산	9	2,506,261,653	3,774,958,001	2,262,239,747

매각예정자산	10	-	1,266,142,833	-

당기법인세자산	32	976,276,341	9,593,692	9,668,774

Ⅱ. 비유동자산	158,926,913,530	187,826,331,697	207,591,296,728

장기금융상품	6,38,39	4,500,000	4,500,000	200,510,562

기타수취채권	7,34,38,39	2,202,907,276	12,682,496,720	9,143,079,953

매도가능금융자산	15,38,39	11,294,463,732	1,729,400,000	12,909,836,888

기타금융자산	16,38,39	4,337,235,935	5,113,974,519	5,156,324,214

유형자산	5,11	121,854,361,816	139,733,242,630	152,527,113,820

무형자산	5,12	4,834,800,402	14,583,757,870	16,950,045,360

투자부동산	13	1,411,447,983	1,435,325,517	1,459,203,051

관계기업투자	14	5,944,870,641	5,780,531,448	5,670,165,885

기타자산	9	2,021,646,716	2,436,989,512	2,673,390,040

이연법인세자산	32	5,020,679,029	4,326,113,481	901,626,955

자 산 총 계	242,445,439,834	292,355,902,555	321,065,875,715

부 채

Ⅰ. 유동부채	160,156,922,484	171,838,059,181	155,202,382,144

매입채무	34,38,39	19,694,879,397	23,822,314,579	20,074,482,445

기타지급채무	17,34,38,39	13,438,992,683	11,230,066,756	11,336,667,596

차입금및사채	11,20,38,39	110,943,924,471	114,464,486,521	111,940,548,310

기타금융부채	19,38,39	974,070,141	10,419,104,903	1,193,666,349

기타부채	18	6,829,855,359	5,471,642,498	5,490,264,229

유동충당부채	21	3,151,838,746	2,950,707,967	3,101,970,265

당기법인세부채	32	5,123,361,687	3,479,735,957	2,064,782,950

Ⅱ. 비유동부채	14,024,630,563	13,855,375,518	36,158,545,971

기타지급채무	17,34,38,39	16,127,949	-	-

장기차입금	11,20,35,38,39	7,560,092,264	6,666,588,647	12,388,237,523

기타금융부채	19,38,39	2,052,000,903	1,285,492,645	12,323,295,132

비유동충당부채	21	2,216,369,329	5,002,110,265	8,530,418,228

확정급여부채	22	1,131,345,529	419,328,388	1,028,435,022

이연법인세부채	32	1,048,694,589	481,855,573	1,888,160,066

부 채 총 계	174,181,553,047	185,693,434,699	191,360,928,115

자 본

Ⅰ. 지배기업소유주지분	67,346,655,667	105,788,026,249	128,898,738,023

자본금	23	14,025,358,000	5,941,320,000	5,941,320,000

주식발행초과금	66,855,481,590	74,939,519,590	74,939,519,590

이익잉여금(결손금)	26	(10,625,295,974)	24,411,430,783	42,709,169,698

기타포괄손익누계액	23	(3,657,675,980)	(1,685,232,407)	3,012,217,174

기타자본	24,25	748,788,031	2,180,988,283	2,296,511,561

Ⅱ. 비지배지분	917,231,120	874,441,607	806,209,577

자 본 총 계	68,263,886,787	106,662,467,856	129,704,947,600

부채와 자본총계	242,445,439,834	292,355,902,555	321,065,875,715

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제 19(당) 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제 18(전) 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

주식회사 세화아이엠씨 및 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제 19(당) 기	제 18(전) 기

Ⅰ. 매출액	27,34	165,349,940,832	204,284,452,301

Ⅱ. 매출원가	28,34	141,570,096,571	172,296,864,189

Ⅲ. 매출총이익	23,779,844,261	31,987,588,112

Ⅳ. 판매비와관리비	28,29	28,000,669,761	26,507,017,721

Ⅴ. 영업이익(손실)	5	(4,220,825,500)	5,480,570,391

Ⅵ. 금융손익	31	(3,415,991,346)	(1,518,477,916)

금융수익	7,525,523,714	11,450,739,903

금융원가	(10,941,515,060)	(12,969,217,819)

Ⅶ. 관계기업및공동지배기업투자손익	14	275,332,021	530,122,129

Ⅷ. 기타영업외손익	30,34	(27,067,771,919)	(15,871,819,727)

기타영업외수익	8,275,135,060	1,376,627,900

기타영업외비용	(35,342,906,979)	(17,248,447,627)

Ⅸ. 법인세비용차감전순손익	(34,429,256,744)	(11,379,605,123)

Ⅹ.법인세비용(수익)	32	(696,299,289)	7,248,211,602

XI. 당기순손실	(33,732,957,455)	(18,627,816,725)

XII. 기타포괄손익	(2,036,563,112)	(4,291,702,161)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익:

순확정급여부채의 재측정요소	22	(85,404,284)	409,639,811

지분법이익잉여금변동	14	18,774,612	(3,892,391)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익:

지분법자본변동	14	(129,767,440)	(261,085,608)

매도가능금융자산평가손실	31	-	(2,687,772,666)

해외사업환산손실	(1,840,166,000)	(1,748,591,307)

XIII. 총포괄손실	(35,769,520,567)	(22,919,518,886)

XIV. 당기순손실의 귀속	(33,732,957,455)	(18,627,816,725)

지배기업소유주지분	(33,792,234,485)	(18,703,486,335)

비지배지분	59,277,030	75,669,610

XV. 총포괄손실의 귀속	(35,769,520,567)	(22,919,518,886)

지배기업소유주지분	(35,831,307,730)	(22,995,188,496)

비지배지분	61,787,163	75,669,610

XVI. 주당이익(손실)	33

기본주당손실	(1,217)	(668)

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

연 결 자 본 변 동 표
제 19(당) 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제 18(전) 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
주식회사 세화아이엠씨 및 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	자본금	주식발행초과금	이익잉여금(결손금)	기타포괄손익누계액	기타자본	비지배지분	총 계

2016년 1월 1일(전기초 보고금액)	5,941,320,000	74,917,119,590	83,052,930,253	2,844,518,987	1,968,308,713	2,849,897,289	171,574,094,832

재무제표 재작성으로 인한 변동 (주 40)	-	22,400,000	(40,343,760,555)	167,698,187	328,202,848	(2,043,687,712)	(41,869,147,232)

2016년 1월 1일(전기초)	5,941,320,000	74,939,519,590	42,709,169,698	3,012,217,174	2,296,511,561	806,209,577	129,704,947,600

총포괄손익:

당기순손실	-	-	(18,703,486,335)	-	-	75,669,610	(18,627,816,725)

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	409,639,811	-	-	-	409,639,811

지분법이익잉여금변동	-	-	(3,892,391)	-	-	-	(3,892,391)

지분법자본변동	-	-	-	(261,085,608)	-	-	(261,085,608)

매도가능금융자산평가손실	-	-	-	(2,687,772,666)	-	-	(2,687,772,666)

해외사업환산손익	-	-	-	(1,748,591,307)	-	-	(1,748,591,307)

자본에 직접 인식된 소유주와의 거래:

종속기업의 취득	-	-	-	-	-	(7,437,580)	(7,437,580)

주식보상비용	-	-	-	-	11,533,332	-	11,533,332

자기주식의 취득	-	-	-	-	(127,056,610)	-	(127,056,610)

2016년 12월 31일(전기말)	5,941,320,000	74,939,519,590	24,411,430,783	(1,685,232,407)	2,180,988,283	874,441,607	106,662,467,856

2017년 1월 1일(당기초 보고금액)	5,941,320,000	74,917,119,590	71,472,406,580	(1,727,224,206)	1,852,785,435	2,427,910,116	154,884,317,515

재무제표 재작성으로 인한 변동(주 40)	-	22,400,000	(47,060,975,797)	41,991,799	328,202,848	(1,553,468,509)	(48,221,849,659)

2017년 1월 1일(당기초)	5,941,320,000	74,939,519,590	24,411,430,783	(1,685,232,407)	2,180,988,283	874,441,607	106,662,467,856

총포괄손익:

당기순손실	-	-	(33,792,234,485)	-	-	59,277,030	(33,732,957,455)

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	(85,404,284)	-	-	-	(85,404,284)

지분법이익잉여금변동	-	-	18,774,612	-	-	-	18,774,612

지분법자본변동	-	-	-	(129,767,440)	-	-	(129,767,440)

해외사업환산손익	-	-	-	(1,842,676,133)	-	2,510,133	(1,840,166,000)

자본에 직접 인식된 소유주와의 거래:

무상증자	8,084,038,000	(8,084,038,000)	-	-	-	-	-

자기주식의 취득	-	-	-	-	(1,420,666,920)	-	(1,420,666,920)

주식선택권 환입	-	-	-	-	(11,533,332)	-	(11,533,332)

연차배당	-	-	(1,177,862,600)	-	-	(18,997,650)	(1,196,860,250)

2017년 12월 31일(당기말)	14,025,358,000	66,855,481,590	(10,625,295,974)	(3,657,675,980)	748,788,031	917,231,120	68,263,886,787

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

연 결 현 금 흐 름 표
제 19(당) 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제 18(전) 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
주식회사 세화아이엠씨 및 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제 19(당) 기	제 18(전) 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	(26,156,854)	12,623,939,288

영업활동에서 창출된 현금흐름	36	2,753,092,115	25,559,192,792

이자의 수취	357,717,453	516,342,828

배당금의 수취	-	438,264,469

이자의 지급	(4,274,702,810)	(4,001,627,575)

법인세의 납부(환급)	1,137,736,388	(9,888,233,226)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	1,460,634,167	(1,593,347,597)

금융상품의 감소	55,000,000	1,097,039,105

대여금의 회수	7,169,065,694	2,890,464,564

파생상품의 결제	-	(870,200,000)

기타금융자산의 감소	3,724,706,431	3,151,100,000

종속기업의 처분	-	1,000,000

유형자산의 처분	14,807,884,919	4,563,111,739

무형자산의 처분	59,907,196	-

임대보증금의 증가	25,000,000	10,980,954

기타금융자산의 증가	(1,268,641,368)	(3,196,668,000)

금융상품의 증가	(526,416,000)	(19,436,771)

대여금의 증가	(3,313,737,504)	(7,492,684,559)

매도가능금융자산의 증가	(10,000,000,000)	-

매도가능금융자산의 처분	-	11,151,852,487

유형자산의 취득	(8,722,888,070)	(12,442,877,834)

무형자산의 취득	(488,247,131)	(444,488,929)

종속기업의 취득(보유 현금 차감 후)	-	10,504,139

임대보증금의 감소	(61,000,000)	(3,044,492)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(8,923,229,246)	(6,669,195,053)

차입금의 증가	39,344,026,645	31,758,111,479

전환사채의 발행	15,000,000,000	-

자기주식의 취득	(1,420,666,920)	(127,056,610)

차입금의 상환	(49,783,174,789)	(37,464,811,597)

금융리스부채의 상환	(1,290,373,751)	(835,438,325)

비지배주주지분 취득	(9,576,934,689)	-

배당금의지급	(1,196,105,742)	-

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소)	(7,488,751,933)	4,361,396,638

Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산	15,192,646,545	10,360,639,550

Ⅵ. 현금및현금성자산의 환율변동효과	(1,139,738,508)	470,610,357

Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산	6,564,156,104	15,192,646,545

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."