eddmpython/dartlab-data huggingface dataset:
지씨셀 분기보고서 (2022.03)
분 기 보 고 서

(제12기 1분기)

사업연도 2022년 01월 01일 부터
2022년 03월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2022년 05월 13일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : (주)지씨셀
대 표 이 사 : 박 대 우
본 점 소 재 지 : 경기도 용인시 기흥구 이현로30번길 131-1
(전 화) 031-260-9300
(홈페이지) http://www.gccell.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 실 장 (성 명) 이 창 휘
(전 화) 031-260-9300
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ---------------------- 1 page
I. 회사의 개요 ---------------------- 2 page
1. 회사의 개요 ---------------------- 2 page
2. 회사의 연혁 ---------------------- 7 page
3. 자본금 변동사항 ---------------------- 11 page
4. 주식의 총수 등 ---------------------- 11 page
5. 정관에 관한 사항 등 ---------------------- 13 page
II. 사업의 내용 ---------------------- 14 page
1. 사업의 개요 ---------------------- 14 page
2. 주요 제품 및 서비스 ---------------------- 16 page
3. 원재료 및 생산설비 ---------------------- 18 page
4. 매출 및 수주상황 ---------------------- 20 page
5. 위험관리 및 파생거래 ---------------------- 23 page
6. 주요계약 및 연구개발활동 ---------------------- 26 page
7. 기타 참고사항 ---------------------- 54 page
III. 재무에 관한 사항 ---------------------- 85 page
1. 요약재무정보 ---------------------- 85 page
2. 연결재무제표 ---------------------- 89 page
3. 연결재무제표 주석 ---------------------- 94 page
4. 재무제표 ---------------------- 132 page
5. 재무제표 주석 ---------------------- 139 page
6. 배당에 관한 사항 ---------------------- 177 page
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 ---------------------- 178 page
8. 기타 재무에 관한 사항 ---------------------- 181 page
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ---------------------- 191 page
V. 회계감사인의 감사의견 등 ---------------------- 192 page
1. 외부감사에 관한 사항 ---------------------- 192 page
2. 내부통제에 관한 사항 ---------------------- 193 page
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ---------------------- 194 page
1. 이사회에 관한 사항 ---------------------- 194 page
2. 감사제도에 관한 사항 ---------------------- 197 page
3. 주주총회 등에 관한 사항 ---------------------- 199 page
VII. 주주에 관한 사항 ---------------------- 203 page
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ---------------------- 207 page
1. 임원 및 직원의 현황 ---------------------- 207 page
2. 임원의 보수 등 ---------------------- 209 page
IX. 계열회사 등에 관한 사항 ---------------------- 212 page
X. 대주주 등과의 거래내용 ---------------------- 213 page
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ---------------------- 218 page
1. 공시내용 진행 및 변경사항 ---------------------- 218 page
2. 우발부채 등에 관한 사항 ---------------------- 218 page
3. 제재 등과 관련된 사항 ---------------------- 218 page
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 ---------------------- 218 page
XII. 상세표 ---------------------- 220 page
1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ---------------------- 220 page
2. 계열회사 현황(상세) ---------------------- 220 page
3. 타법인출자 현황(상세) ---------------------- 223 page
【 전문가의 확인 】 ---------------------- 225 page
1. 전문가의 확인 ---------------------- 225 page
2. 전문가와의 이해관계 ---------------------- 225 page
3. 자본금 변동사항

자본금 변동추이(단위 : 원, 주)

종류	구분	제12기 1분기(2022년)	제11기(2021년 말)	제10기(2020년말)	제9기(2019년말)	제8기(2018년말)

보통주	발행주식총수	15,800,344	15,800,344	10,554,054	10,554,054	10,554,054

액면금액	500	500	500	500	500

자본금	7,900,172,000	7,900,172,000	5,277,027,000	5,277,027,000	5,277,027,000

우선주	발행주식총수	-	-	-	-	-

액면금액	-	-	-	-	-

자본금	-	-	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-	-	-

액면금액	-	-	-	-	-

자본금	-	-	-	-	-

합계	자본금	-	-	-	-	-

주) 2021년 11월 2일 (주)녹십자셀과의 합병에 대한 등기가 완료됨에 따라 추가 발행된 합병신주는 5,244,765주이며, 2021년 11월 18일 전환사채 전환 청구에 따라 1,525주가 추가 발행 되었습니다.
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	50,000,000	-	50,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	15,800,344	-	15,800,344	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	15,800,344	-	15,800,344	-

Ⅴ. 자기주식수	783,692	-	783,692	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	15,016,652	-	15,016,652	-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주식	-	-	-	-	-	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	보통주식	-	-	-	-	-	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

공개매수	보통주식	-	-	-	-	-	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주식	-	-	-	-	-	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주식	-	-	-	-	-	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주식	-	-	-	-	-	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주식	-	-	-	-	-	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주식	783,492	200	-	-	783,692	주1)

기타주식	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주식	783,492	200	-	-	783,692	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

주1) 주식매수청구권 가격조정분 200주 취득하였습니다.

다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황

(기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주, %)

구 분	취득(처분)예상기간	예정수량(A)	이행수량(B)	이행률(B/A)	결과보고일

시작일	종료일

직접 처분	2021년 12월 29일	2021년 12월 30일	5,652	5,652	100	2021년 12월 30일

주1) Stock Grant 부여 대상자에 대한 자기주식 교부로 인한 처분입니다.
5. 정관에 관한 사항

당사의 최근 정관 개정일은 2022년 3월 28일이며, 2022년 정기주주총회에서 정관 변경 안건이 승인되었습니다. 정관변경이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2019.03.27	제8기 정기주주총회	주식 등의 전자등록	전자증권법 시행 및 도입

사채발행에 관한 운용규정 신설	자금운영 근거마련

2021.09.13	2021년 임시주주총회	상호 변경	합병 후 업무 영위

사업 목적 추가

공고방법

전환사채의 발행 한도 및 방법

감사 선임 및 해임 시 충족 의결권 변경	상법 및 전자증권법 등의개정 사항 반영

2022.03.28	제11기 정기주주총회	사업 목적 추가	사내병원 운영 및 이용

주식매수선택권 부여 방법 및 행사기간 변경	우수 인재 확보

이사회 내 위원회 설립	이사회의 효율성과 전문성, 신속성 제고
1. 사업의 개요

당사는 세포치료제 개발기업으로, 주요 Cash-Cow인 검체검사서비스와 그 외 사업부에서 창출되는 안정적인 수익을 바탕으로 신성장동력인 NK세포치료제 및 T세포치료제 개발을 실시하고 있습니다. 현재 당사의 주요사업은 ① 세포치료제 사업, ② 검체검사서비스 사업, ③ 제대혈은행 사업, ④ 바이오물류 사업 ⑤ CDMO 사업으로 구성되어 있습니다. [부문별 주요 제품 및 서비스]

사업부문	주요 제품 및 서비스	2022년 당반기말매출비중	비고

세포치료제	세포치료제(이뮨셀엘씨주), 기술이전, CDMO 등	11.3%	-

검체검사서비스	검체검사서비스, 임상시험서비스, 수의검사서비스	81.7%	-

제대혈보관	제대혈 보관	0.5%	-

기타	바이오물류 등	6.5%	-

※ 연결재무제표 기준입니다.

① 세포치료제 사업

2003년 (주)녹십자는 세포치료제 사업을 신사업분야로 선정하여 제대혈 은행 사업과 제대혈 유래 줄기세포에 대한 기초연구를 시작하였습니다. 2008년에는 (재)목암연구소를 통하여 세포치료제의 '자연살해세포 체외확장 배양방법'에 대한 기술을, 2009년에는 '세포배양공정'에 대한 특허를 출원하였습니다. 관련 기술의 축적을 바탕으로 2011년 6월에, 당사는 녹십자로부터 세포치료제 사업을 양수하였습니다.현재는 미국에서 관계기업인 Artiva社를 통해 NK세포치료제 임상시험이 진행되고 있으며, 당사의 원천기술력으로 2021년 1월 MSD社와 2조원대 CAR-NK 플랫폼 기술수출 계약을 체결하는 등 기술력을 인정받았습니다.

또한, 2021년 11월 (주)녹십자랩셀은 (주)녹십자셀과 통합하여 (주)지씨셀로 출범하여 자연살해 세포, 줄기세포 외에도 T 세포치료제와 CDMO 사업까지 영역을 확장하였습니다.

② 검체검사서비스 사업 2011년 지씨셀이 설립되어 녹십자의료재단으로부터 검체검사서비스에 필요한 자산을 취득하여 영업을 시작하였습니다. 당사는 검체의 검사를 제외한 영업마케팅, 운송네트워크, 고객지원관리 등에 대하여 국제 표준의 검사 품질과 고객 맞춤형 Total Solution을 제공합니다. 또한, 자회사인 국내 최초의 전문화된 임상시험 검체분석 기관인 (주)지씨시엘과 반려동물 토탈 헬스케어 서비스를 제공하는 (주)그리벳이 사업을 영위하고 있습니다. 전 분야에 걸친 검체검사서비스 역량을 바탕으로 전기에는 95.1% 성장한 1,330억원 매출을 기록하였으며, 당분기말에도 전년동기대비 200.7% 성장한 685억원을 매출을 기록하였습니다. 코로나19 환경속에서 쌓은 노하우를 바탕으로 향후에도 사업 경쟁력을 강화하여 시장에서의 지위를 공고히 할 것 입니다. ③ 제대혈은행 사업 당사는 2011년 7월 제대혈 은행사업을 목암생명공학연구소 및 녹십자의료재단으로부터 양수하였으며, '제대혈 관리 및 연구에 관한 법' 에 따라 보건복지부로부터 가족 및 기증제대혈은행에 대한 제대혈의 채취, 검사, 등록, 제조, 보관, 품질관리 및 공급에 대한 허가를 받아 운영하고 있습니다. 또한, 2018년 8월 Cell Center내 최첨단 중앙통제식 자동질소충전시스템을 구축하여 제대혈 보관의 신뢰도와 안정성을 높이고 있으며, 제대혈 홍보관 설치로 제대혈 정보 및 제대혈 보관 위치 시스템 서비스를 제공하고 있습니다. 제대혈 보관 사업은 전기에는 47.7% 성장한 14억원의 매출을 기록하였으며, 당분기말에도 전년동기대비 48.2% 성장한 4억원의 매출을 기록하는등, 꾸준한 매출 성장세를 기록하고 있습니다. ④ 바이오물류 사업 당사의 바이오물류사업은 2015년 7월 1일 의료법인 녹십자의료재단으로 발송 되는 검체를 전국의 직영 영업소에서 수거하여 용인에 있는 본사로 이송하는 과제를 시작으로 현재까지 사업의 활성화 및 확장이 계속적으로 진행되고 있습니다. 또한, 2020년 9월부터 적용한 물류통합시스템을 통해 물류 운송 주문 확인 후 배송 완료까지의 전 과정을 체계적으로 추적 및 관리할 수 있습니다. 특히, 온도 관리가 중요한 검체 및 혈액 운송 등에 적용 되어 시스템을 통한 추적 관리를 통해 차별화된 서비스를 제공하고 있습니다. 이러한 차별회된 서비스를 바탕으로, 바이오물류 사업은 전기에는 28.8% 성장한 125억원을 기록하였으며, 당분기말에도 전년동기 대비 23.6% 성장한 32억원을 기록하였습니다. ⑤ CDMO 사업 당사는 2021년 11월 02일 (주)녹십자셀과의 합병 등기로 신규 사업인 CDMO 서비스 사업을 영위하게 되었습니다. 당사는 업계 최고 수준의 세포치료제 대량배양 및 동결보존 기술을 보유하고 있으며, (주)녹십자셀이 보유한 15년 이상 된 세포치료제 생산 경험과 임상 시험 수행 경험에 더해 국내 최대 세포치료제 제조시설인 Cell Center를 통해 업계 최고의 맞춤형 CDMO 서비스를 제공 할 것 입니다. CDMO 사업은 당분기말 16억원의 매출을 기록하여 전기대비 214.2% 성장하였으며, 합병 시너지를 통해 사업 영역을 확장 할 예정입니다.
2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 서비스 등의 현황(단위 : 백만원)

사업구분	품 목	생산(판매)
개시일	주요상표	제12기 1분기 (2022년)	제11기 (2021년)	제10기 (2020년)	제품설명

세포치료제	기술이전 등	2020.07	-	1,754(2.2%)	8,541(5.1%)	2,204(2.6%)	기술개발 및 이전관련용역 제공 등

이뮨셀엘씨주	2021.11	Immuncell-LC 외	6,111(7.3%)	6,280(3.7%)	-	-

CMO매출 등	2021.11	-	1,869(2.2%)	775(0.5%)	-	-

검체검사서비스	검체검사서비스	2011.07	-	65,395(78.0%)	123,506(73.4%)	61,532(71.9%)	검체검사서비스 제공

임상시험서비스	2019.08	-	2,343(2.8%)	8,007(4.8%)	6,668(7.8%)	(주)지씨씨엘 매출

수의검사서비스	2021.02	-	772(0.9%)	1,526(0.9%)	-	(주)그린벳 매출

제대혈보관	제대혈보관	2011.07	라이프라인	421(0.5%)	1,415(0.8%)	958(1.1%)	제대혈은행(보관서비스)

기타	기타	-	바이오물류 외	5,132(6.1%)	18,260(10.8%)	14,200(16.6%)	바이오물류 외

합계	합계	-	-	83,797(100.0%)	168,310(100.0%)	85,562(100.0%)	-

주 1) 연 결 재 무제표 기준입니다.

나. 주요 제품 등의 가격변동추이(단위 : 만원)

사업연도
품 목	제품별	제12기 1분기 (2022년)	제11기 (2021년)	제10기 (2020년)	제9기 (2019년)

검체검사서비스사업	내 수	검체검사서비스	29%	29%	29%	29%

제대혈은행사업	내 수	바이오아카이브 17년	160만원	160만원	160만원	160만원

일반질소탱크 17년	130만원	130만원	130만원	130만원

바이오아카이브 30년	220만원	220만원	220만원	220만원

일반질소탱크 30년	190만원	190만원	190만원	190만원

주1) 검체검사서비스사업의 경우, 일반 검체검사서비스는 당사가 녹십자의료재단에게 매출액의 29%를 계약으로 정하여 매달 정산받고 있으며 최근 3년간 수수료율이 변동된 바 없습니다.
주2) 이뮨셀엘씨주의 경우 각 수요자와 개별 협의에 따라 제품 가격이 결정됩니다. 이에 당사의 제품 가격은 영업비밀이기에 기재하지 않았습니다.
4. 매출 및 수주상황

가 . 매출실적(단위 : 백만원)

매출유형	품 목	제12기 1분기(2022년)	제11기(2021년)	제10기(2020년)	제9기(2019년)

세포치료제	기술이전 등	수 출	1,754	7,921	1,914	-

내 수	-	620	290	319

소 계	1,754	8,541	2,204	319

이뮨셀엘씨주	수 출	-	-	-	-

내 수	6,111	6,280	-	-

소 계	6,111	6,280	-	-

CMO매출 등	수 출	1,667	587	-	-

내 수	202	188	-	-

소 계	1,869	775	-	-

검체검사서비스	용역매출 등	수 출	95	347	362	173

내 수	68,415	132,692	67,838	48,999

소 계	68,510	133,039	68,200	49,172

제대혈보관	라이프라인	내 수	421	1,415	958	1,083

도매업	상품매출	수 출	115	-	-	-

내 수	1,801	5,807	4,528	3,176

소 계	1,916	5,807	4,528	3,176

기타	BL외	수 출	-	17	15	20

내 수	3,216	12,436	9,657	4,125

소 계	3,216	12,453	9,672	4,145

합 계	수 출	3,631	8,872	2,291	193

내 수	80,166	159,438	83,271	57,702

합 계	83,797	168,310	85,562	57,895

주) 연결 재무제표 기준

나. 매출경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 당사의 판매조직은 CSO 조직 아래 검체검사서비스를 담당하는 수탁 Biz본부 (2개 본부 13개 지점 57개 영업소)와 이뮨셀엘씨주(Immuncell-LC) 판매를 담당하는 CT Biz 본부(4개 영업부), 바이오물류 사업을 담당하는 BL 본부, 그 외 영업 지원 및 마케팅 업무를 지원하는 하부 5개팀으로 이루어져 있습니다.

수탁 Biz의 영업 1본부는 서울, 수도권, 인천지역 7개 지점과 지점 하부 32개 영업소로 구성되어 있으며, 영업 2본부는 대구, 부산 지역과 충청, 전북, 전남, 강원 지역의 6개 지점과 지점 하부 25개 영업소로 구성되어 각 지역의 검체검사서비스 영업활동 및 검체운송 활동을 하고 있습니다. CT Biz 본부는 수도권 및 강원, 제주 지역을 담당하는 영업 3개팀과 지방권 전역을 담당하는 영업 1개팀으로 구성되어 각 지역에서 이뮨셀엘씨주의 판매활동을 하고 있습니다. 당사의 세포치료연구소는 세포치료제 개발 및 세포배양에 관한 기술을 보유하고 있으며. 이를 바탕으로, 국내 및 글로벌 세포치료 연구개발사에 기술이전에 관한 활동을 하고 있습니다.

(2) 판매경로

매출유형	품 목	구 분	판매경로

용역매출	세포치료제 개발기술	수출	세포치료연구소 → 세포치료 연구개발社

검체검사서비스	수출	기타

국내	녹십자의료재단 → 대학병원

녹십자의료재단 → 종합병원

녹십자의료재단 → 일반병원

녹십자의료재단 → 의원

녹십자의료재단 → 기타개인

직판(센트럴랩)

세포치료제	이뮨셀엘씨주	국내	지씨셀 → 도매상 → 종합병원

지씨셀 → 병/의원(요양병원 포함)

제대혈은행사업	제대혈보관상품	국내	박람회직판 → 소비자

산부인과 직판 → 소비자

콜센터 판매 → 소비자

홈쇼핑(롯데홈쇼핑) → 소비자

물류	Bio Logistics	수출	지씨셀 → 제약사

지씨셀 → 임상기관

국내	지씨셀 → 제약사

지씨셀 → 대학/종합 병원

지씨셀 → 임상기관(CRO기관 포함)

기타	국내	기타

(3) 판매전략

사업구분	기능별	전략

세포치료연구소	기술이전	1. 세포치료제 기술이전에 대한 Option and License Agreement 체결2. 세포치료제 연구개발 및 기술이전에 관하여 Research Service 제공

세포치료제	종합병원	1. 현장중심의 1:1 디테일 마케팅
2. 학회 심포지엄 참여
3. 거래처 제품설명회 개최
4. SCI논문을 통한 제품의 우수성 홍보

병/의원(요양병원 포함)

검체검사서비스사업	U/H(대학병원)	1. 진료과 Detail (Opinion Leader) : 진료과 영역 확대2. 독점적 기술제품 홍보3. Up Selling 을 통한 맞춤별 제품 홍보4. 비보험 검사 제품별 신의료기술 등재

G/H(종합병원)	1. 예방의학 접근 (건강검진 센터 활성화)2. 질환별 패키지 검사 상품화3. 신속한 결과제공을 위한 TAT 단축4. 야간 응급검사 항목수 증대 (지역Lab활용)

S/H(일반병원)	1. 병원 특성별 차별화 제품 Detail (기능의학, 성형외과, 산부인과 등)2. Cross Selling (단위당 매출 증대 항목)

L/C(의원)	1. 급여 항목의 선택적 묶음검사 도입 (차별화 전략)2. 제품별 홍보3. LMP (Laboratory Management Profit)도입4. 전자차트 연계를 마케팅

제대혈 사업	박람회 직판	1. 박람회 주관사와 연계한 박람회 임산부 모집 (블로그, 카페, TV)2. 대중매체를 이용한 제대혈 홍보

산부인과 직판	1. 거점병원 (코디 파견)2. 검체검사서비스와 산부인과 공동 마케팅 실시3. 병원별 특성화 상품

콜센터 판매	1. 콜센터 상담을 통한 상담·계약 시스템 강화 2. 전국 응급분만, 계약 시스템 (보관을 위한 제대혈 채혈백 전국영업소 배치)
3. 만기연장계약

기타판매	1. 전국 산모교실- 제대혈 홍보 세미나 실시2. 분납, 할부서비스, 금융권 상품과 연계한 상품 판매 및 홍보

Bio Logistics	3PL	1. 휴먼티슈, 의약품, 의약장비, 임상의약품 물류 및 감염성물질, 진단검사 검체 등 검체/혈액 운송2. 실온/항온/냉장/냉동/초저온 등 다양한 온도조건 하에서 보관 및 국내 운송3. 온도 구간별 특수패지를 이용한 온도유지 서비스, 전구간 온도기록지 제공 및 화물 위치 안내 제공

주1) 현재 NK세포치료제 사업은 제품의 허가 전단계이기 때문에 구체적인 판매전략은 수립된 바가 없습니다. 다만, 제품허가가 완료되면 당사의 검체검사 서비스사업부의 영업인력 및 네트워크를 이용하여 전국 병원으로 납품이 될 예정입니다.

다. 수주상황 해당사항 없습니다.
5. 위험관리 및 파생거래

금융상품과 관련하여 당사는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.

가. 시장위험 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.

① 환위험 당사는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매에 대해 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 당사는 외환규정에 의해서 환율변동위험을 관리하고 있습니다. 환율관리의 기본전략은 환율 영향으로 인한 손익 변동성을 축소하는 것입니다. 우선적으로 수출과 수입통화 대응을 통한 Natural Hedge로 환율변동 노출금액을 상쇄한 후 잔여 환율변동노출금액에 대하여는 주로 선물환 및 옵션과 같은 파생상품을 이용하여 환율변동위험을 관리하고 있습니다.② 이자율위험 이자율위험은 주로 변동이자부 예금과 차입금에 연관되어 있으며, 이와 관련된 이자수익 및 비용은 이자율위험에 노출되어 있습니다. 특히 이자율위험은 주로 단기 변동이자부 차입금으로부터 발생됩니다. 고정이자율이 적용되는 예금과 차입금의 경우, 이자율 변동에 따른 당기손익이나 자본에 미치는 영향은 없습니다.

당사는 차입금을 보유하고 있지 않으므로 이자율위험에의 노출도는 낮은 것으로 판단됩니다. 나. 신용위험 신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래 상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 당사는 신용정책에 의하여 효율적 신용위험 관리, 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로 신용위험을 관리하고 있습니다. 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 주기적으로 고객과 거래 상대방의 재무 상태와 과거경험 및 기타요소들을 고려하여 재무 신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 당사가 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 주요 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 등 금융기관 예치금, 임차보증금으로부터 발생하고 있습니다.

당사는 당분기 중 손상의 징후나 회수기일이 초과된 채권 등에 대하여 당분기말 현재 채무불이행이 예상되는 경우, 그 위험을 적절히 평가하여 재무상태표에 반영하고 있습니다. 다. 유동성위험 유동성위험은 당사가 유동성 부족으로 인해 금융부채에 대한 지급 의무를 이행 못하거나, 정상적인 영업을 위한 자금조달이 불가능한 경우 발생하고 있습니다. 당사는 1개월 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리 예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다.

라. 자본관리 당사의 자본위험관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사는 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 주주에게 지급되는 배당을 조정하rh, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 당사는 산업내의 타사와 마찬가지로 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다.

마. 파생거래 해당사항 없습니다.