지씨셀 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 15 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 14 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 3분기말	제 14 기말

자산

유동자산	48,805,780,501	32,918,068,338

현금및현금성자산 (주5)	803,938,743	695,217,956

매출채권및기타채권 (주11)	36,711,518,371	18,591,299,372

재고자산 (주8)	7,966,413,781	8,395,437,013

기타유동자산 (주12)	3,323,909,606	5,236,113,997

비유동자산	539,849,631,478	561,991,861,308

기타비유동금융자산 (주6,7)	10,102,109,800	23,589,425,375

관계기업투자 (주9)	39,947,792,169	39,947,792,169

종속기업투자 (주10)	14,025,496,000	18,389,799,649

유형자산 (주13)	65,378,706,542	68,893,492,270

무형자산 (주15)	360,371,939,168	361,019,020,386

사용권자산 (주14)	27,023,396,016	30,249,957,714

기타채권 (주11)	8,510,156,005	9,020,933,513

기타비유동자산 (주12)	620,661,610	712,957,872

이연법인세자산	13,869,374,168	10,168,482,360

자산총계	588,655,411,979	594,909,929,646

부채

유동부채	87,566,251,991	74,907,343,160

매입채무및기타채무 (주16)	14,696,361,496	17,333,057,067

단기차입부채 (주17)	63,900,000,000	49,000,000,000

기타유동부채 (주19)	2,915,897,618	2,530,085,580

단기리스부채 (주14)	5,954,384,493	5,515,428,096

충당부채 (주20)	99,608,384	528,772,417

비유동부채	33,261,259,393	31,166,322,617

순확정급여부채 (주18)	5,991,419,933	886,473,702

기타비유동부채 (주19)	5,896,632,195	5,812,693,243

장기리스부채 (주14)	20,874,207,265	23,968,155,672

장기충당부채 (주20)	499,000,000	499,000,000

부채 총계	120,827,511,384	106,073,665,777

자본

자본금 (주1)	7,900,172,000	7,900,172,000

자본잉여금 (주21)	293,331,905,764	493,331,905,764

기타자본구성요소 (주22)	(77,722,908,152)	(77,813,720,210)

기타포괄손익누계액	(390,000,000)	(390,000,000)

이익잉여금	244,708,730,983	65,807,906,315

자본 총계	467,827,900,595	488,836,263,869

부채와 자본 총계	588,655,411,979	594,909,929,646

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 15 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 14 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주4,24)	40,532,993,355	115,232,775,217	41,399,990,089	119,968,129,512

매출원가 (주24)	32,292,166,003	94,155,157,481	32,463,624,807	93,935,166,532

매출총이익	8,240,827,352	21,077,617,736	8,936,365,282	26,032,962,980

판매비와관리비 (주25)	9,337,486,110	30,513,468,995	10,955,061,994	34,430,967,596

영업이익(손실)	(1,096,658,758)	(9,435,851,259)	(2,018,696,712)	(8,398,004,616)

기타수익 (주26)	20,625,001	245,037,820	94,356,199	149,775,756

기타비용 (주26)	26,429,436	255,326,186	189,786,138	647,586,842

금융수익 (주27)	86,018,814	566,418,505	6,951,209,315	7,377,813,166

금융비용 (주27)	(1,425,987,587)	16,845,051,430	1,528,170,704	3,673,326,856

법인세비용차감전순이익(손실)	409,543,208	(25,724,772,550)	3,308,911,960	(5,191,329,392)

법인세비용(수익) (주28)	533,311,544	(4,625,597,218)	49,084,389	(10,322,079)

분기순이익(손실)	(123,768,336)	(21,099,175,332)	3,259,827,571	(5,181,007,313)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄이익(손실)	(123,768,336)	(21,099,175,332)	3,259,827,571	(5,181,007,313)

주당손실 (주23)

기본주당손실 (단위 : 원)	(8)	(1,404)	217	(345)

희석주당손실 (단위 : 원)	(8)	(1,404)	217	(345)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 15 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 14 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	7,900,172,000	493,331,905,764	(77,048,608,275)	(390,000,000)	134,077,031,997	557,870,501,486

이익잉여금의 전입

자기주식처분	0	0	219,150,000	0	0	219,150,000

주식보상비용	0	0	(164,396,437)	0	0	(164,396,437)

연차배당	0	0	0	0	(1,502,264,100)	(1,502,264,100)

분기순손실	0	0	0	0	(5,181,007,313)	(5,181,007,313)

2024.09.30 (분기말자본)	7,900,172,000	493,331,905,764	(76,993,854,712)	(390,000,000)	127,393,760,584	551,241,983,636

2025.01.01 (기초자본)	7,900,172,000	493,331,905,764	(77,813,720,210)	(390,000,000)	65,807,906,315	488,836,263,869

이익잉여금의 전입	0	(200,000,000,000)	0	0	200,000,000,000	0

자기주식처분	0	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	90,812,058	0	0	90,812,058

연차배당	0	0	0	0	0	0

분기순손실	0	0	0	0	(21,099,175,332)	(21,099,175,332)

2025.09.30 (분기말자본)	7,900,172,000	293,331,905,764	(77,722,908,152)	(390,000,000)	244,708,730,983	467,827,900,595

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 15 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 14 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

영업활동순현금흐름	(12,305,076,147)	(433,770,039)

영업에서 창출된 현금 (주30)	(13,261,299,280)	(564,142,126)

이자의 수취	30,317,723	1,994,171

배당금의 수취	1,200,000	1,000,000

법인세의 환급(납부)	924,705,410	127,377,916

투자활동현금흐름	3,868,092,577	(5,801,098,156)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	0	(6,901,400,000)

유형자산의 취득	(960,898,055)	(2,061,205,564)

유형자산의 처분	135,565,500	59,553,619

무형자산의 취득	(1,336,288,076)	(1,691,027,375)

무형자산의 처분	228,000,000	1,054,545,454

기타채권의 증가	(2,431,826,000)	(1,140,450,000)

기타채권의 감소	3,925,026,000	248,000,000

종속기업투자주식의 처분	4,308,513,208	4,630,885,710

재무활동현금흐름	8,542,555,577	3,214,680,658

단기차입금의 감소	(5,400,000,000)	0

단기차입금의 증가	20,300,000,000	11,300,467,213

배당금의 지급	0	(1,501,834,660)

리스부채의 상환	(3,258,064,868)	(3,277,660,691)

이자의 지급	(3,099,379,555)	(3,306,291,204)

현금및현금성자산의 순증감	105,572,007	(3,020,187,537)

기초 현금및현금성자산	695,217,956	3,453,544,725

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	3,148,780	(872,691)

분기말 현금및현금성자산	803,938,743	432,484,497