영우디에스피 사업보고서 (2017.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 14 기 2017.12.31 현재
제 13 기 2016.12.31 현재
제 12 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

자산

유동자산	132,841,859,914	112,486,445,811	28,049,637,005

현금및현금성자산 (주3,6,29,35)	35,916,230,110	12,922,152,510	1,818,060,426

단기금융상품 (주3,7,29,34,35)	6,712,400,000	3,166,000,000	2,960,000,000

매출채권 및 기타유동채권 (주3,8,24,29,32,35,37)	85,895,390,281	92,820,687,311	22,621,964,939

유동파생상품자산 (주3,15,29,35)	10,346,896	0	0

선급법인세	12,564,951	11,993,620	11,047,690

기타유동자산 (주9)	4,294,927,676	3,565,612,370	638,563,950

매각예정비유동자산 (주10,11,37)	0	1,994,770,535	0

비유동자산	29,311,618,290	22,916,230,892	23,515,958,343

장기금융상품 (주3,29,34,35)	120,000,000	455,000,000	1,250,000,000

관계기업투자주식 (주3,29,32,35,36)	0	330,000,000	0

종속기업투자주식 (주3,29,32,35,36)	112,330,000	112,330,000	0

매도가능증권 (주3,29,35,36)	30,000,000	500,000,000	0

장기매출채권 및 기타비유동채권 (주3,8,24,29,32,35,37)	2,901,185,102	2,148,828,000	1,300,847,830

유형자산 (주11,34)	16,004,475,451	7,699,692,568	9,567,765,704

무형자산 (주12,13)	6,231,705,247	7,758,457,834	8,504,750,553

이연법인세자산 (주30)	3,911,922,490	3,911,922,490	2,892,594,256

자산총계	162,153,478,204	137,397,447,238	51,565,595,348

부채

유동부채	111,495,057,457	82,448,147,074	20,275,855,974

단기차입금 (주3,14,29,35,37)	28,816,104,525	11,635,359,996	8,433,359,996

매입채무 및 기타채무 (주3,17,20,29,35)	66,608,129,232	67,546,282,667	11,570,673,022

유동당기손익인식금융부채 (주3,16,29,35)	14,241,390,000	0	0

유동파생상품부채 (주3,15,29,35)	324,140,000	33,600,000	0

미지급법인세	0	202,534,077	15,578,490

유동충당부채 (주18)	1,131,788,721	538,171,034	148,665,626

기타유동부채 (주19,24)	373,504,979	2,492,199,300	107,578,840

비유동부채	15,523,354,000	15,077,725,009	4,388,860,005

장기차입금 (주3,14,29,35,37)	0	1,055,500,009	4,388,860,005

장기매입채무 및 기타비유동채무 (주3,17,20,29,35)	10,000,000	0

비유동당기손익인식금융부채 (주3,16,29,35)	15,513,354,000	14,022,225,000	0

부채총계 (주35)	127,018,411,457	97,525,872,083	24,664,715,979

자본

자본금 (주31,37)	6,092,233,000	6,092,233,000	2,976,116,500

자본잉여금 (주37)	11,287,998,167	11,779,289,076	13,836,454,497

기타포괄손익누계액 (주22)	0	0	181,922,111

이익잉여금(결손금) (주23)	17,754,835,580	22,000,053,079	9,906,386,261

자본총계 (주35)	35,135,066,747	39,871,575,155	26,900,879,369

자본과부채총계	162,153,478,204	137,397,447,238	51,565,595,348

포괄손익계산서
제 14 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 13 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 12 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

매출액 (주5,24,32)	258,081,454,493	146,159,357,571	57,844,489,824

매출원가 (주24,26,32)	249,240,364,550	131,354,610,359	53,074,814,552

매출총이익	8,841,089,943	14,804,747,212	4,769,675,272

판매비와관리비 (주25,26)	9,204,806,224	5,031,472,728	4,479,865,826

영업이익(손실)	(363,716,281)	9,773,274,484	289,809,446

금융수익 (주28,32)	6,583,604,983	2,295,741,117	1,348,348,848

금융원가 (주28)	10,974,838,996	791,947,913	849,220,159

기타이익 (주27)	58,480,918	1,932,470	244,314,086

기타손실 (주27)	40,039,032	928,317	55,197,844

법인세비용차감전순이익(손실) (주30)	(4,736,508,408)	11,278,071,841	978,054,377

법인세비용 (주30)	0	(815,594,977)	16,683,150

당기순이익(손실) (주23,31)	(4,736,508,408)	12,093,666,818	961,371,227

기타포괄손익	0	0	0

총포괄손익 (주31)	(4,736,508,408)	12,093,666,818	961,371,227

주당이익 (주31)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(389)	1,003	93

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(389)	998	93

자본변동표
제 14 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 13 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 12 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	2,792,474,000	13,456,784,891	78,653,728	8,945,015,034	25,272,927,653

당기순이익(손실)	0	0	0	961,371,227	961,371,227

주식선택권의 행사	76,500,000	489,600,000	0	0	566,100,000

주식선택권의 증가(감소)	0	0	103,268,383	0	103,268,383

무상증자	0	0	0	0	0

재평가토지의 처분	0	0	0	0	0

전환상환우선주의 전환	107,142,500	(109,930,394)	0	0	(2,787,894)

2015.12.31 (기말자본)	2,976,116,500	13,836,454,497	181,922,111	9,906,386,261	26,900,879,369

2016.01.01 (기초자본)	2,976,116,500	13,836,454,497	181,922,111	9,906,386,261	26,900,879,369

당기순이익(손실)	0	0	0	12,093,666,818	12,093,666,818

주식선택권의 행사	70,000,000	1,004,783,429	0	0	1,074,783,429

주식선택권의 증가(감소)	0	0	(181,922,111)	0	(181,922,111)

무상증자	3,046,116,500	(3,061,948,850)	0	0	(15,832,350)

재평가토지의 처분	0	0	0	0	0

전환상환우선주의 전환	0	0	0	0	0

2016.12.31 (기말자본)	6,092,233,000	11,779,289,076	0	22,000,053,079	39,871,575,155

2017.01.01 (기초자본)	6,092,233,000	11,779,289,076	0	22,000,053,079	39,871,575,155

당기순이익(손실)	0	0	0	(4,736,508,408)	(4,736,508,408)

주식선택권의 행사	0	0	0	0	0

주식선택권의 증가(감소)	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0

재평가토지의 처분	0	(491,290,909)	0	491,290,909	0

전환상환우선주의 전환	0	0	0	0	0

2017.12.31 (기말자본)	6,092,233,000	11,287,998,167	0	17,754,835,580	35,135,066,747

현금흐름표
제 14 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 13 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 12 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

영업활동현금흐름	376,516,419	(1,545,607,108)	2,140,355,510

당기순이익(손실)	(4,736,508,408)	12,093,666,818	961,371,227

당기순이익조정을 위한 가감	5,291,879,935	1,341,772,958	1,851,758,074

법인세비용	0	0	16,683,150

이자비용	769,417,008	504,617,963	479,823,584

외화환산손실	1,566,429,933	0	15,300,172

감가상각비	480,736,400	449,924,988	571,530,284

무형자산상각비	1,996,244,940	1,978,655,999	636,986,037

퇴직급여	1,102,192,416	496,877,003	711,638,118

하자보수비	1,298,886,058	186,890,552	0

지분법손실	0	0	0

관계기업주식손상차손	300,000,000	0	0

매도가능증권손상차손	500,000,000	0	0

파생금융상품평가손실	324,140,000	33,600,000	0

파생금융상품거래손실	0	32,140,000	126,880,000

당기손익인식금융부채평가손실	219,165,000	0	0

공사손실충당금전입액	0	392,323,256	0

주식보상비용(환입)	0	24,614,658	103,268,383

법인세환급	0	(815,594,977)	0

이자수익	(153,376,264)	(66,683,662)	(88,007,158)

외화환산이익	(166,807,772)	(827,967,822)	(434,905,988)

지분법이익	0	0	0

매각예정비유동자산처분손실(이익)	(55,229,465)	0	0

유형자산처분이익	(602,167)	0	(299,000)

파생금융상품평가이익	(10,346,896)	0	0

파생금융상품거래이익	0	(69,850,000)	(166,620,000)

당기손익인식금융부채평가이익	(2,486,646,000)	(977,775,000)	0

공사손실부채환입액	(392,323,256)	0	(120,519,508)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	165,886,297	(14,482,885,304)	(374,282,560)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	5,704,255,379	(69,294,535,387)	2,293,729,969

선급법인세의 감소(증가)	(12,564,951)	(12,939,550)	0

기타유동자산의 감소(증가)	(729,315,306)	(2,927,048,420)	(602,954,007)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(2,162,315,312)	56,330,460,503	(1,137,533,218)

기타유동부채의 증가(감소)	(2,118,694,321)	2,384,620,460	(121,261,235)

유동충당부채의 증가(감소)	(312,945,115)	(189,708,400)	(94,625,951)

미지급법인세의 증가(감소)	(202,534,077)	0	0

퇴직금의 지급	0	(773,734,510)	(711,638,118)

이자수취	113,904,750	89,233,784	78,961,766

이자지급	(470,639,775)	(395,655,727)	(364,508,167)

법인세환급(납부)	11,993,620	(191,739,637)	(12,944,830)

투자활동현금흐름	(11,829,679,439)	(3,265,745,409)	(5,937,226,797)

단기대여금의 감소	1,900,000,000	0	0

임차보증금의 감소	1,152,292,830	192,119,517	49,090,800

장기금융상품의 감소	0	915,000,000	0

단기금융상품의 순증감	(3,291,522,830)	(106,000,000)	(40,000,000)

장기금융상품의 증가	0	(220,000,000)	(230,000,000)

관계기업주식의 취득	0	(330,000,000)	0

종속기업주식의 취득	(112,330,000)	0

비유동매도가능금융자산의 취득	0	(500,000,000)	0

매각예정유동자산의 감소(증가)	2,050,000,000	0	0

유형자산의 처분	1,000,000	0	300,000

유형자산의 취득	(8,785,917,116)	(591,622,387)	(260,325,344)

무형자산의 취득	(1,117,282,391)	(1,410,522,852)	(5,208,532,253)

단기 대여금의 증가	(1,800,000,000)	(100,000,000)	0

임차보증금의 증가	(1,904,649,932)	(1,040,099,687)	0

파생금융부채의 감소(증가)	(33,600,000)	37,710,000	(247,760,000)

재무활동현금흐름	34,773,034,558	15,914,213,886	3,680,752,428

단기차입금의 증가	22,860,604,516	36,000,000,000	6,100,000,000

장기차입금의 증가	0	0	4,000,000,000

정부보조금의 수취	647,790,038	193,159,572	85,132,427

단기차입금의 상환	(3,402,000,000)	(34,798,000,000)	(6,792,700,000)

유동성장기부채의 상환	(3,333,359,996)	(1,333,359,996)	(277,779,999)

주식의 발행	0	868,246,660	566,100,000

신주발행비 지급	0	(15,832,350)	0

전환사채의 발행	18,000,000,000	9,000,000,000	0

신주인수권부사채의 발행	6,000,000,000	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(325,793,938)	1,230,715	(4,151,113)

현금및현금성자산의순증가(감소)	22,994,077,600	11,104,092,084	(120,269,972)

기초현금및현금성자산	12,922,152,510	1,818,060,426	1,938,330,398

기말현금및현금성자산	35,916,230,110	12,922,152,510	1,818,060,426