영우디에스피 사업보고서 (2019.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 16 기 2019.12.31 현재
제 15 기 2018.12.31 현재
제 14 기 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

자산

유동자산	80,017,956,880	82,955,822,415	132,841,859,914

현금및현금성자산 (주4,5,6,8)	6,031,599,015	31,427,621,098	35,916,230,110

단기금융상품 (주4,5,6,9)	7,921,806,852	5,658,100,000	6,712,400,000

매출채권 및 기타채권 (주4,5,6,11,35)	53,313,207,513	34,271,036,168	85,895,390,281

재고자산 (주12)	12,529,628,946	10,197,875,758	0

계약자산 (주21)	28,510,289	203,802,688	0

파생금융자산 (주4,5,6,20)	11,001,971	0	10,346,896

선급법인세	20,417,520	15,707,810	12,564,951

기타유동자산 (주13)	161,784,774	1,181,678,893	4,294,927,676

비유동자산	32,393,777,264	27,046,141,366	29,311,618,290

장기금융상품 (주5,6,9)	10,000,000	216,000,000	120,000,000

종속기업투자주식 (주17)	112,330,000	112,330,000	112,330,000

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (주5,6,10)	30,000,000	30,000,000	30,000,000

기타금융자산 (주5,6,39)	1,277,914,837	0	0

장기매출채권 및 기타비유동채권 (주4,5,6,35)	8,785,652,336	2,386,679,526	2,901,185,102

유형자산 (주14,18)	16,977,820,482	17,113,132,284	16,004,475,451

사용권자산 (주15,39)	302,792,441	0	0

무형자산 (주16,18)	2,284,499,102	3,276,077,066	6,231,705,247

이연법인세자산 (주33)	2,612,768,066	3,911,922,490	3,911,922,490

자산총계	112,411,734,144	110,001,963,781	162,153,478,204

부채

유동부채	84,538,875,180	94,523,526,967	111,495,057,457

단기차입금 (주4,5,6,19)	24,295,999,992	19,249,999,992	28,816,104,525

매입채무 및 기타채무 (주4,5,6,23,35)	21,650,463,887	40,932,352,008	66,608,129,232

당기손익-공정가치 금융부채 (주4,5,6,22)	30,845,477,600	21,687,049,375	14,241,390,000

파생금융부채 (주4,5,6,20)	8,255,387	87,392,792	324,140,000

계약부채 (주21)	6,877,499,752	11,757,941,619	0

유동충당부채 (주24)	638,081,954	674,373,456	1,131,788,721

기타유동부채 (주25)	106,680,550	134,417,725	373,504,979

유동리스부채 (주4,5,6,15,39)	116,416,058	0	0

비유동부채	9,373,185,814	6,726,666,678	15,523,354,000

장기차입금 (주4,5,6,19)	116,666,686	6,716,666,678	0

장기매입채무 및 기타채무 (주4,5,6,23,35)	10,000,000	10,000,000	10,000,000

비유동계약부채 (주21)	9,075,414,107	0	0

비유동리스부채 (주4,5,6,15,39)	171,105,021	0	0

비유동당기손익인식금융부채	0	0	15,513,354,000

부채총계	93,912,060,994	101,250,193,645	127,018,411,457

자본

자본금 (주1,27)	15,096,753,500	6,097,233,000	6,092,233,000

자본잉여금 (주27)	13,010,975,123	10,454,627,224	10,441,575,224

기타포괄손익누계액 (주27)	825,167,069	825,167,069	846,422,943

이익잉여금(결손금) (주27)	(10,433,222,542)	(8,625,257,157)	17,754,835,580

자본총계	18,499,673,150	8,751,770,136	35,135,066,747

자본과부채총계	112,411,734,144	110,001,963,781	162,153,478,204

포괄손익계산서
제 16 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 15 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 14 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

매출액 (주7)	100,432,750,780	145,959,792,894	258,081,454,493

매출원가 (주30,35)	80,598,364,297	150,588,505,590	249,240,364,550

매출총이익	19,834,386,483	(4,628,712,696)	8,841,089,943

판매비와관리비 (주29,30,35)	8,033,585,606	9,642,868,518	9,204,806,224

영업이익(손실)	11,800,800,877	(14,271,581,214)	(363,716,281)

금융수익 (주31)	4,140,042,028	4,325,897,429	6,583,604,983

금융비용 (주31)	16,028,029,469	6,037,457,455	10,674,838,996

기타수익 (주32)	15,890,419	308,759,467	58,480,918

기타비용 (주32)	432,987,154	2,180,231,665	340,039,032

법인세비용차감전순이익(손실)	(504,283,299)	(17,854,613,438)	(4,736,508,408)

법인세비용 (주33)	1,299,154,424	104,004,754	0

당기순이익(손실)	(1,803,437,723)	(17,750,608,684)	(4,736,508,408)

기타포괄손익	0	368,744,126	0

총포괄손익	(1,803,437,723)	(17,381,864,558)	(4,736,508,408)

주당이익 (주34)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(65)	(1,456)	(389)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(65)	(1,456)	(389)

자본변동표
제 16 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 15 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 14 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	6,092,233,000	10,441,575,224	1,337,713,852	22,000,053,079	39,871,575,155

지분의 발행	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	(4,736,508,408)	(4,736,508,408)

재평가토지의 처분	0	0	0	0	0

2017.12.31 (기말자본)	6,092,233,000	10,441,575,224	846,422,943	17,754,835,580	35,135,066,747

2018.01.01 (기초자본)	6,092,233,000	10,441,575,224	846,422,943	17,754,835,580	35,135,066,747

지분의 발행	5,000,000	13,052,000	0	0	18,052,000

무상증자	0	0	0	0	0

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	(390,000,000)	(8,629,484,053)	(9,019,484,053)

당기순이익(손실)	0	0	0	(17,750,608,684)	(17,750,608,684)

재평가토지의 처분	0	0	368,744,126	0	368,744,126

2018.12.31 (기말자본)	6,097,233,000	10,454,627,224	825,167,069	(8,625,257,157)	8,751,770,136

2019.01.01 (기초자본)	6,097,233,000	10,454,627,224	825,167,069	(8,625,257,157)	8,751,770,136

지분의 발행	8,999,520,500	2,556,347,899	0	0	11,555,868,399

무상증자	0	0	0	0	0

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	(4,527,662)	(4,527,662)

당기순이익(손실)	0	0	0	(1,803,437,723)	(1,803,437,723)

재평가토지의 처분	0	0	0	0	0

2019.12.31 (기말자본)	15,096,753,500	13,010,975,123	825,167,069	(10,433,222,542)	18,499,673,150

현금흐름표
제 16 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 15 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 14 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

영업활동현금흐름	(21,145,490,398)	1,822,169,751	376,516,419

당기순이익(손실)	(1,803,437,723)	(17,750,608,684)	(4,736,508,408)

당기순이익조정을 위한 가감	24,754,194,080	9,116,605,517	5,291,879,935

이자비용	1,389,777,508	1,380,631,021	769,417,008

외화환산손실	374,894,338	62,938,889	1,566,429,933

감가상각비	393,301,000	434,285,062	480,736,400

사용권자산상각비	172,803,184	0	0

무형자산상각비	1,024,856,655	1,676,050,859	1,996,244,940

무형자산손상차손	432,180,565	1,732,668,449	0

퇴직급여	353,845,181	494,855,650	1,102,192,416

복리후생비	271,570,400	0	0

하자보수비	391,959,524	0	0

재고자산평가손실	4,645,163,626	1,218,738,444	0

관계기업,종속기업 투자주식손상차손	0	439,800,000	300,000,000

충당부채전입액	0	0	1,298,886,058

매도가능증권손상차손	0	0	500,000,000

파생금융상품평가손실	8,255,387	87,392,792	324,140,000

당기손익인식금융부채평가손실	13,633,065,200	3,057,305,375	219,165,000

대손상각비	654,535,934	657,759,046	0

매출(현재가치할인차금)	2,677,522,267	0	0

이자수익	(1,436,828,996)	(389,921,543)	(153,376,264)

외화환산이익	(1,045,083,707)	(960,107,508)	(166,807,772)

파생금융상품평가이익	(11,001,971)	0	(10,346,896)

유형자산처분이익	0	(10,084,675)	(602,167)

당기손익인식금융부채평가이익	(471,207,375)	0	(2,486,646,000)

관계기업,종속기업 투자주식처분이익	0	(289,800,000)	0

충당부채환입액	0	(371,901,590)	(392,323,256)

잡이익	(4,569,064)	0	0

매각예정비유동자산처분이익	0	0	(55,229,465)

법인세비용	1,299,154,424	(104,004,754)	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(42,876,672,782)	11,390,536,353	165,886,297

매출채권의 감소(증가)	(28,235,532,543)	16,261,524,628	5,704,255,379

계약자산의 감소(증가)	175,292,399	(203,802,688)	0

재고자산의 감소(증가)	(6,976,916,814)	21,671,469,335	0

선급법인세의 감소(증가)	0	0	(12,564,951)

기타유동자산의 감소(증가)	76,009,726	3,113,248,783	(729,315,306)

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	(11,654,509,589)	(34,267,340,902)	(2,162,315,312)

기타유동부채의 증가(감소)	(27,737,175)	(37,804,517)	(2,118,694,321)

계약부채의 증가	4,194,972,240	4,938,755,389	0

하자보수충당부채의 증가(감소)	(428,251,026)	(85,513,675)	(312,945,115)

미지급법인세의 증가(감소)	0	0	(202,534,077)

이자수취	132,677,441	149,144,886	113,904,750

이자지급	(1,347,541,704)	(1,080,365,462)	(470,639,775)

법인세환급(납부)	(4,709,710)	(3,142,859)	11,993,620

투자활동현금흐름	(2,484,418,920)	(1,066,437,553)	(11,829,679,439)

보증금의 감소	1,123,583,903	619,218,800	1,152,292,830

단기금융상품의 순증감	(2,008,006,852)	1,221,000,000	(3,291,522,830)

단기대여금의 감소	0	0	1,900,000,000

매각예정유동자산의 처분	0	0	2,050,000,000

유형자산의 처분	0	20,000,000	1,000,000

장기금융상품의 증가	(10,000,000)	(216,000,000)	0

기타금융자산의 증가	(20,000,000)	0	0

유형자산의 취득	(257,989,198)	(1,080,108,340)	(8,785,917,116)

무형자산의 취득	(1,197,811,027)	(1,375,624,789)	(1,117,282,391)

단기 대여금의 증가	0	0	(1,800,000,000)

보증금의 증가	(26,802,954)	(104,923,224)	(1,904,649,932)

종속기업투자주식의 증가	0	(150,000,000)	0

파생금융부채의 감소	(87,392,792)	0	(33,600,000)

재무활동현금흐름	(1,766,100,655)	(5,246,352,193)	34,773,034,558

단기차입금의 증가	0	88,000,000,000	22,860,604,516

장기차입금의 증가	0	7,000,000,000	0

정부보조금의 수취	732,351,771	922,533,662	647,790,038

유상증자	11,555,868,399	18,052,000	0

당기손익-공정가치금융부채의 발행	17,600,000,000	0	0

전환사채의 발행	0	0	18,000,000,000

신주인수권부사채의 증가	0	0	0

단기차입금의 상환	(1,354,000,000)	(96,710,604,516)	(3,402,000,000)

유동성장기부채의 상환	(199,999,992)	(1,138,833,339)	(3,333,359,996)

당기손익-공정가치금융부채의 상환	(29,961,289,093)	(3,337,500,000)	0

금융리스부채의 지급	(139,031,740)	0	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(12,110)	2,010,983	(325,793,938)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(25,396,022,083)	(4,488,609,012)	22,994,077,600

기초현금및현금성자산	31,427,621,098	35,916,230,110	12,922,152,510

기말현금및현금성자산	6,031,599,015	31,427,621,098	35,916,230,110