영우디에스피 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 16 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 15 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 3분기말	제 15 기말

자산

유동자산	83,564,219,624	82,955,822,415

현금및현금성자산 (주5,6)	4,612,246,549	31,427,621,098

단기금융상품 (주5,6,9)	6,180,300,000	5,658,100,000

매출채권 및 기타채권 (주4,5,6,11)	46,696,243,024	34,271,036,168

계약자산 (주20)	91,994,011	203,802,688

재고자산 (주12)	25,417,384,667	10,197,875,758

선급법인세	17,216,780	15,707,810

기타유동자산 (주13)	548,834,593	1,181,678,893

비유동자산	26,505,379,417	27,046,141,366

장기금융상품 (주5,6,9)	216,000,000	216,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권 (주4,5,6)	10,792,593	2,386,679,526

종속기업주식	112,330,000	112,330,000

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (주5,6,10)	30,000,000	30,000,000

기타금융자산 (주25)	1,710,570,032	0

유형자산 (주14)	17,062,703,379	17,113,132,284

사용권자산 (주25)	488,501,586	0

무형자산 (주15,16)	2,962,559,337	3,276,077,066

이연법인세자산	3,911,922,490	3,911,922,490

자산총계	110,069,599,041	110,001,963,781

부채

유동부채	80,884,899,553	94,523,526,967

단기차입금 (주4,5,6,16)	18,045,999,992	19,249,999,992

매입채무 및 기타채무 (주4,5,6,20)	27,825,439,190	40,932,352,008

당기손익-공정가치 금융부채 (주4,5,6,19)	18,098,947,600	21,687,049,375

파생금융부채 (주4,5,6,18)	293,264,447	87,392,792

충당부채	639,891,584	674,373,456

장기리스부채(유동) (주23)	139,942,010	0

기타유동부채 (주24)	100,282,810	134,417,725

계약부채 (주20)	15,741,131,920	11,757,941,619

비유동부채	6,890,922,447	6,726,666,678

장기차입금 (주4,5,6,18)	6,566,666,684	6,716,666,678

매입채무 및 기타채무 (주4,5,6,22)	10,000,000	10,000,000

장기리스부채 (주25)	314,255,763	0

부채총계	87,775,822,000	101,250,193,645

자본

자본금 (주1,27)	15,096,753,500	6,097,233,000

자본잉여금 (주27)	13,010,975,123	10,454,627,224

기타포괄손익누계액 (주27)	825,167,069	825,167,069

이익잉여금(결손금) (주27)	(6,639,118,651)	(8,625,257,157)

자본총계	22,293,777,041	8,751,770,136

자본과부채총계	110,069,599,041	110,001,963,781

포괄손익계산서
제 16 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 15 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주7)	18,316,078,038	45,153,203,356	35,117,712,252	98,625,813,139

매출원가 (주35)	14,884,978,119	39,044,344,047	33,928,059,951	101,168,060,593

매출총이익	3,431,099,919	6,108,859,309	1,189,652,301	(2,542,247,454)

판매비와관리비 (주29)	1,990,679,371	5,325,409,832	2,326,143,453	7,582,976,293

영업이익(손실)	1,440,420,548	783,449,477	(1,136,491,152)	(10,125,223,747)

금융수익 (주32)	1,943,669,575	3,795,089,545	(26,512,648)	3,298,913,512

금융비용 (주32)	771,758,443	2,598,749,391	674,040,762	4,459,035,027

기타이익 (주31)	3,181,986	11,320,982	4,522,859	16,898,391

기타손실 (주31)	150,512	506,516	5,105,995	7,133,969

법인세비용차감전순이익(손실)	2,615,363,154	1,990,604,097	(1,837,627,698)	(11,275,580,840)

법인세비용 (주33)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	2,615,363,154	1,990,604,097	(1,837,627,698)	(11,275,580,840)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	2,615,363,154	1,990,604,097	(1,837,627,698)	(11,275,580,840)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주34)	87	74	(151)	(925)

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주34)	87	74	(151)	(925)

자본변동표
제 16 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 15 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	6,092,233,000	10,441,575,224	846,422,943	17,754,835,580	35,135,066,747

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	(9,141,660,633)	(9,141,660,633)

지분의 발행	5,000,000	13,052,000	0	0	18,052,000

당기순이익(손실)	0	0	(11,275,580,840)	(11,275,580,840)

2018.09.30 (기말자본)	6,097,233,000	10,454,627,224	846,422,943	(2,662,405,893)	14,735,877,274

2019.01.01 (기초자본)	6,097,233,000	10,454,627,224	825,167,069	(8,625,257,157)	8,751,770,136

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	(4,465,591)	(4,465,591)

지분의 발행	8,999,520,500	2,556,347,899	0	0	11,555,868,399

당기순이익(손실)	0	0	0	1,990,604,097	1,990,604,097

2019.09.30 (기말자본)	15,096,753,500	13,010,975,123	825,167,069	(6,639,118,651)	22,293,777,041

현금흐름표
제 16 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 15 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

영업활동현금흐름	(44,395,717,856)	(18,827,294,368)

당기순이익(손실)	1,990,604,097	(11,275,580,840)

당기순이익조정을 위한 가감	7,529,408,179	5,770,862,089

이자비용	1,057,445,533	741,857,495

외화환산손실	185,696,702	118,983,541

감가상각비	430,416,114	331,076,342

무형자산상각비	772,731,909	1,240,188,375

퇴직급여	358,769,818	812,706,033

하자보수충당부채	274,097,944	442,255,598

재공품평가충당금	5,123,710,262	0

파생금융부채평가손실	293,264,447	157,895,602

파생금융부채거래손실	0	0

당기손익인식금융부채평가손실	707,315,600	2,561,391,000

대손상각비	810,667,929	507,899,762

매출(현재가치할인차금)	722,233,872	0

이자수익	(875,835,030)	(91,928,978)

외화환산이익	(2,310,689,546)	(1,051,462,681)

당기손익인식금융부채평가이익	(20,417,375)	0

재고자산평가손실	0	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(53,031,292,571)	(13,925,461,099)

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	(10,281,620,903)	20,768,077,421

계약자산의 감소(증가)	111,808,677	0

재고자산의 감소(증가)	(20,343,219,171)	(4,747,164,341)

선급법인세의 감소(증가)	0	(12,752,130)

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	(26,192,871,659)	(28,948,635,517)

계약부채의 증가(감소)	3,983,190,301	0

하자보수충당부채의 증가(감소)	(308,579,816)	(984,986,532)

이자수취	23,226,866	82,870,540

이자지급	(906,155,457)	507,449,991

법인세환급(납부)	(1,508,970)	12,564,951

투자활동현금흐름	(1,166,111,882)	(3,200,920,109)

단기금융상품의 순증감	(439,000,000)	(860,344,000)

장기금융상품의 증가	0	(216,000,000)

유형자산의 취득	(248,689,198)	(971,208,340)

무형자산의 취득	(1,000,916,825)	(1,025,013,507)

보증금의 증가	(20,113,067)	(101,710,038)

파생금융부채의 감소	(87,392,792)	0

보증금의 감소	630,000,000	287,145,880

유형자산의 처분	0	3,000

파생금융자산의 감소	0	(313,793,104)

재무활동현금흐름	18,739,567,651	2,735,858,066

단기차입금의 상환	(1,204,000,000)	(3,860,604,516)

장기차입금의 증가	0	7,000,000,000

정부보조금의 수취	541,702,645	611,703,923

유상증자	11,555,868,399	18,052,000

전환사채의 증가	17,600,000,000	0

당기손익-공정가치금융부채의 상환	(9,497,500,000)	0

유동성장기부채의 상환	(149,999,993)	(1,033,293,341)

금융리스부채의 지급	(106,503,400)	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	6,887,538	(92,977,840)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(26,815,374,549)	(19,385,334,251)

기초현금및현금성자산	31,427,621,098	35,916,230,110

기말현금및현금성자산	4,612,246,549	16,530,895,859