영우디에스피 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 17 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 16 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 3분기말	제 16 기말

자산

유동자산	89,262,099,363	79,519,334,676

현금및현금성자산 (주4,5,6,8)	6,148,109,404	6,110,861,876

단기금융상품 (주4,5,6,9)	8,466,577,821	9,421,806,852

매출채권 및 기타채권 (주4,5,6,11,34)	52,306,615,969	51,184,536,879

계약자산 (주21)	71,593,199	28,510,289

재고자산 (주12)	21,835,755,904	12,529,628,946

파생금융자산 (주4,5,6,20)	10,500,042	11,001,971

당기법인세자산	26,997,870	25,238,690

기타유동자산 (주13)	395,949,154	207,749,173

비유동자산	41,330,579,665	32,351,529,593

장기금융상품 (주5,6,9)	65,000,000	10,000,000

장기매출채권 및 기타채권 (주4,5,6,34)	18,744,150,156	8,785,652,336

기타포괄손익-공정가치금융자산 (주5,6,10)	30,000,000	30,000,000

기타금융자산 (주5,6,38)	736,542,128	1,277,914,837

유형자산 (주14,18)	16,919,083,142	17,033,999,478

사용권자산 (주15)	253,716,736	302,792,441

무형자산 (주16,18)	1,969,319,437	2,298,402,435

이연법인세자산 (주32)	2,612,768,066	2,612,768,066

자산총계	130,592,679,028	111,870,864,269

부채

유동부채	61,522,297,075	85,198,181,070

단기차입금 (주4,5,6,19)	13,429,333,348	24,795,999,992

매입채무 및 기타채무 (주4,5,6,23,34)	33,772,341,590	21,805,153,422

당기손익-공정가치금융부채 (주4,5,6,22)	8,537,309,939	30,845,477,600

파생금융부채 (주4,5,6,20)	4,981,078	8,255,387

계약부채 (주21)	4,572,271,329	6,877,499,752

충당부채 (주24)	970,592,617	638,081,954

기타유동부채 (주25)	120,031,345	111,296,905

유동리스부채 (주4,5,6,15,38)	115,435,829	116,416,058

비유동부채	20,040,325,823	9,363,185,814

장기차입금 (주4,5,6,19)	6,488,888,892	116,666,686

장기매입채무 및 기타채무 (주4,5,6,23,34)	17,156,610	0

비유동계약부채 (주21)	13,402,579,508	9,075,414,107

비유동리스부채 (주4,5,6,15,38)	131,700,813	171,105,021

부채총계	81,562,622,898	94,561,366,884

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	49,572,298,775	17,846,847,368

자본금 (주1,27)	19,893,931,500	15,096,753,500

자본잉여금 (주27)	25,033,449,797	13,010,975,123

기타포괄손익누계액 (주27)	819,536,052	826,485,231

이익잉여금(결손금) (주27)	3,825,381,426	(11,087,366,486)

비지배지분	(542,242,645)	(537,349,983)

자본총계	49,030,056,130	17,309,497,385

자본과부채총계	130,592,679,028	111,870,864,269

연결 포괄손익계산서
제 17 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 16 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주7)	36,122,314,645	74,364,960,579	18,316,078,038	45,153,203,356

매출원가 (주29,34)	29,391,995,626	58,963,210,455	14,830,926,869	39,169,867,168

매출총이익	6,730,319,019	15,401,750,124	3,485,151,169	5,983,336,188

판매비와관리비 (주28,29,34)	1,973,892,541	7,757,266,288	2,061,080,486	5,503,032,887

영업이익(손실)	4,756,426,478	7,644,483,836	1,424,070,683	480,303,301

금융수익 (주30)	(394,608,064)	8,670,846,599	1,966,846,804	3,846,880,628

금융비용 (주30)	167,829,265	1,417,119,587	779,397,664	2,618,799,907

기타수익 (주31)	2,788,187	12,594,681	2,778,408	11,334,932

기타비용 (주31)	64,325	2,950,279	150,512	506,516

법인세차감전이익(손실)	4,196,713,011	14,907,855,250	2,614,147,719	1,719,212,438

법인세비용 (주32)	0	0	0	927,446

당기순이익(손실)	4,196,713,011	14,907,855,250	2,614,147,719	1,718,284,992

당기순이익(손실)의 귀속

지배주주지분순이익(손실)	4,194,430,318	14,912,747,912	2,613,133,821	1,845,118,698

비지배주주지분순이익(손실)	2,282,693	(4,892,662)	0	(126,833,706)

기타포괄이익(손실)	(8,198,065)	(6,949,179)	2,837,122	5,965,609

당기손익으로 재분류되는 항목	(8,198,065)	(6,949,179)	2,837,122	5,965,609

해외사업환산이익(손실)	(8,198,065)	(6,949,179)	2,837,122	5,965,609

총포괄이익(손실)	4,188,514,946	14,900,906,071	2,616,984,841	1,724,250,601

총 포괄손익의 귀속

지배주주지분총포괄이익(손실)	4,186,232,253	14,905,798,733	2,615,970,943	1,851,084,307

비지배주주지분총포괄이익(손실)	2,282,693	(4,892,662)	1,013,898	(126,833,706)

주당이익 (주33)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	127	450	98	69

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	111	450	64	46

연결 자본변동표
제 17 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 16 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	6,097,233,000	10,454,627,224	823,653,441	(9,131,007,739)	8,244,505,926	(414,603,815)	7,829,902,111

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	(4,527,662)	(4,527,662)	0	(4,527,662)

당기순이익(손실)	0	0	0	1,845,118,698	1,845,118,698	126,833,706	1,718,284,992

해외사업환산이익(손실)	0	0	5,965,609	0	5,965,609	0	5,965,609

지분의 발행	8,999,520,500	2,556,347,899	0	0	11,555,868,399	0	11,555,868,399

2019.09.30 (기말자본)	15,096,753,500	13,010,975,123	829,619,050	7,290,354,632	21,646,993,041	541,437,521	21,105,555,520

2020.01.01 (기초자본)	15,096,753,500	13,010,975,123	826,485,231	(11,087,366,486)	17,846,847,368	(537,349,983)	17,309,497,385

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	14,912,747,912	14,912,747,912	(4,892,662)	14,907,855,250

해외사업환산이익(손실)	0	0	(6,949,179)	0	(6,949,179)	0	(6,949,179)

지분의 발행	4,797,178,000	12,022,474,674	0	0	16,819,652,674	0	16,819,652,674

2020.09.30 (기말자본)	19,893,931,500	25,033,449,797	819,536,052	3,825,381,426	49,572,298,775	(542,242,645)	49,030,056,130

연결 현금흐름표
제 17 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 16 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

영업활동현금흐름	4,475,608,708	(44,610,084,809)

당기순이익(손실)	14,907,855,250	1,718,284,992

당기순이익조정을 위한 가감	1,014,548,564	7,495,203,120

이자비용	689,932,284	1,043,267,948

외화환산손실	148,989,829	428,674,115

감가상각비	299,319,158	320,293,272

사용권자산상각비	112,400,594	131,298,011

무형자산상각비	653,575,594	777,261,909

퇴직급여	374,172,073	358,769,818

하자보수충당부채	729,686,641	274,097,944

재공품평가충당금	3,600,238,506	5,123,710,262

파생금융부채평가손실	(3,274,309)	293,264,447

당기손익인식금융부채평가 손실	0	707,315,600

대손상각비	716,325,707	810,667,929

매출(현재가치할인차금)	733,674,403	722,233,872

이자수익	(1,194,425,092)	(898,215,022)

외화환산이익	(584,654,189)	(2,577,019,610)

파생금융자산평가이익	501,929	0

당기손익인식금융부채평가이익	(5,261,914,564)	(20,417,375)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(12,032,753,820)	(52,964,078,182)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(12,036,258,537)	(11,086,332,223)

계약자산의 감소(증가)	(43,082,910)	111,808,677

재고자산의 감소(증가)	(12,906,365,464)	(20,343,219,171)

기타유동자산의 감소(증가)	(233,969,501)	0

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	11,553,427,152	(25,282,333,205)

기타유동부채의 증가(감소)	8,734,440	(38,612,745)

계약부채의 증가(감소)	2,021,936,978	3,983,190,301

하자보수충당부채의 증가(감소)	(397,175,978)	(308,579,816)

이자수취	1,246,847,113	51,743,708

이자지급	(659,129,219)	(906,155,457)

법인세환급(납부)	(1,759,180)	(5,082,990)

투자활동현금흐름	598,366,882	(1,184,513,048)

보증금의 감소	550,932,380	630,000,000

단기금융상품의 감소	2,712,000,000	0

단기금융상품의 순증감	(1,741,000,000)	(439,000,000)

장기금융상품의 증가	(55,000,000)	0

유형자산의 취득	(184,402,822)	(248,689,198)

무형자산의 취득	(574,789,202)	(1,000,916,825)

유동성장기미지급금의 감소	(6,721,430)	(18,401,166)

보증금의 증가	(102,652,044)	(20,113,067)

파생금융부채의?감소	0	(87,392,792)

재무활동현금흐름	(5,028,400,302)	18,739,567,651

단기차입금의 증가	15,804,000,000	0

장기차입금의 증가	6,800,000,000	0

정부보조금의 수령	250,296,606	541,702,645

유상증자	0	11,555,868,399

당기손익-공정가치금융부채발행	0	17,600,000,000

단기차입금의 상환	(21,004,000,000)	(1,204,000,000)

당기손익-공정가치금융부채의상환	(185,488,370)	(9,497,500,000)

유동성장기부채의 상환	(6,594,444,438)	(149,999,993)

금융리스부채의 지급	(98,764,100)	(106,503,400)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(8,327,760)	6,887,538

현금및현금성자산의순증가(감소)	37,247,528	(27,048,142,668)

기초현금및현금성자산	6,110,861,876	31,741,154,942

기말현금및현금성자산	6,148,109,404	4,693,012,274