영우디에스피 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 15 기 2018.12.31 현재
제 14 기 2017.12.31 현재
제 13 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

자산

유동자산	82,955,822,415	132,841,859,914	112,486,445,811

현금및현금성자산 (주5,6,8,38)	31,427,621,098	35,916,230,110	12,922,152,510

단기금융상품 (주5,6,9,38)	5,658,100,000	6,712,400,000	3,166,000,000

매출채권 및 기타채권 (주4,5,6,11,20,38)	34,474,838,856	85,895,390,281	92,820,687,311

유동파생상품자산 (주5,19,38)	0	10,346,896	0

재고자산 (주12)	10,197,875,758	0	0

선급법인세	15,707,810	12,564,951	11,993,620

기타유동자산 (주13)	1,181,678,893	4,294,927,676	3,565,612,370

비유동자산	27,046,141,366	29,311,618,290	24,911,001,427

장기금융상품 (주5,6,9,38)	216,000,000	120,000,000	455,000,000

종속기업투자주식 (주16)	112,330,000	112,330,000	112,330,000

관계기업투자주식	0	0	330,000,000

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (주5,6,10,38)	30,000,000	0	1,994,770,535

매도가능금융자산 (주5,10,38)	0	30,000,000	500,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권 (주5,6,11,38)	2,386,679,526	2,901,185,102	2,148,828,000

유형자산 (주14)	17,113,132,284	16,004,475,451	7,699,692,568

무형자산 (주15,17)	3,276,077,066	6,231,705,247	7,758,457,834

이연법인세자산 (주33)	3,911,922,490	3,911,922,490	3,911,922,490

자산총계	110,001,963,781	162,153,478,204	137,397,447,238

부채

유동부채	94,523,526,967	111,495,057,457	82,448,147,074

단기차입금 (주4,5,6,18,37,38)	19,249,999,992	28,816,104,525	11,635,359,996

매입채무 및 기타채무 (주4,5,6,20,22,38)	52,690,293,627	66,608,129,232	67,546,282,667

당기손익-공정가치 금융부채 (주4,5,6,21,37,38)	21,687,049,375	0	0

당기인식금융부채(유동) (주4,21,37,38)	0	14,241,390,000	0

유동파생상품부채 (주4,5,6,19,38)	87,392,792	324,140,000	33,600,000

미지급법인세	0	0	202,534,077

유동충당부채 (주23)	674,373,456	1,131,788,721	538,171,034

기타유동부채 (주24)	134,417,725	373,504,979	2,492,199,300

비유동부채	6,726,666,678	15,523,354,000	15,077,725,009

장기매입채무 및 기타비유동채무 (주4,5,6,18,22,37,38)	6,726,666,678	10,000,000	1,055,500,009

비유동당기손익인식금융부채 (주4,21,37,38)	0	15,513,354,000	14,022,225,000

부채총계 (주31)	101,250,193,645	127,018,411,457	97,525,872,083

자본 (주19)

자본금 (주1,26)	6,097,233,000	6,092,233,000	6,092,233,000

자본잉여금 (주26)	10,454,627,224	10,441,575,224	11,779,289,076

기타포괄손익누계액 (주14,26)	825,167,069	846,422,943	0

이익잉여금(결손금)	(8,625,257,157)	17,754,835,580	22,000,053,079

자본총계 (주31)	8,751,770,136	35,135,066,747	39,871,575,155

자본과부채총계	110,001,963,781	162,153,478,204	137,397,447,238

포괄손익계산서
제 15 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 14 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 13 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

매출액 (주7)	145,959,792,894	258,081,454,493	146,159,357,571

매출원가 (주12,30)	150,588,505,590	249,240,364,550	131,354,610,359

매출총이익	(4,628,712,696)	8,841,089,943	14,804,747,212

판매비와관리비 (주29,30)	9,642,868,518	9,204,806,224	5,031,472,728

영업이익(손실)	(14,271,581,214)	(363,716,281)	9,773,274,484

금융수익 (주6,32)	4,325,897,429	6,583,604,983	2,295,741,117

금융원가 (주6,32)	6,037,457,455	10,674,838,996	791,947,913

기타이익 (주31)	308,759,467	58,480,918	1,932,470

기타손실 (주31)	2,180,231,665	340,039,032	928,317

법인세비용차감전순이익(손실)	(17,854,613,438)	(4,736,508,408)	11,278,071,841

법인세비용 (주33)	104,004,754	0	815,594,977

당기순이익(손실)	(17,750,608,684)	(4,736,508,408)	12,093,666,818

기타포괄손익	368,744,126	0	0

총포괄손익	(17,381,864,558)	(4,736,508,408)	12,093,666,818

주당이익 (주34)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,456)	(389)	1,003

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,456)	(389)	998

자본변동표
제 15 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 14 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 13 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	2,976,116,500	13,836,454,497	181,922,111	9,906,386,261	26,900,879,369

지분의 발행	70,000,000	(359,930,423)	1,155,791,741	0	877,028,968

무상증자	3,046,116,500	(3,061,948,850)	0	0	3,046,116,500

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	12,093,666,818	12,093,666,818

재평가토지의 처분	0	0	0	0	0

2016.12.31 (기말자본)	6,092,233,000	10,441,575,224	1,337,713,852	22,000,053,079	39,871,575,155

2017.01.01 (기초자본)	6,092,233,000	10,441,575,224	1,337,713,852	22,000,053,079	39,871,575,155

지분의 발행	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	(4,736,508,408)	(4,736,508,408)

재평가토지의 처분	0	0	(491,290,909)	491,290,909	0

2017.12.31 (기말자본)	6,092,233,000	10,441,575,224	846,422,943	17,754,835,580	35,135,066,747

2018.01.01 (기초자본)	6,092,233,000	10,441,575,224	846,422,943	17,754,835,580	35,135,066,747

지분의 발행	5,000,000	13,052,000	0	0	18,052,000

무상증자	0	0	0	0	0

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	(390,000,000)	(8,629,484,053)	(8,629,484,053)

당기순이익(손실)	0	0	(17,750,608,684)	(17,750,608,684)

재평가토지의 처분	0	0	368,744,126	0	368,744,126

2018.12.31 (기말자본)	6,097,233,000	10,454,627,224	825,167,069	(8,625,257,157)	8,751,770,136

현금흐름표
제 15 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 14 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 13 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

영업활동현금흐름	1,822,169,751	376,516,419	(1,545,607,108)

당기순이익(손실)	(17,750,608,684)	(4,736,508,408)	12,093,666,818

당기순이익조정을 위한 가감	9,116,605,517	5,291,879,935	1,341,772,958

이자비용	1,380,631,021	769,417,008	504,617,963

외화환산손실	62,938,889	1,566,429,933	0

감가상각비	434,285,062	480,736,400	449,924,988

무형자산상각비	1,676,050,859	1,996,244,940	1,978,655,999

무형자산손상차손	1,732,668,449	0	0

퇴직급여	494,855,650	1,102,192,416	496,877,003

충당부채전입액	0	1,298,886,058	186,890,552

매도가능증권손상차손	0	500,000,000	0

관계기업,종속기업 투자주식손상차손	439,800,000	300,000,000	0

파생금융상품평가손실	87,392,792	324,140,000	33,600,000

당기손익인식금융부채평가손실	3,057,305,375	219,165,000	0

재고자산평가손실	1,218,738,444	0	0

대손상각비	657,759,046	0	0

이자수익	(389,921,543)	(153,376,264)	(66,683,662)

외화환산이익	(960,107,508)	(166,807,772)	(827,967,822)

매각예정비유동자산처분이익	0	(55,229,465)	0

유형자산처분이익	(10,084,675)	(602,167)	0

파생금융상품평가이익	0	(10,346,896)	0

파생금융자산거래이익	0	0	(69,850,000)

파생금융자산거래손실	0	0	32,140,000

관계기업,종속기업 투자주식처분이익	(289,800,000)	0	0

당기손익인식금융부채평가이익	0	(2,486,646,000)	(977,775,000)

충당부채환입액	(371,901,590)	(392,323,256)	392,323,256

법인세비용	(104,004,754)	0	(815,594,977)

하자보수비	0	0	0

주식보상비용(환입)	0	0	24,614,658

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	11,390,536,353	165,886,297	(14,482,885,304)

매출채권의 감소(증가)	16,057,721,940	5,704,255,379	(69,294,535,387)

재고자산의 감소(증가)	21,671,469,335	0	0

선급법인세의 감소(증가)	0	(12,564,951)	(12,939,550)

기타유동자산의 감소(증가)	3,113,248,783	(729,315,306)	(2,927,048,420)

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	(29,328,585,513)	(2,162,315,312)	56,330,460,503

기타유동부채의 증가(감소)	(37,804,517)	(2,118,694,321)	2,384,620,460

하자보수충당부채의 증가(감소)	(85,513,675)	(312,945,115)	(189,708,400)

미지급법인세의 증가(감소)	0	(202,534,077)	0

퇴직금의 지급	0	0	(773,734,510)

이자수취	149,144,886	113,904,750	89,233,784

이자지급	(1,080,365,462)	(470,639,775)	(395,655,727)

법인세환급(납부)	(3,142,859)	11,993,620	(191,739,637)

투자활동현금흐름	(143,903,891)	(11,829,679,439)	(3,265,745,409)

보증금의 감소	619,218,800	1,152,292,830	192,119,517

단기금융상품의 순증감	1,221,000,000	(3,291,522,830)	(106,000,000)

단기대여금의 감소	0	1,900,000,000	0

매각예정유동자산의 처분	0	2,050,000,000	0

정부보조금의 수취	922,533,662	0	0

유형자산의 처분	20,000,000	1,000,000	0

장기금융상품의 증가	(216,000,000)	0	695,000,000

유형자산의 취득	(1,080,108,340)	(8,785,917,116)	(591,622,387)

무형자산의 취득	(1,375,624,789)	(1,117,282,391)	(1,410,522,852)

단기 대여금의 증가	0	(1,800,000,000)	(100,000,000)

보증금의 증가	(104,923,224)	(1,904,649,932)	(1,040,099,687)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	0	(330,000,000)

종속기업투자주식의 증가	(150,000,000)	0	(112,330,000)

비유동매도가능금융자산의 취득	0	0	(500,000,000)

파생금융부채의 감소	0	(33,600,000)	37,710,000

파생금융상품의 증가	0	0	0

재무활동현금흐름	(6,168,885,855)	34,773,034,558	15,914,213,886

단기차입금의 증가	88,000,000,000	22,860,604,516	36,000,000,000

장기차입금의 증가	7,000,000,000	0	0

정부보조금의 수취	0	647,790,038	193,159,572

주식매수선택권의 행사	18,052,000	0	0

전환사채의 발행	0	18,000,000,000	9,000,000,000

신주인수권부사채의 발행	0	0	6,000,000,000

단기차입금의 상환	(96,710,604,516)	(3,402,000,000)	(34,798,000,000)

당기손익-공정가치금융부채의 상환	(3,337,500,000)	0	0

유동성장기부채의 상환	(1,138,833,339)	(3,333,359,996)	(1,333,359,996)

유상증자	0	0	852,414,310

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,010,983	(325,793,938)	1,230,715

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,488,609,012)	22,994,077,600	11,104,092,084

기초현금및현금성자산	35,916,230,110	12,922,152,510	1,818,060,426

기말현금및현금성자산	31,427,621,098	35,916,230,110	12,922,152,510