영우디에스피 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 17 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 16 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 3분기말	제 16 기말

자산

유동자산	89,796,764,088	80,017,956,880

현금및현금성자산 (주4,5,6,8)	6,089,853,932	6,031,599,015

단기금융상품 (주4,5,6,9)	6,966,577,821	7,921,806,852

매출채권 및 기타채권 (주4,5,6,11,34)	54,454,658,426	53,313,207,513

계약자산 (주21)	71,593,199	28,510,289

재고자산 (주12)	21,835,755,904	12,529,628,946

파생금융자산 (주4,5,6,20)	10,500,042	11,001,971

당기법인세자산	21,577,890	20,417,520

기타유동자산 (주13)	346,246,874	161,784,774

비유동자산	41,398,532,505	32,393,777,264

장기금융상품 (주5,6,9)	65,000,000	10,000,000

장기매출채권 및 기타채권 (주4,5,6,34)	18,744,150,156	8,785,652,336

종속기업투자주식 (주17)	112,330,000	112,330,000

기타포괄손익-공정가치금융자산 (주5,6,10)	30,000,000	30,000,000

기타금융자산 (주5,6,38)	736,542,128	1,277,914,837

유형자산 (주14,18)	16,884,079,315	16,977,820,482

사용권자산 (주15)	253,716,736	302,792,441

무형자산 (주16,18)	1,959,946,104	2,284,499,102

이연법인세자산 (주32)	2,612,768,066	2,612,768,066

자산총계	131,195,296,593	112,411,734,144

부채

유동부채	60,891,720,461	84,538,875,180

단기차입금 (주4,5,6,19)	12,929,333,348	24,295,999,992

매입채무 및 기타채무 (주4,5,6,23,34)	33,644,773,676	21,650,463,887

당기손익-공정가치 금융부채 (주4,5,6,22)	8,537,309,939	30,845,477,600

파생금융부채 (주4,5,6,20)	4,981,078	8,255,387

계약부채 (주21)	4,572,271,329	6,877,499,752

충당부채 (주24)	970,592,617	638,081,954

기타유동부채 (주25)	117,022,645	106,680,550

유동리스부채 (주4,5,6,15,38)	115,435,829	116,416,058

비유동부채	20,050,325,823	9,373,185,814

장기차입금 (주4,5,6,19)	6,488,888,892	116,666,686

장기매입채무 및 기타채무 (주4,5,6,23,34)	27,156,610	10,000,000

비유동계약부채 (주21)	13,402,579,508	9,075,414,107

비유동리스부채 (주4,5,6,15,39)	131,700,813	171,105,021

부채총계	80,942,046,284	93,912,060,994

자본

자본금 (주1,27)	19,893,931,500	15,096,753,500

자본잉여금 (주27)	25,033,449,797	13,010,975,123

기타포괄손익누계액 (주27)	825,167,069	825,167,069

이익잉여금(결손금) (주27)	4,500,701,943	(10,433,222,542)

자본총계	50,253,250,309	18,499,673,150

자본과부채총계	131,195,296,593	112,411,734,144

포괄손익계산서
제 17 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 16 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주7)	36,122,314,645	74,364,960,579	18,316,078,038	45,153,203,356

매출원가 (주29,34)	29,385,711,401	58,972,327,539	14,884,978,119	39,044,344,047

매출총이익	6,736,603,244	15,392,633,040	3,431,099,919	6,108,859,309

판매비와관리비 (주28,29,34)	2,007,904,726	7,712,276,587	1,990,679,371	5,325,409,832

영업이익(손실)	4,728,698,518	7,680,356,453	1,440,420,548	783,449,477

금융수익 (주30)	(391,582,061)	8,646,475,407	1,943,669,575	3,795,089,545

금융비용 (주30)	163,520,485	1,401,551,689	771,758,443	2,598,749,391

기타수익 (주31)	1,788,181	11,594,593	3,181,986	11,320,982

기타비용 (주31)	64,325	2,950,279	150,512	506,516

법인세차감전이익(손실)	4,175,319,828	14,933,924,485	2,615,363,154	1,990,604,097

법인세비용 (주32)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	4,175,319,828	14,933,924,485	2,615,363,154	1,990,604,097

기타포괄이익(손실)	0	0	0	0

총포괄이익(손실)	4,175,319,828	14,933,924,485	2,615,363,154	1,990,604,097

주당이익 (주33)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	126	451	98	74

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	110	451	64	50

자본변동표
제 17 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 16 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	6,097,233,000	10,454,627,224	825,167,069	(8,625,257,157)	8,751,770,136

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	1,131,237	1,131,237

당기순이익(손실)	0	0	0	1,990,604,097	1,990,604,097

지분의 발행	8,999,520,500	2,556,347,899	0	0	11,555,868,399

2019.09.30 (기말자본)	15,096,753,500	13,010,975,123	825,167,069	9,251,147,451	19,681,748,241

2020.01.01 (기초자본)	15,096,753,500	13,010,975,123	825,167,069	(10,433,222,542)	18,499,673,150

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	14,933,924,485	14,933,924,485

지분의 발행	4,797,178,000	12,022,474,674	0	0	16,819,652,674

2020.09.30 (기말자본)	19,893,931,500	25,033,449,797	825,167,069	4,500,701,943	50,253,250,309

현금흐름표
제 17 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 16 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

영업활동현금흐름	4,489,894,667	(44,395,717,856)

당기순이익(손실)	14,933,924,485	1,990,604,097

당기순이익조정을 위한 가감	997,121,572	7,529,408,179

이자비용	675,463,387	1,057,445,533

외화환산손실	147,890,828	185,696,702

감가상각비	278,143,989	299,118,103

사용권자산상각비	112,400,594	131,298,011

무형자산상각비	649,045,594	772,731,909

퇴직급여	374,172,073	358,769,818

하자보수충당부채	729,686,641	274,097,944

재공품평가충당금	3,600,238,506	5,123,710,262

파생금융부채평가손실	(3,274,309)	293,264,447

당기손익인식금융부채평가손실	0	707,315,600

대손상각비	716,325,707	810,667,929

매출(현재가치할인차금)	733,674,403	722,233,872

이자수익	(1,176,084,707)	(875,835,030)

외화환산이익	(579,148,499)	(2,310,689,546)

파생금융자산평가이익	501,929	0

당기손익인식금융부채평가이익	(5,261,914,564)	(20,417,375)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(12,018,478,527)	(53,031,292,571)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(12,049,455,537)	(9,970,580,810)

계약자산의 감소(증가)	(43,082,910)	111,808,677

재고자산의 감소(증가)	(12,906,365,464)	(20,343,219,171)

기타유동자산의 감소(증가)	(225,574,153)	(311,040,093)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	11,570,896,442	(26,158,736,744)

기타유동부채의 증가(감소)	10,342,095	(34,134,915)

계약부채의 증가(감소)	2,021,936,978	3,983,190,301

하자보수충당부채의 증가(감소)	(397,175,978)	(308,579,816)

이자수취	1,216,826,215	23,226,866

이자지급	(638,338,708)	(906,155,457)

법인세환급(납부)	(1,160,370)	(1,508,970)

투자활동현금흐름	605,088,312	(1,166,111,882)

보증금의 감소	550,932,380	630,000,000

단기금융상품의 감소	2,712,000,000	0

단기금융상품의 순증감	(1,741,000,000)	(439,000,000)

장기금융상품의 증가	(55,000,000)	0

유형자산의 취득	(184,402,822)	(248,689,198)

무형자산의 취득	(574,789,202)	(1,000,916,825)

보증금의 증가	(102,652,044)	(20,113,067)

파생금융부채의 감소	0	(87,392,792)

재무활동현금흐름	(5,028,400,302)	18,739,567,651

단기차입금의 증가	15,804,000,000	0

장기차입금의 증가	6,800,000,000	0

정부보조금의 수령	250,296,606	541,702,645

유상증자	0	11,555,868,399

당기손익-공정가치금융부채발행	0	17,600,000,000

단기차입금의 상환	(21,004,000,000)	(1,204,000,000)

당기손익-공정가치금융부채상환	(185,488,370)	(9,497,500,000)

유동성장기부채의 상환	(6,594,444,438)	(149,999,993)

금융리스부채의 지급	(98,764,100)	(106,503,400)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(8,327,760)	6,887,538

현금및현금성자산의순증가(감소)	58,254,917	(26,815,374,549)

기초현금및현금성자산	6,031,599,015	31,427,621,098

기말현금및현금성자산	6,089,853,932	4,612,246,549