영우디에스피 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

가. 재무상태표

재무상태표
제 12 기 2015.12.31 현재
제 11 기 2014.12.31 현재
제 10 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기	제 11 기	제 10 기

자산

유동자산	28,049,637,005	29,391,618,938	13,957,082,941

현금및현금성자산 (주6,28,34)	1,818,060,426	1,938,330,398	1,268,552,536

단기금융상품 (주7,28,33,34)	2,960,000,000	2,920,000,000	2,940,000,000

매출채권 및 기타채권 (주8,23,28,34)	22,621,964,939	24,482,892,587	8,746,673,200

재고자산	0	0	244,260,822

선급법인세 (주30)	11,047,690	14,786,010	21,531,690

기타유동자산 (주10)	638,563,950	35,609,943	736,064,693

비유동자산	23,515,958,343	19,159,841,294	16,246,759,133

장기금융상품 (주7,28,33,34)	1,250,000,000	1,020,000,000	0

장기매출채권 및 기타채권 (주8,23,28,34)	1,300,847,830	1,349,938,630	876,012,343

유형자산 (주10,33)	9,567,765,704	9,878,971,644	9,441,000,812

무형자산 (주11,12)	8,504,750,553	4,018,336,764	3,413,534,011

이연법인세자산 (주29)	2,892,594,256	2,892,594,256	2,516,211,967

자산총계	51,565,595,348	48,551,460,232	30,203,842,074

부채

유동부채	20,275,855,974	21,278,532,579	14,591,648,153

단기차입금 (주13,28,32,33,34,35)	8,433,359,996	7,792,700,000	7,168,693,000

상환전환우선주부채	0	0	920,547,468

파생금융부채 (주15,28,34)	0	287,500,000	31,982,059

매입채무 및 기타채무 (주16,19,28,34)	11,586,251,512	12,605,681,419	5,170,994,633

유동충당부채 (주17)	148,665,626	363,811,085	574,026,881

기타유동부채 (주18)	107,578,840	228,840,075	725,404,112

비유동부채	4,388,860,005	2,000,000,000	292,700,000

장기차입금 (주13,28,32,33,34,35)	4,388,860,005	2,000,000,000	292,700,000

부채총계 (주34)	24,664,715,979	23,278,532,579	14,884,348,153

자본

자본금 (주1,20)	2,976,116,500	2,792,474,000	2,055,406,000

자본잉여금 (주20)	13,836,454,497	13,456,784,891	6,947,309,585

기타자본 (주20,21)	181,922,111	78,653,728	0

이익잉여금(결손금) (주22)	9,906,386,261	8,945,015,034	6,316,778,336

자본총계 (주34)	26,900,879,369	25,272,927,653	15,319,493,921

자본과부채총계	51,565,595,348	48,551,460,232	30,203,842,074

나. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 12 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 11 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 10 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기	제 11 기	제 10 기

매출액 (주5,23)	57,844,489,824	62,547,030,866	89,649,771,882

매출원가 (주25)	53,074,814,552	56,337,165,884	76,659,754,294

매출총이익	4,769,675,272	6,209,864,982	12,990,017,588

판매비와관리비 (주24,31)	4,479,865,826	3,596,114,701	4,129,341,715

영업이익(손실)	289,809,446	2,613,750,281	8,860,675,873

기타수익 (주26)	244,314,086	12,962,487	65,064,806

기타비용 (주26)	55,197,844	623,834	242,241,256

금융수익 (주27,28,34)	1,348,348,848	873,392,826	1,113,529,919

금융비용 (주27,28,34)	849,220,159	1,247,627,351	2,451,245,034

법인세비용차감전순이익(손실) (주29)	978,054,377	2,251,854,409	7,345,784,308

법인세비용 (주29)	16,683,150	(376,382,289)	(2,893,515,874)

당기순이익(손실)	961,371,227	2,628,236,698	10,239,300,182

기타포괄손익	0	0	1,337,713,852

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	0	0	1,337,713,852

유형자산재평가	0	0	1,337,713,852

총포괄손익	961,371,227	2,628,236,698	11,577,014,034

주당이익 (주30)

기본주당이익(손실)	186	708	2,403

희석주당이익(손실)	186	585	2,403

다. 자본변동표

자본변동표
제 12 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 11 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 10 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2013.01.01 (기초자본)	1,400,000,000	0	(1,165,143,489)	(6,922,521,846)	(6,687,665,335)

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	10,239,300,182	10,239,300,182

유형자산재평가	0	1,337,713,852	0	0	1,337,713,852

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	결손보전	0	(3,000,000,000)	0	3,000,000,000	0

상환전환우선주의 재분류	655,406,000	8,609,595,733	1,165,143,489	0	10,430,145,222

상환전환우선주의 전환 (주14,20)	0	0	0	0	0

주식선택권의 증가 (주21)	0	0	0	0	0

유상증자 (주20)	0	0	0	0	0

주식선택권의 행사

자본 증가(감소) 합계	655,406,000	5,609,595,733	1,165,143,489	3,000,000,000	10,430,145,222

2013.12.31 (기말자본)	2,055,406,000	6,947,309,585	0	6,316,778,336	15,319,493,921

2014.01.01 (기초자본)	2,055,406,000	6,947,309,585	0	6,316,778,336	15,319,493,921

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	2,628,236,698	2,628,236,698

유형자산재평가	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	결손보전	0	0	0	0	0

상환전환우선주의 재분류	0	0	0	0	0

상환전환우선주의 전환 (주14,20)	67,568,000	922,386,225	0	0	989,954,225

주식선택권의 증가 (주21)	0	0	78,653,728	0	78,653,728

유상증자 (주20)	669,500,000	5,587,089,081	0	0	6,256,589,081

주식선택권의 행사

자본 증가(감소) 합계	737,068,000	6,509,475,306	78,653,728	0	7,325,197,034

2014.12.31 (기말자본)	2,792,474,000	13,456,784,891	78,653,728	8,945,015,034	25,272,927,653

2015.01.01 (기초자본)	2,792,474,000	13,456,784,891	78,653,728	8,945,015,034	25,272,927,653

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	961,371,227	961,371,227

유형자산재평가	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	결손보전	0	0	0	0	0

상환전환우선주의 재분류	0	0	0	0	0

상환전환우선주의 전환 (주14,20)	107,142,500	(109,930,394)	0	0	(2,787,894)

주식선택권의 증가 (주21)	0	0	103,268,383	0	103,268,383

유상증자 (주20)	0	0	0	0	0

주식선택권의 행사	76,500,000	489,600,000	0	0	566,100,000

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	0	0

2015.12.31 (기말자본)	2,976,116,500	13,836,454,497	181,922,111	9,906,386,261	26,900,879,369

라. 현금흐름표

현금흐름표
제 12 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 11 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 10 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기	제 11 기	제 10 기

영업활동현금흐름	2,140,355,510	(4,953,412,834)	5,740,161,996

당기순이익(손실)	961,371,227	2,628,236,698	10,239,300,182

당기순이익조정을 위한 가감	1,477,475,514	(7,249,800,962)	(4,008,363,397)

법인세비용	16,683,150	(376,382,289)	(2,893,515,874)

이자비용	479,823,584	440,124,595	1,628,563,868

감가상각비	571,530,284	548,221,684	510,550,886

무형자산상각비	636,986,037	442,280,510	396,318,643

퇴직급여	711,638,118	270,625,397	441,747,980

통화선도평가손실	0	287,500,000	31,982,059

통화선도평가이익	0	0	0

주식기준보상	103,268,383	78,653,728	0

외화환산손실	15,300,172	0	162,817,714

통화선도거래손실	126,880,000	0	0

하자보수충당부채전입액	0	0	563,623,329

대손상각비	0	0	492,900,000

기타대손상각비	0	0	240,000,000

유형자산처분손실	0	0	363,437

공사손실부채전입액	0	0	15,334,713

이자수익	(88,007,158)	(105,688,060)	(136,106,887)

외화환산이익	(434,905,988)	(15,596,263)	0

통화선도거래이익	(166,620,000)	0	0

공사손실부채환입액	0	(15,334,713)	0

하자보수충당부채환입액	(120,519,508)	(50,177,321)	0

유형자산처분이익	(299,000)	(1,817,181)	0

전환상환우선부채상환이익	0	0	(608,856,636)

잡이익	0	0	0

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	2,293,729,969	(15,722,654,242)	(5,274,696,121)

재고자산의 감소(증가)	0	244,260,822	(209,076,822)

기타유동자산의감소(증가)	(602,954,007)	127,793,191	(100,416,647)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(1,137,533,218)	7,773,991,648	1,990,397,108

기타유동부채의증가	(121,261,235)	(496,564,037)	(841,849,598)

충당부채의 증가(감소)	(94,625,951)	(144,703,762)	(198,772,496)

퇴직금의 지급	(711,638,118)	(534,334,669)	(219,672,053)

이자수취	78,961,766	107,719,178	155,577,107

이자지급	(364,508,167)	(446,313,428)	(641,988,086)

법인세납부(환급)	(12,944,830)	6,745,680	(4,363,810)

투자활동현금흐름	(5,937,226,797)	(4,538,930,059)	(3,210,923,206)

단기대여금의 감소	0	0	130,596,829

장기대여금의 감소	0	11,500,000	35,500,000

보증금의 감소	49,090,800	131,438,363	390,202,170

단기금융상품의 순증감	(40,000,000)	20,000,000	(20,000,000)

유형자산의 처분	300,000	1,818,181	8,636,364

장기금융상품의 증가	(230,000,000)	(1,020,000,000)	0

유형자산의 취득	(260,325,344)	(746,193,516)	(374,600,329)

무형자산의 취득	(5,208,532,253)	(2,077,511,028)	(2,888,597,127)

단기대여금의증가	0	0	0

장기대여금의 증가	0	0	(13,000,000)

보증금의 증가	0	(828,000,000)	(479,661,113)

통화선도부채의증가	0	0	0

통화선도부채의감소	(247,760,000)	(31,982,059)	0

재무활동현금흐름	3,680,752,428	10,162,120,755	(5,827,059,189)

단기차입금의 증가	6,100,000,000	46,500,000,000	52,000,000,000

장기차입금의 증가	4,000,000,000	2,000,000,000	0

정부보조금의 수령	85,132,427	1,574,224,674	1,145,604,694

유상증자	566,100,000	6,256,589,081	0

단기차입금의 상환	(6,792,700,000)	(45,500,000,000)	(58,137,307,883)

유동성장기부채의 상환	(277,779,999)	(668,693,000)	(835,356,000)

전환상환우선주의 발행	0	0	0

정부보조금의 상환	0	0	0

현금및현금성자산의 외화환산효과	(4,151,113)	0	(1,003,792)

현금의증가(감소)	(120,269,972)	669,777,862	(3,298,824,191)

기초의현금	1,938,330,398	1,268,552,536	4,567,376,727

기말의현금	1,818,060,426	1,938,330,398	1,268,552,536

마. 이익잉여금 처분계산서

제 12(당)기 2015년 01월 01일 부터 제 11(전)기 2014년 01월 01일 부터 제 10(전)기 2013년 01월 01일 부터
2015년 12월 31일 까지 2014년 12월 31일 까지 2013년 12월 31일 까지
처분예정일 2016년 03월 30일 처분확정일 2015년 03월 27일 처분확정일 2014년 03월 28일

(단위: 원)

구 분	제12기 (당기)	제11기 (전기)	제10기 (전전기)

I. 미처분이익잉여금	9,906,386,261	8,945,015,034	6,316,778,336

전기이월이익잉여금	8,945,015,034	6,316,778,336	(3,922,521,846)

당기순이익	961,371,227	2,628,236,698	10,239,300,182

II. 이익잉여금처분액	-	-	-

III. 차기이월미처분이익잉여금	9,906,386,261	8,945,015,034	6,316,778,336