영우디에스피 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 15 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 14 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 3분기말	제 14 기말

자산

유동자산	89,679,708,946	132,841,859,914

현금및현금성자산 (주4,25,31)	16,530,895,859	35,916,230,110

단기금융상품 (주5,25,31)	7,675,092,800	6,712,400,000

매출채권 및 기타채권 (주6,25,28,31)	28,947,589,841	85,895,390,281

유동파생상품자산 (주13,25,31)	0	10,346,896

재고자산 (주7)	33,383,001,577	0

선급법인세	12,752,130	12,564,951

기타유동자산 (주8)	3,130,376,739	4,294,927,676

비유동자산	29,155,432,655	29,311,618,290

장기금융상품 (주5,25,31)	336,000,000	120,000,000

종속기업투자주식 (주32)	112,330,000	112,330,000

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (주25,31,32)	30,000,000	30,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권 (주6,25,31)	2,715,749,260	2,901,185,102

유형자산 (주9)	16,644,604,449	16,004,475,451

무형자산 (주10)	5,404,826,456	6,231,705,247

이연법인세자산	3,911,922,490	3,911,922,490

자산총계	118,835,141,601	162,153,478,204

부채

유동부채	97,322,597,651	110,392,691,597

단기차입금 (주12,25,29,30,31)	24,155,539,992	28,816,104,525

매입채무 및 기타채무 (주15,25,28,31)	39,347,947,209	65,505,763,372

당기인식금융부채(유동) (주14,25,31)	32,316,135,000	14,241,390,000

유동파생상품부채 (주13,25,31)	157,895,602	324,140,000

유동충당부채 (주16)	589,057,787	1,131,788,721

기타유동부채 (주17)	756,022,061	373,504,979

비유동부채	6,776,666,676	15,523,354,000

장기매입채무 및 기타비유동채무 (주18,28)	6,776,666,676	10,000,000

비유동당기손익인식금융부채 (주14,25,31)	0	15,513,354,000

부채총계 (주31)	104,099,264,327	125,916,045,597

자본 (주19)

자본금	6,097,233,000	6,092,233,000

자본잉여금	10,454,627,224	10,441,575,224

기타포괄손익누계액	846,422,943	846,422,943

이익잉여금(결손금)	(2,662,405,893)	18,857,201,440

자본총계 (주31)	14,735,877,274	36,237,432,607

자본과부채총계	118,835,141,601	162,153,478,204

포괄손익계산서
제 15 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 14 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주3)	35,117,712,252	98,625,813,139	64,403,778,125	195,927,167,805

매출원가 (주22)	33,928,059,951	101,168,060,593	63,325,460,048	193,269,925,931

매출총이익	1,189,652,301	(2,542,247,454)	1,078,318,077	2,657,241,874

판매비와관리비 (주21)	2,326,143,453	8,685,342,153	1,825,657,701	5,710,471,296

영업이익(손실)	(1,136,491,152)	(11,227,589,607)	(747,339,624)	(3,053,229,422)

금융수익 (주24,25)	(26,512,648)	3,298,913,512	1,854,212,560	8,849,982,157

금융원가 (주24,25)	674,040,762	4,459,035,027	1,434,735,746	6,198,983,319

기타이익 (주23,28)	4,522,859	16,898,391	40,786	549,483,220

기타손실 (주23)	5,105,995	7,133,969	39,200,817	39,302,823

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,837,627,698)	(12,377,946,700)	(367,022,841)	107,949,813

법인세비용	0	0	0	0

당기순이익(손실) (주27)	(1,837,627,698)	(12,377,946,700)	(367,022,841)	107,949,813

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(1,837,627,698)	(12,377,946,700)	(367,022,841)	107,949,813

주당이익 (주27)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(151)	(1,015)	(30)	8

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(151)	(1,015)	(30)	8

자본변동표
제 15 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 14 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	6,092,233,000	10,441,575,224	1,337,713,852	22,000,053,079	39,871,575,155

지분의 발행

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	107,949,813	107,949,813

재평가토지의 처분	0	0	(491,290,909)	0	(491,290,909)

2017.09.30 (기말자본)	6,092,233,000	10,441,575,224	846,422,943	22,108,002,892	39,488,234,059

2018.01.01 (기초자본)	6,092,233,000	10,441,575,224	846,422,943	18,857,201,440	36,237,432,607

지분의 발행	5,000,000	13,052,000

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	(9,141,660,633)	(9,141,660,633)

당기순이익(손실)	0	0	(12,377,946,700)	(12,377,946,700)

재평가토지의 처분	0	0	0	0	0

2018.09.30 (기말자본)	6,097,233,000	10,454,627,224	846,422,943	(2,662,405,893)	14,735,877,274

현금흐름표
제 15 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 14 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

영업활동현금흐름	(18,816,947,472)	(22,674,409,718)

당기순이익(손실)	(12,377,946,700)	107,949,813

당기순이익조정을 위한 가감	5,770,862,089	(771,191,285)

이자비용	741,857,495	558,256,295

감가상각비	331,076,342	360,259,476

무형자산상각비	1,240,188,375	1,497,892,162

대손상각비	507,899,762	0

퇴직급여	812,706,033	653,960,543

외화환산손실	118,983,541	112,371,616

매도가능증권손상차손	0	500,000,000

파생금융상품평가손실	157,895,602	0

파생금융상품거래손실	0	0

충당부채전입액	0	791,492,132

하자보수비	442,255,598	827,801,696

당기손익인식금융부채평가손실	2,561,391,000	0

이자수익	(91,928,978)	(137,033,758)

외화환산이익	(1,051,462,681)	(318,835,073)

파생금융상품평가이익	0	(410,750,000)

파생금융상품거래이익	0	0

유형자산처분이익	0	(546,520,374)

당기손익인식금융부채평가이익	0	(4,660,086,000)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(12,812,748,343)	(21,596,409,083)

매출채권의 감소(증가)	19,173,298,188	12,611,080,370

미수금의 감소(증가)	459,320	1,983,000

선급금의 감소(증가)	(55,453,290)	(999,216,331)

선급비용의 감소(증가)	477,150,830	31,544,455

부가세대급금의 감소(증가)	1,172,622,373	(101,408,805)

선급법인세의 감소(증가)	(12,752,130)	(11,293,930)

재고자산의 감소(증가)	(4,747,164,341)	0

파생금융상품의 감소(증가)	10,346,896	0

매입채무의 증가(감소)	(26,350,029,336)	(29,908,518,745)

미지급금의 증가(감소)	(1,190,277,281)	(646,221,127)

미지급비용의 증가(감소)	(688,480,122)	78,278,110

퇴직금의 지급	0	0

선수금의 증가(감소)	413,180,954	(2,263,832,370)

예수금의 증가(감소)	(30,663,872)	25,029,212

미지급법인세의 증가(감소)	0	(202,488,170)

유동충당부채의 증가(감소)	0	0

하자보수충당부채의 증가(감소)	(984,986,532)	(211,344,752)

이자수취	82,870,540	105,616,203

이자지급	507,449,991	(532,368,986)

법인세환급(납부)	12,564,951	11,993,620

투자활동현금흐름	(3,211,267,005)	(11,918,264,196)

단기대여금의 감소	0	1,800,000,000

매각예정유동자산의 처분	0	2,050,000,000

유형자산의 처분	3,000	397,833

임차보증금의 감소	287,145,880	770,000

파생금융상품의 감소	(324,140,000)	0

단기금융상품의 순증감	(860,344,000)	(2,570,000,000)

단기 대여금의 증가	0	(1,700,000,000)

장기금융상품의 증가	(216,000,000)	(90,000,000)

유형자산의 취득	(971,208,340)	(8,641,492,005)

무형자산의 취득	(1,025,013,507)	(831,686,474)

임차보증금의 증가	(101,710,038)	(1,902,653,550)

파생금융상품의 증가	0	(33,600,000)

재무활동현금흐름	2,735,858,066	32,086,760,116

단기차입금의 증가	0	30,000,000,000

장기차입금의 증가	7,000,000,000	0

정부보조금의 수취	611,703,923	488,780,113

전환사채의 발행	18,000,000,000

단기차입금의 상환	(3,860,604,516)	(13,402,000,000)

유동성장기부채의 상환	(1,033,293,341)	(3,000,019,997)

유상증자	18,052,000

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(92,977,840)	116,810,199

현금및현금성자산의순증가(감소)	(19,385,334,251)	(2,389,103,599)

기초현금및현금성자산	35,916,230,110	12,922,152,510

기말현금및현금성자산	16,530,895,859	10,533,048,911