영우디에스피 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 22 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 21 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	41,576,858,175	40,415,483,722

현금및현금성자산 (주8)	10,213,828,612	8,040,925,163

단기금융상품 (주9)	4,420,000,000	2,628,608,000

매출채권 및 기타채권 (주11)	7,779,017,179	9,177,052,555

유동계약자산 (주22,39)	6,450,253,107	9,278,409,314

재고자산 (주12)	12,550,779,048	11,058,046,858

당기법인세자산	8,087,040	55,085,010

기타유동자산 (주13)	154,893,189	177,356,822

비유동자산	10,612,280,018	28,011,559,853

장기금융상품 (주9)	300,000,000	130,000,000

장기매출채권 및 기타채권 (주11)	500,000	612,020,000

종속기업투자주식및관계기업투자주식 (주18)	95,839,512	95,839,512

기타포괄손익-공정가치금융자산 (주10)	1,011,264,170	1,011,264,170

기타금융자산 (주5,6)	924,118,675	987,346,042

투자자산 (주15)	0	16,811,550,000

유형자산 (주14)	7,742,282,550	7,867,731,408

사용권자산 (주17)	161,700,991	64,882,835

무형자산 (주16,19)	376,574,120	430,925,886

자산총계	52,189,138,193	68,427,043,575

부채

유동부채	26,237,615,916	43,069,881,656

단기차입금 (주20)	4,200,000,000	22,775,000,000

유동성장기차입금 (주20)	1,000,000,000	1,000,000,000

매입채무 및 기타채무 (주23)	8,418,253,373	9,001,411,090

파생금융부채 (주21)	0	69,716,189

당기법인세부채	1,052,721,442	0

계약부채 (주22)	9,320,566,652	8,524,366,352

충당부채 (주23)	975,213,607	969,517,158

기타 유동부채 (주24)	1,158,561,030	673,309,000

유동 리스부채 (주17)	112,299,812	56,561,867

비유동부채	566,335,908	543,378,986

장기매입채무 및 기타채무 (주22)	37,956,922	15,000,000

이연법인세부채	528,378,986	528,378,986

부채총계	26,803,951,824	43,613,260,642

자본

자본금 (주26)	22,299,947,500	22,299,947,500

자본잉여금 (주26)	33,107,104,394	33,107,104,394

자본조정 (주28)	(1,222,253,550)	(1,222,253,550)

기타포괄손익누계액 (주26)	2,070,720,693	6,362,429,173

이익잉여금(결손금) (주27)	(30,870,332,668)	(35,733,444,584)

자본총계	25,385,186,369	24,813,782,933

자본과부채총계	52,189,138,193	68,427,043,575

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 21 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주7)	19,357,000,005	45,963,542,411	7,378,991,757	37,803,555,423

매출원가 (주30)	16,366,638,432	41,163,930,050	7,139,696,709	34,503,943,963

매출총이익	2,990,361,573	4,799,612,361	239,295,048	3,299,611,460

판매비와관리비 (주29)	1,992,858,848	4,034,274,164	2,197,234,854	6,796,962,479

영업이익(손실)	997,502,725	765,338,197	(1,957,939,806)	(3,497,351,019)

금융수익 (주31)	215,441,294	589,947,065	(824,975,244)	1,173,306,965

금융비용 (주31)	850,164,408	2,555,349,880	389,526,118	1,555,291,770

기타수익 (주32)	2,118,868	2,860,698,138	65	1,478,204

기타비용 (주32)	539,237	1,303,422	168,307	424,588

법인세차감전이익(손실)	364,359,242	1,659,330,098	(3,172,609,410)	(3,878,282,208)

법인세비용(수익) (주33)	0	1,087,926,662	0	0

당기순이익(손실)	364,359,242	571,403,436	(3,172,609,410)	(3,878,282,208)

기타포괄손익	0	0	0

총포괄이익(손실)	364,359,242	571,403,436	(3,172,609,410)	(3,878,282,208)

주당이익(손실) (주34)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	8.0	13.0	(73)	(89)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	8.0	13.0	(73)	(89)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 22 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 21 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	22,299,947,500	33,107,104,394	(1,222,253,550)	6,357,868,603	(31,862,658,376)	28,680,008,571

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(3,878,282,208)	(3,878,282,208)

토지재평가잉여금	0	0	0	0	0	0

2024.09.30 (기말자본)	22,299,947,500	33,107,104,394	(1,222,253,550)	6,357,868,603	(35,740,940,584)	24,801,726,363

2025.01.01 (기초자본)	22,299,947,500	33,107,104,394	(1,222,253,550)	6,362,429,173	(35,733,444,584)	24,813,782,933

당기순이익(손실)	0	0	0	0	571,403,436	571,403,436

토지재평가잉여금	0	0	0	(4,291,708,480)	4,291,708,480	0

2025.09.30 (기말자본)	22,299,947,500	33,107,104,394	(1,222,253,550)	2,070,720,693	(30,870,332,668)	25,385,186,369

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 22 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 21 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	4,499,134,696	(5,928,413,683)

당기순이익(손실)	571,403,436	(3,878,282,208)

당기순이익조정을 위한 가감	1,056,487,474	3,410,173,104

이자비용 (주6)	651,522,766	1,059,770,463

외화환산손실 (주6)	439,499,847	140,999,050

감가상각비 (주14)	230,552,495	245,144,650

사용권자산상각비 (주17)	193,458,468	186,851,718

무형자산상각비 (주16)	87,658,692	84,712,938

퇴직급여 (주26)	363,293,852	360,364,614

하자보수충당부채 (주24)	142,160,532	310,236,270

공사손실충당부채 (주24)	856,599,403	488,667,149

원재료평가충당금 (주12)	(45,000)	(6,068,144)

무형자산손상차손 (주33)	700,174	0

법인세비용 (주34)	1,087,926,662	0

파생금융상품거래손실 (주21)	1,482,230	115,278,786

대손상각비 (주11)	(767,743,070)	1,069,625,269

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	1,116,985,320	0

이자수익 (주6)	(291,384,869)	(262,156,700)

유형자산처분이익	(2,079,000)	(1,476,636)

외화환산이익 (주6)	(77,692,870)	(358,458,120)

파생상품거래이익 (주32)	(11,700,000)	(23,318,203)

투자자산처분이익	(2,858,450,000)	0

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(106,258,158)	0

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	3,239,783,284	(4,728,296,847)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가) 조정 (주4)	5,896,838,759	3,892,705,710

계약자산의 감소(증가) (주22)	(614,779,302)	(44,948,071)

재고자산의 감소(증가) (주31)	(1,492,687,190)	(16,530,577,664)

기타유동자산의 감소(증가) 조정	27,499,133	584,877,187

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(865,476,960)	4,489,847,892

기타유동부채의 증가(감소)	485,252,030	19,946,323

계약부채의 증가(감소) (주22)	796,200,300	4,254,217,268

충당부채의 증가(감소)	(993,063,486)	(1,394,365,492)

이자수취	271,550,120	315,711,498

이자지급	(687,087,588)	(1,060,541,370)

법인세환급(납부)	46,997,970	12,822,140

투자활동현금흐름	16,419,075,182	1,571,727,119

보증금의 감소	23,000,000	271,270,288

단기금융상품의감소	2,658,608,000	2,240,000,000

유형자산의 처분	2,081,000	1,479,636

파생금융자산거래이익	0	23,318,203

투자부동산의 처분	20,000,000,000	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	3,105,202,608	0

단기금융상품의 증가	(1,000,000,000)	(50,000,000)

장기금융상품의 증가	(3,620,000,000)	(278,608,000)

유형자산의 취득 (주14)	(105,105,637)	(25,510,065)

무형자산의 취득 (주16)	(39,042,600)	(492,802,920)

파생금융상품의 결제	(59,498,419)	(115,278,786)

투자부동산 처분수수료	(330,000,000)	0

보증금의 증가	(100,240,000)	(2,141,237)

당기손익-공정가치측정금융자산의증가	(4,115,929,770)	0

재무활동현금흐름	(18,746,000,000)	(3,346,000,000)

단기차입금의 증가 (주20)	5,300,000,000	20,325,000,000

단기차입금의 감소	(23,875,000,000)	(11,500,000,000)

유동성장기부채의 상환	0	(12,000,000,000)

금융리스부채의 지급 (주17)	(171,000,000)	(171,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	693,571	(11,385,825)

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,172,903,449	(7,714,072,389)

기초현금및현금성자산	8,040,925,163	10,279,440,139

기말현금및현금성자산	10,213,828,612	2,565,367,750