아이디스 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 재무상태표

제 13 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 12 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 3분기말	제 12 기말

자산

유동자산	271,130,029,285	218,712,769,412

현금및현금성자산	23,055,109,455	39,382,856,007

단기금융상품	101,359,071,077	57,064,129,190

매출채권 및 기타유동채권	59,415,486,834	49,656,488,065

기타포괄손익-공정가치 측정 유동금융자산	7,631,696,537	0

유동재고자산	70,951,646,751	67,160,967,844

기타유동자산	5,877,231,030	5,145,669,391

유동성장기계약자산	2,839,787,601	302,658,915

비유동자산	165,899,465,846	111,784,157,748

매출채권 및 기타수취채권	11,275,829,614	10,898,352,295

장기금융상품	8,055,118,912	5,011,142,587

당기순익-공정가치측정금융자산	4,197,439,975	2,453,772,613

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	20,049,381,363	19,350,333,643

종속기업및관계기업에대한투자	14,261,858,375	14,200,705,865

유형자산	36,194,290,581	34,856,520,503

영업권, 총액	18,411,699,400	0

영업권 이외의 무형자산	49,909,535,936	16,192,075,944

장기계약자산	3,174,168,074	3,694,421,452

이연법인세자산	370,143,616	251,793,626

기타비유동자산	0	4,875,039,220

자산총계	437,029,495,131	330,496,927,160

부채

유동부채	88,052,859,295	60,954,096,606

매입채무 및 기타유동채무	42,023,782,555	35,068,468,364

기타금융부채	5,177,507,245	4,474,176,330

유동 차입금	35,000,000,000	15,000,000,000

기타 유동부채	687,719,365	765,810,153

계약부채	664,232,722	737,416,255

유동충당부채	725,496,012	0

당기법인세부채	3,774,121,396	4,908,225,504

비유동부채	14,505,081,713	13,052,198,662

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,815,493,850	1,650,529,266

기타금융부채	8,766,648,727	9,862,240,430

비유동충당부채	845,999,838	1,083,640,586

장기계약부채	155,571,769	107,895,748

이연법인세부채	371,052,553	347,892,632

기타 비유동 부채	2,550,314,976	0

부채총계	102,557,941,008	74,006,295,268

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	216,582,916,347	195,823,279,641

자본금	5,358,195,000	5,358,195,000

자본잉여금	74,094,155,495	74,086,846,544

기타자본구성요소	(2,942,860,869)	(3,047,610,462)

기타포괄손익누계액	9,141,568,317	4,924,390,504

이익잉여금(결손금)	130,931,858,404	114,501,458,055

비지배지분	117,888,637,776	60,667,352,251

자본총계	334,471,554,123	256,490,631,892

자본과부채총계	437,029,495,131	330,496,927,160

## 포괄손익계산서

제 13 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 12 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	67,329,065,159	198,150,456,890	62,755,804,640	197,313,543,882

매출원가	42,589,491,256	124,917,445,623	39,558,451,565	125,856,868,214

매출총이익	24,739,573,903	73,233,011,267	23,197,353,075	71,456,675,668

판매비와관리비	17,707,658,319	52,785,388,346	16,153,834,500	48,373,671,604

영업이익(손실)	7,031,915,584	20,447,622,921	7,043,518,575	23,083,004,064

지분법손익	(373,594,414)	(375,791,078)	(106,840,189)	(83,487,624)

금융수익	2,374,512,844	8,081,534,029	3,799,237,229	7,500,240,784

금융원가	821,662,807	2,658,471,959	1,148,067,713	2,436,186,841

기타이익	682,711,240	1,418,908,540	982,373,363	1,364,996,687

기타손실	(39,416,678)	211,994,392	39,457,958	48,855,337

법인세비용차감전순이익(손실)	8,933,299,125	26,701,808,061	10,530,763,307	29,379,711,733

법인세비용(수익)	928,221,353	4,430,109,770	2,384,397,353	6,481,168,147

계속영업이익(손실)	8,005,077,772	22,271,698,291	8,146,365,954	22,898,543,586

중단영업이익(손실)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	8,005,077,772	22,271,698,291	8,146,365,954	22,898,543,586

기타포괄손익	289,349,437	6,529,336,867	(897,391,940)	(1,654,187,989)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	446,436,247	6,437,557,473	(1,667,461,699)	(2,869,103,921)

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	503,010,853	6,524,928,128	(1,525,008,264)	(2,637,689,999)

지분법자본변동	(50,565,054)	(70,262,835)	(133,290,031)	(196,441,929)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(6,009,552)	(17,107,820)	(9,163,404)	(34,971,993)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(157,086,810)	91,779,394	770,069,759	1,214,915,932

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(33,626,629)	(194,561,924)	(134,155,244)	(206,105,321)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(123,460,181)	286,341,318	904,225,003	1,421,021,253

총포괄손익	8,294,427,209	28,801,035,158	7,248,974,014	21,244,355,597

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	6,479,448,653	17,504,803,112	7,293,622,621	21,000,002,049

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	1,525,629,119	4,766,895,179	852,743,333	1,898,541,537

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	6,772,112,358	24,043,574,942	6,401,284,298	19,365,101,114

포괄손익, 비지배지분	1,522,314,851	4,757,460,216	847,689,716	1,879,254,483

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	627.0	1,694.0	706.0	2,032.0

## 자본변동표

제 13 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 12 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	5,358,195,000	74,086,846,544	(3,047,610,462)	6,010,916,134	104,223,866,250	186,632,213,466	57,909,900,149	244,542,113,615

당기순이익(손실)	0	0	0	0	21,000,002,049	21,000,002,049	1,898,541,537	22,898,543,586

확정급여채무의재측정요소 이익잉여금 대체	0	0	0	0	(15,684,939)	(15,684,939)	(19,287,054)	(34,971,993)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	(2,637,689,999)	0	(2,637,689,999)	0	(2,637,689,999)

기타포괄손익	0	0	0	(685,881,861)	685,881,861	0	0	(1,654,187,989)

지분법자본변동	0	0	0	1,224,579,324	0	1,224,579,324	0	1,224,579,324

미교부주식배당금	0	0	0	0	0	0	0	0

환율변동	0	0	0	0	0	0	0	0

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(3,100,103,100)	(3,100,103,100)	0	(3,100,103,100)

관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분	0	0	0	0	0	0	0	0

연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0	0	0

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	(206,105,321)	0	(206,105,321)	0	(206,105,321)

2022.09.30 (기말자본)	5,358,195,000	74,086,846,544	(3,047,610,462)	3,705,818,277	122,793,962,121	202,897,211,480	59,789,154,632	262,686,366,112

2023.01.01 (기초자본)	5,358,195,000	74,086,846,544	(3,047,610,462)	4,924,390,504	114,501,458,055	195,823,279,641	60,667,352,251	256,490,631,892

당기순이익(손실)	0	0	0	0	17,504,803,112	17,504,803,112	4,766,895,179	22,271,698,291

확정급여채무의재측정요소 이익잉여금 대체	0	0	0	0	(7,672,857)	(7,672,857)	(9,434,963)	(17,107,820)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	6,524,928,128	0	6,524,928,128	0	6,524,928,128

기타포괄손익	0	0	0	(2,550,057,044)	2,550,057,044	0	0	6,529,336,867

지분법자본변동	0	0	0	216,078,483	0	216,078,483	0	216,078,483

미교부주식배당금	0	0	0	0	0	0	0	0

환율변동	0	0	0	0	0	0	0	0

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(3,616,786,950)	(3,616,786,950)	(477,859,087)	(4,094,646,037)

관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분	0	0	(4,589,280)	0	0	(4,589,280)	(115,410,720)	(120,000,000)

연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0	53,391,167,830	53,391,167,830

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소), 자본	0	7,308,951	109,338,873	0	0	116,647,824	(334,072,714)	(217,424,890)

해외사업환산손익	0	0	0	26,228,246	0	26,228,246	0	26,228,246

2023.09.30 (기말자본)	5,358,195,000	74,094,155,495	(2,942,860,869)	9,141,568,317	130,931,858,404	216,582,916,347	117,888,637,776	334,471,554,123

## 현금흐름표

제 13 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 12 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

영업활동현금흐름	39,985,886,418	19,851,147,575

당기순이익(손실)	22,271,698,291	22,898,543,586

당기순이익조정을 위한 가감	12,222,538,880	15,011,977,433

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	8,917,221,574	(14,783,745,633)

법인세환급(납부)	(5,637,135,852)	(4,217,335,976)

이자지급(영업)	(1,322,748,353)	(330,960,660)

이자수취	3,301,501,078	1,062,405,325

배당금수취(영업)	232,810,800	210,263,500

투자활동현금흐름	(69,022,703,569)	(19,258,790,927)

단기금융상품의 처분	57,687,478,045	94,620,000,000

단기대여금의 감소	3,999,996	0

단기대여금및수취채권의 처분	0	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	7,556,758,552	256,800,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	7,556,769,980	2,168,639,850

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분	1,040,695,410	0

임차보증금의 감소	779,432,000	4,297,603,330

유형자산의 처분	1,129,108,797	17,064,248

영업권 이외의 무형자산의 처분	1,179,938,630	0

단기선수금의 증가	408,000,000	0

단기금융상품의 취득	(79,791,159,213)	(96,060,000,000)

장기금융상품의 취득	(2,986,773,523)	(1,996,088,824)

장기대여금및수취채권의 취득	0	0

장기금융상품의 처분	3,000,000	0

장기대여금의 증가	16,785,822,871	0

단기대여금의 증가	(45,000,000)	0

관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(5,964,364,366)	(840,000,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(6,856,731)	0

관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	(14,600,862,168)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(33,150,351,021)	0

임차보증금의 증가	(938,157,164)	(2,065,823,932)

유형자산의 취득	(3,416,706,032)	(3,380,007,390)

무형자산의 취득	(3,282,694,058)	(1,676,116,041)

재무활동현금흐름	12,380,019,896	9,040,064,553

주식선택권행사로 인한 현금유입	0	0

단기차입금의 증가	40,000,000,000	15,000,000,000

임대보증금의 증가	(54,396,000)	(65,660,000)

단기차입금의 상환	(20,600,000,000)	0

리스부채의 상환	(2,690,749,033)	(2,794,172,347)

기타금융부채 감소	(60,147,421)	0

배당금지급	(4,094,687,650)	(3,100,103,100)

자기주식의 처분	(120,000,000)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(16,656,797,255)	9,632,421,201

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	89,653,441	878,978,316

연결실체변동으로 인한 증감	239,397,262	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(16,327,746,552)	10,511,399,517

기초현금및현금성자산	39,382,856,007	19,586,324,226

기말현금및현금성자산	23,055,109,455	30,097,723,743