아이디스 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 14 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 13 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 1분기말	제 13 기말

자산

유동자산	294,807,632,307	275,859,010,585

현금및현금성자산	43,438,109,181	44,293,747,581

단기금융상품	110,289,488,655	98,183,327,015

매출채권 및 기타유동채권	61,425,459,193	55,935,884,014

기타포괄손익-공정가치 측정 유동금융자산	5,784,048,619	4,820,571,473

유동재고자산	67,248,250,439	66,029,761,268

기타유동자산	6,311,324,723	6,292,667,528

유동성장기계약자산	310,951,497	303,051,706

비유동자산	165,334,000,899	168,280,942,905

매출채권 및 기타수취채권	10,152,212,149	11,056,140,578

장기금융상품	8,129,541,406	8,091,695,960

당기순익-공정가치측정금융자산	7,552,563,850	7,497,341,303

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	20,445,849,738	20,235,598,018

종속기업및관계기업에대한투자	14,062,295,797	13,995,568,418

유형자산	34,543,549,987	35,223,868,084

영업권 이외의 무형자산	67,468,189,347	68,999,333,784

기타비유동자산	2,589,598,843	2,792,635,165

장기계약자산	390,199,782	388,761,595

이연법인세자산	0	0

자산총계	460,141,633,206	444,139,953,490

부채

유동부채	107,703,305,766	92,371,953,963

매입채무 및 기타유동채무	54,300,386,507	42,124,027,092

기타금융부채	5,391,158,376	5,395,732,784

유동 차입금	42,000,000,000	40,000,000,000

기타 유동부채	860,767,466	1,068,802,204

계약부채	633,734,376	667,360,995

유동충당부채	579,698,738	624,201,908

당기법인세부채	3,937,560,303	2,491,828,980

비유동부채	13,790,675,618	15,090,266,528

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,670,090,309	1,766,834,388

기타금융부채	7,149,499,354	8,089,380,447

비유동충당부채	705,433,357	834,749,494

기타 비유동 부채	152,973,431	155,312,594

장기계약부채	382,538,044	378,364,074

이연법인세부채	3,730,141,123	3,865,625,531

부채총계	121,493,981,384	107,462,220,491

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	221,748,627,524	219,214,089,081

자본금	5,358,195,000	5,358,195,000

자본잉여금	74,092,883,722	74,087,451,107

기타자본구성요소	(2,322,270,029)	(2,614,628,338)

기타포괄손익누계액	9,309,222,670	8,894,551,244

이익잉여금(결손금)	135,310,596,161	133,488,520,068

비지배지분	116,899,024,298	117,463,643,918

자본총계	338,647,651,822	336,677,732,999

자본과부채총계	460,141,633,206	444,139,953,490

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 14 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 13 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기 1분기	제 13 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	77,712,199,193	77,712,199,193	64,456,197,612	64,456,197,612

매출원가	48,169,266,568	48,169,266,568	40,715,191,069	40,715,191,069

매출총이익	29,542,932,625	29,542,932,625	23,741,006,543	23,741,006,543

판매비와관리비	25,058,493,186	25,058,493,186	18,314,264,205	18,314,264,205

영업이익(손실)	4,484,439,439	4,484,439,439	5,426,742,338	5,426,742,338

지분법손익	(177,404,456)	(177,404,456)	119,048,680	119,048,680

금융수익	4,306,091,825	4,306,091,825	2,808,398,741	2,808,398,741

금융원가	1,179,530,119	1,179,530,119	520,657,283	520,657,283

기타이익	171,318,912	171,318,912	454,735,883	454,735,883

기타손실	5,646,145	5,646,145	7,744,647	7,744,647

법인세비용차감전순이익(손실)	7,599,269,456	7,599,269,456	8,280,523,712	8,280,523,712

법인세비용(수익)	1,658,899,561	1,658,899,561	1,673,545,940	1,673,545,940

계속영업이익(손실)	5,940,369,895	5,940,369,895	6,606,977,772	6,606,977,772

중단영업이익(손실)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	5,940,369,895	5,940,369,895	6,606,977,772	6,606,977,772

기타포괄손익	401,920,587	401,920,587	3,678,103,516	3,678,103,516

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	179,485,301	179,485,301	3,425,950,055	3,425,950,055

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	166,309,111	166,309,111	3,403,825,126	3,403,825,126

지분법자본변동	25,927,029	25,927,029	27,271,756	27,271,756

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(12,750,839)	(12,750,839)	(5,146,827)	(5,146,827)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	222,435,286	222,435,286	252,153,461	252,153,461

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	4,230,480	4,230,480	(119,626,289)	(119,626,289)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	218,204,806	218,204,806	371,779,750	371,779,750

총포괄손익	6,342,290,482	6,342,290,482	10,285,081,288	10,285,081,288

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	4,927,971,899	4,927,971,899	5,458,176,847	5,458,176,847

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	1,012,397,996	1,012,397,996	1,148,800,925	1,148,800,925

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	5,336,850,619	5,336,850,619	9,139,118,838	9,139,118,838

포괄손익, 비지배지분	1,005,439,863	1,005,439,863	1,145,962,450	1,145,962,450

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	477	477	528	528

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 14 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 13 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	5,358,195,000	74,086,846,544	(3,047,610,462)	4,924,390,504	114,501,458,055	195,823,279,641	60,667,352,251	256,490,631,892

당기순이익(손실)	0	0	0	0	5,458,176,847	5,458,176,847	1,148,800,925	6,606,977,772

이익잉여금 처분으로 인한 증감	0	0	0	0	(2,308,352)	(2,308,352)	(2,838,475)	(5,146,827)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	3,403,825,126	0	3,403,825,126	0	3,403,825,126

기타포괄손익	0	0	0	(1,560,068,202)	1,560,068,202	0	0	3,678,103,516

지분법자본변동	0	0	0	399,051,506	0	399,051,506	0	399,051,506

미교부주식배당금	0	0	0	0	(3,616,786,950)	(3,616,786,950)	(477,859,087)	(4,094,646,037)

환율변동	0	0	0	0	0	0	0	0

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	0	0	0	0

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소), 자본	0	(41,613)	0	0	0	(41,613)	0	(41,613)

관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분	0	0	0	0	0	0	0	0

연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0	50,298,893,792	50,298,893,792

해외사업환산손익	0	0	0	(119,626,289)	0	(119,626,289)	0	(119,626,289)

2023.03.31 (기말자본)	5,358,195,000	74,086,804,931	(3,047,610,462)	7,047,572,645	117,900,607,802	201,345,569,916	111,634,349,406	312,979,919,322

2024.01.01 (기초자본)	5,358,195,000	74,087,451,107	(2,614,628,338)	8,894,551,244	133,488,520,068	219,214,089,081	117,463,643,918	336,677,732,999

당기순이익(손실)	0	0	0	0	4,927,971,899	4,927,971,899	1,012,397,996	5,940,369,895

이익잉여금 처분으로 인한 증감	0	0	0	0	(5,792,706)	(5,792,706)	(6,958,133)	(12,750,839)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	166,309,111	0	166,309,111	0	166,309,111

기타포괄손익	401,920,587

지분법자본변동	0	0	0	244,131,835	0	244,131,835	0	244,131,835

미교부주식배당금	0	0	0	0	(3,100,103,100)	(3,100,103,100)	(945,667,104)	(4,045,770,204)

환율변동	0	0	0	0	0	0	0	0

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	0	0	0	0

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소), 자본	0	5,432,615	292,358,309	0	0	297,790,924	(624,392,379)	(326,601,455)

관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분	0	0	0	0	0	0	0	0

연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	4,230,480	0	4,230,480	0	4,230,480

2024.03.31 (기말자본)	5,358,195,000	74,092,883,722	(2,322,270,029)	9,309,222,670	135,310,596,161	221,748,627,524	116,899,024,298	338,647,651,822

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 14 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 13 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기 1분기	제 13 기 1분기

영업활동현금흐름	12,261,950,498	9,318,186,941

당기순이익(손실)	5,940,369,895	6,606,977,772

당기순이익조정을 위한 가감	2,958,284,952	2,856,949,651

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	3,120,137,004	1,617,525,050

법인세환급(납부)	(303,833,107)	(2,182,023,872)

이자지급(영업)	(440,052,917)	(301,121,664)

이자수취	986,031,071	719,880,004

배당금수취(영업)	1,013,600	0

투자활동현금흐름	(13,885,251,526)	(3,973,463,246)

단기금융상품의 처분	22,679,713,835	12,001,765,849

단기대여금의 감소	39,499,997	0

장기대여금및수취채권의 처분	0	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	2,772,239,642	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	0	4,879,554,919

공동기업 투자지분의 취득에 따른 기타현금유출	0	0

임차보증금의 감소	950,122,890	563,157,000

유형자산의 처분	16,772,728	0

영업권 이외의 무형자산의 처분	95,830,000	1,179,938,630

단기선수금의 증가	0	0

단기금융상품의 취득	(34,708,106,171)	(800,000,000)

장기금융상품의 취득	0	0

장기금융상품의 처분	0	0

장기대여금의 증가	0	0

단기대여금의 증가	0	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(3,768,435,335)	(90,000,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	0	0

관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	0

종속기업과 기타 사업의 지배력 상실에 따른 현금흐름	0	(19,848,705,392)

임차보증금의 증가	(768,879,621)	(594,121,866)

유형자산의 취득	(1,014,368,820)	(662,921,196)

무형자산의 취득	(179,640,671)	(602,131,190)

재무활동현금흐름	504,330,984	(1,018,782,956)

주식선택권행사로 인한 현금유입	0	0

단기차입금의 증가	19,000,000,000	0

임대보증금의 증가	0	(55,817,000)

단기차입금의 상환	(17,000,000,000)	0

리스부채의 상환	(1,168,993,557)	(962,965,956)

연결자본거래로 인한 현금유출	(326,675,459)	0

금융리스부채의 증가	0	0

기타금융부채 감소	0	0

배당금지급	0	0

자기주식의 처분	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,118,970,044)	4,325,940,739

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	263,331,644	313,513,240

연결실체변동으로 인한 증감	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(855,638,400)	4,639,453,979

기초현금및현금성자산	44,293,747,581	39,382,856,007

기말현금및현금성자산	43,438,109,181	44,022,309,986