아이디스 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 14 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 13 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 3분기말	제 13 기말

자산

유동자산	282,881,176,339	275,859,010,585

현금및현금성자산	48,001,262,120	44,293,747,581

단기금융상품	110,530,829,954	98,183,327,015

매출채권 및 기타수취채권	54,663,395,289	55,935,884,014

당기손익-공정가치측정금융자산	3,714,440,328	4,820,571,473

재고자산	59,186,549,034	66,029,761,268

기타유동자산	5,494,745,641	6,292,667,528

유동성장기계약자산	1,289,953,973	303,051,706

비유동자산	155,896,843,248	168,280,942,905

장기매출채권 및 기타수취채권	9,215,658,770	11,056,140,578

장기금융상품	6,175,004,793	8,091,695,960

당기손익-공정가치측정금융자산	6,779,807,169	7,497,341,303

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	16,690,587,578	20,235,598,018

관계기업및공동기업투자	13,330,422,982	13,995,568,418

유형자산	32,688,369,739	35,223,868,084

무형자산	68,049,273,664	68,999,333,784

기타비유동자산	2,511,136,381	2,792,635,165

장기계약자산	456,582,172	388,761,595

자산총계	438,778,019,587	444,139,953,490

부채

유동부채	82,511,667,690	92,371,953,963

매입채무 및 기타유동채무	44,021,721,939	42,124,027,092

기타금융부채	4,990,508,744	5,395,732,784

단기차입금	30,000,000,000	40,000,000,000

기타 유동부채	593,974,185	1,068,802,204

유동성장기계약부채	1,348,719,259	667,360,995

충당부채	509,503,192	624,201,908

당기법인세부채	1,047,240,371	2,491,828,980

비유동부채	10,895,645,964	15,090,266,528

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,514,987,665	1,766,834,388

기타금융부채	5,585,508,059	8,089,380,447

충당부채	572,606,103	834,749,494

기타 비유동 부채	150,364,688	155,312,594

순확정급여부채

장기계약부채	399,249,590	378,364,074

이연법인세부채	2,672,929,859	3,865,625,531

부채총계	93,407,313,654	107,462,220,491

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	226,593,881,551	219,214,089,081

자본금	5,358,195,000	5,358,195,000

자본잉여금	74,224,304,190	74,087,451,107

자본조정	(6,570,940,935)	(2,614,628,338)

기타포괄손익누계액	7,031,784,214	8,894,551,244

이익잉여금(결손금)	146,550,539,082	133,488,520,068

비지배지분	118,776,824,382	117,463,643,918

자본총계	345,370,705,933	336,677,732,999

자본과부채총계	438,778,019,587	444,139,953,490

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 14 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 13 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	83,441,352,943	235,663,111,387	67,329,065,159	198,150,456,890

매출원가	51,936,600,255	146,043,413,907	42,589,491,256	124,917,445,623

매출총이익	31,504,752,688	89,619,697,480	24,739,573,903	73,233,011,267

판매비와관리비	24,803,873,562	74,582,006,329	17,707,658,319	52,785,388,346

영업이익(손실)	6,700,879,126	15,037,691,151	7,031,915,584	20,447,622,921

지분법손익	199,578,373	515,227,529	373,594,414	375,791,078

금융수익	967,691,580	8,812,602,094	2,374,512,844	8,081,534,029

금융원가	1,184,950,872	3,415,719,784	821,662,807	2,658,471,959

기타이익	413,298,727	747,473,816	682,711,240	1,418,908,540

기타손실	39,857,740	71,777,265	(39,416,678)	211,994,392

법인세비용차감전순이익(손실)	6,657,482,448	20,595,042,483	8,933,299,125	26,701,808,061

법인세비용(수익)	1,597,323,682	2,727,010,696	928,221,353	4,430,109,770

계속영업이익(손실)	5,060,158,766	17,868,031,787	8,005,077,772	22,271,698,291

당기순이익(손실)	5,060,158,766	17,868,031,787	8,005,077,772	22,271,698,291

기타포괄손익	(2,442,804,795)	619,274,020	289,349,437	6,529,336,867

당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익	(2,290,746,031)	667,773,152	446,436,247	6,437,557,473

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(2,214,316,515)	901,138,504	503,010,853	6,524,928,128

지분법자본변동	(82,550,384)	(232,357,193)	(50,565,054)	(70,262,835)

확정급여제도의 재측정요소	6,120,868	(1,008,159)	(6,009,552)	(17,107,820)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(152,058,764)	(48,499,132)	(157,086,810)	91,779,394

지분법자본변동	(194,143,850)	82,439,286	(123,460,181)	286,341,318

해외사업환산손익	42,085,086	(130,938,418)	(33,626,629)	(194,561,924)

총포괄손익	2,617,353,971	18,487,305,807	8,294,427,209	28,801,035,158

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	3,979,679,072	13,679,265,498	6,479,448,653	17,504,803,112

포괄손익, 비지배지분	1,080,479,694	4,188,766,289	1,525,629,119	4,766,895,179

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,533,776,483	14,299,355,084	6,772,112,358	24,043,574,942

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	1,083,577,488	4,187,950,723	1,522,314,851	4,757,460,216

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	389	1,399	627	1,694

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 14 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 13 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	5,358,195,000	74,086,846,544	(3,047,610,462)	4,924,390,504	114,501,458,055	195,823,279,641	60,667,352,251	256,490,631,892

당기순이익(손실)	0	0	0	0	17,504,803,112	17,504,803,112	4,766,895,179	22,271,698,291

확정급여채무의재측정요소 이익잉여금 대체	0	0	0	0	(7,672,857)	(7,672,857)	(9,434,963)	(17,107,820)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	6,524,928,128	0	6,524,928,128	0	6,524,928,128

기타포괄손익-이익잉여금 대체	0	0	0	(2,550,057,044)	2,550,057,044	0	0	6,529,336,867

지분법자본변동	0	0	0	216,078,483	0	216,078,483	0	216,078,483

배당금 지급	0	0	0	0	3,616,786,950	3,616,786,950	477,859,087	4,094,646,037

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소), 자본	0	7,308,951	109,338,873	0	0	116,647,824	(334,072,714)	(217,424,890)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(4,589,280)	0	0	(4,589,280)	(115,410,720)	(120,000,000)

연결범위변동으로인한현금유출액	0	0	0	0	0	0	53,391,167,830	32,910,953,759

해외사업환산손익	0	0	0	26,228,246	0	26,228,246	0	26,228,246

2023.09.30 (기말자본)	5,358,195,000	74,094,155,495	(2,942,860,869)	9,141,568,317	130,931,858,404	216,582,916,347	117,888,637,776	334,471,554,123

2024.01.01 (기초자본)	5,358,195,000	74,087,451,107	(2,614,628,338)	8,894,551,244	133,488,520,068	219,214,089,081	117,463,643,918	336,677,732,999

당기순이익(손실)	0	0	0	0	13,679,265,498	13,679,265,498	4,188,766,289	17,868,031,787

확정급여채무의재측정요소 이익잉여금 대체	0	0	0	0	(409,861)	(409,861)	(598,298)	(1,008,159)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	901,138,504	0	901,138,504	0	901,138,504

기타포괄손익-이익잉여금 대체	0	0	0	(2,483,049,209)	2,483,266,477	217,268	(217,268)	619,274,020

지분법자본변동	0	0	0	(149,917,907)	0	(149,917,907)	0	(149,917,907)

배당금 지급	0	0	0	0	3,100,103,100	3,100,103,100	945,667,104	4,045,770,204

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소), 자본	0	135,863,864	49,706,042	0	0	185,569,906	(2,620,002,351)	(2,434,432,445)

자기주식 거래로 인한 증감	0	989,219	(4,006,018,639)	0	0	(4,005,029,420)	(75,989,219)	(4,081,018,639)

연결범위변동으로인한현금유출액	0	0	0	0	0	0	766,888,415	1,587,930,125

해외사업환산손익	0	0	0	(130,938,418)	0	(130,938,418)	0	(130,938,418)

2024.09.30 (기말자본)	5,358,195,000	74,224,304,190	(6,570,940,935)	7,031,784,214	146,550,539,082	226,593,881,551	118,776,824,382	345,370,705,933

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 14 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 13 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

영업활동현금흐름	36,701,031,748	39,925,738,997

당기순이익(손실)	17,868,031,787	22,271,698,291

당기순이익조정을 위한 가감	14,195,040,148	12,222,538,880

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	7,662,033,715	8,857,074,153

법인세환급(납부)	(5,630,521,550)	(5,637,135,852)

이자지급(영업)	(1,506,563,373)	(1,322,748,353)

이자수취	3,892,896,347	3,301,501,078

배당금수취(영업)	220,114,674	232,810,800

투자활동현금흐름	(9,039,949,452)	(68,783,306,307)

단기금융상품의 처분	94,592,136,827	57,687,478,045

단기대여금의 감소	52,833,319	3,999,996

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	7,429,182,382	7,556,758,552

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	4,704,987,130	7,556,769,980

관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	1,040,695,410

임차보증금의 감소	1,978,051,821	779,432,000

유형자산의 처분	225,323,997	1,129,108,797

무형자산의 처분	95,830,000	1,179,938,630

단기선수금의 증가	20,000,000	408,000,000

단기금융상품의 취득	(104,833,879,173)	(79,791,159,213)

장기금융상품의 취득	0	(2,986,773,523)

장기금융상품의 처분	0	3,000,000

장기대여금의 증가	0	(16,785,822,871)

단기대여금의 증가	0	(45,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(5,441,133,936)	(5,964,364,366)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(20,737,115)	(6,856,731)

연결범위변동으로인한현금유출액	1,587,930,125	32,910,953,759

임차보증금의 증가	(1,557,530,340)	(938,157,164)

유형자산의 취득	(3,339,495,496)	(3,416,706,032)

무형자산의 취득	(1,357,588,743)	(3,282,694,058)

재무활동현금흐름	(24,056,060,341)	12,440,167,317

단기차입금의 증가	39,000,000,000	40,000,000,000

임대보증금의 증가	0	(54,396,000)

단기차입금의 상환	(49,000,000,000)	(20,600,000,000)

리스부채 상환	3,494,765,049	2,690,749,033

연결자본거래로 인한 현금유출액	(2,434,506,449)	0

배당금지급	(4,045,770,204)	(4,094,687,650)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(4,081,018,639)	(120,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	3,605,021,955	(16,417,399,993)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	102,492,584	89,653,441

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,707,514,539	(16,327,746,552)

기초현금및현금성자산	44,293,747,581	39,382,856,007

기말현금및현금성자산	48,001,262,120	23,055,109,455