모아라이프플러스 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 24 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 23 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 1분기말	제 23 기말

자산

유동자산	17,133,191,928	30,690,315,541

현금및현금성자산	609,686,279	3,352,393,928

매출채권 및 기타유동채권	12,137,949,014	10,571,092,998

기타유동금융자산	2,308,917,256	15,157,017,256

기타유동자산	337,572,827	256,916,328

재고자산	1,573,820,900	1,149,556,929

유동파생상품자산	141,917,762	122,450,412

당기법인세자산	23,327,890	80,887,690

비유동자산	42,916,176,724	35,941,881,983

당기손익-공정가치측정금융자산	16,676,497,900	10,076,497,900

기타포괄-공정가치금융자산	8,672,809	8,672,809

관계기업투자주식	20,624,956,169	20,624,956,169

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,942,606,139	1,453,521,719

파생상품자산

유형자산	3,418,443,551	3,525,172,539

무형자산	245,000,156	253,060,847

자산총계	60,049,368,652	66,632,197,524

부채

유동부채	18,236,684,084	21,442,573,202

매입채무 및 기타유동채무	2,957,746,614	2,680,781,840

유동성차입금 및 사채	10,773,384,006	13,419,027,246

유동파생상품부채	4,361,206,900	5,180,878,425

기타유동부채	144,346,564	161,885,691

비유동부채	1,225,178,780	1,340,733,190

장기매입채무 및 기타비유동채무	583,567,796	703,426,878

비유동성차입금 및 사채

비유동파생상품부채

기타비유동부채	641,610,984	637,306,312

부채총계	19,461,862,864	22,783,306,392

자본

자본금	16,013,873,500	16,013,873,500

자본잉여금	177,895,013,315	178,705,270,446

기타자본구성요소	1,278,607,488	2,945,123,410

이익잉여금(결손금)	(154,599,988,515)	(153,815,376,224)

자본총계	40,587,505,788	43,848,891,132

자본과부채총계	60,049,368,652	66,632,197,524

포괄손익계산서
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 23 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	4,635,072,743	4,635,072,743	5,819,949,909	5,819,949,909

매출원가	3,073,612,548	3,073,612,548	3,116,834,127	3,116,834,127

매출총이익	1,561,460,195	1,561,460,195	2,703,115,782	2,703,115,782

판매비와관리비	2,841,304,320	2,841,304,320	4,827,545,539	4,827,545,539

영업이익(손실)	(1,279,844,125)	(1,279,844,125)	(2,124,429,757)	(2,124,429,757)

금융수익	1,062,463,671	1,062,463,671	213,132,662	213,132,662

금융원가	442,505,177	442,505,177	586,305,441	586,305,441

기타이익	9,156,604	9,156,604	6,832,219	6,832,219

기타손실	133,883,264	133,883,264	228,457,433	228,457,433

법인세비용차감전순이익(손실)	(784,612,291)	(784,612,291)	(2,719,227,750)	(2,719,227,750)

당기순이익(손실)	(784,612,291)	(784,612,291)	(2,719,227,750)	(2,719,227,750)

총포괄손익	(784,612,291)	(784,612,291)	(2,719,227,750)	(2,719,227,750)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(25)	(25)	(89)	(89)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(51)	(51)	(89)	(89)

자본변동표
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 23 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	15,294,388,500	179,172,667,684	3,401,787,671	(125,538,099,000)	72,330,744,855

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(2,719,227,750)	(2,719,227,750)

주식매수선택권의 행사	42,696,000	799,382,904	(268,840,594)	573,238,310

주식매수선택권의 소멸	504,543,057	(504,543,057)

주식기준보상거래	68,843,041	68,843,041

전환사채의 행사	676,789,000	1,658,811,270	2,335,600,270

전환사채의 상환

전환우선주의 보통주 전환	(1,727,301,961)	(1,727,301,961)

2022.03.31 (기말자본)	16,013,873,500	180,408,102,954	2,697,247,061	(128,257,326,750)	70,861,896,765

2023.01.01 (기초자본)	16,013,873,500	178,705,270,446	2,945,123,410	(153,815,376,224)	43,848,891,132

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(784,612,291)	(784,612,291)

주식매수선택권의 행사

주식매수선택권의 소멸	1,746,279,693	(1,746,279,693)

주식기준보상거래	79,763,771	79,763,771

전환사채의 행사

전환사채의 상환	(2,556,536,824)	(2,556,536,824)

전환우선주의 보통주 전환

2023.03.31 (기말자본)	16,013,873,500	177,895,013,315	1,278,607,488	(154,599,988,515)	40,587,505,788

현금흐름표
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 23 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

영업활동현금흐름	435,006,128	(983,631,544)

당기순이익(손실)	(784,612,291)	(2,719,227,750)

당기순이익조정을 위한 가감	(166,050,227)	960,390,739

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,261,407,411	809,231,983

이자수취(영업)	147,214,851	76,903,383

이자지급(영업)	(80,513,416)	(99,724,649)

법인세납부(환급)	57,559,800	(11,205,250)

투자활동현금흐름	2,444,659,856	(9,255,269,052)

기타유동금융자산의 처분	23,500,000,000	16,645,060,581

당기손익인식금융자산의 처분	0	112,491,640

유형자산의 처분	8,920,000

장기매출채권 및 기타채권의 감소	739,782,596	40,784,651

기타유동금융자산의 취득	(10,640,740,000)	(23,894,487,019)

매출채권 및 타채권의 증가	(3,300,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(6,600,000,000)	(2,147,098,100)

장기매출채권 및 기타채권의 증가	(1,225,000,000)

유형자산의 취득	(21,652,746)

무형자산의 취득	(16,649,994)	(12,020,805)

재무활동현금흐름	(5,627,913,441)	(550,918,231)

파생상품자산의 감소	318,631,950

단기차입금의 상환	(599,999,952)	(1,000,000,000)

금융리스부채의 지급	(209,759,239)	(148,632,445)

전환권/신주인수권 행사로 인한 현금유입	(7,939,660)

주식매수선택권의 행사	573,238,310

정부보조금의 수취	32,415,564

전환사채의 감소	(4,706,884,000)

파생상품부채의 감소	(429,902,200)

정부보조금의 상환

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	5,539,808	19,614,295

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,742,707,649)	(10,770,204,532)

기초현금및현금성자산	3,352,393,928	32,157,337,345

기말현금및현금성자산	609,686,279	21,387,132,813