모아라이프플러스 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 21 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	43,842,658,645	33,247,430,122

현금및현금성자산	15,758,701,754	22,961,181,641

매출채권 및 기타유동채권	8,219,937,374	7,933,594,953

기타유동금융자산	11,125,369,798	297,324,090

기타유동자산	770,458,821	318,544,155

재고자산	1,443,019,773	1,727,301,813

유동파생상품자산	6,512,609,855

당기법인세자산	12,561,270	9,483,470

비유동자산	59,427,438,472	57,293,551,239

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	1,978,357,000

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	8,672,809	8,672,809

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	52,243,261,919	52,733,198,619

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,291,757,027	1,149,779,165

유형자산	3,610,708,226	3,138,129,046

영업권 이외의 무형자산	294,681,491	263,771,600

자산총계	103,270,097,117	90,540,981,361

부채

유동부채	11,221,090,866	31,993,750,757

매입채무 및 기타유동채무	2,004,977,327	2,224,723,094

유동성차입금 및 사채	9,000,000,000	28,428,939,739

유동파생상품부채	0	1,007,046,000

기타유동부채	216,113,539	333,041,924

비유동부채	5,702,277,626	870,847,244

장기매입채무 및 기타비유동채무	39,465,206	391,093,037

비유동성차입금 차입금 및 사채	5,138,580,767

비유동파생상품부채	0

기타비유동부채	524,231,653	479,754,207

부채총계	16,923,368,492	32,864,598,001

자본

자본금	15,294,388,500	13,706,108,000

자본잉여금	175,886,844,428	148,601,679,408

기타자본구성요소	3,263,820,553	2,948,359,638

이익잉여금(결손금)	(108,098,324,856)	(107,579,763,686)

자본총계	86,346,728,625	57,676,383,360

자본과부채총계	103,270,097,117	90,540,981,361

포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	5,220,889,307	14,644,367,935	3,801,783,364	11,117,520,650

매출원가	3,448,844,078	11,501,015,239	3,161,016,672	9,434,996,397

매출총이익	1,772,045,229	3,143,352,696	640,766,692	1,682,524,253

판매비와관리비	3,402,188,255	7,737,054,329	2,060,498,633	6,164,596,365

영업이익(손실)	(1,630,143,026)	(4,593,701,633)	(1,419,731,941)	(4,482,072,112)

금융수익	4,733,288,435	7,187,611,559	98,969,237	2,704,387,476

금융원가	899,948,876	2,695,523,059	1,609,827,768	5,507,413,071

기타이익	27,074,485	76,216,521	4,814,815	16,951,978

기타손실	3,110,575	493,164,558	9,438,063	274,300,991

법인세비용차감전순이익(손실)	2,227,160,443	(518,561,170)	(2,935,213,720)	(7,542,446,720)

법인세비용	0	0	0

당기순이익(손실)	2,227,160,443	(518,561,170)	(2,935,213,720)	(7,542,446,720)

기타포괄손익	0	0	0

총포괄손익	2,227,160,443	(518,561,170)	(2,935,213,720)	(7,542,446,720)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	77	(18)	(153)	(404)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	14	(46)	(153)	(404)

자본변동표
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	8,841,492,500	111,385,517,910	2,424,949,201	(86,583,912,682)	36,068,046,929

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	(7,542,446,720)	(7,542,446,720)

주식매수선택권의 소멸	0	9,004,185	(9,004,185)	0	0

주식기준보상거래	0	0	539,965,316	0	539,965,316

전환사채의 발행	0	726,303,288	0	0	726,303,288

전환사채의 행사	751,270,000	12,076,140,740	0	0	12,827,410,740

전환사채의 상환	0	(1,721,908,043)	0	0	(1,721,908,043)

유상증자	0	0	0	0	0

2020.09.30 (기말자본)	9,592,762,500	122,475,058,080	2,955,910,332	(94,126,359,402)	40,897,371,510

2021.01.01 (기초자본)	13,706,108,000	148,601,679,408	2,948,359,638	(107,579,763,686)	57,676,383,360

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	(518,561,170)	(518,561,170)

주식매수선택권의 소멸	0	0	0	0	0

주식기준보상거래	0	0	315,460,915	315,460,915

전환사채의 발행	0	8,094,258,646	0	0	8,094,258,646

전환사채의 행사	623,028,000	9,380,950,599	0	0	10,003,978,599

전환사채의 상환	0	0	0	0	0

유상증자	965,252,500	9,809,955,775	0	0	10,775,208,275

2021.09.30 (기말자본)	15,294,388,500	175,886,844,428	3,263,820,553	(108,098,324,856)	86,346,728,625

현금흐름표
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	(4,685,180,201)	(7,805,588,035)

당기순이익(손실)	(518,561,170)	(7,542,446,720)

당기순이익조정을 위한 가감	(2,684,350,120)	4,401,049,812

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,185,237,047)	(4,611,451,015)

이자수취(영업)	82,154,673	38,608,168

이자지급(영업)	(376,108,737)	(144,609,280)

법인세납부(환급)	(3,077,800)	53,261,000

투자활동현금흐름	(14,195,248,914)	(133,527,546)

기타비유동금융자산의 처분	115,420,653,316	26,676,897,596

당기손익인식금융자산의 처분	37,262,100	0

종속기업에 대한 투자자산의 처분	0	7,766,278

유형자산의 처분	2,727,273	0

장기매출채권 및 기타채권의 감소	482,104,968	99,341,397

기타유동금융자산의 취득	(126,234,690,488)	(26,658,429,957)

당기손익인식금융자산의 취득	(2,000,000,000)

장기매출채권 및 기타채권의 증가	(625,790,000)	(6,861,000)

유형자산의 취득	(1,179,179,228)	(186,417,290)

무형자산의 취득	(123,237,855)	(65,824,570)

기타비유동부채의 감소	24,901,000	0

재무활동현금흐름	11,590,990,699	1,643,716,249

단기차입금의 증가	0	10,500,000,000

파생상품부채의 증가	253,175,000	180,202,678

전환사채의 증가	12,601,814,797	2,982,262,322

주식의 발행	10,775,208,275	0

정부보조금의 수취	385,356,285	275,187,534

단기차입금의 상환	(1,500,000,000)	0

금융리스부채의 지급	(437,288,031)	(409,659,787)

신주인수권부사채의 감소	(5,301,412,279)	0

전환권/신주인수권 행사로 인한 현금유입	(4,560,858)	(4,177,009)

전환사채의 감소	(4,246,711,247)	(10,962,442,185)

파생상품자산의 증가	(886,738,862)	0

파생상품부채의 감소	0	(896,802,816)

정부보조금의 상환	(47,852,381)	(20,854,488)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	86,958,529	84,312,172

현금및현금성자산의순증가(감소)	(7,202,479,887)	(6,211,087,160)

기초현금및현금성자산	22,961,181,641	9,148,504,089

기말현금및현금성자산	15,758,701,754	2,937,416,929