모아라이프플러스 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 17 기 2016.12.31 현재
제 16 기 2015.12.31 현재
제 15 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

자산

유동자산	17,670,629,947	7,902,410,824	7,821,894,017

현금및현금성자산	5,392,737,274	2,456,278,428	6,340,770,607

매출채권 및 기타채권	1,278,190,260	861,150,499	418,556,807

기타유동금융자산	10,008,199,275	3,522,000,000	5,000,000

기타유동자산	436,194,676	80,294,059	113,090,636

재고자산	543,412,652	981,448,638	943,567,097

당기법인세자산	11,895,810	1,239,200	908,870

비유동자산	3,941,926,522	1,637,486,896	2,932,494,777

매출채권 및 기타채권	1,627,082,638	413,090,324	368,935,656

기타비유동금융자산	32,200,000	25,000,000	516,800,000

매도가능금융자산	11,002,887	30,312,130	30,312,130

유형자산	1,459,014,996	469,259,060	368,863,658

무형자산	812,626,001	699,825,382	1,647,583,333

자산총계	21,612,556,469	9,539,897,720	10,754,388,794

부채

유동부채	3,197,779,538	3,453,295,123	4,727,044,172

매입채무 및 기타채무	1,879,534,367	1,391,822,676	1,284,430,782

단기차입금	0	705,000,000	705,000,000

기타유동부채	1,318,245,171	1,356,472,447	569,263,432

유동성파생상품부채	0	0	766,234,000

신주인수권부사채	0	0	1,402,115,958

비유동부채	952,548,400	534,034,224	16,179,720,805

매입채무 및 기타채무	582,067,751	534,034,224	544,203,269

기타비유동부채	370,480,649	0	0

전환우선주	0	0	15,635,517,536

부채총계	4,150,327,938	3,987,329,347	20,906,764,977

자본

납입자본	59,649,606,916	42,132,273,316	6,357,592,568

자본금	6,177,155,000	5,559,155,000	3,243,202,500

주식발행초과금	53,472,451,916	36,573,118,316	3,114,390,068

이익잉여금(결손금)	(42,675,063,161)	(36,779,370,901)	(18,140,205,151)

기타자본구성요소	487,684,776	199,665,958	1,630,236,400

신주청약증거금	0	0	930,231,400

주식매입선택권	487,684,776	199,665,958	700,005,000

자본총계	17,462,228,531	5,552,568,373	(10,152,376,183)

자본과부채총계	21,612,556,469	9,539,897,720	10,754,388,794

포괄손익계산서
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

수익(매출액)	2,500,747,043	1,478,186,626	1,167,370,386

매출원가	1,725,597,281	1,038,867,360	492,384,030

매출총이익	775,149,762	439,319,266	674,986,356

판매비와관리비	6,776,902,807	5,481,761,014	4,209,119,317

영업이익(손실)	(6,001,753,045)	(5,042,441,748)	(3,534,132,961)

금융수익	111,722,977	226,348,828	99,047,416

금융비용	100,729,460	13,179,782,607	4,542,918,248

기타이익	99,650,246	77,283,649	221,930,089

기타손실	4,582,978	720,573,872	25,358,649

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,895,692,260)	(18,639,165,750)	(7,781,432,353)

법인세비용	0	0	0

당기순이익(손실)	(5,895,692,260)	(18,639,165,750)	(7,781,432,353)

기타포괄손익	0	0	0

총포괄손익	(5,895,692,260)	(18,639,165,750)	(7,781,432,353)

주당이익

기본주당이익(손실)	(501)	(2,057)	(1,204)

자본변동표
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본잉여금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	3,228,202,500	2,826,345,068	913,050,000	(10,358,772,798)	(3,391,175,230)

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	(7,781,432,353)	(7,781,432,353)

유상증자	0	0	0	0	0

주식매수선택권의 행사	15,000,000	288,045,000	(213,045,000)	90,000,000

주식보상비용	0	0	0	0	0

신주청약증거금의 수령	0	0	930,231,400	0	930,231,400

전환우선주의 전환	0	0	0	0	0

신주인수권의 행사	0	0	0	0	0

2014.12.31 (기말자본)	0	0	0	0	(10,152,376,183)

2015.01.01 (기초자본)	3,243,202,500	3,114,390,068	1,630,236,400	(18,140,205,151)	(10,152,376,183)

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	(18,639,165,750)	(18,639,165,750)

유상증자	303,691,500	3,925,937,230	(930,231,400)	0	3,299,397,330

주식매수선택권의 행사	57,500,000	987,229,000	(700,005,000)	0	344,724,000

주식보상비용	0	0	199,665,958	0	199,665,958

신주청약증거금의 수령	0	0	0	0	0

전환우선주의 전환	1,669,047,000	26,543,134,223	0	0	28,212,181,223

신주인수권의 행사	285,714,000	2,002,427,795	0	0	2,288,141,795

2015.12.31 (기말자본)	5,559,155,000	36,573,118,316	199,655,958	(36,779,370,901)	5,552,568,373

2016.01.01 (기초자본)	5,559,155,000	36,573,118,316	199,665,958	(36,779,370,901)	5,552,568,373

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	(5,895,692,260)	(5,895,692,260)

유상증자	618,000,000	16,899,333,600	0	0	17,517,333,600

주식매수선택권의 행사	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	288,018,818	0	288,018,818

신주청약증거금의 수령	0	0	0	0	0

전환우선주의 전환	0	0	0	0	0

신주인수권의 행사	0	0	0	0	0

2016.12.31 (기말자본)	6,177,155,000	53,472,451,916	487,684,776	(42,675,063,161)	17,462,228,531

현금흐름표
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

영업활동현금흐름	(7,696,534,150)	(5,466,157,439)	(4,493,499,192)

당기순이익(손실)	(5,895,692,260)	(18,639,165,750)	(7,781,432,353)

당기순이익조정을 위한 가감	(1,850,369,147)	13,214,189,728	3,426,090,889

감가상각비	143,009,686	122,817,898	124,230,562

무형자산상각비	285,405,691	379,807,167	471,459,433

대손상각비	(15,196,620)	48,549,489	91,890,772

주식보상비용	288,018,818	199,665,958	0

이자비용	66,943,815	236,967,500	395,948,981

외화환산손실	7,457,492	7,525,057	15,562,893

유형자산처분손실	0	1,000	231,583

무형자산손상차손	0	719,108,214	0

재고자산평가손실	74,326,895	63,122,143	(8,855,262)

당기손익인식금융부채평가손실	0	12,576,663,687	4,131,383,174

당기손익인식금융자산평가손실	7,000,000	0	0

매도가능금융자산손상차손	19,309,243	0	0

사채상환손실	0	358,626,363	0

이자수익	(71,954,070)	(58,927,024)	(5,758,218)

당기손익인식금융자산평가이익	(8,199,275)	(17,000,000)	0

외화환산이익	(11,729,591)	(2,222,819)	(3,063,198)

유형자산처분이익	(7,453,545)	0	(67,962,999)

정부보조금상환이익	(77,858,953)	(22,138,853)	(108,003,900)

파생상품평가이익	0	(146,234,958)	(81,726,000)

재고자산의 감소(증가)	363,709,091	(101,003,684)	(315,828,928)

당기손익인식금융자산의 감소(증가)	(1,490,000,000)	0	0

매출채권의 감소(증가)	(330,241,577)	(426,421,883)	(38,702,302)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	10,560,841	(31,773,603)	0

기타비금융자산의 감소(증가)	(245,745,059)	12,858,651	(69,808,258)

단기매입채무의 증가(감소)	6,501,000	(9,696,500)	1,870,000

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	855,009,732	(58,531,885)	(1,106,777,444)

정부보조금의 사용	(1,719,242,761)	(637,572,190)	0

이자수취	77,384,708	8,116,575	7,745,785

이자지급	(17,200,841)	(48,967,662)	(145,150,973)

법인세납부(환급)	(10,656,610)	(330,330)	(752,540)

투자활동현금흐름	(6,179,933,821)	(1,828,768,366)	4,493,893,712

단기금융상품의 처분	6,068,545,962	512,000,000	110,000,000

보증금의 감소	0	24,455,000	7,374,000

매각예정 비유동자산의 처분	0	0	5,067,615,592

집기의 처분	0	0	4,787,375

차량운반구의 처분	7,454,545	0	0

장기미지급금의 증가	0	0	0

정부보조금의 수취	1,699,446,482	1,674,865,556	1,101,434,087

단기금융상품의 취득	(11,063,545,963)	(3,512,000,000)	(30,000,000)

장기금융상품의 취득	(7,200,000)	(8,200,000)	(507,800,000)

장기대여금의 증가	(990,000,000)	0	0

보증금의 증가	(418,062,032)	(31,609,668)	(294,316,110)

기계장치의 취득	(212,212,398)	(142,753,435)	(62,840,000)

차량운반구의 취득	0	(34,277,420)	0

비품의 취득	(81,159,328)	(25,903,445)	(31,601,272)

시설장치의 취득	(451,264,888)	(20,280,000)	(26,000,000)

건설중인자산의 취득	(294,000,000)	0	0

영업권 이외의 무형자산의 취득	(259,983,910)	(151,157,430)	(140,144,471)

정부보조금의 사용	0	0	(704,615,489)

회원권의 취득	(138,222,400)	0	0

유동성장기미지급금의 상환	(39,729,891)	(113,907,524)	0

재무활동현금흐름	16,812,333,600	3,414,936,184	5,110,144,730

단기차입금의 증가	0	705,000,000	0

전환우선주부채의증가	0	0	6,994,913,330

신주청약증거금의 증가	0	0	930,231,400

신주인수권의 행사	0	284,599,000	0

주식선택권의 행사	0	344,724,000	90,000,000

주식의 발행	17,517,333,600	3,300,014,050	0

단기차입금의 상환	(705,000,000)	(705,000,000)	(2,905,000,000)

신주인수권부사채의상환	0	(514,400,866)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,935,865,629	(3,879,989,621)	5,110,539,250

기초현금및현금성자산	2,456,278,428	6,340,770,607	1,232,840,903

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0	0

기말현금및현금성자산	5,392,737,274	2,456,278,428	6,340,770,607