모아라이프플러스 분기보고서 (2022.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 22 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 1분기말	제 22 기말

자산

유동자산	40,944,374,607	46,260,051,452

현금및현금성자산	21,387,132,813	32,157,337,345

매출채권 및 기타유동채권	7,539,188,714	7,794,763,029

기타유동금융자산	8,614,972,002	1,376,175,948

기타유동자산	326,942,790	684,014,218

재고자산	1,635,964,123	1,758,706,861

유동파생상품자산	1,407,486,355	2,467,571,491

당기법인세자산	32,687,810	21,482,560

비유동자산	49,588,393,378	51,047,206,297

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	7,226,014,100	5,155,898,000

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	8,672,809	8,672,809

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	37,647,076,124	39,300,573,844

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,299,669,412	1,266,561,617

비유동파생상품자산	1,660,061,000

유형자산	3,136,888,743	3,372,477,336

영업권 이외의 무형자산	270,072,190	282,961,691

자산총계	90,532,767,985	97,307,257,749

부채

유동부채	11,385,434,519	10,104,705,090

매입채무 및 기타유동채무	1,654,213,469	1,861,646,391

유동성차입금 및 사채	9,295,258,451	8,000,000,000

유동파생상품부채

기타유동부채	435,962,599	243,058,699

비유동부채	8,285,436,701	14,871,807,804

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,285,037

비유동성차입금 차입금 및 사채	4,269,330,024	10,021,719,941

비유동파생상품부채	3,483,624,400	4,320,426,000

기타비유동부채	532,482,277	528,376,826

부채총계	19,670,871,220	24,976,512,894

자본

자본금	16,013,873,500	15,294,388,500

자본잉여금	180,408,102,954	179,172,667,684

기타자본구성요소	2,697,247,061	3,401,787,671

이익잉여금(결손금)	(128,257,326,750)	(125,538,099,000)

자본총계	70,861,896,765	72,330,744,855

자본과부채총계	90,532,767,985	97,307,257,749

포괄손익계산서
제 23 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 22 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	5,819,949,909	5,819,949,909	5,516,364,952	5,516,364,952

매출원가	3,116,834,127	3,116,834,127	5,054,992,676	5,054,992,676

매출총이익	2,703,115,782	2,703,115,782	461,372,276	461,372,276

판매비와관리비	4,827,545,539	4,827,545,539	1,794,169,051	1,794,169,051

영업이익(손실)	(2,124,429,757)	(2,124,429,757)	(1,332,796,775)	(1,332,796,775)

금융수익	213,132,662	213,132,662	100,020,326	100,020,326

금융원가	586,305,441	586,305,441	1,627,157,508	1,627,157,508

기타이익	6,832,219	6,832,219	18,500,446	18,500,446

기타손실	228,457,433	228,457,433	79,480	79,480

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,719,227,750)	(2,719,227,750)	(2,841,512,991)	(2,841,512,991)

당기순이익(손실)	(2,719,227,750)	(2,719,227,750)	(2,841,512,991)	(2,841,512,991)

총포괄손익	(2,719,227,750)	(2,719,227,750)	(2,841,512,991)	(2,841,512,991)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(89)	(89)	(104)	(104)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(89)	(89)	(104)	(104)

자본변동표
제 23 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 22 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	13,706,108,000	148,601,679,408	2,948,359,638	(107,579,763,686)	57,676,383,360

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(2,841,512,991)	(2,841,512,991)

주식매수선택권의 행사

주식매수선택권의 소멸

주식기준보상거래	(8,462,030)	(8,462,030)

전환사채의 발행	8,094,258,646	8,094,258,646

전환사채의 행사

전환우선주의 보통주 전환

유상증자	965,252,500	8,923,216,913	9,888,469,413

2021.03.31 (기말자본)	14,671,360,500	165,619,154,967	2,939,897,608	(110,421,276,677)	72,809,136,398

2022.01.01 (기초자본)	15,294,388,500	179,172,667,684	3,401,787,671	(125,538,099,000)	72,330,744,855

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(2,719,227,750)	(2,719,227,750)

주식매수선택권의 행사	42,696,000	799,382,904	(268,840,594)	573,238,310

주식매수선택권의 소멸	504,543,057	(504,543,057)	68,843,041

주식기준보상거래

전환사채의 발행

전환사채의 행사	676,789,000	1,658,811,270	2,335,600,270

전환우선주의 보통주 전환	(1,727,301,961)	(1,721,301,961)

유상증자

2022.03.31 (기말자본)	16,013,873,500	180,408,102,954	2,697,247,061	(128,257,326,750)	70,861,896,765

현금흐름표
제 23 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 22 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

영업활동현금흐름	(983,631,544)	(3,717,366,401)

당기순이익(손실)	(2,719,227,750)	(2,841,512,991)

당기순이익조정을 위한 가감	960,390,739	1,901,576,870

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	809,231,983	(2,670,700,632)

이자수취(영업)	76,903,383	26,150,673

이자지급(영업)	(99,724,649)	(128,837,531)

법인세납부(환급)	(11,205,250)	(4,042,790)

투자활동현금흐름	(9,255,269,052)	(1,817,000,550)

기타유동금융자산의 처분	16,645,060,581	46,162,838,184

당기손익인식금융자산의 처분	112,491,640

장기매출채권 및 기타채권의 감소	40,784,651	56,626,659

기타유동금융자산의 취득	(23,894,487,019)	(47,967,296,328)

당기손익인식금융자산의 취득	(2,147,098,100)	(20,605,000)

유형자산의 취득	(11,720,693)

무형자산의 취득	(12,020,805)	(36,843,372)

기타비유동부채의 증가

재무활동현금흐름	(550,918,231)	13,335,815,048

파생상품부채의 증가	253,175,000

단기차입금의 증가

전환사채의 증가	12,601,814,796

교환사채의 증가

주식의 발행	9,888,469,413

정부보조금의 수취	32,415,564	297,215,411

단기차입금의 상환	(1,000,000,000)

금융리스부채의 지급	(148,632,445)	(156,736,046)

신주인수권부사채의 감소	(5,301,412,279)

전환권/신주인수권 행사로 인한 현금유입	(7,939,660)

주식매수선택권의 행사	573,238,310

전환사채의 감소	(4,246,711,247)

파생상품자산의 증가

파생상품부채의 감소

정부보조금의 상환

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	19,614,295	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(10,770,204,532)	7,801,448,097

기초현금및현금성자산	32,157,337,345	22,961,181,641

기말현금및현금성자산	21,387,132,813	30,808,093,823