모아라이프플러스 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 20 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	13,119,021,891	14,888,281,131

현금및현금성자산	2,937,416,929	9,148,504,089

매출채권 및 기타유동채권	7,703,713,386	3,417,244,401

기타유동금융자산	297,324,090	315,791,729

기타유동자산	478,570,862	379,932,099

재고자산	1,696,049,704	1,567,600,893

당기법인세자산	5,946,920	59,207,920

비유동자산	68,011,202,885	68,721,192,972

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	8,672,809	8,672,809

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	62,852,398,128	62,963,402,873

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,554,570,603	1,651,698,601

유형자산	3,313,971,881	3,778,651,301

무형자산	281,589,464	318,767,388

자산총계	81,130,224,776	83,609,474,103

부채

유동부채	39,155,454,252	46,270,461,067

매입채무 및 기타유동채무	2,025,563,499	1,699,719,196

유동성차입금및사채	35,306,523,113	40,227,746,457

유동파생상품부채	1,609,689,300	4,009,356,500

기타유동부채	213,678,340	333,638,914

비유동부채	1,077,399,014	1,270,966,107

장기매입채무 및 기타비유동채무	601,591,768	799,057,379

기타비유동부채	475,807,246	471,908,728

부채총계	40,232,853,266	47,541,427,174

자본

자본금	9,592,762,500	8,841,492,500

자본잉여금	122,475,058,080	111,385,517,910

기타자본구성요소	2,955,910,332	2,424,949,201

이익잉여금(결손금)	(94,126,359,402)	(86,583,912,682)

자본총계	40,897,371,510	36,068,046,929

자본과부채총계	81,130,224,776	83,609,474,103

포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	3,801,783,364	11,117,520,650	4,346,667,556	14,113,228,842

매출원가	3,161,016,672	9,434,996,397	3,848,176,403	12,625,136,318

매출총이익	640,766,692	1,682,524,253	498,491,153	1,488,092,524

판매비와관리비	2,060,498,633	6,164,596,365	2,372,673,049	6,990,321,991

영업이익(손실)	(1,419,731,941)	(4,482,072,112)	(1,874,181,896)	(5,502,229,467)

금융수익	98,969,237	2,704,387,476	156,818,477	369,068,319

금융원가	1,609,827,768	5,507,413,071	2,292,505,118	7,066,670,072

기타이익	4,814,815	16,951,978	341,504,040	389,111,038

기타손실	9,438,063	274,300,991	32,845,765	40,505,649

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,935,213,720)	(7,542,446,720)	(3,701,210,262)	(11,851,225,831)

법인세비용	0	0

당기순이익(손실)	(2,935,213,720)	(7,542,446,720)	(3,701,210,262)	(11,851,225,831)

기타포괄손익	0	0

총포괄손익	(2,935,213,720)	(7,542,446,720)	(3,701,210,262)	(11,851,225,831)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(153)	(404)	(209)	(691)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(153)	(404)	(209)	(691)

자본변동표
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	7,980,155,000	84,955,207,868	1,193,055,736	58,448,009,235	35,680,409,369

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	(22,314,127)	(22,314,127)

당기순이익(손실)	0	0	0	(11,851,225,831)	(11,851,225,831)

주식매수선택권의 행사	34,750,000	573,733,127	(145,817,927)	0	462,665,200

주식매수선택권의 소멸	0	9,004,185	(9,004,185)	0	0

주식기준보상거래	0	0	1,095,397,569	0	1,095,397,569

전환사채의 행사	278,499,000	5,208,355,123	0	0	5,486,854,123

전환사채의 발행	0	10,530,865,757	0	0	10,530,865,757

신주인수권부사채의 행사	548,088,500	10,896,739,329	0	0	11,444,827,829

신주인수권부사채의 상환	0	(292,322,178)	0	0	(292,322,178)

전환사채의 상환	0	(291,621,849)	0	0	(291,621,849)

2019.09.30 (기말자본)	8,841,492,500	111,589,961,362	2,133,631,193	(70,321,549,193)	52,243,535,862

2020.01.01 (기초자본)	8,841,492,500	111,385,517,910	2,424,949,201	(86,583,912,682)	36,068,046,929

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	(7,542,446,720)	(7,542,446,720)

주식매수선택권의 행사	0	0	0	0	0

주식매수선택권의 소멸	0	9,004,185	(9,004,185)	0	0

주식기준보상거래	0	0	539,965,316	0	539,965,316

전환사채의 행사	751,270,000	12,076,140,740	0	0	12,827,410,740

전환사채의 발행	0	726,303,288	0	0	726,303,288

신주인수권부사채의 행사	0	0	0	0	0

신주인수권부사채의 상환	0	0	0	0	0

전환사채의 상환	0	(1,721,908,043)	0	0	(1,721,908,043)

2020.09.30 (기말자본)	9,592,762,500	122,475,058,080	2,955,910,332	(94,126,359,402)	40,897,371,510

현금흐름표
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동현금흐름	(7,805,588,035)	(4,981,276,068)

당기순이익(손실)	(7,542,446,720)	(11,851,225,831)

당기순이익조정을 위한 가감	4,401,049,812	8,294,695,064

대손상각비	(61,399,501)	4,864,474

재고자산평가손실	14,377,092	25,877,923

감가상각비	734,313,368	739,864,517

무형자산상각비	103,002,494	107,195,426

이자비용	3,564,168,060	3,734,031,072

외화환산손실	1,680,311	0

주식보상비용(환입)	539,965,316	1,095,397,569

파생금융부채평가손실	838,827,100	3,005,752,026

파생금융부채거래손실	29,841,916	0

차입금(사채)상환손실	1,071,286,376	324,390,970

재고자산폐기손실	35,244,171	0

종속기업/관계기업/공동기업투자처분손실	103,238,467	0

유형자산폐기손실	735,062	0

기타의 대손상각비	112,406,312	0

이자수익	(50,572,303)	(299,833,877)

외화환산이익	(84,328,351)	(66,288,738)

재고자산평가충당금환입	0	(38,443,248)

대손충당금환입	0	(10,000,000)

파생금융부채평가이익	(2,551,736,078)	0

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손환입	(328,104,050)

유형자산처분이익	(9,000)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(4,611,451,015)	(1,686,094,921)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(4,322,528,192)	(689,568,065)

기타유동자산의 감소(증가)	(98,638,763)	(110,207,440)

재고자산의 감소(증가)	(178,070,074)	131,502,368

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	352,993,110	(85,216,754)

기타유동부채의 증가(감소)	(97,940,952)	(154,274,183)

정부보조금의 사용	(267,266,144)	(778,330,847)

이자수취(영업)	38,608,168	262,646,335

이자지급(영업)	(144,609,280)	0

법인세납부(환급)	53,261,000	(1,296,715)

투자활동현금흐름	(133,527,546)	(11,329,287,573)

기타비유동금융자산의 처분	26,676,897,596	48,030,821,444

매출채권 및 기타채권의 감소	0	194,699,996

정부보조금의 수취	0	1,082,808,835

종속기업에 대한 투자자산의 처분	7,766,278	468,321,947

유형자산의 처분	0	10,000

장기매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	92,480,397	(453,309,722)

기타비유동금융자산의 취득	(26,658,429,957)	(60,374,569,055)

매출채권 및 기타채권의 증가	0	(171,350,000)

유형자산의 취득	(186,417,290)	(37,419,930)

무형자산의 취득	(65,824,570)	(69,301,088)

재무활동현금흐름	1,643,716,249	15,355,795,643

단기차입금의 증가	10,500,000,000	0

파생상품부채의 증가	180,202,678	926,422,674

전환사채의 증가	2,982,262,322	25,171,463,366

주식선택권행사로 인한 현금유입	0	462,870,000

정부보조금의 수취	275,187,534	0

금융리스부채의 지급	(409,659,787)	(409,068,897)

신주인수권부사채의 감소	0	(4,613,629,500)

전환사채의 감소	(10,966,619,194)	(6,182,262,000)

파생상품부채의 감소	(896,802,816)	0

정부보조금의 상환	(20,854,488)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(6,295,399,332)	(954,767,998)

기초현금및현금성자산	9,148,504,089	6,560,659,628

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0

기말현금및현금성자산	2,937,416,929	5,670,229,023