모아라이프플러스 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 18 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 17 기말 2016.12.31 현재
제 16 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 1분기말	제 17 기말	제 16 기말

자산

유동자산	38,992,193,682	17,670,629,947	7,902,410,824

현금및현금성자산	33,456,586,899	5,392,737,274	2,456,278,428

매출채권 및 기타채권	1,298,511,809	1,278,190,260	861,150,499

기타유동금융자산	3,000,000,000	10,008,199,275	3,522,000,000

기타유동융자산	366,772,759	436,194,676	80,294,059

재고자산	858,038,075	543,412,652	981,448,638

당기법인세자산	12,284,140	11,895,810	1,239,200

비유동자산	3,801,372,610	3,941,926,522	1,637,486,896

매출채권 및 기타채권	1,379,567,987	1,627,082,638	413,090,324

기타비유동금융자산	34,000,000	32,200,000	25,000,000

매도가능금융자산	11,002,887	11,002,887	30,312,130

유형자산	1,607,731,074	1,459,014,996	469,259,060

무형자산	769,070,662	812,626,001	699,825,382

자산총계	42,793,566,292	21,612,556,469	9,539,897,720

부채

유동부채	3,259,992,584	3,197,779,538	3,453,295,123

매입채무 및 기타채무	2,144,296,898	1,879,534,367	1,391,822,676

단기차입금	0	705,000,000

기타유동융부채	1,115,695,686	1,318,245,171	1,356,472,447

비유동부채	928,582,121	952,548,400	534,034,224

매입채무 및 기타채무	595,322,989	582,067,751	534,034,224

기타비유동부채	333,259,132	370,480,649	0

부채총계	4,188,574,705	4,150,327,938	3,987,329,347

자본

납입자본	82,741,590,436	59,649,606,916	42,132,273,316

자본금	7,827,155,000	6,177,155,000	5,559,155,000

주식발행초과금	74,914,435,436	53,472,451,916	36,573,118,316

이익잉여금(결손금)	(44,701,920,581)	(42,675,063,161)	(36,779,370,901)

기타자본구성요소	565,321,732	487,684,776	199,665,958

신주청약증거금	0	0	0

주식매입선택권	565,321,732	487,684,776	199,665,958

자본총계	38,604,991,587	17,462,228,531	5,552,568,373

자본과부채총계	42,793,566,292	21,612,556,469	9,539,897,720

포괄손익계산서
제 18 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 17 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기	제 17 기	제 16 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	658,953,234	658,953,234	237,373,799	237,373,799	2,500,747,043	1,478,186,626

매출원가	367,858,841	367,858,841	153,092,973	153,092,973	1,725,597,281	1,038,867,360

매출총이익	291,094,393	291,094,393	84,280,826	84,280,826	775,149,762	439,319,266

판매비와관리비	2,296,958,212	2,296,958,212	1,383,375,276	1,383,375,276	6,776,902,807	5,481,761,014

영업이익(손실)	(2,005,863,819)	(2,005,863,819)	(1,299,094,450)	(1,299,094,450)	(6,001,753,045)	(5,042,441,748)

금융수익	43,162,974	43,162,974	36,224,473	36,224,473	111,722,977	226,348,828

금융비용	29,572,469	29,572,469	29,215,291	29,215,291	100,729,460	13,179,782,607

기타이익	33,004,316	33,004,316	87,192,810	87,192,810	99,650,246	77,283,649

기타손실	67,588,422	67,588,422	92,995	92,995	4,582,978	720,573,872

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,026,857,420)	(2,026,857,420)	(1,204,985,453)	(1,204,985,453)	(5,895,692,260)	(18,639,165,750)

법인세비용	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(2,026,857,420)	(2,026,857,420)	(1,204,985,453)	(1,204,985,453)	(5,895,692,260)	(18,639,165,750)

기타포괄손익	0	0	0	0	0	0

총포괄손익	(2,026,857,420)	(2,026,857,420)	(1,204,985,453)	(1,204,985,453)	(5,895,692,260)	(18,639,165,750)

주당이익

기본주당이익(손실)	(158)	(158)	(108)	(108)	(501)	(2,057)

자본변동표
제 18 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 17 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본잉여금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	3,243,202,500	3,114,390,068	1,630,236,400	(18,140,205,151)	(10,152,376,183)

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	(18,639,165,750)	(18,639,165,750)

유상증자	303,691,500	3,925,937,230	(930,231,400)	0	3,299,397,330

주식매수선택권의 행사	57,500,000	987,229,000	(700,005,000)	0	344,724,000

주식보상비용	0	0	199,665,958	0	199,665,958

신주청약증거금의 수령	0	0	0	0	0

전환우선주의 전환	1,669,047,000	26,543,134,223	0	0	28,212,181,223

신주인수권의 행사	285,714,000	2,002,427,795	0	0	2,288,141,795

2015.12.31 (기말자본)	5,559,155,000	36,573,118,316	199,655,958	(36,779,370,901)	5,552,568,373

2016.01.01 (기초자본)	5,559,155,000	36,573,118,316	199,665,958	(36,779,370,901)	5,552,568,373

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	(5,895,692,260)	(5,895,692,260)

유상증자	618,000,000	16,899,333,600	0	0	17,517,333,600

주식매수선택권의 행사	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	288,018,818	0	288,018,818

신주청약증거금의 수령	0	0	0	0	0

전환우선주의 전환	0	0	0	0	0

신주인수권의 행사	0	0	0	0	0

2016.12.31 (기말자본)	6,177,155,000	53,472,451,916	487,684,776	(42,675,063,161)	17,462,228,531

2016.01.01 (기초자본)	5,559,155,000	36,573,118,316	199,665,958	(36,779,370,901)	5,552,568,373

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	(1,204,985,453)	(1,204,985,453)

유상증자	0	0	0	0	0

주식매수선택권의 행사	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	64,203,542	0	64,203,542

신주청약증거금의 수령	0	0	0	0	0

전환우선주의 전환	0	0	0	0	0

신주인수권의 행사	0	0	0	0	0

2016.03.31 (기말자본)	5,559,155,000	36,573,118,316	263,869,500	(37,984,356,354)	4,411,786,462

2017.01.01 (기초자본)	6,177,155,000	53,472,451,916	487,684,776	(42,675,063,161)	17,462,228,531

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	(2,026,857,420)	(2,026,857,420)

유상증자	1,650,000,000	21,441,983,520	0	0	23,091,983,520

주식매수선택권의 행사	0	0	0	0	0

주식보상비용	77,636,956	0	77,636,956

신주청약증거금의 수령	0	0	0	0	0

전환우선주의 전환	0	0	0	0	0

신주인수권의 행사	0	0	0	0	0

2017.03.31 (기말자본)	1,650,000,000	21,441,983,520	77,636,956	0	38,604,991,587

현금흐름표
제 18 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 17 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기	제 17 기	제 16 기

영업활동현금흐름	(2,158,174,981)	(475,384,121)	(7,696,534,150)	(5,466,157,439)

당기순이익(손실)	(2,026,857,420)	(1,204,985,453)	(5,895,692,260)	(18,639,165,750)

당기순이익조정을 위한 가감	(133,580,694)	677,654,188	(1,850,369,147)	13,214,189,728

감가상각비	69,161,024	30,784,580	143,009,686	122,817,898

무형자산상각비	72,541,122	68,517,294	285,405,691	379,807,167

대손상각비	37,375,125	(32,274,365)	(15,196,620)	48,549,489

주식보상비용	77,636,956	64,203,542	288,018,818	199,665,958

이자비용	14,818,573	20,144,121	66,943,815	236,967,500

외화환산손실	13,785,146	2,071,170	7,457,492	7,525,057

기부금	1,315,604	0	0	0

유형자산처분손실	5,383,948	0	0	1,000

무형자산손상차손	0	0	0	719,108,214

재고자산평가손실	12,680,299	0	74,326,895	63,122,143

당기손익인식금융부채평가손실	0	0	0	12,576,663,687

당기손익인식금융자산평가손실	0	7,000,000	7,000,000	0

매도가능금융자산손상차손	0	0	19,309,243	0

사채상환손실	0	0	0	358,626,363

이자수익	(35,080,342)	(17,517,394)	(71,954,070)	(58,927,024)

당기손익인식금융자산평가이익	0	0	(8,199,275)	(17,000,000)

외화환산이익	(141,933)	(1,494,099)	(11,729,591)	(2,222,819)

유형자산처분이익	(1,499,480)	(7,453,545)	(7,453,545)	0

정부보조금환산이익	0	0	(77,858,953)	(22,138,853)

파생상품평가이익	0	0	0	(146,234,958)

재고자산평가환입	(24,427,770)	26,432,999	0	0

채무면제이익	0	(77,858,953)	0	0

재고자산의 감소(증가)	(302,877,952)	83,389,496	363,709,091	(101,003,684)

당기손익인식금융자산의 감소(증가)	0	0	(1,490,000,000)	0

매출채권의 감소(증가)	68,771,243	421,517,294	(330,241,577)	(426,421,883)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(11,539,038)	9,010,343	10,560,841	(31,773,603)

기타비금융자산의 감소(증가)	65,536,568	980,897	(245,745,059)	12,858,651

단기매입채무의 증가(감소)	0	0	6,501,000	(9,696,500)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(238,509,757)	80,200,808	855,009,732	(58,531,885)

정부보조금의 사용	41,489,970	0	(1,719,242,761)	(637,572,190)

이자수취	2,651,463	52,407,135	77,384,708	8,116,575

이자지급	0	7,607,679	(17,200,841)	(48,967,662)

법인세납부(환급)	(388,330)	(8,067,670)	(10,656,610)	(330,330)

투자활동현금흐름	7,143,826,232	(241,250,646)	(6,179,933,821)	(1,828,768,366)

단기금융상품의 처분	7,008,199,275	2,500,000,000	6,068,545,962	512,000,000

보증금의 감소	226,036,810	0	0	24,455,000

매각예정 비유동자산의 처분	0	0	0	0

집기의 처분	0	0	0	0

차량운반구의 처분	863,636	7,454,545	7,454,545	0

장기미지급금의 증가	0	0	0	0

정부보조금의 수취	221,227,664	63,094,491	1,699,446,482	1,674,865,556

단기금융상품의 취득	0	(2,153,000,000)	(11,063,545,963)	(3,512,000,000)

장기금융상품의 취득	(1,800,000)	(1,800,000)	(7,200,000)	(8,200,000)

장기대여금의 증가	0	0	(990,000,000)	0

보증금의 증가	(57,136,810)	(9,817,268)	(418,062,032)	(31,609,668)

기계장치의 취득	(158,446,305)	0	(212,212,398)	(142,753,435)

차량운반구의 취득	0	0	0	(34,277,420)

비품의 취득	(34,305,360)	(1,152,409)	(81,159,328)	(25,903,445)

시설장치의 취득	(31,189,145)	0	(451,264,888)	(20,280,000)

건설중인자산의 취득	0	0	(294,000,000)	0

영업권 이외의 무형자산의 취득	(28,985,783)	(59,771,813)	(259,983,910)	(151,157,430)

정부보조금의 사용	0	(586,258,192)	0	0

회원권의 취득	0	0	(138,222,400)	0

유동성장기미지급금의 상환	(637,750)	0	(39,729,891)	(113,907,524)

재무활동현금흐름	23,091,983,520	0	16,812,333,600	3,414,936,184

단기차입금의 증가	0	0	0	705,000,000

전환우선주부채의 증가	0	0	0	0

신주청약증거금의 증가	0	0	0	0

신주인수권의 행사	0	0	0	284,599,000

주식선택권의 행사	0	0	0	344,724,000

주식의 발행	23,091,983,520	0	17,517,333,600	3,300,014,050

단기차입금의 상환	0	0	(705,000,000)	(705,000,000)

신주인수권부사채의 상환	0	0	0	(514,400,866)

현금및현금성자산의순증가(감소)	28,077,634,771	(716,634,767)	2,935,865,629	(3,879,989,621)

기초현금및현금성자산	5,392,737,274	2,456,278,428	2,456,278,428	6,340,770,607

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0	0	0

기말현금및현금성자산	33,456,586,899	1,740,959,081	5,392,737,274	2,456,278,428