모아라이프플러스 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 26 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 25 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 1분기말	제 25 기말

자산

유동자산	33,079,173,946	36,086,303,071

현금및현금성자산	613,768,657	1,588,397,361

매출채권 및 기타유동채권	17,343,389,150	7,803,443,282

기타유동금융자산	12,427,983,428	24,385,750,961

기타유동자산	770,836,980	535,626,042

유동재고자산	1,642,051,081	1,402,888,345

유동파생상품자산	251,609,500	251,609,500

당기법인세자산	29,535,150	118,587,580

비유동자산	23,976,972,464	23,011,144,889

당기손익-공정가치측정금융자산	11,270,781,639	7,022,337,425

기타포괄-공정가치금융자산	8,672,809	8,672,809

상각후원가측정금융자산	1,000,000,000	1,000,000,000

종속기업및관계기업투자주식	7,130,935,827	7,130,935,827

장기매출채권 및 기타비유동채권	843,870,546	3,883,870,546

유형자산	2,131,071,059	2,408,141,634

무형자산	1,468,469,695	1,399,259,670

기타비유동자산	123,170,889	157,926,978

자산총계	57,056,146,410	59,097,447,960

부채

유동부채	20,052,824,078	20,532,128,628

매입채무 및 기타유동채무	2,007,828,023	2,923,302,146

유동성차입금 및 사채	14,404,820,433	13,942,360,916

유동파생상품부채	3,585,941,350	3,585,941,350

기타 유동부채	54,234,272	80,524,216

비유동부채	949,822,358	1,114,215,674

장기매입채무 및 기타비유동채무	472,448,496	642,575,152

기타 비유동 부채	477,373,862	471,640,522

부채총계	21,002,646,436	21,646,344,302

자본

자본금	18,867,405,500	18,867,405,500

자본잉여금	186,583,789,846	186,583,789,846

기타자본구성요소	392,933,394	373,669,677

이익잉여금(결손금)	(169,790,628,766)	(168,373,761,365)

자본총계	36,053,499,974	37,451,103,658

자본과부채총계	57,056,146,410	59,097,447,960

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,095,235,568	3,095,235,568	4,938,228,418	4,938,228,418

매출원가	2,741,970,023	2,741,970,023	3,712,721,047	3,712,721,047

매출총이익	353,265,545	353,265,545	1,225,507,371	1,225,507,371

판매비와관리비	1,372,563,732	1,372,563,732	2,762,096,569	2,762,096,569

영업이익(손실)	(1,019,298,187)	(1,019,298,187)	(1,536,589,198)	(1,536,589,198)

금융수익	259,293,596	259,293,596	88,733,591	88,733,591

금융비용	652,903,419	652,903,419	334,088,011	334,088,011

영업외수익	3,008,099	3,008,099	20,400,270	20,400,270

영업외비용	6,967,490	6,967,490	1,673,981,489	1,673,981,489

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,416,867,401)	(1,416,867,401)	(3,435,524,837)	(3,435,524,837)

법인세비용(수익)	0	0

당기순이익(손실)	(1,416,867,401)	(1,416,867,401)	(3,435,524,837)	(3,435,524,837)

기타포괄손익	0	0

총포괄손익	(1,416,867,401)	(1,416,867,401)	(3,435,524,837)	(3,435,524,837)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(38)	(38)	(106)	(106)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(31)	(31)	(106)	(106)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	16,137,520,500	177,601,734,887	1,648,402,052	(162,355,199,961)	33,032,457,478

당기순이익(손실)	(3,435,524,837)	(3,435,524,837)

주식매수선택권의 소멸	70,802,741	(70,802,741)

주식기준보상거래	122,368,383	122,368,383

유상증자	229,885,000	770,114,750	999,999,750

전환사채의 상환	(240,911,442)	(240,911,442)

교환사채의 상환	(3,664)	(3,664)

2024.03.31 (기말자본)	16,367,405,500	178,201,737,272	1,699,967,694	(165,790,724,798)	30,478,385,668

2025.01.01 (기초자본)	18,867,405,500	186,583,789,846	373,669,677	(168,373,761,365)	37,451,103,658

당기순이익(손실)	(1,416,867,401)	(1,416,867,401)

주식매수선택권의 소멸

주식기준보상거래	19,263,717	19,263,717

유상증자

전환사채의 상환

교환사채의 상환

2025.03.31 (기말자본)	18,867,405,500	186,583,789,846	392,933,394	(169,790,628,766)	36,053,499,974

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,852,903,521)	(18,276,475,630)

당기순이익(손실)	(1,416,867,401)	(3,435,524,837)

당기순이익조정을 위한 가감	874,580,511	2,370,175,171

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(2,415,076,177)	(17,259,450,396)

이자수취(영업)	154,328,632	12,650,365

이자지급(영업)	(138,921,516)	(82,371,433)

법인세환급(납부)	89,052,430	118,045,500

투자활동현금흐름	2,098,637,093	12,323,385,294

기타유동금융자산의 감소	39,039,691,775	0

단기매출채권 및 기타채권의 감소	100,000,000

당기손익-공정가치금융자산의 처분	470,000,000	2,100,000,000

종속기업투자주식의 처분

관계기업투자주식의 처분	9,302,487,552

유형자산의 처분	2,000,000	1,097,775,694

장기매출채권 및 기타채권의 감소	75,000,000	43,128,021

기타유동금융자산의 증가	(27,079,454,973)	(139,685,043)

단기매출채권 및 기타채권의 증가	(5,600,000,000)	0

장기매출채권 및 기타채권의 증가	35,000,000	21,400,000

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(4,729,823,800)	0

상각후원가측정금융자산의 취득

유형자산의 취득	(3,775,909)	(12,754,546)

무형자산의 취득	0

기타비유동부채의 감소	144,668,000

기타자산의 취득	40,000,000	1,498,384

재무활동현금흐름	(220,479,004)	9,123,163,279

전환사채의 발행	16,398,084,520

유상증자	999,999,750

단기차입금의 상환	(3,500,000,000)

금융리스부채의 지급	(220,479,004)	(224,920,991)

전환사채의 상환	4,400,000,000

교환사채의 상환	(150,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	116,728	1,823,700

현금및현금성자산의순증가(감소)	(974,628,704)	3,171,896,643

기초현금및현금성자산	1,588,397,361	10,026,606,801

기말현금및현금성자산	613,768,657	13,198,503,444