모아라이프플러스 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 22 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	38,515,865,012	46,260,051,452

현금및현금성자산	3,002,746,805	32,157,337,345

매출채권 및 기타유동채권	8,580,298,361	7,794,763,029

기타유동금융자산	23,518,274,930	1,376,175,948

기타유동자산	444,019,491	684,014,218

재고자산	1,944,372,950	1,758,706,861

유동파생상품자산	974,373,405	2,467,571,491

당기법인세자산	51,779,070	21,482,560

비유동자산	39,518,914,299	51,047,206,297

당기손익-공정가치금융자산	7,272,348,700	5,155,898,000

기타포괄손익-공정가치금융자산	8,672,809	8,672,809

종속기업투자주식	28,492,634,662	39,300,573,844

장기매출채권 및 기타비유동채권	654,805,546	1,266,561,617

파생상품자산	1,660,061,000

유형자산	2,856,081,421	3,372,477,336

무형자산	234,371,161	282,961,691

자산총계	78,034,779,311	97,307,257,749

부채

유동부채	12,871,733,659	10,104,705,090

매입채무 및 기타유동채무	3,296,331,297	1,861,646,391

차입금 및 사채	9,052,622,364	8,000,000,000

유동파생상품부채	254,927,750

기타유동부채	267,852,248	243,058,699

비유동부채	8,734,105,008	14,871,807,804

장기매입채무 및 기타비유동채무	55,766,467	1,285,037

차입금 및 사채	4,758,405,436	10,021,719,941

비유동파생상품부채	3,382,135,400	4,320,426,000

기타비유동부채	537,797,705	528,376,826

부채총계	21,605,838,667	24,976,512,894

자본

자본금	16,013,873,500	15,294,388,500

자본잉여금	178,705,270,446	179,172,667,684

기타자본구성요소	2,862,197,504	3,401,787,671

이익잉여금(결손금)	(141,152,400,806)	(125,538,099,000)

자본총계	56,428,940,644	72,330,744,855

자본과부채총계	78,034,779,311	97,307,257,749

포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	6,096,267,057	16,414,682,467	5,220,889,307	14,644,367,935

매출원가	4,774,176,179	10,732,177,613	3,448,844,078	11,501,015,239

매출총이익	1,322,090,878	5,682,504,854	1,772,045,229	3,143,352,696

판매비와관리비	4,651,458,359	12,826,247,468	3,402,188,255	7,737,054,329

영업이익(손실)	(3,329,367,481)	(7,143,742,614)	(1,630,143,026)	(4,593,701,633)

금융수익	319,410,831	3,515,896,119	4,733,288,435	7,187,611,559

금융원가	473,592,506	3,083,151,272	899,948,876	2,695,523,059

영업외수익	379,083,266	403,157,141	27,074,485	76,216,521

영업외비용	(38,169,138)	9,306,461,180	3,110,575	493,164,558

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,066,296,752)	(15,614,301,806)	2,227,160,443	(518,561,170)

법인세비용	0	0

당기순이익(손실)	(3,066,296,752)	(15,614,301,806)	2,227,160,443	(518,561,170)

기타포괄손익	0	0

총포괄손익	(3,066,296,752)	(15,614,301,806)	2,227,160,443	(518,561,170)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(98)	(501)	77	(18)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(98)	(504)	(51)	(187)

자본변동표
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	13,706,108,000	148,601,679,408	2,948,359,638	(107,579,763,686)	57,676,383,360

당기순이익(손실)	0	0	0	(518,561,170)	(518,561,170)

주식선택권의 행사

주식매수선택권의 소멸	0	0	0	0	0

주식기준보상거래	0	0	315,460,915	0	315,460,915

유상증자	965,252,500	9,809,955,775	0	0	10,775,208,275

전환사채의 발행	0	8,094,258,646	0	0	8,094,258,646

전환사채의 행사	623,028,000	9,380,950,599	0	0	10,003,978,599

전환우선주의 전환

전환사채의 상환	0	0	0	0	0

2021.09.30 (기말자본)	15,294,388,500	175,886,844,428	3,263,820,553	(108,098,324,856)	86,346,728,625

2022.01.01 (기초자본)	15,294,388,500	179,172,667,684	3,401,787,671	(125,538,099,000)	72,330,744,855

당기순이익(손실)	(15,614,301,806)	(15,614,301,806)

주식선택권의 행사	42,696,000	799,382,904	(268,840,594)	573,238,310

주식매수선택권의 소멸	504,543,057	(504,543,057)

주식기준보상거래	233,793,484	233,793,484

유상증자

전환사채의 발행

전환사채의 행사	676,789,000	(68,048,330)	608,740,670

전환우선주의 전환	(1,703,274,869)	(1,703,274,869)

전환사채의 상환

2022.09.30 (기말자본)	16,013,873,500	178,705,270,446	2,862,197,504	(141,152,400,806)	56,428,940,644

현금흐름표
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	(5,090,591,822)	(4,692,225,585)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(5,217,474,596)	(4,395,193,721)

이자수취(영업)	425,433,373	82,154,673

이자지급(영업)	(268,254,089)	(376,108,737)

법인세납부(환급)	(30,296,510)	(3,077,800)

투자활동현금흐름	(23,140,265,924)	(14,195,248,914)

기타유동금융자산의 처분	49,257,602,190	115,420,653,316

당기손익인식금융자산의 처분	112,491,640	37,262,100

유형자산의 처분	3,636,364	2,727,273

장기매출채권 및 기타채권의 감소	1,069,479,367	482,104,968

기타비유동부채의 증가	0	24,901,000

기타유동금융자산의 취득	(71,387,237,933)	(126,234,690,488)

당기손익인식금융자산의 취득	(2,147,098,100)	(2,000,000,000)

장기매출채권 및 기타채권의 증가	(15,000,000)	(625,790,000)

유형자산의 취득	(8,700,940)	(1,179,179,228)

무형자산의 취득	(25,438,512)	(123,237,855)

기타비유동부채의 감소	0	0

재무활동현금흐름	(1,079,337,533)	11,598,036,083

파생상품부채의 증가	0	253,175,000

전환사채의 증가	0	12,601,814,797

주식의 발행	0	10,775,208,275

주식선택권행사로 인한 현금유입	573,238,310	0

정부보조금의 수취	302,686,918	392,401,669

단기차입금의 상환	(1,500,000,000)	(1,500,000,000)

금융리스부채의 지급	(446,917,801)	(437,288,031)

신주인수권부사채의 감소	0	(5,301,412,279)

전환권/신주인수권 행사로 인한 현금유입	(8,344,960)	(4,560,858)

전환사채의 감소	0	(4,246,711,247)

파생상품자산의 증가	0	(886,738,862)

정부보조금의 상환	0	(47,852,381)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(29,310,195,279)	(7,289,438,416)

기초현금및현금성자산	32,157,337,345	22,961,181,641

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	155,604,739	86,958,529

기말현금및현금성자산	3,002,746,805	15,758,701,754