모아라이프플러스 사업보고서 (2020.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 2020.12.31 현재
제 20 기 2019.12.31 현재
제 20 기초 2019.01.01 현재
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 20 기초

자산

유동자산	33,247,430,122	14,888,281,131	17,585,780,971

현금및현금성자산	22,961,181,641	9,148,504,089	6,560,659,628

매출채권 및 기타유동채권	7,933,594,953	3,417,244,401	3,512,526,463

기타유동금융자산	297,324,090	315,791,729	5,390,796,923

기타유동자산	318,544,155	379,932,099	254,353,324

재고자산	1,727,301,813	1,567,600,893	1,827,853,878

당기법인세자산	9,483,470	59,207,920	39,590,755

비유동자산	57,293,551,239	68,721,192,972	68,960,426,519

기타포괄손익-공정가치금융자산	8,672,809	8,672,809	8,672,809

종속기업에 대한 투자자산	52,733,198,619	62,963,402,873	64,187,803,747

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,149,779,165	1,651,698,601	904,473,553

유형자산	3,138,129,046	3,778,651,301	3,494,423,607

무형자산	263,771,600	318,767,388	365,052,803

자산총계	90,540,981,361	83,609,474,103	86,546,207,490

부채

유동부채	31,993,750,757	46,270,461,067	50,408,529,160

매입채무 및 기타유동채무	2,224,723,094	1,699,719,196	1,573,780,247

유동성차입금 및 사채	28,428,939,739	40,227,746,457	48,563,383,900

유동파생상품부채	1,007,046,000	4,009,356,500

기타유동부채	333,041,924	333,638,914	271,365,013

비유동부채	870,847,244	1,270,966,107	457,268,961

장기매입채무 및 기타비유동채무	391,093,037	799,057,379

기타비유동부채	479,754,207	471,908,728	457,268,961

부채총계	32,864,598,001	47,541,427,174	50,865,798,121

자본

자본금	13,706,108,000	8,841,492,500	7,980,155,000

자본잉여금	148,601,679,408	111,385,517,910	84,955,207,868

기타자본구성요소	2,948,359,638	2,424,949,201	1,193,055,736

이익잉여금(결손금)	(107,579,763,686)	(86,583,912,682)	(58,448,009,235)

자본총계	57,676,383,360	36,068,046,929	35,680,409,369

자본과부채총계	90,540,981,361	83,609,474,103	86,546,207,490

포괄손익계산서
제 21 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 20 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기

수익(매출액)	15,527,031,452	14,422,362,764

매출원가	13,223,236,700	12,474,315,152

매출총이익	2,303,794,752	1,948,047,612

판매비와관리비	8,269,144,877	8,975,678,102

영업이익(손실)	(5,965,350,125)	(7,027,630,490)

금융수익	2,568,469,917	404,057,935

금융원가	7,284,918,201	8,615,734,400

기타이익	23,057,639	415,009,028

기타손실	10,337,110,234	13,289,291,393

법인세비용차감전순이익(손실)	(20,995,851,004)	(28,113,589,320)

법인세비용	0	0

당기순이익(손실)	(20,995,851,004)	(28,113,589,320)

기타포괄손익	0	0

총포괄손익	(20,995,851,004)	(28,113,589,320)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(949)	(1,430)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(949)	(1,430)

자본변동표
제 21 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 20 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	7,980,155,000	84,955,207,868	1,193,055,736	58,448,009,235	35,680,409,369

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	(22,314,127)	(22,314,127)

당기순이익(손실)	0	0	0	(28,113,589,320)	(28,113,589,320)

주식매수선택권의 행사	34,750,000	573,733,127	(145,817,927)	0	462,665,200

주식매수선택권의 소멸	0	0	0	0	0

주식기준보상거래	0	0	1,377,711,392	0	1,377,711,392

전환사채의 발행	0	10,368,467,277	0	0	10,368,467,277

전환사채의 전환권 행사	278,499,000	5,208,355,123	0	0	5,486,854,123

전환사채의 상환	0	(324,662,636)	0	0	(324,662,636)

신주인수권부사채의 신주인수권 행사	548,088,500	10,896,739,329	0	0	11,444,827,829

신주인수권부사채의 상환	0	(292,322,178)	0	0	(292,322,178)

지분의 발행	0	0	0	0	0

2019.12.31 (기말자본)	8,841,492,500	111,385,517,910	2,424,949,201	86,583,912,682	36,068,046,929

2020.01.01 (기초자본)	8,841,492,500	111,385,517,910	2,424,949,201	86,583,912,682	36,068,046,929

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	(20,995,851,004)	(20,995,851,004)

주식매수선택권의 행사	0	0	0	0	0

주식매수선택권의 소멸	0	9,004,185	(9,004,185)	0	0

주식기준보상거래	0	0	532,414,622	0	532,414,622

전환사채의 발행	0	726,303,288	0	0	726,303,288

전환사채의 전환권 행사	0	0	0	0	0

전환사채의 상환	0	(2,064,874,656)	0	0	(2,064,874,656)

신주인수권부사채의 신주인수권 행사	0	0	0	0	0

신주인수권부사채의 상환	0	0	0	0	0

지분의 발행	4,113,345,500	26,469,587,941	0	0	30,582,933,441

2020.12.31 (기말자본)	13,706,108,000	148,601,679,408	2,948,359,638	(107,579,763,686)	57,676,383,360

현금흐름표
제 21 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 20 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기

영업활동현금흐름	(9,605,135,542)	(5,769,138,857)

당기순이익(손실)	(20,995,851,004)	(28,113,589,320)

당기순이익조정을 위한 가감	16,645,238,821	23,664,769,581

대손상각비	(16,867,496)	120,063,596

재고자산평가손실	3,515,225	12,085,881

감가상각비	975,440,733	980,157,890

무형자산상각비	135,128,186	142,678,319

이자비용	4,563,564,944	5,134,615,859

외화환산손실	83,505,254	3,490,987

주식보상비용(환입)	532,414,622	1,377,711,392

파생금융부채평가손실	919,767,100	3,082,890,726

파생금융부채거래손실	41,513,981

차입금(사채)상환손실	1,674,702,105	359,713,868

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	10,119,199,509	12,785,182,977

종속기업/관계기업/공동기업투자처분손실	103,238,467

유형자산처분손실	546,751

유형자산폐기손실	735,062

기타의 대손상각비	90,000,000	399,807,550

이자수익	(79,652,826)	(362,684,374)

외화환산이익	(23,168)	(594,333)

재고자산평가손실환입	(34,413,450)	(32,237,707)

대손충당금환입	(10,000,000)

파생상품평가이익	(2,467,076,178)

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손환입	(328,104,050)

유형자산처분이익	(9,000)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(5,140,816,632)	(1,681,933,726)

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	(5,027,837,023)	(491,833,649)

기타유동자산의 감소(증가)	83,794,256	(132,843,877)

재고자산의 감소(증가)	(128,802,695)	280,404,811

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	347,180,415	(317,729,996)

기타유동부채의 증가(감소)	7,282,107	28,073,045

정부보조금의 사용	(422,433,692)	(1,048,004,060)

이자수취(영업)	62,058,343	381,231,773

이자지급(영업)	(225,489,520)

법인세납부(환급)	49,724,450	(19,617,165)

투자활동현금흐름	679,276,117	(5,443,724,504)

기타유동금융자산의 처분	87,492,196,733	75,353,059,891

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	400,000,000	175,749,996

정부보조금의 수취	1,082,204,916

종속기업에 대한 투자자산의 처분	7,766,278	468,321,947

유형자산의 처분	10,000

기타비유동금융자산의 취득	(87,473,729,094)	(70,278,054,697)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(11,701,000,000)

장기매출채권 및 기타비유동채권의 감소(증가)	533,655,815	(409,595,923)

유형자산의 취득	(200,481,217)	(38,027,730)

무형자산의 취득	(80,132,398)	(96,392,904)

재무활동현금흐름	22,820,430,333	13,803,621,944

단기차입금의 증가	10,500,000,000

파생상품부채의 증가	180,202,678	926,465,774

전환사채의 증가	2,982,262,322	24,791,420,266

주식의 발행	30,582,933,441

주식선택권행사로 인한 현금유입	462,870,000

정부보조금의 수취	464,815,534

금융리스부채의 지급	(549,994,145)	(545,713,596)

신주인수권부사채의 감소	(2,114,410,769)	(4,613,629,500)

전환권의 행사	(4,177,009)

전환사채의 감소	(17,522,121,231)	(7,217,791,000)

파생상품부채의 감소	(1,676,718,081)

정부보조금의 상환	(22,362,407)

현금및현금성자산의순증가(감소)	13,894,570,908	2,590,758,583

기초현금및현금성자산	9,148,504,089	6,560,659,628

기말현금및현금성자산	22,961,181,641	9,148,504,089