모아라이프플러스 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 재무상태표

제 24 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 23 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	13,710,743,535	30,690,315,541

현금및현금성자산	1,216,189,295	3,352,393,928

매출채권 및 기타유동채권	10,396,187,822	10,571,092,998

기타유동금융자산	155,861,203	15,157,017,256

기타유동자산	244,821,328	256,916,328

유동재고자산	1,610,201,537	1,149,556,929

유동파생상품자산	19,459,050	122,450,412

당기법인세자산	68,023,300	80,887,690

비유동자산	44,700,541,628	35,941,881,983

당기손익-공정가치금융자산	19,965,996,000	10,076,497,900

기타포괄손익-공정가치금융자산	8,672,809	8,672,809

종속기업투자주식	20,694,660,038	20,624,956,169

장기매출채권 및 기타비유동채권	938,280,796	1,453,521,719

파생상품자산

유형자산	2,885,546,407	3,525,172,539

무형자산	207,385,578	253,060,847

자산총계	58,411,285,163	66,632,197,524

부채

유동부채	19,791,154,994	21,442,573,202

매입채무 및 기타유동채무	2,819,115,263	2,680,781,840

차입금 및 사채	11,914,839,887	13,419,027,246

유동파생상품부채	4,857,487,850	5,180,878,425

기타 유동부채	199,711,994	161,885,691

비유동부채	834,398,630	1,340,733,190

장기매입채무 및 기타비유동채무	183,873,669	703,426,878

차입금 및 사채

비유동파생상품부채

기타 비유동 부채	650,524,961	637,306,312

부채총계	20,625,553,624	22,783,306,392

자본

자본금	16,137,520,500	16,013,873,500

자본잉여금	177,771,361,038	178,705,270,446

기타자본구성요소	1,524,688,962	2,945,123,410

이익잉여금(결손금)	(157,647,838,961)	(153,815,376,224)

자본총계	37,785,731,539	43,848,891,132

자본과부채총계	58,411,285,163	66,632,197,524

## 포괄손익계산서

제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	4,897,769,043	13,600,038,062	6,096,267,057	16,414,682,467

매출원가	3,379,848,624	9,405,132,554	4,774,176,179	10,732,177,613

매출총이익	1,517,920,419	4,194,905,508	1,322,090,878	5,682,504,854

판매비와관리비	2,901,659,174	7,908,412,059	4,651,458,359	12,826,247,468

영업이익(손실)	(1,383,738,755)	(3,713,506,551)	(3,329,367,481)	(7,143,742,614)

금융수익	89,016,019	2,186,502,380	319,410,831	3,515,896,119

금융원가	616,908,582	2,275,928,908	473,592,506	3,083,151,272

영업외수익	(1,638,332,154)	108,135,034	379,083,266	403,157,141

영업외비용	418,957	137,664,692	(38,169,138)	9,306,461,180

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,550,382,429)	(3,832,462,737)	(3,066,296,752)	(15,614,301,806)

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	(3,550,382,429)	(3,832,462,737)	(3,066,296,752)	(15,614,301,806)

기타포괄손익

총포괄손익	(3,550,382,429)	(3,832,462,737)	(3,066,296,752)	(15,614,301,806)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(110.00)	(120.00)	(98.00)	(501.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(110.00)	(136.00)	(98.00)	(504.00)

## 자본변동표

제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	15,294,388,500	179,172,667,684	3,401,787,671	(125,538,099,000)	72,330,744,855

당기순이익(손실)	(15,614,301,806)	(15,614,301,806)

주식선택권의 행사	42,696,000	799,382,904	(268,840,594)	573,238,310

주식매수선택권의 소멸	504,543,057	(504,543,057)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	233,793,484	233,793,484

전환사채의 발행

전환사채의 전환	676,789,000	(68,048,330)	608,740,670

전환사채의 상환

전환우선주의 전환	(1,703,274,869)	(1,703,274,869)

2022.09.30 (기말자본)	16,013,873,500	178,705,270,446	2,862,197,504	(141,152,400,806)	56,428,940,644

2023.01.01 (기초자본)	16,013,873,500	178,705,270,446	2,945,123,410	(153,815,376,224)	43,848,891,132

당기순이익(손실)	(3,832,462,737)	(3,832,462,737)

주식선택권의 행사

주식매수선택권의 소멸	1,746,279,693	(1,746,279,693)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	325,845,245	325,845,245

전환사채의 발행

전환사채의 전환

전환사채의 상환	(2,556,536,824)	(2,556,536,824)

전환우선주의 전환	123,647,000	(123,652,277)	(5,277)

2023.09.30 (기말자본)	16,137,520,500	177,771,361,038	1,524,688,962	(157,647,838,961)	37,785,731,539

## 현금흐름표

제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	(481,025,243)	(5,090,591,822)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(519,155,279)	(5,217,474,596)

이자수취	345,093,703	425,433,373

이자지급(영업)	(319,828,057)	(268,254,089)

법인세환급(납부)	12,864,390	(30,296,510)

투자활동현금흐름	4,193,815,148	(23,140,265,924)

기타유동금융자산의 처분	35,124,845,329	49,257,602,190

매출채권 및 기타채권의 감소	5,000,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	112,491,640

유형자산의 처분	8,920,000	3,636,364

장기매출채권 및 기타채권의 감소	1,748,027,788	1,069,479,367

기타유동금융자산의 취득	(20,110,729,276)	(71,387,237,933)

매출채권 및 기타채권의 증가	7,300,000,000

당기손익인식금융자산의 취득	(9,000,000,000)	(2,147,098,100)

장기매출채권 및 기타채권의 증가	1,225,000,000	15,000,000

유형자산의 취득	(26,952,746)	(8,700,940)

무형자산의 취득	(25,295,947)	(25,438,512)

재무활동현금흐름	(5,855,766,731)	(1,079,337,533)

단기차입금의 차입	12,000,000,048

파생상품자산의 감소	318,631,950

주식선택권행사로 인한 현금유입	573,238,310

정부보조금의 수취	302,686,918

단기차입금의 상환	(11,700,000,062)	(1,500,000,000)

금융리스부채의 지급	(657,231,190)	(446,917,801)

전환권/신주인수권 행사로 인한 현금유입	(8,344,960)

전환사채의 감소	(5,381,884,000)

파생상품부채의 감소	429,902,200

정부보조금의 상환	(5,376,000)

전환우선주 전환	5,277

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,142,976,826)	(29,310,195,279)

기초현금및현금성자산	3,352,393,928	32,157,337,345

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	6,772,193	155,604,739

기말현금및현금성자산	1,216,189,295	3,002,746,805