모아라이프플러스 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 2021.12.31 현재
제 21 기 2020.12.31 현재
제 21 기초 2020.01.01 현재
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 21 기초

자산

유동자산	46,260,051,452	33,247,430,122	14,888,281,131

현금및현금성자산	32,157,337,345	22,961,181,641	9,148,504,089

매출채권 및 기타유동채권	7,794,763,029	7,933,594,953	3,417,244,401

기타유동금융자산	1,376,175,948	297,324,090	315,791,729

기타유동자산	684,014,218	318,544,155	379,932,099

재고자산	1,758,706,861	1,727,301,813	1,567,600,893

유동파생상품자산	2,467,571,491

당기법인세자산	21,482,560	9,483,470	59,207,920

비유동자산	51,047,206,297	57,293,551,239	68,721,192,972

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	5,155,898,000

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	8,672,809	8,672,809	8,672,809

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	39,300,573,844	52,733,198,619	62,963,402,873

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,266,561,617	1,149,779,165	1,651,698,601

비유동파생상품자산	1,660,061,000

유형자산	3,372,477,336	3,138,129,046	3,778,651,301

영업권 이외의 무형자산	282,961,691	263,771,600	318,767,388

자산총계	97,307,257,749	90,540,981,361	83,609,474,103

부채

유동부채	10,104,705,090	31,993,750,757	46,270,461,067

매입채무 및 기타유동채무	1,861,646,391	2,224,723,094	1,699,719,196

유동성차입금 및 사채	8,000,000,000	28,428,939,739	40,227,746,457

유동파생상품부채	1,007,046,000	4,009,356,500

기타유동부채	243,058,699	333,041,924	333,638,914

비유동부채	14,871,807,804	870,847,244	1,270,966,107

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,285,037	391,093,037	799,057,379

비유동성차입금 차입금 및 사채	10,021,719,941

비유동파생상품부채	4,320,426,000

기타비유동부채	528,376,826	479,754,207	471,908,728

부채총계	24,976,512,894	32,864,598,001	47,541,427,174

자본

자본금	15,294,388,500	13,706,108,000	8,841,492,500

자본잉여금	179,172,667,684	148,601,679,408	111,385,517,910

기타자본구성요소	3,401,787,671	2,948,359,638	2,424,949,201

이익잉여금(결손금)	(125,538,099,000)	(107,579,763,686)	(86,583,912,682)

자본총계	72,330,744,855	57,676,383,360	36,068,046,929

자본과부채총계	97,307,257,749	90,540,981,361	83,609,474,103

포괄손익계산서
제 22 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 21 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기

수익(매출액)	18,338,637,206	15,527,031,452

매출원가	13,682,341,143	13,223,236,700

매출총이익	4,656,296,063	2,303,794,752

판매비와관리비	12,027,679,163	8,269,144,877

영업이익(손실)	(7,371,383,100)	(5,965,350,125)

금융수익	5,874,782,979	2,568,469,917

금융원가	3,150,234,233	7,284,918,201

기타이익	130,515,737	23,057,639

기타손실	13,442,016,697	10,337,110,234

법인세비용차감전순이익(손실)	(17,958,335,314)	(20,995,851,004)

법인세비용	0

당기순이익(손실)	(17,958,335,314)	(20,995,851,004)

기타포괄손익	0

총포괄손익	(17,958,335,314)	(20,995,851,004)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(621)	(949)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(664)	(949)

자본변동표
제 22 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 21 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	8,841,492,500	111,385,517,910	2,424,949,201	(86,583,912,682)	36,068,046,929

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(20,995,851,004)	(20,995,851,004)

주식매수선택권의 소멸	9,004,185	(9,004,185)

주식기준보상거래	532,414,622	532,414,622

전환사채의 발행	726,303,288	726,303,288

전환사채의 행사	751,270,000	12,076,140,740	12,827,410,740

전환사채의 상환	(2,064,874,656)	(2,064,874,656)

유상증자	4,113,345,500	26,469,587,941	30,582,933,441

2020.12.31 (기말자본)	13,706,108,000	148,601,679,408	2,948,359,638	(107,579,763,686)	57,676,383,360

2021.01.01 (기초자본)	13,706,108,000	148,601,679,408	2,948,359,638	(107,579,763,686)	57,676,383,360

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(17,958,335,314)	(17,958,335,314)

주식매수선택권의 소멸	0	0	0	0	0

주식기준보상거래	453,428,033	453,428,033

전환사채의 발행	11,383,031,902	11,383,031,902

전환사채의 행사	623,028,000	9,378,000,599	10,001,028,599

전환사채의 상환	0	0	0	0	0

유상증자	965,252,500	9,809,955,775	10,775,208,275

2021.12.31 (기말자본)	15,294,388,500	179,172,667,684	3,401,787,671	(125,538,099,000)	72,330,744,855

현금흐름표
제 22 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 21 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기

영업활동현금흐름	(6,991,626,644)	(9,605,135,542)

당기순이익(손실)	(17,958,335,314)	(20,995,851,004)

당기순이익조정을 위한 가감	12,378,786,612	16,645,238,821

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,065,692,102)	(5,140,816,632)

이자수취(영업)	144,832,939	62,058,343

이자지급(영업)	(479,219,689)	(225,489,520)

법인세납부(환급)	(11,999,090)	49,724,450

투자활동현금흐름	(7,526,067,799)	679,276,117

기타비유동금융자산의 처분

기타유동금융자산의 처분	146,553,401,854	87,492,196,733

당기손익인식금융자산의 처분	79,470,100

종속기업에 대한 투자자산의 처분	7,766,278

유형자산의 처분	2,727,273

장기매출채권 및 기타채권의 감소	522,889,618	904,281,815

매출채권 및 기타채권의 감소	400,000,000

기타유동금융자산의 취득	(147,626,345,175)	(87,473,729,094)

매출채권 및 기타채권의 증가	(100,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(5,042,208,000)

장기매출채권 및 기타채권의 증가	(625,790,000)	(370,626,000)

유형자산의 취득	(1,179,179,228)	(200,481,217)

무형자산의 취득	(135,935,241)	(80,132,398)

기타비유동부채의 감소

기타비유동부채의 증가	24,901,000

재무활동현금흐름	23,626,716,828	22,820,430,333

파생상품부채의 증가	5,369,351,197	180,202,678

단기차입금의 증가	10,500,000,000

전환사채의 증가	17,576,380,558	2,982,262,322

교환사채의 증가	2,832,638,803

주식의 발행	10,775,208,275	30,582,933,441

정부보조금의 수취	683,156,218	464,815,534

단기차입금의 상환	(2,500,000,000)

금융리스부채의 지급	(585,872,947)	(549,994,145)

신주인수권부사채의 감소	(5,301,412,279)	(2,114,410,769)

전환권/신주인수권 행사로 인한 현금유입	(7,510,858)	(4,177,009)

전환사채의 감소	(4,246,711,247)	(17,522,121,231)

파생상품자산의 증가	(886,738,862)

파생상품부채의 감소	(1,676,718,081)

정부보조금의 상환	(81,772,030)	(22,362,407)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	87,133,319	(81,893,356)

현금및현금성자산의순증가(감소)	9,196,155,704	13,812,677,552

기초현금및현금성자산	22,961,181,641	9,148,504,089

기말현금및현금성자산	32,157,337,345	22,961,181,641