모아라이프플러스 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 17 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 16 기말 2015.12.31 현재
제 15 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 3분기말	제 16 기말	제 15 기말

자산

유동자산	18,772,244,272	7,902,410,824	7,821,894,017

현금및현금성자산	14,290,295,784	2,456,278,428	6,340,770,607

매출채권 및 기타채권	456,256,006	861,150,499	418,556,807

기타유동금융자산	2,900,579,076	3,522,000,000	5,000,000

기타유동자산	412,971,017	80,294,059	113,090,636

재고자산	702,175,689	981,448,638	943,567,097

당기법인세자산	9,966,700	1,239,200	908,870

비유동자산	3,260,197,505	1,637,486,896	2,932,494,777

매출채권 및 기타채권	1,701,451,413	413,090,324	368,935,656

기타비유동금융자산	30,400,000	25,000,000	516,800,000

매도가능금융자산	30,312,130	30,312,130	30,312,130

유형자산	691,892,415	469,259,060	368,863,658

무형자산	806,141,547	699,825,382	1,647,583,333

자산총계	22,032,441,777	9,539,897,720	10,754,388,794

부채

유동부채	2,554,429,258	3,453,295,123	4,727,044,172

매입채무 및 기타채무	1,708,765,599	1,391,822,676	1,284,430,782

단기차입금	0	705,000,000	705,000,000

기타유동부채	845,663,659	1,356,472,447	569,263,432

유동성파생상품부채	0	0	766,234,000

신주인수권부사채	0	0	1,402,115,958

비유동부채	887,569,632	534,034,224	16,179,720,805

매입채무 및 기타채무	570,059,369	534,034,224	544,203,269

기타비유동부채	317,510,263	0	0

전환우선주	0	0	15,635,517,536

부채총계	3,441,998,890	3,987,329,347	20,906,764,977

자본

납입자본	59,649,606,916	42,132,273,316	6,357,592,568

자본금	6,177,155,000	5,559,155,000	3,243,202,500

주식발행초과금	53,472,451,916	36,573,118,316	3,114,390,068

이익잉여금(결손금)	(41,472,079,983)	(36,779,370,901)	(18,140,205,151)

기타자본구성요소	412,915,954	199,665,958	1,630,236,400

신주청약증거금	0	0	930,231,400

주식매입선택권	412,915,954	199,665,958	700,005,000

자본총계	18,590,442,887	5,552,568,373	(10,152,376,183)

자본과부채총계	22,032,441,777	9,539,897,720	10,754,388,794

포괄손익계산서
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기	제 16 기	제 15 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	402,135,572	1,220,511,863	329,690,570	888,194,732	1,478,186,626	1,167,370,386

매출원가	275,562,488	908,890,130	249,225,621	657,942,038	1,038,867,360	492,384,030

매출총이익	126,573,084	311,621,733	80,464,949	230,252,694	439,319,266	674,986,356

판매비와관리비	2,005,233,856	5,102,564,879	1,491,409,057	4,157,196,726	5,481,761,014	4,209,119,317

영업이익(손실)	(1,878,660,772)	(4,790,943,146)	(1,410,944,108)	(3,926,944,032)	(5,042,441,748)	(3,534,132,961)

금융수익	28,396,148	71,060,198	26,496,540	200,509,844	226,348,828	99,047,416

금융비용	21,465,120	63,915,221	219,618,108	13,158,310,410	13,179,782,607	4,542,918,248

기타이익	4,000,142	92,070,578	23,573,074	77,233,245	77,283,649	221,930,089

기타손실	233,974	981,491	464,362	659,769,216	720,573,872	25,358,649

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,867,963,576)	(4,692,709,082)	(1,580,956,964)	(17,467,280,569)	(18,639,165,750)	(7,781,432,353)

법인세비용	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(1,867,963,576)	(4,692,709,082)	(1,580,956,964)	(17,467,280,569)	(18,639,165,750)	(7,781,432,353)

기타포괄손익	0	0	0	0	0	0

총포괄손익	(1,867,963,576)	(4,692,709,082)	(1,580,956,964)	(17,467,280,569)	(18,639,165,750)	(7,781,432,353)

주당이익

기본주당이익(손실)	(162)	(407)	(143)	(2,087)	(2,057)	(1,204)

자본변동표
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본잉여금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	3,228,202,500	2,826,345,068	913,050,000	(10,358,772,798)	(3,391,175,230)

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	(7,781,432,353)	(7,781,432,353)

유상증자	0	0	0	0	0

주식매수선택권의 행사	15,000,000	288,045,000	(213,045,000)	90,000,000

주식보상비용	0	0	0	0	0

신주청약증거금의 수령	0	0	930,231,400	0	930,231,400

전환우선주의 전환	0	0	0	0	0

신주인수권의 행사	0	0	0	0	0

2014.12.31 (기말자본)	0	0	0	0	(10,152,376,183)

2015.01.01 (기초자본)	3,243,202,500	3,114,390,068	1,630,236,400	(18,140,205,151)	(10,152,376,183)

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	(18,639,165,750)	(18,639,165,750)

유상증자	303,691,500	3,925,937,230	(930,231,400)	0	3,299,397,330

주식매수선택권의 행사	57,500,000	987,229,000	(700,005,000)	0	344,724,000

주식보상비용	0	0	199,665,958	0	199,665,958

신주청약증거금의 수령	0	0	0	0	0

전환우선주의 전환	1,669,047,000	26,543,134,223	0	0	28,212,181,223

신주인수권의 행사	285,714,000	2,002,427,795	0	0	2,288,141,795

2015.12.31 (기말자본)	5,559,155,000	36,573,118,316	199,655,958	(36,779,370,901)	5,552,568,373

2015.01.01 (기초자본)	3,243,202,500	3,114,390,068	1,630,236,400	(18,140,205,151)	(10,152,376,183)

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	(17,467,280,569)	(17,467,280,569)

유상증자	303,691,500	3,925,937,230	(930,231,400)	0	3,299,397,330

주식매수선택권의 행사	57,500,000	987,229,000	(700,005,000)	0	344,724,000

주식보상비용	0	0	134,756,884	0	134,756,884

신주청약증거금의 수령	0	0	0	0	0

전환우선주의 전환	1,669,047,000	26,543,134,223	0	0	28,212,181,223

신주인수권의 행사	285,714,000	2,002,427,795	0	0	2,288,141,795

2015.09.30 (기말자본)	5,559,155,000	36,573,118,316	134,756,884	(35,607,485,720)	6,659,544,480

2016.01.01 (기초자본)	5,559,155,000	36,573,118,316	199,665,958	(36,779,370,901)	5,552,568,373

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	(4,692,709,082)	(4,692,709,082)

유상증자	618,000,000	16,899,333,600	0	0	17,517,333,600

주식매수선택권의 행사	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	213,249,996	0	213,249,996

신주청약증거금의 수령	0	0	0	0	0

전환우선주의 전환	0	0	0	0	0

신주인수권의 행사	0	0	0	0	0

2016.09.30 (기말자본)	6,177,155,000	53,472,451,916	412,915,954	(41,472,079,983)	18,590,442,887

현금흐름표
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기	제 16 기	제 15 기

영업활동현금흐름	(4,554,548,239)	(4,205,941,510)	(4,828,585,249)	(4,493,499,192)

당기순이익(손실)	(4,692,709,082)	(17,467,280,569)	(18,639,165,750)	(7,781,432,353)

당기순이익조정을 위한 가감	99,531,741	13,295,475,445	13,851,761,918	3,426,090,889

감가상각비	87,761,872	89,832,658	122,817,898	124,230,562

무형자산상각비	210,983,707	317,059,382	379,807,167	471,459,433

대손상각비	(23,858,351)	19,435,968	48,549,489	91,890,772

주식보상비용	213,249,996	134,756,884	199,665,958	0

이자비용	54,810,167	218,730,200	236,967,500	395,948,981

외화환산손실	2,086,144	4,290,160	7,525,057	15,562,893

당기손익인식금융자산평가손실	7,000,000	0	0	0

당기손익인식금융자산평가이익	0	0	(17,000,000)	0

유형자산처분손실	0	1,000	1,000	231,583

무형자산손상차손	0	659,073,040	719,108,214	0

재고자산평가손실	157,002,271	78,590,600	63,122,143	(8,855,262)

당기손익인식금융부채평가손실	0	12,576,663,687	12,576,663,687	4,131,383,174

사채상환손실	0	358,626,363	358,626,363	0

이자수익	(48,135,572)	(51,149,293)	(58,927,024)	(5,758,218)

외화환산이익	(3,253,353)	(3,125,593)	(2,222,819)	(3,063,198)

유형자산처분이익	(7,453,545)	0	0	(67,962,999)

정부보조금상환이익	(77,858,953)	(22,138,853)	(22,138,853)	(108,003,900)

파생상품평가이익	0	(146,234,958)	(146,234,958)	(81,726,000)

재고자산의 감소(증가)	122,270,678	(37,038,909)	(101,003,684)	(315,828,928)

매출채권의 감소(증가)	385,886,711	(68,204,503)	(426,421,883)	(38,702,302)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	27,029,603	(49,856,768)	(31,773,603)	0

기타비금융자산의 감소(증가)	(219,998,171)	(160,592,177)	12,858,651	(69,808,258)

단기매입채무의 증가(감소)	11,896,500	(5,340,500)	(9,696,500)	1,870,000

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	783,499,033	(71,930,113)	(58,531,885)	(1,106,777,444)

정부보조금의 사용	(1,583,386,996)	(545,972,830)	0	0

이자수취	64,807,186	7,129,159	8,116,575	7,745,785

이자지급	(17,450,584)	(41,265,545)	(48,967,662)	(145,150,973)

법인세납부(환급)	(8,727,500)	0	(330,330)	(752,540)

투자활동현금흐름	(424,935,214)	(2,111,968,082)	(2,466,340,556)	4,493,893,712

단기금융상품의 처분	4,772,000,000	512,000,000	512,000,000	110,000,000

보증금의 감소	0	0	24,455,000	7,374,000

매각예정 비유동자산의 처분	0	0	0	5,067,615,592

집기의 처분	0	0	0	4,787,375

차량운반구의 처분	7,454,545	0	0	0

장기미지급금의 증가	101,638,530	141,586,923	0	0

정부보조금의 수취	926,251,737	1,102,737,363	1,674,865,556	1,101,434,087

단기금융상품의 취득	(4,157,000,000)	(3,509,000,000)	(3,512,000,000)	(30,000,000)

장기금융상품의 취득	(5,400,000)	(6,400,000)	(8,200,000)	(507,800,000)

기계장치의 취득	(9,010,000)	(42,500,000)	(142,753,435)	(62,840,000)

차량운반구의 취득	0	(34,277,420)	(34,277,420)	0

사무용비품의 취득	(7,386,227)	(24,543,445)	(25,903,445)	(31,601,272)

집기의 취득	0	(20,280,000)	(20,280,000)	(26,000,000)

건설중인자산의 취득	(294,000,000)	0	0	0

영업권 이외의 무형자산의 취득	(196,277,472)	(130,106,988)	(151,157,430)	(140,144,471)

정부보조금의 사용	0	0	(637,572,190)	(704,615,489)

회원권의 취득	(121,022,400)	0	0	0

유동성장기미지급금의 상환	(39,729,891)	(101,184,515)	(113,907,524)	0

보증금의 증가	(412,454,036)	0	(31,609,668)	(294,316,110)

장기대여금및수취채권의 취득	(990,000,000)	0	0	0

재무활동현금흐름	16,812,333,600	3,414,936,184	3,414,936,184	5,110,144,730

단기차입금의 증가	0	0	705,000,000

전환우선주부채의증가	0	0	0	6,994,913,330

신주청약증거금의 증가	0	0	0	930,231,400

신주인수권의 행사	0	284,599,000	284,599,000	0

주식선택권의 행사	0	344,724,000	344,724,000	90,000,000

주식의 발행	17,517,333,600	3,300,014,050	3,300,014,050	0

단기차입금의 상환	(705,000,000)	0	(705,000,000)	(2,905,000,000)

신주인수권부사채의상환	0	(514,400,866)	(514,400,866)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	11,832,850,147	(2,902,973,408)	(3,879,989,621)	5,110,539,250

기초현금및현금성자산	2,456,278,428	6,340,770,607	6,340,770,607	1,232,840,903

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0	0	0

기말현금및현금성자산	14,290,295,784	3,440,840,078	2,456,278,428	6,340,770,607