모아라이프플러스 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표
제16기 (당)기말 2015년 12월 31일 현재
제15기 (전)기말 2014년 12월 31일 현재
제15기 (전)기초 2014년 1월 1일 현재
주식회사 바이오리더스 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 16(당) 기말	제 15(전)기말	제 15(전)기초

자 산

I. 유동자산	7,902,410,824	7,821,894,017	7,463,785,511

현금및현금성자산	4,6	2,456,278,428	6,340,770,607	1,232,840,903

매출채권및기타채권	4,7,32,34	780,064,659	357,408,893	422,475,079

기타유동금융자산	4,9,32	3,522,000,000	5,000,000	85,000,000

기타유동자산	10	161,379,899	174,238,550	104,430,292

재고자산	8	981,448,638	943,567,097	618,882,907

당기법인세자산	1,239,200	908,870	156,330

매각예정비유동자산	34	-	-	5,000,000,000

II. 비유동자산	1,637,486,896	2,932,494,777	2,477,528,470

매출채권및기타채권	4,7	413,090,324	368,935,656	81,993,546

기타비유동금융자산	4,9	25,000,000	516,800,000	9,000,000

매도가능금융자산	4,11	30,312,130	30,312,130	30,312,130

유형자산	12	469,259,060	368,863,658	377,324,499

무형자산	13	699,825,382	1,647,583,333	1,978,898,295

자 산 총 계	9,539,897,720	10,754,388,794	9,941,313,981

부 채

I. 유동부채	3,453,295,123	4,727,044,172	8,297,575,327

매입채무및기타채무	4,14,32	1,391,822,676	1,284,430,782	1,239,876,348

단기차입금	4,16,21	705,000,000	705,000,000	3,610,000,000

유동성신주인수권부사채	4,16	-	1,402,115,958	1,171,357,733

유동성파생상품부채	4,18,34	-	766,234,000	847,960,000

기타유동부채	19	1,356,472,447	569,263,432	1,428,381,246

II. 비유동부채	534,034,224	16,179,720,805	5,034,913,884

매입채무및기타채무	4,14,15,34	534,034,224	544,203,269	525,692,852

전환우선주부채	4,17,34	-	15,635,517,536	4,509,221,032

부 채 총 계	3,987,329,347	20,906,764,977	13,332,489,211

자 본

I. 자본금	1,22	5,559,155,000	3,243,202,500	3,228,202,500

II. 자본잉여금	23	36,573,118,316	3,114,390,068	2,826,345,068

III. 기타자본항목	24	199,665,958	1,630,236,400	913,050,000

IV. 결손금	25	(36,779,370,901)	(18,140,205,151)	(10,358,772,798)

자 본 총 계	5,552,568,373	(10,152,376,183)	(3,391,175,230)

자본 및 부채총계	9,539,897,720	10,754,388,794	9,941,313,981

포 괄 손 익 계 산 서
제16(당)기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제15(전)기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
주식회사 바이오리더스 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 16(당)기	제 15(전)기

I. 매출액	32	1,478,186,626	1,167,370,386

II. 매출원가	27	1,038,867,360	492,384,030

III. 매출총이익	439,319,266	674,986,356

판매비와관리비	26,27	5,481,761,014	4,209,119,317

IV. 영업손실	(5,042,441,748)	(3,534,132,961)

금융수익	28	226,348,828	99,047,416

금융비용	28	13,179,782,607	4,542,918,248

영업외수익	29	77,283,649	221,930,089

영업외비용	29	720,573,872	25,358,649

V. 법인세비용차감전순손실	(18,639,165,750)	(7,781,432,353)

법인세비용	30	-	-

VI. 당기순손실	(18,639,165,750)	(7,781,432,353)

VII. 기타포괄손익	-	-

VIII. 당기총포괄손실	(18,639,165,750)	(7,781,432,353)

IX. 주당손익

기본 및 희석주당손실	31	(2,057)	(1,204)

자 본 변 동 표
제 16(당) 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 15(전) 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
주식회사 바이오리더스 (단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	기타자본항목	결손금	총 계

2014.1.1(전기초)	3,228,202,500	2,826,345,068	913,050,000	(10,358,772,798)	(3,391,175,230)

총포괄손익:

당기순손실	-	-	-	(7,781,432,353)	(7,781,432,353)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래:

주식선택권의 행사	15,000,000	288,045,000	(213,045,000)	-	90,000,000

신주청약증거금의 수령	-	-	930,231,400	-	930,231,400

소 계	15,000,000	288,045,000	717,186,400	-	1,020,231,400

2014.12.31(전기말)	3,243,202,500	3,114,390,068	1,630,236,400	(18,140,205,151)	(10,152,376,183)

2015.1.1(당기초)	3,243,202,500	3,114,390,068	1,630,236,400	(18,140,205,151)	(10,152,376,183)

총포괄손익:

당기순손실	-	-	-	(18,639,165,750)	(18,639,165,750)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래:

유상증자	303,691,500	3,925,937,230	(930,231,400)	-	3,299,397,330

주식선택권의 행사	57,500,000	987,229,000	(700,005,000)	-	344,724,000

주식보상비용	-	-	199,665,958	-	199,665,958

전환우선주의 보통주 전환	1,669,047,000	26,543,134,223	-	-	28,212,181,223

신주인수권의 행사	285,714,000	2,002,427,795	-	-	2,288,141,795

소 계	2,315,952,500	33,458,728,248	(1,430,570,442)	-	34,344,110,306

2015.12.31(당기말)	5,559,155,000	36,573,118,316	199,665,958	(36,779,370,901)	5,552,568,373

현 금 흐 름 표
제16(당)기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제15(전)기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
주식회사 바이오리더스 (단위 : 원)

과 목	제 16(당)기	제 15(전)기

I. 영업활동현금흐름	(4,828,585,249)	(4,493,499,192)

1. 영업에서 창출된 현금	(4,787,403,832)	(4,355,341,464)

(1) 당기순손실	(18,639,165,750)	(7,781,432,353)

(2) 조정	14,466,330,822	4,955,337,821

감가상각비	122,817,898	124,230,562

무형자산상각비	379,807,167	471,459,433

대손상각비	48,549,489	91,890,772

주식보상비용	199,665,958	-

이자비용	236,967,500	395,948,981

외화환산손실	7,525,057	15,562,893

유형자산처분손실	1,000	231,583

무형자산손상차손	719,108,214	-

재고자산평가손실(환입)	63,122,143	(8,855,262)

당기손익인식금융부채평가손실	12,576,663,687	4,131,383,174

사채상환손실	358,626,363	-

이자수익	(58,927,024)	(5,758,218)

당기손익인식금융자산평가이익	(17,000,000)	-

외화환산이익	(2,222,819)	(3,063,198)

유형자산처분이익	-	(67,962,999)

정부보조금상환이익	(22,138,853)	(108,003,900)

파생상품평가이익	(146,234,958)	(81,726,000)

(3) 자산 및 부채의 증감	(614,568,904)	(1,529,246,932)

재고자산의 감소(증가)	(101,003,684)	(315,828,928)

매출채권의 감소(증가)	(426,421,883)	(38,702,302)

기타채권의 감소(증가)	(31,773,603)	-

기타유동자산의 감소(증가)	12,858,651	(69,808,258)

매입채무의 증가(감소)	(9,696,500)	1,870,000

기타채무의 증가(감소)	(58,531,885)	(1,106,777,444)

2. 이자의 수취	8,116,575	7,745,785

3. 이자의 지급	(48,967,662)	(145,150,973)

4. 법인세의 납부	(330,330)	(752,540)

II. 투자활동현금흐름	(2,466,340,556)	4,493,893,712

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	2,211,320,556	6,291,211,054

단기금융상품의 감소	512,000,000	110,000,000

보증금의 감소	24,455,000	7,374,000

매각예정비유동자산의 처분	-	5,067,615,592

시설장치의 처분	-	4,787,375

정부보조금의 증가	1,674,865,556	1,101,434,087

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(4,677,661,112)	(1,797,317,342)

단기금융상품의 증가	3,512,000,000	30,000,000

장기금융상품의 증가	8,200,000	507,800,000

보증금의 증가	31,609,668	294,316,110

기계장치의 취득	142,753,435	62,840,000

차량운반구의 취득	34,277,420	-

비품의 취득	25,903,445	31,601,272

시설장치의 취득	20,280,000	26,000,000

산업재산권의 취득	151,157,430	140,144,471

정부보조금의 사용	637,572,190	704,615,489

유동성장기미지급금의 상환	113,907,524	-

III. 재무활동현금흐름	3,414,936,184	5,110,144,730

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	4,634,337,050	8,015,144,730

단기차입금의 차입	705,000,000	-

전환우선주부채의 증가	-	6,994,913,330

신주청약증거금의 증가	-	930,231,400

신주인수권의 행사	284,599,000	-

주식선택권의 행사	344,724,000	90,000,000

유상증자	3,300,014,050	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(1,219,400,866)	(2,905,000,000)

단기차입금의 상환	705,000,000	2,905,000,000

신주인수권부사채의 상환	514,400,866	-

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소)	(3,879,989,621)	5,110,539,250

V. 기초의 현금및현금성자산	6,340,770,607	1,232,840,903

VI. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(4,502,558)	(2,609,546)

VII. 기말의 현금및현금성자산	2,456,278,428	6,340,770,607