모아라이프플러스 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 20 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 1분기말	제 20 기말

자산

유동자산	10,257,997,609	14,888,281,131

현금및현금성자산	4,185,802,162	9,148,504,089

매출채권 및 기타유동채권	3,782,422,882	3,417,244,401

당기법인세자산	315,791,729	315,791,729

재고자산	714,454,039	379,932,099

기타유동금융자산	1,197,370,827	1,567,600,893

기타유동자산	62,155,970	59,207,920

비유동자산	68,609,144,394	68,721,192,972

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	8,672,809	8,672,809

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	62,963,402,873	62,963,402,873

매출채권 및 기타비유동채권	1,619,617,697	1,651,698,601

유형자산	3,706,986,374	3,778,651,301

무형자산	310,464,641	318,767,388

자산총계	78,867,142,003	83,609,474,103

부채

유동부채	32,108,259,982	46,270,461,067

매입채무 및 기타유동채무	2,145,563,761	1,699,719,196

유동성장기금융부채	26,392,813,921	40,227,746,457

유동파생상품부채	3,391,575,000	4,009,356,500

기타유동부채	178,307,300	333,638,914

비유동부채	1,191,047,455	1,270,966,107

매입채무 및 기타유동채무	715,375,658	799,057,379

기타비유동부채	475,671,797	471,908,728

부채총계	33,299,307,437	47,541,427,174

자본

자본금	9,592,762,500	8,841,492,500

자본잉여금	123,245,314,249	111,385,517,910

기타자본구성요소	2,753,983,696	2,424,949,201

이익잉여금(결손금)	(90,024,225,879)	(86,583,912,682)

자본총계	45,567,834,566	36,068,046,929

자본과부채총계	78,867,142,003	83,609,474,103

포괄손익계산서
제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	3,831,003,976	3,831,003,976	4,713,366,040	4,713,366,040

매출원가	3,228,586,584	3,228,586,584	4,230,356,878	4,230,356,878

매출총이익	602,417,392	602,417,392	483,009,162	483,009,162

판매비와관리비	2,338,647,178	2,338,647,178	2,485,099,269	2,485,099,269

영업이익(손실)	(1,736,229,786)	(1,736,229,786)	(2,002,090,107)	(2,002,090,107)

금융수익	663,687,892	663,687,892	54,319,599	54,319,599

금융원가	2,364,524,823	2,364,524,823	926,199,236	926,199,236

기타이익	3,807,611	3,807,611	54,540,086	54,540,086

기타손실	7,054,091	7,054,091	381,290	381,290

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,440,313,197)	(3,440,313,197)	(2,819,810,948)	(2,819,810,948)

법인세비용

당기순이익(손실)	(3,440,313,197)	(3,440,313,197)	(2,819,810,948)	(2,819,810,948)

기타포괄손익

총포괄손익	(3,440,313,197)	(3,440,313,197)	(2,819,810,948)	(2,819,810,948)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(194)	(194)	(175)	(175)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(194)	(194)	(175)	(175)

자본변동표
제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	7,980,155,000	84,955,207,868	1,193,055,736	(58,448,009,235)	35,680,409,369

당기순이익(손실)	0	0	0	(2,819,810,948)	(2,819,810,948)

주식매수선택권의 행사	34,750,000	573,573,127	145,817,927	0	462,505,200

주식매수선택권의 소멸	0	0	0	0	0

주식기준보상거래	0	0	349,109,047	0	349,109,047

전환사채의 발행	0	3,517,872,164	0	0	3,517,872,164

전환사채의 전환권 행사	278,499,000	5,208,355,123	0	0	5,486,854,123

전환사채의 상환	0	0	0	0	0

신주인수권부사채의 신주인수권행사	548,088,500	10,896,899,329	0	0	11,444,987,829

2019.03.31 (기말자본)	8,841,492,500	105,151,907,611	1,396,346,856	(61,267,820,183)	54,121,926,784

2020.01.01 (기초자본)	8,841,492,500	111,385,517,910	2,424,949,201	(86,583,912,682)	36,068,046,929

당기순이익(손실)	(3,440,313,197)	(3,440,313,197)

주식매수선택권의 행사	0	0	0	0	0

주식매수선택권의 소멸	0	9,004,185	(9,004,185)	0	0

주식기준보상거래	0	0	338,038,680	0	338,038,680

전환사채의 발행	0	0	0	0	0

전환사채의 전환권 행사	751,270,000	12,076,140,739	0	0	12,827,410,739

전환사채의 상환	0	225,348,585	0	0	225,348,585

신주인수권부사채의 신주인수권행사	0	0	0	0	0

2020.03.31 (기말자본)	9,592,762,500	123,245,314,249	2,753,983,696	(90,024,225,879)	45,567,834,566

현금흐름표
제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,204,354,555)	(2,027,565,640)

당기순이익(손실)	(3,440,313,197)	(2,819,810,948)

당기순이익조정을 위한 가감	2,331,188,438	951,851,680

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(111,375,036)	(367,165,433)

이자수취(영업)	19,093,290	219,490,503

법인세납부(환급)	(2,948,050)	(11,931,442)

투자활동현금흐름	(66,441,380)	(13,431,761,414)

기타유동금융자산의 처분	7,590,656,594	7,639,626,744

매출채권및기타채권의 감소	0	57,700,000

정부보조금의 수취	29,293,298	1,203,120,928

장기매출채권및기타채권의 감소	33,113,799	0

기타유동금융자산의 취득	(7,590,656,594)	(22,039,902,287)

유형자산의 취득	(102,041,970)	(34,418,740)

무형자산의 취득	(26,806,507)	(22,343,262)

정부보조금의 사용	0	(235,544,797)

재무활동현금흐름	(3,707,199,069)	19,600,365,082

전환사채의 증가	0	19,137,859,882

주식선택권행사로 인한 현금유입	0	462,505,200

금융리스부채의 지급	(136,674,069)	0

전환사채의 감소	(3,570,525,000)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,977,995,004)	4,141,038,028

기초현금및현금성자산	9,148,504,089	6,560,659,628

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0

기말현금및현금성자산	4,185,802,162	10,717,493,988