녹십자엠에스 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 20 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 19 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말

자산

유동자산	59,643,927,538	52,351,115,596

현금및현금성자산	7,549,961,326	1,842,613,408

매출채권 및 기타유동채권	20,395,830,869	21,623,126,733

당기법인세자산	24,592,210

재고자산	19,536,773,432	27,826,834,310

기타유동자산	681,348,668	1,058,541,145

기타유동금융자산	11,455,421,033

유동만기보유금융자산	10,000,000,000

유동파생상품자산	1,455,421,033

비유동자산	45,160,719,921	43,277,817,766

장기매출채권 및 기타비유동채권	824,358,355	665,107,307

기타비유동금융자산	2,185,882,041	1,815,004,533

유형자산	31,715,616,167	32,720,313,069

무형자산	458,542,924	451,672,844

리스사용권자산	9,843,308,358	7,292,693,089

기타비유동자산	133,012,076	333,026,924

자산총계	104,804,647,459	95,628,933,362

부채

유동부채	42,286,582,815	48,870,256,654

매입채무 및 기타유동채무	15,063,660,755	16,602,390,496

단기차입금	5,416,000,000	29,688,000,000

유동충당부채	470,847,447	148,200,404

리스부채	1,445,708,186	1,134,413,377

기타유동부채	1,044,709,635	1,296,236,449

당기법인세부채	1,015,928

기타유동금융부채	18,845,656,792

유동파생상품부채	18,845,656,792

비유동부채	23,176,615,882	8,822,815,656

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,128,402,067	1,537,552,657

장기차입금	12,031,915,168

퇴직급여부채	1,486,410,482	1,126,242,967

리스부채	8,529,888,165	6,159,020,032

부채총계	65,463,198,697	57,693,072,310

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	36,987,183,493	36,114,876,944

자본금	10,558,641,500	10,558,641,500

자본잉여금	23,783,112,050	38,239,934,976

기타자본구성요소	(414,119,360)	(538,019,360)

기타포괄손익누계액	74,100,000	79,500,000

이익잉여금(결손금)	2,985,449,303	(12,225,180,172)

비지배지분	2,354,265,269	1,820,984,108

자본총계	39,341,448,762	37,935,861,052

자본과부채총계	104,804,647,459	95,628,933,362

연결 포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 19 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	24,419,892,714	85,535,658,323	26,012,101,637	89,667,492,576

매출원가	22,440,332,989	76,841,005,903	22,214,126,331	73,411,168,281

매출총이익	1,979,559,725	8,694,652,420	3,797,975,306	16,256,324,295

판매비와관리비	3,166,115,026	7,213,939,748	6,795,479,243	15,870,357,139

영업이익(손실)	(1,186,555,301)	1,480,712,672	(2,997,503,937)	385,967,156

기타이익	379,889,631	762,705,406	455,485,531	672,844,919

기타손실	447,440,706	1,228,812,449	(2,223,192)	284,415,252

금융수익	3,957,683,253	4,245,176,353	20,699,516	40,323,716

금융원가	(1,255,789,407)	3,954,710,894	320,883,908	804,378,126

법인세비용차감전순이익(손실)	3,959,366,284	1,305,071,088	(2,839,979,606)	10,342,413

법인세비용	17,983,378	13,507,786	296,926,569

계속영업이익(손실)	3,959,366,284	1,287,087,710	(2,853,487,392)	(286,584,156)

당기순이익(손실)	3,959,366,284	1,287,087,710	(2,853,487,392)	(286,584,156)

기타포괄손익	(5,400,000)	(18,000,000)	(40,000,000)

총포괄손익	3,959,366,284	1,281,687,710	(2,871,487,392)	(326,584,156)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	3,816,542,178	753,806,549	(2,968,943,438)	(501,822,039)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	142,824,106	533,281,161	115,456,046	215,237,883

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	3,816,542,178	748,406,549	(2,986,943,438)	(541,822,039)

총 포괄손익, 비지배지분	142,824,106	533,281,161	115,456,046	215,237,883

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	181	36	(141)	(24)

연결 자본변동표
제 20 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 19 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	10,558,641,500	38,239,934,976	538,019,360	118,000,000	8,087,656,272	56,466,213,388	1,698,122,944	58,164,336,332

당기순이익(손실)	(501,822,039)	(501,822,039)	215,237,883	(286,584,156)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(40,000,000)	(40,000,000)	(40,000,000)

자기주식 거래로 인한 증감

결손금 처리

2021.09.30 (기말자본)	10,558,641,500	38,239,934,976	538,019,360	78,000,000	7,585,834,233	55,924,391,349	1,913,360,827	57,837,752,176

2022.01.01 (기초자본)	10,558,641,500	38,239,934,976	538,019,360	79,500,000	(12,225,180,172)	36,114,876,944	1,820,984,108	37,935,861,052

당기순이익(손실)	753,806,549	753,806,549	533,281,161	1,287,087,710

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(5,400,000)	(5,400,000)	(5,400,000)

자기주식 거래로 인한 증감	123,900,000	123,900,000	123,900,000

결손금 처리	(14,456,822,926)	14,456,822,926

2022.09.30 (기말자본)	10,558,641,500	23,783,112,050	414,119,360	74,100,000	2,985,449,303	36,987,183,493	2,354,265,269	39,341,448,762

연결 현금흐름표
제 20 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 19 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

영업활동현금흐름	11,903,574,764	(22,280,861,033)

영업으로 발생한 현금	12,333,584,613	(21,234,454,869)

이자수취(영업)	173,417,571	902,739

이자지급(영업)	(564,470,435)	(776,988,662)

배당금수취(영업)	800,000	500,000

법인세납부(환급)	(39,756,985)	(270,820,241)

투자활동현금흐름	(11,379,497,852)	(3,520,119,850)

단기금융상품의 취득	(10,000,000,000)

단기금융상품의 처분	10,000,000

유형자산의 처분	33,000,000	124,387,945

유형자산의 취득	(768,374,711)	(3,374,742,092)

무형자산의 취득	(50,084,233)	(16,639,155)

무형자산의 처분	(612,930,000)

임차보증금의 증가	(217,761,400)

임차보증금의 감소	668,802,000

당기손익인식금융자산의 취득	(472,377,508)	(318,998,548)

기타금융자산의 처분	96,100,000

재무활동현금흐름	5,167,621,647	24,199,801,178

단기차입금의 증가	19,940,000,000	81,500,000,000

단기차입금의 상환	(44,212,000,000)	(56,867,000,000)

전환사채의 증가	30,000,000,000

금융리스부채의 지급	(684,278,353)	(433,198,822)

자기주식의 처분	123,900,000

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	5,691,698,559	(1,601,179,705)

기초현금및현금성자산	1,842,613,408	4,492,676,397

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	15,649,359	25,843,220

기말현금및현금성자산	7,549,961,326	2,917,339,912