녹십자엠에스 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 22 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 21 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	36,545,022,952	38,110,972,157

현금및현금성자산 (주4,32,33)	1,029,601,844	4,384,170,408

매출채권 및 기타유동채권 (주5,32,33)	21,967,634,790	21,449,919,393

재고자산 (주6)	12,992,682,768	11,116,877,599

기타유동자산 (주7)	535,177,310	765,938,539

파생상품자산 (주17,33)	0	394,066,218

당기법인세자산 (주28)	19,926,240	0

비유동자산	46,953,680,742	47,541,287,032

장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액 (주5,32,33)	443,008,799	385,096,629

기타금융자산 (주8,32,33)	2,646,701,844	2,646,701,844

종속기업투자 (주9)	2,266,797,351	2,266,797,351

유형자산 (주10,29)	35,179,073,886	34,692,241,529

무형자산 (주11)	610,762,227	601,007,730

사용권자산 (주34)	5,733,412,818	6,413,783,423

확정급여자산 (주16)	1,351,669	455,389,258

기타비유동자산 (주7)	72,572,148	80,269,268

자산총계	83,498,703,694	85,652,259,189

부채

유동부채	40,944,860,991	47,276,126,173

매입채무 및 기타유동채무 (주12,32,33)	17,976,396,227	14,639,232,373

단기차입부채 (주13,29,32,33)	18,870,299,109	15,706,794,744

유동충당부채 (주14)	394,093,746	285,519,537

파생상품부채 (주17,33)	2,193,662,003	14,943,904,019

유동 리스부채 (주32,33,34)	811,673,490	1,226,011,514

기타 유동부채 (주15)	698,736,416	474,663,986

비유동부채	5,382,243,161	5,524,906,817

장기매입채무 및 기타비유동채무 (주12)	238,937,247	213,478,155

비유동충당부채 (주14)	146,585,355	142,558,301

비유동리스부채 (주32,33,34)	4,996,720,559	5,168,870,361

부채총계	46,327,104,152	52,801,032,990

자본

자본금 (주18)	10,870,963,000	10,558,641,500

자본잉여금 (주19)	28,186,209,928	25,326,982,356

기타자본항목 (주20)	414,119,360	414,119,360

이익잉여금(결손금) (주21)	(1,471,454,026)	(2,620,278,297)

자본총계	37,171,599,542	32,851,226,199

자본과부채총계	83,498,703,694	85,652,259,189

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 21 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주3,23)	27,223,104,421	76,468,225,519	23,447,643,104	70,344,406,968

매출원가 (주23,27)	24,032,188,184	66,810,807,938	20,725,408,552	61,027,257,961

매출총이익	3,190,916,237	9,657,417,581	2,722,234,552	9,317,149,007

판매비와관리비 (주24,27)	2,394,590,368	8,437,880,219	2,393,447,532	7,894,725,464

영업손익	796,325,869	1,219,537,362	328,787,020	1,422,423,543

기타수익 (주25)	(82,211,860)	(158,601,889)	9,950,771	(787,164,143)

기타비용 (주25)	244,707,434	392,725,859	99,268,018	293,529,860

금융수익 (주26)	244,353,386	3,367,658,134	2,128,835,336	4,432,392,352

금융원가 (주26)	811,760,873	3,204,247,255	1,282,562,189	3,714,719,152

법인세차감전순손익	66,422,808	1,148,824,271	1,065,841,378	2,633,731,026

법인세비용 (주28)	0	0	0	0

당기순이익	66,422,808	1,148,824,271	1,065,841,378	2,633,731,026

기타포괄손익	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	0

총포괄손익	66,422,808	1,148,824,271	1,065,841,378	2,633,731,026

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원) (주22)	3	53	51	125

희석주당이익 (단위 : 원) (주22)	3	111	51	65

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 22 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 21 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	10,558,641,500	25,326,982,356	(414,119,360)	(3,819,231,778)	31,652,272,718

당기순이익	0	0	0	2,633,731,026	2,633,731,026

총포괄손익	0	0	0	2,633,731,026	2,633,731,026

전환사채의 발행	0	0	0	0	0

2023.09.30 (기말자본)	10,558,641,500	25,326,982,356	(414,119,360)	(1,185,500,752)	34,286,003,744

2024.01.01 (기초자본)	10,558,641,500	25,326,982,356	(414,119,360)	(2,620,278,297)	32,851,226,199

당기순이익	0	0	0	1,148,824,271	1,148,824,271

총포괄손익	0	0	0	1,148,824,271	1,148,824,271

전환사채의 발행	312,321,500	2,859,227,572	0	0	0

2024.09.30 (기말자본)	10,870,963,000	28,186,209,928	(414,119,360)	(1,471,454,026)	37,171,599,542

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 22 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 21 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	4,880,804,373	3,033,670,897

영업에서 창출된 현금 (주30)	6,877,343,679	3,093,664,813

이자의 수취	129,433,374	195,350,251

이자의 지급	(2,106,046,440)	(225,271,277)

법인세의 납부	(19,926,240)	(30,072,890)

투자활동현금흐름	(2,461,776,532)	(1,615,737,925)

단기금융상품의 처분	0	5,000,000,000

단기금융상품의 취득	0	(3,000,000,000)

유형자산의 처분	219,248,669	50,880,867

유형자산의 취득	(2,630,432,468)	(3,488,247,056)

무형자산의 취득	(50,592,733)	(248,000,000)

보증금의 감소	0	276,314,130

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	0	(206,685,866)

재무활동현금흐름	(5,762,556,609)	(2,530,967,719)

단기차입부채의 증가	15,000,000,000	7,800,000,000

단기차입부채의 상환	0	(9,800,000,000)

리스부채의 상환	(407,592,653)	(530,967,719)

전환사채의 발행	0	0

전환사채의 상환	20,350,000,000	0

전환사채 전환비용	(4,963,956)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,343,528,768)	(1,113,034,747)

기초현금및현금성자산	4,384,170,408	6,665,546,027

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(11,039,796)	22,291,265

기말현금및현금성자산	1,029,601,844	5,574,802,545