녹십자엠에스 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 23 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 22 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 1분기말	제 22 기말

자산

유동자산	39,905,394,240	33,129,996,108

현금및현금성자산 (주4,32,33)	1,168,279,161	429,341,657

매출채권 및 기타유동채권 (주5,32,33)	22,802,729,744	17,599,301,870

재고자산 (주6)	13,481,340,708	13,110,606,934

파생상품자산 (주17,33)	1,771,148,980	1,647,540,740

기타유동자산 (주7)	661,083,207	322,468,557

기타유동금융자산 (주8,32,33)	0	0

당기법인세자산 (주28)	20,812,440	20,736,350

비유동자산	48,020,280,884	47,626,723,327

장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액 (주5,32,33)	453,778,785	448,358,862

기타비유동금융자산 (주8,32,33)	2,217,810,738	2,217,810,738

종속기업에 대한 투자자산 (주9)	2,266,797,351	2,266,797,351

유형자산 (주10,29)	36,846,367,262	36,454,532,957

무형자산 (주11)	675,909,414	607,431,362

사용권자산 (주34)	5,479,038,444	5,564,780,571

순확정급여자산 (주16)	0	0

기타비유동자산 (주7)	80,578,890	67,011,486

자산총계	87,925,675,124	80,756,719,435

부채

유동부채	43,010,288,973	35,416,707,540

매입채무 및 기타유동채무 (주12,32,33)	15,529,163,702	11,700,692,419

단기차입부채	14,261,985,666	10,220,903,264

유동충당부채 (주14)	57,158,917	83,751,599

파생상품부채 (주17,33)	11,753,711,628	11,841,163,486

유동 리스부채 (주32,33,34)	794,608,224	811,031,768

기타 유동부채 (주15)	613,660,836	759,165,004

비유동부채	5,573,271,667	5,439,281,960

장기매입채무 및 기타비유동채무 (주12)	296,778,057	284,821,242

장기차입부채 (주13,32,33)	0	0

비유동충당부채 (주14)	149,333,061	147,952,829

비유동 리스부채 (주32,33,34)	4,814,744,641	4,860,397,128

순확정급여부채 (주16)	312,415,908	146,110,761

부채총계	48,583,560,640	40,855,989,500

자본

자본금 (주18)	10,870,963,000	10,870,963,000

자본잉여금 (주19)	16,386,209,928	28,186,209,928

기타자본구성요소 (주20)	414,119,360	414,119,360

기타포괄손익누계액	0	0

이익잉여금(결손금) (주21)	12,499,060,916	1,257,676,367

자본총계	39,342,114,484	39,900,729,935

자본과부채총계	87,925,675,124	80,756,719,435

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 23 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 22 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주3,23)	26,791,378,995	26,791,378,995	23,698,510,422	23,698,510,422

매출원가 (주23,27)	23,053,340,832	23,053,340,832	20,667,964,669	20,667,964,669

매출총이익	3,738,038,163	3,738,038,163	3,030,545,753	3,030,545,753

판매비와관리비 (주24,27)	3,094,196,617	3,094,196,617	2,911,749,151	2,911,749,151

영업이익(손실)	643,841,546	643,841,546	118,796,602	118,796,602

기타수익 (주25)	(90,265,066)	(90,265,066)	(40,322,898)	(40,322,898)

기타손실 (주25)	90,379,687	90,379,687	64,193,774	64,193,774

금융수익 (주26)	151,939,943	151,939,943	2,507,852,318	2,507,852,318

금융원가 (주26)	1,354,282,319	1,354,282,319	1,301,624,253	1,301,624,253

법인세비용차감전순이익(손실)	(558,615,451)	(558,615,451)	1,301,153,791	1,301,153,791

법인세비용(수익) (주28)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(558,615,451)	(558,615,451)	1,301,153,791	1,301,153,791

기타포괄손익	0	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	0

확정급여제도의재측정요소 (주16)	0	0

총포괄손익	(558,615,451)	(558,615,451)	1,301,153,791	1,301,153,791

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주22)	(26.00)	(26.00)	62.0	62.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주22)	(136.00)	(136.00)	4.0	4.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 23 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 22 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	10,558,641,500	25,326,982,356	(414,119,360)	(2,620,278,297)	32,851,226,199

당기순이익(손실)	1,301,153,791	1,301,153,791

기타포괄손익

확정급여제도의재측정요소

자기주식의 처분

전환사채의 주식전환	9,464,000	111,269,343	0

주식발행초과금의결손금보전

2024.03.31 (기말자본)	10,568,105,500	25,438,251,699	(414,119,360)	(1,319,124,506)	34,273,113,333

2025.01.01 (기초자본)	10,870,963,000	28,186,209,928	(414,119,360)	1,257,676,367	39,900,729,935

당기순이익(손실)	(558,615,451)	(558,615,451)

기타포괄손익

확정급여제도의재측정요소

자기주식의 처분

전환사채의 주식전환	0

주식발행초과금의결손금보전	(11,800,000,000)	11,800,000,000

2025.03.31 (기말자본)	10,870,963,000	16,386,209,928	(414,119,360)	12,499,060,916	39,342,114,484

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 23 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 22 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

영업활동현금흐름	(750,538,124)	2,821,204,197

영업으로 발생한 현금	(727,237,047)	3,693,812,005

이자수취	512,115	35,722,214

배당금수취(영업)	0	0

이자지급(영업)	(23,737,102)	(902,831,562)

법인세환급(납부)	(76,090)	(5,498,460)

투자활동현금흐름	(984,281,491)	(343,503,622)

단기금융상품의 처분	0	0

단기금융상품의 취득	0	0

유형자산의 처분	0	0

유형자산의 취득	(901,864,861)	(343,503,622)

무형자산의 취득	(82,416,630)	0

임차보증금의 증가	0	0

보증금의 감소	0	0

당기손익인식금융자산의 취득	0	0

당기손익인식금융자산의 처분	0	0

대여금의 증가	0	0

재무활동현금흐름	2,473,757,119	4,111,568,837

단기차입금의 증가	5,200,000,000	11,900,000,000

단기차입금의 상환	0	(1,900,000,000)

전환사채의 감소	2,500,000,000	5,750,000,000

금융리스부채의 지급	(226,242,881)	(137,474,547)

전환사채의 증가	0	0

신주인수권부사채의 발행	0	0

주식발행 관련비용	0	956,616

현금및현금성자산의순증가(감소)	738,937,504	6,589,269,412

기초현금및현금성자산	429,341,657	4,384,170,408

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	59,755

기말현금및현금성자산	1,168,279,161	10,973,499,575