녹십자엠에스 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 21 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 20 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	40,938,547,604	43,821,638,144

현금및현금성자산	5,574,802,545	6,665,546,027

매출채권 및 기타유동채권	21,157,926,969	21,007,281,870

유동재고자산	12,156,709,955	11,100,908,333

기타유동자산	1,008,781,588	766,796,802

기타유동금융자산	1,010,253,657	4,281,105,112

유동만기보유금융자산	2,000,000,000

유동파생상품자산	1,010,253,657	2,281,105,112

당기법인세자산	30,072,890

비유동자산	48,853,917,972	46,013,801,474

장기매출채권 및 기타비유동채권	446,728,097	560,217,743

기타비유동금융자산	3,043,253,165	3,035,633,449

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	2,266,797,351	2,266,797,351

유형자산	34,264,442,163	31,303,621,006

무형자산	612,281,339	387,746,069

리스사용권자산	7,609,212,448	7,459,974,891

기타비유동자산	611,203,409	999,810,965

자산총계	89,792,465,576	89,835,439,618

부채

유동부채	48,688,863,667	38,470,725,447

매입채무 및 기타유동채무	16,682,929,489	13,829,234,696

유동 차입금	14,952,977,326	2,000,000,000

유동충당부채	206,581,425	1,715,172,393

리스부채	1,138,640,612	742,384,639

기타 유동부채	325,846,883	618,577,797

기타유동금융부채	15,381,887,932	19,565,355,922

유동파생상품부채	15,381,887,932	19,565,355,922

비유동부채	6,817,598,165	19,712,441,453

장기매입채무 및 기타비유동채무	169,901,993	169,901,993

기타비유동금융부채	12,741,112,702

리스부채	6,506,455,485	6,664,066,294

비유동충당부채	141,240,687	137,360,464

복구충당부채	141,240,687	137,360,464

부채총계	55,506,461,832	58,183,166,900

자본

자본금	10,558,641,500	10,558,641,500

자본잉여금	25,326,982,356	25,326,982,356

기타자본구성요소	(414,119,360)	(414,119,360)

이익잉여금(결손금)	(1,185,500,752)	(3,819,231,778)

자본총계	34,286,003,744	31,652,272,718

자본과부채총계	89,792,465,576	89,835,439,618

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 20 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	23,447,643,104	70,344,406,968	24,419,892,714	83,246,944,408

매출원가	20,725,408,552	61,027,257,961	22,971,500,607	76,690,159,700

매출총이익	2,722,234,552	9,317,149,007	1,448,392,107	6,556,784,708

판매비와관리비	2,393,447,532	7,894,725,464	2,891,184,332	6,384,237,471

영업이익(손실)	328,787,020	1,422,423,543	(1,442,792,225)	172,547,237

기타이익	(9,950,771)	787,164,143	254,447,792	636,282,042

기타손실	99,268,018	293,529,860	447,067,397	1,228,438,130

금융수익	2,128,835,336	4,432,392,352	3,957,468,859	4,244,538,897

금융원가	1,282,562,189	3,714,719,152	(1,267,196,709)	3,919,780,255

법인세비용차감전순이익(손실)	1,065,841,378	2,633,731,026	3,589,253,738	(94,850,209)

당기순이익(손실)	1,065,841,378	2,633,731,026	3,589,253,738	(94,850,209)

총포괄손익	1,065,841,378	2,633,731,026	3,589,253,738	(94,850,209)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	51	125	170	(5)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 21 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 20 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	10,558,641,500	39,783,805,282	(538,019,360)	79,500,000	(14,456,822,926)	35,427,104,496

당기순이익(손실)	(94,850,209)	(94,850,209)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(5,400,000)	(5,400,000)

자기주식 거래로 인한 증감	123,900,000	123,900,000

주식발행초과금(결손금 처리)	(14,456,822,926)	14,456,822,926

2022.09.30 (기말자본)	10,558,641,500	25,326,982,356	(414,119,360)	74,100,000	(94,850,209)	35,450,754,287

2023.01.01 (기초자본)	10,558,641,500	25,326,982,356	(414,119,360)	(3,819,231,778)	31,652,272,718

당기순이익(손실)	2,633,731,026	2,633,731,026

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

자기주식 거래로 인한 증감

주식발행초과금(결손금 처리)

2023.09.30 (기말자본)	10,558,641,500	25,326,982,356	(414,119,360)	(1,185,500,752)	34,286,003,744

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 21 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 20 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동현금흐름	3,033,670,897	10,581,105,170

영업으로 발생한 현금	3,093,664,813	12,536,239,466

이자수취	195,350,251	172,829,700

배당금수취(영업)	800,000

이자지급(영업)	(225,271,277)	(2,104,251,566)

법인세환급(납부)	(30,072,890)	(24,512,430)

투자활동현금흐름	(1,615,737,925)	(11,284,501,667)

단기금융상품의 취득	(3,000,000,000)	(11,000,000,000)

단기금융상품의 처분	5,000,000,000	10,000,000

유형자산의 처분	50,880,867	30,181,800

유형자산의 취득	(3,488,247,056)	(684,660,326)

무형자산의 취득	(248,000,000)	(35,984,233)

임차보증금의 증가	(217,761,400)

보증금의 감소	276,314,130

당기손익인식금융자산의 취득	(206,685,866)	(472,377,508)

당기손익인식금융자산의 처분	990,000,000

기타포괄손익금융자산의 처분	96,100,000

재무활동현금흐름	(2,530,967,719)	5,601,864,750

단기차입금의 증가	7,800,000,000	16,040,000,000

단기차입금의 상환	(9,800,000,000)	(40,140,000,000)

전환사채의 증가	30,000,000,000

자기주식의 처분	123,900,000

금융리스부채의 지급	(530,967,719)	(422,035,250)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,113,034,747)	4,898,468,253

기초현금및현금성자산	6,665,546,027	1,739,146,635

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	22,291,265	15,649,359

기말현금및현금성자산	5,574,802,545	6,653,264,247