녹십자엠에스 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 15 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 14 기말 2016.12.31 현재
제 13 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 1분기말	제 14 기말	제 13 기말

자산

유동자산	40,479,196,972	39,326,866,371	46,857,807,606

현금및현금성자산	3,374,508,137	1,304,898,265	701,183,411

매출채권 및 기타유동채권	22,896,550,014	23,656,860,964	27,812,100,011

재고자산	12,211,094,998	12,529,199,980	16,226,975,883

기타유동비금융자산	1,191,536,412	941,696,801	1,955,964,316

기타유동금융자산	805,507,411	871,535,236

당기법인세자산	22,675,125	161,583,985

비유동자산	20,612,179,877	20,993,866,523	21,037,219,810

기타비유동비금융자산	905,916,092	897,826,092	971,305,730

기타비유동금융자산	4,300,000	4,300,000	87,375,000

유형자산	9,048,069,981	9,323,838,519	9,488,741,848

영업권	197,077,425	197,077,425	197,077,425

영업권 이외의 무형자산	2,339,161,319	2,449,965,996	2,810,500,888

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	6,579,992,634	6,579,992,634	6,579,992,634

이연법인세자산	1,537,662,426	1,540,865,857	902,226,285

자산총계	61,091,376,849	60,320,732,894	67,895,027,416

부채

유동부채	21,811,657,151	27,039,288,175	33,007,822,733

매입채무 및 기타유동채무	13,956,874,270	15,608,207,616	15,222,163,353

단기차입금	6,789,104,373	10,300,000,000	17,185,581,512

당기법인세부채	334,671,261

유동충당부채	265,508,071	265,508,071	121,109,332

기타유동비금융부채	465,499,176	865,572,488	478,968,536

비유동부채	8,985,399,227	3,816,650,473	3,232,578,121

장기매입채무 및 기타비유동채무	509,647,976	563,716,254	424,751,996

장기차입금	5,000,000,000

퇴직급여채무	1,242,664,079	1,019,847,047	1,195,555,719

파생상품부채	2,233,087,172	2,233,087,172	1,612,270,406

부채총계	30,797,056,378	30,855,938,648	36,240,400,854

자본

납입자본	16,925,911,700	16,925,911,700	16,925,911,700

자본금	4,780,000,000	4,780,000,000	4,780,000,000

주식발행초과금	12,145,911,700	12,145,911,700	12,145,911,700

기타자본구성요소	(683,355,780)	(314,000,000)	(314,000,000)

자기주식	(369,355,780)

기타자본	(314,000,000)	(314,000,000)	(314,000,000)

이익잉여금(결손금)	14,051,764,551	12,852,882,546	15,042,714,862

자본총계	30,294,320,471	29,464,794,246	31,654,626,562

자본과부채총계	61,091,376,849	60,320,732,894	67,895,027,416

포괄손익계산서
제 15 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 14 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 14 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 13 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기 1분기	제 14 기 1분기	제 14 기	제 13 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	22,582,352,496	22,582,352,496	19,978,978,083	19,978,978,083	86,162,555,207	89,301,322,304

매출원가	17,506,907,929	17,506,907,929	16,482,799,920	16,482,799,920	73,592,819,215	76,280,905,142

매출총이익	5,075,444,567	5,075,444,567	3,496,178,163	3,496,178,163	12,569,735,992	13,020,417,162

판매비와관리비	3,237,113,416	3,237,113,416	3,010,590,972	3,010,590,972	13,515,077,232	11,392,953,714

영업이익(손실)	1,838,331,151	1,838,331,151	485,587,191	485,587,191	(945,341,240)	1,627,463,448

기타수익	108,381,506	108,381,506	64,960,273	64,960,273	728,923,403	494,849,572

기타비용	111,119,506	111,119,506	145,581,800	145,581,800	1,324,059,745	1,134,209,367

금융수익	320,520	320,520	141,873	141,873	70,547,660	465,537

금융원가	260,061,245	260,061,245	157,724,461	157,724,461	1,129,072,267	677,408,738

지분법 적용대상인 관계기업과 조인트벤처의 당기순손익에 대한 지분	38,797,501

법인세비용차감전순이익(손실)	1,575,852,426	1,575,852,426	247,383,076	247,383,076	(2,599,002,189)	349,957,953

법인세비용	376,970,421	376,970,421	28,677,760	28,677,760	(552,482,295)	345,216,820

당기순이익(손실)	1,198,882,005	1,198,882,005	218,705,316	218,705,316	(2,046,519,894)	695,174,773

기타포괄손익	(143,312,422)	(65,849,792)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(143,312,422)	(65,849,792)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(143,312,422)	(65,849,792)

총포괄손익	1,198,882,005	1,198,882,005	218,705,316	218,705,316	(2,189,832,316)	629,324,981

주당이익

기본주당이익(손실)	125	125	23	23	(214)	73

자본변동표
제 15 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 14 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 14 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 13 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	자기주식	이익준비금	임의적립금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	4,780,000,000	12,145,911,700	(314,000,000)	155,250,000	8,000,000,000	6,736,139,881	31,503,301,581

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	695,174,773	695,174,773

기타포괄손익	(65,849,792)	(65,849,792)

총포괄손익	629,324,981	629,324,981

지분의 발행	1,030,000,000	10,861,911,700

배당금지급	47,800,000	(525,800,000)	(478,000,000)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	3,000,000,000	(3,000,000,000)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자본 증가(감소) 합계	47,800,000	3,000,000,000	(2,896,475,019)	151,324,981

2015.12.31 (기말자본)	4,780,000,000	12,145,911,700	(314,000,000)	203,050,000	11,000,000,000	3,839,664,862	31,654,626,562

2016.01.01 (기초자본)	4,780,000,000	12,145,911,700	(314,000,000)	203,050,000	11,000,000,000	3,839,664,862	31,654,626,562

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(2,046,519,894)	(2,046,519,894)

기타포괄손익	(143,312,422)	(143,312,422)

총포괄손익	(2,189,832,316)	(2,189,832,316)

지분의 발행

배당금지급

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	1,000,000,000	(1,000,000,000)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자본 증가(감소) 합계	1,000,000,000	(3,189,832,316)	(2,189,832,316)

2016.12.31 (기말자본)	4,780,000,000	12,145,911,700	(314,000,000)	203,050,000	12,000,000,000	649,832,546	29,464,794,246

2016.01.01 (기초자본)	4,780,000,000	12,145,911,700	(314,000,000)	203,050,000	11,000,000,000	3,839,664,862	31,654,626,562

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	218,705,316	218,705,316

기타포괄손익

총포괄손익	218,705,316	218,705,316

지분의 발행

배당금지급

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	1,000,000,000	(1,000,000,000)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자본 증가(감소) 합계	1,000,000,000	(781,294,684)	218,705,316

2016.03.31 (기말자본)	4,780,000,000	12,145,911,700	(314,000,000)	203,050,000	12,000,000,000	3,058,370,178	31,873,331,878

2017.01.01 (기초자본)	4,780,000,000	12,145,911,700	(314,000,000)	203,050,000	12,000,000,000	649,832,546	29,464,794,246

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,198,882,005	1,198,882,005

기타포괄손익

총포괄손익	1,198,882,005	1,198,882,005

지분의 발행

배당금지급

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	(369,355,780)	(369,355,780)

자본 증가(감소) 합계	(369,355,780)	1,198,882,005	829,526,225

2017.03.31 (기말자본)	4,780,000,000	12,145,911,700	(314,000,000)	(369,355,780)	203,050,000	12,000,000,000	1,848,714,551	30,294,320,471

현금흐름표
제 15 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 14 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 14 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 13 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기 1분기	제 14 기 1분기	제 14 기	제 13 기

영업활동현금흐름	1,191,016,633	3,089,787,229	9,991,915,427	(4,378,985,983)

영업으로 발생한 현금	1,294,808,021	3,214,678,974	10,325,153,648	(3,335,481,894)

이자수취	320,520	141,873	1,421,930	465,537

이자지급	(87,691,304)	(125,014,398)	(427,833,186)	(463,386,998)

법인세납부(환급)	(16,420,604)	(19,220)	93,173,035	(580,582,628)

투자활동현금흐름	(132,661,100)	(283,389,630)	(2,522,529,955)	(8,540,099,642)

보증금의 감소

매도가능금융자산의 처분

유형자산의 처분	36,000,000	36,000,000	358,448

단기금융상품의 취득	(822,320,400)

유형자산의 취득	(61,876,000)	(127,069,844)	(1,535,852,676)	(2,596,315,553)

건설중인자산의 취득	(66,300,000)	(17,400,000)

무형자산의 취득	(4,485,100)	(174,919,786)	(200,356,879)	(753,133,138)

보증금의 증가	(104,564,000)

매도가능금융자산의 취득

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	(5,086,445,399)

지분법적용 투자지분의 취득

재무활동현금흐름	1,117,526,921	(1,548,942,127)	(6,885,581,512)	13,282,448,636

자기주식의 취득	(369,355,780)

주식의 발행

단기차입금의 증가	1,286,882,701	386,639,385	39,050,000,000	47,060,448,636

단기차입금의 상환	(4,800,000,000)	(1,935,581,512)	(45,935,581,512)	(33,300,000,000)

장기차입금의 증가	5,000,000,000

배당금지급	(478,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	2,175,882,454	1,257,455,472	583,803,960	363,363,011

기초현금및현금성자산	1,304,898,265	701,183,411	701,183,411	335,738,166

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(106,272,582)	(33,468,214)	19,910,894	2,082,234

기말현금및현금성자산	3,374,508,137	1,925,170,669	1,304,898,265	701,183,411