녹십자엠에스 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 14 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 13 기말 2015.12.31 현재
제 12 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 3분기말	제 13 기말	제 12 기말

자산

유동자산	44,555,213,385	50,012,814,486	39,816,563,310

현금및현금성자산	4,942,385,112	1,095,165,512	335,738,166

매출채권 및 기타유동채권	23,143,287,988	27,938,617,799	25,752,685,139

재고자산	14,674,825,027	18,502,322,924	13,280,117,157

기타유동비금융자산	1,794,673,718	2,314,923,916	448,022,848

당기법인세자산	41,540	161,784,335

비유동자산	22,006,437,737	22,594,679,529	12,281,962,458

기타비유동비금융자산	964,006,092	1,046,575,730	866,741,730

기타비유동금융자산	87,375,000	87,375,000	137,375,000

유형자산	12,115,236,691	12,613,096,672	8,069,254,943

영업권	4,789,751,462	4,789,751,462	197,077,425

영업권 이외의 무형자산	2,905,085,930	3,155,654,380	2,736,915,827

이연법인세자산	1,144,982,562	902,226,285	274,597,533

자산총계	66,561,651,122	72,607,494,015	52,098,525,768

부채

유동부채	27,704,656,315	33,099,888,010	19,262,808,632

매입채무 및 기타유동채무	13,660,006,686	15,259,020,543	15,024,109,515

단기차입금	13,132,875,994	17,185,581,512	3,425,132,876

당기법인세부채	110,161,692	155,159,729

유동충당부채	79,470,337	121,109,332	91,300,455

기타유동비금융부채	722,141,606	534,176,623	567,106,057

비유동부채	7,406,400,043	6,548,183,123	1,332,415,555

기타비유동비금융부채	312,377,604	424,751,996	263,031,667

퇴직급여채무	2,671,459,902	1,796,767,074	1,069,383,888

기타비유동금융부채	4,422,562,537	4,326,664,053

부채총계	35,111,056,358	39,648,071,133	20,595,224,187

자본

납입자본	16,925,911,700	16,925,911,700	16,925,911,700

자본금	4,780,000,000	4,780,000,000	4,780,000,000

주식발행초과금	12,145,911,700	12,145,911,700	12,145,911,700

기타자본구성요소	(3,121,515,337)	(3,121,515,337)	(314,000,000)

이익잉여금(결손금)	14,078,747,694	15,063,108,306	14,891,389,881

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	27,883,144,057	28,867,504,669	31,503,301,581

비지배지분	3,567,450,707	4,091,918,213

자본총계	31,450,594,764	32,959,422,882	31,503,301,581

자본과부채총계	66,561,651,122	72,607,494,015	52,098,525,768

연결 포괄손익계산서
제 14 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 13 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 13 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 12 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기	제 13 기	제 12 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	20,732,883,459	64,047,632,025	23,508,990,378	66,690,392,277	89,298,322,304	81,334,576,119

매출원가	17,900,294,611	54,371,085,262	19,659,701,587	55,500,289,525	75,917,238,344	66,364,387,580

매출총이익	2,832,588,848	9,676,546,763	3,849,288,791	11,190,102,752	13,381,083,960	14,970,188,539

판매비와관리비	3,359,857,116	9,797,400,330	3,292,194,543	8,546,115,877	11,969,870,530	10,520,722,659

영업이익(손실)	(527,268,268)	(120,853,567)	557,094,248	2,643,986,875	1,411,213,430	4,449,465,880

기타수익	18,662,062	427,965,433	426,841,021	638,037,284	533,122,265	410,711,359

기타비용	235,554,297	1,258,188,836	67,458,217	164,218,684	1,141,998,293	288,300,009

금융수익	420,084	1,082,383	112,489	396,191	1,193,616	5,241,467

금융원가	289,831,782	623,093,406	162,846,023	364,072,354	584,287,048	459,875,354

지분법 적용대상인 관계기업과 조인트벤처의 당기순손익에 대한 지분	38,797,501	38,797,501

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,033,572,201)	(1,573,087,993)	753,743,518	2,792,926,813	258,041,471	4,117,243,343

법인세비용	43,749,558	(64,259,875)	33,507,252	172,202,398	(345,216,820)	400,331,714

당기순이익(손실)	(1,077,321,759)	(1,508,828,118)	720,236,266	2,620,724,415	603,258,291	3,716,911,629

기타포괄손익	(108,976,791)	(358,306,075)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(108,976,791)	(358,306,075)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(108,976,791)	(358,306,075)

총포괄손익	(1,077,321,759)	(1,508,828,118)	720,236,266	2,620,724,415	494,281,500	3,358,605,554

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(878,150,406)	(984,360,612)	545,282,499	2,445,770,648	729,315,061	3,716,911,629

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(199,171,353)	(524,467,506)	174,953,767	174,953,767	(126,056,770)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(878,150,406)	(984,360,612)	545,282,499	2,445,770,648	649,718,425	3,358,605,554

포괄손익, 비지배지분	(199,171,353)	(524,467,506)	174,953,767	174,953,767	(155,436,925)

주당이익

기본주당이익(손실)

계속영업기본주당이익(손실)	(92)	(103)	57	256	76	488

연결 자본변동표
제 14 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 13 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 13 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 12 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	이익준비금	임의적립금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	3,750,000,000	1,284,000,000	314,000,000	155,250,000	6,000,000,000	5,377,534,327	16,252,784,327	16,252,784,327

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	3,716,911,629	3,716,911,629	3,716,911,629

기타포괄손익	(358,306,075)	(358,306,075)	(358,306,075)

총포괄손익	3,358,605,554	3,358,605,554	3,358,605,554

지분의 발행	11,891,911,700	11,891,911,700

배당금지급

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	2,000,000,000	(2,000,000,000)

연결범위변동

연결실체내 자본거래 등

자본 증가(감소) 합계	1,030,000,000	10,861,911,700	2,000,000,000	1,358,605,554	15,250,517,254	15,250,517,254

2014.12.31 (기말자본)	4,780,000,000	12,145,911,700	(314,000,000)	155,250,000	8,000,000,000	6,736,139,881	31,503,301,581	31,503,301,581

2015.01.01 (기초자본)	4,780,000,000	12,145,911,700	(314,000,000)	155,250,000	8,000,000,000	6,736,139,881	31,503,301,581	31,503,301,581

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	729,315,061	729,315,061	(126,056,770)	603,258,291

기타포괄손익	(79,596,636)	(79,596,636)	(29,380,155)	(108,976,791)

총포괄손익	649,718,425	649,718,425	(155,436,925)	494,281,500

지분의 발행

배당금지급	47,800,000	(525,800,000)	(478,000,000)	(478,000,000)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	3,000,000,000	(3,000,000,000)

연결범위변동	(2,807,515,337)	(2,807,515,337)	(2,807,515,337)

연결실체내 자본거래 등	4,247,355,138	4,247,355,138

자본 증가(감소) 합계	(2,807,515,337)	47,800,000	3,000,000,000	(2,876,081,575)	(2,635,796,912)	4,091,918,213	1,456,121,301

2015.12.31 (기말자본)	4,780,000,000	12,145,911,700	(3,121,515,337)	203,050,000	11,000,000,000	3,860,058,306	28,867,504,669	4,091,918,213	32,959,422,882

2015.01.01 (기초자본)	4,780,000,000	12,145,911,700	(314,000,000)	155,250,000	8,000,000,000	6,736,139,881	31,503,301,581	31,503,301,581

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,445,770,648	2,445,770,648	174,953,767	2,620,724,415

기타포괄손익

총포괄손익	2,445,770,648	2,445,770,648	174,953,767	2,620,724,415

지분의 발행

배당금지급	(47,800,000)	525,800,000	478,000,000	(478,000,000)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	3,000,000,000	(3,000,000,000)

연결범위변동	(2,840,064,822)	(2,840,064,822)	(2,840,064,822)

연결실체내 자본거래 등	4,247,355,138	4,247,355,138

자본 증가(감소) 합계	(2,840,064,822)	(47,800,000)	3,000,000,000	(28,429,352)	83,705,826	4,422,308,905	3,550,014,731

2015.09.30 (기말자본)	4,780,000,000	12,145,911,700	(3,154,064,822)	203,050,000	11,000,000,000	5,656,110,529	30,631,007,407	4,422,308,905	35,053,316,312

2016.01.01 (기초자본)	4,780,000,000	12,145,911,700	(3,121,515,337)	203,050,000	11,000,000,000	3,860,058,306	28,867,504,669	4,091,918,213	32,959,422,882

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(984,360,612)	(984,360,612)	(524,467,506)	(1,508,828,118)

기타포괄손익

총포괄손익	(984,360,612)	(984,360,612)	(524,467,506)	(1,508,828,118)

지분의 발행

배당금지급

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

연결범위변동

연결실체내 자본거래 등

자본 증가(감소) 합계

2016.09.30 (기말자본)	4,780,000,000	12,145,911,700	(3,121,515,337)	203,050,000	12,000,000,000	(1,984,360,612)	27,883,144,057	3,567,450,707	31,450,594,764

연결 현금흐름표
제 14 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 13 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 13 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 12 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기	제 13 기	제 12 기

영업활동현금흐름	9,337,008,250	(6,538,449,321)	(5,445,434,700)	(2,217,651,644)

당기순이익(손실)	(1,508,828,118)	2,620,724,415	603,258,291	3,716,911,629

당기순이익조정을 위한 가감	3,613,704,485	2,438,348,690	3,178,790,639	3,333,379,260

영업으로 발생한 현금

운전자본의 증감	7,478,683,639	(10,690,319,546)	(8,184,595,990)	(8,620,770,085)

이자수취	1,082,383	396,191	1,193,616	5,241,467

이자지급	(341,042,224)	(327,026,803)	(463,386,998)	(471,088,998)

법인세납부(환급)	93,408,085	(580,572,268)	(580,694,258)	(181,324,917)

투자활동현금흐름	(1,247,358,006)	(5,682,897,285)	(7,079,668,824)	(3,528,310,684)

보증금의 감소	99,240,000	2,451,000

매도가능금융자산의 처분

유형자산의 처분	36,000,000	60,290,000	58,948,248	4,454,726

유형자산의 취득	(1,140,402,396)	(790,018,965)	(3,269,280,135)	(990,181,991)

건설중인자산의 취득	(1,456,232,059)	(1,570,030,142)

무형자산의 취득	(225,525,248)	(546,308,018)	(790,591,195)	(836,250,277)

보증금의 증가	(16,670,362)	(164,464,000)	(3,228,000)

매도가능금융자산의 취득	(133,075,000)

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	(2,953,079,243)	(2,914,281,742)

지분법적용 투자지분의 취득	0

재무활동현금흐름	(4,052,705,518)	13,781,322,368	13,282,448,636	4,260,653,383

주식의 발행	11,891,911,700

단기차입금의 증가	632,875,994	32,259,322,368	47,060,448,636	36,565,132,876

단기차입금의 상환	(4,685,581,512)	(18,000,000,000)	(33,300,000,000)	(44,196,391,193)

장기차입금의 상환

배당금지급	(478,000,000)	(478,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	4,036,944,726	1,559,975,762	757,345,112	(1,485,308,945)

기초현금및현금성자산	1,095,165,512	335,738,166	335,738,166	1,821,047,111

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(189,725,126)	5,746,753	2,082,234

기말현금및현금성자산	4,942,385,112	1,901,460,681	1,095,165,512	335,738,166