녹십자엠에스 사업보고서 (2018.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 16 기 2018.12.31 현재
제 15 기 2017.12.31 현재
제 14 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

자산

유동자산	44,864,859,818	41,573,792,482	41,386,671,919

현금및현금성자산	3,849,888,760	3,341,910,602	1,589,757,859

매출채권 및 기타유동채권	22,778,440,507	24,026,970,623	23,661,997,528

당기법인세자산	42,556,150	844,100	22,746,195

재고자산	12,043,182,580	13,467,906,295	13,948,692,565

기타유동금융자산	5,105,737,798	268,026,121	871,535,236

기타유동자산	1,045,054,023	468,134,741	1,291,942,536

비유동자산	19,107,969,501	18,968,815,478	20,478,789,818

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,133,881,092	971,321,092	969,126,092

유형자산	16,706,876,001	11,249,518,598	12,181,161,127

무형자산	1,227,012,302	4,458,414,706	5,807,798,776

기타비유동금융자산	31,300,000	4,300,000	4,300,000

이연법인세자산	2,285,261,082	1,516,403,823

기타비유동자산	8,900,106

자산총계	63,972,829,319	60,542,607,960	61,865,461,737

부채

유동부채	21,743,733,434	27,583,852,486	26,576,053,241

매입채무 및 기타유동채무	18,908,409,894	16,309,486,211	15,102,166,041

단기차입금	1,218,112,239	5,494,197,488	10,300,000,000

당기법인세부채	115,972,343

기타유동금융부채	4,590,437,152

유동충당부채	1,190,553,767	287,002,930	265,508,071

기타유동부채	426,657,534	786,756,362	908,379,129

비유동부채	25,465,620,875	6,563,179,904	6,722,292,701

장기매입채무 및 기타비유동채무	388,833,693	537,871,614	563,716,254

장기차입금	23,728,716,056	4,710,000,000

기타비유동금융부채	4,454,762,028

퇴직급여부채	1,348,071,126	1,315,308,290	1,703,814,419

부채총계	47,209,354,309	34,147,032,390	33,298,345,942

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	15,340,254,323	23,233,900,313	25,109,565,663

자본금	4,780,000,000	4,780,000,000	4,780,000,000

자본잉여금	11,664,082,388	9,024,396,363	9,024,396,363

기타자본구성요소	(538,019,360)	(538,019,360)

이익잉여금(결손금)	(565,808,705)	9,967,523,310	11,305,169,300

비지배지분	1,423,220,687	3,161,675,257	3,457,550,132

자본총계	16,763,475,010	26,395,575,570	28,567,115,795

자본과부채총계	63,972,829,319	60,542,607,960	61,865,461,737

연결 포괄손익계산서
제 16 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 15 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 14 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

매출액	86,321,904,767	98,389,224,141	86,162,555,207

매출원가	78,137,247,261	82,984,730,565	73,697,055,102

매출총이익	8,184,657,506	15,404,493,576	12,465,500,105

판매비와관리비	14,103,510,020	14,899,590,138	14,188,529,744

영업이익(손실)	(5,918,852,514)	504,903,438	(1,723,029,639)

기타이익	408,261,304	404,475,620	743,514,113

기타손실	3,238,397,109	1,652,958,892	1,224,482,673

금융수익	289,465,557	10,686,869	70,905,427

금융원가	968,202,574	677,561,313	636,353,476

법인세비용차감전순이익(손실)	(9,427,725,336)	(1,410,454,278)	(2,769,446,248)

법인세비용	1,800,903,464	216,088,760	528,020,261

당기순이익(손실)	(11,228,628,800)	(1,626,543,038)	(2,241,425,987)

총포괄손익	(11,228,628,800)	(1,626,543,038)	(2,241,425,987)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(10,710,921,711)	(1,347,709,486)	(1,572,910,992)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(517,707,089)	(278,833,552)	(668,514,995)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(10,533,332,015)	(1,337,645,990)	(1,700,246,225)

총 포괄손익, 비지배지분	(474,809,539)	(295,874,875)	(634,368,081)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,126)	(142)	(165)

연결 자본변동표
제 16 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 15 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 14 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	4,780,000,000	9,024,396,363	13,005,415,525	26,809,811,888	4,091,918,213	30,901,730,101

당기순이익(손실)	(1,572,910,992)	(1,572,910,992)	(668,514,995)	(2,241,425,987)

기타포괄손익	(127,335,233)	(127,335,233)	34,146,914	(93,188,319)

자기주식 거래로 인한 증감

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동

전환권대가

신주인수권대가

2016.12.31 (기말자본)	4,780,000,000	9,024,396,363	11,305,169,300	25,109,565,663	3,457,550,132	28,567,115,795

2017.01.01 (기초자본)	4,780,000,000	9,024,396,363	11,305,169,300	25,109,565,663	3,457,550,132	28,567,115,795

당기순이익(손실)	(1,347,709,486)	(1,347,709,486)	(278,833,552)	(1,626,543,038)

기타포괄손익	10,063,496	10,063,496	(17,041,323)	(6,977,827)

자기주식 거래로 인한 증감	(538,019,360)	(538,019,360)	(538,019,360)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동

전환권대가

신주인수권대가

2017.12.31 (기말자본)	4,780,000,000	9,024,396,363	(538,019,360)	9,967,523,310	23,233,900,313	3,161,675,257	26,395,575,570

2018.01.01 (기초자본)	4,780,000,000	9,024,396,363	(538,019,360)	9,967,523,310	23,233,900,313	3,161,675,257	26,395,575,570

당기순이익(손실)	(10,710,921,711)	(10,710,921,711)	(517,707,089)	(11,228,628,800)

기타포괄손익	177,589,696	177,589,696	42,897,550	220,487,246

자기주식 거래로 인한 증감

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	1,263,645,031	1,263,645,031	(1,263,645,031)

전환권대가	688,020,497	688,020,497	688,020,497

신주인수권대가	688,020,497	688,020,497	688,020,497

2018.12.31 (기말자본)	4,780,000,000	11,664,082,388	(538,019,360)	(565,808,705)	15,340,254,323	1,423,220,687	16,763,475,010

연결 현금흐름표
제 16 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 15 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 14 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

영업활동현금흐름	(516,613,676)	3,107,840,850	10,246,661,563

영업으로 발생한 현금	(484,707,216)	4,313,636,865	10,579,412,737

이자지급(영업)	(215,178,286)	(363,963,635)	(427,833,186)

이자수취(영업)	275,547,444	10,326,576	1,779,697

법인세납부(환급)	(92,275,618)	(852,158,956)	93,302,315

투자활동현금흐름	(9,899,765,576)	(501,715,895)	(2,886,398,598)

유형자산의 처분	58,420,188	38,187,393	36,000,000

단기금융상품의 처분	871,535,236

당기손익인식금융자산의 처분	268,026,121

유형자산의 취득	(5,100,890,652)	(1,105,008,794)	(1,885,992,857)

무형자산의 취득	(6,501,548)	(28,772,230)	(214,085,341)

단기금융상품의 취득	(277,657,500)	(822,320,400)

기타포괄손익금융자산의 취득	(27,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(5,091,819,685)

재무활동현금흐름	10,932,443,280	(784,726,685)	(6,885,581,512)

단기차입금의 증가	2,818,112,239	5,097,209,369	39,050,000,000

단기차입금의 상환	(7,494,197,488)	(10,400,000,000)	(45,935,581,512)

장기차입금의 증가	575,000,000	5,210,000,000

기타금융부채의 상환	(4,625,000,000)

전환사채의 증가	9,945,011,760

신주인수권부사채의 증가	9,945,011,760

자기주식의 취득	(538,019,360)

금융리스부채의 지급	(231,494,991)	(153,916,694)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	516,064,028	1,821,398,270	474,681,453

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(8,085,870)	(69,245,527)	19,910,894

기초현금및현금성자산	3,341,910,602	1,589,757,859	1,095,165,512

기말현금및현금성자산	3,849,888,760	3,341,910,602	1,589,757,859