녹십자엠에스 반기보고서 (2023.06)
4. 재무제표

## 재무상태표

제 21 기 반기말 2023.06.30 현재
제 20 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 반기말	제 20 기말

자산

유동자산	45,146,104,715	43,821,638,144

현금및현금성자산	8,484,994,525	6,665,546,027

매출채권 및 기타유동채권	21,500,705,053	21,007,281,870

유동재고자산	12,338,649,697	11,100,908,333

기타유동자산	1,350,326,524	766,796,802

기타유동금융자산	1,452,710,726	4,281,105,112

유동만기보유금융자산	2,000,000,000

유동파생상품자산	1,452,710,726	2,281,105,112

당기법인세자산	18,718,190

비유동자산	46,342,435,842	46,013,801,474

장기매출채권 및 기타비유동채권	395,739,952	560,217,743

기타비유동금융자산	3,043,253,165	3,035,633,449

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	2,266,797,351	2,266,797,351

유형자산	32,188,429,310	31,303,621,006

무형자산	505,414,872	387,746,069

리스사용권자산	7,203,250,279	7,459,974,891

기타비유동자산	739,550,913	999,810,965

자산총계	91,488,540,557	89,835,439,618

부채

유동부채	51,510,276,504	38,470,725,447

매입채무 및 기타유동채무	18,300,856,780	13,829,234,696

유동 차입금	14,599,159,908	2,000,000,000

유동충당부채	136,408,086	1,715,172,393

리스부채	755,249,042	742,384,639

기타 유동부채	273,867,429	618,577,797

기타유동금융부채	17,444,735,259	19,565,355,922

유동파생상품부채	17,444,735,259	19,565,355,922

비유동부채	6,758,101,687	19,712,441,453

장기매입채무 및 기타비유동채무	169,901,993	169,901,993

기타비유동금융부채	12,741,112,702

리스부채	6,448,264,443	6,664,066,294

비유동충당부채	139,935,251	137,360,464

복구충당부채	139,935,251	137,360,464

부채총계	58,268,378,191	58,183,166,900

자본

자본금	10,558,641,500	10,558,641,500

자본잉여금	25,326,982,356	25,326,982,356

기타자본구성요소	(414,119,360)	(414,119,360)

이익잉여금(결손금)	(2,251,342,130)	(3,819,231,778)

자본총계	33,220,162,366	31,652,272,718

자본과부채총계	91,488,540,557	89,835,439,618

## 포괄손익계산서

제 21 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 20 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 반기	제 20 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	23,494,954,435	46,896,763,864	17,255,785,049	58,827,051,694

매출원가	20,790,384,159	40,301,849,409	17,860,853,747	53,718,659,093

매출총이익	2,704,570,276	6,594,914,455	(605,068,698)	5,108,392,601

판매비와관리비	2,792,842,992	5,501,277,932	135,424,359	3,493,053,139

영업이익(손실)	(88,272,716)	1,093,636,523	(740,493,057)	1,615,339,462

기타이익	414,012,286	797,114,914	209,611,525	381,834,250

기타손실	(150,633,404)	194,261,842	306,534,066	781,370,733

금융수익	214,495,378	2,303,557,016	73,403,565	287,070,038

금융원가	1,122,533,365	2,432,156,963	(82,901,019)	5,186,976,964

법인세비용차감전순이익(손실)	(431,665,013)	1,567,889,648	(681,111,014)	(3,684,103,947)

당기순이익(손실)	(431,665,013)	1,567,889,648	(681,111,014)	(3,684,103,947)

기타포괄손익	(5,400,000)

총포괄손익	(431,665,013)	1,567,889,648	(681,111,014)	(3,689,503,947)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(20)	74	(32)	(175)

## 자본변동표

제 21 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 20 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	10,558,641,500	39,783,805,282	(538,019,360)	79,500,000	(14,456,822,926)	35,427,104,496

당기순이익(손실)	(3,684,103,947)	(3,684,103,947)

기타포괄손익	(5,400,000)	(5,400,000)

자기주식 거래로 인한 증감	123,900,000	123,900,000

결손금 처리	(14,456,822,926)	14,456,822,926

2022.06.30 (기말자본)	10,558,641,500	25,326,982,356	(414,119,360)	74,100,000	(3,684,103,947)	31,861,500,549

2023.01.01 (기초자본)	10,558,641,500	25,326,982,356	(414,119,360)	(3,819,231,778)	31,652,272,718

당기순이익(손실)	1,567,889,648	1,567,889,648

기타포괄손익

자기주식 거래로 인한 증감

결손금 처리

2023.06.30 (기말자본)	10,558,641,500	25,326,982,356	(414,119,360)	(2,251,342,130)	33,220,162,366

## 현금흐름표

제 21 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 20 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 반기	제 20 기 반기

영업활동현금흐름	2,764,150,779	8,809,604,448

영업으로 발생한 현금	2,804,410,062	9,125,556,139

이자수취	121,599,491	82,678,077

배당금수취(영업)	800,000

이자지급(영업)	(143,140,584)	(386,452,038)

법인세환급(납부)	(18,718,190)	(12,977,730)

투자활동현금흐름	885,435,720	(14,262,506,896)

단기금융상품의 취득	(3,000,000,000)	(13,000,000,000)

단기금융상품의 처분	5,000,000,000

유형자산의 처분	6,087,000	2,000,000

유형자산의 취득	(1,048,279,544)	(634,483,755)

무형자산의 취득	(132,000,000)	(35,984,233)

임차보증금의 증가	(217,761,400)

보증금의 감소	266,314,130

당기손익인식금융자산의 취득	(206,685,866)	(472,377,508)

기타포괄손익금융자산의 처분	96,100,000

재무활동현금흐름	(1,848,028,072)	5,727,163,754

단기차입금의 증가	7,800,000,000	16,040,000,000

단기차입금의 상환	(9,400,000,000)	(40,140,000,000)

전환사채의 증가	30,000,000,000

자기주식의 처분	123,900,000

금융리스부채의 지급	(248,028,072)	(296,736,246)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,801,558,427	274,261,306

기초현금및현금성자산	6,665,546,027	1,739,146,635

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	17,890,071	2,974,048

기말현금및현금성자산	8,484,994,525	2,016,381,989