녹십자엠에스 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 22 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 21 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 1분기말	제 21 기말

자산

유동자산	44,486,638,169	38,110,972,157

현금및현금성자산	10,973,499,575	4,384,170,408

매출채권 및 기타유동채권	20,213,343,924	21,449,919,393

재고자산	12,223,825,580	11,116,877,599

파생상품자산	0	394,066,218

기타유동자산	1,070,470,630	765,938,539

당기법인세자산	5,498,460	0

비유동자산	47,023,884,831	47,541,287,032

장기매출채권 및 기타비유동채권	390,394,688	385,096,629

기타비유동금융자산	2,646,701,844	2,646,701,844

종속기업에 대한 투자자산	2,266,797,351	2,266,797,351

유형자산	34,492,942,467	34,692,241,529

무형자산	587,703,572	601,007,730

사용권자산	6,246,886,863	6,413,783,423

순확정급여자산	304,017,595	455,389,258

기타비유동자산	88,440,451	80,269,268

자산총계	91,510,523,000	85,652,259,189

부채

유동부채	51,449,975,050	47,276,126,173

매입채무 및 기타유동채무	16,586,492,693	14,639,232,373

단기차입부채	23,812,849,408	15,706,794,744

유동충당부채	314,079,183	285,519,537

파생상품부채	9,371,537,870	14,943,904,019

유동 리스부채	835,825,438	1,226,011,514

기타 유동부채	529,190,458	474,663,986

비유동부채	5,787,434,617	5,524,906,817

장기매입채무 및 기타비유동채무	0	213,478,155

비유동충당부채	143,888,208	142,558,301

비유동 리스부채	5,421,581,890	5,168,870,361

기타 비유동 부채	221,964,519	0

부채총계	57,237,409,667	52,801,032,990

자본

자본금	10,568,105,500	10,558,641,500

자본잉여금	25,438,251,699	25,326,982,356

기타자본조정	(414,119,360)	(414,119,360)

이익잉여금(결손금)	(1,319,124,506)	(2,620,278,297)

자본총계	34,273,113,333	32,851,226,199

자본과부채총계	91,510,523,000	85,652,259,189

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 22 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 21 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	23,698,510,422	23,698,510,422	23,401,809,429	23,401,809,429

매출원가	20,667,964,669	20,667,964,669	19,511,465,250	19,511,465,250

매출총이익	3,030,545,753	3,030,545,753	3,890,344,179	3,890,344,179

판매비와관리비	2,911,749,151	2,911,749,151	2,708,434,940	2,708,434,940

영업이익(손실)	118,796,602	118,796,602	1,181,909,239	1,181,909,239

기타수익	40,322,898	40,322,898	383,102,628	383,102,628

기타손실	64,193,774	64,193,774	344,895,246	344,895,246

금융수익	2,507,852,318	2,507,852,318	2,089,061,638	2,089,061,638

금융원가	1,301,624,253	1,301,624,253	1,309,623,598	1,309,623,598

법인세비용차감전순이익(손실)	1,301,153,791	1,301,153,791	1,999,554,661	1,999,554,661

당기순이익(손실)	1,301,153,791	1,301,153,791	1,999,554,661	1,999,554,661

총포괄손익	1,301,153,791	1,301,153,791	1,999,554,661	1,999,554,661

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	62	62	95	95

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	4	4	45	45

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 22 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 21 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	10,558,641,500	25,326,982,356	(414,119,360)	(3,819,231,778)	31,652,272,718

당기순이익(손실)	1,999,554,661	1,999,554,661

전환사채 주식전환

2023.03.31 (기말자본)	10,558,641,500	25,326,982,356	(414,119,360)	(1,819,677,117)	33,651,827,379

2024.01.01 (기초자본)	10,558,641,500	25,326,982,356	(414,119,360)	(2,620,278,297)	32,851,226,199

당기순이익(손실)	1,301,153,791	1,301,153,791

전환사채 주식전환	9,464,000	111,269,343	120,733,343

2024.03.31 (기말자본)	10,568,105,500	25,438,251,699	(414,119,360)	(1,319,124,506)	34,273,113,333

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 22 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 21 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

영업활동현금흐름	2,821,204,197	4,831,497,122

영업으로 발생한 현금	3,693,812,005	4,877,192,134

이자수취	35,722,214	34,911,512

이자지급(영업)	(902,831,562)	(75,234,324)

법인세환급(납부)	(5,498,460)	(5,372,200)

투자활동현금흐름	(343,503,622)	(5,284,296,445)

단기금융상품의 취득	0	(5,000,000,000)

유형자산의 처분	0	5,801,000

유형자산의 취득	(343,503,622)	(8,598,760)

무형자산의 취득	0	(132,000,000)

사용권자산의 처분	0	57,187,181

당기손익인식금융자산의 취득	0	(206,685,866)

재무활동현금흐름	4,111,568,837	(2,200,840,653)

단기차입금의 증가	11,900,000,000	0

단기차입금의 상환	(1,900,000,000)	(2,000,000,000)

리스부채의 상환	(137,474,547)	(200,840,653)

전환사채의 상환	(5,750,000,000)	0

주식발행 관련비용	(956,616)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	6,589,269,412	(2,653,639,976)

기초현금및현금성자산	4,384,170,408	6,665,546,027

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	59,755	9,175,779

기말현금및현금성자산	10,973,499,575	4,021,081,830