녹십자엠에스 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 17 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 16 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 3분기말	제 16 기말

자산

유동자산	37,317,349,142	44,864,859,818

현금및현금성자산	1,023,021,552	3,849,888,760

매출채권 및 기타유동채권	22,263,100,010	22,778,440,507

재고자산	12,603,460,128	12,043,182,580

기타유동자산	1,422,313,512	1,045,054,023

기타유동금융자산	5,105,737,798

당기법인세자산	5,453,940	42,556,150

비유동자산	32,531,726,968	19,107,969,501

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,071,326,061	1,133,881,092

유형자산	27,712,893,865	16,706,876,001

무형자산	955,991,100	1,227,012,302

리스사용권자산	2,700,909,924

기타비유동금융자산	31,300,000	31,300,000

기타비유동자산	59,306,018	8,900,106

자산총계	69,849,076,110	63,972,829,319

부채

유동부채	61,623,559,932	21,743,733,434

매입채무 및 기타유동채무	23,862,210,579	18,908,409,894

단기차입금	35,399,999,998	1,218,112,239

충당부채	1,188,809,487	1,190,553,767

유동리스부채	881,814,947

기타유동부채	290,724,921	426,657,534

비유동부채	5,040,902,487	25,465,620,875

장기매입채무 및 기타비유동채무	309,318,247	388,833,693

퇴직급여부채	2,130,819,007	1,348,071,126

장기차입금	785,000,000	23,728,716,056

비유동리스부채	1,815,765,233

부채총계	66,664,462,419	47,209,354,309

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	1,795,813,840	15,340,254,323

자본금	4,808,641,500	4,780,000,000

자본잉여금	10,069,016,925	11,664,082,388

기타자본조정	(538,019,360)	(538,019,360)

이익잉여금(결손금)	(12,543,825,225)	(565,808,705)

비지배지분	1,388,799,851	1,423,220,687

자본총계	3,184,613,691	16,763,475,010

자본과부채총계	69,849,076,110	63,972,829,319

연결 포괄손익계산서
제 17 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 16 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	21,824,901,648	68,896,841,589	21,335,194,231	63,747,312,177

매출원가	19,346,173,380	60,943,771,866	19,283,936,769	57,959,737,717

매출총이익	2,478,728,268	7,953,069,723	2,051,257,462	5,787,574,460

판매비와관리비	3,544,398,973	10,487,875,479	3,668,249,005	10,595,563,859

영업이익(손실)	(1,065,670,705)	(2,534,805,756)	(1,616,991,543)	(4,807,989,399)

기타이익	58,587,961	211,696,554	35,505,672	222,820,874

기타손실	212,566,080	10,663,458,047	(67,109,784)	13,842,489

금융수익	121,101,546	150,718,363	43,036,831	229,572,621

금융원가	204,846,488	595,004,227	240,102,893	749,601,981

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,303,393,766)	(13,430,853,113)	(1,711,442,149)	(5,119,040,374)

법인세비용	1,295,998,923	1,632,579,201

당기순이익(손실)	(1,303,393,766)	(13,430,853,113)	(3,007,441,072)	(6,751,619,575)

총포괄손익	(1,303,393,766)	(13,430,853,113)	(3,007,441,072)	(6,751,619,575)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,329,178,094)	(13,396,432,277)	(2,911,246,594)	(6,408,407,682)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	25,784,328	(34,420,836)	(96,194,478)	(343,211,893)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(1,329,178,094)	(13,396,432,277)	(2,911,246,594)	(6,408,407,682)

총 포괄손익, 비지배지분	25,784,328	(34,420,836)	(96,194,478)	(343,211,893)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(139)	(1,402)	(306)	(674)

연결 자본변동표
제 17 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 16 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	지배기업 소유주지분 합계

2018.01.01 (기초자본)	4,780,000,000	9,024,396,363	(538,019,360)	9,967,523,310	23,233,900,313	3,161,675,257	26,395,575,570

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(6,408,407,682)	(6,408,407,682)	(343,211,893)	(6,751,619,575)

전환권대가	688,020,497	688,020,497	688,020,497

신주인수권대가	688,020,497	688,020,497	688,020,497

종속기업 지분변동	1,190,020,118	1,190,020,118	(1,190,020,118)

전환사채 주식전환

전환사채 및 신주인수권 부사채의 조기상환

결손금의 처리

2018.09.30 (기말자본)	4,780,000,000	11,590,457,475	(538,019,360)	3,559,115,628	19,391,553,743	1,628,443,246	21,019,996,989

2019.01.01 (기초자본)	4,780,000,000	11,664,082,388	(538,019,360)	(565,808,705)	15,340,254,323	1,423,220,687	16,763,475,010

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(45,108,086)	(45,108,086)	(45,108,086)

당기순이익(손실)	(13,396,432,277)	(13,396,432,277)	(34,420,836)	(13,430,853,113)

전환권대가

신주인수권대가

종속기업 지분변동

전환사채 주식전환	28,641,500	633,934,227	662,575,727	662,575,727

전환사채 및 신주인수권 부사채의 조기상환	(765,475,847)	(765,475,847)	(765,475,847)

결손금의 처리	(1,463,523,843)	1,463,523,843

2019.09.30 (기말자본)	4,808,641,500	10,069,016,925	(538,019,360)	(12,543,825,225)	1,795,813,840	1,388,799,851	3,184,613,691

연결 현금흐름표
제 17 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 16 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

영업활동현금흐름	(473,451,782)	1,993,092,675

영업으로 발생한 현금	(212,399,839)	2,037,064,230

이자수취(영업)	29,155,957	215,553,382

이자지급(영업)	(328,060,110)	(176,481,719)

배당금수취(영업)	750,000

법인세납부(환급)	37,102,210	(83,043,218)

투자활동현금흐름	(12,308,193,448)	(13,774,343,193)

유형자산의 취득	(17,606,730,882)	(1,670,983,985)

유형자산의 처분	21,719,000	19,920,188

무형자산의 취득	(5,283,000)	(3,872,548)

무형자산의 처분	176,363,636

단기금융상품의 처분	5,105,737,798	89,251,185,072

단기금융상품의 취득	(101,343,591,920)

기타비유동금융자산의 취득	(27,000,000)

재무활동현금흐름	9,954,829,429	10,194,088,332

단기차입금의 증가	46,600,000,000	2,049,097,888

단기차입금의 상환	(16,518,112,241)	(12,019,197,488)

전환사채 및 신주인수권부사채의 상환	(19,300,000,000)

장기차입금의 증가	446,000,000

전환사채의 증가	9,945,011,760

신주인수권부사채의 증가	9,945,011,760

금융리스부채의 상환	(825,456,380)	(171,835,588)

주식발행관련비용	(1,601,950)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,826,815,801)	(1,587,162,186)

기초현금및현금성자산	3,849,888,760	3,341,910,602

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(51,407)	(6,525,965)

기말현금및현금성자산	1,023,021,552	1,748,222,451