녹십자엠에스 사업보고서 (2019.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 17 기 2019.12.31 현재
제 16 기 2018.12.31 현재
제 15 기 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

자산

유동자산	47,851,473,873	41,885,233,147	39,016,228,569

현금및현금성자산	8,646,455,621	3,588,496,608	3,290,005,084

매출채권 및 기타유동채권	24,257,305,205	22,778,540,507	24,027,325,823

당기법인세자산	6,582,860	42,537,930

재고자산	9,183,190,706	9,736,280,710	11,278,442,038

기타유동금융자산	5,008,059,525	5,105,737,798	268,026,121

기타유동자산	749,879,956	633,639,594	152,429,503

비유동자산	38,049,888,534	19,097,128,746	17,586,048,757

장기매출채권 및 기타비유동채권	878,094,651	1,062,461,092	900,021,092

유형자산	28,435,423,917	14,068,318,786	8,719,675,495

무형자산	304,936,070	754,301,049	841,671,373

기타비유동금융자산	118,800,000	31,300,000	4,300,000

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	2,266,797,351	3,171,847,713	4,835,119,715

이연법인세자산	2,285,261,082

리스사용권자산	5,977,723,237

기타비유동자산	68,113,308	8,900,106

자산총계	85,901,362,407	60,982,361,893	56,602,277,326

부채

유동부채	30,734,757,920	20,990,950,651	25,824,561,318

매입채무 및 기타유동채무	22,409,163,853	18,782,733,597	16,433,890,831

단기차입금	6,000,000,000	618,112,239	5,494,197,488

당기법인세부채	115,972,343

유동파생상품부채	2,751,978,797

유동충당부채	1,183,727,102	1,190,553,767	287,002,930

리스부채	864,849,606

기타유동부채	277,017,359	399,551,048	741,518,929

비유동부채	5,278,677,065	24,005,001,751	5,705,603,628

장기매입채무 및 기타비유동채무	201,566,464	359,172,858	513,992,102

장기차입금	22,943,716,056	4,500,000,000

퇴직급여부채	67,061,580	702,112,837	691,611,526

리스부채	5,010,049,021

부채총계	36,013,434,985	44,995,952,402	31,530,164,946

자본

자본금	10,558,641,500	4,780,000,000	4,780,000,000

자본잉여금	56,743,377,647	13,207,952,694	11,831,911,700

기타자본구성요소	(538,019,360)	(538,019,360)	(538,019,360)

기타포괄손익누계액	83,500,000

이익잉여금(결손금)	(16,959,572,365)	(1,463,523,843)	8,998,220,040

자본총계	49,887,927,422	15,986,409,491	25,072,112,380

자본과부채총계	85,901,362,407	60,982,361,893	56,602,277,326

포괄손익계산서
제 17 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 16 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 15 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

매출액	94,084,563,582	86,321,684,767	98,107,431,450

매출원가	85,132,803,066	78,008,244,734	83,090,903,921

매출총이익	8,951,760,516	8,313,440,033	15,016,527,529

판매비와관리비	13,052,493,776	13,185,376,385	14,101,944,333

영업이익(손실)	(4,100,733,260)	(4,871,936,352)	914,583,196

기타이익	310,662,262	395,180,486	378,391,463

기타손실	11,320,782,781	131,704,068	414,766,341

종속기업투자주식손상차손	(905,050,362)	(3,350,974,768)	(1,744,872,919)

금융수익	176,729,416	289,347,187	10,377,057

금융원가	835,341,030	1,100,075,993	1,060,777,817

법인세비용차감전순이익(손실)	(16,674,515,755)	(8,770,163,508)	(1,917,065,361)

법인세비용	1,800,903,464	216,088,760

당기순이익(손실)	(16,674,515,755)	(10,571,066,972)	(2,133,154,121)

총포괄손익	(16,674,515,755)	(10,571,066,972)	(2,133,154,121)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,511)	(1,112)	(224)

자본변동표
제 17 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 16 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 15 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	4,780,000,000	11,831,911,700	11,113,337,106	27,725,248,806

회계정책변경의 효과

당기순이익(손실)	(2,133,154,121)	(2,133,154,121)

기타포괄손익	18,037,055	18,037,055

확정급여제도의 재측정요소

자기주식 거래로 인한 증감	(538,019,360)	(538,019,360)

전환권대가

신주인수권대가

유상증자

전환사채의 전환

전환사채 및 신주인수권부사채의 상환

결손금 처리

2017.12.31 (기말자본)	4,780,000,000	11,831,911,700	(538,019,360)	8,998,220,040	25,072,112,380

2018.01.01 (기초자본)	4,780,000,000	11,831,911,700	(538,019,360)	8,998,220,040	25,072,112,380

회계정책변경의 효과

당기순이익(손실)	(10,571,066,972)	(10,571,066,972)

기타포괄손익	109,323,089	109,323,089

확정급여제도의 재측정요소

자기주식 거래로 인한 증감

전환권대가	688,020,497	688,020,497

신주인수권대가	688,020,497	688,020,497

유상증자

전환사채의 전환

전환사채 및 신주인수권부사채의 상환

결손금 처리

2018.12.31 (기말자본)	4,780,000,000	13,207,952,694	(538,019,360)	(1,463,523,843)	15,986,409,491

2019.01.01 (기초자본)	4,780,000,000	13,207,952,694	(538,019,360)	(1,463,523,843)	15,986,409,491

회계정책변경의 효과	(45,108,086)	(45,108,086)

당기순이익(손실)	(16,674,515,755)	(16,674,515,755)

기타포괄손익	83,500,000	83,500,000

확정급여제도의 재측정요소	(239,948,524)	(239,948,524)

자기주식 거래로 인한 증감

전환권대가

신주인수권대가

유상증자	5,750,000,000	45,130,490,416	50,880,490,416

전환사채의 전환	28,641,500	633,934,227	662,575,727

전환사채 및 신주인수권부사채의 상환	(765,475,847)	(765,475,847)

결손금 처리	(1,463,523,843)	1,463,523,843

2019.12.31 (기말자본)	10,558,641,500	56,743,377,647	(538,019,360)	83,500,000	(16,959,572,365)	49,887,927,422

현금흐름표
제 17 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 16 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 15 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

영업활동현금흐름	(4,529,833,420)	(277,601,810)	3,254,568,881

영업으로 발생한 현금	(4,059,224,308)	(262,233,686)	4,435,439,644

이자지급(영업)	(528,458,655)	(197,695,700)	(363,963,635)

배당금의 수취	750,000

이자수취(영업)	21,144,473	275,429,074	10,016,764

법인세납부(환급)	35,955,070	(93,101,498)	(826,923,892)

투자활동현금흐름	(22,127,115,456)	(13,798,264,076)	(205,489,850)

유형자산의 처분	6,719,000	45,945,592	38,187,393

유형자산의 취득	(22,396,752,232)	(4,361,914,556)	(810,432,749)

무형자산의 처분	176,363,636

무형자산의 취득	(30,642,560)	(6,501,548)	(27,122,230)

단기금융상품의 처분	871,535,236

당기손익인식금융자산의 처분	5,121,196,700	268,026,121

단기금융상품의 취득	(277,657,500)

기타포괄손익금융자산의 취득	(4,000,000)	(27,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(5,000,000,000)	(5,091,819,685)

파생상품부채의 감소	(2,937,297,234)

지분법적용 투자지분의 취득	(1,687,702,766)

재무활동현금흐름	31,727,232,277	14,382,443,280	(994,726,685)

단기차입금의 증가	46,600,000,000	2,218,112,239	5,097,209,369

단기차입금의 상환	(45,318,112,239)	(7,494,197,488)	(10,400,000,000)

장기차입금의 증가	5,000,000,000

유상증자	51,577,500,000

주식발행관련비용	(698,611,534)

전환사채의 증가	9,945,011,760

신주인수권부사채의 증가	9,945,011,760

자기주식의 취득	(538,019,360)

전환사채 및 신주인수권부사채 상환	(19,300,000,000)

금융리스부채의 지급	(1,133,543,950)	(231,494,991)	(153,916,694)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	5,070,283,401	306,577,394	2,054,352,346

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(12,324,388)	(8,085,870)	(69,245,527)

기초현금및현금성자산	3,588,496,608	3,290,005,084	(69,245,527)

기말현금및현금성자산	8,646,455,621	3,588,496,608	3,290,005,084