녹십자엠에스 반기보고서 (2024.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 22 기 반기말 2024.06.30 현재
제 21 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 반기말	제 21 기말

자산

유동자산	43,286,506,114	38,110,972,157

현금및현금성자산 (주4,32,33)	6,388,238,655	4,384,170,408

매출채권 및 기타유동채권 (주5,32,33)	22,026,416,325	21,449,919,393

재고자산 (주6)	13,747,501,411	11,116,877,599

파생상품자산 (주17,33)	0	394,066,218

기타유동자산 (주7)	1,110,864,513	765,938,539

기타유동금융자산 (주8,32,33)	0	0

당기법인세자산 (주28)	13,485,210	0

비유동자산	46,968,930,159	47,541,287,032

장기매출채권 및 기타비유동채권 (주5,32,33)	436,201,128	385,096,629

기타비유동금융자산 (주8,32,33)	2,646,701,844	2,646,701,844

종속기업에 대한 투자자산 (주9)	2,266,797,351	2,266,797,351

유형자산 (주10,29)	34,697,763,945	34,692,241,529

무형자산 (주11)	593,209,182	601,007,730

사용권자산 (주34)	6,089,219,125	6,413,783,423

순확정급여자산 (주16)	152,684,632	455,389,258

기타비유동자산 (주7)	86,352,952	80,269,268

자산총계	90,255,436,273	85,652,259,189

부채

유동부채	50,555,483,103	47,276,126,173

매입채무 및 기타유동채무 (주12,32,33)	18,389,605,449	14,639,232,373

단기차입부채	23,163,128,729	15,706,794,744

유동충당부채 (주14)	327,071,238	285,519,537

파생상품부채 (주17,33)	7,186,862,220	14,943,904,019

유동 리스부채 (주32,33,34)	841,532,410	1,226,011,514

기타 유동부채 (주15)	647,283,057	474,663,986

비유동부채	5,665,118,529	5,524,906,817

장기매입채무 및 기타비유동채무 (주12)	230,450,883	213,478,155

장기차입부채 (주13,32,33)	0	0

비유동충당부채 (주14)	145,230,520	142,558,301

비유동 리스부채 (주32,33,34)	5,289,437,126	5,168,870,361

부채총계	56,220,601,632	52,801,032,990

자본

자본금 (주18)	10,568,105,500	10,558,641,500

자본잉여금 (주19)	25,418,725,335	25,326,982,356

기타자본구성요소 (주20)	414,119,360	414,119,360

기타포괄손익누계액	0	0

이익잉여금(결손금) (주21)	(1,537,876,834)	(2,620,278,297)

자본총계	34,034,834,641	32,851,226,199

자본과부채총계	90,255,436,273	85,652,259,189

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 22 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 21 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 반기	제 21 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주3,23)	25,546,610,676	49,245,121,098	23,494,954,435	46,896,763,864

매출원가 (주23,27)	22,110,655,085	42,778,619,754	20,790,384,159	40,301,849,409

매출총이익	3,435,955,591	6,466,501,344	2,704,570,276	6,594,914,455

판매비와관리비 (주24,27)	3,131,540,700	6,043,289,851	2,792,842,992	5,501,277,932

영업이익(손실)	304,414,891	423,211,493	(88,272,716)	1,093,636,523

기타수익 (주25)	(36,067,131)	(76,390,029)	(414,012,286)	(797,114,914)

기타손실 (주25)	83,824,651	148,018,425	(150,633,404)	194,261,842

금융수익 (주26)	615,452,430	3,123,304,748	214,495,378	2,303,557,016

금융원가 (주26)	1,090,862,129	2,392,486,382	1,122,533,365	2,432,156,963

법인세비용차감전순이익(손실)	(218,752,328)	1,082,401,463	(431,665,013)	1,567,889,648

법인세비용(수익) (주28)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(218,752,328)	1,082,401,463	(431,665,013)	1,567,889,648

기타포괄손익	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	0

확정급여제도의재측정요소 (주16)	0	0	0	0

총포괄손익	(218,752,328)	1,082,401,463	(431,665,013)	1,567,889,648

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주22)	(10)	51	(20)	74

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주22)	(10)	3	(20)	65

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 22 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 21 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	10,558,641,500	25,326,982,356	(414,119,360)	(3,819,231,778)	31,652,272,718

당기순이익(손실)	1,567,889,648	1,567,889,648

기타포괄손익	0

확정급여제도의재측정요소	0

자기주식의 처분

전환사채의 주식전환

주식발행초과금의결손금보전

2023.06.30 (기말자본)

2024.01.01 (기초자본)	10,558,641,500	25,326,982,356	(414,119,360)	(2,620,278,297)	32,851,226,199

당기순이익(손실)	1,082,401,463	1,082,401,463

기타포괄손익	0

확정급여제도의재측정요소	0

자기주식의 처분

전환사채의 주식전환	9,464,000	91,742,979	101,206,979

주식발행초과금의결손금보전

2024.06.30 (기말자본)	10,568,105,500	25,418,725,335	(414,119,360)	(1,537,876,834)	34,034,834,641

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 22 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 21 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 반기	제 21 기 반기

영업활동현금흐름	2,429,805,983	2,764,150,779

영업으로 발생한 현금	4,037,472,379	2,804,410,062

이자수취	87,601,250	121,599,491

배당금수취(영업)	0	0

이자지급(영업)	(1,681,782,436)	(143,140,584)

법인세환급(납부)	(13,485,210)	(18,718,190)

투자활동현금흐름	(1,347,126,111)	885,435,720

단기금융상품의 처분	0	5,000,000,000

단기금융상품의 취득	0	(3,000,000,000)

유형자산의 처분	0	6,087,000

유형자산의 취득	(1,327,881,796)	(1,048,279,544)

무형자산의 취득	(19,244,315)	(132,000,000)

임차보증금의 증가	0	0

보증금의 감소	0	266,314,130

당기손익인식금융자산의 취득	0	(206,685,866)

당기손익인식금융자산의 처분	0	0

대여금의 증가	0	0

재무활동현금흐름	922,413,613	(1,848,028,072)

단기차입금의 증가	12,000,000,000	7,800,000,000

단기차입금의 상환	0	(9,400,000,000)

전환사채의 감소	10,800,000,000	0

금융리스부채의 지급	(276,624,371)	(248,028,072)

전환사채의 전환비용	(962,016)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,004,068,247	1,819,448,498

기초현금및현금성자산	4,384,170,408	6,665,546,027

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,025,238)	17,890,071

기말현금및현금성자산	6,388,238,655	8,484,994,525