녹십자엠에스 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 16 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 15 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 3분기말	제 15 기말

자산

유동자산	48,918,074,498	41,573,792,482

현금및현금성자산	1,748,222,451	3,341,910,602

매출채권 및 기타유동채권	21,342,713,475	24,026,970,623

당기법인세자산	33,323,750	844,100

재고자산	12,100,416,615	13,467,906,295

기타유동금융자산	12,374,452,208	268,026,121

기타유동자산	1,318,945,999	468,134,741

비유동자산	16,446,827,982	19,990,624,672

장기매출채권 및 기타비유동채권	966,681,092	971,321,092

유형자산	10,878,452,687	11,249,518,598

영업권	3,553,109,624	3,553,109,624

영업권 이외의 무형자산	814,085,406	1,927,114,276

기타비유동금융자산	31,300,000	4,300,000

이연법인세자산	199,158,980	2,285,261,082

기타비유동자산	4,040,193

자산총계	65,364,902,480	61,564,417,154

부채

유동부채	18,327,102,994	27,583,852,486

매입채무 및 기타유동채무	16,085,835,916	16,309,486,211

단기차입금	449,097,888	5,494,197,488

당기법인세부채	115,972,343

기타유동금융부채	4,590,437,152

유동충당부채	1,233,023,035	287,002,930

기타유동부채	559,146,155	786,756,362

비유동부채	26,005,945,154	6,563,179,904

장기매입채무 및 기타비유동채무	406,281,247	537,871,614

장기차입금	23,513,624,634	4,710,000,000

퇴직급여부채	2,086,039,273	1,315,308,290

부채총계	44,333,048,148	34,147,032,390

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	19,403,411,086	24,255,709,507

자본금	4,780,000,000	4,780,000,000

자본잉여금	11,590,457,475	9,024,396,363

기타자본구성요소	(538,019,360)	(538,019,360)

이익잉여금(결손금)	3,570,972,971	10,989,332,504

비지배지분	1,628,443,246	3,161,675,257

자본총계	21,031,854,332	27,417,384,764

자본과부채총계	65,364,902,480	61,564,417,154

연결 포괄손익계산서
제 16 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 15 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	21,335,194,231	63,747,312,177	25,799,379,840	73,679,822,320

매출원가	19,283,936,769	57,959,737,717	21,858,553,576	60,389,123,800

매출총이익	2,051,257,462	5,787,574,460	3,940,826,264	13,290,698,520

판매비와관리비	3,736,357,394	10,845,914,788	3,915,143,438	10,953,972,881

영업이익(손실)	(1,685,099,932)	(5,058,340,328)	25,682,826	2,336,725,639

기타이익	35,505,672	222,820,874	120,437,346	331,173,790

기타손실	692,491,138	773,443,411	113,180,928	299,447,813

금융수익	43,036,831	229,572,621	622,515	5,557,164

금융원가	240,102,893	749,601,981	135,411,034	439,001,918

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,539,151,460)	(6,128,992,225)	(101,849,275)	1,935,006,862

법인세비용	1,295,998,923	1,632,579,201	37,852,393	498,686,948

당기순이익(손실)	(3,835,150,383)	(7,761,571,426)	(139,701,668)	1,436,319,914

총포괄손익	(3,835,150,383)	(7,761,571,426)	(139,701,668)	1,436,319,914

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(3,738,955,905)	(7,418,359,533)	(28,787,653)	1,520,098,831

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(96,194,478)	(343,211,893)	(110,914,015)	(83,778,917)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(3,738,955,905)	(7,418,359,533)	(28,787,653)	1,520,098,831

총 포괄손익, 비지배지분	(96,194,478)	(343,211,893)	(110,914,015)	(83,778,917)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(393)	(780)	(3)	160

연결 자본변동표
제 16 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 15 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	4,780,000,000	9,024,396,363	13,044,714,740	26,849,111,103	3,457,550,132	30,306,661,235

당기순이익(손실)	1,520,098,831	1,520,098,831	(83,778,917)	1,436,319,914

자기주식 거래로 인한 증감	(538,019,360)	(538,019,360)	(538,019,360)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동

출자전환

신주청약

자본 증가(감소) 합계	0

2017.09.30 (기말자본)	4,780,000,000	9,024,396,363	(538,019,360)	14,564,813,571	27,831,190,574	3,373,771,215	31,204,961,789

2018.01.01 (기초자본)	4,780,000,000	9,024,396,363	(538,019,360)	10,989,332,504	24,255,709,507	3,161,675,257	27,417,384,764

당기순이익(손실)	(7,418,359,533)	(7,418,359,533)	(343,211,893)	(7,761,571,426)

자기주식 거래로 인한 증감

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	1,190,020,118	1,190,020,118	(1,190,020,118)

출자전환	688,020,497	688,020,497	688,020,497

신주청약	688,020,497	688,020,497	688,020,497

자본 증가(감소) 합계	0

2018.09.30 (기말자본)	4,780,000,000	11,590,457,475	(538,019,360)	3,570,972,971	19,403,411,086	1,628,443,246	21,031,854,332

연결 현금흐름표
제 16 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 15 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

영업활동현금흐름	1,993,092,675	2,939,544,479

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	2,037,064,230	3,188,253,151

이자지급(영업)	(176,481,719)	(186,305,034)

이자수취(영업)	215,553,382	5,557,164

법인세납부(환급)	(83,043,218)	(67,960,802)

투자활동현금흐름	(13,774,343,193)	392,351,374

유형자산의 처분	19,920,188	63,365,198

단기금융상품의 처분	89,251,185,072	871,535,236

유형자산의 취득	(1,670,983,985)	(515,426,830)

무형자산의 취득	(3,872,548)	(27,122,230)

단기금융상품의 취득	(101,343,591,920)

기타금융자산의 취득	(27,000,000)

재무활동현금흐름	10,194,088,332	(2,687,124,058)

단기차입금의 증가	2,495,097,888	1,050,895,302

단기차입금의 상환	(12,019,197,488)	(8,200,000,000)

장기차입금의 증가	5,000,000,000

전환사채의 증가	9,945,011,760

신주인수권부사채의 증가	9,945,011,760

자기주식의 취득	(538,019,360)

금융리스부채의 지급	(171,835,588)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,587,162,186)	644,771,795

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(6,525,965)	(36,313,093)

기초현금및현금성자산	3,341,910,602	1,589,757,859

기말현금및현금성자산	1,748,222,451	2,198,216,561