녹십자엠에스 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 14 기 2016.12.31 현재
제 13 기 2015.12.31 현재
제 12 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

자산

유동자산	39,326,866,371	46,857,807,606	39,816,563,310

현금및현금성자산	1,304,898,265	701,183,411	335,738,166

매출채권 및 기타유동채권	23,656,860,964	27,812,100,011	25,752,685,139

재고자산	12,529,199,980	16,226,975,883	13,280,117,157

기타유동비금융자산	941,696,801	1,955,964,316	448,022,848

기타금융자산	871,535,236

당기법인세자산	22,675,125	161,583,985

비유동자산	20,993,866,523	21,037,219,810	12,281,962,458

기타비유동비금융자산	897,826,092	971,305,730	866,741,730

기타비유동금융자산	4,300,000	87,375,000	137,375,000

유형자산	9,323,838,519	9,488,741,848	8,069,254,943

영업권	197,077,425	197,077,425	197,077,425

영업권 이외의 무형자산	2,449,965,996	2,810,500,888	2,736,915,827

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	6,579,992,634	6,579,992,634

이연법인세자산	1,540,865,857	902,226,285	274,597,533

자산총계	60,320,732,894	67,895,027,416	52,098,525,768

부채

유동부채	27,039,288,175	33,007,822,733	19,262,808,632

매입채무 및 기타유동채무	15,608,207,616	15,222,163,353	15,024,109,515

단기차입금	10,300,000,000	17,185,581,512	3,425,132,876

당기법인세부채	155,159,729

유동충당부채	265,508,071	121,109,332	91,300,455

기타유동비금융부채	865,572,488	478,968,536	567,106,057

비유동부채	3,816,650,473	3,232,578,121	1,332,415,555

기타비유동비금융부채	563,716,254	424,751,996	263,031,667

퇴직급여채무	1,019,847,047	1,195,555,719	1,069,383,888

파생상품부채	2,233,087,172	1,612,270,406

부채총계	30,855,938,648	36,240,400,854	20,595,224,187

자본

납입자본	16,925,911,700	16,925,911,700	16,925,911,700

자본금	4,780,000,000	4,780,000,000	4,780,000,000

주식발행초과금	12,145,911,700	12,145,911,700	12,145,911,700

기타자본구성요소	(314,000,000)	(314,000,000)	(314,000,000)

이익잉여금(결손금)	12,852,882,546	15,042,714,862	14,891,389,881

자본총계	29,464,794,246	31,654,626,562	31,503,301,581

자본과부채총계	60,320,732,894	67,895,027,416	52,098,525,768

포괄손익계산서
제 14 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 13 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 12 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

매출액	86,162,555,207	89,301,322,304	81,334,576,119

매출원가	73,592,819,215	76,280,905,142	66,364,387,580

매출총이익	12,569,735,992	13,020,417,162	14,970,188,539

판매비와관리비	13,515,077,232	11,392,953,714	10,520,722,659

영업이익(손실)	(945,341,240)	1,627,463,448	4,449,465,880

기타수익	728,923,403	494,849,572	410,711,359

기타비용	1,324,059,745	1,134,209,367	288,300,009

금융수익	70,547,660	465,537	5,241,467

금융원가	1,129,072,267	677,408,738	459,875,354

지분법 적용대상인 관계기업과 조인트벤처의 당기순손익에 대한 지분	38,797,501

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,599,002,189)	349,957,953	4,117,243,343

법인세비용	(552,482,295)	(345,216,820)	400,331,714

당기순이익(손실)	(2,046,519,894)	695,174,773	3,716,911,629

기타포괄손익	(143,312,422)	(65,849,792)	(358,306,075)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(143,312,422)	(65,849,792)	(358,306,075)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(143,312,422)	(65,849,792)	(358,306,075)

총포괄손익	(2,189,832,316)	629,324,981	3,358,605,554

주당이익

기본주당이익(손실)	(214)	73	488

자본변동표
제 14 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 13 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 12 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	이익준비금	임의적립금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	4,780,000,000	1,284,000,000	(314,000,000)	155,250,000	6,000,000,000	5,377,534,327	16,252,784,327

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	3,716,911,629	3,716,911,629

기타포괄손익	(358,306,075)	(358,306,075)

총포괄손익	3,358,605,554	3,358,605,554

지분의 발행	10,861,911,700	11,891,911,700

배당금지급

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	2,000,000,000	(2,000,000,000)

자본 증가(감소) 합계	10,861,911,700	2,000,000,000	1,358,605,554	15,250,517,254

2014.12.31 (기말자본)	4,780,000,000	12,145,911,700	(314,000,000)	155,250,000	8,000,000,000	6,736,139,881	31,503,301,581

2015.01.01 (기초자본)	4,780,000,000	12,145,911,700	(314,000,000)	155,250,000	8,000,000,000	6,736,139,881	31,503,301,581

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	695,174,773	695,174,773

기타포괄손익	(65,849,792)	(65,849,792)

총포괄손익	629,324,981	629,324,981

지분의 발행

배당금지급	47,800,000	(525,800,000)	(478,000,000)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	3,000,000,000	(3,000,000,000)

자본 증가(감소) 합계	47,800,000	3,000,000,000	(2,896,475,019)	151,324,981

2015.12.31 (기말자본)	4,780,000,000	12,145,911,700	(314,000,000)	203,050,000	11,000,000,000	3,839,664,862	31,654,626,562

2016.01.01 (기초자본)	4,780,000,000	12,145,911,700	(314,000,000)	203,050,000	11,000,000,000	3,839,664,862	31,654,626,562

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(2,046,519,894)	(2,046,519,894)

기타포괄손익	(143,312,422)	(143,312,422)

총포괄손익	(2,189,832,316)	(2,189,832,316)

지분의 발행

배당금지급

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

자본 증가(감소) 합계

2016.12.31 (기말자본)	4,780,000,000	12,145,911,700	(314,000,000)	203,050,000	11,000,000,000	1,649,832,546	29,464,794,246

현금흐름표
제 14 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 13 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 12 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

영업활동현금흐름	9,991,915,427	(4,378,985,983)	(2,217,651,644)

영업으로 발생한 현금	10,325,153,648	(3,335,481,894)	(1,570,479,196)

이자수취	1,421,930	465,537	5,241,467

이자지급	(427,833,186)	(463,386,998)	(471,088,998)

법인세납부(환급)	93,173,035	(580,582,628)	(181,324,917)

투자활동현금흐름	(2,522,529,955)	(8,540,099,642)	(3,528,310,684)

보증금의 감소

매도가능금융자산의 처분

유형자산의 처분	36,000,000	358,448	4,454,726

단기금융상품의 증가	(822,320,400)

유형자산의 취득	(1,535,852,676)	(2,596,315,553)	(990,181,991)

건설중인자산의 취득	(1,570,030,142)

무형자산의 취득	(200,356,879)	(753,133,138)	(836,250,277)

보증금의 증가	(104,564,000)	(3,228,000)

매도가능금융자산의 취득	(133,075,000)

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	(5,086,445,399)

지분법적용 투자지분의 취득

재무활동현금흐름	(6,885,581,512)	13,282,448,636	4,260,653,383

주식의 발행	11,891,911,700

단기차입금의 증가	39,050,000,000	47,060,448,636	36,565,132,876

단기차입금의 상환	(45,935,581,512)	(33,300,000,000)	(44,196,391,193)

장기차입금의 상환

배당금지급	(478,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	583,803,960	363,363,011	(1,485,308,945)

기초현금및현금성자산	701,183,411	335,738,166	1,821,047,111

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	19,910,894	2,082,234

기말현금및현금성자산	1,304,898,265	701,183,411	335,738,166