녹십자엠에스 분기보고서 (2018.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 16 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 15 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 1분기말	제 15 기말

자산

유동자산	55,572,644,630	41,573,792,482

현금및현금성자산	19,394,936,648	3,341,910,602

매출채권 및 기타유동채권	21,481,909,537	24,026,970,623

당기법인세자산	844,100	844,100

재고자산	13,424,529,875	13,467,906,295

기타유동금융자산	267,150,945	268,026,121

기타유동자산	1,003,273,525	468,134,741

비유동자산	19,566,671,877	19,990,624,672

장기매출채권 및 기타비유동채권	980,321,092	971,321,092

유형자산	11,025,246,360	11,249,518,598

영업권	3,553,109,624	3,553,109,624

영업권 이외의 무형자산	1,804,223,925	1,927,114,276

기타비유동금융자산	4,300,000	4,300,000

이연법인세자산	2,199,470,876	2,285,261,082

자산총계	75,139,316,507	61,564,417,154

부채

유동부채	22,744,874,991	27,583,852,486

매입채무 및 기타유동채무	14,385,949,153	16,309,486,211

단기차입금	2,493,766,680	5,494,197,488

당기법인세부채	41,179,318	115,972,343

기타유동금융부채	4,625,000,000	4,590,437,152

유동충당부채	779,834,095	287,002,930

기타유동부채	419,145,745	786,756,362

비유동부채	24,955,257,070	6,563,179,904

장기매입채무 및 기타비유동채무	483,979,212	537,871,614

장기차입금	22,902,900,494	4,710,000,000

기타비유동금융부채

퇴직급여부채	1,568,377,364	1,315,308,290

부채총계	47,700,132,061	34,147,032,390

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	24,445,058,470	24,255,709,507

자본금	4,780,000,000	4,780,000,000

자본잉여금	10,788,551,483	9,024,396,363

기타자본조정	(538,019,360)	(538,019,360)

이익잉여금(결손금)	9,414,526,347	10,989,332,504

비지배지분	2,994,125,976	3,161,675,257

자본총계	27,439,184,446	27,417,384,764

자본과부채총계	75,139,316,507	61,564,417,154

연결 포괄손익계산서
제 16 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 15 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 1분기	제 15 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	19,064,440,574	19,064,440,574	22,703,690,196	22,703,690,196

매출원가	17,123,796,827	17,123,796,827	17,443,684,027	17,443,684,027

매출총이익	1,940,643,747	1,940,643,747	5,260,006,169	5,260,006,169

판매비와관리비	3,639,207,106	3,639,207,106	3,432,872,874	3,432,872,874

영업이익(손실)	(1,698,563,359)	(1,698,563,359)	1,827,133,295	1,827,133,295

기타이익	121,516,104	121,516,104	109,322,820	109,322,820

기타손실	32,501,915	32,501,915	111,500,584	111,500,584

금융수익	61,879,840	61,879,840	320,520	320,520

금융원가	174,165,087	174,165,087	291,560,747	291,560,747

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,721,834,417)	(1,721,834,417)	1,533,715,304	1,533,715,304

법인세비용	20,521,021	20,521,021	376,970,421	376,970,421

당기순이익(손실)	(1,742,355,438)	(1,742,355,438)	1,156,744,883	1,156,744,883

총포괄손익	(1,742,355,438)	(1,742,355,438)	1,156,744,883	1,156,744,883

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,574,806,157)	(1,574,806,157)	1,163,991,733	1,163,991,733

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(167,549,281)	(167,549,281)	(7,246,850)	(7,246,850)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(1,574,806,157)	(1,574,806,157)	1,163,991,733	1,163,991,733

총 포괄손익, 비지배지분	(167,549,281)	(167,549,281)	(7,246,850)	(7,246,850)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(166)	(166)	122	122

연결 자본변동표
제 16 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 15 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	지배기업 소유주지분 합계

2017.01.01 (기초자본)	4,780,000,000	9,024,396,363	13,044,714,740	26,849,111,103	3,457,550,132	30,306,661,235

당기순이익(손실)	1,163,991,733	1,163,991,733	(7,246,850)	1,156,744,883

총포괄손익(손실) 합계	1,163,991,733	1,163,991,733	(7,246,850)	1,156,744,883

자기주식 거래로 인한 증감	(369,355,780)	(369,355,780)	(369,355,780)

전환권대가

신주인수권대가

자본 증가(감소) 합계	(369,355,780)	1,163,991,733	794,635,953	(7,246,850)	787,389,103

2017.03.31 (기말자본)	4,780,000,000	9,024,396,363	(369,355,780)	14,208,706,473	27,643,747,056	3,450,303,282	31,094,050,338

2018.01.01 (기초자본)	4,780,000,000	9,024,396,363	(538,019,360)	10,989,332,504	24,255,709,507	3,161,675,257	27,417,384,764

당기순이익(손실)	(1,574,806,157)	(1,574,806,157)	(167,549,281)	(1,742,355,438)

총포괄손익(손실) 합계	(1,574,806,157)	(1,574,806,157)	(167,549,281)	(1,742,355,438)

자기주식 거래로 인한 증감

전환권대가	882,077,560	882,077,560	882,077,560

신주인수권대가	882,077,560	882,077,560	882,077,560

자본 증가(감소) 합계	1,764,155,120	(1,574,806,157)	189,348,963	(167,549,281)	21,799,682

2018.03.31 (기말자본)	4,780,000,000	10,788,551,483	538,019,360	9,414,526,347	24,445,058,470	2,994,125,976	27,439,184,446

연결 현금흐름표
제 16 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 15 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 1분기	제 15 기 1분기

영업활동현금흐름	(449,023,079)	1,476,621,200

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(464,655,854)	1,580,412,588

이자수취(영업)	61,353,895	320,520

이자지급(영업)	(36,197,280)	(87,691,304)

법인세납부(환급)	(9,523,840)	(16,420,604)

투자활동현금흐름	(280,284,813)	(136,115,645)

유형자산의 취득	(276,412,265)	(65,330,545)

건설중인자산의 취득	(66,300,000)

무형자산의 취득	(3,872,548)	(4,485,100)

재무활동현금흐름	16,790,138,553	1,117,526,921

자기주식의 취득	(369,355,780)

주식의 발행

단기차입금의 증가	94,312,521	1,286,882,701

단기차입금의 상환	(3,194,197,488)	(4,800,000,000)

장기차입금의 증가	5,000,000,000

전환사채의 증가	9,945,011,760

신주인수권부사채의 증가	9,945,011,760

배당금지급

금융리스부채의 상환

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	16,060,830,661	2,458,032,476

기초현금및현금성자산	3,341,910,602	1,589,757,859

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(7,804,615)	(106,272,582)

기말현금및현금성자산	19,394,936,648	3,941,517,753