녹십자엠에스 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 18 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 17 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말

자산

유동자산	52,828,891,399	50,688,833,608

현금및현금성자산	2,054,797,684	8,679,545,098

매출채권 및 기타유동채권	31,727,382,594	24,257,205,205

당기법인세자산	17,014,082	6,613,270

재고자산	17,296,037,562	11,576,688,423

기타유동금융자산	5,008,059,525

기타유동자산	1,733,659,477	1,160,722,087

비유동자산	40,683,740,732	38,177,291,645

장기매출채권 및 기타비유동채권	726,401,436	949,514,651

유형자산	31,609,172,040	30,537,283,894

리스사용권자산	5,264,037,230	5,977,723,237

무형자산	488,785,901	525,856,555

기타비유동금융자산	2,527,363,473	118,800,000

기타비유동자산	67,980,652	68,113,308

자산총계	93,512,632,131	88,866,125,253

부채

유동부채	30,711,825,381	31,185,155,583

매입채무 및 기타유동채무	19,899,677,568	22,616,777,616

단기차입금	8,635,000,000	6,210,000,000

유동충당부채	219,774,443	1,183,727,102

기타유동부채	1,182,653,318	309,801,259

리스부채	774,720,052	864,849,606

비유동부채	8,028,368,655	6,910,854,829

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,725,795,954	250,492,023

장기차입금	575,000,000

퇴직급여부채	1,883,830,490	1,075,313,785

리스부채	4,418,742,211	5,010,049,021

부채총계	38,740,194,036	38,096,010,412

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	53,543,780,295	49,576,813,544

자본금	10,558,641,500	10,558,641,500

자본잉여금	38,239,934,976	55,199,507,341

기타자본구성요소	(538,019,360)	(538,019,360)

기타포괄손익누계액	120,500,000	83,500,000

이익잉여금(결손금)	5,162,723,179	(15,726,815,937)

비지배지분	1,228,657,800	1,193,301,297

자본총계	54,772,438,095	50,770,114,841

자본과부채총계	93,512,632,131	88,866,125,253

연결 포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 17 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	29,818,674,208	80,316,022,972	18,639,037,854	58,731,844,993

매출원가	25,202,154,178	66,115,323,800	16,179,883,331	50,949,084,864

매출총이익	4,616,520,030	14,200,699,172	2,459,154,523	7,782,760,129

판매비와관리비	4,010,263,981	10,280,882,018	3,075,577,437	9,245,200,215

영업이익(손실)	606,256,049	3,919,817,154	(616,422,914)	(1,462,440,086)

기타이익	14,355,649	351,039,745	58,587,961	211,696,554

기타손실	42,202,219	245,367,285	31,914,705	7,484,219,702

금융수익	6,833,363	78,708,688	121,101,546	150,718,363

금융원가	101,073,653	301,839,436	204,846,488	595,004,227

법인세비용차감전순이익(손실)	484,169,189	3,802,358,866	(673,494,600)	(9,179,249,098)

계속영업이익(손실)	484,169,189	3,802,358,866	(673,494,600)	(9,179,249,098)

중단영업이익	162,964,388	(629,899,166)	(4,251,604,015)

당기순이익(손실)	484,169,189	3,965,323,254	(1,303,393,766)	(13,430,853,113)

기타포괄손익	31,000,000	37,000,000

총포괄손익	515,169,189	4,002,323,254	(1,303,393,766)	(13,430,853,113)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	469,724,436	3,929,966,751	(1,329,178,094)	(13,396,432,277)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	14,444,753	35,356,503	25,784,328	(34,420,836)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	500,724,436	3,966,966,751	(1,329,178,094)	(13,396,432,277)

총 포괄손익, 비지배지분	14,444,753	35,356,503	25,784,328	(34,420,836)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	22	187	(139)	(1,402)

연결 자본변동표
제 18 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 17 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	4,780,000,000	11,664,082,388	(538,019,360)	(565,808,705)	15,340,254,323	1,423,220,687	16,763,475,010

회계정책변경의 효과	(45,108,086)	(45,108,086)	(45,108,086)

당기순이익(손실)	(13,396,432,277)	(13,396,432,277)	(34,420,836)	(13,430,853,113)

기타포괄손익

전환사채 주식전환	28,641,500	633,934,227	662,575,727	662,575,727

전환사채 및 신주인수권부사채의 상환	(765,475,847)	(765,475,847)	(765,475,847)

결손금 처리	(1,463,523,843)	1,463,523,843

2019.09.30 (기말자본)	4,808,641,500	10,069,016,925	(538,019,360)	(12,543,825,225)	1,795,813,840	1,388,799,851	3,184,613,691

2020.01.01 (기초자본)	10,558,641,500	55,199,507,341	(538,019,360)	83,500,000	(15,726,815,937)	49,576,813,544	1,193,301,297	50,770,114,841

회계정책변경의 효과

당기순이익(손실)	3,929,966,751	3,929,966,751	35,356,503	3,965,323,254

기타포괄손익	37,000,000	37,000,000	37,000,000

전환사채 주식전환

전환사채 및 신주인수권부사채의 상환

결손금 처리	(16,959,572,365)	16,959,572,365

2020.09.30 (기말자본)	10,558,641,500	38,239,934,976	(538,019,360)	120,500,000	5,162,723,179	53,543,780,295	1,228,657,800	54,772,438,095

연결 현금흐름표
제 18 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 17 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

영업활동현금흐름	(10,725,318,492)	(473,451,782)

영업으로 발생한 현금	(10,606,682,381)	(212,399,839)

이자수취(영업)	40,910,174	29,155,957

이자지급(영업)	(149,945,473)	(328,060,110)

배당금수취(영업)	800,000	750,000

법인세납부(환급)	(10,400,812)	37,102,210

투자활동현금흐름	2,980,925,056	(12,308,193,448)

단기금융상품의 취득	(30,000,000)

종속기업 투자의 처분	2,500,000,000

유형자산의 처분	21,719,000

유형자산의 취득	(2,166,290,815)	(17,606,730,882)

무형자산의 처분	176,363,636

무형자산의 취득	(15,779,960)	(5,283,000)

당기손익인식금융자산의 처분	5,064,559,304	5,105,737,798

당기손익인식금융자산의 취득	(2,371,563,473)

재무활동현금흐름	1,116,693,190	9,954,829,429

단기차입금의 증가	4,300,000,000	46,600,000,000

단기차입금의 상환	(3,210,000,000)	(16,518,112,241)

전환사채 및 신주인수권부사채의 상환	(19,300,000,000)

장기차입금의 증가	800,000,000

장기차입금의 상환	(40,000,000)

금융리스부채의 지급	(733,306,810)	(825,456,380)

주식발행관련비용	(1,601,950)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(6,627,700,246)	(2,826,815,801)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,952,832	(51,407)

기초현금및현금성자산	8,679,545,098	3,849,888,760

기말현금및현금성자산	2,054,797,684	1,023,021,552