녹십자엠에스 반기보고서 (2016.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 14 기 반기말 2016.06.30 현재
제 13 기말 2015.12.31 현재
제 12 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 반기말	제 13 기말	제 12 기말

자산

유동자산	43,058,834,625	46,857,807,606	39,816,563,310

현금및현금성자산	3,090,893,093	701,183,411	335,738,166

매출채권 및 기타유동채권	25,024,387,446	27,812,100,011	25,752,685,139

재고자산	13,478,820,680	16,226,975,883	13,280,117,157

기타유동비금융자산	1,464,733,406	1,955,964,316	448,022,848

당기법인세자산	161,583,985

비유동자산	20,840,852,855	21,037,219,810	12,281,962,458

기타비유동비금융자산	889,376,092	971,305,730	866,741,730

기타비유동금융자산	87,375,000	87,375,000	137,375,000

유형자산	9,214,089,494	9,488,741,848	8,069,254,943

영업권	197,077,425	197,077,425	197,077,425

영업권 이외의 무형자산	2,789,849,612	2,810,500,888	2,736,915,827

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	6,579,992,634	6,579,992,634

이연법인세자산	1,083,092,598	902,226,285	274,597,533

자산총계	63,899,687,480	67,895,027,416	52,098,525,768

부채

유동부채	28,390,679,954	33,007,822,733	19,262,808,632

매입채무 및 기타유동채무	14,531,961,010	15,222,163,353	15,024,109,515

단기차입금	13,192,779,752	17,185,581,512	3,425,132,876

당기법인세부채	32,739,386	155,159,729

유동충당부채	79,470,337	121,109,332	91,300,455

기타유동비금융부채	553,729,469	478,968,536	567,106,057

비유동부채	3,744,687,552	3,232,578,121	1,332,415,555

기타비유동비금융부채	349,389,206	424,751,996	263,031,667

퇴직급여채무	1,783,027,940	1,195,555,719	1,069,383,888

파생상품부채	1,612,270,406	1,612,270,406

부채총계	32,135,367,506	36,240,400,854	20,595,224,187

자본

납입자본	16,925,911,700	16,925,911,700	16,925,911,700

자본금	4,780,000,000	4,780,000,000	4,780,000,000

주식발행초과금	12,145,911,700	12,145,911,700	12,145,911,700

기타자본구성요소	(314,000,000)	(314,000,000)	(314,000,000)

이익잉여금(결손금)	15,152,408,274	15,042,714,862	14,891,389,881

자본총계	31,764,319,974	31,654,626,562	31,503,301,581

자본과부채총계	63,899,687,480	67,895,027,416	52,098,525,768

포괄손익계산서
제 14 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 13 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 13 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 12 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기 반기	제 13 기 반기	제 13 기	제 12 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	23,335,770,483	43,314,748,566	22,931,713,996	43,181,401,899	89,301,322,304	81,334,576,119

매출원가	19,987,150,031	36,469,949,951	19,185,436,422	35,840,587,938	76,280,905,142	66,364,387,580

매출총이익	3,348,620,452	6,844,798,615	3,746,277,574	7,340,813,961	13,020,417,162	14,970,188,539

판매비와관리비	2,950,408,904	5,960,999,876	2,606,933,397	5,253,921,334	11,392,953,714	10,520,722,659

영업이익(손실)	398,211,548	883,798,739	1,139,344,177	2,086,892,627	1,627,463,448	4,449,465,880

기타수익	363,883,731	428,844,004	84,751,879	211,196,263	494,849,572	410,711,359

기타비용	896,311,582	1,041,893,382	26,621,433	96,760,467	1,134,209,367	288,300,009

금융수익	355,376	497,249	101,535	283,702	465,537	5,241,467

금융원가	111,838,170	269,562,631	127,997,263	201,226,331	677,408,738	459,875,354

지분법 적용대상인 관계기업과 조인트벤처의 당기순손익에 대한 지분	38,797,501	38,797,501	38,797,501

법인세비용차감전순이익(손실)	(245,699,097)	1,683,979	1,108,376,396	2,039,183,295	349,957,953	4,117,243,343

법인세비용	(136,687,193)	(108,009,433)	130,173,855	138,695,146	(345,216,820)	400,331,714

당기순이익(손실)	(109,011,904)	109,693,412	978,202,541	1,900,488,149	695,174,773	3,716,911,629

기타포괄손익	(65,849,792)	(358,306,075)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(65,849,792)	(358,306,075)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(65,849,792)	(358,306,075)

총포괄손익	(109,011,904)	109,693,412	978,202,541	1,900,488,149	629,324,981	3,358,605,554

주당이익

기본주당이익(손실)	(11)	11	102	199	73	488

자본변동표
제 14 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 13 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 13 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 12 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	이익준비금	임의적립금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	3,750,000,000	1,284,000,000	(314,000,000)	155,250,000	6,000,000,000	5,377,534,327	16,252,784,327

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	3,716,911,629	3,716,911,629

기타포괄손익	(358,306,075)	(358,306,075)

총포괄손익	3,358,605,554	3,358,605,554

지분의 발행	1,030,000,000	10,861,911,700	11,891,911,700

배당금지급

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	2,000,000,000	(2,000,000,000)

자본 증가(감소) 합계	1,030,000,000	10,861,911,700	2,000,000,000	1,358,605,554	15,250,517,254

2014.12.31 (기말자본)	4,780,000,000	12,145,911,700	(314,000,000)	155,250,000	8,000,000,000	6,736,139,881	31,503,301,581

2015.01.01 (기초자본)	4,780,000,000	12,145,911,700	(314,000,000)	155,250,000	8,000,000,000	6,736,139,881	31,503,301,581

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	695,174,773	695,174,773

기타포괄손익	(65,849,792)	(65,849,792)

총포괄손익	629,324,981	629,324,981

지분의 발행

배당금지급	47,800,000	(525,800,000)	(478,000,000)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	3,000,000,000	(3,000,000,000)

자본 증가(감소) 합계	47,800,000	3,000,000,000	(2,896,475,019)	151,324,981

2015.12.31 (기말자본)	4,780,000,000	12,145,911,700	(314,000,000)	203,050,000	11,000,000,000	3,839,664,862	31,654,626,562

2015.01.01 (기초자본)	4,780,000,000	12,145,911,700	(314,000,000)	155,250,000	8,000,000,000	6,736,139,881	31,503,301,581

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,900,488,149	1,900,488,149

기타포괄손익

총포괄손익	1,900,488,149	1,900,488,149

지분의 발행

배당금지급	47,800,000	(525,800,000)	(478,000,000)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

자본 증가(감소) 합계	47,800,000	1,374,688,149	1,422,488,149

2015.06.30 (기말자본)	4,780,000,000	12,145,911,700	(314,000,000)	203,050,000	8,000,000,000	8,110,828,030	32,925,789,730

2016.01.01 (기초자본)	4,780,000,000	12,145,911,700	(314,000,000)	203,050,000	11,000,000,000	3,839,664,862	31,654,626,562

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	109,693,412	109,693,412

기타포괄손익

총포괄손익	109,693,412	109,693,412

지분의 발행

배당금지급

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	1,000,000,000	(1,000,000,000)

자본 증가(감소) 합계	1,000,000,000	(890,306,588)	109,693,412

2016.06.30 (기말자본)	4,780,000,000	12,145,911,700	(314,000,000)	203,050,000	12,000,000,000	2,949,358,274	31,764,319,974

현금흐름표
제 14 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 13 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 13 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 12 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기 반기	제 13 기 반기	제 13 기	제 12 기

영업활동현금흐름	7,247,308,621	(3,492,735,172)	(290,655,785)	(2,217,651,644)

당기순이익(손실)	109,693,412	1,900,488,149	3,227,283,308	3,716,911,629

당기순이익조정을 위한 가감	1,622,769,268	1,629,776,421	2,362,972,246	3,333,379,260

운전자본의 증감	5,634,561,449	(6,436,622,088)	(5,295,501,324)	(8,620,770,085)

이자수취	497,249	283,702	4,335,705	5,241,467

이자지급	(241,679,248)	(196,372,024)	(349,317,465)	(471,088,998)

법인세납부(환급)	121,466,491	(390,289,332)	(240,428,255)	(181,324,917)

투자활동현금흐름	(835,047,768)	(6,153,836,951)	(2,632,411,826)	(3,528,310,684)

보증금의 감소	97,500,000	3,749,000	1,772,000

매도가능금융자산의 처분

유형자산의 처분	36,000,000	4,454,726

유형자산의 취득	(773,774,220)	(398,769,371)	(791,838,020)	(990,181,991)

건설중인자산의 취득	(295,020,313)	(1,118,114,000)	(1,570,030,142)

무형자산의 취득	(179,203,186)	(377,350,868)	(591,156,806)	(836,250,277)

보증금의 증가	(15,570,362)	(3,228,000)

매도가능금융자산의 취득	(133,075,000)	(133,075,000)

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름

지분법적용 투자지분의 취득	(5,086,445,399)

재무활동현금흐름	(3,992,801,760)	9,759,679,117	1,509,852,169	4,260,653,383

주식의 발행	11,891,911,700

단기차입금의 증가	2,178,310,240	14,832,811,993	10,066,243,362	36,565,132,876

단기차입금의 상환	(6,171,112,000)	(4,595,132,876)	(8,556,391,193)	(44,196,391,193)

장기차입금의 상환

배당금지급	(478,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	2,419,459,093	113,106,994	(1,413,215,442)	(1,485,308,945)

기초현금및현금성자산	701,183,411	335,738,166	1,821,047,111	1,821,047,111

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(29,749,411)	8,091,978	5,445,232

기말현금및현금성자산	3,090,893,093	456,937,138	413,276,901	335,738,166