녹십자엠에스 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 22 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 21 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 1분기말	제 21 기말

자산

유동자산	49,401,026,203	43,345,331,731

현금및현금성자산	11,850,834,047	5,744,025,288

매출채권 및 기타유동채권	20,213,763,981	21,409,997,156

재고자산	16,140,042,172	14,735,380,317

파생상품자산	0	394,066,218

기타유동자산	1,190,868,033	1,061,862,752

당기법인세자산	5,517,970	0

비유동자산	46,845,813,422	47,184,011,359

장기매출채권 및 기타비유동채권	461,907,344	456,585,223

기타비유동금융자산	2,646,701,844	2,646,701,844

유형자산	36,058,390,986	35,982,969,273

무형자산	676,686,147	695,557,650

사용권자산	6,609,669,055	6,866,538,843

순확정급여자산	304,017,595	455,389,258

기타비유동자산	88,440,451	80,269,268

자산총계	96,246,839,625	90,529,343,090

부채

유동부채	50,802,087,631	46,527,717,119

매입채무 및 기타유동채무	15,590,690,655	13,493,507,427

단기차입부채	23,812,849,408	15,706,794,744

유동충당부채	314,079,183	285,519,537

파생상품부채	9,371,537,870	14,943,904,019

유동 리스부채	1,217,112,523	1,607,298,599

기타 유동부채	495,296,062	490,198,480

당기법인세부채	521,930	494,313

비유동부채	7,145,009,152	7,078,148,594

장기매입채무 및 기타비유동채무	0	313,713,872

기타 비유동 부채	326,767,795	0

순확정급여부채	1,249,899,905	1,356,437,365

비유동충당부채	143,888,208	142,558,301

비유동 리스부채	5,424,453,244	5,265,439,056

부채총계	57,947,096,783	53,605,865,713

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	35,893,021,098	34,499,150,518

자본금	10,568,105,500	10,558,641,500

자본잉여금	23,894,381,393	23,783,112,050

기타자본조정	(414,119,360)	(414,119,360)

이익잉여금(결손금)	1,844,653,565	571,516,328

비지배지분	2,406,721,744	2,424,326,859

자본총계	38,299,742,842	36,923,477,377

자본과부채총계	96,246,839,625	90,529,343,090

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 22 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 21 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	23,698,510,422	23,698,510,422	23,401,809,429	23,401,809,429

매출원가	20,554,052,563	20,554,052,563	19,242,995,945	19,242,995,945

매출총이익	3,144,457,859	3,144,457,859	4,158,813,484	4,158,813,484

판매비와관리비	3,066,984,317	3,066,984,317	3,000,932,583	3,000,932,583

영업이익(손실)	77,473,542	77,473,542	1,157,880,901	1,157,880,901

기타수익	40,647,587	40,647,587	382,616,019	382,616,019

기타손실	65,545,712	65,545,712	347,044,009	347,044,009

금융수익	2,508,204,211	2,508,204,211	2,089,217,969	2,089,217,969

금융원가	1,304,943,702	1,304,943,702	1,319,309,547	1,319,309,547

법인세비용차감전순이익(손실)	1,255,835,926	1,255,835,926	1,963,361,333	1,963,361,333

법인세비용(수익)	303,804	303,804	0	0

당기순이익(손실)	1,255,532,122	1,255,532,122	1,963,361,333	1,963,361,333

총포괄손익	1,255,532,122	1,255,532,122	1,963,361,333	1,963,361,333

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,273,137,237	1,273,137,237	1,977,328,111	1,977,328,111

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(17,605,115)	(17,605,115)	(13,966,778)	(13,966,778)

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄손익	1,273,137,237	1,273,137,237	1,977,328,111	1,977,328,111

비지배지분에 귀속되는 총포괄손익	(17,605,115)	(17,605,115)	(13,966,778)	(13,966,778)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	60	60	94	94

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	3	3	44	44

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 22 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 21 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	10,558,641,500	23,783,112,050	(414,119,360)	672,872,604	33,254,761,586	2,395,776,012	35,650,537,598

당기순이익(손실)	1,977,328,111	1,977,328,111	(13,966,778)	1,963,361,333

전환사채 주식전환

2023.03.31 (기말자본)	10,558,641,500	23,783,112,050	(414,119,360)	1,304,455,507	35,232,089,697	2,381,809,234	37,613,898,931

2024.01.01 (기초자본)	10,558,641,500	23,783,112,050	(414,119,360)	571,516,328	34,499,150,518	2,424,326,859	36,923,477,377

당기순이익(손실)	1,273,137,237	1,273,137,237	(17,605,115)	1,255,532,122

전환사채 주식전환	9,464,000	111,269,343	120,733,343	120,733,343

2024.03.31 (기말자본)	10,568,105,500	23,894,381,393	(414,119,360)	1,844,653,565	35,893,021,098	2,406,721,744	38,299,742,842

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 22 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 21 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

영업활동현금흐름	2,779,749,106	3,808,525,305

영업으로 발생한 현금	3,655,264,626	3,953,729,618

이자수취	35,873,036	35,067,843

이자지급(영업)	(905,870,586)	(84,920,273)

법인세환급(납부)	(5,517,970)	(95,351,883)

투자활동현금흐름	(690,871,598)	(5,540,549,776)

단기금융상품의 취득	0	(5,000,000,000)

유형자산의 처분	0	5,801,000

유형자산의 취득	(690,847,536)	(8,598,760)

무형자산의 취득	0	(132,000,000)

임차보증금의 증가	(24,062)	0

당기손익인식금융자산의 취득	0	(405,752,016)

재무활동현금흐름	4,017,871,496	(2,234,960,762)

단기차입금의 증가	11,900,000,000	0

단기차입금의 상환	(1,900,000,000)	(2,000,000,000)

리스부채의 상환	(231,171,888)	(234,960,762)

전환사채의 상환	(5,750,000,000)	0

주식발행 관련비용	(956,616)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	6,106,749,004	(3,966,985,233)

기초현금및현금성자산	5,744,025,288	8,750,641,060

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	59,755	9,175,779

기말현금및현금성자산	11,850,834,047	4,792,831,606