녹십자엠에스 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 21 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 20 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	46,658,096,107	50,136,885,013

현금및현금성자산	7,121,729,273	8,750,641,060

매출채권 및 기타유동채권	21,157,926,969	21,007,281,870

당기법인세자산	30,200,850

유동재고자산	15,868,714,429	15,018,591,560

기타유동자산	1,469,270,929	1,079,265,411

기타유동금융자산	1,010,253,657	4,281,105,112

유동만기보유금융자산	2,000,000,000

유동파생상품자산	1,010,253,657	2,281,105,112

비유동자산	48,677,920,443	46,333,786,134

장기매출채권 및 기타비유동채권	518,192,805	631,611,830

기타비유동금융자산	3,043,253,165	3,035,633,449

유형자산	35,639,054,584	32,895,044,647

무형자산	714,275,383	508,399,148

리스사용권자산	8,151,941,097	8,263,286,095

기타비유동자산	611,203,409	999,810,965

자산총계	95,336,016,550	96,470,671,147

부채

유동부채	48,395,063,397	39,487,675,277

매입채무 및 기타유동채무	15,987,511,072	13,922,016,099

유동 차입금	14,952,977,326	2,416,000,000

유동충당부채	206,581,425	1,715,172,393

리스부채	1,519,927,697	1,121,715,098

기타 유동부채	346,177,945	657,456,552

당기법인세부채	89,959,213

기타유동금융부채	15,381,887,932	19,565,355,922

유동파생상품부채	15,381,887,932	19,565,355,922

비유동부채	8,280,644,660	21,332,458,272

장기매입채무 및 기타비유동채무	255,558,101	243,814,517

장기차입금	12,741,112,702

비유동충당부채	141,240,687	137,360,464

복구충당부채	141,240,687	137,360,464

퇴직급여부채	1,187,799,004	1,088,305,754

리스부채	6,696,046,868	7,121,864,835

부채총계	56,675,708,057	60,820,133,549

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	36,119,421,058	33,254,761,586

자본금	10,558,641,500	10,558,641,500

자본잉여금	23,783,112,050	23,783,112,050

기타자본구성요소	(414,119,360)	(414,119,360)

이익잉여금(결손금)	2,191,786,868	(672,872,604)

비지배지분	2,540,887,435	2,395,776,012

자본총계	38,660,308,493	35,650,537,598

자본과부채총계	95,336,016,550	96,470,671,147

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 20 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	23,497,643,104	70,394,406,968	24,419,892,714	85,535,658,323

매출원가	20,310,229,708	59,807,902,404	22,440,332,989	76,841,005,903

매출총이익	3,187,413,396	10,586,504,564	1,979,559,725	8,694,652,420

판매비와관리비	2,672,867,392	8,738,639,424	3,166,115,026	7,213,939,748

영업이익(손실)	514,546,004	1,847,865,140	(1,186,555,301)	1,480,712,672

기타이익	(20,581,427)	774,034,371	379,889,631	762,705,406

기타손실	109,084,542	306,066,845	447,440,706	1,228,812,449

금융수익	2,129,240,537	4,433,549,698	3,957,683,253	4,245,176,353

금융원가	1,286,893,496	3,734,217,749	(1,255,789,407)	3,954,710,894

법인세비용차감전순이익(손실)	1,227,227,076	3,015,164,615	3,959,366,284	1,305,071,088

법인세비용(수익)	(5,393,720)	(5,393,720)	17,983,378

당기순이익(손실)	1,221,833,356	3,009,770,895	3,959,366,284	1,287,087,710

총포괄손익	1,221,833,356	3,009,770,895	3,959,366,284	1,287,087,710

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,161,637,032	2,864,659,472	3,816,542,178	753,806,549

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	60,196,324	145,111,423	142,824,106	533,281,161

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,161,637,032	2,864,659,472	3,816,542,178	748,406,549

포괄손익, 비지배지분	60,196,324	145,111,423	142,824,106	533,281,161

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	55	136	181	36

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 21 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 20 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	10,558,641,500	38,239,934,976	(538,019,360)	79,500,000	(12,225,180,172)	36,114,876,944	1,820,984,108	37,935,861,052

당기순이익(손실)	753,806,549	753,806,549	533,281,161	1,287,087,710

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(5,400,000)	(5,400,000)	(5,400,000)

자기주식 거래로 인한 증감	123,900,000	123,900,000	123,900,000

결손금 처리	(14,456,822,926)	14,456,822,926

2022.09.30 (기말자본)	10,558,641,500	23,783,112,050	(414,119,360)	74,100,000	2,985,449,303	36,987,183,493	2,354,265,269	39,341,448,762

2023.01.01 (기초자본)	10,558,641,500	23,783,112,050	(414,119,360)	(672,872,604)	33,254,761,586	2,395,776,012	35,650,537,598

당기순이익(손실)	2,864,659,472	2,864,659,472	145,111,423	3,009,770,895

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

자기주식 거래로 인한 증감

결손금 처리

2023.09.30 (기말자본)	10,558,641,500	23,783,112,050	(414,119,360)	2,191,786,868	36,119,421,058	2,540,887,435	38,660,308,493

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 21 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 20 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동현금흐름	3,208,135,467	11,903,574,764

영업으로 발생한 현금	3,383,174,945	12,333,584,613

이자수취	196,251,981	173,417,571

이자지급(영업)	(245,737,676)	(564,470,435)

배당금수취(영업)	800,000

법인세환급(납부)	(125,553,783)	(39,756,985)

투자활동현금흐름	(1,636,788,546)	(11,379,497,852)

단기금융상품의 취득	(3,000,000,000)	(10,000,000,000)

단기금융상품의 처분	5,000,000,000

유형자산의 처분	50,880,867	33,000,000

유형자산의 취득	(3,509,227,056)	(768,374,711)

무형자산의 취득	(248,000,000)	(50,084,233)

임차보증금의 증가	(217,761,400)

보증금의 감소	276,243,509

당기손익인식금융자산의 취득	(206,685,866)	(472,377,508)

기타포괄손익금융자산의 처분	96,100,000

재무활동현금흐름	(3,222,549,973)	5,167,621,647

단기차입금의 증가	7,800,000,000	19,940,000,000

단기차입금의 상환	(10,216,000,000)	(44,212,000,000)

전환사채의 증가	30,000,000,000

금융리스부채의 지급	(806,549,973)	(684,278,353)

자기주식의 처분	123,900,000

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,651,203,052)	5,691,698,559

기초현금및현금성자산	8,750,641,060	1,842,613,408

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	22,291,265	15,649,359

기말현금및현금성자산	7,121,729,273	7,549,961,326