녹십자엠에스 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 18 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 17 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 1분기말	제 17 기말

자산

유동자산	44,580,146,770	47,851,473,873

현금및현금성자산	4,275,277,479	8,646,455,621

매출채권 및 기타유동채권	22,246,046,583	24,257,305,205

당기법인세자산	10,855,580	6,582,860

재고자산	8,899,583,424	9,183,190,706

기타유동금융자산	5,043,864,120	5,008,059,525

기타유동자산	1,534,019,336	749,879,956

매각예정비유동자산	2,570,500,248

비유동자산	39,336,381,787	38,049,888,534

장기매출채권 및 기타비유동채권	905,360,419	878,094,651

유형자산	29,631,174,775	28,435,423,917

무형자산	296,463,242	304,936,070

기타비유동금융자산	497,093,000	118,800,000

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	2,266,797,351	2,266,797,351

이연법인세자산

리스사용권자산	5,668,648,682	5,977,723,237

기타비유동자산	70,844,318	68,113,308

자산총계	83,916,528,557	85,901,362,407

부채

유동부채	28,127,925,642	30,734,757,920

매입채무 및 기타유동채무	21,919,048,188	22,409,163,853

단기차입금	3,000,000,000	6,000,000,000

당기법인세부채

유동파생상품부채

유동충당부채	1,170,692,055	1,183,727,102

매각예정부채	485,066,255

리스부채	975,155,920	864,849,606

기타유동부채	577,963,224	277,017,359

비유동부채	5,152,307,801	5,278,677,065

장기매입채무 및 기타비유동채무	201,566,464	201,566,464

장기차입금

퇴직급여부채	320,692,015	67,061,580

리스부채	4,630,049,322	5,010,049,021

부채총계	33,280,233,443	36,013,434,985

자본

자본금	10,558,641,500	10,558,641,500

자본잉여금	39,783,805,282	56,743,377,647

기타자본구성요소	(538,019,360)	(538,019,360)

기타포괄손익누계액	61,800,000	83,500,000

이익잉여금(결손금)	770,067,692	(16,959,572,365)

자본총계	50,636,295,114	49,887,927,422

자본과부채총계	83,916,528,557	85,901,362,407

포괄손익계산서
제 18 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 17 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	21,592,302,645	21,592,302,645	18,654,494,761	18,654,494,761

매출원가	18,184,526,826	18,184,526,826	16,571,443,071	16,571,443,071

매출총이익	3,407,775,819	3,407,775,819	2,083,051,690	2,083,051,690

판매비와관리비	2,543,505,831	2,543,505,831	2,823,007,947	2,823,007,947

영업이익(손실)	864,269,988	864,269,988	(739,956,257)	(739,956,257)

기타이익	196,920,442	196,920,442	61,296,322	61,296,322

기타손실	144,477,673	144,477,673	46,843,414	46,843,414

금융수익	66,069,514	66,069,514	39,656,106	39,656,106

금융원가	100,762,813	100,762,813	194,984,037	194,984,037

법인세비용차감전순이익(손실)	882,019,458	882,019,458	(880,831,280)	(880,831,280)

중단영업이익	(111,951,766)	(111,951,766)	(233,089,208)	(233,089,208)

당기순이익(손실)	770,067,692	770,067,692	(1,113,920,488)	(1,113,920,488)

기타포괄손익	(21,700,000)	(21,700,000)

총포괄손익	748,367,692	748,367,692	(1,113,920,488)	(1,113,920,488)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	37	37	(117)	(117)

자본변동표
제 18 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 17 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	4,780,000,000	13,207,952,694	(538,019,360)	(1,463,523,843)	15,986,409,491

회계정책변경의 효과	(51,875,894)	(51,875,894)

당기순이익(손실)	(1,113,920,488)	(1,113,920,488)

기타포괄손익

전환사채의 전환	28,641,500	633,934,227	662,575,727

결손금 처리	(1,463,523,843)	1,463,523,843

2019.03.31 (기말자본)	4,808,641,500	12,378,363,078	(538,019,360)	(1,165,796,382)	15,483,188,836

2020.01.01 (기초자본)	10,558,641,500	56,743,377,647	(538,019,360)	83,500,000	(16,959,572,365)	49,887,927,422

회계정책변경의 효과

당기순이익(손실)	770,067,692	770,067,692

기타포괄손익	(21,700,000)	(21,700,000)

전환사채의 전환

결손금 처리	(16,959,572,365)	16,959,572,365

2020.03.31 (기말자본)	10,558,641,500	39,783,805,282	(538,019,360)	61,800,000	770,067,692	50,636,295,114

현금흐름표
제 18 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 17 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기

영업활동현금흐름	180,227,150	516,272,683

영업으로 발생한 현금	207,686,100	530,036,917

이자지급(영업)	(50,830,871)	(36,608,847)

이자수취(영업)	27,644,641	28,131,943

법인세납부(환급)	(4,272,720)	(5,287,330)

투자활동현금흐름	(1,240,014,490)	(1,525,788,967)

유형자산의 처분	400,000

유형자산의 취득	(840,021,490)	(6,808,290,401)

무형자산의 처분	176,363,636

당기손익인식금융자산의 처분	5,105,737,798

당기손익인식금융자산의 취득	(399,993,000)

재무활동현금흐름	(3,322,587,570)	(595,334,059)

단기차입금의 상환	(3,000,000,000)	(318,112,239)

주식발행관련비용	(1,601,950)

자기주식의 취득

전환사채 및 신주인수권부사채 상환

금융리스부채의 지급	(322,587,570)	(275,619,870)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(4,382,374,910)	(1,604,850,343)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	11,196,768	10,774,163

기초현금및현금성자산	8,646,455,621	3,588,496,608

기말현금및현금성자산	4,275,277,479	1,994,420,428