녹십자엠에스 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 18 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 17 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말

자산

유동자산	49,040,997,802	47,851,473,873

현금및현금성자산	1,458,988,418	8,646,455,621

매출채권 및 기타유동채권	31,585,603,822	24,257,305,205

당기법인세자산	16,996,922	6,582,860

재고자산	14,599,562,161	9,183,190,706

기타유동금융자산	5,008,059,525

기타유동자산	1,379,846,479	749,879,956

비유동자산	40,832,439,574	38,049,888,534

장기매출채권 및 기타비유동채권	654,981,436	878,094,651

유형자산	29,759,395,691	28,435,423,917

무형자산	291,883,741	304,936,070

기타비유동금융자산	2,527,363,473	118,800,000

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	2,266,797,351	2,266,797,351

리스사용권자산	5,264,037,230	5,977,723,237

기타비유동자산	67,980,652	68,113,308

자산총계	89,873,437,376	85,901,362,407

부채

유동부채	29,275,461,526	30,734,757,920

매입채무 및 기타유동채무	19,834,403,668	22,409,163,853

단기차입금	7,300,000,000	6,000,000,000

유동충당부채	219,774,443	1,183,727,102

리스부채	774,720,052	864,849,606

기타유동부채	1,146,563,363	277,017,359

비유동부채	6,799,347,560	5,278,677,065

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,668,566,464	201,566,464

퇴직급여부채	712,038,885	67,061,580

리스부채	4,418,742,211	5,010,049,021

부채총계	36,074,809,086	36,013,434,985

자본

자본금	10,558,641,500	10,558,641,500

자본잉여금	39,783,805,282	56,743,377,647

기타자본구성요소	(538,019,360)	(538,019,360)

기타포괄손익누계액	120,500,000	83,500,000

이익잉여금(결손금)	3,873,700,868	(16,959,572,365)

자본총계	53,798,628,290	49,887,927,422

자본과부채총계	89,873,437,376	85,901,362,407

포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 17 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	29,100,220,208	77,943,452,972	18,639,037,854	58,731,035,993

매출원가	24,865,440,575	64,664,434,073	16,493,873,572	51,535,908,489

매출총이익	4,234,779,633	13,279,018,899	2,145,164,282	7,195,127,504

판매비와관리비	3,677,219,478	9,478,941,592	2,835,999,825	8,594,596,102

영업이익(손실)	557,560,155	3,800,077,307	(690,835,543)	(1,399,468,598)

기타이익	13,445,596	345,795,421	55,699,517	202,566,120

기타손실	42,202,219	245,367,274	33,511,304	7,485,816,292

금융수익	6,833,163	78,596,175	121,101,546	150,594,100

금융원가	88,899,452	268,365,149	192,765,992	557,926,718

법인세비용차감전순이익(손실)	446,737,243	3,710,736,480	(740,311,776)	(9,090,051,388)

계속영업이익(손실)	446,737,243	3,710,736,480	(740,311,776)	(9,090,051,388)

중단영업이익	162,964,388	(629,899,166)	(4,251,604,015)

당기순이익(손실)	446,737,243	3,873,700,868	(1,370,210,942)	(13,341,655,403)

기타포괄손익	31,000,000	37,000,000

총포괄손익	477,737,243	3,910,700,868	(1,370,210,942)	(13,341,655,403)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	21	184	(143)	(1,396)

자본변동표
제 18 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 17 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	4,780,000,000	13,207,952,694	(538,019,360)	(1,463,523,843)	15,986,409,491

회계정책변경의 효과	(45,108,086)	(45,108,086)

당기순이익(손실)	(13,341,655,403)	(13,341,655,403)

기타포괄손익

전환사채의 전환	28,641,500	633,934,227	662,575,727

전환사채 및 신주인수권부사채의 상환	(765,475,847)	(765,475,847)

결손금 처리	(1,463,523,843)	1,463,523,843

2019.09.30 (기말자본)	4,808,641,500	11,612,887,231	(538,019,360)	(13,386,763,489)	2,496,745,882

2020.01.01 (기초자본)	10,558,641,500	56,743,377,647	(538,019,360)	83,500,000	(16,959,572,365)	49,887,927,422

회계정책변경의 효과

당기순이익(손실)	3,873,700,868	3,873,700,868

기타포괄손익	37,000,000	37,000,000

전환사채의 전환

전환사채 및 신주인수권부사채의 상환

결손금 처리	(16,959,572,365)	16,959,572,365

2020.09.30 (기말자본)	10,558,641,500	39,783,805,282	(538,019,360)	120,500,000	3,873,700,868	53,798,628,290

현금흐름표
제 18 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 17 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

영업활동현금흐름	(10,896,550,281)	(747,008,349)

영업으로 발생한 현금	(10,812,662,278)	(524,310,136)

이자수취(영업)	40,797,661	29,031,694

배당금수취(영업)	800,000	750,000

이자지급(영업)	(115,071,602)	(289,583,017)

법인세납부(환급)	(10,414,062)	37,103,110

투자활동현금흐름	3,139,437,056	(12,267,710,448)

단기금융상품의 취득	(30,000,000)

종속기업 투자의 처분	2,500,000,000

유형자산의 처분	5,219,000

유형자산의 취득	(2,016,528,815)	(17,550,995,882)

무형자산의 처분	176,363,636

무형자산의 취득	(7,029,960)	(4,035,000)

당기손익인식금융자산의 처분	5,064,559,304	5,105,737,798

당기손익인식금융자산의 취득	(2,371,563,473)

재무활동현금흐름	566,693,190	10,354,829,431

단기차입금의 증가	4,300,000,000	46,600,000,000

단기차입금의 상환	(3,000,000,000)	(16,118,112,239)

주식발행관련비용	(1,601,950)

전환사채 및 신주인수권부사채 상환	(19,300,000,000)

금융리스부채의 지급	(733,306,810)	(825,456,380)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(7,190,420,035)	(2,659,889,366)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,952,832	(51,407)

기초현금및현금성자산	8,646,455,621	3,588,496,608

기말현금및현금성자산	1,458,988,418	928,555,835