녹십자엠에스 분기보고서 (2025.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 23 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 22 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 1분기말	제 22 기말

자산

유동자산	46,266,869,612	39,428,573,941

현금및현금성자산 (주5,32,33)	1,746,675,479	678,486,108

매출채권 및 기타유동채권 (주6,32,33)	22,636,551,522	17,836,941,205

재고자산 (주7)	19,092,029,518	18,568,361,873

파생상품자산 (주17,33)	1,771,148,980	1,647,540,740

기타유동자산 (주8)	999,565,623	676,424,985

기타유동금융자산 (주9,32,33)	0	0

당기법인세자산 (주28)	20,898,490	20,819,030

비유동자산	49,119,176,316	48,545,952,932

장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액 (주6,32,33)	530,539,467	525,094,768

기타비유동금융자산 (주9,32,33)	2,217,810,738	2,217,810,738

유형자산 (주10,29)	38,720,802,879	38,058,878,336

무형자산 (주11)	745,876,664	681,828,328

사용권자산 (주34)	6,823,567,678	6,995,329,276

순확정급여자산 (주16)	0	0

기타비유동자산 (주8)	80,578,890	67,011,486

자산총계	95,386,045,928	87,974,526,873

부채

유동부채	45,140,714,862	37,122,888,853

매입채무 및 기타유동채무 (주12,32,33)	17,066,379,871	12,736,501,600

단기차입부채 (주13,32,33)	14,261,985,666	10,220,903,264

당기법인세부채 (주28)	0	0

유동충당부채 (주14)	57,158,917	83,751,599

파생상품부채 (주17,33)	11,682,838,289	11,841,163,486

유동 리스부채 (주32,33,34)	1,362,276,750	1,380,905,792

기타 유동부채 (주15)	710,075,369	859,663,112

비유동부채	7,543,834,291	7,422,887,500

장기매입채무 및 기타비유동채무 (주12,15)	424,856,937	407,172,054

순확정급여부채 (주16)	1,340,081,663	1,116,242,699

장기차입부채 (주13)	0	0

비유동충당부채 (주14)	149,333,061	147,952,829

비유동 리스부채 (주33,34,35)	5,629,562,630	5,751,519,918

부채총계	52,684,549,153	44,545,776,353

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	40,552,261,541	41,214,438,828

자본금 (주18)	10,870,963,000	10,870,963,000

자본잉여금 (주19)	14,842,339,622	26,642,339,622

기타자본구성요소 (주20)	(414,119,360)	(414,119,360)

기타포괄손익누계액	0	0

이익잉여금(결손금) (주21)	15,253,078,279	4,115,255,566

비지배지분	2,149,235,234	2,214,311,692

자본총계	42,701,496,775	43,428,750,520

자본과부채총계	95,386,045,928	87,974,526,873

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 23 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 22 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주3,23)	26,481,930,784	26,481,930,784	23,698,510,422	23,698,510,422

매출원가 (주23,27)	22,648,264,511	22,648,264,511	20,554,052,563	20,554,052,563

매출총이익	3,833,666,273	3,833,666,273	3,144,457,859	3,144,457,859

판매비와관리비 (주24,27)	3,338,188,696	3,338,188,696	3,066,984,317	3,066,984,317

영업이익(손실)	495,477,577	495,477,577	77,473,542	77,473,542

기타수익 (주25)	94,769,053	94,769,053	40,647,587	40,647,587

기타손실 (주25)	93,376,547	93,376,547	65,545,712	65,545,712

금융수익 (주26)	151,986,817	151,986,817	2,508,204,211	2,508,204,211

금융원가 (주26)	1,376,110,645	1,376,110,645	1,304,943,702	1,304,943,702

법인세비용차감전순이익(손실)	(727,253,745)	(727,253,745)	1,255,835,926	1,255,835,926

법인세비용(수익) (주28)	0	0	303,804	303,804

당기순이익(손실)	(727,253,745)	(727,253,745)	1,255,532,122	1,255,532,122

기타포괄손익	0	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	0

확정급여제도의재측정요소 (주16)	0	0

총포괄손익	(727,253,745)	(727,253,745)	1,255,532,122	1,255,532,122

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(662,177,287)	(662,177,287)	1,273,137,237	1,273,137,237

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(65,076,458)	(65,076,458)	(17,605,115)	(17,605,115)

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄손익	(662,177,287)	(662,177,287)	1,273,137,237	1,273,137,237

비지배지분에 귀속되는 총포괄손익	(65,076,458)	(65,076,458)	(17,605,115)	(17,605,115)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주22)	(31)	(31)	60.0	60.00

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주22)	(25)	(25)	3.0	3.00

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 23 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 22 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	10,558,641,500	23,783,112,050	414,119,360	571,516,328	34,499,150,518	2,424,326,859	36,923,477,377

당기순이익(손실)	1,273,137,237	1,273,137,237	(17,605,115)	1,255,532,122

기타포괄손익

확정급여제도의재측정요소

자기주식 거래로 인한 증감

전환사채의 주식전환	9,464,000	111,269,343	120,733,343	0

주식발행초과금의결손금보전

자본준비금의 이익잉여금전입

2024.03.31 (기말자본)	10,568,105,500	23,894,381,393	(414,119,360)	1,844,653,565	35,893,021,098	2,406,721,744	38,299,742,842

2025.01.01 (기초자본)	10,870,963,000	26,642,339,622	(414,119,360)	4,115,255,566	41,214,438,828	2,214,311,692	43,428,750,520

당기순이익(손실)	(662,177,287)	(662,177,287)	(65,076,458)	(727,253,745)

기타포괄손익

확정급여제도의재측정요소

자기주식 거래로 인한 증감

전환사채의 주식전환	0

주식발행초과금의결손금보전

자본준비금의 이익잉여금전입	(11,800,000,000)	11,800,000,000

2025.03.31 (기말자본)	10,870,963,000	14,842,339,622	(414,119,360)	15,253,078,279	40,552,261,541	2,149,235,234	42,701,496,775

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 23 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 22 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

영업활동현금흐름	20,097,002	2,779,749,106

영업으로 발생한 현금	43,379,351	3,655,264,626

이자수취	534,213	35,873,036

이자지급(영업)	(23,737,102)	(905,870,586)

배당금수취(영업)	0	0

법인세환급(납부)	(79,460)	(5,517,970)

투자활동현금흐름	(1,326,528,385)	(690,871,598)

단기금융상품의 취득	0	0

단기금융상품의 처분	0	0

유형자산의 처분	192,500,000	0

유형자산의 취득	(1,436,611,755)	(690,847,536)

무형자산의 취득	(82,416,630)	0

임차보증금의 증가	0	0

보증금의 감소	0	(24,062)

단기대여금및수취채권의 취득	0	0

당기손익인식금융자산의 처분	0	0

당기손익인식금융자산의 취득	0	0

재무활동현금흐름	2,374,620,754	4,017,871,496

단기차입금의 증가	5,200,000,000	11,900,000,000

단기차입금의 상환	0	(1,900,000,000)

전환사채의 감소	(2,500,000,000)	(5,750,000,000)

금융리스부채의 지급	(325,379,246)	(231,171,888)

전환사채의 증가	0	0

신주인수권부사채의 발행	0	0

주식발행비용	0	(956,616)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,068,189,371	6,106,749,004

기초현금및현금성자산	678,486,108	5,744,025,288

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	59,755

기말현금및현금성자산	1,746,675,479	11,850,834,047