녹십자엠에스 반기보고서 (2025.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 23 기 반기말 2025.06.30 현재
제 22 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 반기말	제 22 기말

자산

유동자산	48,204,014,336	33,129,996,108

현금및현금성자산 (주4,32,33)	258,586,822	429,341,657

매출채권및기타채권 (주5,31,32,33)	32,602,536,193	17,599,301,870

재고자산 (주6)	13,440,395,307	13,110,606,934

파생상품자산 (주17,33)	1,546,912,626	1,647,540,740

기타유동자산 (주7)	355,583,388	322,468,557

당기법인세자산 (주28)	0	20,736,350

비유동자산	49,240,736,823	47,626,723,327

장기매출채권및기타채권 (주5,31,32,33)	516,010,369	448,358,862

기타금융자산 (주8,32,33)	2,352,369,138	2,217,810,738

종속기업에 대한 투자자산 (주9)	2,266,797,351	2,266,797,351

유형자산 (주10,29)	36,296,910,659	36,454,532,957

무형자산 (주11)	664,217,302	607,431,362

사용권자산 (주34)	5,630,692,002	5,564,780,571

이연법인세자산 (주28)	1,435,225,719	0

기타비유동자산 (주7)	78,514,283	67,011,486

자산총계	97,444,751,159	80,756,719,435

부채

유동부채	49,102,728,105	35,416,707,540

매입채무및기타채무 (주12,31,32,33)	17,829,261,891	11,700,692,419

단기차입부채 (주13,29,32,33)	18,379,676,936	10,220,903,264

유동충당부채 (주14)	71,075,125	83,751,599

당기법인세부채 (주28)	31,663,540	0

파생상품부채 (주17,33)	10,907,586,849	11,841,163,486

유동리스부채 (주31,32,33,34)	910,472,391	811,031,768

기타유동부채 (주15)	972,991,373	759,165,004

비유동부채	5,830,928,456	5,439,281,960

비유동충당부채 (주14)	150,726,168	147,952,829

비유동리스부채 (주31,32,33,34)	4,862,802,491	4,860,397,128

확정급여부채 (주16)	508,664,925	146,110,761

기타비유동부채 (주15)	308,734,872	284,821,242

부채총계	54,933,656,561	40,855,989,500

자본

자본금 (주18)	10,870,963,000	10,870,963,000

자본잉여금 (주19)	16,386,209,928	28,186,209,928

기타자본항목 (주20)	(277,969,360)	(414,119,360)

기타포괄손익누계액	134,558,400	0

이익잉여금(결손금) (주21)	15,397,332,630	1,257,676,367

자본총계	42,511,094,598	39,900,729,935

자본과부채총계	97,444,751,159	80,756,719,435

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 23 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 22 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 반기	제 22 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주3,23,31)	30,598,113,793	57,389,492,788	25,546,610,676	49,245,121,098

매출원가 (주23,27,31)	25,896,109,722	48,949,450,554	22,110,655,085	42,778,619,754

매출총이익	4,702,004,071	8,440,042,234	3,435,955,591	6,466,501,344

판매비와관리비 (주24,27)	3,180,186,981	6,274,383,598	3,131,540,700	6,043,289,851

영업이익(손실)	1,521,817,090	2,165,658,636	304,414,891	423,211,493

기타수익 (주25)	172,986,046	263,251,112	36,067,131	76,390,029

기타비용 (주25)	164,440,411	254,820,098	83,824,651	148,018,425

금융수익 (주26)	170,416,973	322,356,916	615,452,430	3,123,304,748

금융원가 (주26)	205,973,713	1,560,256,032	1,090,862,129	2,392,486,382

법인세비용차감전순이익(손실)	1,494,805,985	936,190,534	(218,752,328)	1,082,401,463

법인세비용(수익) (주28)	(1,403,465,729)	(1,403,465,729)	0	0

반기순이익(손실)	2,898,271,714	2,339,656,263	(218,752,328)	1,082,401,463

기타포괄손익	134,558,400	134,558,400	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	134,558,400	134,558,400	0	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	134,558,400	134,558,400	0	0

총포괄손익	3,032,830,114	2,474,214,663	(218,752,328)	1,082,401,463

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주22)	133	108	(10)	51

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주22)	133	108	(10)	3

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 23 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 22 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	10,558,641,500	25,326,982,356	(414,119,360)	0	(2,620,278,297)	32,851,226,199

반기순이익(손실)	0	0	0	0	1,082,401,463	1,082,401,463

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가이익	0	0	0	0	0	0

전환사채 주식전환	9,464,000	91,742,979	0	0	0	101,206,979

자기주식 처분	0	0	0	0	0	0

자본잉여금의 이익잉여금전입	0	0	0	0	0	0

2024.06.30 (반기말자본)	10,568,105,500	25,418,725,335	(414,119,360)	0	(1,537,876,834)	34,034,834,641

2025.01.01 (기초자본)	10,870,963,000	28,186,209,928	(414,119,360)	0	1,257,676,367	39,900,729,935

반기순이익(손실)	0	0	0	0	2,339,656,263	2,339,656,263

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가이익	0	0	0	134,558,400	0	134,558,400

전환사채 주식전환	0	0	0	0	0	0

자기주식 처분	0	0	136,150,000	0	0	136,150,000

자본잉여금의 이익잉여금전입	0	(11,800,000,000)	0	0	11,800,000,000	0

2025.06.30 (반기말자본)	10,870,963,000	16,386,209,928	(277,969,360)	134,558,400	15,397,332,630	42,511,094,598

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 23 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 22 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 반기	제 22 기 반기

영업활동현금흐름	(2,387,069,337)	2,429,805,983

영업활동에서 창출된 현금 (주30)	(2,147,887,678)	4,037,472,379

이자의 수취	670,570	87,601,250

이자의 지급	(260,492,129)	(1,681,782,436)

법인세의 환급(납부)	20,639,900	(13,485,210)

투자활동현금흐름	(3,813,780,195)	(1,347,126,111)

유형자산의 취득	(3,728,203,368)	(1,327,881,796)

유형자산의 처분	115,281,410	0

무형자산의 취득	(84,691,237)	(19,244,315)

보증금의 감소	25,198,000	0

보증금의 증가	(141,365,000)	0

재무활동현금흐름	6,036,549,406	922,413,613

단기차입부채의 증가	21,100,000,000	12,000,000,000

단기차입부채의 상환	(12,250,000,000)	0

리스부채의 상환	(313,450,594)	(276,624,371)

전환사채의 상환	2,500,000,000	10,800,000,000

주식발행관련비용	0	(962,016)

현금및현금성자산의 순증감	(164,300,126)	2,005,093,485

기초현금및현금성자산	429,341,657	4,384,170,408

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(6,454,709)	(1,025,238)

반기말 현금및현금성자산	258,586,822	6,388,238,655