녹십자엠에스 사업보고서 (2024.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 22 기 2024.12.31 현재
제 21 기 2023.12.31 현재
제 20 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

자산

유동자산	33,129,996,108	38,110,972,157	43,821,638,144

현금및현금성자산 (주4,32,33)	429,341,657	4,384,170,408	6,665,546,027

매출채권 및 기타유동채권 (주5,32,33)	17,599,301,870	21,449,919,393	21,007,281,870

재고자산 (주6)	13,110,606,934	11,116,877,599	11,100,908,333

파생상품자산 (주17,33)	1,647,540,740	394,066,218	2,281,105,112

기타유동자산 (주7)	322,468,557	765,938,539	766,796,802

기타유동금융자산 (주8,32,33)	0	0	2,000,000,000

당기법인세자산 (주28)	20,736,350	0	0

비유동자산	47,626,723,327	47,541,287,032	46,013,801,474

장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액 (주5,32,33)	448,358,862	385,096,629	560,217,743

기타비유동금융자산 (주8,32,33)	2,217,810,738	2,646,701,844	3,035,633,449

종속기업에 대한 투자자산 (주9)	2,266,797,351	2,266,797,351	2,266,797,351

유형자산 (주10,29)	36,454,532,957	34,692,241,529	31,303,621,006

무형자산 (주11)	607,431,362	601,007,730	387,746,069

사용권자산 (주34)	5,564,780,571	6,413,783,423	7,459,974,891

순확정급여자산 (주16)	0	455,389,258	921,486,749

기타비유동자산 (주7)	67,011,486	80,269,268	78,324,216

자산총계	80,756,719,435	85,652,259,189	89,835,439,618

부채

유동부채	35,416,707,540	47,276,126,173	38,470,725,447

매입채무 및 기타유동채무 (주12,32,33)	11,700,692,419	14,639,232,373	13,829,234,696

단기차입부채	10,220,903,264	15,706,794,744	2,000,000,000

유동충당부채 (주14)	83,751,599	285,519,537	1,715,172,393

파생상품부채 (주17,33)	11,841,163,486	14,943,904,019	19,565,355,922

유동 리스부채 (주32,33,34)	811,031,768	1,226,011,514	742,384,639

기타 유동부채 (주15)	759,165,004	474,663,986	618,577,797

비유동부채	5,439,281,960	5,524,906,817	19,712,441,453

장기매입채무 및 기타비유동채무 (주12)	284,821,242	213,478,155	169,901,993

장기차입부채 (주13,32,33)	0	0	12,741,112,702

비유동충당부채 (주14)	147,952,829	142,558,301	137,360,464

비유동 리스부채 (주32,33,34)	4,860,397,128	5,168,870,361	6,664,066,294

순확정급여부채 (주16)	146,110,761	0	0

부채총계	40,855,989,500	52,801,032,990	58,183,166,900

자본

자본금 (주18)	10,870,963,000	10,558,641,500	10,558,641,500

자본잉여금 (주19)	28,186,209,928	25,326,982,356	25,326,982,356

기타자본구성요소 (주20)	414,119,360	414,119,360	414,119,360

기타포괄손익누계액	0	0	0

이익잉여금(결손금) (주21)	1,257,676,367	(2,620,278,297)	(3,819,231,778)

자본총계	39,900,729,935	32,851,226,199	31,652,272,718

자본과부채총계	80,756,719,435	85,652,259,189	89,835,439,618

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 22 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 21 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 20 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

매출액 (주3,23)	104,599,646,034	94,065,714,963	110,820,404,787

매출원가 (주23,27)	90,021,590,034	81,380,375,202	100,568,168,689

매출총이익	14,578,056,000	12,685,339,761	10,252,236,098

판매비와관리비 (주24,27)	11,819,376,949	11,152,500,630	12,911,671,331

영업이익(손실)	2,758,679,051	1,532,839,131	(2,659,435,233)

기타수익 (주25)	(346,161,443)	(1,661,749,800)	(803,400,885)

기타손실 (주25)	644,547,556	872,359,691	2,886,202,358

금융수익 (주26)	7,026,951,954	4,906,416,692	4,448,740,834

금융원가 (주26)	5,613,160,748	5,575,240,131	4,117,532,281

법인세비용차감전순이익(손실)	3,874,084,144	1,653,405,801	(4,411,028,153)

법인세비용(수익) (주28)	(808,939)	(17,457,729)	0

당기순이익(손실)	3,874,893,083	1,670,863,530	(4,411,028,153)

기타포괄손익	3,061,581	(471,910,049)	512,296,375

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	(5,400,000)

확정급여제도의재측정요소 (주16)	3,061,581	(471,910,049)	517,696,375

총포괄손익	3,877,954,664	1,198,953,481	(3,898,731,778)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주22)	182.0	79.0	(209)

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주22)	52.0	71.0	(209)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 22 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 21 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 20 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	10,558,641,500	39,783,805,282	(538,019,360)	79,500,000	(14,456,822,926)	35,427,104,496

당기순이익(손실)	(4,411,028,153)

기타포괄손익	(79,500,000)	74,100,000	512,296,375

확정급여제도의재측정요소	517,696,375	517,696,375

자기주식의 처분	123,900,000	123,900,000

전환사채의 주식전환	30,000,000,000

주식발행초과금의결손금보전	(14,456,822,926)	14,456,822,926	0

2022.12.31 (기말자본)	10,558,641,500	25,326,982,356	(414,119,360)	(3,819,231,778)	31,652,272,718

2023.01.01 (기초자본)	10,558,641,500	25,326,982,356	(414,119,360)	(3,819,231,778)	31,652,272,718

당기순이익(손실)	1,670,863,530	1,670,863,530

기타포괄손익	(471,910,049)

확정급여제도의재측정요소	(471,910,049)	(471,910,049)

자기주식의 처분

전환사채의 주식전환

주식발행초과금의결손금보전

2023.12.31 (기말자본)	10,558,641,500	25,326,982,356	(414,119,360)	(2,620,278,297)	32,851,226,199

2024.01.01 (기초자본)	10,558,641,500	25,326,982,356	(414,119,360)	(2,620,278,297)	32,851,226,199

당기순이익(손실)	3,874,893,083	3,874,893,083

기타포괄손익	3,061,581

확정급여제도의재측정요소	3,061,581	3,061,581

자기주식의 처분

전환사채의 주식전환	312,321,500	2,859,227,572	0

주식발행초과금의결손금보전

2024.12.31 (기말자본)	10,870,963,000	28,186,209,928	(414,119,360)	1,257,676,367	39,900,729,935

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 22 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 21 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 20 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

영업활동현금흐름	3,783,831,252	4,160,920,849	8,308,134,864

영업으로 발생한 현금	4,135,096,331	4,259,205,995	8,606,645,841

이자수취	134,728,291	255,621,015	373,564,684

배당금수취(영업)	0	0	800,000

이자지급(영업)	(465,257,020)	(314,555,041)	(622,337,601)

법인세환급(납부)	(20,736,350)	(39,351,120)	(50,538,060)

투자활동현금흐름	(2,663,566,739)	(3,801,794,027)	(5,609,069,672)

단기금융상품의 처분	0	12,000,000,000	6,000,000,000

단기금융상품의 취득	0	(10,000,000,000)	(8,000,000,000)

유형자산의 처분	0	8,810,200	300,147,243

유형자산의 취득	(2,602,386,924)	(5,610,964,491)	(3,374,989,897)

무형자산의 취득	(61,179,815)	(250,000,000)	(61,849,510)

임차보증금의 증가	0	(19,268,000)

보증금의 감소	0	276,314,130

당기손익인식금융자산의 취득	0	(206,685,866)	(472,377,508)

당기손익인식금융자산의 처분	0	0

대여금의 증가	0	0

재무활동현금흐름	(5,070,112,480)	(2,650,093,801)	2,290,120,777

단기차입금의 증가	12,000,000,000	13,800,000,000	29,940,000,000

단기차입금의 상환	(12,000,000,000)	(15,800,000,000)	(57,040,000,000)

전환사채의 감소	24,200,000,000	0	609,879,223

금융리스부채의 지급	(865,148,524)	(650,093,801)

전환사채의 증가	0	30,000,000,000

신주인수권부사채의 발행	20,000,000,000	0

주식발행 관련비용	4,963,956	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,949,847,967)	(2,290,966,979)	4,989,185,969

기초현금및현금성자산	4,384,170,408	6,665,546,027	1,739,146,635

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(4,980,784)	9,591,360	(62,786,577)

기말현금및현금성자산	429,341,657	4,384,170,408	6,665,546,027