리가켐바이오 반기보고서 (2016.06)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 제약산업의 특성

제약 산업의 특징은 아래와 같이 4개로 요약할 수 있습니다.

① 고위험, 고부가가치 (high risk, high return) 하나의 신약을 상품화하는데 소요되는 비용은 실패비용 및 개발 기간 등을 감안하면 평균 26억$ 정도입니다 (중도 실패 없이 성공적으로 수행할 경우는 개발비용은 훨씬 적어짐). 또한 첫 물질의 발굴에서부터 FDA 승인까지는 길게는 평균 12년~15년의 개발기간이 필요합니다.신약개발은 이와 같은 고위험이 따르지만, 성공적으로 상업화되는 경우는 단 한 제품만으로도 세계적 제약회사가 될 수 있고, 특허 만료기간(출원으로부터 20년, 미국의 경우는 등록으로부터 17년)동안 물질특허를 인정 받아 안정적으로 사업을 영위할 수 있습니다.

② 연구 집약적 신약개발을 위해서는 기초연구부터 허가과정까지 의학, 약학, 화학, 생물학 등 제반 기능이 유기적으로 결합되어야 하며 10여 년의 개발과정을 거쳐야 하므로 그 어떤 산업보다 연구개발 비중이 높습니다. 2015년 기준 제약산업의 1인 평균 R 비용은 산업 중 가장 많은 13만$ 이며 이는 반도체 산업의 약 3배에 달하는 수치입니다.(2015 Profile Biopharmaceutical Research Industry_PhRMA)1인당 연구개발 비용>

③ 지적 재산권 확보가 경쟁력의 핵심

제약 산업은 물질특허의 확보가 사업의 핵심 성공 요인으로, 이 물질 특허를 얻지 못하면 원천적으로 사업이 불가능하거나 물질특허 소유자로부터 기술이전을 받아야 합니다. 임상2상a 이상을 수행하기 어려운 중소규모 제약사나 벤처는 임상2상a 단계 이전에 글로벌제약사에 기술이전을 함으로써 수익을 창출할 수 있습니다. 특허가 가장 중요한 경쟁요소이기 때문에 대부분의 국가에서는 특허기간을 최대한 보호하기 위한 다양한 전략 및 정책을 도입하고 있습니다. 미국은 특허 등록 후 17년이고, 그 외의 국가는 특허 출원 후 20년까지가 특허 보호기간입니다.

④ 허가과정 상의 엄격한 정부규제 제약 산업은 인간의 생명에 직접적인 영향을 미치므로 신약의 안전성 확보를 위해 각국 정부가 엄격하게 규제하는 특징을 갖고 있습니다. 이에 따라 새로운 치료제를 개발한 후 판매하기 위해서는 정부가 정하는 여러 단계의 임상실험을 하여야 하며 식품의약품 안전처에 모든 자료를 제출한 후에 판매승인을 받아야 합니다.

나. 제약산업의 성장성

2015년 IMS 세계 제약시장 분석 보고서에 의하면, 2015년 기준으로 제약시장의 규모는 약 1조69억$ 이며, 고령화 및 복지사회 진입으로 고성장이 전망되어 2020년에는 약 1조4천억$ 까지 성장할 것으로 전망됩니다.(IMS Health Market Prognosis 2015; Global Medicines Use in 2020)202년까지 세계제약시장 성장 전망>

2015년 기준 이러한 제약시장의 규모는 자동차산업과 반도체산업을 합친 규모와 동등합니다. 이러한 큰 규모에도 불구하고 제약시장은 2020년까지 꾸준히 성장할 것으로 전망됩니다. 2020년까지 예상되는 3,490억$의 성장규모를 지역별로 세분화할 경우 선진국 1,770억$ 중국, 인도, 브라질을 포함한 파머징 국가 1,250억$ 그리고 기타국가에서의 성장이 470억$ 예상되고 있습니다. 현재 글로벌 시장에서 파머징 국가가 차지하고 있는 비중은 낮지만 지속적인 성장을 통해 글로벌 제약시장에서의 비중을 확대해 나갈 것으로 전망됩니다. (파머징 국가: 제약산업이 급성장하는 중국, 인도, 브라질 포함 21개국)또한 주목할 만한 점은 선진국 시장의 경우 특허만료에 따른 시장감소효과가 1,780억$ 예상됨에도 불구하고 항암제 분야 신약들을 필두로 한 신약들의 시장 성장 효과가 2,980억불에 이름에 따라 2020년까지 앞으로도 제약시장의 중심은 선진국과 신약이 될 것으로 예상됩니다.(IMS Health Market Prognosis 2015; Global Medicines Use in 2020) 다. 경기변동 및 계절성 관련 ① 신약연구개발일반적으로 신약연구개발 부분은 경기변동 및 계절적 요인이 적은 분야 입니다. 신약에 대한 수요는 인류의 수명연장과 건강에 대한 높아진 관심 또한 소득 수준이 향상됨에 따라 다른 어떤 소비보다도 우선적으로 지출되는 속성을 가지고 있습니다.② 의약사업 부문 의약품, 의료기기 산업역시 경기변동 요인이 적은 분야로서 가장 큰 위험 요소는 건강보험 수가 인하입니다. 이는 건강보험 당연지정제도하에서는 필연적인 이슈이며 모든 관련 회사들이 공통적으로 갖는 이슈로 당사만의 위험요소는 아닙니다. 또한 당사는 의약품과 의료기기, 의료소모품 3개영역의 사업활동을 영위하며 국내를 넘어 해외 시장 진출을 통해 Risk를 분산할 것입니다.

라. 시 장 여건 당사의 주요 사업영역은 연구개발 분야에서 합성신약과 ADC(Antibody-Drug Conjugates:항체약물복합체)분야 그리고 신규 인수, 합병을 통해 추가된 의약품, 의료기기, 의료용 소모품 판매사업 입니다. ① 합성신약의약화학(Medicinal Chemistry)을 핵심기술로 글로벌 합성신약을 연구개발하여 적정단계(후보물질 ~ 임상2a)에서 기술이전을 통해 수익을 창출하는 주 사업모델을 가진 신약연구개발 전문업체는 국내의 경우 수 개에 불과합니다. 각 사별로 지닌 고유기술이 각각 다르고 추진전략도 다르지만 기술이전을 통한 수익창출이란 같은 사업모델을 가진 업체를 경쟁업체라 할 수 있겠습니다. 물론 글로벌제약사에 신약을 기술이전 하려는 사 업계획을 가진 제약업체나 화 학연구원, 생명공학연구원처럼 신약을 연구하는 국공립연구소나 대학 등도 크게 보면 경쟁업체라 할 수 있습니다. 또한 같은 모델을 가진 전세계의 많은 신약개발 업체도 모두 경쟁상대에 포함 됩니다.

글로벌제약사 등의 외국제약사에 신약후보물질을 기술이전한 국내실적은 90년대 초반부터 지금까지 약 50여 건이 있습니다. 이 중 LG생명과학이나 한미약품, 동아제약 같은 제약회사가 거의 대부분을 차지하고 있었으나, 최근 들어 2000년대 초반부터 만들어진 소수의 신약연구개발 전문업체에서 연구결과를 해외 기술이전하는 실적이 나오고 또 2015년에는 한미약품이 일련의 글로벌 빅딜을 성사시키며 본격적인 성과가 도출되고 있는 중입니다.

글로벌제약사들은 주로 개발후기(임상2상b~임상3상) 단계의 개발후보들을 In-licensing하여 부족한 파이프라인을 채우는 전략을 추진 중이며 그 비율을 점차 확대해 나가고 있습니다. 따라서 글로벌 스탠다드에 맞는 신약후보물질을 발굴하면 기술이전 가능성은 매우 높으므로, 이러한 질 높은 신약후보를 찾아낼 수 있는 경쟁력을 확보하는 것이 경쟁력의 핵심이라 할 수 있습니다.② ADC 항암제 치료제 분야를 주도할 것으로 전망되는 ADC는 Antibody라는 Biological Drug과 링커/저분자약물(Toxin)인 Chemical Drug이 결합된 새로운 신약제조 방법입니다. ImmunoGen과 SeattleGenetics라는 미국의 2개 회사가 1세대 ADC 원천기술을 확보하고 시장을 독점적으로 주도하고 있는 가운데, 1세대 기술의 단점인 단일물질제조 및 링커의 안정성을 개선한 2세대 원천기술을 개발하기 위해 수십개의 회사가 치열하게 경쟁을 벌이고 있는 상황입니다. ADC분야는 2011년 및 2013년에 미국 FDA 승인을 받은 신약이 첫 출시되는 등 아직 초기단계에 있는 분야입니다. 또한 글로벌제약사들도 1세대 기술을 도입하여 각사가 선정한 특정 항체타겟별로 주로 임상1~2상 단계 정도의 초기개발이 진행 중입니다. ADC 수익모델은 원천기술을 타겟별로 기술이전 하는 것으로 1세대 기술보유회사의 경우 한 회사가 각각 수십건씩의 기술이전 실적을 가지고 있습니다. 최근 평균 기술이전료는 2~3억$ 규모로 파악됩니다. 따라서 1세대 기술의 한계를 개선한 2세대 원천기술을 조기 확보하면 매우 큰 수익을 창출할 수 있는 기회가 열려 있습니다. 당사는 특허출원한 고유한 링커 및 단일물질로 만드는 방법을 포함 2세대 기술로서의 장점을 보유한 바 향후 기술이전 등을 통한 수익창출을 기대하고 있습니다. ③ 의약사업 부문 글로벌 제약시장과 별도로 국내의 제약산업은 신약연구개발보다는 제네릭 중심으로 이루어져 있습니다. 이에따라 전체 매출 대비 상품 매출 비중은 26.9%로 다국적 제약사의 의약품을 도입하여 판매하는 비중이 커지고 있습니다. 평균적 상장제약 기업의 영업이익률은 8.6%, 순이익률은 5.6%, 판관비는 34%로 상대적으로 판관비의 비중이 높은 편입니다. 당사는 기 확보된 안정적인 수요처를 기반으로 2016년 7월부터 본격 가동 예정인 안성 소재 레고켐제약을 통해 의약품사업에 신규 진입함으로써 매출신장을 본격화 할 것이며, 나아가 레고켐바이오의 우수한 신약 개발 기술을 활용하여 개량신약과 신약 판매사업으로 사업 영역을 확장할 예정입니다. 마. 회사의 경쟁력

① 신약연구개발_연구진의 풍부한 경험과 능력

당사의 대표이사인 김용주 박사는 ㈜LG생명과학 기술연구원에서 23년 동안 재직하면서 신약연구 그룹장, 신약연구소장으로서 신약후보물질 발굴을 진두지휘 하였습니다. 1991년 세파계 항생제 후보물질을 Glaxo Wellcome(당시)사에 국내 최초로 기술수출하여, 국내에서도 신약연구 개발의 가능성을 제고시켰고, 그 후 ㈜LG생명과학의 신약개발 사업 확대의 초석이 되었습니다. 재직 중에 항생제(세파계, 퀴놀론계), 항응혈제(트롬빈, FXa 저해제), 항암제, 항바이러스제(B형 간염치료제, HCV, AIDS), 당뇨병치료제, 간질환 치료제(캐스패이즈 저해제) 등의 다양한 질환군에서 15개의 신약후보물질을 발굴하였습니다, 이 중 퀴놀론계 항생제인 “팩티브 (FACTIVE)”는 미국 FDA의 승인을 받았고 7개의 후보물질을 다국적 제약사를 포함한 외국계 제약사에 기술이전 한 바 있습니다. 또한 재직 중에 다국적 제약사인 GSK, 일본의 Yamanouchi, 미국의 Elitra 등 외국 제약사 및 바이오벤처와의 신약 후보발굴을 위한 공동연구도 수행한 바 있습니다. 이러한 초기 Lead 발굴~미국 FDA 승인까지 전 과정 경험 및 세계적 제약사들과의 기술이전, 공동연구, 협상 경험 등을 통해 대표이사는 신약개발의 맥을 짚을 수 있는 능력과 국제적 감각 및 네트워크를 보유하고 있습니다. 또한 연구소장을 비롯한 팀장급 핵심인력들과 경영관리 및 사업개발을 담당하고 있는 박세진 부사장 등의 연구진 및 경영진이 보유한 풍부한 경험과 역량이 당사의 강점입니다.

② 신약연구개발_핵심기술의 우수성

당사는 LegoChemistry와 차세대 ADC(항체-약물-복합체)란 2가지 핵심기술을 보유하고 있습니다. LegoChemistry를 통한 고유구조 접 근방식(Novel Scaffold Approach)으 로 당사는 보통 5년 걸리는 후보물질을 3년 안에 개발하는 효율적인 핵심기술을 보유하고 있습니다. 당사에서 개발단계가 진행 중인 대부분의 과제들은 고유의 약물유사성(druglikeness)을 가진 20여개의 중간핵심구조(Scaffold)를 활용한 결과들입니다. 당사는 이러한 중간핵심구조를 활용하여 지속적으로 새로운 pipeline을 확장할 예정입니다. 당사의 ADC 원천기술은 기존 1세대 ADC 기술의 문제점을 극복한 차세대 원천기술로 당사의 미래성장 동력이 될 것으로 기대 됩니다. 1 차적 으로 국내 녹십자와 원천기술 이전계약을 체결한 바 있으며, 2015년 허셉틴을 ADC 후보 물질의 중국 5대 제약사인 Fosun Pharma에 중국시장을 대상으로 기술이전 하였습니다. 당사 는 고유의 ADC 원천기술을 바탕으로 안정적인 링커를 가진 단일물질의 ADC를 다양한 항체를 바탕으로 제조할 수 있습니다. 안정한 링커와 단일물질 제조방식은 여러가지 데이터를 통해 기존 기술들과 차별성이 검증되고 있으며, 이를 바탕으로 해외 제약사들과 다양한 기술이전 방안을 논의 중에 있습니다. 당사는 이 원천기술을 ConjuALL이란 기술로 체계화 하여 항체(Antibody)뿐 아니라 단백질(Protein)까지 확대한 PDC(Protein-Drug-Conjugates: 단백질-약물-복합체) 기술도 개발 중에 있습니다.

③ 신약연구개발_단계별 의사결정 시스템

당사는 후보물질 확정까지 3단계의 심의관문(Gate)을 두고 각 단계별로 엄격한 평가항목 및 정량화한 통과기준(Criteria)을 과제시작 시점에 미리 설정, 각 단계별 기준치를 충족시키지 못하면 다음 단계로 넘어가지 않는 "Gate Decision System"이라 부르는 체계적인 연구개발체계를 가지고 있습니다. 이 시스템은 당사 연구경영진의 20년 이상의 신약연구 know-how를 담아 과거 경험을 통해 해당과제의 개발단계에서 실패하는 요인들을 미리 예측하고 과제시작 단계부터 이 실패요인들을 회피할 수 있도록 물질 Design 단계부터 미리 고려하는 체계적 후보물질 발굴 시스템입니다.

신약개발의 원천적인 경쟁력은 결국 후보물질이 얼마나 우수하냐에 달려 있다고 해도 과언이 아닙니다. 비임상시험부터의 개발단계를 아무리 잘해도 이 후보물질이 원천적으로 문제가 있으면 결국 독성 등의 부작용으로 실패할 수밖에 없습니다. 당사는 창업초기부터 이러한 Gate Decision System을 통해 후보물질을 발굴하고 있으며 이러한 과정을 통해 나온 당사의 선두과제인 항생제와 항응혈제는 미국에서의 비임상시험을 무사히 통과하여 임상1상을 진행 중에 있습니다. 당사의 Gate Decision System의 개요는 다음과 같습니다.

[Gate Decision System]
[gate decision system].jpg Gate Decision System]

④ 의약사업부문_안정적 수요처와 신규사업

의약사업부문은 의료용품 및 의료기기 사업을 주요 기반으로 사업을 진행하고 있으며, 새로 진출한 의약품 사업의 경우는 2015년 12월 인수한 레고켐제약(구. 한불제약)이 상반기에 리노베이션을 완료하였으며, 하반기부터 본격적인 의약품 자체생산을 통해 매출확대가 본격화 될 것입니다. 레고켐바이오의 신약 개발 기술을 바탕으로 개량신약과 신약 개발이 완료되면 타 제약사 대비 뛰어난 제품 경쟁력을 가질 수 있을 것입니다.

의료기기 사업의 경우, 수도권 소재 5개 병원의 치료재료와 의료소모품 등 의료기기의 납품권을 보유하고 있으며, 지혈제(PAHACEL)의 경우 중국 등 4개국의 해외판권과 국내 판권, 유착방지재(하이배리)의 국내 판권을 보유하여 향후 사업을 안정적으로 성장시킬 수 있을 것으로 전망됩니다.

바. 요약 재무현황 2016년 제11기 반기 를 포함한 과거 3년간의 요약 재무현황은 다음과 같습니다.

요약 재무상태표 >(단위 : 천원)

과목	제 11 기 반기(2016년 6월말)	제 10 기(2015년 12월말)	제 9 기(2014년 12월말)

I. 유동자산	27,336,244	29,620,328	30,617,636

II. 비유동자산	39,193,263	38,820,036	3,137,593

자산총계	66,529,507	68,440,364	33,755,229

I. 유동부채	11,362,787	9,186,498	926,715

II. 비유동부채	11,839,145	16,075,727	12,784,985

부채총계	23,201,932	25,262,225	13,711,700

I. 자본금	4,657,816	4,522,321	3,828,180

II. 자본잉여금	79,686,373	75,086,651	44,470,084

III. 기타자본	209,634	240,636	178,879

IV. 이익잉여금(결손금)	(41,226,248)	(36,671,469)	(28,433,614)

자본총계	43,327,575	43,178,139	20,043,529

자본과부채총계	66,529,507	68,440,364	33,755,229

2. 주요 제품 등에 관한 사항

가. 주요 제품 등의 현황 ① 신약연구개발

(단위: 천원, %)

구 분	2016년 반기	2015년	2014년	제품 설명

기술이전	187,693(54.9)	637,004(78.1)	781,878(89.9)	당사가 보유한 신약후보물질 및 원천기술의 권리이전, 사용료

공동연구	67,786(19.9)	2,722(0.3)	67,677(7.8)	특정 프로젝트를 매출처와 공동으로 연구하는 목적으로 연구비 지원

연구용역	86,178(25.2)	176,373(21.6)	20,500(2.4)	화합물 합성용역 등

합 계	341,657(100.0)	816,099(100.0)	870,054(100.0)	-

② 의약사업부문(단위: 천원, %)

구 분	2016년 반기	2015년	2014년	제품 설명

의료기기	4,038,629(47.7)	335,097(34.5)	합병전	임플란트 수술용 재료

의료소모품	3,775,805(44.6)	566,340(58.2)	수술, 진료용 일회성 소모품

전문의약품	264,085
(3.1)

용역수수료	22,122(0.3)	70,938(7.3)	의약품 판매 수수료

상품매출
(백조이)	363,625
(4.3)

합계	8,464,266
(100.0)	972,375(100.0)

주) 당사는 2015년 12월 21일(합병등기일) (주)칸메드를 당사의 의약사업부문으로 합병하였습니다. 따라서 2014년은 해당사항이 없습니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 ① 신약연구개발 당사의 주요제품은 위에서 설명 드린 바와 같이 기술이전을 목적으로 연구개발 중인과제들로서 가격변동추이를 기재하기에 적합하지 않습니다. 또한 각 과제별 기술이전에 대한 기대가치는 당사 후보물질의 약효 및 안전성 등에 대한 차별적 장점 보유 여부, 글로벌제약사의 수요 정도, 경쟁상태, 시장규모, 예상 시장점유율 등의 다양한 요인에 의하여 결정되므로 쉽게 예측하기는 어려우며, 파이프라인의 경쟁력 및 시장의 Unmet needs에 따라 가격이 결정되는 것이지, 가격 변동의 계절성 및 분석할 만한 추세가 있지는 않습니다. 일반적으로 개발단계가 진행될수록 성공확률이 높아지며 계약규모가 기하급수적으로 커지게 되는데 각 단계별 가치를 표로 정리해 보면 다음과 같습니다.

[개발단계별 기술이전 계약규모 변화 추이]
[개발단계별 기술이전 계약규모 변화 추이].jpg [개발단계별 기술이전 계약규모 변화 추이]

따라서 당사의 경우도 2009년 녹십자에 후보물질 단계에서 기술이전한 항응혈제 경우처럼 창업 초기에는 조기 현금확보를 위해 개발초기단계에서 기술이전을 하였지만 IPO를 통해 개발자금이 확보된 지금은 가능한 임상2a 단계까지 독자적 개발을 추진하여 부가가치를 높인 후 기술이전을 하는 수익확대 전략을 추진할 예정입니다. 현재 당사에서 임상1상을 추진 중인 옥사졸리디논계 항생제는 임상2a까지 독자적 개발 후 기술이전 하려는사업계획을 수립하고 있습니다 ② 의약사업부문

(단위: 원)

구 분	품 목	2016년 반기	2015년	2014년

의료소모품	Accufuser plus/P2015M [2.0ml/15min]	51,090	51,090	50,580

의료기기	GSS PEDICLE SCREW(CEDAR) [POLY]	249,400	249,400	239,810

의료기기	SEXTANT MULTI-AXIAL SCREW SET	249,400	249,400	239,810

의료기기	ANYPLUS POLY Cannula [tedscrew(self)]	249,400	249,400	239,810

의료기기	VANGUARD FEMORAL COMPONENTS	908,000	908,000	873,080

의료기기	ANYPLUS PLIF PEEK CAGE	353,170	353,170	339,590

의료기기	I-BEAM TIBIAL TRAY	728,060	728,060	700,060

의료기기	ANYPLUS ALIF PEEK CAGE	596,220	596,220	573,290

의료기기	DISPOSABLE CANNULA	52,440	55,570	53,440

의료기기	ARTHREX BIOCOMPOSITE SUTURE ANCHOR	210,680	211,040	202,930

의료기기	CAPSTONE [32/36]	596,220	596,220	573,290

의료기기	NEXGEN LPS FLEX FEMORAL COMPONENT	908,000	908,000	873,080

의료기기	BIOSUTURETAK SUTURE ANCHOR W/FIBERWIRE [AR-1322BNF]	210,680	211,040	202,930

의료기기	VANGUARD TIBIAL BEARING	372,280	372,280	357,970

의료기기	NEXGEN TIBIAL PLATE	725,790	725,790	697,880

의료기기	ANYPLUS T-PLIF PEEK CAGE	596,220	596,220	573,290

의료기기	Y-Knot All Suture Anchor(With One ＃2(5 Metric) Hi-Fi Suture) [Y1301]	189,930	189,930	182,630

의료기기	CD HORIZON M8(M10) SCREW SET	249,400	249,400	239,810

의료기기	GSS ROD	95,170	95,170	91,510

의료소모품	VAC, HEMO 100ML [SS100M]	16,190	16,190	15,570

주) 당사는 2015년 12월 21일(합병등기일) (주)칸메드를 당사의 의약사업부문으로 합병하 였습니다. (1) 산출 기준 의 료 보험수가 기준 (2) 주요 가격변동원인 2015년 10월 환율 변동으로 인하여 수입의료기기 제품의 보험수가 변동이 발생하였습니다. 520품목의 의료보험 수가가 4% 인상되었으며 이 경우 매입가도 동반 상승하므로 이익 구조엔 큰 영향 을 미치지 않습니다. 3. 주요 원재료에 관한 사항

가. 원재료 매입 현황① 신약연구개발(단위 : 천원 )

매입 유형	품 목	구분	2016년도(제11기 반기)	2015년도 (제10기)	2014년도 (제9기)	비고

시약 재료비	화합물 합성	국내	279,603	344,441	267,884

수입	-	-	-

소계	279,603	344,441	267,884

평가	국내	140,156	213,994	410,665

수입	-	-	-

소계	140,156	213,994	410,665

공통	국내	2,200	4,699	4,600

수입	-	-	-

소계	2,200	4,699	4,600

시약재료비 합계	국내	421,959	563,134	683,149

수입	-	-	-

소계	421,959	563,134	683,149

합 계	국내	421,959	563,134	683,149

수입	-	-	-

소계	421,959	563,134	683,149

주1) 상기 매입액은 당사의 연구성격 상 화합물 합성과 평가로 구분하였습니다.
주2) 위의 매입액은 시약재료의 메이커는 외국인 경우가 많지만 당사는 국내의 대리점을 통하여 원화로 매입하고 있습니다.

② 의약사업부문 당사는 2016년 상반기 안성 공장의 리노베이션을 완료하였으며, 하반기 부터 해당 공장에서 생산된 제품을 판매할 계 획으로 상반기 중 원재료 구입 내역은 없습니다.

나 . 원재료 가격변동 추이 ① 신약연구개발

(단위: 원)

매입 유형	사업연도 품목	2016년도(제11기 반기)	2015년도(제10기)	2014년도 (제9기)	비고

화합물 합성	4M Hydrogen -chloride800mL	국내	522,000	522,000	514,000	-

Di-tert-butyl dicarbonate	국내	230,000	230,000	167,000	-

SODIUM CYANOBOROHYDRIDE	국내	432,000	432,000	346,000	-

SODIUM triacetoxyborohydride	국내	302,000	302,000	292,000	-

Aceton 99.5%	국내	33,000	33,000	33,000	-

Dichloromethane 99%	국내	46,200	46,200	46,200	-

Lithium tert-butoxide	국내	701,000	701,000	677,000	-

평가	SD Rat(8주령)	국내	23,000	23,000	23,000	-

주1) 당사가 사용하고 있는 주요 시약의 품목을 기재하였으며, 원화 기준으로 구매하고 있습니다.

② 의약사업부문(단위: 원)

매입	사업연도	2016년도	2015년도	2014년도	비고

유형	품목	(제11기 반기)	(제10기)	(제9기)

주성분	Cetirizine HCI	국내	175,000	-

Ranitidine HCI	국내	29,000	-

Magnesium Oxide	국내	3,700	-

Aluminum Magnesium Sillicate	국내	11,000	-

Aluminum Magnesium Hydroxide	국내	11,000	-

Nicotinamide	국내	12,000	-

Riboflavin	국내	85,000	-

Ascorbic Acid	국내	6,800

Thiamine HCI	국내	58,000

Ergocalciferol	국내	420,000

Retinol Palmitate	국내	123,000

Naproxen Sodium	국내	50,000

Dicyclomine HCI	국내	120,000

Papaverine HCI	국내	190,000

Chlorzoxazone	국내	42,000

Acetaminophen	국내	7,000

4. 생산 및 생산설비에 관한 사항가. 생산능력 및 생산실적 ① 신약연구개발 당사는 연구기업의 특성상 생산능력(당사의 경우는 프로젝트 수행능력)은 연구원의 기본자질과 풍부한 경험의 정도에 의해서 좌우되므로 생산능력이 실험기계나 연구실의 단순한 인프라의 규모로 산정되지는 않으며, 연구의 단계별로 일정한 부분에 대해서는 언제든지 연구 네트워킹을 통한 외부의 전문 연구기관과의 협력을 통해 협업이 가능하므로, 생산능력이 물적 조건에 의해 제약되기 보다는 회사의 연구전략에 의해서 정해지는 특성이 있습니다.또한 당사는 실제 신약후보물질의 샘플 등을 생산함에 있어 일정 기준을 충족하는 CMO를 활용하고 있기 때문에, 당사 자체의 생산능력 및 가동률을 산정할 수 없습니다. ② 의약사업부문 당사는 작년 12월 GMP 설비를 보유한 한불제약을 인수 후 사명을 '레고켐 제약'으로 변경하여 당사의 100% 자회사로 보유하고 있습니다. 해당 공장의 생산 설비는 현재 리노베이션을 완료하였으며 올해 하반기 부터는 의약품 생 산이 가능할 것으로 전망됩니다. 레페리손 등 15개의 전문의약품 허가와 레티몰액 등 2개의 일반의약품 허가를 취득하여 하반기 부터는 본격적인 판매를 시작 하 고 보유한 생산 설비를 활용한 수탁 사업도 진행 예정입니다. 1) 생산 능력

(단위: 천 정, 캡슐)

사업부문	제조소	품목	월	년

제약	안성공장	정제/캡슐제	19,140	229,680

* 정제타정기, 캡슐충전기, 연질캡슐성형기 각1대 보유 * 레고켐제약은 당사의 100% 자회사 입니다. (2) 산출 근거

(단위: 정)

구 분	총생산량(정,캡슐)	정제	경질캡슐제	연질캡슐제

1일생산량	870,000	430,000	160,000	280,000

월평균 근무일	22	22	22

월간생산능력	19,140,000	9,460,000	3,520,000	6,160,000

분기당생산능력	57,420,000	28,380,000	10,560,000	18,480,000

년간생산능력	229,680,000	113,520,000	42,240,000	73,920,000

* 평균가동시간 : 1일 8시간 월 22일 작업(3) 생산 실적 당 사는 2015년 12월 한불제약을 인수합병하였습니다. 합병 이전 한불제약은 기업 회생 절차로 인하여 1년 이상 가동이 중단 되었습니다. 나. 생산설비에 관한 사항

① 신약연구개발(단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초 장부가액	당기증감	당기상각	기말 장부가액	비고

증가	감소

본사	임차	대전	비품	422,210	40,842	26,332	265,747	170,973	-

연구설비	2,242,332	399,591	76,060	1,502,821	1,063,042	-

국고보조금	(257,370)	0	0	(250,030)	(7,340)	-

시설장치	189,866	2,800	6,940	93,546	92,180	-

합계	2,597,038	443,233	109,332	1,612,084	1,318,855	-

주1) 당사는 연구설비를 국고보조금 재원에 의해 매입할 경우, 재무제표에 국고보조금을 유형자산의 차감계정으로 기재하고 있습니다.

② 의약사업부문 의약사업부문은 100% 자회사인 (주)레고켐 제약(구.한불제약)을 전문 CMO로 활용할 계획이며 해당 설 비에 대한 리노베이션을 완료하였습니다.

(단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초 장부가액	당기증감	상각누계액	기말 장부가액	비고

증가	감소

레고켐제약	소유	안성	토지	1,268,029	0	0	0	1,268,029	-

건물	2,099,643	0	0	1,203,767	895,876	-

구축물	23,714	0	0	23,714	0	-

차량운반구	83,249	0	6,200	77,047	2	-

공구/기구/비품	45,169	103,747	0	47,321	101,595	-

기계장치	1,917,790	136,100	567,114	1,299,193	187,583	-

시설장치	14,000	169,550	9,500	10,291	163,759	-

합계	5,451,594	409,397	582,814	2,661,333	2,616,844	-

주1) 해당 설비는 당사의 100% 종속회사인 레고켐제약(구.한불제약)의 생산설비 입니다.

5. 매출에 관한 사항 가. 매출 실적

① 신약연구개발(단위: 천원, %)

매출유형	품 목	2016년도(제11기 반기)	2015년도(제10기)	2014년도(제9기)

금액	비중	금액	비중	금액	비중

기술이전	항응혈제(FXa저해제)	수출	-	-	-	-	-	-

내수	-	-	-	-	-	-

소계	-	-	-	-	-	-

항생제(옥사졸리디논계)	수출	-	-	-	-	-	-

내수	-	-	-	-	-	-

소계	-	-	-	-	-	-

항생제 (차세대 옥사졸리디논계)	수출	-	-	108,920	13.3	-	-

내수	-	-	-	-	-	-

소계	-	-	108,920	13.3	-	-

항생제(그람음성균)	수출	-	-	-	-	188,498	21.7

내수	-	-	-	-	-	-

소계	-	-	-	-	188,498	21.7

ADC원천기술주1)	수출	187,693	54.9	142,066	17.4	5,159	0.6

내수	-	-	386,018	47.3	588,221	67.6

소계	187,693	54.9	528,084	64.7	593,380	68.2

공동연구	항응혈제
(FVIIa저해제)	수출	-	-	-	-	-	-

내수	-	-	-	-	-	-

소계	-	-	-	-	-	-

항염증치료제
(PAR2길항제)	수출	-	-	-	-	-	-

내수	-	-	-	-	-	-

소계	-	-	-	-	-	-

항암제
(신규항암제)	수출	67,786	19.9	2,722	0.3	67,677	7.8

내수	-	-	-	-	-	-

소계	67,786	19.9	2,722	0.3	67,677	7.8

연구용역	수출	-	-	-	-	-	-

내수	86,178	25.2	176,373	21.6	20,500	2.4

소계	86,178	25.2	176,373	21.6	20,500	2.4

기타	수출	-	-	-	-	-	-

내수	-	-	-	-	-	-

소계	-	-	-	-	-	-

합계	수출	255,479	74.8	253,708	31.1	261,333	30.0

내수	86,178	25.2	562,390	68.9	608,722	70.0

소계	341,657	100.0	816,099	100.0	870,054	100.0

주1)주2) ADC원천기술 매출은 2015년 기술이전 계약 1건 체결에 대한 기간 인식에 따른 매출액임.재무수치는 K-IFRS기준입니다.

② 의약사업부문(단위: 천원, %)

매출유형	품 목	2016년도(제11기 반기)	2015년도(제10기)	2014년도(제9기)

금액	비중	금액	비중	금액	비중

상품매출	의료기기	수출	-	-	-	-	-	-

내수	4,038,629	47.7	335,097	34.5	-	-

소계	4,038,629	47.7	335,097	34.5	-	-

의료소모품	수출	-	-	-	-	-	-

내수	3,775,805	44.6	566,340	58.2	-	-

소계	3,775,805	44.6	566,340	58.2	-	-

전문의약품	수출	-	-	-	-	-	-

내수	264,085	3.1	70,938	7.3	-	-

소계	264,085	3.1	70,938	7.3	-	-

용역수수료	수출	-	-	-	-	-	-

내수	22,122	0.3	70,938	7.3	-	-

소계	22,122	0.3	70,938	7.3	-	-

상품	수출

내수	363,625	4.3

소계	363,625	4.3

합계	수출	-	-

내수	8,464,266	100.0	972,375	100.0	-	-

소계	8,464,266	100.0	972,375	100.0	-	-

주) 당사는 2015년 12월 21일(합병등기일) (주)칸메드를 당사의 의약사업부문으로 합병하 였습니다. 따라서 2014년은 해당사항이 없습니다.주1) 제10기 매출액은 2015년 12월(합병등기일)~2015년 12월 31일까지의 매출액입니다. 나. 판매경로 및 판매전략 ① 신약연구개발당사의 매출은 기술이전과 공동연구, 그리고 연구용역으로 구성되며 대부분 당사와 고객간 직접 거래 형태로, 해외 기술이전의 경우는 지역별 Agent를 통해 이루어지고 있습니다. 당사가 현재까지 체결한 기술이전 Agent 계약은 다음과 같습니다.

기 관	제 휴 내 역

MEDCI(일본)	일본 내 항생제 Agentship 계약 (2014년 10월)

Zenith Pharm	항생제 분야 중국 내 Agentship계약 (2011년 5월)

SIMI Law(미국)	항생제, ADC, 공동연구 분야 미국 내 Agentship계약 (2010년 12월)

당사는 지속적으로 기존 Agent를 적극 활용할 예정이며, 국내에서 글로벌 기술이전 경험이 가장 풍부한 전문가와 별도로 사업개발자문 계약을 체결하여 더 많은 기술이전 기회를 확보하기 위해 노력을 하고 있습니다. 향후 유럽지역에 Agent를 추가로 선정하여 주요시장을 커버할 수 있는 체계를 구축할 것이며, 기술이전 사업이 본격적으로 이루어지는 수년내에 해외 기술이전 경험이 많은 전문가를 직접 영입하여 체계적인 기술사업화를 추진하도록 준비해 나갈 것 입니다. 또한 2015년 영입한 사업개발 담당을 중심으로 사업전략팀을 별도로 구성하여 국내 어느 회사보다도 활발한 기술이전 활동을 전개하고 있습니다. ② 의약사업부문 현재까지 당사의 의약사업부문은 수도권 소재 5개 병원의 치료재료와 의료소모품 등 의료기기의 납품권을 보유하고 있으며, 지혈제(PAHACEL)의 경우 중국 등 4개국의 해외판권과 국내 판권, 유착방지재(하이배리)의 국내 판권을 보유하여 2016년 사업 전개에 긍정적인 요소로 작용할 것을 판단됩니다. 특히 유착방지재의 경우 적응증 별 선별 급여 대상 제품이 확대되는 과정 중 예외로 적용될 것으로 판단되며 이는 경쟁제품 대비 판매 경쟁력으로 이어질 것으로 예상됩니다.또한 의약사업부문은 당사의 상품 그리고 향후 판매할 제품의 전국 판매를 함께할 주요 협력사를 발굴하는 작업을 진행하고 있으며 의료기기와 의약품 각각의 판매 협력사를 전국 단위로 구성하였으며, 이를 기반으로 영업활동을 할 수 있는 체제를 구축하였습니다. 따라서 소규모의 영업인력으로도 전국 판매가 가능한 사업모델을 구축하였고 이는 영업 경쟁력 강화 및 신제품의 판매 확대로 연결 될 것입니다 . 6. 수주 상황 ① 신약연구개발 당사와 같은 기술이전을 주 수익모델로 하는 신약연구개발 회사의 경우 일반 제조업이나 용역업체와 같은 수주는 발생하지 않습니다. 기술이전 계약의 경우 일종의 계약금에 해당하는 Upfront와 중도금에 해당하는 Milestone fee, 그리고 신약개발 후보가 기술이전한 회사(Licensee)에 의해 출시되면 받게되는 Royalty로 구성되어 있습니다. 이런 측면에서 이미 체결된 기술이전 계약의 경우 임상 및 전임상 단계를 성공 하면 마일스톤을 받는다는 점에서 수주라 할 수도 있습니다. 당사는 지난해 8월 체결한 중국 Fosun Pharma사와 체결한 Herceptin-ADC 계약 등을 통해 마일스톤 수익을 기대할 수 있으며, 현재 진행 중인 글로벌제약사와의 기술이전 계약 등 신규 기술이전 계약 성사를 통해 추가적인 수주가 기대 됩니다. ② 의약사업부문 의약사업부문은 수도권 소재 5개 병원과의 납품계약을 기반으로 안정적인 매출구조를 보유하고 있으며, 대형병원 중심의 지속적인 납품처 개발로 성장세를 이어갈 것입니다. 또한 안성소재 레고켐제약에서 2016년 8월부터 첫 제품생산이 예정됨에 따라 의약품 매출이 본격화 될 것입니다. 레고켐제약은 자체 브랜드의약품만 아니라 주문자 생산방식인 OEM 수탁생산도 포함되어 있어 사전주문에 의한 안정적인 수주가 예상됩니다. 자체 브랜드 의약품의 경우에는 기 구축된 전국 유통망을 통해 판매 가능성이 높은 의약품 중심으로 사업을 전개해 나갈 계획입니다. 7. 시장위험과 위험관리 ① 신약연구개발당사는 신약후보물질을 발굴하여 이를 기술이전하는 것을 주 사업으로 하는 회사로서 원재료 비율이 타 제조업에 비해 낮아 금리, 원재료 가격, 환율 및 기타 시장 변수에 의한 자산이나 손익 등에 예상치 못한 손실을 일으킬 가능성이 미미합니다. ② 의약사업부문 의약품, 의료기기 산업역시 경기변동 요인이 적은 분야로서 가장 큰 위험 요소는 건강보험 수가 인하입니다. 이는 건강보험 당연지정제도하에서는 필연적인 이슈이며 모든 관련 회사들이 공통적으로 갖는 이슈로 당사만의 위험요소는 아닙니다. 또한 당사는 의약품과 의료기기, 의료소모품 3개영역의 사업활동을 영위하며 국내를 넘어 해외 시장 진출을 통해 Risk를 분산할 것입니다. 8. 파생상품 거래 현황 당사는 현재 보유하고 있는 파생상품이 없습니다. 9. 경영상의 주요계약

① 신약연구개발

당사가 현재 기준 체결한 주요 계약내역은 다음과 같습니다

과제명	사업화 모델	업체/단계/시점	계약 개요	비고

항응혈제
(FXa 저해제 )	기술이전 / Profit Sharing	□ 녹십자□후보물질□2009년 6월	□국내, 동남아, 중국 시장: 선수금+중도금+ 로열티
- 녹십자 자체 사업화 - royalty 5~7%
□북미, 유럽 ,일본 등 : sub-L/O시 Profit Sharing - 임상1상 완료단계부터 제약사 기술이전 - 제반 수익의 당사 지분 확보
예시) 임상1상 후 기술이전시 당사지분 40%	□Rivaroxaban - 2.9억$ - 2상, 미국판권□Apixaban - 10억$ - 임상3상

옥사졸리디논계 항생제	기술이전
(시장분할)	□알보젠 코리아*□임상1상 □2012년 1월	□한국, 동남아 시장 : 선수금+중도금+ 로열티
- 알보젠코리아 자체 사업화 또는 공동개발	*드림파마-> 알보젠코리아로사명변경

차세대
ADC 원천기술	기술판매
(1개 타겟 기준)	□푸싱제약(중국)□허셉틴-ADC 후보물질□2015년 8월	□총규모: 약209억□중국시장 대상 기술이전	-

□녹십자□원천기술□2012년 12월	□원천기술 Access Fee : 10억□후보물질 확정 후 기술이전으로 자동 연계 - 국내/중국/동남아 시장 : 선수금+중도금+ 로열티 - 미국, 유럽, 일본 등 major시장 녹십자 주도 sub-L/O후 수익발생시 Profit Sharing 예시) 비임상 후 기술이전 시 Profit Sharing (레고켐 : 녹십자) = 40 : 60	□FXa 저해제 기술이전 Model 적용

공동연구	□Theranyx(프랑스)□신규 타겟 ADC 후보물질□2015년 12월	□공동연구 통해 후보물질 도출 (2015.12 ~ 2018.11)□사업화 모델 : Profit Sharing
- Theranyx가 보유한 신규 타겟 항체와 당사 ADC 기술을 접목한 ADC 후보물질 도출 후 공동 기술이전 및 profit-sharing	□산자부 15년 국제공동기술 개발사업[유럽협력사업]선정 □2015년 12월 □지 원규모 : 15억(3년)

PAR-2 길항제	공동연구
/기술이전
/원료공급	□네오팜□초기연구 단계□2007년 7월	□공동연구 통해 후보물질 도출 (2007.7 ~ 2009.12)□사업화 모델 : Profit Sharing
- 네오팜이 전세계 판권 보유 - 건선용 화장품 용으로 미국 출시 (2012년 9월) - 로열티 : 네오팜 영업이익의 10%
□원료공급 계약체결(2012년9월) - PAR-2 원료에 대한 공급권 확보(2013년 ~ ) - 제법특허 출원완료 (2012년12월)	-

② 의약사업부문 의약사업부문이 체결한 주요 판권 관련 계약은 아래와 같습니다.

계약품목	계약상대방	계약체결일	계약 내용	비고

의료기기	나누리병원 외	2015.10.01	치료재료, 의료소모품 납품권 계약	5개 병원

PAHACEL	Altaylar Medical	2015.06.02	지혈제 (PAHACEL) 국내 독점 판권 계약	-

PAHACEL	Altaylar Medical	2015.08.22	지혈제 (PAHACEL) 중국, 인도네시아, 싱가폴, 베트남 독점판권 계약, 대상국가 판매 계약 후 3년 연장	-

하이배리	한국 BMI	2016.05.05	유착방지재(하이배리) 국내 판권 계약	-

10. 연구개발 관련사항가. 연구개발 조직도

당사의 창업멤버인 대표이사를 포함한 경영진은 국내에서 세계적 신약개발을 주도해온 LG생명과학 등에서 팀장급으로 오랜 경험을 가진 핵심요원들입니다. 창업 이후 국내외 연구인력을 지속적으로 채용하였습니다. 2016년06월 전체 인원 80명 중, 경영관리 9명 및 의약사업부문 24명을 제외한 46명의 연구진을 확보하고 있습니다. 전공별로는 유기합성 전공자가 21명, Biology/약학 전공자 25명으로 구성되어 있습니다.

나. 연구개발비 집행현황(단위 : 천원)

과목	제 11기 반기	제 10기	제 9기	비고

원재료비	235,279	329,775	154,697	-

인건비	1,459,048	2,898,463	2,735,119	-

감가상각비	211,158	342,643	301,299	-

기술개발비	1,495,259	2,275,857	3,425,679	-

기타	700,423	1,153,706	1,062,520	-

연구개발비용 계	4,101,166	7,000,444	7,679,314	-

회계처리	매출원가	-	-	-	-

판매비와관리비	4,101,166	7,000,444	7,679,314	-

연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액ⅹ100]	46.57%	391.42%	882.62%	-

주) 제1001호 '재무제표 표시와 공시' 한138.2에 근거하여, 당사의 경우 제품매출이 있긴 하나 소액이며 업종의 특성상 매출원가를 구분하기 용이하지 않아, 영업수익에서 영업 비용을 차감한 영업이익(또는 영업손실)을 포괄손익계산서에 구분하여 표시하고 있습 니다.

다. 연구개발과제 Roadmap 당사가 진행중인 주요 연구개발과제의 세부 내용은 아래와 같습니다.

k-012.jpg 합성의약품 파이프라인 k-041.jpg ADC 파이프라인 이 과제 중 당사에서 가장 앞서 임상 2상 진행 중인 옥 사졸리디논계 항생제(경구)와 항응혈제(FXa저해제), 전임상 단계인 그람음성균 항생제와 차세대 원천기술 후보인 ADC 등 4개 과제에 대한 설명은 다음과 같습니다. ㄱ. 옥사졸리디논계 항생제 (LCB01-0371) 적응증 다제내성 결핵 차별성 골수독성 등 안전성 우수, 물에 대한 용해도 우수하여 경구/주사 겸용 가능 개발일정 - 경구용: 국내 1상(1주 및 3주 장기 안전성) 완료 -> 2상 진입 - 주사제: 미국에서 전임상 완료 사업화 계획 - 국내: 독자개발 통해 사업화 추진- 중국, 글로벌: 임상2상 단계에서 기술이전 예정 ㄴ. 항응혈제 FXa 저해제 (LCB02-0133, 녹십자 개발번호 : GCC-4401C) 적응증 뇌졸중, 협심증, 심근경색, 심부정맥성 혈전증, 페색전증 차별성 약효, 특히 출혈부작용(bleeding) 개선, 세계최초 경구/주사 겸용가능 개발일정 - 녹십자 주도로 미국에서 1상b 완료 - 임상 2상a 진입 준비 중 사업화 계획 - 1차: 중국시장 대상 기술이전 - 2차: 임상 2상 단계 글로벌 제약사 기술이전 ㄷ. 그람음성균 항생제(LCB10-0200) 적응증 녹농균(P. aeruginosa)과 폐렴막대균(K. pneumoniae)으로 대표되는 다제내성 그람음성균에 의한 질병 치료제 차별성 기존 약물과 다른 작용기작을 통해 내성균주에 강점. 특히 치료제가 거의 없는 진성세균류(Pseudomonas)균에 약효 개발일정 - 비임상 진행 중(영국) - 병용투여 가능한 베타락타메이즈 저해제(BLI) 자체개발 중 - 베타락타메이즈 보유 회사들과 전략적 제휴 통해 병용투여 개발후보 발굴도 동시 추진 사업화 계획 - 병용투여 :LCB10-0200 + 베타락타메이즈 저해제 ->broad spectrum 대상 . 고유 BLI 발굴 중 -> 독자적인 BLI 통한 병용투여 package 구축도 동시 진행 중 - 단독투여 -> narrow spectrum 대상 . JV Geom Therapeutics 통한 글로벌 임상 진행예정 ㄹ. ADC 원천기술 적응증 항체의 선택성과 저분자 약물의 약효의 장점을 결합한 신규 신약개발 기술로 주로 항암제에 적용할 예정. 차별성 기존 1세대 기술의 단점인 혼합물 문제와 불안정한 링커의 단점을 모두 극복한 차세대 원천기술로 기대. 개발일정 - Herceptin ADC 중국에서 전임상 중 (Fosun Pharma)- 원천기술 강화 및 개발후보 확대 위한 국내,외 기관과 신규타겟 적용시험 진행 중 . 녹십자 신규 타겟 항체 비임상 후보 확정 . 프랑스 항체 전문회사인 Theranyx와 후보물질 발굴 중 . 글로벌제약사 포함 다수 업체와 공동연구 또는 평가 진행 중 - PDC 기술 가시화 . 항체 외에 다른 단백질 적용한 응용연구 진행 중 사업화 계획 □원천기술 기술이전 -국내: 2012년 계약 체결한 녹십자 개발후보 확정 및 기술이전 추진 -해외: 2016년 중 최소 1건 이상 계약체결 목표 . 현재 진행 중인 글로벌제약사 1개사 기술평가 완료 및 계약체결 . 신규 기술이전 후보사 2~3건 가시화 □Her2-ADC 개발 및 기술이전 -중국 푸싱제약과 중국시장 대상 기술이전 계약체결완료(2015.08.17) -비임상 수행 후 적정 시점에서 글로벌 제약사 대상 기술이전(2016년 이후) 11. 그밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 지적재산권 현황 ① 신약연구개발 회사는 창업 이래 지난 10년 동안 물질특허 12건, 제법특허 4건, 원천기술인 ADC 특허 12건, 의약사업부문 특허 4건 등 총 32건의 특허를 출원하였고, 이 중 13건이 등록되고 19건은 심사 중에 있습니다. 출원한 특허 중 16건은 PCT 출원하였고, 해외특허는 미국에 직접 출원한 ADC, 그람음성균 12건 포함하여 91건입니다. 연구분야 별로 내역을 정리하면 아래와 같습니다. [분야별/단계별 특허출원 내역] 구 분 과 제 명 유형별 진행단계별 PCT 해외 (국가별진입) 물질특허 제법 특허 기타 계 심사중 등록 계 심사중 등록 항생제 옥사졸리디논계 4 1 - 5 - 5 5 4 3 11 그람음성균 1 - - 1 1 - 1 1 10 1 차세대 옥사졸리디논계 1 - - 1 1 - 1 1 9 2 BLI 1 - - 1 1 - 1 - 1 - 소 계 7 1 - 8 3 5 8 6 23 14 항응혈제 FⅩa 억제제 2 2 - 4 - 4 4 4 8 20 FⅦa 억제제 1 - - 1 - 1 1 1 - - FXIa 억제제 2 - - 2 2 - 2 - - - 소 계 5 2 - 7 2 5 7 5 8 20 항암제 신규항암제 - - - - - - - - - - VEGF저해제 - - - - - - - - - - 소 계 - - - - - - - - - - 원천기술 ADC - - 11 11 10 1 11 2 23 - RDC - - 1 1 1 - 1 1 - - 소 계 - - 12 12 11 1 12 3 23 - 기타과제 PAR-2 - 1 - 1 - 1 1 1 2 - 의약사업부문 - - 4 4 3 1 4 1 1 - 소 계 - 1 4 5 3 2 5 2 3 - 합 계 12 4 16 32 19 13 32 16 57 34 주1) 해외특허의 경우 지적재산권의 수가 아닌, 진입한 개별 국가의 수를 감안하여 기재하였습니다. ② 의약사업부문 출원/등록 상표/특허명 출원/등록번호 출원/등록일 등록 척추로드의 설치위치의 조절이 가능한 척추고정나사 10-1120413 2012.02.20 출원 기능성 베개 10-2015-0081178 2015.06.09 출원 휴대 가능한 자세교정용 의자보조기구 10-2015-0080960 2015.06.09 출원 니들 회전 및 분리형 고주파 전기시술장치 10-2015-0132344 2015.09.18 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 당사는 최근 사업연도말 현재의 자산총액이 1천억원 미만인 "소규모기업"에 해당하여 요약재무정보 등에 관한 사항의 기재를 생략합니다. 다음의 연결재무제표 및 재무제표 본문을 참고하시기 바랍니다. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11012#*재무제표_*.* 2016년 반기보고서(연결)_11_00842619_레고켐바이오사이언스.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 11 기 반기말 2016.06.30 현재 제 10 기말 2015.12.31 현재 제 9 기말 2014.12.31 현재 (단위 : 원) 제 11 기 반기말 제 10 기말 제 9 기말 자산 유동자산 27,336,244,297 29,620,327,745 30,617,636,016 현금및현금성자산 2,207,698,740 2,443,207,857 1,622,201,339 매출채권 12,406,763,617 9,188,588,588 74,444,150 기타유동금융자산 9,500,971,109 16,872,725,376 28,684,645,130 당기법인세자산 101,726,572 170,865,342 59,249,330 기타유동자산 2,852,461,700 944,349,673 177,096,067 재고자산 266,622,559 590,909 비유동자산 39,193,262,977 38,820,036,412 3,137,592,725 기타비유동금융자산 1,874,439,000 1,468,675,000 1,121,695,000 유형자산 3,935,698,993 3,491,412,523 1,159,067,659 무형자산 32,176,455,584 32,865,126,814 122,555,669 기타비유동자산 1,206,669,400 994,822,075 734,274,397 자산총계 66,529,507,274 68,440,364,157 33,755,228,741 부채 유동부채 11,362,786,674 9,186,497,658 926,715,471 매입채무 8,389,574,811 6,059,890,244 기타유동금융부채 836,623,908 758,373,639 503,910,967 기타유동부채 336,587,955 517,019,950 422,804,504 유동성장기차입금 1,800,000,000 1,800,000,000 당기법인세부채 0 51,213,825 비유동부채 11,839,145,418 16,075,727,479 12,784,984,136 전환사채 5,925,394,009 9,828,768,064 9,069,442,721 확정급여부채 2,011,799,706 1,654,170,971 2,074,882,048 이연법인세부채 3,402,468,394 3,934,743,576 1,024,806,811 기타비유동금융부채 499,483,309 658,044,868 615,852,556 부채총계 23,201,932,092 25,262,225,137 13,711,699,607 자본 자본금 4,657,816,500 4,522,320,500 3,828,180,000 자본잉여금 79,686,373,609 75,086,651,139 44,470,083,827 기타자본 209,633,898 240,636,107 178,879,088 이익잉여금(결손금) (41,226,248,825) (36,671,468,726) (28,433,613,781) 자본총계 43,327,575,182 43,178,139,020 20,043,529,134 자본과부채총계 66,529,507,274 68,440,364,157 33,755,228,741 연결 포괄손익계산서 제 11 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 제 10 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지 제 10 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 9 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 11 기 반기 제 10 기 반기 제 10 기 제 9 기 3개월 누적 3개월 누적 영업수익 4,190,149,241 8,805,923,346 190,806,485 300,167,467 1,788,474,514 870,054,390 영업비용 7,526,639,776 13,793,387,110 2,410,888,829 4,769,388,068 9,837,333,138 9,327,086,536 매출원가 3,041,098,935 6,245,154,765 690,920,754 연구개발비 2,513,739,412 4,101,166,314 1,884,193,495 3,792,092,525 7,000,443,905 7,679,313,814 판매비와일반관리비 1,971,801,429 3,447,066,031 526,695,334 977,295,543 2,145,968,479 1,647,772,722 영업이익(손실) (3,336,490,535) (4,987,463,764) (2,220,082,344) (4,469,220,601) (8,048,858,624) (8,457,032,146) 기타수익 180,314,154 288,326,830 8,395,881 8,559,242 31,270,645 28,142,071 기타비용 4,851,089 12,605,257 1,498,430 4,729,964 40,087,168 2,162,943 금융수익 44,030,702 116,930,575 140,772,059 308,831,612 535,541,683 451,408,061 금융비용 142,181,337 391,630,541 217,696,496 427,193,634 882,277,683 217,402,748 법인세비용차감전순이익(손실) (3,259,178,105) (4,986,442,157) (2,290,109,330) (4,583,753,345) (8,404,411,147) (8,197,047,705) 법인세비용 (529,556,587) (529,556,587) (81,185,708) (81,185,708) (167,051,575) 488,646,100 당기순이익(손실) (2,729,621,518) (4,456,885,570) (2,208,923,622) (4,502,567,637) (8,237,359,572) (8,685,693,805) 기타포괄손익 (97,894,529) (97,894,529) (35,666,115) (35,666,115) (495,373) (187,880,944) 당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익 확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익 (97,894,529) (97,894,529) (35,666,115) (35,666,115) (495,373) (187,880,944) 총포괄손익 (2,827,516,047) (4,554,780,099) (2,244,589,737) (4,538,233,752) (8,237,854,945) (8,873,574,749) 주당이익 기본주당이익(손실) (295) (487) (288) (587) (1,067) (1,201) 희석주당이익(손실) (295) (487) (288) (587) (1,067) (1,201) 연결 자본변동표 제 11 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 제 10 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지 제 10 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 9 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 기타자본잉여금 기타자본 미처분이익잉여금(미처리결손금) 자본 합계 2014.01.01 (기초자본) 3,567,190,500 34,008,270,619 68,988,458 (19,560,039,032) 18,084,410,545 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) (8,685,693,805) (8,685,693,805) 기타포괄손익 (187,880,944) (187,880,944) 총포괄손익 (8,873,574,749) (8,873,574,749) 소유주와의 거래 유상증자 207,649,000 7,387,654,350 7,595,303,350 전환사채의 발행 1,900,933,428 1,900,933,428 우선주의 보통주 전환 전환사채의 보통주 전환 39,840,500 1,096,167,170 1,136,007,670 주식선택권 행사 13,500,000 77,058,260 90,558,260 주식선택권 부여 109,890,630 109,890,630 합병으로인한 증자 소유주와의 거래 총액 260,989,500 10,461,813,208 109,890,630 10,832,693,338 2014.12.31 (기말자본) 3,828,180,000 44,470,083,827 178,879,088 (28,433,613,781) 20,043,529,134 2015.01.01 (기초자본) 3,828,180,000 44,470,083,827 178,879,088 (28,433,613,781) 20,043,529,134 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) (8,237,359,572) (8,237,359,572) 기타포괄손익 (495,373) (495,373) 총포괄손익 (8,237,854,945) (8,237,854,945) 소유주와의 거래 유상증자 전환사채의 발행 우선주의 보통주 전환 전환사채의 보통주 전환 주식선택권 행사 12,234,000 209,174,632 (26,278,632) 195,130,000 주식선택권 부여 88,035,651 88,035,651 합병으로인한 증자 681,906,500 30,407,392,680 31,089,299,180 소유주와의 거래 총액 694,140,500 30,616,567,312 61,757,019 31,372,464,831 2015.12.31 (기말자본) 4,522,320,500 75,086,651,139 240,636,107 (36,671,468,726) 43,178,139,020 2015.01.01 (기초자본) 3,828,180,000 44,470,083,827 178,879,088 (28,433,613,781) 20,043,529,134 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) (4,502,567,637) (4,502,567,637) 기타포괄손익 (35,666,115) (35,666,115) 총포괄손익 (4,538,233,752) (4,538,233,752) 소유주와의 거래 유상증자 전환사채의 발행 우선주의 보통주 전환 전환사채의 보통주 전환 주식선택권 행사 12,234,000 230,654,632 (47,758,632) 195,130,000 주식선택권 부여 72,487,152 72,487,152 합병으로인한 증자 0 소유주와의 거래 총액 12,234,000 230,654,632 24,728,520 267,617,152 2015.06.30 (기말자본) 3,840,414,000 44,700,738,459 203,607,608 (32,971,847,533) 15,772,912,534 2016.01.01 (기초자본) 4,522,320,500 75,086,651,139 240,636,107 (36,671,468,726) 43,178,139,020 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) (4,456,885,570) (4,456,885,570) 기타포괄손익 (97,894,529) (97,894,529) 총포괄손익 (4,554,780,099) (4,554,780,099) 소유주와의 거래 유상증자 전환사채의 발행 우선주의 보통주 전환 전환사채의 보통주 전환 115,942,000 4,104,810,330 4,220,752,330 주식선택권 행사 19,554,000 494,912,140 (125,714,140) 388,752,000 주식선택권 부여 94,711,931 94,711,931 합병으로인한 증자 0 소유주와의 거래 총액 135,496,000 4,599,722,470 (31,002,209) 4,704,216,261 2016.06.30 (기말자본) 4,657,816,500 79,686,373,609 209,633,898 (41,226,248,825) 43,327,575,182 연결 현금흐름표 제 11 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 제 10 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지 제 10 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 9 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 11 기 반기 제 10 기 반기 제 10 기 제 9 기 영업활동으로 인한 현금흐름 (5,454,001,984) (4,776,789,317) (8,780,259,507) (7,882,467,170) 영업으로부터 창출된 현금 (5,488,290,853) (4,994,422,902) (9,086,914,357) (8,266,790,672) 이자의 수취 87,030,408 258,234,005 553,805,920 425,515,912 이자의 지급 (67,947,889) (60,337,240) (135,535,058) 법인세의 환급(지급) 15,206,350 19,736,820 (111,616,012) (41,192,410) 투자활동으로 인한 현금흐름 4,832,045,607 4,441,673,148 9,170,721,124 (10,921,771,392) 기타금융자산의 처분 10,517,911,218 14,931,079,406 31,531,339,400 24,381,482,355 기타금융자산의 취득 (3,415,894,000) (10,325,801,112) (22,008,612,040) (35,012,757,345) 기타금융부채의 증가 13,000,000 13,000,000 유형자산의 처분 155,191,500 유형자산의 취득 (2,425,163,111) (176,605,146) (365,006,236) (290,496,402) 무형자산의 취득 재무활동으로 인한 현금흐름 386,587,490 195,130,000 189,492,780 19,084,206,430 유상증자 7,595,303,350 전환사채의 발행 11,400,000,000 신주발행비용 (5,637,220) 주식선택권 행사 386,587,490 195,130,000 195,130,000 88,903,080 합병으로인한증가 171,565,654 연결범위의변동 65,762,097 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (140,230) (94,386) 3,724,370 (428,392) 현금및현금성자산의 순증가(감소) (235,509,117) (140,080,555) 821,006,518 279,539,476 기초현금및현금성자산 2,443,207,857 1,622,201,339 1,622,201,339 1,342,661,863 기말현금및현금성자산 2,207,698,740 1,482,120,784 2,443,207,857 1,622,201,339 3. 연결재무제표 주석 제11(당) 반기 2016년 06월 30일 현재 제10(전) 반기 2015년 06월 30일 현재 주식회사 레고켐 바이오사이언스 및 종속기업 1. 일반사항 :기업회계기준서 제1110호(연결재무제표)에 의한 지배기업인 주식회사 레고켐 바이오사이언스(이하 "당사")와 종속기업인 (주)레고켐제약(이하 레고켐 바이오사이언스 및 종속기업을 일괄하여 "연결회사")를 연결대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다.(1) 지배기업의 개요 주식회사 레고켐 바이오사이언스(이하 '당사')는 2006년 5월 2일자에 설립되었으며, 의약품개발, 생산, 판매업을 사업목적으로 하고 있습니다. 당사는 2013년 5월 10일에 공모방식으로 코스닥시장에 상장하였고, 당사의 본점은대전광역시 대덕구 문평서로 8-26(문평동)에 소재하고 있습니다.당사는 주식회사 칸메드와 2015년 10월 1일자 이사회 결의 및 2015년 11월 16일자 주주총회 합병승인을 통해 2015년 12월 21일자로 합병하였습니다. 합병은 법률적으로 합병회사인 주식회사 레고켐 바이오사이언스가 피합병회사인 주식회사 칸메드를 흡수합병하는 형식으로 2015년 12월 21일 현재 주식회사 칸메드의주주명부에 기재된 주주에게 주식회사 레고켐 바이오사이언스 기명식 보통주식(액면금액 금500원) 총 1,363,813주를 주주별 지분율에 비례하여 합병신주로 발행하였습니다. 2016년 6월 30일 현재 회사의 주요 대주주는 김용주(지분율 13.31%)입니다. (2) 종속기업의 현황1) 보고기간 종료일 현재 연결 대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다 기업명 지분율(%) 소재지 보고기간종료일 업종 지배력판단근거 (주)레고켐제약(*) 100.00% 한국 2016.06.30 제약 의결권과반수보유 2) 요약재무정보보고기간 종료일 현재 연결대상 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. 당반기 (단위 : 천원) 기업명 자산 부채 자본 매출 반기순손익 총포괄손익 (주)레고켐제약 5,190,240 3,206,880 1,983,360 363,625 (211,118) (211,118) (*1) 종속기업의 요약재무정보는 지배회사와의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. 전기 (단위 : 천원) 기업명 자산 부채 자본 매출 당기순손익(*1) 총포괄손익 (주)레고켐제약 2,352,184 157,705 2,194,479 - 6,846,865 6,846,865 (*1) 상기 당기순이익은 (주)레고켐제약의 법정관리 종료로 인하여 발생한 채무면제이익 등으로 인한 것입니다.3) 연결대상범위의 변동보고기간 중 연결재무제표 작성 대상 회사의 범위에 신규로 포함되거나 제외된 종속회사의 현황은 다음과 같습니다. 당반기 : 변동내역이 없습니다. 전기 기업명 변동내용 사유 (주)레고켐제약 신규포함 합병으로인한 종속기업 취득 4) 보고기간 종료일 현재 중요한 연결대상 종속회사의 요약 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 (주)레고켐제약 당반기 영업활동으로 인한 현금흐름 (450,614) 투자활동으로 인한 현금흐름 (2,271,946) 재무활동으로 인한 현금흐름 2,800,000 현금및현금성자산의 순증감 77,440 외화표시 현금및현금성자산의환율변동 효과 - 현금및현금성자산의순증감 77,440 기초 현금및현금성자산 65,762 기말 현금및현금성자산 143,202 2. 중요한 회계정책 : (1) 재무제표 작성기준 회사의 2016년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 반기연결재무제표는 보고기간말인 2016년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2015년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. (2) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 1) 당반기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 재무제표 표시(개정)동 개정사항은 중요성과 통합표시에 대한 내용을 명확하게 하며 재무제표에 중간합계를 추가로 표시하는 경우의 고려사항을 구체화하고 주석공시 순서 및 지분법적용자산 관련 기타포괄손익 표시방법을 명확히 하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1016호 유형자산(개정)동 개정사항은 수익에 기초한 감가상각방법이 적절하지 않음을 명시하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1038호 무형자산(개정)동 개정사항은 무형자산이 수익의 측정치로 표현되거나 소비와 무형자산의 경제적 효익 소비 간에 밀접한 상관관계가 있음을 제시할 수 있는 제한된 상황이 아니라면 수익에 기초한 상각방법은 반증할 수 없는 한 적절하지 않다고 간주하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1111호 공동약정(개정)동 개정사항은 공동영업의 활동이 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'에서 정의하는 사업을 구성하고, 공동영업자가 해당 공동영업의 지분을 취득하거나 사업이 공동영업에 출자되어 공동영업이 설립되면서 해당 공동영업에 대한 지분을 취득하는 경우, 기업회계기준서 제1103호와 다른 기준서에서 규정하고 있는 사업결합 회계처리와 관련된 원칙을 적용하여 회계처리 할 것과 해당 기준서들이 요구하는 관련 정보를공시하여야 하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1027호 별도재무제표(개정)동 개정사항은 별도재무제표에서 종속기업ㆍ관계기업ㆍ공동기업에 대한 투자의 회계처리에 원가법, 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과측정'에 따른 방법 뿐 만 아니라, 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에 따른 지분법도 선택하여 적용 할 수 있는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 보고기간말 현재 제정ㆍ공표되었으나 2016년 1월 1일 이후 시작하는 회계기간에 시행일이 도래하지 아니하였고, 당사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기업회계기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정) 동 기준서에는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계에 적격한 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대나 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 그 주요특징으로 합니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체합니다.- 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정)동 기준서는 고객과의 계약에서 생기는 수익에 대한 다섯 단계 모형을 제시하고 있습니다. 동 기준서에서 기업은 고객에게 약속한 재화나 용역의 이전에 대한 대가로 받게 될 것으로 예상하는 대가를 반영한 금액으로 수익을 인식해야 합니다. 동 기준서는 현행 수익인식과 관련된 모든 현행 기준서를 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 완전 소급 적용 방법과 변형된 소급 적용 방법 중 하나를 사용하여 적용하며 조기적용할 수 있습니다. 3. 재무위험 관리 당사는 다양한 활동들로 인하여 시장위험(공정가치 이자율위험, 현금흐름이자율위 험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리 정책 은 경영진이 승인한 정책에 따라 회사의 재무부서에 의해 이루어지고 있습니다. 당사의 재무부서는 현업 부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.당사는 차입금으로 이한 이자율 변동위험이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않으므로 시장위험에 대한 민감도 분석도 표시하지 아니하였습니다. (1) 신용위험신용위험은 당사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 도소매 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 일정수준 이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다.당사는 국민은행, 우리은행, 하나은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산과 금융자산을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.신용위험으로 인한 최대 노출금액은 금융기관에 예치된 현금및현금성자산(주석6), 매출채권 및 기타금융자산(주석7,8)을 포함한 모든 금융자산의 장부금액입니다.(2) 유동성위험유동성 위험은 당사가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험입니다.당사는 미사용 차입금한도 및 보유현금을 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 당사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다 당사의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다. 당반기 (단위:천원) 구 분 3개월미만 3개월에서1년이하 1년에서2년이하 2년에서3년이하 3년 초과 매입채무 8,389,575 기타금융부채(유동) 836,624 - - - - 기타금융부채(비유동) - - - - 499,483 전환사채(*1) 16,590 49,349 66,000 66,000 7,861,924 단기차입금(*1) - 1,980,000 - - - 지급보증 2,053,619 - - - - 합 계 11,296,408 2,029,349 66,000 66,000 8,361,407 (*1) 향후 지급할 이자가 포함된 금액임 전기 (단위:천원) 구 분 3개월미만 3개월에서1년이하 1년에서2년이하 2년에서3년이하 3년 초과 매입채무 6,059,890 - - - - 기타금융부채(유동) 758,374 - - - - 기타금융부채(비유동) - - - - 658,045 전환사채(*1) 28,344 85,708 114,000 114,000 13,636,446 단기차입금(*1) - 1,980,000 - - - 지급보증 1,930,280 - - - - 합 계 8,776,888 2,065,708 114,000 114,000 14,294,491 (*1) 향후 지급할 이자가 포함된 금액임위의 분석에 포함된 비파생금융부채는 보고기간 말로부터 계약 만기일까지의 잔여 기간에 따라 만기별로 구분되었습니다. 계약 만기일까지의 잔여기간에 따른 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다. (3) 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 산업내의 타사와 마찬가지로 회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총부채에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다. 보고기간말 현재의 당사의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 총부채 23,201,932 25,262,225 차감 : 현금및현금성자산 (2,207,699) (2,443,208) 순부채 20,994,233 22,819,017 자본총계 43,327,575 43,178,139 총자본 64,321,808 65,997,156 자본조달비율 32.6% 34.6% (4) 가격위험당사는 재무상태표상 기타금융자산으로 분류되는 회사 보유 주가연계특전금전신탁은 해당 금융상품의 가격위험에 노출되어 있습니다. 회사가 보유하고 있는 상기 금융상품은 주가연계금융상품으로 KOSPI 주가지수에 연동되어 가격이 변동합니다. 4. 금융상품의 범주 및 공정가치 (1) 금융자산의 범주 당 반기 (단위:천원) 구분 대여금및수취채권 당기손익인식금융자산 매도가능금융자산 합계 현금및현금성자산 2,207,699 - - 2,207,699 매출채권 12,406,764 - - 12,406,764 기타금융자산(유동) 9,500,971 - - 9,500,971 기타금융자산(비유동) 884,439 - 990,000 1,874,439 합계 24,999,872 - 990,000 25,989,872 전 기 (단위:천원) 구분 대여금및수취채권 당기손익인식금융자산 매도가능금융자산 합계 현금및현금성자산 2,443,208 - - 2,443,208 매출채권 9,188,589 - - 9,188,589 기타금융자산(유동) 13,827,525 3,045,201 - 16,872,725 기타금융자산(비유동) 478,675 - 990,000 1,468,675 합계 25,937,996 3,045,201 990,000 29,973,197 (2) 금융부채의 범주 (단위:천원) 구분 상각후원가로 측정하는 금융부채 당반기 전기 매입채무 8,389,575 6,059,890 전환사채 5,925,394 9,828,768 유동성장기차입금 1,800,000 1,800,000 기타금융부채(유동) 836,624 758,374 기타금융부채(비유동) 499,483 658,045 합 계 17,451,076 19,105,077 (3) 보고기간 중에 발생한 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 대여금 및 수취채권 이자수익 86,670 256,813 외환차익 7,680 1,813 외화환산이익 - 144 소 계 94,350 258,770 당기손익인식금융자산 평가이익 - 33,743 처분이익 22,580 16,319 소 계 22,580 50,062 금융수익 합계 116,931 308,832 상각후원가로 측정하는 기타금융부채 이자비용 387,492 424,448 외환차손 3,998 2,507 외화환산손실 140 238 금융비용 합계 391,631 427,193 5. 공정가치 (1) 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 공정가치가 수준1로 분류되는 자산ㆍ부채는 한국거래소에서 거래되는 유가증권 등이 있습니다. 수준 2 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 수준 3 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 당반기 (단위:천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익인식금융자산 주가연계증권특정금전신탁 - - - - 합 계 - - - - 전기 (단위:천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익인식금융자산 주가연계증권특정금전신탁 - 3,045,201 - 3,045,201 합 계 - 3,045,201 - 3,045,201 (2) 반복적인 공정가치 측정치의 수준3의 변동 내용당사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다. 당반기 중 서열체계의 수준 간의 이동 내역은 없습니다. 6. 현금및현금성자산 보 고기간 종료일 현재 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전기 현금시재 2,604 113 보통예금 449,728 381,741 MMF - 1,858,028 MMW 1,749,746 37,056 MMT 5,621 166,270 합 계 2,207,699 2,443,208 7. 매출채권 (1) 보 고기간 종료일 현재 당사의 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전기 매출채권 12,531,815 9,281,403 대손충당금 (125,051) (92,814) 합 계 12,406,764 9,188,589 (2) 보 고기간 종료일 현재 매출채권의 연령분석은 다음과 같습니다. 당반기 (단위:천원) 구분 3개월 이하 4~6개월 7~12개월 12개월 초과 합계 매출채권 4,328,054 2,923,125 2,479,781 2,692,682 12,423,642 받을어음 44,600 63,573 - - 108,173 합계 4,372,654 2,986,698 2,479,781 2,692,682 12,531,815 전기 (단위:천원) 구분 3개월 이하 4~6개월 7~12개월 12개월 초과 합계 매출채권 3,282,147 1,970,330 2,445,933 1,507,337 9,205,747 받을어음 32,046 43,610 - - 75,656 합계 3,314,194 2,013,939 2,445,933 1,507,337 9,281,403 (3) 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다. 당반기 (단위:천원) 구 분 기초 증가 감소 기말 대손충당금 92,814 32,237 - 125,051 전기 (단위:천원) 구 분 기초 합병으로인한증가 증가 감소 기말 대손충당금 - 84,150 8,664 - 92,814 8.기타금융자산 (1) 보 고기간 종료일 현 재 당사의 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전기 유동 : 금융기관예치금(*1) 9,170,280 13,610,280 주가연계증권특정금전신탁(*2) - 3,045,201 미수수익 69,442 69,853 미수금 261,249 147,392 소 계 9,500,971 16,872,725 비유동 : 매도가능금융자산 990,000 990,000 보증금 810,000 440,000 기타보증금 74,439 38,675 소 계 1,874,439 1,468,675 합 계 11,375,410 18,341,400 (*1) 금융기관예치금은 정기예금으로 구성되어 있으며, 금융기관예치금의 공정가치는장부금액과 일치합니다. 2016년 06월 30일 현재 국민은 행 정기예금 5,170,280천원 중 3,919,619천원은 질권설정으로 인해 사용이 제한되어 있습니다. (*2) 주가연계증권특정금전신탁의 변동내역은 아래와 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전기 기초 장부금액 3,045,201 4,011,652 취득 - 2,000,000 처분 (3,045,201) (3,015,550) 평가손익 - 49,099 기말 장부금액 - 3,045,201 (2) 매도가능금융자산 보 고기간 종료일 현재 매도가능금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 주식수 지분율(%) 당반기 전기 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 활성거래시장 없는 지분증권 (*1) (주)인투셀 11,000 7.97% 990,000 990,000 990,000 990,000 (*1) 활성거래시장이 없는 지분증권에 대해서는 그 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 취득원가를 장부가액으로 계상 하였습니다. 9. 기타자산보 고기간 종료일 현재 당사의 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전기 유동: 선급비용 223,741 217,637 선급금 2,628,721 726,712 소 계 2,852,462 944,350 비유동: 장기선급금 1,111,755 957,908 (정부보조금) (43,142) (36,142) 장기선급비용 138,056 73,056 소 계 1,206,669 994,822 합 계 4,059,131 1,939,172 10. 유형자산 (1) 보 고기간 종료일 현재 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다. 당반기 (단위:천원) 구 분 토지(*1) 건물(*1) 차량운반구 비 품 연구설비 시설장치 합 계 기초 순장부금액 1,268,029 922,122 28,043 177,947 980,244 115,028 3,491,413 취득 - - - 144,589 535,691 172,350 852,630 감소 - - (26,673) (15,563) (59,494) (5,437) (107,168) 감가상각 - (26,246) (1,368) (34,404) (219,820) (26,001) (307,839) 정부보조금상각 - - - - 6,664 - 6,664 기말 순장부금액 1,268,029 895,876 2 272,568 1,243,285 255,939 3,935,699 2016년 06월 30일 취득원가 1,268,029 2,099,642 77,049 585,636 4,052,639 359,776 8,442,772 감가상각누계액 - (1,203,767) (77,047) (313,068) (2,802,014) (103,837) (4,499,733) 정부보조금 - - - - (7,340) - (7,340) 기말 순장부금액 1,268,029 895,876 2 272,568 1,243,285 255,939 3,935,699 (*1) 상기 토지 및 건물은 법정관리 중이었던 (주)레고켐제약(구.한불제약)이 근로복지공단에 906,604천원의 근저당이 설정되어 있으며, 현재 (주)레고켐 제약은 근로복지공단에 근로자의 체불 임금에 대한 원금을 전액 납부한 상태이나, 근로복지공단에서 기 지급한 임금에 대한 이자를 청구한 것에 대해 불복하여 원고로 소송 진행중에 있습니다. 전기 (단위:천원) 구 분 토지 건물 차량운반구 비 품 연구설비 시설장치 합 계 기초 순장부금액 - - - 143,605 903,097 112,366 1,159,068 취득 - - - 60,141 271,949 32,917 365,007 감소 - - - - (2,680) - (2,680) 합병으로 인한 증가 - - 28,040 27,494 16,336 - 71,870 연결범위변동 1,268,029 922,122 3 508 81,470 1,501 2,273,633 감가상각 - - - (53,801) (289,928) (31,756) (375,484) 기말 순장부금액 1,268,029 922,122 28,043 177,947 980,244 115,029 3,491,413 2015년 12월 31일 취득원가 1,268,029 2,099,642 124,284 467,380 4,160,122 203,866 8,323,323 감가상각누계액 - (1,177,521) (96,241) (289,433) (3,165,874) (88,838) (4,817,906) 정부보조금 - - - - (14,004) - (14,004) 기말 순장부금액 1,268,029 922,122 28,043 177,947 980,244 115,028 3,491,413 보고기간 중 정부보조금의 변동 내역은 다음과 같습니다. 당반기 (단위:천원) 구 분 기 초 증가 상각액 기 말 정부보조금 14,004 - (6,664) 7,340 전기 (단위:천원) 구 분 기 초 증가 상각액 기 말 정부보조금 45,939 - (31,935) 14,004 (2) 보고기간 종료일 현재 감가상각비 전액은 영업비용에 포함되어 있습니다. 11. 무형자산 (1) 보고기간 종료일 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전기 산업재산권 122,360 131,010 고객관계 12,920,417 13,600,439 영업권 19,133,678 19,133,678 합 계 32,176,456 32,865,127 (2) 보고기간 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. 당반기 (단위:천원) 구 분 산업재산권 고객관계 영업권 합 계 기초 순장부금액 131,010 13,600,439 19,133,678 32,865,127 대체 - - - - 상각 (8,649) (680,022) - (688,671) 기말 순장부금액 122,360 12,920,417 19,133,678 32,176,456 전기 (단위:천원) 구 분 산업재산권 고객관계 영업권 합 계 기초 순장부금액 122,556 - - 122,556 대체 26,159 - - 26,159 합병으로 인한 증가 1,399 13,600,439 19,133,678 32,735,516 상각 (19,104) - - (19,104) 기말 순장부금액 131,010 13,600,439 19,133,678 32,865,127 (3) 무형자산상각비의 연결포괄손익계산서의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전반기 판매비와관리비 688,671 9,895 (4) 비용으로 인식한 연구와 개발 지출의 총액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 계정과목 당반기 전반기 판매비와관리비 경상개발비 4,101,166 3,792,093 12. 정부보조금 (1) 당사가 정부기관 등과 체결한 국책연구과제 및 이와 관련하여 보고기간 말까지 수령한 정부보조금의 내역은 다음과 같습니다. 당반기 (단위:천원) 계정과목 과 제 명 시행기간 기초 수령액 지출액 감면액 반납액 기말 장기미지급금 그람음성균에효과적인새로운 항생제개발(바이오) 2009.05.01-2012.05.31 223,494 - - - - 223,494 새로운 옥사졸리디논계 항생제의 임상개발(범부처) 2012.02.29-2013.07.31 80,652 - - - - 80,652 리네졸리드 내성균에 효과적인 새로운 옥사졸리디논계항생제의 개발(충청) 2012.06.01-2015.04.30 113,300 - - (63,180) (50,120) - 그람음성균에 효과적인 새로운 항생제의 개발(범부처) 2013.02.12-2014.06.11 49,598 - - - - 49,598 최적화된 항체-약물 결합방법을 이용한 단일물질 ADC 2013.08.01-2015.07.31 60,000 - - (36,000) (24,000) - 신규경구용혈액응고인자 XIa억제제개발(바이오) 2011.06.01-2014.05.31 118,000 - - - - 118,000 국제공동기술개발사업(한불과제) 2015.12.01-2016.11.30 - 147,384 (132,646) - - 14,738 소계 645,045 147,384 (132,646) (99,180) (74,120) 486,483 미지급금 신규 FXa억제제를 이용한 주사/경구용 항응혈제 개발 2008.12.01-2009.01.31 135,000 - - (57,600) (77,400) - 선수수익 차세대 Her2-ADC 제조, QC 및 공급 2015.12.01-2016.11.30 - 150,000 (118,848) - - 31,152 기타 8,777 - (3,974) - - 4,804 소계 8,777 150,000 (122,821) - - 35,956 합계 788,822 297,384 (255,467) (156,780) (151,520) 522,439 전기 (단위:천원) 계정과목 과 제 명 시행기간 기초 수령액 지출액 감면액 반납액 기말 장기미지급금 그람음성균에효과적인새로운 항생제개발(바이오) 2009.05.01-2012.05.31 223,494 - - - - 223,494 신규경구용혈액응고인자 XIa억제제개발(바이오) 2011.06.01-2014.05.31 118,000 - - - - 118,000 리네졸리드 내성균에 효과적인 새로운 옥사졸리디논계 항생제의 개발(충청) 2012.06.01-2015.04.30 89,290 240,076 (216,066) - - 113,300 그람음성균에 효과적인 새로운 항생제의 개발(범부처) 2013.02.12-2014.06.11 49,598 - - - - 49,598 새로운 옥사졸리디논계 항생제의 임상개발(범부처) 2012.02.29-2013.07.31 80,652 - - - - 80,652 최적화된 항체-약물 결합방법을 이용한 단일물질 ADC 2013.08.01-2015.07.31 54,818 51,847 (46,665) - - 60,000 소계 615,853 291,923 (262,731) - - 645,045 미지급금 신규 FXa억제제를 이용한 주사/경구용 항응혈제 개발 2008.12.01-2009.01.31 135,000 - - - - 135,000 선수수익 새로운 슈퍼박테리아 치료제의 합성 및 약효평가 2015.01.01-2015.12.31 - 45,455 (45,455) - - - 신규경구용혈액응고인자 XIa억제제개발(바이오) 2011.06.01-2014.05.31 397 (397) - - - 신규 치매 병 유발인자 제어물질 개발 2014.12.11-2015.12.10 - 20,000 (20,000) - - - 차세대 Her2-ADC 제조, QC 및 공급 2014.12.01-2015.11.30 - 150,000 (150,000) - - - 기타 - 10,000 (1,223) - - 8,777 소계 397 225,455 (217,074) - - 8,777 합계 751,249 517,378 (479,805) - - 788,822 (2) 상기 국책과제와 관련하여 수령한 정부보조금의 지출내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전기 장기선급금의 증가 7,000 - 비용상계 248,467 479,806 합 계 255,467 479,806 (3) 보고기간 종료일 현재 정부보조금의 미사용잔액의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전기 선수수익 35,956 8,777 미지급금(*1) - 135,000 장기미지급금(*1) 486,483 645,045 합 계 522,439 788,822 (*1) 상환의무가 있는 정부보조금의 경우 '미지급금' 및 '장기미지급금'으로 계상하고 있습니다. (4) 보고기간 중 정부보조금으로 취득한 연구설비 등과 관련하여 계상된 감가상각비와 상계된 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전기 연구설비 6,664 31,935 (5) 보고기간 중 사용한 정부보조금 중 자산의 차감항목으로 잔존하고 있는 정부보조금은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전기 연구설비 7,340 14,004 특허권 1,365 1,473 장기선급금 43,142 36,142 합 계 51,846 51,619 13. 기 타유동부채 보고기간 종료일 현재 기타유동부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전기 선수금 240,451 440,440 예수금 60,181 67,803 선수수익 35,956 8,777 합계 336,588 517,020 14. 단기차입금 및 전환사채 (1) 보고기간 종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 차입처 연이자율 당반기 전기 일반대출 국민은행 2.48 1,800,000 1,800,000 합계 1,800,000 1,800,000 (2) 전환사채 보고기간 종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 최장만기일 연이자율(%) 당반기 전기 제4회 전환사채 2019.11.07 표면이자 연 1%, 만기보장이자 연 4.5% 5,925,394 9,828,768 액 면 가 액 6,600,000 11,400,000 전 환 권 조 정 (1,913,336) (3,710,856) 사채상환할증금 1,238,730 2,139,624 합 계 5,925,394 9,828,768 차감 : 유동성대체 - - 전환사채(비유동) 5,925,394 9,828,768 제4회 전환사채 중 일부 (액면가: 4,800,000천원)은 2016년 4월 18일자로 보통주(231,884주)로 전환권 행사되었습니다. 이로 인하여 자본금과 주식발행초과금은 각각 115,942천원 및 4,907,368천원 만큼 증가되었습니다.(1주당 행사가액: 20,700원) (3) 전환사채의 주요발행조건제4회 전환사채는 2014년 11월 7일에 11,400백만원의 전환사채를 에이티넘팬아시아조합, 에이티넘고성장기업투자조합, 인터베스트글로벌제약펀드, 한국투자그로스캐피탈펀드제17호, 한국투자글로벌프론티어펀드제20호를 인수자로 하여 발행하였으며 , 상기 (2)에서 설명하는 바와 같이 당기중 일부 전환되어 당반기말 현재 잔액은 6,600백만원(액면가액 기준)입니다. 제4회 전환사채의 상환 또는 전환에 관한 주요 발행조건은 다음과 같습니다. 구 분 제4회 전환사채 이자지급방법 표면이자는 연 1%이며, 만기보장이자는 4.5%약정이자는 원금에 대하여 표면이자 연1%를 적용하여 사채발행일의 익일로부터 년 365일을 일할 계산하여 산정된 이자를 연 4회 지급하기로 한다.(3월 31일, 6월 30일, 9월 30 일, 12월 31일) 단, 해당일이 공휴일인 경우 그다음날로 한다.(단, 최초이자 지급일은2015년 3월 31일이다) 원금상환방법 만기일시상환 전환가액 20,700원 행사(전환)에 따라발행할 주식의 종류 기명식 보통주식 318,840주 (액면가액 500원) 행사(전환청구)기간 발행일로부터 1년이 경과한 날 이후부터 만기일 1개월전까지 조기상환권 사채발행일로부터 2년 6개월 경과일 혹은 그로부터 매 6개월이 되는 날마다 사채 원금의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환이 가능함. 행사(전환)가격조정 1. 투자자가 전환청구를 하기 전에 피투자자가 본 사채의 발행 이후 본 사채의 전환가격의 이하의 가액으로 발행가액을 결정하여 유상증자를 하거나 전환사채의 전환가액 또는 신주인수권부사채의 신주인수권의 행사가액을 정하여 사채를 발행하는 경우 전환가격도 동일하게 하향 조정되는 것으로 한다. 2. 무상증자 또는 주식배당에 의하여 주식수가 증가하는 경우 전환가격은 (기발행주식수 × 조정전 전환가격) / (기발행주식수 + 신발행주식수)의 산식에 의하여 조정된다. 3. 공개시장에 등록한 법인이 전환청구 전에 시가를 하회하는 발행가액, 전환가격 또는 행사가격으로 유상신주 또는 주식연계사채를 발행하는 경우(당해 유상신주 또는 주식연계사채 발행 후 사후적으로 전환가격 또는 행사가격이 ‘인수인’의 주당 행사가격 보다 하향 조정되는 경우 포함)에는 다음과 같이 전환가격을 조정한다. 본 호의 계산방법에 의한 조정 후 전환가격과 상기 제1호의 계산 방법에 의한 조정 후 전환가격을 비교하여 낮은 가격을 조정 후 전환가격으로 한다. 다만 아래의 산식에서 시가는 유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에서 정하는 당해 발행가액 산정의 기준이 되는 기준 주가 또는 이론권리락주가(유상증자 이외의 경우에는 조정 사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가)를 의미하며 ‘인수인’의 소정 계산방법에 따라 정한다. 조정후 전환가격 = [조정전 전환가격 × {기발행주식수 + (신발행주식수 × 1주당 발행가액 / 시가)}] / (기발행주식수+신발행주식수) 위의 산식에 의한 조정 후 행사가액의 원단위 미만은 절상한다. 4. 전환사채 발행일로부터 3개월이 경과된 날로부터 3개월이 되는 날(이하 ‘전환가격 조정일’) 마다 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 산정한 [(1개월 가중산술평균주가 + 1주일가중산술평균주가 + 최근일 가중산술평균주가) /3]가격 및 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 본건 전환사채의 전환가격보다 낮은 경우에는 그 가격을 전환가격으로 조정한다. 다만, 조정 후 전환가격은 제3호에 따른 최초전환가격의 70%를 하회하지 못한다. 시가하락에 따른 전환가액 조정일은 아래와 같다.- 전환가액 조정일 : 2015년 05월 07일, 2015년 08월 07일, 2015년 11월 07일, 2016년 02월 07일, 2016년 05월 07일, 2016년 08월 07일, 2016년 11월 07일, 2017년 02월 07일, 2017년 05월 07일, 2017년 08월 07일, 2017년 11월 07일, 2018년 02월 07일, 2018년 05월 07일, 2018년 08월 07일, 2018년 11월 07일, 2019년 02월 07일, 2019년 05월 07일, 2019년 08월 07일 5. 제1호 및 제2호를 적용하여 전환가격을 조정함에 있어서 유 무상 증자를 병행실시하는 경우, 유상 증자 1주당 가액이 조정전 전환가격을 상회하는 때에는 유상증자에 의한 신발행주식수는 전환가격 조정에 적용하지 아니하고 무상증자에 의한 신발행 주식수만을 적용한다. 6. 감자, 주식병합 등 주식가치 유가 발생하는 경우 감자, 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영한 가액을 전환가액으로 한다. 단, 감자, 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가와 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일(기산일) 가중산술평균주가 중 높은 가액이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우에는 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정 후 전환가액은 산정가액(가중산술 평균가액 중 높은 가액)을 기준으로 감자, 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 할 수 있다. 조건부결제조항 발행회사가 본 계약 상의 주요 의무를 위반하거나, 사채권자의 동의 없이 발행회사의 경영권의 변동 등 계약서상의 기한의 이익 상실 사유가 발생하면 사채권자의 상환청구에 의하여 사채를 상환하여야 하며, 발행회사는 본 사채의 원리금과 위약벌로서 본 사채 발행일로부터 사채권자가 지정하는 대금지급일까지의 기간에 대하여 연복리 7%를 가산한 금액을 즉시 변제해야 함. 15. 기타금융부채 보 고기간 종료일 현재 당사의 기타금융부채의 내용은 다음과 같습니다 (단위:천원) 구 분 당반기 전기 유동: 미지급금 668,314 631,978 미지급비용 168,310 126,395 소 계 836,624 758,374 비유동: 임대보증금 13,000 13,000 장기미지급금 486,483 645,045 소 계 499,483 658,045 합 계 1,336,107 1,416,419 16. 확정급여부채 (1) 보 고 기간 종료일 현재 순확정급여부채 산정내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전기 확정급여채무의 현재가치 2,087,900 1,730,271 사외적립자산의 공정가치 (76,100) (76,100) 재무상태표상 부채 2,011,800 1,654,171 (2) 보고기간 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전기 기초금액 1,730,271 2,074,882 당기근무원가 260,385 372,681 이자비용 22,241 59,886 재측정요소: 96,917 495 사업의 결합 - 134,818 퇴직급여의 지급 (21,913) (912,491) 기말금액 2,087,901 1,730,271 (3) 포괄손익계산서에 손익항목으로 반영된 금액은 다음과 같습니다 (단위:천원) 구 분 당반기 전기 당기근무원가 260,385 372,681 이자원가 21,263 59,886 종업원급여에 포함된 총 비용 281,648 432,567 (4) 보고기간말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다. 구 분 당반기 전기 할인율 1.98% 2.6% 미래임금상승률 5.00% 5.0% 17. 자본금 및 자본잉여금(1) 자본금1) 자본금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:주,원) 구분 당반기 전기 발행할주식의 총수 50,000,000 50,000,000 1주당 액면금액 500 500 발행한 주식수 9,315,633 9,044,641 보통주자본금 4,657,816,500 4,522,320,500 2) 자본금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 주식수(단위:주) 자본금 주식발행초과금 합 계 2015년 01월 01일 7,656,360 3,828,180 41,777,754 45,605,934 합병으로 인한 증가 1,363,813 681,907 30,407,393 31,089,300 주식매수선택권 행사 24,468 12,234 209,175 221,409 2015년 12월 31일 9,044,641 4,522,321 72,394,321 76,916,642 전환사채의 전환 231,884 115,942 4,905,203 5,021,145 주식매수선택권 행사 39,108 19,554 494,912 514,466 2016년 06월 30일 9,315,633 4,657,817 77,794,436 82,452,253 (2) 자본잉여금 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전기 주식발행초과금 77,794,437 72,394,321 기타자본잉여금 791,396 791,396 전환권대가 1,100,540 1,900,933 합 계 79,686,374 75,086,651 18. 기타자본(1) 기타자본의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전기 주식매수선택권 209,634 240,636 (2) 주식매수선택권의 내용은 다음과 같습니다. 1) 당사는 주주총회 결의에 의거 당사의 임직원에게 주식선택권을 부여하였는 바, 주요사항은 다음과 같습니다.ㆍ 주식선택권으로 발행한 주식의 종류 : 기명식 보통주식ㆍ 부여방법: 보통주 신주발행교부ㆍ 가득조건 및 행사가능시점: 부여일 이후 이사회 결의일 또는 주주총회 결의일로부터 2년 이상재임하고 부여일로부터 3년이 경과한 날로부터 5년내에 행사가능함.2) 주식선택권의 수량과 가중평균행사가격의 변동은 다음과 같습니다. 구 분 주식매수선택권 수량(단위: 주) 가중평균행사가격(단위: 원) 당반기 전기 당반기 전기 기초 잔여주 88,088 104,656 15,228 12,833 부 여 39,820 26,890 28,173 19,150 행 사 (39,108) (24,468) 9,954 8,000 소 멸 - (18,990) - 16,897 기말 잔여주 88,800 88,088 23,355 15,228 3) 보고기간말 현재 유효한 주식선택권의 만기와 행사가격은 아래와 같습니다. 구분 만 기 당반기 전기 주당 행사가격 주식수(단위: 주) 주당 행사가격 주식수(단위: 주) 4차 2017년 02월 29일 - - 8,000 20,000 5차 2018년 03월 25일 - - 12,000 19,108 6차 2018년 09월 27일 13,700 10,000 13,700 10,000 7차 2019년 03월 28일 24,650 13,380 24,650 13,380 8차 2019년 12월 30일 18,050 4,500 18,050 4,500 9차 2020년 02월 03일 19,150 21,100 19,150 21,100 10차 2021년 02월 01일 27,450 33,940 - - 11차 2021년 05월 10일 31,850 3,640 - - 12차 2021년 06월 01일 33,150 2,240 - - 합 계 88,800 88,088 4) 주식선택권의 보상원가는 이항옵션모형과 블랙-숄즈모형을 이용한 공정가액접근법을 적용하여 산정하였으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과같습니다. (단위:원) 구 분 4차 5차 6차 7차 8차 9차 10차 11차 12차 무위험이자율 3.45% 2.58% 2.83% 2.87% 2.10% 1.94% 1.53% 1.41% 1.44% 주가 6,027 15,183 13,400 25,300 17,150 19,650 29,300 30,300 34,600 예상주가변동성 29.35% 26.99% 30.97% 30.23% 26.07% 25.87% 32.73% 32.20% 31.86% 기대배당수익률 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 기대만기 4년 4년 4년 4년 4년 4년 4년 4년 4년 공정가액 1,074 5,455 3,733 7,423 3,754 4,852 8,935 7,726 9,985 19 . 영업비용보고기간 중 당사의 영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 당반기 전반기 상품 등 매출원가 6,245,155 - 연구개발비 4,101,166 3,792,093 판매관리비 3,447,066 977,296 직원급여 1,233,709 412,785 퇴직급여 164,638 63,206 복리후생비 109,889 51,593 감가상각비 90,017 16,215 지급수수료 575,877 220,389 무형고정자산상각 688,671 9,895 기타 584,264 203,213 합 계 13,793,387 4,769,389 20. 비용의 성격별 분류 보고기간 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 상품등 매입 6,143,437 - 재고자산의변동 (266,032) - 시약재료비 235,279 92,951 종업원급여 3,050,001 2,013,574 감가상각비, 무형자산 상각 989,846 193,434 지급수수료 2,188,813 1,650,867 여비교통비 243,672 161,471 지급임차료 206,148 151,526 복리후생비 238,649 178,041 기타 763,573 327,523 영업비용 합계 13,793,387 4,769,388 21. 기타수익 및 기타비용 보고기간 중 기타수익과 기타비용 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 당반기 전반기 수입임대료 24,120 8,361 수입수수료 30,000 - 유형자산처분이익 55,605 - 채무면제이익 151,520 - 보증금손상차손환입 20,300 - 잡이익 6,782 198 기타수익 합계 288,327 8,559 기부금 2,934 1,625 유형자산처분손실 7,581 2,680 재고자산폐기손실 1,856 - 잡손실 234 425 기타비용 합계 12,605 4,730 22. 종업원급여 보고기간의 종업원급여는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 급 여 2,580,028 1,797,291 퇴직급여 375,262 216,283 사회보장비용 178,284 134,442 주식보상비용 94,712 72,487 합 계 3,228,285 2,220,503 23. 금융수익 및 금융원가 보고기간의 당사의 금융수익 및 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 금융수익 이자수익 86,670 256,813 외환차익 7,680 1,813 외화환산이익 - 144 당기손익인식자산평가이익 - 33,743 당기손익인식자산처분이익 22,580 16,319 금융수익 합계 116,931 308,832 금융비용 이자비용 387,492 424,448 외환차손 3,998 2,507 외화환산손실 140 238 금융비용 합계 391,631 427,193 순금융손익 (274,700) (118,361) 24. 법인세비용 (1) 당반기 및 전기의 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전반기 법인세부담액 2,719 - ± 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (532,275) (81,186) ± 자본에 직접반영된 법인세비용 - 법인세비용 (529,557) (81,186) (2) 기중 법인세비용차감전순이익(손실)과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전반기 법인세비용차감전순이익(손실) (4,775,324) (4,583,753) 적용세율에 따른 법인세비용 (1,050,571) (1,008,426) 조정사항 비공제비용 4,060 (2,406) 이연법인세미인식효과 등 516,955 929,646 법인세비용 (529,557) (81,186) 평균유효세율 - - 25. 주당순손실(1) 기본주당순손실기본주당순손실은 당사의 당기 보통주의 가중평균유통주식수로 나누어 산정하였습니다. 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 보통주당기순손실(단위:천원) 2,729,622 4,456,886 2,208,924 4,502,568 ÷ 가중평균유통보통주식수 9,261,171 9,152,906 7,680,828 7,670,554 기본주당순손실(단위:원) 295 487 288 587 (2) 가중평균유통보통주식수1) 당반기 3개월 구분 주식수 기간 일수 적수 2016.4.1(전분기이월) 9,044,641 2016.04.01~2016.06.30 91 823,062,331 2016.4.18(전환사채전환) 231,884 2016.04.18~2016.06.30 73 16,927,532 2016.4.20(유상증자) 39,108 2016.04.20~2016.06.30 71 2,776,668 합 계 9,315,633 842,766,531 가중평균유통보통주식수 ÷ 91 9,261,171 2) 당반기 누적 구분 주식수 기간 일수 적수 2016.1.1(전기이월) 9,044,641 2016.01.01~2016.06.30 182 1,646,124,662 2016.4.18(전환사채전환) 231,884 2016.04.18~2016.06.30 73 16,927,532 2016.4.20(유상증자) 39,108 2016.04.20~2016.06.30 71 2,776,668 합 계 9,315,633 1,665,828,862 가중평균유통보통주식수 ÷ 182 9,152,906 3) 전반기 3개월 구분 주식수 기간 일수 적수 2015.4.1(전분기이월) 7,680,828 2015.04.01~2015.06.30 91 698,955,348 합 계 7,680,828 698,955,348 가중평균유통보통주식수 ÷ 91 7,680,828 4) 전반기 누적 구분 주식수 기간 일수 적수 2015.1.1(전기이월) 7,656,360 2015.01.01~2015.06.30 181 1,385,801,160 2016.3.18(유상증자) 24,468 2015.03.18~2015.06.30 105 2,569,140 합 계 7,680,828 1,388,370,300 가중평균유통보통주식수 ÷ 181 7,670,554 (3) 희석주당순손실 연결회사의 당반기 및 전반기 희석화증권의 희석화효과가 존재하지 않아 희석주당손실은 기본주당손실과 동일합니다. 26. 영업활동으로부터 창출된 현금 (1) 보고기간의 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 가. 반기순이익(손실) (4,456,886) (4,502,568) 나. 조정 949,581 521,365 이자비용 387,492 424,448 퇴직급여 281,648 216,283 법인세비용 (529,557) (81,186) 대손상각비 32,237 - 감가상각비 301,175 183,539 무형자산상각비 688,671 9,895 주식보상비용 94,712 72,487 외화환산손실 140 238 유형자산처분손실 7,581 2,680 재고자산폐기손실 1,856 - 유형자산처분이익 (55,605) - 채무면제이익 (151,520) - 이자수익 (86,670) (256,813) 당기손익인식금융자산평가이익 - (33,743) 당기손익인식금융자산처분이익 (22,580) (16,319) 외화환산이익 - (144) 다. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (1,980,986) (1,013,223) 매출채권의 감소(증가) (3,250,412) 74,444 재고자산의 감소(증가) (267,887) - 기타유동금융자산의 감소(증가) (85,073) 23,690 기타유동자산의 감소(증가) (264,112) (49,942) 기타비유동자산의 감소(증가) (211,847) (115,234) 기타유동금융부채의 증가(감소) 55,439 (24,763) 매입채무의 증가(감소) 2,329,685 - 기타비유동금융부채의 증가(감소) (84,442) 28,725 기타유동부채의 증가(감소) (180,424) (129,664) 확정급여부채관련 현금유출 (21,913) (820,479) 영업으로부터 창출된 현금 (5,488,291) (4,994,423) 27. 우발채무 및 약 정 사항 (1) 연결회사는 계약이행과 관련하여 서울보증보험에 이행보증보험(부보금액: 66백만원)을 가입하고 있습니다. (2) 연결회사는 FOSUN사와 기술이전을 (주)셀리드와 연구용역 계약을 완료하고, 진행중에 있으며, 내역은 아래와 같습니다. (단위:천원) 구 분 거래처 내 역 선수금 기술이전 중국 FOSUN ADC원천기술 기술이전 239,542 28. 담보로 제공된 자산 등(1) 당반기말 현재 당사의 채무에 대하여 담보로 제공된 자산 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련차입금 담보권자 정기예금 2,000,000 1,980,000 단기차입금 1,800,000 국민은행 상기외 법인카드와 관련하여 60,000천원의 정기예금의 기업은행 등에 담보제공되어 있습니다. ( 2) 토지 및 건물은 법정관리 중이었던 (주)레고켐제약(구.한불제약)이 근로복지공단에 906,604천원의 근저당이 설정되어 있으며, 현재 (주)레고켐 제약은 근로복지공단에 근로자의 체불 임금에 대한 원금을 전액 납부한 상태이나, 근로복지공단에서 기 지급한 임금에 대한 이자를 청구한 것에 대해 불복하여 원고로 소송 진행중에 있습니다. 29 . 영업부문 정보 (1) 영업부문은 최고영업의사결정자에게 보고되는 내부 보고자료와 동일한 방식으로보고하고 있으며 연결회사는 단일사업부문으로 운영되고 있습니다. 영업부문의 수익, 당기순이익, 자산과 부채의 총액은 기업전체수준과 일치합니다. (2) 보고기간의 수익의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 상품매출 8,442,144 - 제품매출 12,300 13,300 연구용역매출 141,664 77,137 기술이전매출 187,693 209,730 기타매출 22,122 - 합 계 8,805,923 300,167 (3) 보고기간 중 연결회사 매출액의 10%이상을 차지하는 외부고객은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 금액 비율 금액 비율 A사 2,227,612 26.39% - - B사 1,854,176 21.96% - - C사 1,351,787 16.01% - - D사 1,345,034 15.93% - - E사 913,904 10.83% - - F사 - - 209,730 48.45% G사 - - 108,920 19.16% H사 - - 77,137 21.67% 30. 특수관계자 거래 (1) 보 고 기간 종료일 현재 당사의 특수관계자는 임ㆍ직원이 대상입니다. (2) 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 거래내역 및 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.1) 거래내역 (단위: 천원) 특수관계구분 구분 지급임차료(비용) 당반기 전기 개인 임원 29,691 - 2) 채권ㆍ채무내역 (단위: 천원) 특수관계구분 구분 임차보증금 등(채권) 당반기 전기 개인 임원 351,660 50,000 (3) 보고기간 종료일 현재 연결회사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 제공받은자 담보권자 내역 정기예금 1,000,000 254,769 임직원 하나은행 주식취득자금대출 정기예금 2,110,280 1,798,850 임직원 국민은행 주식취득자금대출 합 계 3,110,280 2,053,619 (4) 주요경영진에 대한 보상 주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원서비스의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 급 여 334,097 430,000 퇴직급여 35,267 120,809 사회보장비용 17,910 19,208 주식보상비용 20,223 6,931 합 계 407,498 576,948 31. 보고기간 후 사건해당사항이 없습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 11 기 반기말 2016.06.30 현재 제 10 기말 2015.12.31 현재 제 9 기말 2014.12.31 현재 (단위 : 원) 제 11 기 반기말 제 10 기말 제 9 기말 자산 유동자산 27,949,286,387 29,579,128,975 30,617,636,016 현금및현금성자산 2,064,496,699 2,377,445,760 1,622,201,339 매출채권 12,380,050,917 9,188,588,588 74,444,150 기타유동금융자산 12,209,649,287 16,897,288,703 28,684,645,130 당기법인세자산 101,716,572 170,865,342 59,249,330 기타유동자산 1,129,478,097 944,349,673 177,096,067 재고자산 63,894,815 590,909 비유동자산 38,450,597,142 38,740,882,888 3,137,592,725 종속기업투자 3,830,000,000 3,830,000,000 기타비유동금융자산 1,554,139,000 1,468,675,000 1,121,695,000 유형자산 1,318,854,552 1,217,780,393 1,159,067,659 무형자산 30,540,934,190 31,229,605,420 122,555,669 기타비유동자산 1,206,669,400 994,822,075 734,274,397 자산총계 66,399,883,529 68,320,011,863 33,755,228,741 부채 유동부채 11,144,437,103 9,172,358,350 926,715,471 매입채무 8,360,045,081 6,059,890,244 기타유동금융부채 653,962,858 744,242,721 503,910,967 기타유동부채 330,429,164 517,011,560 422,804,504 유동성장기차입금 1,800,000,000 1,800,000,000 당기법인세부채 0 51,213,825 비유동부채 11,716,752,812 15,969,514,493 12,784,984,136 전환사채 5,925,394,009 9,828,768,064 9,069,442,721 확정급여부채 1,995,620,086 1,654,170,971 2,074,882,048 이연법인세부채 3,296,255,408 3,828,530,590 1,024,806,811 기타비유동금융부채 499,483,309 658,044,868 615,852,556 부채총계 22,861,189,915 25,141,872,843 13,711,699,607 자본 자본금 4,657,816,500 4,522,320,500 3,828,180,000 자본잉여금 79,686,373,609 75,086,651,139 44,470,083,827 기타자본 209,633,898 240,636,107 178,879,088 이익잉여금(결손금) (41,015,130,393) (36,671,468,726) (28,433,613,781) 자본총계 43,538,693,614 43,178,139,020 20,043,529,134 자본과부채총계 66,399,883,529 68,320,011,863 33,755,228,741 포괄손익계산서 제 11 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 제 10 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지 제 10 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 9 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 11 기 반기 제 10 기 반기 제 10 기 제 9 기 3개월 누적 3개월 누적 영업수익 4,126,395,410 8,442,298,301 190,806,485 300,167,467 1,788,474,514 870,054,390 영업비용 7,421,010,451 13,164,349,064 2,410,888,829 4,769,388,068 9,837,333,138 9,327,086,536 매출원가 3,014,098,847 6,079,255,412 690,920,754 연구개발비 2,513,739,412 4,101,166,314 1,884,193,495 3,792,092,525 7,000,443,905 7,679,313,814 판매비와일반관리비 1,893,172,192 2,983,927,338 526,695,334 977,295,543 2,145,968,479 1,647,772,722 영업이익(손실) (3,294,615,041) (4,722,050,763) (2,220,082,344) (4,469,220,601) (8,048,858,624) (8,457,032,146) 기타수익 164,028,805 203,457,046 8,395,881 8,559,242 31,270,645 28,142,071 기타비용 2,945,049 10,699,210 1,498,430 4,729,964 40,087,168 2,162,943 금융수익 72,710,379 145,599,743 140,772,059 308,831,612 535,541,683 451,408,061 금융비용 148,982,430 391,630,541 217,696,496 427,193,634 882,277,683 217,402,748 법인세비용차감전순이익(손실) (3,209,803,336) (4,775,323,725) (2,290,109,330) (4,583,753,345) (8,404,411,147) (8,197,047,705) 법인세비용 (529,556,587) (529,556,587) (81,185,708) (81,185,708) (167,051,575) 488,646,100 당기순이익(손실) (2,680,246,749) (4,245,767,138) (2,208,923,622) (4,502,567,637) (8,237,359,572) (8,685,693,805) 기타포괄손익 (97,894,529) (97,894,529) (35,666,115) (35,666,115) (495,373) (187,880,944) 당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익 확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익 (97,894,529) (97,894,529) (35,666,115) (35,666,115) (495,373) (187,880,944) 총포괄손익 (2,778,141,278) (4,343,661,667) (2,244,589,737) (4,538,233,752) (8,237,854,945) (8,873,574,749) 주당이익 기본주당이익(손실) (289) (464) (288) (587) (1,067) (1,201) 희석주당이익(손실) (289) (464) (288) (587) (1,067) (1,201) 자본변동표 제 11 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 제 10 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지 제 10 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 9 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 기타자본잉여금 기타자본 미처분이익잉여금(미처리결손금) 자본 합계 2014.01.01 (기초자본) 3,567,190,500 34,008,270,619 68,988,458 (19,560,039,032) 18,084,410,545 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) (8,685,693,805) (8,685,693,805) 기타포괄손익 (187,880,944) (187,880,944) 총포괄손익 (8,873,574,749) (8,873,574,749) 소유주와의 거래 유상증자 207,649,000 7,387,654,350 7,595,303,350 전환사채의 발행 1,900,933,428 1,900,933,428 우선주의 보통주 전환 전환사채의 보통주 전환 39,840,500 1,096,167,170 1,136,007,670 주식선택권 행사 13,500,000 77,058,260 90,558,260 주식선택권 부여 109,890,630 109,890,630 합병으로인한 증자 소유주와의 거래 총액 260,989,500 10,461,813,208 109,890,630 10,832,693,338 2014.12.31 (기말자본) 3,828,180,000 44,470,083,827 178,879,088 (28,433,613,781) 20,043,529,134 2015.01.01 (기초자본) 3,828,180,000 44,470,083,827 178,879,088 (28,433,613,781) 20,043,529,134 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) (8,237,359,572) (8,237,359,572) 기타포괄손익 (495,373) (495,373) 총포괄손익 (8,237,854,945) (8,237,854,945) 소유주와의 거래 유상증자 전환사채의 발행 우선주의 보통주 전환 전환사채의 보통주 전환 주식선택권 행사 12,234,000 209,174,632 (26,278,632) 195,130,000 주식선택권 부여 88,035,651 88,035,651 합병으로인한 증자 681,906,500 30,407,392,680 31,089,299,180 소유주와의 거래 총액 694,140,500 30,616,567,312 61,757,019 31,372,464,831 2015.12.31 (기말자본) 4,522,320,500 75,086,651,139 240,636,107 (36,671,468,726) 43,178,139,020 2015.01.01 (기초자본) 3,828,180,000 44,470,083,827 178,879,088 (28,433,613,781) 20,043,529,134 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) (4,502,567,637) (4,502,567,637) 기타포괄손익 (35,666,115) (35,666,115) 총포괄손익 (4,538,233,752) (4,538,233,752) 소유주와의 거래 유상증자 전환사채의 발행 우선주의 보통주 전환 전환사채의 보통주 전환 주식선택권 행사 12,234,000 230,654,632 (47,758,632) 195,130,000 주식선택권 부여 72,487,152 72,487,152 합병으로인한 증자 소유주와의 거래 총액 12,234,000 230,654,632 24,728,520 267,617,152 2015.06.30 (기말자본) 3,840,414,000 44,700,738,459 203,607,608 (32,971,847,533) 15,772,912,534 2016.01.01 (기초자본) 4,522,320,500 75,086,651,139 240,636,107 (36,671,468,726) 43,178,139,020 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) (4,245,767,138) (4,245,767,138) 기타포괄손익 (97,894,529) (97,894,529) 총포괄손익 (4,343,661,667) (4,343,661,667) 소유주와의 거래 유상증자 전환사채의 발행 우선주의 보통주 전환 전환사채의 보통주 전환 115,942,000 4,104,810,330 4,220,752,330 주식선택권 행사 19,554,000 494,912,140 (125,714,140) 388,752,000 주식선택권 부여 94,711,931 94,711,931 합병으로인한 증자 소유주와의 거래 총액 135,496,000 4,599,722,470 (31,002,209) 4,704,216,261 2016.06.30 (기말자본) 4,657,816,500 79,686,373,609 209,633,898 (41,015,130,393) 43,538,693,614 현금흐름표 제 11 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 제 10 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지 제 10 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 9 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 11 기 반기 제 10 기 반기 제 10 기 제 9 기 영업활동으로 인한 현금흐름 (5,003,387,573) (4,776,789,317) (8,780,259,507) (7,882,467,170) 영업으로부터 창출된 현금 (5,037,621,348) (4,994,422,902) (9,086,914,357) (8,266,790,672) 이자의 지급 86,965,314 258,234,005 553,805,920 425,515,912 이자의 수취 (67,947,889) (60,337,240) (135,535,058) 법인세의 환급(지급) 15,216,350 19,736,820 (111,616,012) (41,192,410) 투자활동으로 인한 현금흐름 4,303,991,252 4,441,673,148 9,170,721,124 (10,921,771,392) 기타금융자산의 처분 7,717,911,218 14,931,079,406 31,531,339,400 24,381,482,355 기타금융자산의 취득 (3,095,594,000) (10,325,801,112) (22,008,612,040) (35,012,757,345) 기타금융부채의 증가 13,000,000 13,000,000 유형자산의 처분 124,906,727 유형자산의 취득 (443,232,693) (176,605,146) (365,006,236) (290,496,402) 무형자산의 취득 재무활동으로 인한 현금흐름 386,587,490 195,130,000 189,492,780 19,084,206,430 유상증자 7,595,303,350 전환사채의 발행 11,400,000,000 신주발행비용 (5,637,220) 주식선택권 행사 386,587,490 195,130,000 195,130,000 88,903,080 합병으로인한증가 171,565,654 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (140,230) (94,386) 3,724,370 (428,392) 현금및현금성자산의 순증가(감소) (312,949,061) (140,080,555) 755,244,421 279,539,476 기초현금및현금성자산 2,377,445,760 1,622,201,339 1,622,201,339 1,342,661,863 기말현금및현금성자산 2,064,496,699 1,482,120,784 2,377,445,760 1,622,201,339 5. 재무제표 주석 제11(당) 반기 2016년 06월 30일 현재 제10(전) 반기 2015년 06월 30일 현재 주식회사 레고켐 바이오사이언스 1. 일반사항 : 주식회사 레고켐 바이오사이언스(이하 '당사')는 2006년 5월 2일자에 설립되었으며, 의약품개발, 생산, 판매업을 사업목적으로 하고 있습니다. 당사는 2013년 5월 10일에 공모방식으로 코스닥시장에 상장하였고, 당사의 본점은 대전광역시 대덕구 문평서로 8-26(문평동)에 소재하고 있습니다.당사는 주식회사 칸메드와 2015년 10월 1일자 이사회 결의 및 2015년 11월 16일자 주주총회 합병승인을 통해 2015년 12월 21일자로 합병하였습니다. 합병은 법률적으로 합병회사인 당사가 피합병회사인 주식회사 칸메드를 흡수합병하는 형식으로 2015년 12월 21일 현재 주식회사 칸메드의 주주명부에 기재된 주주에게 당사의 기명식 보통주식(액면금액 금500원) 총 1,363,813주를 주주별 지분율에 비례하여 합병신주로 발행하였습니다.2016년 6월 30일 현재 회사의 주요 대주주는 김용주(지분율 13.31%)입니다. 2. 중요한 회계정책 : 2.1 재무제표 작성기준 회사의 2016년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 반기재무제표는 보고기간말인 2016년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2015년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. (1) 당반기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 재무제표 표시(개정)동 개정사항은 중요성과 통합표시에 대한 내용을 명확하게 하며 재무제표에 중간합계를 추가로 표시하는 경우의 고려사항을 구체화하고 주석공시 순서 및 지분법적용자산 관련 기타포괄손익 표시방법을 명확히 하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1016호 유형자산(개정)동 개정사항은 수익에 기초한 감가상각방법이 적절하지 않음을 명시하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1038호 무형자산(개정)동 개정사항은 무형자산이 수익의 측정치로 표현되거나 소비와 무형자산의 경제적 효익 소비 간에 밀접한 상관관계가 있음을 제시할 수 있는 제한된 상황이 아니라면 수익에 기초한 상각방법은 반증할 수 없는 한 적절하지 않다고 간주하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1111호 공동약정(개정)동 개정사항은 공동영업의 활동이 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'에서 정의하는 사업을 구성하고, 공동영업자가 해당 공동영업의 지분을 취득하거나 사업이 공동영업에 출자되어 공동영업이 설립되면서 해당 공동영업에 대한 지분을 취득하는 경우, 기업회계기준서 제1103호와 다른 기준서에서 규정하고 있는 사업결합 회계처리와 관련된 원칙을 적용하여 회계처리 할 것과 해당 기준서들이 요구하는 관련 정보를공시하여야 하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1027호 별도재무제표(개정)동 개정사항은 별도재무제표에서 종속기업ㆍ관계기업ㆍ공동기업에 대한 투자의 회계처리에 원가법, 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과측정'에 따른 방법 뿐 만 아니라, 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에 따른 지분법도 선택하여 적용 할 수 있는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다.(2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 보고기간말 현재 제정ㆍ공표되었으나 2016년 1월 1일 이후 시작하는 회계기간에 시행일이 도래하지 아니하였고, 당사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기업회계기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정) 동 기준서에는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계에 적격한 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대나 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 그 주요특징으로 합니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체합니다.- 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정)동 기준서는 고객과의 계약에서 생기는 수익에 대한 다섯 단계 모형을 제시하고 있습니다. 동 기준서에서 기업은 고객에게 약속한 재화나 용역의 이전에 대한 대가로 받게 될 것으로 예상하는 대가를 반영한 금액으로 수익을 인식해야 합니다. 동 기준서는 현행 수익인식과 관련된 모든 현행 기준서를 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 완전 소급 적용 방법과 변형된 소급 적용 방법 중 하나를 사용하여 적용하며 조기적용할 수 있습니다. 2.2 회계정책 중간재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 3. 중요한 회계추정 및 판단 : 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 재무위험 관리 당사는 다양한 활동들로 인하여 시장위험(공정가치 이자율위험, 현금흐름이자율위 험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리 정책 은 경영진이 승인한 정책에 따라 회사의 재무부서에 의해 이루어지고 있습니다. 당사의 재무부서는 현업 부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.당사는 차입금으로 이한 이자율 변동위험이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않으므로 시장위험에 대한 민감도 분석도 표시하지 아니하였습니다. (1) 신용위험신용위험은 당사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 도소매 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 일정수준 이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다.당사는 국민은행, 우리은행, 하나은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산과 금융자산을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 신용위험으로 인한 최대 노출금액은 금융기관에 예치된 현금및현금성자산(주석7), 매출채권 및 기타금융자산(주석8,9)을 포함한 모든 금융자산의 장부금액입니다.(2) 유동성위험유동성 위험은 당사가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험입니다.당사는 미사용 차입금한도 및 보유현금을 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 당사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다 당사의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 당반기 3개월미만 3개월에서1년이하 1년에서2년이하 2년에서3년이하 3년 초과 매입채무 8,360,045 - - - - 기타금융부채-유동 653,963 - - - - 기타금융부채-비유동 - - - - 499,483 전환사채 16,590 49,349 66,000 66,000 7,861,924 단기차입금 1,980,000 - - - 지급보증부채 2,053,619 - - - - 합 계 11,084,217 2,029,349 66,000 66,000 8,361,407 전기 3개월미만 3개월에서1년이하 1년에서2년이하 2년에서3년이하 3년 초과 기타금융부채-유동 475,655 - - - - 기타금융부채-비유동 - - - - 657,578 전환사채(*1) 28,344 85,708 114,000 114,000 13,636,446 단기차입금(*1) - 1,980,000 - - - 지급보증부채 1,930,280 - - - - 합 계 2,434,279 2,065,708 114,000 114,000 14,294,024 (*1) 향후 지급할 이자가 포함된 금액임위의 분석에 포함된 비파생금융부채는 보고기간 말로부터 계약 만기일까지의 잔여 기간에 따라 만기별로 구분되었습니다. 계약 만기일까지의 잔여기간에 따른 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다. (3) 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 산업내의 타사와 마찬가지로 회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총부채에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다. 보고기간말 현재의 당사의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 총부채 22,861,190 22,149,776 차감 : 현금및현금성자산 (2,064,497) (2,377,446) 순부채 20,796,693 19,772,331 자본총계 43,538,694 43,178,139 총자본 64,335,387 62,950,470 자본조달비율 32% 31% (4) 가격위험당사는 재무상태표상 기타금융자산으로 분류되는 당사 보유 주가연계특전금전신탁은 해당 금융상품의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당사가 보유하고 있는 상기 금융상품은 주가연계금융상품으로 KOSPI 주가지수에 연동되어 가격이 변동합니다. 5. 공정가치 (1) 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격(수준 1)- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (관측가능 하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치(수준 3) 당사의 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품 은 당반기말 현재 없으며, 전기말 그 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 전기 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익인식금융자산 주가연계증권특정금전신탁 - 3,045,201 - 3,045,201 합 계 - 3,045,201 - 3,045,201 (2) 반복적인 공정가치 측정치의 수준3의 변동 내용당사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다.당사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다. 보고기간 중 반복적인 측정치의 수준 1과 수준 2간의 이동 내역은 없습니다. 6. 범주별 금융상품 보고기간말 현재 당사의 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.(1) 당반기 (단위:천원) 재무상태표 상 자산 대여금 및 수취채권 당기손익인식금융자산 매도가능금융자산 만기보유금융자산 합 계 현금및현금성자산 2,064,497 - - - 2,064,497 매출채권 12,380,051 - - - 12,380,051 기타금융자산-유동 12,209,649 - - - 12,209,649 기타금융자산-비유동 564,139 - 990,000 - 1,554,139 합 계 27,218,336 - 990,000 - 28,208,336 (단위:천원) 재무상태표 상 부채 상각후원가로측정하는 금융부채 매입채무 8,360,045 단기차입금 1,800,000 전환사채 5,925,394 기타금융부채-유동 653,963 기타금융부채-비유동 499,483 합 계 17,238,885 (2) 전기 (단위:천원) 재무상태표 상 자산 대여금 및 수취채권 당기손익인식금융자산 매도가능금융자산 만기보유금융자산 합 계 현금및현금성자산 2,377,446 - - - 2,377,446 매출채권 9,188,589 - - - 9,188,589 기타금융자산-유동 13,852,088 3,045,201 - - 16,897,289 기타금융자산-비유동 478,675 - 990,000 - 1,468,675 합 계 25,896,797 3,045,201 990,000 - 29,931,998 (단위:천원) 재무상태표 상 부채 상각후원가로측정하는 금융부채 매입채무 6,059,890 단기차입금 1,800,000 전환사채 9,828,768 기타금융부채-유동 744,234 기타금융부채-비유동 658,045 합 계 19,090,938 (3) 보고기간 중에 발생한 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 대여금 및 수취채권 이자수익 115,339 256,813 외환차익 7,680 1,813 외화환산이익 - 144 소 계 123,019 258,770 당기손익인식금융자산 평가이익 - 33,743 처분이익 22,580 16,319 소 계 22,580 50,062 금융수익 합계 145,600 308,832 상각후원가로 측정하는 기타금융부채 이자비용 387,492 424,448 외환차손 3,998 2,507 외화환산손실 140 238 금융비용 합계 391,631 427,194 7. 현금및현금성자산 (1) 보고기간말 현재 당사의 현금및현금성자산은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전기 현금시재 2,604 113 보통예금 306,526 315,979 MMF - 1,858,028 MMW 1,749,746 37,056 MMT 5,621 166,270 합 계 2,064,497 2,377,446 (2) 현금및현금성자산은 만기가 짧고 현행시장이자율을 반영하는 변동이자율 조건으로서 장부금액과 공정가치와의 차이가 중요하지 아니하며, 신용위험의 최대 노출정도는 장부금액과 일치합니다. 8. 매출채권 (1) 보 고기간말 현재 당사의 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전기 매출채권 12,505,102 9,281,403 대손충당금 (125,051) (92,814) 합 계 12,380,051 9,188,589 (2) 보 고기간말 현재 매출채권의 연령분석은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 3개월 이하 4~6개월 7~12개월 12개월 초과 합계 매출채권 4,301,341 2,923,125 2,479,781 2,692,682 12,396,929 받을어음 44,600 63,573 - - 108,173 합계 4,345,941 2,986,698 2,479,781 2,692,682 12,505,102 (단위:천원) 구분 3개월 이하 4~6개월 7~12개월 12개월 초과 합계 매출채권 3,282,147 1,970,330 2,445,933 1,507,337 9,205,747 받을어음 32,046 43,610 - - 75,656 합계 3,314,194 2,013,939 2,445,933 1,507,337 9,281,403 (3) 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) (단위:천원) 구 분 기초 증가 감소 반기말 대손충당금 92,814 32,237 - 125,051 (단위:천원) 구 분 기초 합병으로인한증가 증가 감소 기말 대손충당금 - 84,150 8,664 - 92,814 9. 기타금융자산 (1) 보 고기간말 현 재 당사의 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당반기 전기 유동 : 금융기관예치금(*1) 9,170,280 13,610,280 주가연계증권특정금전신탁(*2) - 3,045,201 단기대여금 2,837,353 37,353 미수수익 98,227 69,853 미수금 103,790 134,602 소 계 12,209,649 16,897,289 비유동 : 매도가능금융자산 990,000 990,000 보증금 510,000 440,000 기타보증금 54,139 38,675 소 계 1,554,139 1,468,675 합 계 13,763,788 18,365,964 (*1) 금융기관예치금은 정기예금으로 구성되어 있으며, 금융기관예치금의 공정가치는 장부금액과 일치합니다. 2016년 6월 30일 현재 국민은행 등의 정기예금 5,170,280천원 중 3,919,619천원 은 질권설정으로 인해 사용이 제한되어 있습니다. (*2) 주가연계증권특정금전신탁의 변동내역은 아래와 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전기 기초 장부금액 3,045,201 4,011,652 취득 - 2,000,000 처분 (3,045,201) (3,015,550) 평가손익 - 49,099 기말 장부금액 - 3,045,201 (2) 보고기간종료일 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분(*) 주식수 지분율(%) 취득원가 장부금액 당기 전기 활성거래시장 없는 지분증권 ㈜인투셀 11,000 7.97% 990,000 990,000 990,000 상기 매도가능금융자산은 공정가액 추정에 필요한 정보를 입수할 수 없어 신뢰성 있는 공정가액을 측정할 수 없기 때문에 취득원가로 평가하였습니다. 10. 기타자산보 고기간말 현재 당사의 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전기 유동: 선급비용 223,094 217,637 선급금 906,384 726,712 소 계 1,129,478 944,350 비유동: 장기선급금 1,111,755 957,908 (정부보조금) (43,142) (36,142) 장기선급비용 138,056 73,056 소 계 1,206,669 994,822 합 계 2,336,147 1,939,172 11. 종속기업투자주식(1) 보고기간종료일 현재 종속기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 회사명 설립지 지분율 취득원가 순자산가액 장부가액 ㈜레고켐제약 한국 100% 3,830,000 1,983,360 3,830,000 (*) 2015년 12월 21일자로 당사가 ㈜칸메드를 흡수합병함에 따라 그 종속기업인 ㈜레고켐제약이 종속기업으로 편입되었습니다. 한편 ㈜레고켐제약은 2015년 12월 15일자로 법정관리가 종료되었습니다. (2) 보고기간종료일 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 회사명 자산 부채 매출액 당기순이익 ㈜레고켐제약 5,190,240 3,206,880 363,625 (211,118) (*) 상기 재무정보는 2016년 6월 30일을 기준으로 감사받지 않은 재무제표를 이용하였습니다. (단위:천원) 회사명 자산 부채 매출액 당기순이익 ㈜레고켐제약 2,352,184 157,705 - 6,846,865 (*) 상기 재무정보는 2015년 12월 31일을 기준으로 감사받지 않은 재무제표를 이용하였습니다. 또한 상기 당기순이익은 ㈜레고켐제약 의 법정관리종료로 인하여 발생한채무면제이익으로 인한 것입니다. 12. 유형자산 (1) 보고기간 중 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 차량운반구 비 품 연구설비 시설장치 합 계 - 당기변동 기초 순장부금액 28,040 177,439 898,775 113,527 1,217,780 취득 40,842 399,591 2,800 443,233 감소 (26,672) (15,563) (57,880) (5,436) (105,552) 감가상각 (1,368) (31,745) (191,447) (18,711) (243,270) 정부보조금상각 - - 6,664 - 6,664 반기말 순장부금액 - 170,972 1,055,702 92,180 1,318,855 - 반기말 현재 취득원가 - 436,720 2,565,863 185,726 3,188,308 감가상각누계액 - (265,747) (1,502,821) (93,546) (1,862,114) 정부보조금 - - (7,340) - (7,340) 반기말 순장부금액 - 170,972 1,055,702 92,180 1,318,855 당반기 중 정부보조금의 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 기 초 증가 당기 상각액 기 말 14,004 - (6,664) 7,340 (단위:천원) 구 분 차량운반구 비 품 연구설비 시설장치 합 계 - 전기변동 기초 순장부금액 - 143,605 903,097 112,366 1,159,068 취득 - 60,141 287,286 17,580 365,006 감소 - - (2,680) - (2,680) 합병으로 인한 증가 28,040 27,494 - 16,336 71,870 감가상각 - (53,801) (320,863) (32,756) (407,419) 정부보조금상각 - - 31,935 - 31,935 기말 순장부금액 28,040 177,439 898,775 113,527 1,217,780 - 전기말 현재 취득원가 - 380,534 2,242,332 169,989 2,792,856 합병으로 인한 증가 41,034 41,676 - 19,876 102,587 감가상각누계액 (12,994) (244,772) (1,330,554) (76,339) (1,664,658) 정부보조금 - - (14,004) - (14,005) 기말 순장부금액 28,040 177,439 898,773 113,526 1,217,780 전기 중 정부보조금의 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 기 초 취 득 당기 상각액 기 말 45,939 - 31,935 14,004 (2) 당반기 와 전기 감가상각비 전액은 영업비용에 포함되어 있습니다. 13. 무형자산 (1) 보고기간말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전기 산업재산권 122,360 131,010 고객관계 12,920,417 13,600,439 영업권 17,498,157 17,498,157 합 계 30,540,934 31,229,606 (2) 당반기와 전기중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 산업재산권 고객관계 영업권 합 계 기초 순장부금액 131,010 13,600,439 17,498,157 31,229,605 대체 - - - 상각 (8,649) (680,022) - (688,671) 반기말 순장부금액 122,360 12,920,417 17,498,157 30,540,934 (단위:천원) 구 분 산업재산권 고객관계 영업권 합 계 기초 순장부금액 122,556 - - 122,556 대체 26,159 - - 26,159 합병으로 인한 증가 1,399 13,600,439 17,498,157 31,099,995 상각 (19,104) - - (19,104) 기말 순장부금액 131,010 13,600,439 17,498,157 31,229,606 (*) 사업결합으로 이전대가와 순자산공정가치의 차액으로 주석 32 참조 (4) 무형자산상각비의 포괄손익계산서의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전반기 판매비와관리비 688,671 9,895 (5) 비용으로 인식한 연구와 개발 지출의 총액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 계정과목 당반기 전반기 판관비 경상개발비 4,101,166 3,792,093 14. 정부보조금 (1) 당사가 정부기관 등과 체결한 국책연구과제 및 이와 관련하여 수령한 정부보조금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 과 제 명 시행기간 기초 수령액 지출액 감면액 반납액 당반기말 장기미지급금 그람음성균에효과적인새로운 항생제개발(바이오) 2009.05.01-2012.05.31 223,494 - - - - 223,494 새로운 옥사졸리디논계 항생제의 임상개발(범부처) 2012.02.29-2013.07.31 80,652 - - - - 80,652 리네졸리드 내성균에 효과적인 새로운 옥사졸리디논계항생제의 개발(충청) 2012.06.01-2015.04.30 113,300 - - (63,180) (50,120) - 그람음성균에 효과적인 새로운 항생제의 개발(범부처) 2013.02.12-2014.06.11 49,598 - - - - 49,598 최적화된 항체-약물 결합방법을 이용한 단일물질 ADC 2013.08.01-2015.07.31 60,000 - - (36,000) (24,000) - 신규경구용혈액응고인자 XIa억제제개발(바이오) 2011.06.01-2014.05.31 118,000 - - - - 118,000 국제공동기술개발사업(한불과제) 2015.12.01-2016.11.30 - 147,384 (132,646) - - 14,738 소계 645,045 147,384 (132,646) (99,180) (74,120) 486,483 미지급금 신규 FXa억제제를 이용한 주사/경구용 항응혈제 개발 2008.12.01-2009.01.31 135,000 - - (57,600) (77,400) - 선수수익 차세대 Her2-ADC 제조, QC 및 공급 2015.12.01-2016.11.30 - 150,000 (118,848) - - 31,152 기타 8,777 - (3,974) - - 4,804 소계 8,777 150,000 (122,821) - - 35,956 합계 788,822 297,384 (255,467) (156,780) (151,520) 522,439 (단위:천원) 계정과목 과 제 명 시행기간 기초 수령액 지출액 감면액 반납액 전기말 장기미지급금 그람음성균에효과적인새로운 항생제개발(바이오) 2009.05.01-2012.05.31 223,494 - - - - 223,494 신규경구용혈액응고인자 XIa억제제개발(바이오) 2011.06.01-2014.05.31 118,000 - - - - 118,000 리네졸리드 내성균에 효과적인 새로운 옥사졸리디논계 항생제의 개발(충청) 2012.06.01-2015.04.30 89,290 240,076 (216,066) - - 113,300 그람음성균에 효과적인 새로운 항생제의 개발(범부처) 2013.02.12-2014.06.11 49,598 - - - - 49,598 새로운 옥사졸리디논계 항생제의 임상개발(범부처) 2012.02.29-2013.07.31 80,652 - - - - 80,652 최적화된 항체-약물 결합방법을 이용한 단일물질 ADC 2013.08.01-2015.07.31 54,818 51,847 (46,665) - - 60,000 소계 615,853 291,923 (262,731) - - 645,045 미지급금 신규 FXa억제제를 이용한 주사/경구용 항응혈제 개발 2008.12.01-2009.01.31 135,000 - - - - 135,000 선수수익 새로운 슈퍼박테리아 치료제의 합성 및 약효평가 2015.01.01-2015.12.31 - 45,455 (45,455) - - - 신규경구용혈액응고인자 XIa억제제개발(바이오) 2011.06.01-2014.05.31 397 (397) - - - 신규 치매 병 유발인자 제어물질 개발 2014.12.11-2015.12.10 - 20,000 (20,000) - - - 차세대 Her2-ADC 제조, QC 및 공급 2014.12.01-2015.11.30 - 150,000 (150,000) - - - 기타 - 10,000 (1,223) - - 8,777 소계 397 225,455 (217,074) - - 8,777 합계 751,249 517,378 (479,805) - - 788,822 (2) 상기 국책과제와 관련하여 수령한 정부보조금의 지출내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전기 비용상계 248,467 479,805 장기선급금의 증가 7,000 - 합 계 255,467 479,805 (3) 보 고 기간말 현재 정부보조금의 미사용잔액의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전기 선수수익 35,956 8,777 미지급금(*1) - 135,000 장기미지급금(*1) 486,483 645,045 합 계 522,439 788,822 (*1) 상환의무가 있는 정부보조금의 경우 '미지급금' 및 '장기미지급금'으로 계상하고 있습니다. (4) 보고기간 중 정부보조금으로 취득한 연구설비 등과 관련하여 계상된 감가상각비와 상계된 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전기 연구설비(주석12참조) 6,664 31,935 (5) 보고기간 중 사용한 정부보조금 중 자산의 차감항목으로 잔존하고 있는 정부보조금은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전기 연구설비 7,340 14,004 특허권 1,365 1,473 장기선급금 43,142 36,142 합 계 51,846 51,619 15. 기타금융부채 보 고 기간말 현재 당사의 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전기 유동: 미지급금 498,425 617,889 미지급비용 155,538 126,345 소 계 653,963 744,234 비유동: 임대보증금 13,000 13,000 장기미지급금 486,483 645,045 소 계 499,483 658,045 합 계 1,153,446 1,402,279 16. 기타부채보 고기간말 현재 당사의 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전기 유동 선수수익 35,956 8,777 선수금 239,542 440,440 예수금 54,932 67,803 합 계 330,429 517,020 17. 전환사채 (1) 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 연이자율 당기 전기 일반대출 국민은행 2.48% 1,800,000 1,800,000 (2) 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 최장만기일 연이자율(%) 당기 전기 제4회 전환사채 2019.11.07 표면이자 연 1%, 만기보장이자 4.5% 5,925,394 9,828,768 액 면 가 액 6,600,000 11,400,000 전 환 권 조 정 (1,913,336) (3,710,856) 사채상환할증금 1,238,730 2,139,624 합 계 5,925,394 9,828,768 차감 : 유동성대체 - - 전환사채(비유동) 5,925,394 9,828,768 제4회 전환사채 중 일부(액면가: 4,800,000천원)가 2016년 4월 18일자로 보통주(231,884주)로 전환권 행사되었습니다. 이로 인하여 자본금과 주식발행초과금은 각각 115,942천원 및 4,907,368천원 만큼 증가되었습니다.(1주당 행사가액: 20,700원) (3) 전환사채의 주요발행조건 제4회 전환사채는 2014년 11월 7일에 11,400백만원의 전환사채를 에이티넘팬아시아조합, 에이티넘고성장기업투자조합, 인터베스트글로벌제약펀드, 한국투자그로스캐피탈펀드제17호, 한국투자글로벌프론티어펀드제20호를 인수자로 하여 발행하였으며 , 상기 (2)에서 설명하는 바와 같이 당기중 일부 전환되어 당반기말 현재 잔액은 6,600백만원(액면가액 기준)입니다. 제4회 전환사채의 상환 또는 전환에 관한 주요 발행조건은 다음과 같습니다. 구 분 제4회 전환사채 이자지급방법 표면이자는 연 1%이며, 만기보장이자는 4.5%약정이자는 원금에 대하여 표면이자 연1%를 적용하여 사채발행일의 익일로부터 년 365일을 일할 계산하여 산정된 이자를 연 4회 지급하기로 한다.(3월 31일, 6월 30일, 9월 30 일, 12월 31일) 단, 해당일이 공휴일인 경우 그다음날로 한다.(단, 최초이자 지급일은2015년 3월 31일이다) 원금상환방법 만기일시상환 전환가액 20,700원 행사(전환)에 따라발행할 주식의 종류 기명식 보통주식 318,840주 (액면가액 500원) 행사(전환청구)기간 발행일로부터 1년이 경과한 날 이후부터 만기일 1개월전까지 조기상환권 사채발행일로부터 2년 6개월 경과일 혹은 그로부터 매 6개월이 되는 날마다 사채 원금의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환이 가능함. 행사(전환)가격조정 1. 투자자가 전환청구를 하기 전에 피투자자가 본 사채의 발행 이후 본 사채의 전환가격의 이하의 가액으로 발행가액을 결정하여 유상증자를 하거나 전환사채의 전환가액 또는 신주인수권부사채의 신주인수권의 행사가액을 정하여 사채를 발행하는 경우 전환가격도 동일하게 하향 조정되는 것으로 한다. 2. 무상증자 또는 주식배당에 의하여 주식수가 증가하는 경우 전환가격은 (기발행주식수 × 조정전 전환가격) / (기발행주식수 + 신발행주식수)의 산식에 의하여 조정된다. 3. 공개시장에 등록한 법인이 전환청구 전에 시가를 하회하는 발행가액, 전환가격 또는 행사가격으로 유상신주 또는 주식연계사채를 발행하는 경우(당해 유상신주 또는 주식연계사채 발행 후 사후적으로 전환가격 또는 행사가격이 ‘인수인’의 주당 행사가격 보다 하향 조정되는 경우 포함)에는 다음과 같이 전환가격을 조정한다. 본 호의 계산방법에 의한 조정 후 전환가격과 상기 제1호의 계산 방법에 의한 조정 후 전환가격을 비교하여 낮은 가격을 조정 후 전환가격으로 한다. 다만 아래의 산식에서 시가는 유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에서 정하는 당해 발행가액 산정의 기준이 되는 기준 주가 또는 이론권리락주가(유상증자 이외의 경우에는 조정 사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가)를 의미하며 ‘인수인’의 소정 계산방법에 따라 정한다. 조정후 전환가격 = [조정전 전환가격 × {기발행주식수 + (신발행주식수 × 1주당 발행가액 / 시가)}] / (기발행주식수+신발행주식수) 위의 산식에 의한 조정 후 행사가액의 원단위 미만은 절상한다. 4. 전환사채 발행일로부터 3개월이 경과된 날로부터 3개월이 되는 날(이하 ‘전환가격 조정일’) 마다 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 산정한 [(1개월 가중산술평균주가 + 1주일가중산술평균주가 + 최근일 가중산술평균주가) /3]가격 및 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 본건 전환사채의 전환가격보다 낮은 경우에는 그 가격을 전환가격으로 조정한다. 다만, 조정 후 전환가격은 제3호에 따른 최초전환가격의 70%를 하회하지 못한다. 시가하락에 따른 전환가액 조정일은 아래와 같다.- 전환가액 조정일 : 2015년 05월 07일, 2015년 08월 07일, 2015년 11월 07일, 2016년 02월 07일, 2016년 05월 07일, 2016년 08월 07일, 2016년 11월 07일, 2017년 02월 07일, 2017년 05월 07일, 2017년 08월 07일, 2017년 11월 07일, 2018년 02월 07일, 2018년 05월 07일, 2018년 08월 07일, 2018년 11월 07일, 2019년 02월 07일, 2019년 05월 07일, 2019년 08월 07일 5. 제1호 및 제2호를 적용하여 전환가격을 조정함에 있어서 유 무상 증자를 병행실시하는 경우, 유상 증자 1주당 가액이 조정전 전환가격을 상회하는 때에는 유상증자에 의한 신발행주식수는 전환가격 조정에 적용하지 아니하고 무상증자에 의한 신발행 주식수만을 적용한다. 6. 감자, 주식병합 등 주식가치 유가 발생하는 경우 감자, 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영한 가액을 전환가액으로 한다. 단, 감자, 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가와 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일(기산일) 가중산술평균주가 중 높은 가액이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우에는 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정 후 전환가액은 산정가액(가중산술 평균가액 중 높은 가액)을 기준으로 감자, 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 할 수 있다. 조건부결제조항 발행회사가 본 계약 상의 주요 의무를 위반하거나, 사채권자의 동의 없이 발행회사의 경영권의 변동 등 계약서상의 기한의 이익 상실 사유가 발생하면 사채권자의 상환청구에 의하여 사채를 상환하여야 하며, 발행회사는 본 사채의 원리금과 위약벌로서 본 사채 발행일로부터 사채권자가 지정하는 대금지급일까지의 기간에 대하여 연복리 7%를 가산한 금액을 즉시 변제해야 함. 18. 확정급여부채 (1) 보 고 기간말 현재 순확정급여부채 산정내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전기 확정급여채무의 현재가치 2,071,720 1,730,271 사외적립자산의 공정가치 (76,100) (76,100) 재무상태표상 부채 1,995,620 1,654,171 (2) 보고기간 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전기 기초금액 1,730,271 2,074,882 당기근무원가 244,205 372,681 이자비용 22,241 59,886 보험수리적손익 96,917 495 사업의 결합 - 134,818 퇴직급여의 지급 (21,913) (912,491) 기말금액 2,071,720 1,730,271 (3) 포괄손익계산서에 손익항목으로 반영된 금액은 다음과 같습니다 (단위:천원) 구 분 당반기 전기 당기근무원가 244,205 372,681 이자원가 21,263 59,886 종업원급여에 포함된 총 비용 265,468 432,567 (*) 종업원급여 전액은 영업비용에 포함되어 있습니다. (4) 보고기간말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다. 구 분 당반기 전기 할인율 1.98% 2.63% 미래임금상승률 5.00% 5.00% 19. 자본금 가. 당사가 발행할 주식의 총수는 보통주 50,000,000주(종류주식 10,000,000주 포함), 1주의 금액은 500원입니다. 나. 당사의 정관에 의하면 이익배당 및 주식의 상환에 관한 종류주식과 이익배당 및주식의 전환에 관한 종류주식을 발행 할 수 있으며, 기간 만료시에 보통주식으로 전환되며, 발행가 기준으로 최소 연 0% 이상(이사회에서 우선배당율 정함)의 금전배당을 받을 수 있는 누적적 참가적 의결권 기명우선주식을 10,000,000주까지 발행할 수 있습니다. 종류주식의 주주는 종류주식 1주당 의결권 한 표를 갖습니다. (1) 보 고기간말 현재 자본금의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전기 보통주 자본금 4,657,817 4,522,321 (2) 보고기간 중 유통주식수 및 납입자본의 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 주식수(단위:주) 자본금 주식발행초과금 합 계 2015년 01월 01일 7,656,360 3,828,180 41,777,754 45,605,934 합병으로 인한 증가 1,363,813 681,907 30,407,393 31,089,299 주식매수선택권 행사 24,468 12,234 209,175 221,409 2015년 12월 31일 9,044,641 4,522,321 72,394,321 76,916,642 전환사채의 전환 231,884 115,942 4,907,368 5,023,310 주식매수선택권 행사 39,108 19,554 492,748 512,302 2016년 06월 30일 9,315,633 4,657,817 77,794,436 82,452,253 20. 자본잉여금 보 고 기간말 현재 자본잉여금 구성요소는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전기 주식발행초과금 77,794,437 72,394,321 기타자본잉여금 791,396 791,396 전환권대가 1,100,540 1,900,933 합 계 79,686,374 75,086,650 21. 기타자본구성요소 보 고 기간말 현재 기타자본의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전기 주식매수선택권 209,634 240,636 22. 주식매수선택권 (1) 당사는 주주총회 결의에 의거 당사의 임직원에게 주식선택권을 부여하였는 바, 주요사항은 다음과 같습니다.ㆍ 주식선택권으로 발행한 주식의 종류 : 기명식 보통주식ㆍ 부여방법: 보통주 신주발행교부ㆍ 가득조건 및 행사가능시점: 부여일 이후 주주총회 결의일로부터 2년 이상재임하고 부여일로부터 3년이 경과한 날로부터 5년내에 행사가능함.(2) 주식선택권의 수량과 가중평균행사가격의 변동은 다음과 같습니다. 구 분 주식매수선택권 수량(단위: 주) 가중평균행사가격(단위: 원) 당반기 전기 당반기 전기 기초 잔여주 88,088 104,656 15,228 12,833 부 여 39,820 26,890 28,173 19,150 행 사 (39,108) (24,468) 9,954 8,000 소 멸 - (18,990) - 16,897 보고기간말 잔여주 88,800 88,088 23,355 15,228 보고기간말 현재 유효한 주식선택권의 만기와 행사가격은 아래와 같습니다. 구분 만 기 당반기 전기 주당 행사가격(단위: 원) 주식수(단위: 주) 주당 행사가격(단위: 원) 주식수(단위: 주) 4차 2017년 02월 29일 - - 8,000 20,000 5차 2018년 03월 25일 - - 12,000 19,108 6차 2018년 09월 27일 13,700 10,000 13,700 10,000 7차 2019년 03월 28일 24,650 13,380 24,650 13,380 8차 2019년 12월 30일 18,050 4,500 18,050 4,500 9차 2020년 02월 03일 19,150 21,100 19,150 21,100 10차 2021년 02월 01일 27,450 33,940 - - 11차 2021년 05월 10일 31,850 3,640 - - 12차 2021년 06월 01일 33,150 2,240 - - 합 계 88,800 88,088 (3) 주식선택권의 보상원가는 이항옵션모형과 블랙-숄즈모형을 이용한 공정가액접근법을 적용하여 산정하였으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 4차 5차 6차 7차 8차 9차 10차 11차 12차 무위험이자율 3.45% 2.58% 2.83% 2.87% 2.10% 1.94% 1.53% 1.41% 1.44% 주가 6,027 15,183 13,400 25,300 17,150 19,650 29,300 30,300 34,600 예상주가변동성 29.35% 26.99% 30.97% 30.23% 26.07% 25.87% 32.73% 32.20% 31.86% 기대배당수익률 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 기대만기 4년 4년 4년 4년 4년 4년 4년 4년 4년 공정가액 1,074 5,455 3,733 7,423 3,754 4,852 8,935 7,726 9,985 23. 영업비용보고기간 중 당사의 영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 당반기 전반기 직원급여 994,615 412,785 퇴직급여 148,458 63,206 복리후생비 105,075 51,593 감가상각비 25,448 16,215 경상연구개발비 4,101,166 3,792,093 지급수수료 367,870 220,389 무형고정자산상각 688,671 9,895 기타 653,789 203,213 합 계 7,085,094 4,769,388 24. 비용의 성격별 분류 보고기간 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 시약재료비 235,279 92,951 종업원급여 2,794,728 2,013,574 감가상각비, 무형자산 상각 925,277 193,434 지급수수료 1,980,806 1,650,867 여비교통비 243,113 161,471 지급임차료 206,148 151,526 복리후생비 233,834 178,041 기타 465,909 327,523 영업비용 합계 7,085,094 4,769,388 25. 기타수익 및 기타비용 보고기간 중 기타수익과 기타비용 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 당반기 전반기 수입임대료 24,120 8,361 유형자산처분이익 26,936 - 채무면제이익 151,520 - 잡이익 881 198 기타수익 합계 203,457 8,559 기부금 2,934 1,625 유형자산처분손실 7,581 2,680 잡손실 184 425 기타비용 합계 10,699 4,730 26. 종업원급여 보고기간의 종업원급여는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 급 여 2,340,934 1,797,291 퇴직급여 359,082 216,283 사회보장비용 173,469 134,442 주식보상비용 94,712 72,487 합 계 2,968,197 2,220,503 27. 금융수익 및 금융원가 보고기간의 당사의 금융수익 및 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 금융수익 이자수익 115,339 256,813 외환차익 7,680 1,813 외화환산이익 - 144 당기손익인식자산평가이익 - 33,743 당기손익인식자산처분이익 22,580 16,319 금융수익 합계 145,600 308,832 금융비용 이자비용 387,492 424,448 외환차손 3,998 2,507 외화환산손실 140 238 금융비용 합계 391,631 427,194 순금융손익 (246,031) (118,362) 28. 법인세비용 (1) 보고기간 중 법인세비용 산출내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전기 당기법인세부담액 2,719 - ± 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (532,275) (199,593) ± 자본에 직접반영된 법인세비용 - 자산성없는 이연법인세자산의 감액 - 32,541 법인세비용 (529,557) (167,052) (2) 보고기간 중 법인세차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전기 법인세비용차감전순이익(손실) (4,775,324) (8,404,411) 적용세율에 따른 법인세비용 (1,050,571) (1,848,970) 조정사항 비공제비용 4,060 13,478 이연법인세미인식효과 등 516,955 1,668,441 법인세비용 (529,557) (167,052) 평균유효세율 - - (3) 이연법인세자산의 실현가능성은 회사의 성과, 전반적인 경제환경과 산업에 대한 전망, 향후 예상수익 등 다양한 요소들에 달려 있습니다. 회사는, 주기적으로 이러한 사항들을 검토하고 있으며, 보고기간말 현재 회사는 차감할 일시적차이가 소멸될 기간에 과세소득이 충분하지 못할 것으로 예상되어 차감할 일시적차이에 대하여 이연법인세자산을 인식하지 않았습니다. 29. 주당순손실 (1) 기본주당순손실 (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 보통주반기순손실 2,680,246,749 4,245,767,138 2,208,923,622 4,502,567,637 가중평균유통보통주식수(*1) 9,261,171 9,152,906 7,680,828 7,670,554 기본주당순손실 289 464 288 587 (*1) 가중평균 유통보통주식수의 계산내역1) 당반기 3개월 구분 주식수 기간 일수 적수 2015.4.1(전분기이월) 9,044,641 2016.04.01~2016.06.30 91 823,062,331 2016.4.18(전환사채전환) 231,884 2016.04.18~2016.06.30 73 16,927,532 2016.4.20(유상증자) 39,108 2016.04.20~2016.06.30 71 2,776,668 합 계 9,315,633 842,766,531 가중평균 유통보통주식수 = 842,766,531 ÷ 91일 = 9,261,171 2) 당반기 누적 구분 주식수 기간 일수 적수 2015.1.1(전기이월) 9,044,641 2016.01.01~2016.06.30 182 1,646,124,662 2016.4.18(전환사채전환) 231,884 2016.04.18~2016.06.30 73 16,927,532 2016.4.20(유상증자) 39,108 2016.04.20~2016.06.30 71 2,776,668 합 계 9,315,633 1,665,828,862 가중평균 유통보통주식수 = 1,665,828,862 ÷ 182일 = 9,152,906 3) 전반기 3개월 구분 주식수 기간 일수 적수 2015.4.1(전분기이월) 7,680,828 2015.04.01~2015.06.30 91 698,955,348 합 계 7,680,828 698,955,348 가중평균 유통보통주식수 = 698,955,348 ÷ 91일 = 7,680,828 4) 전반기 누적 구분 주식수 기간 일수 적수 2015.1.1(전기이월) 7,656,360 2015.01.01~2015.06.30 181 1,385,801,160 2016.3.18(유상증자) 24,468 2015.03.18~2015.06.30 105 2,569,140 합 계 7,680,828 1,388,370,300 가중평균 유통보통주식수 = 1,388,370,300 ÷ 181일 = 7,670,554 (2) 희석주당순손실 회사의 당반기 및 전반기 희석화증권의 희석화효과가 존재하지 않아 희석주당손실은기본주당손실과 동일합니다. 30. 영업활동으로부터 창출된 현금 (1) 보고기간의 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 반기순이익(손실) (4,245,767) (4,502,568) 조정: 이자비용 387,492 424,448 퇴직급여 265,468 216,283 법인세비용 (529,557) (81,186) 대손상각비 32,237 - 감가상각비 236,606 183,539 무형자산상각비 688,671 9,895 주식보상비용 94,712 72,487 외화환산손실 140 238 유형자산처분손실 7,581 2,680 유형자산처분이익 (26,936) - 채무면제이익 (151,520) - 이자수익 (115,339) (256,813) 당기손익인식금융자산평가이익 - (33,743) 당기손익인식금융자산처분이익 (22,580) (16,319) 외화환산이익 - (144) 순운전자본의 증감: 매출채권의 감소(증가) (3,223,699) 74,444 재고자산의 감소(증가) (63,304) - 기타유동금융자산의 감소(증가) 30,812 23,690 기타유동자산의 감소(증가) (185,128) (49,942) 기타비유동자산의 감소(증가) (211,847) (115,234) 기타유동금융부채의 증가(감소) (12,881) (24,763) 매입채무의 증가(감소) 2,300,155 - 기타비유동금융부채의 증가(감소) (84,442) 28,725 기타유동부채의 증가(감소) (186,582) (129,664) 확정급여부채관련 현금유출 (21,913) (820,479) 영업으로부터 창출된 현금 (5,037,621) (4,994,423) (2) 보고기간중 현금의 유출입이 없는 주요거래는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전반기 전환사채의 자본전환 4,222,918 - 전환권대가의 자본전환 800,393 - 31. 우발채무와 약정사항 (1) 당사는 계약이행과 관련하여 서울보증보험에 이행보증보험(부보금액: 66백만원)을 가입하고 있습니다. (2) 회사는 FOSUN사 기술이전계약을 완료하고, 진행중에 있으며, 내역은 아래와 같습니다. (단위:천원) 구 분 거래처 내 역 선수금 기술이전 중국 FOSUN ADC원천기술 기술이전 239,542 32. 담보로 제공된 자산 등보고기간말 현재 당사의 채무에 대하여 담보로 제공된 자산 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련계정과목 관련차입금 담보권자 정기예금 2,000,000 1,980,000 단기차입금 1,800,000 국민은행 상기외 법인카드와 관련하여 60,000천원의 정기예금의 기업은행 등에 담보제공되어 있습니다. 33. 영업부문 정보 (1) 영업부문은 최고영업의사결정자에게 보고되는 내부 보고자료와 동일한 방식으로보고하고 있으며 회사는 단일사업부문으로 운영되고 있습니다. 영업부문의 수익, 당기순이익, 자산과 부채의 총액은 기업전체수준과 일치합니다. (2) 보고기간의 수익의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 상품매출 8,078,519 - 제품매출 12,300 13,300 연구용역매출 141,664 77,137 기술이전매출 187,693 209,730 기타매출 22,122 - 합 계 8,442,298 300,167 (3) 보고기간 중 회사 매출액의 10%이상을 차지하는 외부고객은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 금액 비율 금액 비율 A사 2,227,612 26.39% - - B사 1,854,176 21.96% - - C사 1,351,787 16.01% - - D사 1,345,034 15.93% - - E사 913,904 10.83% - - F사 - - 209,730 48.45% G사 - - 108,920 19.16% H사 - - 77,137 21.67% 34. 특수관계자 거래 (1) 보고기간말 현재 당사의 종속기업현황은 다음과 같습니다. 회사명 지분율 비고 당반기말 전기말 ㈜레고켐제약 100% 100% (2) 당반기와 전반기중 특수관계자와의 손익 등 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 특수관계구분 회사명 이자수익 당반기 전반기 종속기업 ㈜레고켐제약 28,734 - (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 거래내역 및 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 특수관계구분 회사명 당기 전기 단기대여금 미수수익 단기대여금 미수수익 종속기업 ㈜레고켐제약 2,837,353 28,785 37,353 51 (4) 보고기간 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 특수관계구분 회사명 계정과목 기초 대여 회수 기말 종속기업 ㈜레고켐제약 단기대여금 37,353 2,800,000 - 2,837,353 (단위:천원) 특수관계구분 회사명 계정과목 기초 대여 회수 기말 종속기업 ㈜레고켐제약 단기대여금 - 37,353 - 37,353 (5) 보고기간 중 임원과의 거래내역은 다음과 같습니다. 특수관계구분 구분 지급임차료 당반기 전반기 개인 임원 29,691 - (6) 보고기간 중 임원과의 거래 잔액은 다음과 같습니다. 특수관계구분 구분 임차보증금 등 당반기 전기 개인 임원 51,660 50,000 (7) 보고기간말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 제공받은자 담보권자 내역 정기예금 1,000,000 254,769 임직원 하나은행 주식취득자금대출 정기예금 2,110,280 1,798,850 임직원 국민은행 주식취득자금대출 계 3,110,280 2,053,619 (8) 주요경영진에 대한 보상 주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원서비스의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 급 여 334,097 430,000 퇴 직 급 여 35,267 120,809 사회보장비용 17,910 19,208 주식보상비용 20,223 6,931 합 계 407,498 576,948 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 재무제표 이용에 유의할 사항 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 주석2에서 설명하고 있습니다. 기타 자세한 사항은 III.재무에 관한 사항 중 3.연결재무제표 주석 및 5. 재무제표 주석을 참고해 주시기 바랍니다. (2) 최근 3사업연도 중 합병, 분할, 자산양수도 또는 영업양수도 사항 당사는 2015년 10월 1일 이사회 결의에 의거 2015년 12월 21일을 합병기일로 하여주식회사 칸메드를 흡수합병하였습니다.(1) 피합병법인의 개요 구분 내용 회사명 주식회사 칸메드 설립일 2013년 10월 22일 대표이사 이법표 본사소재지 서울특별시 마포구 마포대로 109 주요업종 의료기기, 의약품 사업 종업원수(15년 12월말 기준) 23명 (2) 합병비율 (단위: 원) 구분 합병법인 피합병법인 가. 기준주가(주1) 22,693 해당사항없음 나. 본질가치(주2) 해당사항없음 30,949 다. 자산가치 2,641 2,423 라. 수익가치 해당사항없음 49,967 마. 상대가치(주3) 해당사항없음 해당사항없음 바. 합병가액/1주(주4) 22,693 30,949 사. 합병비율 1 1.363813 (3) 합병 회계처리사업결합 후 당사 입장에서 관련한 회계처리는 다음과 같습니다. 구 분 금액(천원) Ⅰ. 이전대가(*) 지분상품(보통주 1,363,813주) 31,094,936 이전대가의 합계액 31,094,936 Ⅱ. 식별가능한 자산과 부채로 인식된 금액 현금및현금성자산 171,566 매출채권및기타채권(**) 8,337,102 재고자산 1,773 기타유동자산 73,258 종속기업투자주식 3,830,000 유형자산 69,692 고객관계 13,600,439 무형자산 3,577 기타비유동자산 82,573 자산총계 26,169,979 매입채무및기타채무 5,661,656 기타부채 82,050 확정급여부채 58,718 차입금 3,800,000 이연법인세부채 2,970,775 부채총계 12,573,199 총 식별가능한 순자산 13,596,779 III. 영업권 17,498,157 합 계 31,094,936 (*)이전대가는 합병기일 기준의 합병법인의 주가를 근거로 산정하였습니다.(**) 피합병법인의 장부가액을 기준으로 인식하였습니다. 나. 대손충당금 설정 현황 ( 1). 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 장부금액 대손충당금설정률 제11기(반기) 외상매출금 12,424 (124) 12,300 1.00% 받을어음 108 (1) 107 1.00% 미수금 261 - 261 미수수익 69 - 69 합계 12,862 (125) 12,737 0.98% 제10기 외상매출금 9,206 (92) 9,114 1.00% 받을어음 76 (1) 75 1.00% 미수금 135 - 135 미수수익 70 - 70 합계 9,487 (93) 9,394 0.98% 제9기 외상매출금 74 - 74 받을어음 - - - 미수금 88 - 88 미수수익 188 - 188 합계 350 - 350 ( 2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제11기 반기 제10기 제9기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 (93) - - 2. 순대손처리액(①－②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 (32) (93) - 4. 환율변동차이 - - - 5. 연결범위변동 - - - 6. 기말 대손충당금 잔액합계 (125) (93) - (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 - 당사는 2015년 12월 21일 기준 ㈜칸메드 흡수합병일인 2015년 12월 21일 이후부터 ㈜칸메드의 기존 채권(외상매출금, 받을어음)에 대해서 대차대조표일 기준 1%의 대손충당금을 설정 하였으며, 향후, 매출채권과 기타채권에 대해 대손경험율과 장래의 대손가능성을 추정하여 대손충당금을 설정 예정입니다. 가) 매출채권의 경과기간 및 대손가능성을 고려하여 설정 나) 부도어음 경우 100% 다) 기타 개별 분석에 의한 회수가능성에 따라 대손충당금 설정 라. 기준일 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 백만원,%) 구분 당반기 전기 3개월 이하 4~6개월 7~12개월 12개월 초과 합계 3개월 이하 4~6개월 7~12개월 12개월 초과 합계 매출채권 4,328 2,923 2,480 2,693 12,424 3,282 1,970 2,446 1,507 9,206 받을어음 45 63 - - 108 32 44 - - 75 합계 4,373 2,986 2,480 2,693 12,532 3,314 2,014 2,446 1,507 9,281 구성비율 34.9% 23.8% 19.8% 21.5% 100.0% 35.7% 21.7% 26.4% 16.2% 100.0% 다. 재고자산 현황 (1) 재고자산의 보유현황 (단위 : 천원,%) 사업부문 계정과목 제11기 반기 제10기 제9기 비고 의약사업부문 상품 266,623 591 - - 합 계 합 계 266,623 591 - - 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] 0.400818% 0.000863% - - 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 93.5 N/A - - (2) 재고자산의 실사현황 - 당사의 재고자산은 266,623원으로 총자산대비 0.400818%이며, 의약사업부문의 상품이 100%입니다. 의 약사업부문에서 상품 수불대장을 기록 관리하고 있으며, 사업연도 종료일에 감사인 및 본사 회계담당자 입회하에 실사를 실시할 예정입니다. 라. 공정가치평가 내역 (1) 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 공정가치가 수준1로 분류되는 자산ㆍ부채는 한국거래소에서 거래되는 유가증권 등이 있습니다. 수준 2 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 수준 3 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. (단위:천원) 구 분 당분기 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익인식금융자산 주가연계증권특정금전신탁 - - - - 합 계 - - - - (단위:천원) 구 분 전기 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익인식금융자산 주가연계증권특정금전신탁 - 3,045,201 - 3,045,201 합 계 - 3,045,201 - 3,045,201 (2) 반복적인 공정가치 측정치의 수준3의 변동 내용당사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다.당사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다. 당기 중 반복적인 측정치의 수준 1과 수준 2간의 이동 내역은 없습니다. (3) 가치평가기법 및 투입변수 당사는 공정가치 서열체계에서 수준 2로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치에 대해다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위:천원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 투입변수 범위 (가중평균) 당기손익인식금융자산 주가연계증권특정금전신탁 - 2 시장접근법 N/A N/A 마. 채무증권 발행실적 등 채무증권 발행실적 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 주식회사레고켐 바이오사이언스 회사채 사모 2013.07.09 1,000 4.0 - 2016.07.09 여 주1) - 주식회사레고켐 바이오사이언스 회사채 사모 2014.11.07 11,400 4.5 - 2019.11.07 일부미상환 주2) - 합 계 - - - 12,400 - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11012#*사채관리계약주요내용.dsl 주) 상기의 회사채의 만기일을 기준으로 작성하고 조기상환일을 고려하지 않았습니다. 주) 인터베스트글로벌제약펀드가 4월 15일자로 전환권을 행사하여 권면총액 48억, 주식수 231,884주가 전량 보통주로 전환되어, 사업보고서 제출일 현재 미상환사채 권면총액은 66억, 전환가능주식수는 318,840주입니다. 주1) 2014년 9월16일자(등기일)로 79,681주 전량 보통주로 전환권 행사 하였습니다. 주2) 전환사채 발행 내역 - 사채의 발행대상자 내역 발행 대상자명 회사 또는 최대주주와의 관계 발행권면총액 (백만원) 에이티넘팬아시아조합 【업무집행조합원 : (주)에이티넘인베스트먼트】 - 1,200 에이티넘고성장기업투자조합 【업무집행조합원 : (주)에이티넘인베스트먼트】 - 3,600 한국투자그로스캐피탈펀드제17호 【업무집행조합원 : 한국투자파트너스(주)】 - 720 한국투자글로벌프론티어펀드제20호 【업무집행조합원 : 한국투자파트너스(주)】 - 1,080 합 계 - 6,600 - 사채의 종류 : 기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 - 사채의 표면이율 : 연 1 % - 사채의 만기보장수익률 : 연복리 4.5 % - 전환대상 주식의 종류 : (주)레고켐 바이오사이언스 기명식 보통주식 - 전환대상 1주당 전환가격 : 20,700원 - 전환청구 가능기간 : 2015.11.07 ~ 2019.10.06 - 조기상환청구권(put option) : 투자자는 발행일로부터 2년 6개월 경과일 혹은 그로부터 매 6개월이 되는 2017.03.08 ~ 2019.04.07 전부 또는 일부 가능 - 조기상환청구권(call option) : 회사는 발행일로부터 2년 6개월 경과일 혹은 그로부터 매 6개월이 되는 2017.03.08 ~ 2019.04.07 사채 원금의 20% 가능 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - ☞ 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - ☞ 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - 6,600 - - - - 합계 - - - 6,600 - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - ☞ 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - ☞ 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. IV. 감사인의 감사의견 등 1. 회계감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11012#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제11기(당기) 한울회계법인 - - 제10기(전기) 한울회계법인 적정 해당사항없음 제9(전전기) 한울회계법인 적정 해당사항없음 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제11기 (당기) 한울회계법인 연결 반기검토 및 연결재무제표(K-IFRS) 감사 60,000 - 제10기(전기) 한울회계법인 별도 반기검토,별도 및 연결재무제표(K-IFRS) 감사 55,000 470 제9기(전전기) 한울회계법인 개별 반기검토 및 재무제표(K-IFRS) 감사 45,000 474 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제11기(당기) - - - - - - - - - - 제10기(전기) - - - - - - - - - - 제9기(전전기) - - - - - - - - - - 2. 회계감사인의 변경 당 사는 기존 감사인인 삼일회계 법인의 계약기간만료에 따라, 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제4조의4 및 동법 시행령 제4조의 3에 의해 제9기(2014.1.1~2014.12.31)부터 제11기 (2016.1.1~2016.12.31) 까지 한울회계법인으로 외부감사인을 교체하였습니다. 교체 사유는 한울회계법인은 중형회계법인으르서 대형회계법인에 비해 좀 더 당사에 밀착된 회계서비스를 제공해 줄 것으로 기대하고 있으며, 합리적인 감사보수를 제시하고 있을 뿐만 아니라 철저한 심리제도 운영을 통해 좀 더 효율적인 감사서비스를 제공받을 수 있을 것으로 판단되어 외부감사인을 교체하게 되었습니다. 3 . 내부통제에 관한 사항 감사인은 내부회계관리제도 검토기준에 따라 검토를 실시하였고, 이 기준은 감사인이 중요성의 관점에서 경영자가 제시한 내부회계관리제도의 운영실태 평가보고서에대하여 회계감사보다는 낮은 수준의 확신을 얻을 수 있도록 검토절차를 계획하고 실시할 것을 요구하고 있습니다. 검토는 회사의 내부회계관리제도를 이해하고 경영자의 내부회계관리제도의 운영실태보고내용에 대한 질문 및 필요하다고 판단되는 경우제한적 범위 내에서 관련 문서의 확인 등의 절차를 포함하고 있으나, 회사는 당기 중 코스닥시장에 상장한 중소기업으로 경영자의 내부회계관리제도 구축과 운영, 그리고 이에 대한 운영실태평가보고는 내부회계관리제도 모범규준 적용의견서 06-1[모범규준 시행시기의 적용 및 내부회계관리제도 모범규준 제6장 "부칙"의 규정에 따라 비상장중소기업의 방식으로 외감법 제2조의 2 규정에 따라 내부회계관리규정 및 조직을 구비하고 내부회계관리규정상 관련 통제절차를 준수하는 방법으로 이루어졌습니다. 따라서 감사인은 내부회계관리제도 검토기준 중 "14. 중소기업 등에 대한 검토특례"에 따라 검토를 실시하였다고 기술하고 있습니다.회사의 내부회계관리제도는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 대한민국에서 한국채택국제회계기준에 따라 작성한 재무제표의 신뢰성에 대한 합리적인확신을 줄 수 있도록 제정한 내부회계관리규정과 이를 관리ㆍ운영하는 조직을 의미합니다. 그러나 내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 적발하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 내부회계관리제도의 운영실태보고 내용을 기초로 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있다는 점을 고려하여야 합니다.경영자의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 제 6장 '부칙'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다고 검토보고서를 제출하였습니다. V. 이사의 경영진단 및 분석의견 금융위원회가 정한 '증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정' 제4-3조(사업보고서등의 기재사항) 제②항에 따라 분·반기보고서에는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않을 수 있으므로, 본 보고서에는 '이사의 경영진단 및 분석의견'의 기재를 생략합니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가 . 이사회 구성 개요 사업보고서 작성 기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 4명, 기타비상무이사 1명, 비상근 감사 1명으로 구성되어 있으며 이사회내에 별도의 위원회를 두고 있지 않습니다.☞사업보고서 작성기준일 이후인 4월 28일자로 사외이사 1명이 일신상의 이유로 퇴임하여, 현재 사외이사는 없습니다.(당사는 벤처기업으로서 직전 사업연도말 현재 자산총액 1천억원 미만으로, 상법시행령 제34조의 규정에 따라 사외이사 선임의무 적용을 받지 않으며, 아직까지는 사외이사를 선임하지 않고 있습니다. 또한, 이사회 내에 별도의 위원회를 두고 있지 않습니다.) 나. 이사회의 중요 의결 사항 회차 개최일자 의안내용 가결 여부 비고 1 2016-02-01 - 주식매수선택권 부여의 건 가결 - 2 2016-02-16 - 제10기 별도 재무제표 확정의 건- 제10기 내부회계 관리제도 운영실태 평가 보고 가결 - 3 2016-02-26 - 제10기 정기주주총회 소집의 관한 건 가결 - 4 2016-02-26 - 제10기 연결 재무제표 확정의 건 가결 - 5 2016-03-28 - 정관 일부 변경 승인의 건 - 주식매수선택권 부여 승인의 건 - 감사 (재)선임 승인의 건 - 이사 보수한도 승인의 건 - 감사 보수한도 승인의 건 가결 - 6 2016-04-12 - 임직원 스톡옵션 행사에 따른 주금납입 지원을 위한 법인정기예금 담보제공(근질권설정계약) 및 연대입보에 관한 건 가결 - 7 2016-05-10 - 주식매수선택권 부여의 건 가결 - 8 2016-06-01 - 주식매수선택권 부여의 건 가결 - 9 2016-06-10 - 레고켐 제약 자금 대여의 건 가결 - 10 2016-06-30 - 레고켐 제약 자금 대여의 건 가결 - 11 2016-07-18 - 서울지점 이전의 건 가결 - 12 2016-08-16 - 레고켐 제약 자금 대여의 건 가결 - 다. 이사회에서의 사외이사 주요 활동내역 회차 개최일자 의안내용 사외이사참석인원 찬반여부 비고 1 2016-02-01 - 주식매수선택권 부여의 건 1(1) 찬성 - 2 2016-02-16 - 제10기 별도 재무제표 확정의 건- 제10기 내부회계 관리제도 운영실태 평가 보고 1(1) 찬성 - 3 2016-02-26 - 제10기 정기주주총회 소집의 관한 건 1(1) 찬성 - 4 2016-02-26 - 제10기 연결 재무제표 확정의 건 1(1) 찬성 - 5 2016-03-28 - 정관 일부 변경 승인의 건- 주식매수선택권 부여 승인의 건- 감사 (재)선임 승인의 건- 이사 보수한도 승인의 건- 감사 보수한도 승인의 건 1(1) 찬성 - 6 2016-04-12 - 임직원 스톡옵션 행사에 따른 주금납입 지원을 위한 법인정기예금 담보제공(근질권설정계약) 및 연대입보에 관한 건 1(1) 찬성 - 주) 2016년 4월 28일자로 일신상의 이유로 퇴임하여, 현재 사외이사는 없습니다. 라. 이사회내 위원회 구성 현황과 활동 내역 당사는 이사회내 위원회가 구성되어 있지 않습니 다. 마. 이사의 독립성 본 보고서 기준일 현재 당사의 이사회는 대표이사 1인, 사내이사 3인, 기타 비상무이사 1인으로 총 5인으로 구성되어 있으며, 회사의 중요한 의사결정과 업무집행은 이사회의 심의 및 결정을 통해 이루어지고 있습니다. ☞사업보고서 작성기준일 이후인 4월 28일자로 사외이사 1명이 일신상의 이유로 퇴임하여, 현재 사외이사는 없습니다.(당사는 벤처기업으로서 직전 사업연도말 현재 자산총액 1천억원 미만으로, 상법시행령 제34조의 규정에 따라 사외이사 선임의무 적용을 받지 않으며, 아직까지는 사외이사를 선임하지 않고 있습니다. 또한, 이사회 내에 별도의 위원회를 두고 있지 않습니다.) 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회(감사) 설치 여부당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1명(송락경)이 감사업무를 수행하고 있습니다. 나. 감사의 독립성감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당 부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한, 필요시 회사로부터 연구개발 및 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 다. 감사의 인적사항 성 명 주요 경력 비 고 송락경 81.02 서울대 공과대학 기계설계학과 졸업 92.08 서강대 경영대학원 MBA (인사관리 전공) 83.10 ~ 99.12 KTB 네트워크 벤처투융자 센터장 00.01 ~ 05.09 KTB 인큐베이팅㈜ 대표이사 05.09 ~ 08.12 대덕연구개발특구본부 사업단장14.03 ~ 15.01 대전창조경제혁신센터 센터장 09.01 ~ 현재 KAIST 기술경영전문대학원 교수 KAIST 이노베이션센터 센터장 - 라. 감사의 주요 활동내역 개최일자 주 요 내 용 비고 2016-02-01 - 주식매수선택권 부여의 건 - 2016-02-16 - 제10기 별도 재무제표 확정의 건- 제10기 내부회계 관리제도 운영실태 평가 보고 - 2016-02-26 - 제10기 정기주주총회 소집의 관한 건 - 2016-02-26 - 제10기 연결 재무제표 확정의 건 - 2016-03-28 - 정관 일부 변경 승인의 건- 주식매수선택권 부여 승인의 건- 감사 (재)선임 승인의 건- 이사 보수한도 승인의 건- 감사 보수한도 승인의 건 - 2016-04-12 - 임직원 스톡옵션 행사에 따른 주금납입 지원을 위한 법인정기예금 담보제공(근질권설정계약) 및 연대입보에 관한 건 - 2016-05-10 - 주식매수선택권 부여의 건 - 2016-06-01 - 주식매수선택권 부여의 건 - 2016-06-10 - 레고켐 제약 자금 대여의 건 - 2016-06-30 - 레고켐 제약 자금 대여의 건 - 2016-07-18 - 서울지점 이전의 건 - 2016-08-16 - 레고켐 제약 자금 대여의 건 - 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도 (1) 집중투표제의 채택여부 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다. (2) 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다. 나. 소수주주권의 행사여부 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 다. 경영권 경쟁 여부당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 경영권과 관련하여 경쟁이 발생한 사실이 없으므로 해당사항이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 가. 발행주식 총수 기준 (9,315,633주) 보고서 작성 기준일(2016년 06월 30일) 현재 당사의 최대주주는 김용주 대표이사로 발행주식총수의 13.31%를 보유하고 있습니다. 최대주주 및 특수관계인의 총 주식수 는 1,693,113 주이며, 총 18.17 %입 니다. 나. 유통(상장) 주식수 기준 (보통주 9,315,633주) - 보고서 작성 기준일(2016년 06월 30일) 현재 발 행주식 총수 기준과 동일합니다. 다. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 김용주 본인 보통주 1,239,514 13.70 1,239,514 13.31 대표이사 김용만 제 보통주 6,000 0.07 6,000 0.06 - 김용근 제 보통주 15,000 0.17 15,000 0.16 - 김홍규 처남 보통주 6,500 0.07 6,500 0.07 - 김용운 제 보통주 3,000 0.03 3,000 0.03 - 김태형 매제 보통주 4,500 0.05 4,500 0.05 - 황태원 고종사촌 보통주 1,000 0.01 1,000 0.01 - 박세진 등기임원 보통주 230,764 2.55 230,764 2.48 부사장/CFO 오영수 등기임원 보통주 9,540 0.11 9,540 0.10 부사장/CTO 유성은 - 보통주 0 0.00 0 0.00 주3) 박태교 - 보통주 0 0.00 0 0.00 주4) 이법표 등기임원 보통주 136,381 1.51 136,381 1.46 부사장/의약사업부문장 박용호 등기임원 보통주 40,914 0.45 40,914 0.44 기타 비상무이사 계 보통주 1,693,113 18.72 1,693,113 18.17 - 우선주 - - - - - 주1) 기초와 기말의 지분율 변동사유는 신규 상장에 의한 지분율 변동입니다. 주2) 위의 표 지분율은 발행주식 총수 기준 (9,315,633주)으로 작성하였습니다.주3) 유성은 사외이사는 2016년 4월 28일자로 사임하여, 현재 사외이사는 없습니다.(당사는 벤처기업으로서 직전 사업연도말 현재 자산총액 1천억원 미만으로, 상법시행령 제34조의 규정에 따라 사외이사 선임의무 적용을 받지 않으며, 아직까지는 사외이사를 선임하지 않고 있습니다. 또한, 이사회 내에 별도의 위원회를 두고 있지 않습니다.)주4) 박태교 기타비상무이사는 2016년 3월 28일자로 사임하여 기말 주식수를 "0"으로 표시하였습니다. 주5) 사업보고서 작성기준일(2016년 06월 30일)전 최근의 주주명부, 기준일 현재까지 공시된 최대주주의 주식등의 대량보유상황보고서, 임원의 특정증권등 소유상황보고서 등을 참조하여 파악한 현황으로, 실제와 다를 수 있습니다. 최대주주의 주요경력 직위 성명 학력 경력 대표이사(상근/등기) 김용주 1983.02 한국과학원 화학과 (유기화학) 이학박사 1980.02 한국과학원 화학과 (유기화학) 이학석사 1978.02 서울대학교 자연과학대학 화학과 학사 83.01 ~ 97.11 ㈜LG화학 기술연구원 연구위원 97.12 ~ 00.08 ㈜LG화학기술연구원연구소장, LG BMI 법인장 00.08 ~ 06.04 ㈜LG생명과학기술연구원 신약연구소장/연구위원 06.05 ~ 현재 ㈜레고켐 바이오사이언스 대표이사 2. 최대주주 변동 현황당사는 설립일 이후부터 현재까지 대표이사이며 최대주주인 김용주 대표이사의 변동 사실이 없습니다. ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11012#*최대주주변동내역.dsl 3 . 주식 분 포현황 가. 5% 이상 주주와 우리사주조합 등의 주식 소유현황 본 보고서 작성 기준일 현재 최대주주 겸 대표이사 김용주를 제외하고 5%이상 지분을 보유하고 있는 주주는 피합병법인인 (주)칸메드의 최대주주인 장일태 545,525주(5.86%)와 개인주주인 조긍수 471,266주(5.06%)입니다. 주식 소유현황 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 김용주 1,239,514 13.31% - 장일태 545,525 5.86% - 조긍수 471,266 5.06% 우리사주조합 - - - 주1) 위의 표 지분율은 발행주식 총수 기준 (9,315,633주)으로 작성하였습니다. ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11012#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 3,848 99.60% 4,828,368 53.38% 4. 주식 사무 정관상 신주인수권의 내용 제 10 조 (신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다 ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1.발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2.상법 제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3.우리사주조합원에게 주식을 배정하는 경우 4.발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 5.주권을 코스닥 시장 또는 유가증권시장에 신규 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 6.자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 16에 의하여 이사회의 결의로 외국주식예탁증권(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우 7.발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 ③신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리 방법은 이사회의 결의로 정한다. ④제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회 결의로 정한다. ⑤제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 회사는 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 결산일 매년 12월 31일 정기주주총회 매 사업연도 종료 후 3개월 이내 주주명부폐쇠시기 매년 1월 1일부터 1월 15일까지 주권의 종류 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권(8종) 명의개서대리인 한국예탁결제원 증권대행부 주주의 특전 해당사항 없음 공고게재 회사의 인터넷 홈페이지(www.legochembio.com)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는서울특별시내에서 발행하는 일간 매일경제신문에 게재한다. 5 . 주가 및 주식 거래 실적 한국거래소 코스닥 시장 - 보통주(141080) (단위:원, 주) 구 분 2016년 1월 2016년 2월 2016년 3월 2016년 4월 2016년 5월 2016년 6월 주 가 최 고 29,600 31,750 30,000 36,600 34,600 40,800 최 저 24,600 22,650 24,900 28,600 30,300 34,350 월간 거래량 1,649,196 1,642,883 1,559,735 4,795,124 1,861,745 5,259,338 주1) 주가의 최고가, 최저가는 종가 기준입니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김용주 남 1956.05 대표이사 등기임원 상근 회사총괄 아래참조 1,239,514 - 10년 1개월 2018.03.29 박세진 남 1962.03 사내이사 등기임원 상근 경영관리총괄 아래참조 230,764 - 10년 1개월 2018.03.29 오영수 남 1959.01 사내이사 등기임원 상근 연구소장 아래참조 9,540 - 1년6개월 2018.03.29 유성은주3) 남 1950.01 사외이사 등기임원 비상근 기술자문 아래참조 - - 1년0개월 2018.03.29 박태교주1) 남 1960.02 기타비상무이사 등기임원 비상근 기술자문 아래참조 - - 9년10개월 - 송락경 남 1957.07 감사 등기임원 비상근 감사 아래참조 - - 5년05개월 2019.03.28 이법표 남 1965.03 사내이사 등기임원 상근 의약사업부문장 아래참조 136,381 - 0년07개월 2018.12.21 박용호 남 1970.04 기타비상무이사 등기임원 비상근 자문 아래참조 40,914 - 0년07개월 2018.12.21 주1) 박태교 기타비상무이사는 2016년 3월 28일자로 사임하여 기말 주식수를 "0"으로 표시하였습니다. 주2) 송락경 감사는 2016년 3월 25일자로 임기만료되어, 2016년 3월 28일 제10기 정기주주총회에서 재선임되었습니다.(임기3년) 주3) 유성은 사외이사는 일신상의 사유로 2016년 4월 28일자 사임함. ☞ 임원 약력(1) 김용주 78.02 서울대학교 화학과 이학사 80.02 한국과학원 (유기화학) 이학석사 83.02 한국과학원 (유기화학) 이학박사 83.01 ~ 97.11 ㈜LG화학 기술연구원 연구위원 97.12 ~ 00.08 ㈜LG화학기술연구원연구소장.LG BMI 법인장 00.08 ~ 06.04 ㈜LG생명과학기술연구원 신약연구소장 06.05 ~ 현재 ㈜레고켐 바이오사이언스 대표이사(2) 박세진 87.02 고려대학교 경제학과 87.01~96.06 ㈜LG화학기술연구원 기획, 인사팀장 96.07~99.02 ㈜LG BMI(San Diego) 관리 99.03~03.02 ㈜LG화학기술연구원 전략기획팀장 03.01~06.06 ㈜LG화학 영상소재사업부 팀장 06.07~현재 ㈜레고켐 바이오사이언스 부사장 (3) 오영수 84.02 서울대학교 화학과 학사 90.02 University of Houston 화학 박사 90.02~92.02 University of California, San Diego PostDoc. 92.10~06.12 LG생명과학 신약연구소 선임연구원, 책임연구원 07.01~13.01 LG생명과학 신약연구소 연구위원, Open Innovation 센터장 13.03~13.09 스크립스코리아 연구본부장 13.10~14.12 (주)바이오니아 부사장 15.01~ 현재 (주)레고켐 바이오사이언스 부사장/CTO (4) 이법표 2002 ~ 2007 LG 생명과학 충청 지점장 2007 ~ 2012 LG 생명과학 유통지원팀장 2013 ~ 2014 LG 생명과학 유통사업부장 2014 ~ 2015.12.20 (주) 칸메드 대표이사 2015.12.21 ~현재 (주)레고켐 바이오사이언스 부사장/의약사업부문장 (주)레고켐제약 대표이사 (5) 박용호 1998 ~ 2002 한미은행 자금부 2002 ~ 2008 인천사랑의료재단 재무관리과장 2009 ~ 2012 나누리병원 재무팀장 2012 ~ 현재,나누리의료재단 감사 2013 ~ 현재, (주) 투앤알 대표이사 (6) 송락경 81.02 서울대 기계설계학과 92.08 서강대 경영대학원MBA(인사관리전공) 83.10~99.12 KTB네트워크 벤처투융자 센터장 00.01~05.09 KTB인큐베이팅㈜ 대표이사 05.09~08.12 대덕연구개발특구지원본부 사업단장 14.03~15.01 대전창조경제혁신센터 센터장 09.01~현재 KAIST 기술경영전문대학원 교수. KAIST 이노베이션 센터 센터장 나. 직원 현황 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 신약연구개발 남 26 - - - 29 3년 7개월 815 31 - 신약연구개발 여 27 - - - 27 3년 4개월 647 24 - 의약사업부문 남 17 - - - 18 6개월 328 19 주1) 의약사업부문 여 6 - - - 6 5개월 77 13 주1) 합 계 76 - - - 80 2년 7개월 1,868 25 - 주1) 당사와 (주)칸메드는 2015년 12월 21일자로 합병하여 평균 근속연수는 당사의 편입기준일인 2015년 12월 21일자를 기준으로 하여 작성되었습니다. 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사(사외이사포함) 6 1,000 - 감사 1 100 - 2. 보수지급금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 등기이사 5 333 67 - 사외이사 0 4 - - 감사위원회 위원 또는 감사 1 6 6 - 계 6 343 57 - 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - 2. 산정기준 및 방법 - 당사는 개인별 지급한 보수총액이 5억원 미만이므로 해당사항이 없습니다. ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11012#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 및 행사현황> (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 5 136 - 사외이사 - - - 감사위원회 위원 또는 감사 1 - - 계 6 136 - (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 변동수량 미행사수량 행사기간 행사가격 부여 행사 취소 조영락외 4명 직원 2006.05.26 신주발행 보통주 40,000 24,000 16,000 - 2009.05.26∼2013.05.26 500 이대연외 7명 직원 2010.03.23 신주발행 보통주 33,750 31,500 2,250 - 2013.03.23∼2015.03.23 2,333 송호영외 2명 직원 2011.07.15 신주발행 보통주 27,000 27,000 - - 2014.07.15∼2016.07.15 3,333 이향숙외8명 직원 2012.02.29 신주발행 보통주 15,480 14,468 1,012 - 2015.02.29∼2017.02.29 8,000 박태교 주1) - 2012.02.29 신주발행 보통주 10,000 10,000 - - 2015.02.29∼2017.02.29 8,000 박세진 등기임원 2012.02.29 신주발행 보통주 10,000 10,000 - - 2015.02.29∼2017.02.29 8,000 우성호주1) - 2012.02.29 신주발행 보통주 10,000 10,000 - - 2015.02.29∼2017.02.29 8,000 김선영외11명 직원 2013.03.25 신주발행 보통주 25,006 19,108 5,898 - 2016.03.25∼2018.03.25 12,000 장혜경외1명 직원 2013.09.27 (1)신주발행(2)자기주식(3)행사가와 시가차액을현금또는자기주식 보통주 15,500 - 5,500 10,000 2016.09.27∼2018.09.27 13,700 조영락외11명 직원 2014.03.28 (1)신주발행(2)자기주식(3)행사가와 시가차액을현금또는자기주식 보통주 16,720 - 3,340 13,380 2017.03.28∼2019.03.28 24,650 정철웅 직원 2014.12.30 (1)신주발행(2)자기주식(3)행사가와 시가차액을현금또는자기주식 보통주 4,500 - - 4,500 2017.12.30~ 2019.12.30 18,050 오영수 등기임원 2015.02.03 (1)신주발행(2)자기주식(3)행사가와 시가차액을현금또는자기주식 보통주 10,000 - - 10,000 2018.2.3~2020.2.3 19,150 이대연외11명 직원 2015.02.03 (1)신주발행(2)자기주식(3)행사가와 시가차액을현금또는자기주식 보통주 16,890 - 5,790 11,100 2018.2.3~2020.2.3 19,150 오영수 등기임원 2016.02.01 (1)신주발행(2)자기주식(3)행사가와 시가차액을현금또는자기주식 보통주 9,780 - - 9,780 2019.2.1~2021.2.1 27,450 조영락외16명 직원 2016.02.01 (1)신주발행(2)자기주식(3)행사가와 시가차액을현금또는자기주식 보통주 24,160 - - 24,160 2019.2.1~2021.2.1 27,450 안세창 직원 2016.05.10 (1)신주발행(2)자기주식(3)행사가와 시가차액을현금또는자기주식 보통주 3,640 - - 3,640 2019.5.10~2021.5.10 31,850 구자성 직원 2016.06.01 (1)신주발행(2)자기주식(3)행사가와 시가차액을현금또는자기주식 보통주 2,240 - - 2,240 2019.6.1~2021.6.1 33,150 ☞ 사업보고서 작성기준일 현재 보통주식의 종가 : 40,500원 주1) 우성호 사내이사는 2015년 3월 19일 임기만료하여 퇴임함. 박태교 기타비상무이사는 2016년 3월 28일자로 사임함. IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사의 현황 당사의 출자에 따라 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제2조 제2호에 정하는 기업집단을 형성하고 있으며 기업집단의 대표회사는 당사입니다. 그러나 규모상 공정거래법 규정의 상호출자제한, 출자총액제한 및 채무보증제한 기업집단 등에는 해당하지 않습니다. 계열회사의 내역은 다음과 같습니다. [단위: 백만원, %] 회사명 소재지 설립일 자본금 지분율 비 고 (주)레고켐 제약(구.한불제약) 경기도 안성시 1986.03 3,830 100.0 - ☞ 지분율은 회사가 출자한 지분율입니다. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황은 다음과 같습니다. 성 명 겸임 회사명 직급,직책 최초선임시기 담당업무 김용주 (주)레고켐 제약 이사 2015.11 이사(비상근) 박세진 (주)레고켐 제약 이사 2015.11 이사(비상근) 이법표 (주)레고켐 제약 대표이사 2015.11 이사(상근) ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11012#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 (주)레고켐제약(비상장) 2015.12.21 사업다각화 3,830 - - - 766,000 3,830 - 766,000 100 3,830 2,352 6,847 (주)인투셀(비상장) 2015.04.24 단순투자 990 - - - 11,000 990 - 11,000 7.97 990 1,579 -680 합 계 - - - 777,000 4,820 - 777,000 - 4,820 3,931 6,167 X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주 등(특수관계인 포함)에 대한 신용공여- 해당사항 없습니다.2. 대주주(특수관계인 포함)와의 자산양수도 등- 해당사항 없습니다.3. 대주주(특수관계인 포함)와의 영업거래- 해당사항 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 (기준일 : 2016.06.30) (단위 : 천원, %) 이해관계자명 회사와의 관계 거래종류 제 11기 반기 소유지분(%) 매출채권 단기대여금 매출 매입 피출자 출자 (주)레고켐 제약(구.한불제약) 종속기업 의약품 제조 - 2,837,353 - - - 100 장일태 주1) 5%이상 주주 영업(의료기기 외) 4,722,112 주2) - 1,345,034 - 5.86 - 주1) 피합병법인인 (주)칸메드의 최대주주이며, 2015년 12월 21일 합병이 완료됨에 따라 당사의 합병 신주 545,525주(지분율 5.86%-보호예수 주권교부일로부터 3년)를 교부받아 5%이상 주주에 해당됩니다.주2) 매출채권 4,722,112천원은 합병전 매출채권 3,451,006천원이 포함된 금액입니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행 · 변경사항 및 주주총회 현황 가. 공시사항의 진행 ·변경사항 - 해당사항 없습니다.나. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결의내용 비 고 제5기정기주총(2011.03.22) 제1호 의안 : 제5기 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 (5억) 제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 (1억) 원안대로 승인 - 임시주총(2011.07.15) 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건 (발행주식총수.액면분할) 제2호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건 (조영락외 2명) 원안대로 승인 - 제6기정기주총(2012.02.29) 제1호 의안 : 제6기 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 이사(중임) 선임 승인의 건 (김용주,박태교,박세진,우성호 임기만료 중임) 제3호 의안 : 정관 일부 변경의 건 (상법개정 관련) 제4호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건(임직원 11명) 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 (10억) 제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 (1억) 원안대로 승인 - 제7기정기주총(2013.03.25) 제1호 의안 : 제7기 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 감사(중임) 선임 승인의 건 (송락경 임기만료 중임) 제3호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건(직원 15명) 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 (10억) 제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 (1억) 원안대로 승인 - 제8기정기주총(2014.03.28) 제1호 의안 : 제8기 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건(직원 14명) 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 (10억) 제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 (1억) 원안대로 승인 - 제9기임시주총(2014.10.28) 제1호 의안 : 제1호 의안 : 정관 일부 개정 승인의 건 원안대로 승인 - 제9기정기주총(2015.03.30) 제1호 의안 : 정관 일부 개정 승인의 건 제2호 의안 : 주식매수선택권 부여 승인의 건 제3호 의안 : 이사 선임 승인의 건 (사내이사3명, 사외이사1명, 기타비상무이사1명 총5명)- 제3-1호의안:김용주 사내이사 재선임의 건. - 제3-2호의안:박세진 사내이사 재선임의 건. - 제3-3호의안:오영수 사내이사 신규선임의 건 - 제3-4호의안:유성은 사외이사 신규선임의 건 - 제3-5호의안:박태교 기타비상무이사신규선임의건 제4호 의안 : 이사 보수한도액 결정의 건 제5호 의안 : 감사 보수한도액 결정의 건 원안대로 승인 - 제10기임시주총(2015.11.16) 제1호 의안 : 합병계약서 승인의 건 (1) 존속법인 : 주식회사 레고켐 바이오사이언스 (2) 피합병법인 : 주식회사 칸메드 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 (1) 정관 제02조 : 목적 사항 추가 변경 (2) 정관 제35조 : 이사의 수 변경 제3호 의안 : 신규 이사 선임의 건 3-1호 의안 : 사내이사 이법표(상근) 신규 선임의건 3-2호 의안 : 기타비상무이사 박용호(비상근) 신규 선임의 건 원안대로 승인 - 제10기정기주총(2016.03.28) 제1호 의안 : 정관 일부 개정 승인의 건 제2호 의안 : 주식매수선택권 부여 승인의 건 제3호 의안 : 감사 선임 승인의 건(재선임건, 감사1명) 제4호 의안 : 이사 보수한도액 결정의 건 제5호 의안 : 감사 보수한도액 결정의 건 원안대로 승인 - 2. 우발채무 등 가 . 중요한 소송 사건 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 다. 채무보증 현황본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 라. 채무인수약정 현황본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 마. 그 밖의 우발부채 등본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 3 . 제 재현황 등 그 밖의 상황 가. 제재현황 구 분 내 용 비 고 1. 일자 2015년 10월 20일 2. 처벌 또는 조치대상자 (주)레고켐 바이오사이언스 대표이사 3. 처벌 또는 조치내용 1.불성실공시법인 지정내역 가.불성실공시 유형 : 공시번복 나.불성실공시 내용 : 타법인 주식 및 출자증권 취득결정 취소 다.원공시일 : 2015. 07. 06. 라.공시일 : 2015. 10. 01. 마.지정일 : 2015. 10. 20. 바.부과벌점/누적벌점 : 0.0점/ 0.0점 사.공시위반제재금 : 대체부과 4백만원(2.0점*2백만원)2.관리종목지정 : 해당사항없음3.주권매매거래정지 : 해당사항없음4.불성실공시법인 지정사실 공표 - 지정일로부터 5회 연속하여 증권시장지에 그 내역을 기재 - 관련근거 : 코스닥시장공시규정 시행세칙 제15조 4. 사유 및 근거법령 제재사유 : 공시번복관련근거 : 코스닥시장공시규정 제28조, 제32조 및 제34조 5. 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 2015년 10월 30일 공시위반제재금 납부완료 : 공시위반제재금 4백만원(벌점 2.0점*2백만원) 6. 재발방지를 위한 회사의 대책 1. 내부 통제시스템 강화 장치 마련 2. 경영진의 신중한 의사결정을 위한 공시 교육 강화 - 전 임직원 교육강화3. 이사회 협의체계 강화4.외부전문기관의 자문역할 강화 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : ) (단위 : ) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 금융기관(은행제외) 법 인 기타(개인) 나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 다. 중소기업기준 검토표 2015년 귀속 (주)레고켐바이오사이언스 중소기업등기준검토표_페이지_1.jpg 2015년 중소기업기준검토표 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11012#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11012#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11012#*단기매매차익미환수현황.dsl 라. 직접금융 자금의 사용 ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11012#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 납입일 납입금액 신고서상 자금사용 계획 실제 자금사용 현황 차이발생 사유 등 기업공개(코스닥시장 상장) 2013.05.08 21,700,000 시설/연구기자재 : 1,837,905 운영자금 : 2,515,402 연구개발자금 : 16,239,678 발행 제비용 : 1,107,015 시설/연구기자재 : 1,364,390 운영자금 : 4,474,834 연구개발자금 : 14,767,445 발행 제비용 : 1,093,331 신고서상 자금 사용 계획은 2013 년부터 2014년까 지 2년간입니다. ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11012#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 납입일 납입금액 자금사용 계획 실제 자금사용 현황 차이발생 사유 등 전환사채발행 2013.07.09 1,000,000 연구개발자금 연구개발자금 :1,000,000 차이내역 없음.주1) 전환사채발행 2014.11.07 11,400,000 개발비 및 연구비, 운영에 소요되는 제반경비 등 개발비 및 연구비, 운영에 소요되는 제반경비 등:11,400,000 차이내역 없음.주2) 주1) 2013년도 중소기업 기술혁신 개발사업 중 글로벌 전략기술 개발사업(투자연계) 과제에 선정되어 KB12-1벤처조합【업무집행조합원:KB인베스트먼트(주)】에 발행한 것으로 자금은 과제 개발(ADC 제조기술의 범용성 확보 및 최적화 연구) 비용과 그 부대비용으로 한정하고 있습니다. 2014년 9월16일자(등기일)로 79,681주 전량 보통주로 전환권 행사 하였습니다 . 주2) 2014년 11월 7일 3개 창투사 5개조합에 발행한 전환사채입니다. 전환사채 발행관련하여 자세한 사항은 본 사업보고서 채무증권 발행실적을 참고해 주시기 바랍니다. 4. 외국지주회사의 자회사 현황 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 : ) (단위 : ) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후금액 매출액 ( ) 내부 매출액 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) - 순 매출액 - 영업손익 ( ) 계속사업손익 ( ) 당기순손익 ( ) 자산총액 ( ) 부채총액 ( ) 자기자본 ( ) 자본금 ( ) 감사인 - 감사ㆍ검토의견 - 비 고 5. 합병 등의 사후정보 가. 합병에 관한 사항 1) 합병당사자 (1) 합병회사(존속법인): 주식회사 레고켐 바이오사이언스 (2) 피합병회사(소멸법인): 주식회사 칸메드 2) 합병목적 - 주식회사 레고켐 바이오사이언스와 주식회사 칸메드는 사업다각화와 경영효율성 증대를 통하여 양사의 주주가치 극대화 다) 합병방법- 본 합병은 합병법인인 주식회사 레고켐 바이오사이언스(이하 "레고켐 바이오사이언스")가 피합병법인 주식회사 칸메드(이하 "칸메드")를 흡수합병하는 방식입니다. 따라서 레고켐 바이오사이언스는 존속하고 주식회사 칸메드는 소멸되어 해산합니다. 라) 합병상대회사의 내용 구분 피합병법인 법인명 주식회사 칸메드 합병 후 존속여부 소멸 대표이사 이법표 주소 본사 서울 마포구 마포대로 109, 101동 3101호 연락처 02-706-9163 설립년월일 2013년 10월 22일 납입자본금 보통주 자본금 500,000,000원 자산총액(주1) 7,293,226,910원 결산기 12월 31일 종업원수 22 명 발행주식의 종류 및 수 보통주 1,000,000주(액면 500원) (주1) 2014년 12월 31일 현재 일반회계기준에 의한 개별재무제표 상의 금액입니다. 마) 합병비율 및 산출근거 (단위: 원) 구분 합병법인 피합병법인 가. 기준주가(주1) 22,693 해당사항없음 나. 본질가치(주2) 해당사항없음 30,949 다. 자산가치 2,641 2,423 라. 수익가치 해당사항없음 49,967 마. 상대가치(주3) 해당사항없음 해당사항없음 바. 합병가액/1주(주4) 22,693 30,949 사. 합병비율 1 1.363813 (주1) '자본시장과금융투자업에관한법률시행령 제176조의5'에 의하여 주권상장법인인 합병법인의 기준주가를 산정하고, 주권비상장법인인 피합병법인의 기준주가는 주권비상장법인이므로 산정하지 아니하였습니다. (주2) '증권의발행및공시등에관한규정 시행세칙 제4조 내지 제6조'에 따라 자산가치와 수익가치를 각각 1과 1.5의 비율로 가중산술평균한 가액으로 산정하였습니다. (주3) 주권비상장법인인 피합병법인의 유사회사 선정기준을 충족시키는 유사한 주권상장법인이 없으므로 상대가치를 산정하지 아니합니다.(주4) '자본시장과금융투자업에관한법률시행령 제176조의5'에 의하여 주권상장법인인 합병법인의 합병가액은 기준주가로 산정하고, 주권비상장법인인 피합병법인의 합병가액은 본질가치로 산정하였습니다. 바) 합병으로 인하여 발행하는 신주의 종류 및 수 - 피합병법인 주주에게 교부할 주식의 총수는 1,363,813주입니다. 사) 합병교부금 - 별도의 합병교부금 없습니다. 아) 합병일정 (1) 합병계약일: 2015년 10월 1일 (2) 합병승인주주총회일: 2015년 11월 16일 (3) 합병기일: 2015년 12월 21일 (4) 합병등기일: 2015년12월21일 자) 채권자보호절차 (1) 채권자이의제출 시작일: 2015년11월17일 (2) 채권자이의제출 종료일: 2015년12월18일 차) 신주권 교부 및 상장일 (1) 신주권 교부일 : 2015년 12월 29일 (2) 신주권 상장일 : 2015년 12월 30일 카) 합병 등 전후의 재무사항 비교표- 당사와 피합병법인인 (주)칸메드는 2015년 12월 21일(합병등기일) 합병을 완료하였으며, 합병 1차연도는 2016년으로 2015년은 재무사항 비교표는 해당되지 않습니다. ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11012#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없음. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없음.