리가켐바이오 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 16 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 15 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 3분기말	제 15 기말

자산

유동자산	201,009,028,838	100,010,638,124

현금및현금성자산	65,275,364,341	54,648,759,258

매출채권	12,001,533,348	20,568,675,667

기타유동금융자산	120,232,929,431	23,556,604,970

당기법인세자산	49,110,380	172,396,980

기타유동자산	3,228,554,680	778,754,609

재고자산	221,536,658	285,446,640

비유동자산	67,453,935,186	35,901,709,939

관계기업 투자주식	7,111,539,729	6,173,545,975

기타비유동금융자산	992,220,016	968,342,799

당기손익-공정가치 측정 금융자산	23,186,539,467	4,910,625,000

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	5,432,393,000	5,432,393,000

유형자산	21,043,751,000	7,617,650,215

무형자산	8,681,519,045	8,149,909,303

기타비유동자산	1,005,972,929	2,649,243,647

자산총계	268,462,964,024	135,912,348,063

부채

유동부채	11,403,521,165	14,009,297,856

매입채무	6,480,261,936	6,554,798,036

기타유동금융부채	4,454,331,021	6,215,576,312

유동리스부채	468,928,208	1,238,923,508

비유동부채	18,552,868,690	9,776,865,961

장기차입금	11,847,000,000	3,612,000,000

확정급여부채	4,986,712,714	4,373,986,452

이연법인세부채	1,244,112,314	1,253,143,489

기타비유동금융부채	475,043,662	537,736,020

부채총계	29,956,389,855	23,786,163,817

자본

자본금	13,624,049,000	12,053,171,000

자본잉여금	343,709,077,281	180,889,858,521

기타자본구성요소	2,077,001,938	2,245,694,338

기타포괄손익누계액	3,075,072,000	3,075,072,000

이익잉여금(결손금)	(123,978,626,050)	(86,137,611,613)

자본총계	238,506,574,169	112,126,184,246

자본과부채총계	268,462,964,024	135,912,348,063

포괄손익계산서
제 16 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 15 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	4,397,179,766	14,274,359,537	5,517,596,803	23,011,908,310

영업비용	13,901,974,102	52,993,378,719	11,068,179,032	29,179,766,241

매출원가	3,269,896,663	10,613,976,761	3,489,519,611	10,469,474,293

대손상각비(대손충당금환입)	(703,878,340)	(314,169,368)	(137,007,166)	(553,191,444)

연구개발비	9,777,475,712	38,226,177,906	6,514,227,927	15,604,453,938

판매비와일반관리비	1,558,480,067	4,467,393,420	1,201,438,660	3,659,029,454

영업이익(손실)	(9,504,794,336)	(38,719,019,182)	(5,550,582,229)	(6,167,857,931)

기타수익	59,064,024	229,473,922	62,732,567	554,604,622

기타비용	56,807,258	57,932,412	298,821	976,283

이자수익	151,888,518	379,460,270	159,866,710	818,793,125

금융수익	242,215,379	1,284,759,517	94,129,024	1,027,574,943

금융비용	497,372,749	1,901,849,306	82,083,670	2,707,441,740

리스이자수익	12,410,935	34,077,062	8,822,134	28,087,990

지분법이익	826,518,101	942,035,295	(64,117,210)	1,781,843,529

법인세비용차감전순이익(손실)	(8,766,877,386)	(37,808,994,834)	(5,371,531,495)	(4,665,371,745)

법인세비용	0	0	0	(149,604,827)

당기순이익(손실)	(8,766,877,386)	(37,808,994,834)	(5,371,531,495)	(4,515,766,918)

기타포괄손익	43,064,670	(32,019,603)	(55,508,326)	(455,729,073)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	43,064,670	(32,019,603)	(55,508,326)	(455,729,073)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	41,636,212	(28,867,202)	(55,508,326)	(455,729,073)

지분법자본변동	1,428,458	(3,152,401)	0

총포괄손익	(8,723,812,716)	(37,841,014,437)	(5,427,039,821)	(4,971,495,991)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(363)	(1,570)	(227)	(286)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(363)	(1,570)	(227)	(286)

자본변동표
제 16 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 15 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배지분 합계	비지배지분	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	6,004,004,500	185,180,023,251	1,471,712,833	(94,894,800)	(78,811,545,647)	113,749,300,137	2,160,045,577	115,909,345,714

당기순이익(손실)	(4,515,766,918)	(4,515,766,918)	(4,515,766,918)

확정급여제도의 재측정요소	(484,982,375)	(484,982,375)	(484,982,375)

지분법자본변동

무상증자	6,026,585,500	(6,069,478,380)	(42,892,880)	(42,892,880)

전환우선주 발행

전환우선주의 보통주 전환	(13,716,200)	(13,716,200)	(13,716,200)

주식매수선택권의 행사	22,581,000	1,793,029,854	(343,162,054)	1,472,448,800	1,472,448,800

주식매수선택권의 부여	833,773,563	833,773,563	833,773,563

주식매수선택권의 취소	(20,863,645)	(20,863,645)	(20,863,645)

지배력의 상실	(2,160,045,577)	(2,160,045,577)

2020.09.30 (기말자본)	12,053,171,000	180,889,858,525	1,941,460,697	(94,894,800)	(83,812,294,940)	110,977,300,482	110,977,300,482

2021.01.01 (기초자본)	12,053,171,000	180,889,858,521	2,245,694,338	3,075,072,000	(86,137,611,613)	112,126,184,246	112,126,184,246

당기순이익(손실)	(37,808,994,834)	(37,808,994,834)	(37,808,994,834)

확정급여제도의 재측정요소	(28,867,202)	(28,867,202)	(28,867,202)

지분법자본변동	(3,152,401)	(3,152,401)	(3,152,401)

무상증자

전환우선주 발행	1,506,590,000	158,467,943,480	159,974,533,480	159,974,533,480

전환우선주의 보통주 전환	(446,840)	(446,840)	(446,840)

주식매수선택권의 행사	64,288,000	4,351,722,120	(1,126,072,020)	3,289,938,100	3,289,938,100

주식매수선택권의 부여	986,024,789	986,024,789	986,024,789

주식매수선택권의 취소	(28,645,169)	(28,645,169)	(28,645,169)

지배력의 상실

2021.09.30 (기말자본)	13,624,049,000	343,709,077,281	2,077,001,938	3,075,072,000	(123,978,626,050)	238,506,574,169	238,506,574,169

현금흐름표
제 16 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 15 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

영업활동현금흐름	(30,319,826,532)	(21,653,922,499)

영업활동으로 인한 현금흐름	(30,760,292,303)	(22,674,285,049)

이자수취	338,116,799	972,730,074

이자지급	(20,937,628)	(10,248,874)

법인세납부 환급(지급)	123,286,600	57,881,350

투자활동현금흐름	(130,614,604,196)	14,041,492,010

기타금융자산의 감소	7,688,046,000	49,794,467,596

기타금융자산의 증가	(123,962,957,779)	(33,197,643,596)

기타비유동자산의 감소	0	0

기타비유동자산의 증가	(319,268,721)	0

기타유동자산의 증가	0	0

유형자산의 취득	(14,020,423,696)	(2,037,038,848)

무형자산의 취득	0	(470,605,152)

무형자산의 감소	0	869,593

종속기업에 대한 지배력 상실로 인한 감소	0	(48,557,583)

재무활동현금흐름	171,382,578,299	1,924,798,976

주식발행비용	0	(58,660,180)

주식매선택권 행사	3,289,491,260	1,474,499,900

전환우선주의 발행	159,974,533,480	0

리스부채의 상환	(116,446,441)	(291,040,744)

장기차입금의 증가	8,235,000,000	800,000,000

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	10,448,147,571	(5,687,631,513)

기초현금및현금성자산	54,648,759,258	66,888,373,396

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	178,457,512	19,962,959

기말현금및현금성자산	65,275,364,341	61,220,704,842