에이리츠 분기보고서 (2016.03)
II. 사업의 내용

가. 사업의 개요 당사는 상근 임직원이 직접 책임지고 관리, 운영하는 실체형 자기관리부동 산투자회사로서 2011년 01월 26일 국토교통부로부터 영업인가를 받았습니다. 기존의 부동산투자회사는 상근 임직원이 없는 명목형 부동산투자회사인 위탁관리부동산투자회사와 기업구조조정부동산투자회사가 주로 운영되었고, 기업구조조정 목적의 부동산 내지 기타 부동산의 임대 및 개발을 수행하여 한시적(5년~10년)인 존속기간을 갖고 자산의 운용 및 관리가 자산관리회사에 위탁되었던 반면, 당사는 존속기간이 영속적이며 부동산투자회사법에서 정의된 사업을 대상으로 회사 상근 임직원에 의해 직접적인 개발, 운영 및 관리가 이루어진다는 점에 있어서 기존 부동산투자회사와 큰 차이가 있습니다.

(1) 부동산투자회사의 종류 부동산투자회사는 자산을 부동산에 투자하여 운영하는 것을 주된 목적으로 하여 『부동산투자회사법』에 따라 설립된 회사로서, 다수의 투자자로부터 자본을 유치하여 부동산에 투자, 운용하여 배당가능이익의 90% 이상을 배당하는 상법상의 주식회사입니다. 다만 한시적으로 50%이상을 배당할 수 있습니다.

자기관리부동산투자회사	자산운용전문인력 등을 포함한 임직원을 상근으로 두고 자산의 투자ㆍ운용을 직접 수행하는 회사

위탁관리부동산투자회사	자산의 투자ㆍ운용을 자산관리회사에 위탁하는 회사

기업구조조정부동산투자회사	기업구조조정용 부동산을 투자대상으로 하며 자산의투자ㆍ운용을 자산관리회사에 위탁하는 회사

(2) 자산의 구성 (2016.03.31 현재) (단위: 백만원)

항 목	자산총액	비율(%)	총자산대비 구성비율(%)

부동산	토지 및 그 정착물	6,528	17.94	97.59

지상권, 임차권 등 부동산 사용에 관한 권리	93	0.26

부동산 개발사업	21,953	60.33

설립할 때 납입된 주금(株金), 신주발행으로 조성한 자금 및 소유 부동산의 매각대금	6,939	19.06

기 타 자 산	877	2.41	2.41

총자산	자기자본	23,846	65.53	100.00

부 채	12,544	34.47

나. 사업의 목 적 (1) 사업목적

회 사는 부동산투자회사법에 따라 설립된 주식회사로서 다수의 기관 및 개인투자자들로부터 자금을 확보하여 대상 부동산을 취득하고, 취득 부동산의 개발 ·운용(분양, 임대, 관리, 처분)을 통하여 투자자들에게 일정 수준 이상의 투자수익을 제공할 수 있도록 함으로써 부동산 직접투자로 인한 위험 회피가 가능하게 함을 목적으로 합니다.

(2) 설립취지

회 사는 투자자에게는 부동산 시장과 자본시장을 연계한 새로운 상품을 제공하며, 부동산에 투자된 자금을 유동화 시킴으로써 국내 경제 전반에 활력을 줄 수 있는 장기적인 개혁의 중추적 역할의 수행을 설립 취지로 하고 있습니다. 또한 부동산시장에 투명하고 안정적인 간접투자 수단을 제공함으로써 부동산시장 안정화에 기여하고자 합니다.

다. 사업의 내 용 [가] 서울시 영등포구 영등포동8가 51-1외 3필지 개발사업

(1) 투자대상

회사는 2011년에 서울시 영등포구 영등포동8가 51-1일원의 토지를 매입하여 도시형생활주택 및 오피스텔 개발사업을 추진하여 2012년 12월 완공, 분양을 완료하였습니다. (가) 사업 개요 1) 공사 개요

구분	내용

사업명	영등포동8가 도시형생활주택등 복합빌딩 개발사업

위치	서울시 영등포구 영등포동8가 51-1외 3필지

지역지구	도시, 일반상업, 준주거, 중심지미관지구

용도	도시형생활주택, 오피스텔

대지면적	매입면적	653.50㎡	투시도

기부채납	72.40㎡	투시도(코어부분수정).jpg 투시도

사업면적	581.10㎡

건폐율/용적률	54.10%(법정 60%)/749.77%(법정 750%)

건축면적	314.40㎡

연면적	지상	4,384.46㎡

지하	585.45㎡

합계	4,969.90㎡

층수	지하1층/지상19층

구조	철근콘크리트 구조

주차시설	총 61대 (법정 59대): 지상 5대, 지하 56대(기계식)

2)부지 매입

광희영등포지적도.jpg 지적도 (나) 매입 대상 토지 및 건물 매입 현황 1) 51-1외 3필지 토지 및 건물 전부 매입하여 건물 철거 완료한 후, (주)코람코자산신탁에 자산보관을 위해 소유권등기 및 신탁등기를 시행한 한 후, 분양보증서 발급을 위해 대한주택보증(주)에 신탁등기를 완료, 준공 후 수분양자들의 명의로 등기가 완료된 상태입니다. 토지 > 지번 소유자 면적(㎡) 특이사항 51-1 186세대수분양자 446.30 소유권 이전 완료(제한물권 없음) 51-5 82.6 51-8 10.90 51-9 113.70 합계 - 653.50 2) 인허가 현황 2010년 12월 29일 제15차 건축위원회에서 건축심의를 완료하였으며, 분양성 및 사업성의 제고를 위한 일부 평면 및 외관 변경 후 2011년 6월에 건축허가를 득하였으며, 2012년 12월31일 준공허가를 득하였습니다. 3) 입지 요건 광희영등포위치도.jpg 사업지 위치도 4) 교통 요건 광희영등포교통.jpg 사업지 위치도 [나] 서울시 영등포구 당산동3가 2-13 한국철도공사부지 개발사업 (1)사업 개요 한국철도공사 소유부지(1필지, 11,306㎡)를 3필지(A,B,C필지)로 분할, 2개필지(A,C필지)를 회사가 매입 후 도시형생활주택으로 개발 ·분양하였습니다. 잔여 1필지(B필지)에는 한국철도공사(코레일)이 사원아파트를 건축하였습니다. 매입토지(A,C부지)의 대금 지급 조건은 다음과 같습니다. - 전체 토지대금 630억원 중 251억원은 한국철도공사의 사원아파트 신축용 토지(B필지) 금액으로서 회사는 이를 차감한 후 잔액 379억원을 분양사업용 토지(A,C필지)대금으로 지급하였습니다. - 379억원 중 매매계약 체결 시 5%, 잔금은 대물납부비(236억원)와 현금(143억원)으로 구성되며 대물납부비는 사원아파트부지에 사원아파트를 완공하여 지급하며 현금은 착공 전 기존 사원아파트 철거 후 지급하였습니다. - 추가로 개발이익금을 지급하기로 약정하였으며 개발이익금 23억원은 매매계약 체결 시 10%, 잔금은 분납(분납이자 별도) 또는 일시납이 가능합니다. 1)사업 개요 구 분 내 용 사업내용 영등포 철도아파트부지 공동주택 개발사업 사업지 위치 서울 영등포구 당산동3가 2-13, 2-15번지 주 개발내용 공동주택(도시형생활주택 292세대)(지하1층 ~ 지상16층) 공사기간 2012.10∼2014.09(총24개월) 사업지 면적 6,806m2 건축 연면적 22,479㎡ 개발 후 계획 분양 2)건축 계획 개요 사업 명칭 영등포 철도아파트부지 공동주택(분양용 토지 A,C 블록에 각각 도시형생활주택, B블록에 사원아파트 신축) 개발사업 대지 위치 서울특별시 영등포구 당산동3가 2-13(3개 필지로 분할 후 2-13, 2-14, 2-15) 지역, 지구 준공업지역, 토지거래허가구역 구조, 규모 철근콘크리트구조(RC조) 지하 1F / 지상 16F 용도 도시형생활주택(A, C블록 총 292세대) 도로 현황 10m 도로에 접함 대지 면적 공부상 면적 11,306.2㎡ 제외지 면적 B블럭 4,500㎡(철도사원아파트 부지) 실사용면적 A, C 블록 합계 6,806.2㎡(각 3,403.1㎡) 건축 면적 A, C 블록 각 990.521㎡ 연면적 지 하 5,485.96㎡ 지 상 16,993.08㎡ 합 계 22,479.04㎡ 건폐율 29.11% 용적률 249.67% 주차 대수 법 정 200대 계 획 300대 * 상기 건축계획은 실제 시공 과정에서 변경될 수 있습니다. (안) : 전체> 구 분 분양(A) 사원아파트(B) 분양(C) 합계 대지면적 3,403㎡ 4,500㎡ 3,403㎡ 11,306㎡ (30%) (40%) (30%) (100%) 연면적 11,239㎡ 16,482㎡ 11,239㎡ 38,960㎡ 세대수 149세대 149세대 149세대 447세대 (안) : A필지 (C필지 동일) > (단위:㎡) Type 세대수 전용면적 공용면적 분양면적 기타공용면적 공급면적 대지지분 A-Type 42 43.947 17.776 61.723 4.018 65.741 24.783 B-Type 11 41.711 16.873 58.584 3.813 62.397 23.524 C-Type 48 48.975 19.811 68.786 4.477 73.263 27.620 D-Type 48 27.986 11.321 39.307 2.558 41.865 15.783 소 계 149 5,998.723 2,426.537 8,425.26 548.381 8,973.641 3,383.000 (2) 인허가 및 분양 현황 2011년 10월 20일 에 영 등포구청 건축과(건축지원팀 T.02-2670-3702)에 건축계 획심의신청서를 제출하였으며 '건축(심의)허가 사전 알리미'제도에 의거 주민 의견 청취를 경료하여 2012년 3월 건축심의를 득하였으며 2014년 9월 해당구청으로부터 '사용승인'을 득하였고 분양을 완료하였습니다. ○ 인허가 절차 구 분 관련법 담당 진행경과 민간사업자 공모 - 한국철도공사 2011.02.24 우선협상자 선정 - 한국철도공사 2011.04.04 사업추진협약체결 - 한국철도공사 2011.11.23. 토지매매계약 - 한국철도공사 2011.11.23. 토지사용승낙서징구 - 한국철도공사 2011.11월 건축심의 서울시 건축조례 제7조 영등포구청 2012.03월 사업계획승인 주택법 제16조 영등포구청 2012.08월 토지소유권 취득 - 한국철도공사 2012.10월 착공 신고 건축법 제21조 영등포구청 2012.10월 분양 신고 건축물의분양에 관한법률 제5조 영등포구청 2012.10월 건축물 사용승인 주택법 제29조 영등포구청 2014.09월 ○ 분양 절차 구 분 관련법 담당 부서 진행경과 사업계획승인 주택법 제16조 영등포구청 2012.08월 토지소유권 취득 주택법 제16조 한국철도공사 2012.10월 착공신고 건축법 제21조 영등포구청 2012.10월 분양신고 건축물의분양에 관한법률 제5조 영등포구청 2012.10월 분양공고 (광고) 건축물의분양에 관한법률 제6조 영등포구청 2012.10월 분양개시 건축물의분양에 관한법률 영등포구청 2012.10월 [다] 서울시 성동구 하왕십리동 998번지 일원 공동주택 개발사업 가. 사업 개요 본건 사업은 서울특별시 성동구 하왕십리동 998 번지 외 64필지 일원의 14,639㎡의 대지에 연면적 39,030㎡, 지하 3층, 지상 18층 규모의 3개동을 신축하여 272세대의 아파트 및 근린생활시설을 공급하는 사업임. 본건 사업은 2013년 10월에 착공하여 2016년 4월에 준공되었으며 총 사업기간은 31개월입니다. 구 분 내 용 사업명 하왕십리 공동주택 신축공사 대지위치 서울특별시 성동구 하왕십리동 998 번지 외 64필지 지역지구 제2종일반주거지역 대지면적 14,639㎡ (총대지면적 14,662㎡ 중 국유지 23㎡ 제척) 사업면적 12,414㎡ 건축면적 2,645㎡ 건축연면적 지상 26,154㎡ 지하 12,875㎡ 계 37,906.174㎡ 용적율 산정대상 연면적 26,154㎡ 용적율 210.68% 건폐율 21.31% 건축규모 지하3층~지상18층(3개동) 구조 철근콘크리트구조 세대수 아파트272세대 및 근린생활시설 주차대수 275대 착공월 2013년 10월 준공월 2016년 04월 사업기간 31개월 시공사 KCC건설 나. 사업대상지 위치 본 사업은 서울시 성동구 하왕십리동 998번지 일원에 위치하고 있으며, 사업지를 중심 남북으로 450m이격하여 지하철 5호선 행당역과 지하철 2호선 상왕십리역이 인접해 있고, 동측 1km지점에 중앙선, 지하철2, 5호선, 분당선 환승역인 왕십리역이 입지하고 있는 등 1.2km권내에 7개 노선을 이용할 수 있는 대중교통 여건을 갖추고 있습니다.아울러, 인접한 지역내 주요 도로는 지하철2호선 노선과 나란히 하고 있는 왕십리로와 사업지 서측에서 남북을 연결하는 난계로, 사업지 남측 행당로입니다.다. 사업추진 일정 ○ 인허가 절차 구 분 관련 법령(담당처) 진행일정(예정일정) 비 고 지구단위계획심의완료 2008.08 기추진사항 건축개발행위 허가 완료 2010.05 주택건설사업계획 승인(삼환기업) 2010.07 건축심의 변경 완료(하왕십리PFV) 2011.10 매도청구소송(방복례) 강제조정 확정 2012.05 삼환기업 워크아웃 신청및 기업회생개시신청(채무불이행 발생)* 건축주 변경(하왕십리PFV → 생보부동산신탁)* 채권자 메리츠종금 증권이 매도 권한 확보 2012.07 사업계획 변경 승인(생보부동산신탁) 2013.01 토지매매계약 2013.04 변경 건축심의 통과 2013.06 변경사업 승인 신청 2013.07 변경사업승인 2013.07 토지소유권 취득(국공유지 매입 포함) 주택법 제25조(성동구청 재산과,자산관리공사) 2013.08.31 철거 신고 건축법 제36조(성동구청 건축과) 2013.08 감리자 지정 주택법 제24조(성동구청 건축과) 2013.10 분양가상한제 심의 주택법 제38조의2(성동구청 건축과) 2013.10 착공 신고 건축법 제21조(성동구청 건축과) 2013.10 입주자모집공고 승인 주택법 제38조,주택공급에관한규칙 제8조(성동구청 건축과) 2013.10.23 분양 개시 주택공급에관한규칙 제9조(성동구청 건축과) 2013.10.25 사용승인 및 입주개시 성동구청 건축과 2016.04 라. 사업의 위 험 - 부동산 취득관련 위험 : 부동산개발 사업에서 토지 매입은 사업을 시작하기 위한 가장 중요한 전제 요건입니다. 회사의 각 사업과 관련하여 사업지의 매입을 완료하였습니다. 각 사업지는 토지이용계획서상 『토지이용규제 기본법』」시행령 제9조 제4항에 해당되는 토지거래계약에관한 허가구역[허가대상 : 면적 660㎡ 초과(준공업지역)]에 속하여 『국토의 계획 및 이용에 관한 법률』제118조 제1항에 따라 토지거래계약에 관한 허가를 지방자치단체장으로부터 득하여 소유권 이전을 완료하였습니다. - 인허가 위험 : 부동산 개발 사업에서 사업을 영위하기 위해서는 정부로부터 인가/허가를 득해야 하며 그 일정에 따라 사업이 지체되어 금융비용이 증가하거나, 또는 승인 여부에 따라 사업을 포기해야하는 경우도 발생할 수 있습니다. 각 사업지의 사업계획은 도시형생활주택(한국철도공사 부지 개발사업) 및 공동주택(아파트, 하왕십리 개발사업)을 신축하여 분양을 하기 위한 개발사업으로, 해당 구청으로부터 관련 건축심의 및 사업계획 승인을 받았습니다. 각 사업지와 관련하여 ⅰ) 사업계획 승인을 완료하였고, ⅱ) 분양계획 승인을 득하여 현재 분양을 완료 또는 진행중에 있으며, ⅲ) 도시형생활주택(한국철도공사 부지 개발사업)은 완공되어 해당구청으로부터 사용승인을 득하였으며 공동주택(아파트, 하왕십리 개발사업)은 향후 건물 완공 시 사용승인 여부가 남아 있습니다. - 시공사의 잠재적 위험 : 회사는 존속기간 동안 시공 계약을 통한 개발사업의 목적물을 건설함에 있어 시공사의 자금경색, 파산 등의 이유로 공기를 제때 맞추지 못하거나 공사불능 상태에 빠지게 되면 회사의 배당수익이 하락할 위험이 있습니다. 이를 대비하여 시공사로 하여금 책임준공에 대한 보증 및 기성지급에 대한 철저한 사업관리, 시공사의 유치권포기 각서 등을 통해 위험 발생시 신속한 시공사 교체 등을 통해 위험 관리를 진행하고자 합니다. - 부동산 분양 위험 : 부동산 분양과 관련하여 적기 분양의 가능성과 분양가액에 대한 위험이 존재합니다. 즉, 사업기간내에 부동산 분양에 실패하거나 준공 이후에도 미분양이 발생된다면 이익이 발생하지 못할 가능성이 있습니다만 본 보고서 제출일 현재 100% 분양율을 나타내고 있으므로 그 위험은 낮습니다. 본 보고서 제출일 현재 각 사업지의 분양율은 다음과 같습니다. 구 분 분양율 비고 1차사업 2011 메이준 100% - 2차사업 한국철도공사 부지 개발사업 100% - 3차사업 하왕십리 개발사업 100% 보고서 제출일 현재 기준 마. 수주 상황 당사는 위 다. 사업의 내 용 에서 기술한 각 사업에 대해 진행율을 적용하여 수익을 산정하고 있습니다. 이에 대해 [가] 서울시 영등포구 영등포동8가 51-1외 3필지 개발사업 과 [나] 서울시 영등포구 당산동3가 2-13 한국철도공사부지 개발사업 에 대해서는 공사를 완료하여 관련 수익을 모두 인식(재무제표에 매출로 반영)하였습니다. 본 보고서 작성 기준일 현재 [다] 서울시 성동구 하왕십리동 998번지 일원 공동주택 개발사업 에 대하여 진행율을 산정하여 수익에 적용하고 있습니다. 이에 대한 구체적인 사항은 다음과 같습니다. (1) 당분기말과 전기말 현재 공사계약잔액의 변동내용은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위:천원) 구 분 기초 변동(*) 공사수익인식 기말 왕십리 KCC 스위첸 31,701,484 (2,348) (13,463,033) 18,236,103 (*) 선입금 등으로 인한 매출할인금액입니다. ② 전기 (단위:천원) 구 분 기초 변동(*) 공사수익인식 기말 왕십리 KCC 스위첸 84,588,243 (72,423) (52,814,336) 31,701,484 (*)신규수주 및 계약변경증액은 3,876백만원입니다. ( 2) 당분기말과 전기말 진행중인 건설계약과 관련하여 인식한 누적공사손익 등의 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위:천원) 구 분 누적수익 누적발생원가 누적손익 미청구공사 초과청구공사 왕십리 KCC 스위첸 104,921,431 (88,684,817) 16,236,614 18,255,785 - ※ 당분기 미청구공사금액은 주택 및 옵션, 상가 포함 금액임.② 전기 (단위:천원) 구 분 누적수익 누적발생원가 누적손익 미청구공사 초과청구공사 왕십리 KCC 스위첸 91,458,398 (78,502,647) 12,955,751 16,383,958 - ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl 27_수주상황 ◆click◆『진행률적용 수주상황』 삽입 11013#*진행률적용수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 당사의 요약재무정보는 기업공시서식 작성기준에 의거 기재하지 아니합니다. 또한 본 보고서에 기재된 당분기말 재무제표는 외부감사인의 검토 또는 감사를 받지 아니한 재무재표이며 비교표시한 제6기 및 제5기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 1분기보고서_7_00860730_광희개발전문자기관리부동산투자회사(주).ixd 2. 연결재무제표 - 해당사항 없음. 3. 연결재무제표 주석 - 해당사항 없음. 4. 재무제표 재무상태표 제 7 기 1분기말 2016.03.31 현재 제 6 기말 2015.12.31 현재 제 5 기말 2014.12.31 현재 (단위 : 원) 제 7 기 1분기말 제 6 기말 제 5 기말 자산 비유동자산 877,085,913 857,282,466 1,394,841,321 유형자산 23,864,345 4,060,898 28,729,011 무형자산 168,340,580 168,340,580 167,900,580 이연법인세자산 684,880,988 684,880,988 1,198,211,730 유동자산 35,513,384,268 58,436,180,344 80,615,711,761 재고자산 6,527,730,954 10,693,153,636 28,253,882,584 건설용지 62,551,200 336,000,000 27,070,929,903 완성건물 6,465,179,754 10,357,153,636 1,182,952,681 매출채권 및 기타유동채권 22,046,773,840 43,637,663,562 28,640,290,490 단기매출채권 100,000 0 1,000,000 단기미청구공사 18,255,785,207 16,383,957,780 단기미수금 87,672,380 33,067,140 106,753,288 단기보증금 92,727,800 72,841,000 404,662,000 단기선급금 3,476,539,303 3,101,860,976 4,446,378,542 단기선급비용 23,076,980 61,140,708 409,080,003 선급공사비 109,842,480 175,966,560 459,931,230 선납세금 1,029,690 0 0 부가세대급금 0 0 7,626,220 기타유동자산 23,808,829,398 22,804,859,207 현금및현금성자산 6,938,879,474 4,105,363,146 23,721,538,687 보통예금 6,938,879,474 4,105,363,146 23,721,538,687 자산총계 36,390,470,181 59,293,462,810 82,010,553,082 자본 납입자본 18,143,675,000 18,143,675,000 18,143,675,000 자본금 18,143,675,000 18,143,675,000 18,143,675,000 보통주자본금 18,143,675,000 18,143,675,000 18,143,675,000 이익잉여금(결손금) 5,702,645,230 7,000,301,728 157,375,184 미처분이익잉여금(미처리결손금) 5,702,645,230 7,000,301,728 157,375,184 기타자본구성요소 0 (96,155,340) (96,155,340) 기타자본 0 (96,155,340) (96,155,340) 자본총계 23,846,320,230 25,047,821,388 18,204,894,844 부채 비유동부채 3,069,423,494 3,090,251,938 26,385,513,015 장기차입금 0 0 21,000,000,000 퇴직급여채무 198,562,705 219,391,149 212,101,064 확정급여채무의현재가치 198,562,705 219,391,149 212,101,064 손실보상충당부채 2,870,860,789 2,870,860,789 5,173,411,951 유동부채 9,474,726,457 31,155,389,484 37,420,145,223 매입채무 및 기타유동채무 9,474,726,457 31,155,389,484 37,420,145,223 단기매입채무 4,499,063,522 29,764,392,920 26,864,942,921 단기미지급금 4,674,373,303 291,396,296 42,884,258 단기미지급비용 73,285,282 95,404,458 82,432,184 단기예수금 22,857,057 12,143,637 19,661,206 단기선수금 205,147,293 205,147,293 85,097,293 초과청구공사 0 0 8,998,692,603 당기법인세부채 0 786,904,880 1,326,434,758 단기차입금 0 0 0 유동성장기부채 0 0 0 부채총계 12,544,149,951 34,245,641,422 63,805,658,238 자본과부채총계 36,390,470,181 59,293,462,810 82,010,553,082 포괄손익계산서 제 7 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 6 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 6 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 5 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 7 기 1분기 제 6 기 1분기 제 6 기 제 5 기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 13,463,033,060 13,463,033,060 5,941,438,345 5,941,438,345 52,814,336,101 77,195,773,978 용역의 제공으로 인한 수익(매출액) 13,463,033,060 13,463,033,060 5,941,438,345 5,941,438,345 52,814,336,101 77,195,773,978 매출원가 10,183,964,960 10,183,964,960 5,227,113,558 5,227,113,558 43,264,632,619 65,434,609,811 용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가 10,183,964,960 10,183,964,960 5,227,113,558 5,227,113,558 43,264,632,619 65,434,609,811 매출총이익 3,279,068,100 3,279,068,100 714,324,787 714,324,787 9,549,703,482 11,761,164,167 판매비와관리비 396,451,124 396,451,124 624,894,902 624,894,902 2,255,427,586 9,059,104,457 영업이익(손실) 2,882,616,976 2,882,616,976 89,429,885 89,429,885 7,294,275,896 2,702,059,710 기타이익 835,791 835,791 526,132 526,132 2,274,763,892 313,345,148 기타손실 120,006 120,006 3,536,870 3,536,870 996,273,709 18,900,712 금융수익 5,198,728 5,198,728 25,825,355 25,825,355 200,324,487 116,083,934 이자수익 5,198,728 5,198,728 25,825,355 25,825,355 200,324,487 116,083,934 금융원가 0 0 0 0 0 208,953,657 이자비용 0 0 0 0 0 208,953,657 법인세차감전순이익 2,888,531,489 2,888,531,489 112,244,502 112,244,502 8,773,090,566 2,903,634,423 법인세비용 635,476,927 635,476,927 0 0 1,906,974,696 660,955,823 당기순이익(손실) 2,253,054,562 2,253,054,562 112,244,502 112,244,502 6,866,115,870 2,242,678,600 기타포괄손익 0 0 0 0 34,870,434 (5,136,302) 당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익 0 0 0 0 34,870,434 (5,136,302) 총포괄손익 2,253,054,562 2,253,054,562 112,244,502 112,244,502 6,900,986,304 2,237,542,298 주당이익 주당이익 620 620 30 30 1,892 618 자본변동표 제 7 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 6 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 6 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 5 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 미처분이익잉여금(미처리결손금) 기타자본잉여금 기타포괄손익누계액 기타자본 자본 합계 2014.01.01 (기초자본) 18,143,675,000 (2,080,167,114) (96,155,340) 15,967,352,546 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 2,242,678,600 2,242,678,600 기타포괄손익 총포괄손익 지분의 발행 배당 신주발행비 주식할인발행차금상계 보험수리적손익 (5,136,302) (5,136,302) 자본 증가(감소) 합계 (5,136,302) (5,136,302) 2014.12.31 (기말자본) 18,143,675,000 157,375,184 (96,155,340) 18,204,894,844 2015.01.01 (기초자본) 18,143,675,000 157,375,184 (96,155,340) 18,204,894,844 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 6,866,115,870 6,866,115,870 기타포괄손익 총포괄손익 지분의 발행 배당 (58,059,760) (58,059,760) 신주발행비 주식할인발행차금상계 보험수리적손익 34,870,434 34,870,434 자본 증가(감소) 합계 34,870,434 34,870,434 2015.12.31 (기말자본) 18,143,675,000 7,000,301,728 (96,155,340) 25,047,821,388 2015.01.01 (기초자본) 18,143,675,000 157,375,184 (96,155,340) 18,204,894,844 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 112,244,502 112,244,502 기타포괄손익 총포괄손익 지분의 발행 배당 신주발행비 주식할인발행차금상계 보험수리적손익 자본 증가(감소) 합계 2015.03.31 (기말자본) 18,143,675,000 269,619,686 (96,155,340) 18,317,139,346 2016.01.01 (기초자본) 18,143,675,000 7,000,301,728 (96,155,340) 25,047,821,388 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 2,253,054,562 2,253,054,562 기타포괄손익 총포괄손익 지분의 발행 배당 (3,454,555,720) (3,454,555,720) 신주발행비 주식할인발행차금상계 (96,155,340) 96,155,340 0 보험수리적손익 자본 증가(감소) 합계 2016.03.31 (기말자본) 18,143,675,000 5,702,645,230 0 23,846,320,230 현금흐름표 제 7 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 6 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 6 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 5 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 7 기 1분기 제 6 기 1분기 제 6 기 제 5 기 영업활동현금흐름 2,855,144,874 (7,972,481,200) 1,424,879,069 38,741,489,166 당기순이익(손실) 2,253,054,562 112,244,502 6,866,115,870 2,242,678,600 당기순이익조정을 위한 가감 648,536,905 (711,014) 386,218,613 4,314,317,080 이자지급 0 (255,129,863) (864,489,035) (2,762,886,193) 이자수취 5,198,728 25,825,355 200,324,487 116,083,934 영업활동 자산 부채의 증감 287,881,399 (6,678,946,830) (3,220,281,782) 34,813,171,535 법인세납부(환급) (339,526,720) (1,175,763,350) (1,943,009,084) 18,124,210 현금의기타유입(유출) 0 0 0 0 투자활동현금흐름 (21,628,546) (440,000) 17,005,150 8,636,364 차량운반구의 처분 0 18,500,000 유형자산의 취득 (21,628,546) (1,054,850) 0 현금의기타유입(유출) (440,000) (440,000) 8,636,364 재무활동현금흐름 0 (21,058,059,760) (44,950,000,000) 주식의 발행 단기차입금의 증가 단기차입금의 상환 (950,000,000) 유동성장기차입금의 상환 (15,500,000,000) 장기차입금의 증가 장기차입금의 상환 (5,500,000,000) (44,000,000,000) 현금의기타유입(유출) 배당금의지급 (58,059,760) 현금및현금성자산의순증가(감소) 2,833,516,328 (7,972,921,200) (19,616,175,541) (6,199,874,470) 기초현금및현금성자산 4,105,363,146 23,721,538,687 23,721,538,687 29,921,413,157 기말현금및현금성자산 6,938,879,474 15,748,617,487 4,105,363,146 23,721,538,687 5. 재무제표 주석 재무제표에 대한 주석 제 7기 2016년 03월 31일 현재 제 6기 2015년 12월 31일 현재 광희자기관리부동산투자회사 주식회사 1. 일반사항광희자기관리부동산투자회사 주식회사(이하 "당사")는 부동산투자회사법에 의한 자기관리부동산투자회사로서 2010년 11월에 설립되어 부동산의 개발 및 공급등을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 본사는 서울특별시 강남구에 위치하고 있습니다. 당사는 2011년 7월 유가증권시장에 주식을 상장하였으며 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 주, %) 주주명 당기 전기 주식수 지분율 주식수 지분율 ㈜한밭컨설팅 524,256 14.45 524,256 14.45 광희디앤씨㈜ 486,885 13.42 486,885 13.42 ㈜아이브인베스터스 395,486 10.9 395,486 10.9 김종국 360,195 9.93 360,195 9.93 박광준 334,003 9.2 334,003 9.2 윤정섭 13,000 5.62 204,046 5.62 소액주주 등 기타 1,323,864 36.48 1,323,864 36.48 합 계 3,628,735 100 3,628,735 100 ※ 위 주주현황은 본 보고서 제출일까지 금융감독원에 공시된 사항을 바탕으로 작성한 것입니다. 2. 중요한 회계정책 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며 재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다 . 재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다. (1) 회계정책의 변경과 공시1) 당기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다① 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표' 개정개정기준서는 별도재무제표를 작성할 때, 종속기업, 공동기업 및 관계기업에 대한 투자자산은 원가법, 기업회계기준서 제1039호에 따른 방법, 기업회계기준서 제1028호에서 규정하는 지분법 중 어느 하나를 선택하여 회계처리하도록 하고 있습니다. 동 개정내용은 2016년 1월 1일 이후 개시되는 회계기간부터 적용니다. ② 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정개정기준서는 자산의 사용을 포함하는 활동에서 창출되는 수익에 기초한 감가상각방법은 적절하지 않다는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다.동 개정내용은 2016년 1월 1일 이후 개시되는 회계기간부터 적용니다. ③ 기업회계기준서 제1038호 '무형자산' 개정개정기준서는 무형자산이 수익의 측정치로 표현되거나 수익과 무형자산의 경제적효익 소비 간에 밀접한 상관관계가 있음을 제시할 수 있는 경우에 해당하는 제한된 상황이 아니라면 무형자산의 사용을 포함하는 활동에서 창출되는 수익에 기초한 상각방법은 반증할 수 없는 한 적절하지 않다는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 개정내용은 2016년 1월 1일 이후 개시되는 회계기간부터 적용니다. ④ 기업회계기준서 제1111호 '공동약정' 개정개정기준서는 기업이 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'에서 정의된 사업에 해당하는 활동이 이루어지는 공동영업에 대한 지분을 취득할 때, 공동영업에 대한 자신의지분과 관련하여 인식하는 자산, 부채, 수익 및 비용에 따른 자신의 몫에 해당하는 부분에 대하여 이 기준서의 지침과 상충되지 않는 기업회계기준서 제1103호와 그 밖의기준서의 사업결합 회계에 대한 모든 원칙을 적용하고, 사업결합과 관련된 이러한기준서에서 요구하는 정보를 공시하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 개정내용은 2016년 1월 1일 이후 개시되는 회계기간부터 적용니다. ⑤ 기업회계기준서 제1110호, 1112호 및 1028호 '투자기업: 연결 예외 적용' 개정 개정기준서 제1110호 및 제1028호는 연결 예외 적용 조건 및 지분법 적용 면제 조건에 '지배기업 및 기업의 최상위 지배기업이나 중간 지배기업이 한국채택국제회계기준을 적용하여 작성한 공용 가능한 재무제표에 종속기업을 공정가치로 측정하여 당기손익에 반영한 경우'를 포함하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 그리고 개정기준서 제1112호는 모든 종속기업을 공정가치로 측정하고 당기손익에 반영하여 재무제표를 작성하는 투자기업은 투자기업과 관련된 공시사항을 표시하여야 하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 개정내용은 2016년 1월 1일 이후 개시되는 회계기간부터 적용니다. ⑥ 한국채택국제회계기준 2012-2014 연차개선 기업회계기준서 제1105호 '매각예정비유동자산과 중단영업'과 관련하여 소유주에 대한 분배계획의 변경에 대한 회계처리와 매각예정(소유주에 대한 분배예정)에서 소유주에 대한 분배예정(매각예정)으로 자산(또는 처분자산집단)을 직접 재분류하는 경우의 회계처리를 추가하는 개정내용을 포함하여 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시', 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 및 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 대한 일부 개정내용이 있습니다. 동 개정내용은 2016년 1월 1일 이후 개시되는 회계기간부터 적용니다. 상기 ①내지 ⑥에서 언급된 기준서 외에도 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 등 일부 개정기준서가 존재하지 만, 당사는 해당 개정기준서의 적용이 재무제표에미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (2) 재무제표 작성기준 1) 회계기준재무제표는 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제13조 제1항 제1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2) 측정기준재무제표는 금융상품 등 아래의 회계정책에서 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다. 3) 기능통화와 표시통화재무제표는 당사의 기능통화이면서 표시통화인 "원(KRW)"으로 표시되고 있으며 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 "원(KRW)" 단위로 표시되고 있습니다. (3) 현금및현금성자산당사는 보유현금과 요구불예금, 유동성이 매우 높은 단기 투자자산으로서 확정된 금액의 현금으로 전환이 용이하고 가치변동의 위험이 경미한 자산을 현금 및 현금성자산으로 분류하고 있습니다. 지분상품은 현금성자산에서 제외하고 있으며 다만 상환일이 정해져 있고 취득일로부터 상환일까지의 기간이 단기인 우선주와 같이 실질적인 현금성자산인 경우에는 현금성자산에 포함하고 있으며, 금융회사의 요구에 따라 즉시 상환하여야 하는 당좌차월은 현금및현금성자산의 구성요소에 포함하고 있습니다. (4) 금융상품1) 금융자산당사는 기업회계기준서 제1039호의 적용대상이 되는 금융자산에 대하여 계약당사자가 되는 때에만 재무상태표에 인식하고 있으며, 금융자산의 정형화된 매입이나 매도는 매매일 또는 결제일에 인식하고 있습니다. 당사는 금융자산의 최초 인식시점에 그 성격과 보유목적에 따라 당기손익인식금융자산, 만기보유금융자산, 대여금 및 수취채권, 매도가능금융자산으로 분류하고 있습니다. 금융자산은 최초인식시 공정가치로 측정하고 있으며, 당기손익인식금융자산이 아닌 경우 당해 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 최초인식하는 공정가치에 가산하여 측정하고 있습니다. (가) 당기손익인식금융자산단기매매금융자산이거나 최초 인식시점에 당기손익인식금융자산으로 지정하는 경우 당기손익인식금융자산으로 분류하며, 최초 인식시점에서 취득과 직접 관련되는 거래원가는 당기손익으로 인식하고 있습니다. 당기손익인식금융자산은 재무상태표에 공정가치로 표시하고 있으며 공정가치 변동에 따른 손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. (나) 만기보유금융자산만기가 고정되었고 지급금액이 확정되었거나 결정가능한 비파생금융자산으로서 만기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있는 경우 만기보유금융자산으로 분류하며, 최초 인식 후 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다. (다) 대여금 및 수취채권지급금액이 확정되었거나 결정가능하며 활성시장에서 가격이 공시되지 않는 비파생금융자산은 대여금 및 수취채권으로 분류하며, 최초 인식 후 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다. (라) 매도가능금융자산매도가능항목으로 지정한 비파생금융자산 또는 당기손익인식금융자산, 만기보유금융자산, 대여금 및 수취채권으로 분류되지 않는 비파생금융자산은 매도가능금융자산으로 분류하며, 최초 인식 후 공정가치로 측정하고 있습니다. (마) 금융자산의 제거당사는 금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸한 경우, 혹은 금융자산의 현금흐름을 수취할 계약상 권리를 양도한 경우 등으로서 당사가 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하거나 당사가 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 아니하고 이전하지도 아니하면서 당사가 금융자산을 통제하고 있지 아니한 경우에 금융자산을 제거하고 있습니다. 2) 금융자산의 손상당사는 금융자산(또는 금융자산의 집합)의 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간말에 평가하고, 최초인식 후 하나 이상의 손상사건이 발생한 결과 손상되었다는 객관적인 증거가 있으며, 그 손상사건이 신뢰성 있게 추정할 수 있는 금융자산(또는 금융자산의 집합)의 추정미래현금흐름에 영향을 미친 경우 상각후원가를 장부금액으로 하는 금융자산, 원가를 장부금액으로 하는 금융자산 및 매도가능 금융자산에 대하여 손상차손을 인식하고 있습니다. (가) 상각후원가를 장부금액으로 하는 금융자산상각후원가를 장부금액으로 하는 대여금 및 수취채권이나 만기보유금융자산에서 손상이 발생하였다는 객관적 증거가 있는 경우, 손상차손은 당해 자산의 장부금액과 최초의 유효이자율(최초인식시점에 계산된 유효이자율)로 할인한 추정미래현금흐름의 현재가치의 차이로 측정하고 있습니다. 이 경우 아직 발생하지 아니한 미래의 대손은미래예상현금흐름에 포함하지 아니하며 손상차손은 당해 자산의 장부금액에서 직접 차감하거나 충당금계정을 사용하여 차감하고 당기손익으로 인식하고 있습니다. 후속기간 중 손상차손의 금액이 감소하고 그 감소가 손상을 인식한 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련된 경우에는 이미 인식한 손상차손을 직접 환입하거나 충당금을 조정하여 환입하며, 회복 후 장부금액은 당초 손상을 인식하지 않았다면 회복일 현재인식하였을 상각후원가를 초과하지 않도록 하고 있으며 환입한 금액은 당기손익으로인식하고 있습니다. (나) 원가를 장부금액으로 하는 금융자산공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어서 공정가치를 장부금액으로 하지 않는, 공시가격이 없는 지분상품이나, 공시가격이 없는 이러한 지분상품과 연계되어 있으며 그 지분상품의 인도로 결제되어야 하는 파생상품자산에 대하여 손상발생의 객관적인 증거가 있다면, 손상차손은 유사한 금융자산의 현행 시장수익율로 할인한 추정미래현금흐름의 현재가치와 장부금액의 차이로 측정하며, 이러한 손상차손은 환입하지 아니하고 있습니다. (다) 매도가능금융자산공정가치 감소액을 기타포괄손익으로 인식하는 매도가능금융자산에 대하여 손상발생의 객관적인 증거가 있는 경우 기타포괄손익으로 인식한 누적손실은 당해 자산이 제거되지 않더라도 재분류조정으로 자본에서 당기손익으로 재분류하며, 당기손익으로 재분류하는 누적손실은 공정가치가 취득원가(원금 상환액과 상각액 반영 후 순액)에 미달하는 금액에서 이전 기간에 이미 당기손익으로 인식한 당해 금융자산의 손상차손을 차감한 금액으로 산정하고 있습니다. 매도가능지분상품에 대하여 당기손익으로 인식한 손상차손은 당기손익으로 환입하지 아니하며, 후속기간에 매도가능채무상품의 공정가치가 증가하고 그 증가가 손상차손을 인식한 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련된 경우에는 환입하여 당기손익으로 인식하고 있습니다. 3) 금융부채당사는 기업회계기준서 제1039호의 적용대상이 되는 금융부채에 대하여 계약당사자가 되는 때에만 재무상태표에 인식하고 있으며, 금융부채의 최초 인식시점에 그 성격과 보유목적에 따라 당기손익인식금융부채와 그밖의 금융부채로 분류하고 있습니다. 금융부채는 최초인식시 공정가치로 측정하고 있으며, 당기손익인식금융부채가 아닌 경우 당해 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 최초인식하는 공정가치에 차감하여 측정하고 있습니다. (가) 당기손익인식금융부채단기매매금융부채이거나 최초 인식시점에 당기손익인식금융부채로 지정하는 경우 당기손익인식금융부채로 분류하며, 최초 인식시점에서 발행과 직접 관련되는 거래원가는 당기손익으로 인식하고 있습니다. 당기손익인식금융부채는 재무상태표에 공정가치로 표시하고 있으며 공정가치 변동에 따른 손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. (나) 당기손익인식금융부채로 분류되지 않는 금융부채당기손익인식금융부채로 분류되지 않는 금융부채는 다음의 금융부채를 제외하고는 최초인식 후 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다. 금융자산의 양도가 제거 조건을 충족하지 못하거나 지속적관여접근법이 적용되는 경우에 발생하는 금융부채의 경우, 양도자산을 상각후원가로 측정한다면 양도자산과 관련부채의 순장부금액이 양도자가 보유하는 권리와 부담하는 의무의 상각후원가가 되도록 관련부채를 측정하며, 양도자산을 공정가치로 측정한다면 양도자산과 관련부채의 순장부금액이 양도자가 보유하는 권리와 부담하는 의무의 독립적으로 측정된 공정가치가 되도록 관련부채를 측정하고 있습니다. 금융보증부채(금융자산의 양도가 제거 조건을 충족하지 못하거나 지속적관여접근법이 적용되는경우에 발생하는 금융부채에 해당하지 아니하는 경우 제외)와 시장이자율보다 낮은 이자율로 대출하기로 한 약정은 최초인식 후 기업회계기준서 제1037호 '충당부채'에 따라 결정된 금액과 최초인식금액에서 기업회계기준서 제1018호 '수익'에 따라 인식한 상각누계액을 차감한 금액 중 큰 금액으로 측정하고 있습니다. (다) 금융부채의 제거금융부채(또는 금융부채의 일부)는 소멸한 경우(즉, 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료된 경우)에만 재무상태표에서 제거하고 있습니다. 기존 차입자와 대여자가 실질적으로 다른 조건으로 채무상품을 교환하거나 기존 금융부채(또는 금융부채의 일부)의 조건이 실질적으로 변경된 경우 최초의 금융부채를 제거하고 새로운 금융부채를 인식하고 있으며, 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채(또는 금융부채의 일부)의 장부금액과 지급한 대가의 차액은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 4) 금융자산과 금융부채의 상계당사는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있으면서 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있는 경우에 금융자산과 금융부채를 상계하고 재무상태표에 순액으로 표시하고 있습니다. (5) 재고자산재고자산의 취득원가는 매입원가, 전환원가 및 재고자산을 현재의 장소에 현재의 상태로 이르게 하는 데 발생한 기타 원가 모두를 포함하고 있으며, 용지는 개별법, 미완성주택 및 완성주택은 가중평균법을 사용하여 결정하고 있습니다. 재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다. 순실현가능가치는 정상적인 영업과정의 예상 판매가격에서 예상되는 추가 완성원가와 판매비용을 차감한 금액으로서 매 후속기간에 순실현가능가치를 재평가하고 있습니다. 재고자산의 판매시 관련된 수익을 인식하는 기간에 재고자산의 장부금액을 비용으로인식하고 있으며 재고자산을 순실현가능가치로 감액한 평가손실과 모든 감모손실은 감액이나 감모가 발생한 기간에 비용으로 인식하며, 순실현가능가치의 상승으로 인한 재고자산 평가손실의 환입은 환입이 발생한 기간의 비용으로 인식된 재고자산 금액의 차감액으로 인식하고 있습니다. (6) 유형자산유형자산은 최초 인식시점에 원가로 측정하고 최초 인식 이후 취득원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다. 유형자산의 원가는 관세 및 환급불가능한 취득 관련 세금을 가산하고 매입할인과 리베이트 등을 차감한 구입가격, 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 데 직접 관련되는 원가와 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는 데 소요될 것으로 최초에 추정되는 원가로 구성되고 있습니다. 후속원가는 자산으로부터 발생하는 미래경제적효익이 유입될 가능성이 높으며, 자산의 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있으며, 일상적인 수선ㆍ유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.유형자산 중 토지에 대해서는 감가상각을 하지 않으며, 토지를 제외한 유형자산은 아래의 내용연수와 감가상각방법을 적용하여 감가상각하고 있습니다. 구분 내용연수 감가상각방법 차량운반구 5년 정액법 비품 5년 정액법 유형자산을 구성하는 일부의 원가가 당해 유형자산의 전체원가에 비교하여 유의적이라면 해당 유형자산을 감가상각할 때 그 부분은 별도로 구분하여 감가상각하고 있습니다. 유형자산의 감가상각방법, 잔존가치 및 내용연수는 매 보고기간말에 재검토하고 있으며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다.유형자산의 장부금액은 처분하는 때, 사용이나 처분을 통하여 미래경제적효익이 기대되지 않을 때 제거하고 있으며 제거로 인하여 발생하는 손익은 자산을 제거할 때 당기손익으로 인식하고 있습니다. (7) 무형자산당사는 자산에서 발생하는 미래경제적효익이 기업에 유입될 가능성이 높고 자산의 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 무형자산으로 인식하고 있으며, 최초 인식 후에 무형자산은 원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다. 1) 개별취득개별 취득하는 무형자산의 원가는 구입가격(매입할인과 리베이트를 차감하고 수입관세와 환급받을 수 없는 제세금을 포함)과 자산을 의도한 목적에 사용할 수 있도록 준비하는 데 직접 관련되는 원가로 구성되고 있습니다. 2) 영업권사업결합과 관련하여 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액 및 단계적으로 이루어지는 사업결합의 경우 당사가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치의 합계금액이 취득일의 식별가능한 취득 자산과 인수 부채의 순액을 초과하는 경우 그 초과금액을 영업권으로 인식하고 있습니다. 3) 사업결합으로 인한 취득사업결합으로 취득하는 영업권과 분리하여 인식하는 무형자산의 취득원가는 취득일의 공정가치로 측정하고 있습니다. 4) 내부적으로 창출한 무형자산연구(또는 내부 프로젝트의 연구단계)에서 발생한 지출은 발생시점에 비용으로 인식하고 있으며, 무형자산을 사용하거나 판매하기 위해 그 자산을 완성할 수 있는 기술적 실현가능성,무형자산을 완성하여 사용하거나 판매하려는 기업의 의도, 무형자산을 사용하거나 판매할 수 있는 기업의 능력, 무형자산이 미래경제적효익을 창출하는 방법, 무형자산의 개발을 완료하고 그것을 판매하거나 사용하는 데 필요한 기술적, 재정적 자원 등의 입수가능성, 개발과정에서 발생한 무형자산 관련 지출을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 기업의 능력을 모두 제시할 수 있는 경우에만 개발활동(또는 내부 프로젝트의 개발단계)에서 발생한 무형자산을 인식하고 있습니다. 내부적으로 창출한 무형자산의 원가는 무형자산의 인식기준을 최초로 충족시킨 이후에 발생한 지출금액의 합으로 하며 그 자산의 창출, 제조 및 경영자가 의도하는 방식으로 운영될 수 있게 준비하는 데 필요한 직접 관련된 모든 원가를 포함하고 있습니다. 내부적으로 창출한 영업권은 자산으로 인식하지 아니하고 있습니다. 5) 내용연수 및 상각내용연수가 유한한 무형자산의 경우 상각대상금액은 자산이 사용가능한 때부터 내용연수동안 정액법으로 배분하고 있습니다. 상각대상금액은 잔존가치를 차감하여 결정하고 있으며, 잔존가치는 내용연수 종료 시점에 제 3자가 자산을 구입하기로 한 약정이 있거나, 무형자산의 활성시장이 있어 잔존가치를 그 활성시장에 기초하여 결정할 수 있고 그러한 활성시장이 내용연수 종료 시점에 존재할 가능성이 높은 경우를 제외하고는 영(0)으로 하고 있습니다. 내용연수가 유한한 무형자산의 상각기간과 상각방법은 매 보고기간말에 재검토하고 있으며 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다.내용연수가 비한정인 무형자산은 상각하지 아니하며, 매 보고기간말 혹은 손상을 시사하는 징후가 있을 때 회수가능액과 장부금액을 비교하여 손상검사를 수행하고 있습니다. 무형자산의 내용연수가 비한정이라는 평가를 계속하여 정당화하는지를 매 보고기간말에 재검토하여 적절하지 않은 경우 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다. 무형자산은 아래의 내용연수와 상각방법을 적용하고 있습니다. 구분 내용연수 상각방법 회원권 비한정 - 6) 무형자산의 제거무형자산은 처분하는 때, 사용이나 처분으로부터 미래경제적효익이 기대되지 않을 때 재무상태표에서 제거하며 무형자산의 제거로 인하여 발생하는 이익이나 손실은 순매각가액과 장부금액의 차이로 결정하고 자산을 제거할 때 당기손익으로 인식하고있습니다. (8) 차입원가당사는 의도된 용도로 사용하거나 판매가능한 상태에 이르게 하는 데 상당한 기간을 필요로 하는 적격자산의 취득, 건설 또는 생산과 직접 관련된 차입원가는 당해 자산 원가의 일부로 자본화하고 있으며 기타 차입원가는 발생기간에 비용으로 인식하고 있습니다. 적격자산을 취득하기 위한 목적으로 특정하여 차입한 자금에 한하여 회계기간동안 그 차입금으로부터 실제 발생한 차입원가에서 당해 차입금의 일시적 운용에서 생긴 투자수익을 차감한 금액을 자본화가능차입원가로 결정하고 있습니다. 일반적인 목적으로 자금을 차입하고 이를 적격자산의 취득을 위해 사용하는 경우에 한하여 당해 자산관련 지출액에 자본화이자율을 적용하는 방식으로 자본화가능차입원가를 결정하고 있으며, 자본화이자율은 회계기간동안 차입한 자금(적격자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금 제외)으로부터 발생된 차입원가를 가중평균하여 산정하며 회계기간동안 자본화한 차입원가는 당해 기간동안 실제 발생한 차입원가를 초과할 수 없습니다. (9) 충당부채충당부채는 과거사건의 결과로 현재의무가 존재하고, 당해 의무를 이행하기 위하여 경제적효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 높으며 당해 의무의 이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에 인식하고 있습니다. 충당부채로 인식하는 금액은 현재의무를 보고기간말에 이행하기 위하여 소요되는 지출에 대한 최선의 추정치로서 최선의 추정치를 구할 때에는 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험과 불확실성을 고려하고 있습니다. 화폐의 시간가치 효과가 중요한 경우 충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있으며 할인율은 부채의 고유한 위험과 화폐의 시간가치에 대한 현행 시장의 평가를 반영한 세전 이율이며 이 할인율에 반영되는 위험에는 미래 현금흐름을 추정할 때 고려된 위험은 반영하지 아니하고 있습니다. 현재의무를 이행하기 위하여 소요되는 지출 금액에 영향을 미치는 미래사건이 발생할 것이라는 충분하고 객관적인 증거가 있는 경우에는 그러한 미래사건을 감안하여 충당부채 금액을 추정하고 있으며, 자산의 예상처분이익은 충당부채를 측정하는 데 고려하지 아니하고 있습니다. 충당부채를 결제하기 위하여 필요한 지출액의 일부 또는 전부를 제 3자가 변제할 것이 예상되는 경우 당사가 의무를 이행한다면 변제를 받을 것이 거의 확실하게 되는 때에 한하여 변제금액을 인식하고 별도의 자산으로 회계처리하고 있으며 자산으로 인식하는 금액은 관련 충당부채 금액을 초과할 수 없습니다. 매 보고기간말마다 충당부채의 잔액을 검토하고, 보고기간말 현재 최선의 추정치를 반영하여 조정하며 의무이행을 위하여 경제적효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 더 이상 높지 아니한 경우에는 관련 충당부채를 환입하고 있습니다. 충당부채는 최초인식과 관련있는 지출에만 사용하고 있습니다. (10) 건설계약건설계약의 결과를 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우 건설계약과 관련한 계약수익과 계약원가는 보고기간말 현재 계약활동의 진행률을 기준으로 각각 수익과 비용으로 인식하고 있으며 총계약원가가 총계약수익을 초과할 가능성이 높은 경우 예상되는 손실을 즉시 비용으로 인식하고 있습니다. 계약의 진행률은 수행한 공사에 대하여 발생한 누적계약원가를 추정총계약원가로 나눈 비율로 결정하고 있습니다. 건설계약의 결과를 신뢰성 있게 추정할 수 없는 경우에는 수익은 회수가능성이 높은 발생한 계약원가의 범위 내에서만 인식하고, 계약원가는 발생한 기간의 비용으로 인식하고 있습니다. 계약수익이나 계약원가의 추정치 변경의 효과나 계약결과의 추정치 변경의 효과는 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있으며, 변경된 추정치는 변경이 이루어진 회계기간과 그 후 기간의 당기손익으로 인식되는 수익과 비용의 금액 결정에 사용하고 있습니다. 미청구공사 총액은 누적발생원가에 인식한 이익을 가산(인식한 손실을 차감)한 금액이 진행청구액을 초과하는 모든 진행 중인 계약에 대해 누적발생원가와 인식한 이익의 합계금액에서 인식한 손실과 진행청구액의 합계금액을 차감한 금액으로 계산하며자산으로 표시하고 있습니다. 초과청구공사 총액은 진행청구액이 누적발생원가에 인식한 이익을 가산(인식한 손실을 차감)한 금액을 초과하는 모든 진행 중인 계약에 대해 누적발생원가와 인식한 이익의 합계금액에서 인식한 손실과 진행청구액의 합계금액을 차감한 금액으로 계산하며 부채로 표시하고 있습니다. (11) 종업원급여1) 단기종업원급여단기종업원급여는 임금, 사회보장분담금, 종업원이 관련 근무용역을 제공하는 회계기간의 말부터 12개월 이내에 결제될 유급연차휴가 또는 유급병가 등과 같은 단기유급휴가, 종업원이 관련 근무용역을 제공하는 회계기간의 말부터 12개월 이내에 지급될 이익분배금과 상여금 및 현직종업원을 위한 비화폐성급여를 포함하고 있습니다. 종업원이 회계기간에 근무용역을 제공한 때 근무용역과 교환하여 지급이 예상되는 단기종업원급여의 할인되지 않은 금액을 이미 지급한 금액을 차감한 후 미지급비용으로 인식하며, 이미 지급한 금액이 해당 급여의 할인되지 않은 금액보다 많은 경우에는 그 초과액 때문에 미래 지급액이 감소하거나 현금이 환급되는 만큼을 선급비용으로 인식하며, 다른 한국채택국제회계기준서에 따라 해당 급여를 자산의 원가에 포함하는 경우를 제외하고는 비용으로 인식하고 있습니다. 2) 퇴직급여(가) 확정급여제도확정급여제도는 확정기여제도 이외의 모든 퇴직급여제도로서 순확정급여부채로 인식하는 금액은 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 관련 확정급여채무를 직접 결제하는 데 사용할 수 있는 사외적립자산의 보고기간말 현재 공정가치를 차감한 금액이며, 확정급여채무는 매년 독립적인 보험계리법인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정하고 있습니다. 확정급여액이 절감되는 방식으로 이용가능한 경제적효익의 현재가치의 합계를 한도로 인식하고 있습니다. 당사가 급여를 과거근무용역에 귀속시키는 확정급여제도를 새로 도입하거나 기존의 확정급여제도에서 과거근무용역에 대하여 지급해야 하는 급여를 변경하는 경우 발생하는 과거근무원가는 제도개정으로 인하여 발생하는 부채의 변동금액으로 측정하고 즉시 비용으로 인식하고 있습니다. 3) 기타장기종업원급여기타장기종업원급여는 종업원이 관련 근무용역을 제공한 회계기간의 말부터 12개월이 지난 후에 결제될 것으로 예상되는 장기유급휴가, 그 밖의 장기근속급여, 장기장애급여, 이익분배금과 상여금, 이연보상을 포함하고 있습니다. 기타장기종업원급여와 관련하여 부채로 인식할 금액은 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 관련 확정급여채무를 직접 결제하는 데 사용할 수 있는 사외적립자산의 보고기간말 현재 공정가치를 차감하여 인식하고 있습니다. 4) 해고급여해고급여에 대한 부채와 비용은 당사가 해고급여의 제안을 더 이상 철회할 수 없을 때와 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산'의 적용범위에 포함되고 해고급여의 지급을 수반하는 구조조정에 대한 원가를 인식할 때 중 이른 날에인식합니다. (12) 자산손상재고자산, 건설계약에서 발생한 자산, 이연법인세자산, 종업원급여에서 발생한 자산,금융자산, 공정가치로 측정되는 투자부동산, 매각예정비유동자산 등을 제외한 모든 자산의 손상은 아래의 방법으로 손상차손을 인식하고 있습니다. 내용연수가 비한정인 무형자산, 아직 사용할 수 없는 무형자산 및 사업결합으로 취득한 영업권에 대해서는 자산손상을 시사하는 징후가 있는지에 관계없이 매년 회수가능액을 추정하고 장부금액과 비교하여 손상검사를 하고 있으며, 그 외의 자산은 매 보고기간말마다 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하고 그러한 징후가 있다면 개별 자산별로 회수가능액을 추정하며 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없다면 그 자산이 속하는 현금창출단위의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 자산의 회수가능액은 자산 또는 현금창출단위의 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 측정하고 있습니다. 자산의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우 자산의 장부금액을 회수가능액으로 감소시키며, 손상차손은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 손상검사 목적상 사업결합으로 취득한 영업권은 사업결합으로 인한 시너지효과의 혜택을 받게 될 것으로 기대되는 각 현금창출단위에 취득일로부터 배분되고 있습니다. 영업권이 배분된 현금창출단위에 대해서는 매년 그리고 손상을 시사하는 징후가 있을 때마다 영업권을 포함한 현금창출단위의 장부금액과 회수가능액을 비교하여 손상검사를 하고 있으며 현금창출단위의 장부금액이 회수가능액을 초과하는 경우에는 손상차손을 인식하고 있습니다. 현금창출단위의 손상차손은 우선 현금창출단위에 배분된 영업권의 장부금액을 감소시키고 그 다음 현금창출단위에 속하는 다른 자산에 각각 장부금액에 비례하여 배분하고 있습니다. 매 보고기간말마다 영업권을 제외한 자산에 대해 과거에 인식한 손상차손이 더 이상 존재하지 않거나 감소된 것을 시사하는 징후가 있는지를 검토하여 징후가 있는 경우 당해 자산의 회수가능액을 추정하고 있으며 직전 손상차손의 인식시점 이후 회수가능액을 결정하는 데 사용된 추정치에 변화가 있는 경우에만 환입하고 있습니다. 손상차손환입으로 증가된 장부금액은 과거에 손상차손을 인식하기 전 장부금액의 감가상각 또는 상각 후 잔액을 초과할 수 없으며, 손상차손환입은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 현금창출단위의 손상차손환입은 현금창출단위를 구성하는 자산들(영업권 제외)의 장부금액에 비례하여 배분하며, 영업권에 대해 인식한 손상차손은 후속기간에 환입하지 않고 있습니다. (13) 법인세법인세비용(수익)은 당기법인세비용(수익)과 이연법인세비용(수익)으로 구성되고 있습니다. 당기법인세와 이연법인세는 수익이나 비용으로 인식하여 당기손익에 포함하고 있으며, 동일 회계기간 또는 다른 회계기간에 자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 당기법인세와 이연법인세는 자본에 직접 가감하고 있습니다. 1) 당기법인세당기법인세는 회계기간의 과세소득(세무상결손금)에 대하여 납부할(환급받을) 법인세액이며, 과세소득(세무상결손금)은 과세당국이 제정한 법규에 따라 납부할(환급받을) 법인세를 산출하는 대상이 되는 회계기간의 이익(손실)으로서 포괄손익계산서의 손익과는 차이가 있습니다. 당기 및 과거기간의 당기법인세부채(자산)는 보고기간말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율(및 세법)을 사용하여, 과세당국에 납부할(과세당국으로부터 환급받을) 것으로 예상되는 금액으로 측정하고 있습니다.당기 및 과거기간의 당기법인세 중 납부되지 않은 부분을 부채로 인식하며, 과거기간에 납부하여야 할 금액을 초과해서 납부하였다면 그 초과금액은 자산으로 인식하고 있으며, 과거 회계기간의 당기법인세에 대하여 소급공제가 가능한 세무상결손금과 관련된 혜택은 자산으로 인식하고 있습니다. 2) 이연법인세당사는 모든 가산할 일시적차이에 대하여 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 다만 영업권을 최초로 인식하는 경우와 자산·부채가 최초로 인식되는 거래가 사업결합거래가 아니고 거래 당시의 회계이익이나 과세소득(세무상결손금)에 영향을 미치지 아니하는 거래인 경우 및 종속기업·지점 및 관계기업에 대한 투자자산 그리고 공동약정투자지분과 관련된 가산할 일시적차이에 대하여 지배기업· 투자자 또는 참여자가 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있고 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높을 경우에 발생하는 이연법인세부채는 인식하지 아니하고 있습니다. 당사는 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 모든 차감할 일시적차이에 대하여 이연법인세자산을 인식하고 있습니다. 다만, 자산이나 부채를 최초로 인식할 때 발생하는 거래로 사업결합거래가 아니고 거래 당시 회계이익이나 과세소득(세무상결손금)에 영향을 미치지 않는 거래인 경우 및 종속기업·지점 및 관계기업에 대한 투자자산 그리고 공동약정투자지분과 관련된 모든 차감할 일시적차이에 대하여 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높지않거나 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높지 않은 경우에는 이연법인세자산은 인식하지 아니하고 있습니다. 미사용 세무상결손금과 세액공제가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우 그 범위 안에서 이월된 미사용 세무상결손금과 세액공제에 대하여 이연법인세자산을 인식하고 있습니다. 이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간말에 검토하며 이연법인세자산의 일부 또는 전부에 대한 혜택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상 높지않다면 이연법인세자산의 장부금액을 감액시키고 감액된 금액은 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 높아지면 그 범위 내에서 환입하고 있습니다. 이연법인세 자산과 부채는 보고기간말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율(및세법)에 근거하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 결제될 회계기간에 적용될 것으로 기대되는 세율을 사용하여 측정하고 있으며 이연법인세 자산과 부채는 할인하지 아니하고 있습니다. 당사가 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있으며 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련하여 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하고 있습니다. (14) 주당이익당사는 기본주당이익과 희석주당이익을 보통주에 귀속되는 계속영업손익과 당기순손익에 대하여 계산하고 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 특정 회계기간의 당기순손익을 그 기간에 유통된보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있으며, 보통주에 귀속되는 금액은 계속영업손익과 당기순손익 각각의 금액에서 자본으로 분류된 우선주에 대한 세후우선주 배당금,우선주 상환시 발생한 차액 및 유사한 효과를 조정한 금액입니다.희석주당이익은 모든 희석효과가 있는 잠재적보통주의 영향을 고려하여 보통주에 귀속되는 당기순손익 및 가중평균유통보통주식수를 조정하여 계산하고 있습니다. (15) 중요한 회계추정 및 판단재무제표의 작성시 경영진은 회계정책의 적용이나 자산, 부채, 수익, 비용의 장부금액 및 우발부채의 금액에 영향을 미칠 수 있는 판단과 추정 및 가정을 하여야 합니다.보고기간말 현재 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며 추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다. 회계정책을 적용하는 과정에서 추정에 관련된 공시와는 별도로 재무제표에 인식되는금액에 유의적인 영향을 미칠 수 있는 경영진이 내린 판단 및 미래에 대한 가정과 보고기간말의 추정 불확실성과 관련하여 다음 회계연도에 자산과 부채의 장부금액에 대한 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있는 사항은 다음과 같습니다. 1) 금융상품의 공정가치 금융상품에 대한 활성시장이 없는 경우 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있으며, 평가기법은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 참조하는 방법, 현금흐름할인방법과 옵션가격결정모형 등을 포함하고 있습니다. 당사는 주기적으로 평가기법을 조정하며 관측가능한 현행 시장거래의 가격을 사용하거나관측가능한 시장자료에기초하여 그 타당성을 검토하는 등 다양한 평가기법의 선택과 가정에 대한 판단을 하고 있습니다. 2) 이연법인세 이연법인세 자산과 부채는 보고기간말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율(및세법)에 근거하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 결제될 회계기간에 적용될 것으로 기대되는 세율을 사용하여 추정하고 있으며 이연법인세자산의 장부금액은 이연법인세자산의일부 또는 전부에 대한 혜택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우 최선의 추정치로 인식하고 있습니다. 이러한 추정치는 미래의 실제 법인세부담과 다를 수 있습니다. 3) 확정급여채무확정급여채무의 현재가치를 계산하기 위하여 사용하는 보험수리적 가정은 퇴직급여의 궁극적인 원가를 결정하는 여러 가지 변수들에 대한 최선의 추정을 반영하는 것으로 여기에는 퇴직전이나 퇴직후의 사망률, 이직률, 신체장애율 및 조기퇴직률, 급여수령권을 갖는 피부양자가 있는 종업원의 비율, 의료급여제도의 경우 의료원가청구율, 할인율, 미래의 임금과 급여 수준 등이 포함되며, 이러한 가정에 따라 확정급여채무의 현재가치는 민감하게 변동될 수 있습니다. 3. 금융상품의 범주(1) 금융상품의 범주 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위:천원) 구 분 현금및현금성자산 대여금및수취채권 상각후원가측정금융부채 현금및현금성자산 6,938,879 - - 미청구공사 - 18,255,785 - 미수금 - 87,772 - 보증금 - 92,728 - 매입채무 - - 4,499,064 미지급금 - - 4,674,373 예수금 - - 22,857 미지급비용 - - 73,285 합 계 6,938,879 18,436,285 9,269,579 ② 전기 (단위:천원) 구 분 현금및현금성자산 대여금및수취채권 상각후원가측정금융부채 현금및현금성자산 4,105,363 - - 미청구공사 - 16,383,958 - 미수금 - 33,067 - 보증금 - 72,841 - 매입채무 - - 29,764,393 미지급금 - - 291,396 예수금 - - 12,144 미지급비용 - - 95,404 합 계 4,105,363 16,489,866 30,163,337 (2) 금융상품 범주별 순손익 당분기와 전기 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위:천원) 구 분 현금및현금성자산 대여금및수취채권 상각후원가로측정하는금융부채 합 계 금융수익 이자수익 - 5,199 - 5,199 ② 전기 (단위:천원) 구 분 현금및현금성자산 대여금및수취채권 상각후원가로측정하는금융부채 합 계 금융수익 이자수익 - 200,324 - 200,324 4. 공정가치(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 종 류 당분기 전기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 6,938,879 6,938,879 4,105,363 4,105,363 분양미수금 100 100 - - 미청구공사 18,255,785 18,255,785 16,383,958 16,383,958 미수금 87,672 87,672 33,067 33,067 보증금 92,728 92,728 72,841 72,841 합 계 25,375,164 25,375,164 20,595,229 20,595,229 매입채무 4,499,064 4,499,064 29,764,393 29,764,393 미지급금 4,674,373 4,674,373 291,396 291,396 예수금 22,857 22,857 12,144 12,144 미지급비용 73,285 73,285 95,404 95,404 차입금 - - - - 합 계 9,269,579 9,269,579 30,163,337 30,163,337 (2) 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 측정치 공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 당사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 당사는 공정가치로 측정되는 자산·부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산·부채의 경우 동 자산·부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산·부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 자산·부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.한편 보고기간말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품은 없습니다. 5. 현금및현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 보통예금 6,938,879 4,105,363 6. 분양미수금 및 기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 분양미수금 및 기타채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 분양미수금 100 - 100 - - - 미청구공사 18,255,785 - 18,255,785 16,383,958 - 16,383,958 미수금 87,672 - 87,672 33,067 - 33,067 부가세대급금 - - - - - - 보증금 92,728 - 92,728 72,841 - 72,841 선급금 3,476,539 - 3,476,539 3,101,861 - 3,101,861 선급비용 23,077 - 23,077 61,141 - 61,141 선급공사비 109,842 - 109,842 175,966 - 175,966 합 계 22,045,743 - 22,045,743 19,828,834 - 19,828,834 (2) 당분기말과 전기말 현재 연체되지도 않고 손상되지도 않은 분양미수금 및 기타채권의 연령별 내용은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위:천원) 구 분 만기미도래채권 만기경과채권 합계 분양미수금 100 - 100 미청구공사 18,255,785 - 18,255,785 미수금 86,022 1,650 87,672 보증금 92,728 - 92,728 선급금 3,476,539 - 3,476,539 선급비용 23,077 - 23,077 선급공사비 109,842 - 109,842 합 계 22,044,093 1,650 22,045,743 ② 전기 (단위:천원) 구 분 만기미도래채권 만기경과채권 합계 분양미수금 - - - 미청구공사 16,383,958 - 16,383,958 미수금 31,417 1,650 33,067 보증금 72,841 - 72,841 선급금 3,101,861 - 3,101,861 선급비용 61,141 - 61,141 선급공사비 175,966 - 175,966 합 계 19,827,184 1,650 19,828,834 7. 재고자산당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 평가전금액 순실현가능가치 평가전금액 순실현가능가치 건설용지 6,465,180 6,465,180 10,357,154 10,357,154 미성공사 62,551 62,551 336,000 336,000 합 계 6,527,731 6,527,731 10,693,154 10,693,154 8. 기타유동자산당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 기타유동자산 - 23,808,829 당사는 2011년 11월23일 한국철도공사로부터 토지를 매입하였으며, 토지 매입대금 중 일부를 한국철도공사의 사원아파트를 건설하여 대물변제를 하기로 하였습니다. 기타유동자산의 장부금액은 사원아파트의 건설원가 누적발생원가이며, 동 사원아파트는 2016년 3월 토지매입대금(외상매입금)과 일부 정산을 완료하였습니다. 9. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위:천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 비품 62,039 (38,175) 23,864 ② 전기 (단위:천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 비품 40,411 (36,350) 4,061 (2) 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위:천원) 구 분 비품 합 계 기초 4,061 4,061 취득 21,629 21,629 처분 - - 감가상각 (1,826) (1,826) 기말 23,864 23,864 ② 전기 (단위:천원) 구 분 차량운반구 비품 합 계 기초 18,195 10,534 28,729 취득 - 1,055 1,055 처분 (13,647) - (13,647) 감가상각 (4,548) (7,528) (12,076) 기말 - 4,061 4,061 10. 무형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 회원권 168,341 168,341 168,341 168,341 당사는 회원권을 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다. (2) 당분기와 전기 중 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전기 기초 168,341 167,901 취득 - 440 처분 - - 기말 168,341 168,341 ※취득금액은 명의개서수수료임.11. 차입원가자본화당분기와 전기 중 자본화된 차입원가의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전기 자본화된 차입원가 - 816,172 자본화이자율 - 4.37% 12. 확정급여부채(1) 당분기말과 전기말 현재 퇴직급여부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 확정급여채무 현재가치 198,563 219,391 사외적립자산 공정가치 - - 합 계 198,563 219,391 (2) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전기 기초 219,391 212,101 근무원가 15,161 76,342 이자원가 1,273 5,724 재측정요소 : 인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 - 242 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 - 4,315 기타사항에 의한 효과 - (49,263) 급여지급액 (37,262) (30,070) 기말 198,563 219,391 (3) 당분기와 전기 중 당기손익으로 인식한 비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 당기근무원가 15,161 76,342 순이자손익 1,273 5,724 합 계 16,434 82,066 (4) 보험수리적가정당분기말과 전기말 현재 보험수리적 가정의 주요 내용은 다음과 같습니다. (단위:%) 구 분 당분기 전기 할인율 2.51 2.51 미래임금상승률 4.74 4.74 퇴직률 17.02 17.02 사망률 0.05 0.05 13. 충당부채당분기와 전기 중 손실보상충당부채의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 기초 2,870,861 5,173,412 설정 - 8,237 사용 - (76,659) 환입 - (2,234,129) 기말 : - 2,870,861 유동성 - - 비유동성 2,870,861 2,870,861 14. 자본금당분기말과 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 발행할주식의 총수 40,000,000주 40,000,000주 발행한 주식수 3,628,735주 3,628,735주 1주당 액면금액 5,000원 5,000원 보통주자본금 18,143,675 18,143,675 15. 자본조정 당분기말과 전기말 현재 자본조정의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 주식할인발행차금 - (96,155) 16. 매출액 및 매출원가 (1) 당분기와 전분기 중 매출액의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 분양공사수익 13,463,033 5,938,711 기타매출 - 2,727 합 계 13,463,033 5,941,438 (2) 당분기와 전분기 중 매출원가의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 용지 3,890,179 1,845,471 공사비 등 5,899,418 3,007,252 선급공사비 66,124 31,354 수행한 전체 공사원가 9,855,721 4,884,077 완성주택 대체분 328,244 343,037 합 계 10,183,965 5,227,114 17. 건설계약(1) 당분기말과 전기말 현재 공사계약잔액의 변동내용은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위:천원) 구 분 기초 변동(*) 공사수익인식 기말 왕십리 KCC 스위첸 31,701,484 (2,348) (13,463,033) 18,236,103 (*) 선입금 등으로 인한 매출할인금액입니다. ② 전기 (단위:천원) 구 분 기초 변동(*) 공사수익인식 기말 왕십리 KCC 스위첸 84,588,243 (72,423) (52,814,336) 31,701,484 (*)신규수주 및 계약변경증액은 3,876백만원입니다. ( 2) 당분기말과 전기말 진행중인 건설계약과 관련하여 인식한 누적공사손익 등의 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위:천원) 구 분 누적수익 누적발생원가 누적손익 미청구공사 초과청구공사 왕십리 KCC 스위첸 104,921,431 (88,684,817) 16,236,614 18,255,785 - ※ 당분기 미청구공사금액은 주택 및 옵션, 상가 포함 금액임.② 전기 (단위:천원) 구 분 누적수익 누적발생원가 누적손익 미청구공사 초과청구공사 왕십리 KCC 스위첸 91,458,398 (78,502,647) 12,955,751 16,383,958 - 18. 판매비와 관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 급여 190,317 225,733 퇴직급여 16,434 20,516 복리후생비 14,136 19,263 여비교통비 1,946 2,796 접대비 19,995 51,929 통신비 2,394 1,415 수도광열비 448 1,380 전력비 - 6,333 세금과공과금 3,708 4,771 감가상각비 1,825 4,598 지급임차료 18,718 137,355 보험료 107 499 차량유지비 2,612 5,369 운반비 1,678 193 도서인쇄비 1,094 953 사무용품비 938 1,207 소모품비 2,057 1,248 지급수수료 110,329 105,758 광고선전비 - 30,417 건물관리비 7,349 2,229 용역비 366 933 합 계 396,451 624,895 19. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 임대료수익 450 - 수입수수료 - - 유형자산처분이익 - - 잡이익 386 526 합 계 836 526 (2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 잡손실 120 3,537 합 계 120 3,537 20. 금융수익 및 금융비용(1) 당분기와 전분기 중 금융수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 5,199 25,825 (2) 당분기와 전분기 중 금융비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 이자비용 - - 자본화된 차입원가 - 255,130 합 계 - 255,130 21. 법인세비용(1) 당분기와 전기 중 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 법인세비용차감전순손익 2,888,531 8,773,091 적용세율에 따른 법인세 635,477 1,930,080 조정사항 : - (23,105) 비공제비용 - 9,333 과거기간 법인세와 관련되어 인식한 당기 조정액 - (5,260) 기타 - (27,178) 법인세비용 635,477 1,906,975 유효세율(%) 22.00% 21.74% 22. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 재고자산의 변동 등 10,183,965 5,227,114 종업원급여 164,900 225,733 감가상각비 1,825 4,598 기타 229,726 394,564 합 계(*) 10,580,416 5,852,009 (*) 포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비의 합계액입니다. 23. 주당손익 (1) 당분기와 전분기 기본주당이익(손실)의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위:원, 주식수:주) 구 분 당분기 전분기 당기순이익(손실) 2,253,054,562 112,244,502 가중평균유통보통주식수 3,628,735 3,628,735 주당이익(손실) 620 30 (2) 당기와 전기 중 희석성잠재적보통주가 없으므로 희석주당이익은 산출하지 아니합니다. 24. 현금흐름표 (1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치합니다. (2) 당분기와 전기 중 당기순이익(손실)에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 퇴직급여 16,434 82,065 감가상각비 1,825 12,076 보상비 - - 이자비용 - 816,172 손실보상충당부채 전입액 8,237 법인세비용 635,477 1,906,975 이자수익 (5,199) (200,324) 손실보상충당부채 환입액 - (2,234,129) 유형자산처분이익 - (4,853) 합 계 648,537 386,219 (3) 당기와 전기 중 영업활동 자산ㆍ부채의 증감 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 분양미수금의 감소(증가) (100) 1,000 미청구공사의 감소(증가) (1,871,827) (16,383,957) 미수금의 감소(증가) (54,605) 73,686 선급금의 감소(증가) (374,678) 1,344,518 선급비용의 감소(증가) 38,063 347,939 선납세금의 감소(증가) (1,030) - 부가세대급금의 감소(증가) - 7,626 선급공사비의 감소(증가) 66,124 283,965 보증금의 감소(증가) (19,887) 331,821 재고자산의 감소(증가) 4,165,423 17,560,729 이연법인세자산의 감소(증가) - - 기타유동자산의 감소(증가) 23,808,829 (1,003,970) 매입채무의 증가(감소) (25,265,329) 2,899,450 미지급금의 증가(감소) (154,434) 248,512 예수금의 증가(감소) 10,713 (7,518) 선수금의 증가(감소) - 120,050 미지급비용의 증가(감소) (22,119) 61,290 초과청구공사의 증가(감소) - (8,998,693) 당기법인세부채의 증가(감소) - - 손실부당충당부채의 증가(감소) - (76,660) 퇴직금의 지급 (37,262) (30,070) 합 계 287,881 (3,220,282) 25. 특수관계자거래 (1) 특수관계자 현황당분기말 현재 당사의 특수관계자는 다음과 같습니다. 관계 기업명 유의적 영향력 행사기업 ㈜한밭컨설팅 광희디앤씨㈜ (2) 당분기와 전기 중 당사의 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 중요한 거래는 없습니다. (3) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 중요한 자금거래는 없습니다. (4) 당기말과 전기말 현재 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무는 없습니다. (5) 특수관계자와의 담보내용당기말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보의 내용은 없습니다. (6) 주요경영진에 대한 보상당사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 59,500 126,000 퇴직급여 37,262 - 26. 우발상황과 약정사항(1) 사용제한 금융자산당분기말과 전기말 현재 사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 종류 금융기관 당분기 전기 사용제한내용 현금및현금성자산 보통예금 SK증권 663,200 314,729 특정금전신탁 59 - 특정금전신탁 연계계좌 245,287 245,287 타익신탁 국민은행 64,388 61,223 소액 및 급여 운영자금 신한은행 - 299,008 분양대금입금 외환은행 5,965,945 3,185,116 분양대금입금 합 계 6,938,879 4,105,363 (2) 제공받은 담보 및 지급보증내용당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 제공자 보증금액 보증처 보증기간 내용 대한주택보증㈜ 145,558,980 입주예정자 건물소유권보존등기일까지 주택분양보증 (3) 계류중인 소송사건당분기말 현재 중요한 계류중인 소송사건의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 소송금액 원고 피고 계류법원 진행상황 공사대금 64,337 씨에프건설 당사 서울동부지방법원 1심진행 용역비 396,962 씨엠마스터 당사 서울중앙지방법원 1심진행 공사대금 201,000 계룡건설 당사 서울중앙지방법원 1심진행 공사대금 201,000 계룡건설 한국자산신탁 (*) 서울중앙지방법원 1심진행 용역비 222,769 법무법인 세종 당사 서울중앙지방법원 1심진행 (*) 피고와 당사간의 체결한 사업추진협약서에 의하여 동 소송 패소시 비용을 당사가 부담하여야 합니다 27. 위험관리(1) 금융위험관리당사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다.1) 신용위험관리당사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 당사는신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. 당분기말과 전기 말 현재 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 현금및현금성자산 6,938,879 4,105,363 분양미수금 100 - 미청구공사 18,255,785 16,383,958 미수금 87,672 33,067 보증금 92,728 72,841 합 계 25,375,164 20,595,229 2) 유동성위험관리당사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위:천원) 구 분 장부금액 1년미만 1년~5년 매입채무 4,499,064 4,499,064 - 미지급금 4,674,373 4,674,373 - 예수금 22,857 22,857 - 미지급비용 73,285 73,285 - 합 계 9,269,579 9,269,579 - ② 전기 (단위:천원) 구 분 장부금액 1년미만 1년~5년 매입채무 29,764,393 29,764,393 - 미지급금 291,396 291,396 - 예수금 12,144 12,144 - 미지급비용 95,404 95,404 - 합 계 30,163,337 30,163,337 - (2) 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 당사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 당사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 부채총계 12,544,150 34,245,641 차감: 현금및현금성자산 (6,938,879) (4,105,363) 순부채 5,605,271 30,140,278 자본총계 23,846,320 25,047,821 순부채비율 23.51% 120.33% 6. 기타 재무에 관한 사항 채무증권 발행실적 (기준일 : - ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제7기 삼덕회계법인 - - 제6기 신한회계법인 적정 지적사항 없음 제5기 삼덕회계법인 적정 지적사항 없음 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제7기 삼덕회계법인 분ㆍ반기 검토, 감사 80 - 제6기 신한회계법인 분ㆍ반기 검토, 감사 100 682 제5기 삼덕회계법인 분ㆍ반기 검토, 감사 46 585 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제7기 - - - - - 제6기 - - - - - 제5기 - - - - - V. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식 작성지침에 의거 반기 또는 분기보고서의 경우 이 항목을 기재하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성 2016. 5. 16. 기준 구 분 성 명 비 고 대표이사 김종국 상근 사내이사 이승재 상근 사외이사 양경석 비상근 사외이사 이호선 비상근 나. 이사회 의결에 관한 사항 1) 주주총회의 소집 2) 부동산의 취득 또는 처분 등 운용에 관한 사항 3) 관련 법령에 따른 여유자금의 운용에 관한 사항 4) 차입 및 사채발행에 관한 사항 5) 부동산개발사업에 관한 투자결정 및 사업계획서 승인 6) 부동산개발사업에 관한 공사시공자의 선정 또는 변경에 관한 사항 7) 자산보관회사 등과의 위탁계약 체결 및 변경에 관한 사항 8) 판매회사와의 주식판매위탁계약의 체결 및 변경에 관한 사항 9) 주주가 신주인수권을 포기하거나 상실할 경우 또는 신주발행시 단주가 발생할 경우 그 처리 방법 10) 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의6에 따른 일반공모증자 11) 신주의 발행 12) 내부통제기준의 제정 또는 개정 및 준법감시인의 임면에 관한 사항 13) 회사의 대표이사의 선임 및 해임 14) 이사회 의장의 선임 및 해임 15) 부동산관리용역회사와의 용역계약 체결 및 변경에 관한 사항 16) 연간 자본적 지출계획 또는 1건의 총 공사금액 또는 지출금액(수익적 지출 의 경우)이 1억원 이상인 보수공사비 또는 수익적 지출안의 각 승인 17) 관련 법령에 따른 일정한 금액 이상의 증권의 취득 또는 처분에 관한 사항 18) 주주에 대한 이익배당 전 총 배당금액의 10%이내의 상여금(임직원 대상) 분배 지금에 관한 사항 19) 부동산투자회사법 제30조 단서 및 동법 시행령 제34조에 해당하는 거래 20) 기타 회사의 경영에 관한 중요 사항 다. 중요의결사항 등 1) 이사회의 의결현황 회차 개최일자 의안내용 사외이사 등의 성명 윤정섭(※)(출석률: 100%) 양경석(출석률: 100%) 이호선(출석률:100 %) 찬 반 여 부 1 2016.01.12 1. 본사 이전의 건 찬성 찬성 찬성 2 2016.02.02 1. 임시주주총회 소집의 건2. 자산운용전문인력 채용 승인의 건3. 이사 등과 회사간의 거래 승인의 건4. '16년도 등기임원(대표이사) 보수 승인의 건 찬성찬성찬성반대 찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성 3 2016.03.04 1. 정기주주총회 의안 및 일정 확정의 건1-1. 재무제표 승인의 건1-2. 현금배당 승인의 건1-3. 정관 변경의 건1-4. 이사 1인 선임의 건(주주 제안)1-5. 감사 1인 선임의 건(주주 제안)1-6. 이사 보수 한도 승인의 건1-7. 감사 보수 한도 승인의 건1-8. 2016년 사업계획 승인의 건1-9. 부동산개발사업 투자비율 승인의 건1-10. 정기주주총회 의안 및 일정 확정의 건2. 3차사업(왕십리kcc스위첸) 업무대행업체 선정의 건3. 자산운용전문인력 채용의 건4. 사규 제정의 건 기권찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성반대 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 4 2016.04.12 1. 임시주주총회 의안 및 일정 확정의 건1-1. 기타비상무이사 선임의 건(주주 제안)1-2. 부동산개발사업 투자비율 승인의 건1-3. 임시주주총회 개최일정 확정의 건2. 임원 채용 승인의 건3. '16년 임원(이사 및 감사) 보수 확정의 건4. 사규 개정 승인의 건5. 3차사업(왕십리kcc스위첸) 공사도급계약 변경 승인의 건6. 3차사업(왕십리kcc스위첸) 시설관리업체 선정 승인의 건 7. 3차사업(왕십리kcc스위첸) 기반시설 기부채납 승인의 건 8. 공동주택용지 택지공급신청 승인의 건 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 ※ 2016.04.01 기타비상무이사 사임 . 라. 이사의 독립성 이사 선임은 상법 등 관련 법령상의 절차를 준수하여 선출되고 있으며, 이사 선출의 독립성에 관한 별도의 규정은 없습니다. 당사의 이사에 대한 각각의 추천인 및 선임배경 등은 다음과 같습니다.[2016.05.16 현재] 이 사 추천인 선임배경 활동분야 회사와의 거래 최대주주등과의 관계 김종국 이사회 당사 업무 총괄 및 안정적인 대외업무 수행 경영 - 본인 이승재 주주 당사 업무 총괄 및 안정적인 대외업무 수행 경영, 투자 - 없음 양경석 이사회 의사결정 투명화 사외이사 - 없음 이호선 이사회 의사결정 투명화 사외이사 있음 없음 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사기구 관련 사항 1) 감사 설치여부, 구성방법 등 가) 1인이상 감사선임 나) 감사의 책임: 감사는 당해 회사의 회계와 업무를 감사합니다. 다) 감사의 권한 - 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있습니다. - 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있습니다. - 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 당해 회사의 업무를 위탁 받은 자산보관회사, 판매회사에 대하여 당해 회사의 업무와 관련된 회계에 관한 보고를 요구할 수 있습니다. 라) 감사의 인적사항 성 명 주요경력 비 고 홍 복 이 공인회계사 2016년 정기주총 재선임 나. 감사의 주요활동내역 1) 감사의 의결현황 회차 개최일자 의안내용 가결여부 감사 참석여부 1 2016.01.12 1. 본사 이전의 건 가결 참석 2 2016.02.02 1. 임시주주총회 소집의 건2. 자산운용전문인력 채용 승인의 건3. 이사 등과 회사간의 거래 승인의 건4. '16년도 등기임원(대표이사) 보수 승인의 건 가결 참석 3 2016.03.04 1. 정기주주총회 의안 및 일정 확정의 건1-1. 재무제표 승인의 건1-2. 현금배당 승인의 건1-3. 정관 변경의 건1-4. 이사 1인 선임의 건(주주 제안)1-5. 감사 1인 선임의 건(주주 제안)1-6. 이사 보수 한도 승인의 건1-7. 감사 보수 한도 승인의 건1-8. 2016년 사업계획 승인의 건1-9. 부동산개발사업 투자비율 승인의 건1-10. 정기주주총회 의안 및 일정 확정의 건2. 3차사업(왕십리kcc스위첸) 업무대행업체 선정의 건3. 자산운용전문인력 채용의 건4. 사규 제정의 건 가결 참석 4 2016.04.12 1. 임시주주총회 의안 및 일정 확정의 건1-1. 기타비상무이사 선임의 건(주주 제안)1-2. 부동산개발사업 투자비율 승인의 건1-3. 임시주주총회 개최일정 확정의 건2. 임원 채용 승인의 건3. '16년 임원(이사 및 감사) 보수 확정의 건4. 사규 개정 승인의 건5. 3차사업(왕십리kcc스위첸) 공사도급계약 변경 승인의 건6. 3차사업(왕십리kcc스위첸) 시설관리업체 선정 승인의 건 7. 3차사업(왕십리kcc스위첸) 기반시설 기부채납 승인의 건 8. 공동주택용지 택지공급신청 승인의 건 가결 참석 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 주주의 의결권당해 회사의 주주는 그가 소유하는 주식 한주에 대하여 하나의 의결권을 가집니다. 다만 이러한 규정에도 불구하고 부동산투자회사법 제15조에 따라 이 회사 발행주식총수의 100분의 30을 초과하여 주식을 소유하게 된 경우 그 초과하여 소유한 주식의의결권은 없는 것으로 합니다.나. 의결권의 대리행사 당해 회사의 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사할 수 있으며 그 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 합니다. 다. 서면에 의한 의결권 행사 1) 주주는 총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 의결권을 행사 할 수 있습니다. 2) 회사는 주주총회의 소집을 통지하거나 주주의 청구가 있는 때에는 총회의 소집통지서에 의한 의결권 행사에 필요한 서면과 참고자료를 첨부 할 것 입니다. 3) 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 제 2)항의 서면에 필요한 사항을 기재하여 주주총회 개시 전까지 회사에 제출하여야 합니다. 4) 서면에 의하여 행사한 의결권의 수는 주주총회에 출석하여 행사한 의결권의 수에 산입하게 됩니다. 라. 상호주에 대한 의결권 제한회사는 모회사 및 자회사 또는 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우 그 다른 회사가 가지고 있는 이 회사의 주식은 의결권이 없습니다.마. 의결권의 불통일행사1) 2 이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면으로 그 뜻과 이유를 통지하여야 합니다. 2) 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니합니다. VII. 주주에 관한 사항 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2016.03.31 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 (주)한밭컨설팅 기타 보통주 474,050 13.06 524,256 14.45 - 김종국 본인 보통주 360,195 9.93 360,195 9.93 - 안상숙 기타 보통주 125,620 3.46 125,620 3.46 - 신현주 기타 보통주 45,141 1.24 45,141 1.24 - 김유훈 기타 보통주 5,616 0.15 5,616 0.15 - 김문환 기타 보통주 3,970 0.11 3,970 0.11 - 계 보통주 1,014,592 27.96 1,064,798 29.34 - - - - - - - ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2016.03.31 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비 고 2015년 06월 25일 박광준외 5 1,045,888 28.82 변경 전 최대주주 2015년 06월 25일 김종국외 5 1,064,798 29.34 변경 후 최대주주 2. 최대주주에 관한 사항당사의 최대주주는 (주)한밭컨설팅이며 본 보고서 작성기준일 현재소유한 주식수는 524,256주이며 그 지분율은 14.45%입니다. 또한 특수관계인을 포함하여 소유한 주식수는 1,064,798주로서 지분율은 29.34%입니다. 또한 2015.06.24 (주)한밭컨설팅의 주식 보유상황보고서 제출에 따라 위와 같이 최대주주가 변경되었으며 해당 주식의 매입 자금은 운영수입(자체 자금)으로 매입하였다고 당사에 알려왔습니다. (1) 사업의 내용당사의 최대주주인 (주)한밭컨설팅은 2001년 7월 3일 설립되었으며 본 보고서 작성기준일 현재 영위하고 있는 주요사업은 부동산 임대업 및 전대업 등입니다. 현재 강남구 신사동 소재 우림빌딩을 임대 및 전대하고 있습니다. (2) 연혁 2001년 07월 우림빌딩 임차 전대업 개시 2008년 12월 우림빌딩 리모델링 엘리베이터/주차타워 설치 2013년 05월 1층 / 지하1층 롯데쇼핑 (주)롭스와 9년 장기계약 2013년 08월 3층 닥터홈즈의원과 9년 장기계약 2014년 02월 2층 설빙 가로수길점과 8년 장기계약 2015년 01월 4층 더 네일 8년 장기 계약 2015년 04월 4층 ㈜두박(카페데코믹스) 7년 장기계약 2015년 05월 5층 증축 91.51㎡ (케이에스마린 임차) (3) 인력현황 구분 대표이사 이사 차장 사원 계 인원 1 2 1 1 5 (4) 최대주주의 대표자 성 명 직위(상근여부) 출생년도 신 현 주 사내이사(상근) 1969년 (5) (주)한밭컨설팅 주주현황 주주명 주식수 비율 비 고 김문환 1,250 12.50% - 신현주 1,250 12.50% - 김희훈 1,250 12.50% - 김이훈 1,250 12.50% - 김종국 1,250 12.50% 안상숙 1,250 12.50% 김희연 1,250 12.50% 김유훈 1,250 12.50% - 합 계 10,000 100.00% - (6) 재무현황 [단위:백만원] 구 분 2015년 6월말 2014년 2013년 자산총계 11,832 8,034 4,619 유동자산 4,084 4,778 1,276 비유동자산 7,748 3,256 3,343 부채총계 10,517 6,906 3,805 유동부채 3,050 3,089 2,495 비유동부채 7,467 3,817 1,310 자본총계 1,315 1,128 814 자본금 50 50 50 기타포괄손익 128 128 0 이익잉여금 1,137 950 764 매출액 799 1,382 964 판관비 517 1,180 704 영업이익 286 201 260 영업외수익 9 108 38 영업외비용 104 75 88 법인세등 0 47 31 당기순이익 187 186 179 주식 소유현황 (기준일 : 2016.03.31 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 (주)한밭컨설팅 524,256 14.45 - 광희디앤씨 486,885 13.42 - (주)아이브인베스터스 395,486 10.90 - 김종국 360,195 9.93 - 박광준 334,003 9.20 - 우리사주조합 - - - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2015.12.31 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 683 97.01 809,282 22.30 - 가. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 (주1) 참조 결 산 일 12월 31일 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터1월 10일까지 정기 주주총회 사업년도 종료후3개월 이내 주권의 종류 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권, 10,000주권의 8종 공고게재방법 홈페이지(www.khreit.com) 명의개서대리인 KB국민은행 증권대행부(02-2073-8118) 주주의 특전 없음 (주1) 제10조(신주인수권) ① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다. 1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6의 규정에 의하여 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우 4. 상법 제340조의2 및 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 긴급한 자금조달, 전략적 제휴 등 경영상 필요를 위하여 국내외 금융기관 또는 기타 투자자에게 신주를 발행하는 경우 6. 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산,판매,자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 7. 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발행하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 나. 주가변동상황 (1) 국내증권시장 종 류 15/10월 15/11월 15/12월 16/01월 16/02월 16/03월 보통주 최고(원) 5,880 6,050 6,020 5,450 5,870 6,000 최저(원) 5,500 5,520 5,380 4,700 4,710 4,845 평균 5,690 5,785 5,700 5,096 4,903 5,415 월간거래량(주) 최고 14,883 18,745 109,683 35,614 136,374 79,673 최저 333 5 11 1,809 4 2,590 월간 98,915 90,688 501,028 194,154 282,763 568,828 (2) 해외증권시장 - 해당사항 없음 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2016.05.16 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김종국 남 - 대표이사 등기임원 상근 총괄 - KB투자증권, - 삼성투자증권- 공인회계사 360,195 - 2010.11~현재 2016.10.29 이승재 남 - 이사 등기임원 상근 총괄 - (주)로케트전기 경영기획본부 이사 - (주)가톨릭대학교 기술지주회사 매니저 - (주)삼성물산 경영지원실 - KGP(주) 전략기획 이사 - - 2016.03~현재 2019.03.24 양경석 남 - 사외이사 등기임원 비상근 - - 서울지방검찰청 검사 - 홍익대 법과대학 교수 현) 법무법인 신세기 대표변호사 - - 2015.06~현재 2018.06.25 이호선 남 - 사외이사 등기임원 비상근 - - 법무법인 CHL 변호사 - 대한변호사협회 기획위원 현) 국민대학교 법과대학 부교수 - - 2015.06~현재 2018.06.25 김상민 남 - 상무 미등기임원 상근 투자 - (주)정림종합건설 개발본부장- (주)세중아이앤디 개발본부장- (주)우림씨앤디 개발기획실장 - - 2016.03~현재 - 최희송 남 - 상무 미등기임원 상근 경영 - 씨티은행- 농협중앙회- CGV투자(주) 부사장 - - 2016.04~현재 - ※ 본 보고서 제출일 현재 재직중인 임원 현황임. 직원 현황 (기준일 : 2016.05.16 ) (단위 : 원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 투자 남 2 - - - 2 2 126 63 - 경영 남 2 - - - 2 4 93 47 - 경영 여 2 - - - 2 4 97 49 - 합 계 6 - - - 6 10 316 159 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 4 800 - 감사 1 60 - 2. 보수지급금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 등기이사 4 60 15 - 사외이사 2 9 5 - 감사위원회 위원 또는 감사 1 3 3 - 계 7 72 23 - ※ 보수지급금액은 공시서류작성기준일 현재 재임 중인 이사 ·감사 외에 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지의 기간 동안 퇴직한 이사 ·감사를 포함하여 기재한다 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 - 당사 등기임원의 개인별 총보수는 5억원미만이므로 기재를 생략합니다. (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl - 해당사항 없습니다. X. 이해관계자와의 거래내용 (1) 특수관계자 현황당분기말 현재 당사의 특수관계자는 다음과 같습니다. 관계 기업명 유의적 영향력 행사기업 ㈜한밭컨설팅 광희디앤씨㈜ (2) 당분기와 전기 중 당사의 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 중요한 거래는 없습니다. (3) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 중요한 자금거래는 없습니다. (4) 당기말과 전기말 현재 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무는 없습니다. (5) 특수관계자와의 담보내용당기말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보의 내용은 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행ㆍ변경상황 - 해당사항 없습니다.2. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 2010.12.07임시주주총회 1.정관일부변경 2.임원변경 3.본점이전 1. 원안대로 가결2. 원안대로 가결 3. 원안대로 가결 - 2011.01.08임시주주총회 1.자산보관체결2.2011년 사업계획승인 3.영등포pj투자결정및사업계획승인 4.정관일부변경 1. 원안대로 가결2. 원안대로 가결 3. 원안대로 가결4. 원안대로 가결 - 2011.01.18제1기 정기주주총회 1.재무제표승인 2.이사보수한도설정 3.감사보수한도설정 1. 원안대로 가결2. 원안대로 가결 3. 원안대로 가결 - 2011.01.20임시주주총회 1.정관일부변경승인의 건 1. 원안대로 가결 - 2011.08.09임시주주총회 1.정관개정의 건 2.정관개정의건 3.정관개정의건 1. 원안대로 가결2. 원안대로 가결 3. 원안대로 가결 - 2012.01.05임시주주총회 1. 사업계획 변경 승인의 건2. 신규 사업계획 승인의 건3. 자금차입 승인의 건4. 정관 개정의 건 1. 원안대로 가결2. 원안대로 가결 3. 원안대로 가결4. 원안대로 가결 - 2012.03.23제2기 정기주주총회 1. 재무제표 승인의 건2. 정관 개정 승인의 건3. 이사 선임의 건4. 자산보관계약 체결의 건5. 이사 보수 한도 승인의 건6. 감사 보수 한도 승인의 건 1. 원안대로 가결2. 수정하여 가결 3. 원안대로 가결4. 원안대로 가결5. 원안대로 가결6. 원안대로 가결 - 2013.03.22제3기 정기주주총회 1. 재무제표 승인의 건2. 이사 선임의 건3. 자산보관계약 체결의 건4. 이사 보수 한도 승인의 건5. 감사 보수 한도 승인의 건 1. 원안대로 가결2. 원안대로 가결3. 원안대로 가결4. 원안대로 가결5. 원안대로 가결 - 2013.06.03임시주주총회 1. 부동산개발사업계획 확정의 건2. 투자결정(토지매매계약체결)승인의 건3. 자금차입한도 승인의 건4. 정관 변경 승인의 건 1. 원안대로 가결2. 원안대로 가결3. 원안대로 가결4. 원안대로 가결 - 2013.10.30임시주주총회 1. 자산보관계약 체결의 건1-1. 하나다올신탁1-2. 코람코자산신탁1-3. SK증권2. 이사 선임의 건 1. 원안대로 가결2. 원안대로 가결 - 2014.03.28정기주주총회 1. 재무제표 승인의 건2. 이사 선임의 건3. 이사 보수 한도 승인의 건4. 감사 보수 한도 승인의 건 1. 원안대로 가결2. 원안대로 가결3. 원안대로 가결4. 원안대로 가결 - 2015.03.27정기주주총회 1. 재무재표 승인의 건1-1. 수정 재무제표 승인의 건1-2. 현금 배당의 건2. 이사 선임의 건3. 이사 보수한도 승인의 건4. 감사 보수한도 승인의 건5. 자산보관계약 변경 승인의 건 1-1. 원안대로 가결1-2. 원안대로 가결2. 원안 부결3. 원안대로 가결4. 원안대로 가결 5. 원안대로 가결 이사 후보 사퇴 2015.04.02 1. 박광준 이사 해임의 건 1. 원안 부결 - 2015.06.26 1. 정관변경의 건2.사외이사 2명 선임의 건3. 임원퇴직금지급규정 승인의 건 1. 원안대로 가결2. 원안대로 가결3. 원안대로 가결 - 2016.03.25 1. 재무재표 승인의 건2. 현금 배당 승인의 건3. 정관 변경의 건3-1. 사명 변경의 건3-2. 기타사항 변경의 건3-3. 정관 제55조 변경의 건4. 이사 선임의 건5. 감사 선임의 건6. 이사 보수한도 승인의 건7. 감사 보수한도 승인의 건8. 사업계획 확정의 건9. 부동산개발사업 투자비율 확정의 건 1. 원안대로 가결2. 원안대로 가결3. 3-1. 원안대로 가결3-2. 원안대로 가결3-3. 원안 부결4. 이승재 선임5. 홍복이 선임6. 원안대로 가결7. 원안대로 가결8. 원안대로 가결9. 원안 부결 - 2016.04.01 1. 김종국 이사 해임의 건 1. 원안 부결 - 3. 중요한 소송사건 당분기말 현재 중요한 계류중인 소송사건의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 소송금액 원고 피고 계류법원 진행상황 공사대금 64,337 씨에프건설 당사 서울동부지방법원 1심진행 용역비 396,962 씨엠마스터 당사 서울중앙지방법원 1심진행 공사대금 201,000 계룡건설 당사 서울중앙지방법원 1심진행 공사대금 201,000 계룡건설 한국자산신탁 (*) 서울중앙지방법원 1심진행 용역비 222,769 법무법인 세종 당사 서울중앙지방법원 1심진행 (*) 피고와 당사간의 체결한 사업추진협약서에 의하여 동 소송 패소시 비용을 당사가 부담하여야 합니다 4. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표현황 - 해당사항 없습니다. 5. 중소기업기준 검토표 - 해당사항 없습니다. 6. 단기매매차익 회수 현황 - 당사는 2012년 10월 12일 금융감독원으로부터 당사 임직원(송정록)의 단기매매차익(3,076,037원) 취득 사실을 통보받았습니다. 이에 따라 해당 임원에게 해당 금원을 청구하여 2012년 11월 19일 전액 회수하였습니다. ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2016.03.31 ) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 납입금액 신고서상 자금사용 계획 실제 자금사용 현황 차이발생 사유 등 기업공개 2011.05.11 3,273 운영자금(부동산 개발) 3,273 - 증권시장공모 2012.02.09 7,471 운영자금(부동산 개발) 7,471 - ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2016.03.31 ) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 납입금액 자금사용 계획 실제 자금사용 현황 차이발생 사유 등 발기설립 2010.11.04 750 운영 자금 750 - - 2011.01.27 6,650 운영자금(부동산 개발) 6,650 - ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없습니다.