파크시스템스 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 20 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 19 기말 2015.12.31 현재
제 18 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말	제 18 기말

자산

Ⅰ.유동자산	21,782,581,509	23,378,685,475	16,586,884,924

현금및현금성자산 (주3,6,7)	3,119,706,574	5,166,893,434	3,250,477,473

단기금융자산 (주3,6,8)	5,585,285,196	5,001,870,000	2,008,888,483

매출채권 (주3,6,9)	5,388,656,985	6,063,067,320	5,110,908,913

기타수취채권 (주3,6,10)	106,697,180	102,703,119	59,835,893

재고자산 (주11,30)	6,573,899,744	6,052,636,731	5,933,954,048

기타유동자산 (주14)	1,007,765,080	991,514,871	222,820,114

당기법인세자산	570,750

Ⅱ.비유동자산	2,595,884,479	2,135,839,340	1,122,215,314

장기금융자산 (주3,6,8)	1,890,000	1,870,000

기타수취채권 (주3,6,10)	660,695,178	497,469,910	475,220,010

유형자산 (주13,30)	1,294,431,042	545,332,830	643,016,647

기타비유동금융자산 (주14)	418,991,938	888,424,179	2,108,657

이연법인세자산 (주27)	219,876,321	204,612,421

자산총계	24,378,465,988	25,514,524,815	17,709,100,238

부채

Ⅰ.유동부채	2,707,106,676	2,849,093,913	6,782,014,592

매입채무 (주3,6,15)	1,024,439,752	1,304,834,007	1,473,928,945

기타채무 (주3,6,15)	1,146,230,802	1,170,558,729	803,718,773

차입부채	4,250,000,000

충당부채 (주17)	41,837,299	71,516,620	75,533,488

기타유동부채 (주16)	448,723,726	227,896,976	138,164,537

당기법인세부채 (주27)	45,875,097	74,287,581	40,668,849

Ⅱ.비유동부채	181,646,801	62,792,983	5,306,229,843

차입부채	4,307,010,288

파생상품부채	143,314,963

기타채무 (주3,6,15)	181,646,801	62,792,983	828,050,471

이연법인세부채	27,854,121

부채총계	2,888,753,477	2,911,886,896	12,088,244,435

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	22,602,637,919	5,620,855,803

자본금 (주19)	3,263,427,500	3,215,577,500	2,421,777,500

기타불입자본 (주20,21)	14,089,389,543	13,770,064,358	1,148,902,835

기타자본구성요소 (주20,21)	168,095,440	275,012,411	358,136,616

기타포괄손익누계액	(294,754,398)	(345,229,965)	(387,439,385)

이익잉여금 (주22)	4,263,554,426	5,687,213,615	2,079,478,237

Ⅱ.비지배지분

자본총계	21,489,712,511	22,602,637,919	5,620,855,803

자본과부채총계	24,378,465,988	25,514,524,815	17,709,100,238

연결 포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 19 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기	제 19 기	제 18 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주5)	3,047,921,521	11,761,011,228	3,408,550,754	13,840,489,119	19,991,699,032	15,293,438,775

매출원가 (주23)	1,194,838,668	4,343,532,167	1,398,182,160	5,131,633,445	7,940,178,013	7,132,623,063

매출총이익	1,853,082,853	7,417,479,061	2,010,368,594	8,708,855,674	12,051,521,019	8,160,815,712

판매비와관리비 (주23,24)	2,853,573,831	8,561,239,656	2,297,473,433	6,967,087,767	9,686,769,587	8,344,488,009

영업이익(손실)	(1,000,490,978)	(1,143,760,595)	(287,104,839)	1,741,767,907	2,364,751,432	(183,672,297)

금융수익 (주6,25)	101,525,912	144,494,691	4,381,614	25,590,967	37,798,822	36,811,939

금융비용 (주6,25)	8,228	374,299	162,302,383	503,461,422	652,204,972	594,985,431

기타수익 (주6,26)	70,205,461	430,714,745	1,025,599,634	1,404,985,262	1,956,476,359	269,138,200

기타비용 (주6,26)	285,504,123	503,866,355	78,796,548	116,818,937	244,232,202	378,898,116

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,114,271,956)	(1,072,791,813)	501,777,478	2,552,063,777	3,462,589,439	(851,605,705)

법인세비용(수익) (주27)	4,267,488	29,309,626	(9,241,613)	(154,233,509)	(145,145,939)	(31,960,314)

당기순이익(손실)	(1,118,539,444)	(1,102,101,439)	511,019,091	2,706,297,286	3,607,735,378	(819,645,391)

기타포괄손익	(106,670,822)	50,475,567	31,229,642	17,571,856	42,209,420	(71,707,304)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(106,670,822)	50,475,567	42,209,420	(71,707,304)

해외사업장환산외환차이	(106,670,822)	50,475,567	31,229,642	17,571,856	42,209,420	(71,707,304)

총포괄이익(손실)	(1,225,210,266)	(1,051,625,872)	542,248,733	2,723,869,142	3,649,944,798	(891,352,695)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주	(1,118,539,444)	(1,102,101,439)	511,019,091	2,706,297,286	3,607,735,378	(819,645,391)

비지배지분

총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주	(1,225,210,266)	(1,051,625,872)	542,248,733	2,723,869,142	3,649,944,798	(891,352,695)

비지배지분

보통주 주당순손익 (주28)

1.기본주당순손익	(171.92)	(169.62)	106	559	732	(169)

2.희석주당순손익	(171.92)	(169.62)	106	559	704	(169)

연결 자본변동표
제 20 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 19 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	2,421,777,500	1,124,488,525	345,661,557	(315,732,081)	2,899,123,628	6,475,319,129	6,475,319,129

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	(819,645,391)	(819,645,391)	(819,645,391)

기타포괄이익(손실)	(71,707,304)	(71,707,304)	(71,707,304)

자본에 직접 인식된 거래	유상증자

전환상환우선주 행사

현금배당

주식매수선택권 변동	24,414,310	12,475,059	36,889,369	36,889,369

2014.12.31 (기말자본)	2,421,777,500	1,148,902,835	358,136,616	(387,439,385)	2,079,478,237	5,620,855,803	5,620,855,803

2015.01.01 (기초자본)	2,421,777,500	1,148,902,835	358,136,616	(387,439,385)	2,079,478,237	5,620,855,803	5,620,855,803

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	3,607,735,378	3,607,735,378	3,607,735,378

기타포괄이익(손실)	42,209,420	42,209,420	42,209,420

자본에 직접 인식된 거래	유상증자	515,000,000	8,331,467,520	8,846,467,520	8,846,467,520

전환상환우선주 행사	250,000,000	4,080,000,000	4,330,000,000	4,330,000,000

현금배당

주식매수선택권 변동	28,800,000	209,694,003	(83,124,205)	155,369,798	155,369,798

2015.12.31 (기말자본)	3,215,577,500	13,770,064,358	275,012,411	(345,229,965)	5,687,213,615	22,602,637,919	22,602,637,919

2015.01.01 (기초자본)	2,421,777,500	1,148,902,835	358,136,616	(387,439,385)	2,079,478,237	5,620,855,803	5,620,855,803

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	2,706,297,286	2,706,297,286	2,706,297,286

기타포괄이익(손실)	17,571,856	17,571,856	17,571,856

자본에 직접 인식된 거래	유상증자

전환상환우선주 행사

현금배당

주식매수선택권 변동	28,800,000	197,221,686	(77,218,292)	148,803,394	148,803,394

2015.09.30 (기말자본)	2,450,577,500	1,346,124,521	280,918,324	(369,867,529)	4,785,775,523	8,493,528,339	8,493,528,339

2016.01.01 (기초자본)	3,215,577,500	13,770,064,358	275,012,411	(345,229,965)	5,687,213,615	22,602,637,919	22,602,637,919

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	(1,102,101,439)	(1,102,101,439)	(1,102,101,439)

기타포괄이익(손실)	50,475,567	50,475,567	50,475,567

자본에 직접 인식된 거래	유상증자

전환상환우선주 행사

현금배당	(321,557,750)	(321,557,750)	(321,557,750)

주식매수선택권 변동	47,850,000	319,325,185	(106,916,971)	260,258,214	260,258,214

2016.09.30 (기말자본)	3,263,427,500	14,089,389,543	168,095,440	(294,754,398)	4,263,554,426	21,489,712,511	21,489,712,511

연결 현금흐름표
제 20 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 19 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기	제 19 기	제 18 기

영업활동으로 인한 현금흐름	(642,368,174)	1,039,995,515	32,528,377	(318,849,871)

영업활동으로부터 창출된 현금 (주29)	(607,288,371)	1,176,533,981	191,347,892	(218,025,368)

이자수취	38,272,278	17,431,520	47,715,682	27,140,034

이자지급	(366,071)	(113,947,637)	(152,230,418)	(130,061,684)

법인세환급(납부)	(72,986,010)	(40,022,349)	(54,304,779)	2,097,147

투자활동으로 인한 현금흐름	(1,298,394,331)	1,264,173,960	(2,759,703,509)	(2,098,771,676)

단기금융자산의 감소	16,301,870,000	1,012,369,561	2,012,954,561

장단기대여금의 감소	40,000,000	40,000,000

유형자산의 처분	279,355,686	279,355,686	13,454,545

임차보증금의 감소	10,000,000	15,380,000	15,380,000	64,608,510

단기금융상품의 취득	(16,885,285,196)	(4,066,078)	(5,004,066,078)	(2,004,738,483)

장기금융상품의 취득

유형자산의 취득	(555,409,517)	(43,865,209)	(68,327,678)	(157,096,248)

보증금의 증가	(167,679,618)	(35,000,000)	(35,000,000)	(15,000,000)

비유동매도가능증권 취득	(1,890,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	(68,065,920)	(1,239,774,641)	4,606,692,880	1,011,290,000

차입금의 차입	666,240,000	1,364,760,000	2,000,000,000

차입금의 상환	(1,916,240,000)	(5,614,760,000)	(988,710,000)

임대보증금의 반환	(120,000,000)	(120,000,000)

주식선택권의 행사	251,257,600	130,225,359	130,225,360

배당금지급	(319,323,520)

유상증자	8,846,467,520

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(38,358,435)	104,853,118	36,898,213	(4,399,429)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,047,186,860)	1,169,247,952	1,916,415,961	(1,410,730,976)

기초현금및현금성자산	5,166,893,434	3,250,477,473	3,250,477,473	4,661,208,449

기말현금및현금성자산	3,119,706,574	4,419,725,425	5,166,893,434	3,250,477,473