알에스오토메이션 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 재무상태표

제 15 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 14 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 3분기말	제 14 기말

자산

유동자산	50,907,585,281	63,341,975,878

현금및현금성자산	11,500,595,519	11,493,147,191

단기금융상품	600,000,000	1,320,000,000

매출채권 및 기타유동채권	15,401,137,264	26,486,205,679

매출채권	15,703,118,982	26,387,506,155

대손충당금, 매출채권	(1,464,284,068)	(1,260,683,934)

단기미수금	174,700,664	61,198,385

단기미수수익	11,181,699	24,026,350

단기선급금	333,236,178	643,360,691

부가가치세대급금	393,647,741	310,715,197

단기선급비용	137,742,720	97,515,417

단기임차보증금	0	0

반품회수권	111,793,348	222,567,418

당기법인세자산	27,872,768	16,292,092

유동재고자산	23,377,979,730	24,026,330,916

원재료	11,753,677,106	9,734,460,892

평가충당금, 원재료	(1,033,838,417)	(623,393,753)

상품	9,013,490,452	7,478,052,869

평가충당금, 상품	(731,191,178)	(427,035,057)

재공품	2,761,586,743	5,680,045,700

제품	1,128,997,531	1,758,953,205

평가충당금, 제품	(190,194,027)	(150,058,325)

저장품	473,397,899	472,261,832

평가충당금, 저장품	(211,334,666)	(209,274,615)

미착품	413,388,287	312,318,168

기타유동금융자산	0	0

유동만기보유금융자산	0	0

비유동자산	24,721,149,777	25,435,076,004

장기금융상품	1,189,140,271	1,138,803,563

유형자산	15,689,459,984	15,987,261,204

토지, 총액	4,670,235,470	4,670,235,470

건물, 총액	14,048,209,190	12,171,772,180

감가상각누계액, 건물	(4,586,942,621)	(4,204,647,233)

구축물	109,133,891	106,678,691

감가상각누계액, 구축물	(98,303,058)	(92,682,603)

기계장치, 총액	7,977,136,843	7,798,824,567

감가상각누계액, 기계장치	(6,980,221,234)	(6,614,974,945)

차량운반구, 총액	102,972,335	92,416,077

감가상각누계액, 차량운반구	(82,699,355)	(78,614,777)

공구와기구	955,225,419	862,662,466

감가상각누계액, 공구와기구	(768,465,157)	(724,873,477)

사용권자산	341,779,471	316,317,568

감가상각누계액(사용권자산)	99,819,796	128,033,834

건설중인자산, 총액	56,710,000	1,762,011,000

기타유형자산, 총액	294,154,524	286,721,224

감가상각누계액, 기타유형자산	(249,645,938)	(236,551,170)

영업권 이외의 무형자산	3,103,679,532	3,182,547,311

컴퓨터소프트웨어, 총액	235,911,664	148,253,635

개발 중인 무형자산, 총액	2,790,192,503	2,956,718,311

기타무형자산, 총액	77,575,365	77,575,365

순확정급여자산	495,644,772	383,063,924

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	805,315,953	1,105,315,953

종속기업에 대한 투자자산	371,093,953	471,093,953

공동기업에 대한 투자자산	434,222,000	634,222,000

이연법인세자산	3,437,909,265	3,638,084,049

기타비유동자산	0	0

자산총계	75,628,735,058	88,777,051,882

부채

유동부채	33,197,721,180	41,439,588,142

매입채무 및 기타유동채무	32,975,284,927	41,097,433,964

단기매입채무	11,380,174,369	22,096,132,358

단기미지급금	1,425,042,028	2,057,246,423

단기미지급비용	810,199,181	1,042,607,434

단기예수금	159,919,725	128,379,635

부가가치세예수금	0	0

단기선수금	173,842,375	403,697,056

유동 차입금	18,960,000,000	15,310,000,000

비유동차입금의 유동성 대체 부분	0	0

유동 리스부채	66,107,249	59,371,058

미지급법인세	0	0

유동충당부채	222,436,253	342,154,178

유동판매보증충당부채	80,337,134	64,042,683

환불부채	142,099,119	278,111,495

비유동부채	4,015,641,647	5,540,683,947

장기매입채무 및 기타비유동채무	3,566,538,014	5,069,897,646

장기미지급금	120,376,300	71,915,250

현재가치할인차금, 장기미지급금	(3,323,158)	(5,339,035)

장기차입금	3,269,670,000	4,869,640,000

비유동 리스부채	179,814,872	133,681,431

퇴직급여부채	0	0

퇴직급여충당부채	4,582,516,918	4,359,131,572

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산, 차감계정	(4,582,516,918)	(4,359,131,572)

기타 비유동 부채	449,103,633	470,786,301

부채총계	37,213,362,827	46,980,272,089

자본

자본금	4,651,570,000	4,651,570,000

보통주자본금	4,651,570,000	4,651,570,000

자본잉여금	17,818,247,116	17,818,247,116

주식발행초과금	17,691,857,834	17,691,857,834

자기주식처분이익	126,389,282	126,389,282

기타자본구성요소	(650,492,842)	(715,136,046)

자기주식	(813,403,188)	(813,403,188)

주식선택권	162,910,346	98,267,142

이익잉여금(결손금)	16,596,047,957	20,042,098,723

임의적립금	90,964,840	90,964,840

미처분이익잉여금(미처리결손금)	16,505,083,117	19,951,133,883

자본총계	38,415,372,231	41,796,779,793

자본과부채총계	75,628,735,058	88,777,051,882

## 포괄손익계산서

제 15 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 14 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	15,796,345,261	60,649,692,199	24,205,670,315	70,461,887,317

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	15,796,345,261	60,649,692,199	24,205,670,315	70,461,887,317

상품매출액	7,109,977,509	26,260,120,254	10,330,905,524	31,067,985,414

제품매출액	8,686,367,752	34,389,571,945	13,874,764,791	39,393,901,903

매출원가	13,721,470,136	53,170,077,037	21,012,702,047	61,424,427,819

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	13,721,470,136	53,170,077,037	21,012,702,047	61,424,427,819

상품매출원가	6,897,323,092	25,005,175,643	8,866,109,029	27,487,875,201

제품매출원가	6,824,147,044	28,164,901,394	12,146,593,018	33,936,552,618

매출총이익	2,074,875,125	7,479,615,162	3,192,968,268	9,037,459,498

판매비와관리비	2,735,833,908	9,067,359,668	2,639,447,023	7,749,723,021

급여, 판관비	997,067,725	3,051,800,463	947,203,521	2,851,513,939

퇴직급여, 판관비	67,295,579	224,983,687	62,001,320	196,624,384

복리후생비, 판관비	297,478,472	962,652,305	236,828,230	850,711,745

여비교통비, 판관비	105,838,322	308,137,091	56,969,753	176,105,879

수도광열비, 판관비	26,017,579	69,319,339	16,484,510	43,189,197

통신비, 판관비	22,012,182	65,377,475	21,180,772	63,731,057

임차료, 판관비	21,044,722	64,047,046	19,474,753	56,865,419

수선비, 판관비	9,325,182	85,335,482	2,027,945	17,946,927

보험료, 판관비	19,150,784	52,773,424	7,366,921	24,632,526

감가상각비, 판관비	56,818,087	154,371,225	47,355,195	137,317,037

무형자산상각비, 판관비	5,142,861	13,364,502	1,028,242	3,298,798

접대비, 판관비	47,671,923	201,020,170	74,416,355	164,851,786

광고선전비, 판관비	23,650,153	77,258,551	27,756,122	100,462,333

차량유지비, 판관비	8,598,372	35,682,954	13,263,863	38,885,444

교육훈련비, 판관비	16,097,654	71,562,983	25,696,102	51,404,944

지급수수료, 판관비	105,094,234	433,614,867	117,261,087	359,093,405

운반비, 판관비	378,922	1,944,821	1,498,598	3,015,632

협회비, 판관비	2,850,000	19,819,481	2,450,000	15,400,000

소모품비, 판관비	62,866,134	200,740,577	38,231,844	108,976,848

도서인쇄비, 판관비	678,510	700,110	33,000	33,000

세금과공과, 판관비	5,942,100	47,613,334	8,912,002	45,508,228

대손상각비(대손충당금환입), 판관비	51,316,165	203,600,134	1,609,752	4,029,649

외주용역비, 판관비	74,670,242	214,601,129	20,025,264	111,815,159

경상개발비, 판관비	672,881,013	2,364,413,242	854,230,349	2,207,397,372

판매보증비, 판관비	25,062,266	109,747,022	24,190,698	64,463,548

주식보상비용(환입), 판관비	10,211,495	30,301,500	10,211,495	48,237,236

기타판매비와관리비	673,230	2,576,754	1,739,330	4,211,529

영업이익(손실)	(660,958,783)	(1,587,744,506)	553,521,245	1,287,736,477

기타이익	255,661,987	688,015,869	465,690,507	874,114,575

유형자산처분이익	0	0	0	0

외화환산이익	97,113,467	131,940,493	163,335,408	270,537,860

순외환차익	153,867,576	430,642,637	292,889,722	581,057,891

잡이익	4,680,944	125,432,739	9,465,377	22,518,824

기타손실	171,079,405	1,701,643,468	324,381,164	690,293,274

유형자산처분손실	0	4,161,774	1,000	1,000

무형자산처분손실	0	0	0	0

무형자산손상차손	0	950,000,000	0	0

지분법손실	0	0	0	0

기부금	0	0	0	0

외화환산손실	45,146,976	89,660,522	138,840,880	227,150,997

순외환차손	125,861,633	352,080,387	185,506,882	442,546,085

잡손실	70,796	5,740,785	32,402	20,595,192

관계기업/공동기업투자손상차손	0	300,000,000	0	0

금융수익	38,466,543	160,342,177	50,428,139	106,483,110

이자수익(금융수익)	50,776,563	143,527,843	48,311,116	100,910,825

당기손익인식금융자산처분이익(금융수익)	0	0	0	0

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	(12,310,020)	16,814,334	2,117,023	5,572,285

금융원가	240,601,131	731,796,418	218,069,366	573,196,398

이자비용(금융원가)	240,434,885	731,630,172	179,620,195	442,789,196

당기손익인식금융자산처분손실(금융원가)	166,246	166,246	0	0

당기손익인식금융자산평가손실(금융원가)	0	0	38,449,171	130,407,202

법인세비용차감전순이익(손실)	(778,510,789)	(3,172,826,346)	527,189,361	1,004,844,490

법인세비용(수익)	4,439,690	215,515,208	4,130,455	(45,582,596)

당기순이익(손실)	(782,950,479)	(3,388,341,554)	523,058,906	1,050,427,086

## 자본변동표

제 15 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 14 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	4,651,570,000	17,702,698,973	(758,384,171)	19,149,588,400	40,745,473,202

당기순이익(손실)	1,050,427,086	1,050,427,086

기타포괄손익	(55,078,599)	(55,078,599)

지분의 발행

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

자기주식 거래로 인한 증감	115,548,143	158,237,197	273,785,340

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	(136,773,596)	(136,773,596)

2022.09.30 (기말자본)	4,651,570,000	17,818,247,116	(736,920,570)	20,144,936,887	41,877,833,433

2023.01.01 (기초자본)	4,651,570,000	17,818,247,116	(715,136,046)	20,042,098,723	41,796,779,793

당기순이익(손실)	(3,388,341,554)	(3,388,341,554)

기타포괄손익	(57,709,212)	(57,709,212)

지분의 발행

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

자기주식 거래로 인한 증감

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	64,643,204	64,643,204

2023.09.30 (기말자본)	4,651,570,000	17,818,247,116	(650,492,842)	16,596,047,957	38,415,372,231

## 현금흐름표

제 15 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 14 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

영업활동현금흐름	(890,064,871)	(2,673,009,952)

당기순이익(손실)	(3,388,341,554)	1,050,427,086

당기순이익조정을 위한 가감	4,890,710,536	2,442,002,598

외화환산이익 조정	(131,940,493)	(270,537,860)

이자수익에 대한 조정	(143,527,843)	(100,910,825)

유형자산처분이익 조정	0	0

재고자산평가손실 조정	756,796,538	(70,716,813)

당기손익인식금융자산평가이익 조정	(16,814,334)	(5,572,285)

금융자산처분이익	0

잡이익 조정	(2,022,765)	(649,998)

법인세비용 조정	215,515,208	(45,582,596)

감가상각비에 대한 조정	910,908,970	929,427,824

무형자산상각비에 대한 조정	438,744,042	476,469,202

대손상각비 조정	203,600,134	4,029,649

외화환산손실 조정	89,660,522	227,150,997

이자비용 조정	731,630,172	442,789,196

당기손익인식금융자산평가손실 조정	0	130,407,202

잡손실 조정	0	0

주식보상비용(환입) 조정	64,643,204	96,244,264

유형자산처분손실 조정	4,161,774	1,000

무형자산처분손실 조정	0	0

무형자산손상차손 조정	950,000,000	0

퇴직급여 조정	409,442,139	564,990,093

판매보증비 조정	109,747,022	64,463,548

금융자산처분손실 조정	166,246	0

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	300,000,000	0

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(1,788,741,765)	(5,785,026,616)

매출채권의 감소(증가)	10,785,013,244	(2,870,788,005)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가) 조정	(113,502,279)	(170,573,849)

기타유동자산의 감소(증가) 조정	297,738,736	(741,940,029)

기타비유동비금융자산의 감소(증가)	0	0

재고자산의 감소(증가)	(108,445,352)	(4,647,265,982)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(898,835,037)	(602,334,526)

매입채무의 증가(감소)	(10,774,304,089)	3,965,466,157

유동충당부채의 증가(감소)	(229,464,947)	(69,707,213)

기타유동부채의 증가(감소)	(198,314,591)	64,583,265

장기매입채무 및 기타비유동채무의 증가(감소)	48,461,050	52,621,402

기타비유동부채의 증가(감소)	(2,015,877)	(1,731,561)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(380,757,879)	(530,371,605)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(214,314,744)	(232,984,670)

이자수취	156,372,494	93,526,719

이자지급(영업)	(748,483,906)	(422,895,882)

법인세환급(납부)	(11,580,676)	(51,043,857)

투자활동현금흐름	(1,099,643,404)	(981,023,620)

기타금융자산의 감소(증가)	686,311,380	177,500,105

임차보증금의 증가	0	0

유형자산의 취득	(581,178,521)	(135,554,000)

무형자산의 취득	(1,204,776,263)	(774,749,725)

매도가능금융자산의 취득	0	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	(248,220,000)

재무활동현금흐름	1,997,156,603	4,368,674,680

단기차입금의 증가	3,650,000,000	4,875,000,000

단기차입금의 상환	0	(1,500,000,000)

장기차입금의 증가	0	1,300,000,000

장기차입금의 상환	(1,599,970,000)	(300,370,000)

주식선택권행사로 인한 현금유입	0	0

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	0	(401,752,520)

자기주식의 처분	0	442,520,000

금융리스부채의 지급	(52,873,397)	(46,722,800)

현금및현금성자산의순증가(감소)	7,448,328	714,641,108

기초현금및현금성자산	11,493,147,191	8,597,352,721

기말현금및현금성자산	11,500,595,519	9,311,993,829