알에스오토메이션 반기보고서 (2020.06)
5. 재무제표 주석

제 12(당) 기 반기 : 2020년 6월 30일 현재
제 11(전) 기 : 2019년 12월 31일 현재
알에스오토메이션 주식회사

1. 회사의 개요알에스오토메이션 주식회사(이하 "당사")는 공장자동화 장비, 시스템 제조 및 도매업을 목적으로 2009년 12월에 설립되었으며, 경기도 평택시 진위면 진위산단로 38 에 본사를 두고 있습니다. 당사는 2017년 8월 11일에 한국거래소 코스닥시장에 당사의 보통주식을 상장하였습니다.

당반기말 현재 납입자본금은 4,551,570천원이며, 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수	지분율(%)	비고

강덕현 외 특수관계자	2,960,000	32.52	대표이사 등

우리사주조합	87,274	0.96

기타	6,055,866	66.52

합 계	9,103,140	100.00

2. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용

당사의 반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있으므로, 본 반기재무제표에 생략된 주석정보는 2019년 12월 31일로 종료된 회계연도의 연차재무제표를 참조하여야 합니다.

당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.(2) 재무제표의 측정기준본 반기재무제표는 당기손익-공정가치 측정 금융자산과 보고기간 종료일 현재 확정급여채무의 현재가치에서 공정가치로 인식된 사외적립자산을 차감하여 인식한 순확정급여부채를 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.(3) 기능통화와 보고통화본 반기재무제표는 당사의 기능통화인 대한민국의 '원'으로 표시되어 있습니다. (4) 추정과 판단한국채택국제회계기준에 따라 반기재무제표를 작성함에 있어서 경영진은 회계정책의 적용과 중간 보고기간 종료일 현재 보고된 자산 및 부채와 수익 및 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 사용하고 있습니다. 중간 보고기간 종료일 현재 경영진의 최선의 판단에 근거한 추정치는 이에 사용된 가정이 실제와 상이할 수 있어실제 결과치와는 다를 수 있습니다. 특히 2020년 COVID-19의 확산으로 당사의 추정 및 가정에 영향이 발생할 수 있으나, 당반기말 현재 그 영향을 합리적으로 추정할 수 없습니다.

3. 주요 회계정책당사가 반기재무제표의 작성을 위해 채택한 회계정책은 기업회계기준 제1034호'중간재무보고'에서 정한 사항을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료된 회계연도의 연차재무제표 작성에 당사가 채택한 회계정책과 동일합니다. 2020년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준이 있으나, 그 기준들은 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.

4. 위험관리당사의 재무위험관리 목적과 정책은 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도에 적용된 것과 동일합니다.

5 . 현금및현금성자산 당반기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기말	전기말

은행예금및보유현금	56,232	880,977

MMDA(Money Market Deposit Account)	4,139,739	7,630,935

합계	4,195,971	8,511,912

6. 사용제한 금융상품 당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	금융기관명	금액	사용제한내역

당반기말	전기말

기타금융자산	중소기업은행	300,000	800,000	지급보증담보

하나은행	300,000	300,000	예금질권설정

합계	600,000	1,100,000

7. 매출채권및 기타채권(1) 당반기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기말	전기말

총장부금액	손실충당금	순장부금액	총장부금액	손실충당금	순장부금액

매출채권	21,058,396	(141,621)	20,916,775	19,509,533	(108,323)	19,401,210

미수금	73,094	-	73,094	148,250	-	148,250

미수수익	5,097	-	5,097	39,997	-	39,997

합계	21,136,587	(141,621)	20,994,966	19,697,780	(108,323)	19,589,457

(2) 당반기와 전반기 중 매출채권및기타채권에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기	전반기

기초	108,323	162,840

손상손실(환입)	33,298	7,878

기말	141,621	170,718

(3) 당반기말과 전기말 현재 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당반기말	전기말

정상채권 :

①연체되지 않은 채권	15,882,704	15,840,012

②연체되었으나 손상되지 않은 채권

3개월 이하	4,488,719	3,552,925

3개월 초과 6개월 이하	545,352	8,273

6개월 초과 1년 이하	-	-

1년 초과	-	-

소 계	20,916,775	19,401,210

손상채권 :

①연체되지 않은 채권	4,407	21,749

②연체된 손상채권

3개월 이하	44,815	70,372

3개월 초과 6개월 이하	78,906	2,709

6개월 초과 1년이하	-	-

1년초과	13,493	13,493

소 계	141,621	108,323

합 계	21,058,396	19,509,533

8. 기타금융자산 당반기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분(*)	당반기말	전기말

단기금융상품	2,002,496	2,693,760

유동성단기금융상품	-	720,000

장기금융상품	1,098,418	863,173

합계	3,100,914	4,276,933

(*) 정기예금, 정기적금, 저축성보험상품 및 변액보험상품 등으로 구성되어 있습니다.

9. 재고자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기말	전기말

취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액

상품	7,436,020	(860,806)	6,575,214	6,409,040	(906,299)	5,502,741

제품	2,305,549	(97,359)	2,208,190	2,047,799	(95,505)	1,952,294

재공품	2,156,339	-	2,156,339	1,880,466	-	1,880,466

원재료	6,068,793	(244,643)	5,824,150	4,940,712	(200,417)	4,740,295

저장품	674,730	(320,163)	354,567	694,966	(321,214)	373,752

미착상품	95,814	-	95,814	753,858	-	753,858

합계	18,737,245	(1,522,971)	17,214,274	16,726,841	(1,523,435)	15,203,406

(2) 비용으로 인식한 재고자산(매출원가)은 당반기 33,044,595천원, 전반기 32,832,081천원입니다. 또한 당반기와 전반기에 인식된 재고자산평가손실(환입)은 각각 (464) 천원, 73,556천원이며, 이는 포괄손익계산서의 매출원가에 포함되었습니다.

10. 기타자산 당반기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기말	전기말

선급비용	93,041	33,007

선급금	735,855	167,112

부가세대급금	204,358	243,370

반품회수권	44,464	36,034

합계	1,077,718	479,523

11. 종속기업 및 공동기업 투자

(1) 당반기말과 전기말 현재 종속기업 및 공동기업 투자자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	회사명	소재지	결산월	당반기말	전기말장부금액

지분율(%)	업종	취득원가	장부금액

종속기업	알에스시스템즈(주)	대한민국	12월	100	시스템판매	250,000	250,000	250,000

공동기업	닝보신지자동화유한공사(*)	중국	12월	51	시스템제조	868,224	868,224	868,224

합계	1,118,224	1,118,224	1,118,224

(*) 당사는 닝보신지자동화유한공사에 대한 지분율이 51%이지만, 당사의 경영진은 동 기업의 49%의 지분을 소유한 투자자들에 공동지배력이 있다고 판단하여 공동지배기업투자주식으로 분류하였습니다.

(2) 당반기와 전반기 종속기업 및 공동기업에 대한 요약 재무정보는 다음과 같습니다. ① 당반기

(단위 : 천원)

회사명	자산	부채	자본	매출액	당기순이익	총포괄이익

알에스시스템즈(주)	1,956,578	1,529,071	427,507	2,897,470	(55,469)	(55,469)

닝보신지자동화유한공사	1,804,033	470,907	1,333,126	138,472	(304,814)	(304,814)

② 전반기

(단위 : 천원)

회사명	자산	부채	자본	매출액	당기순이익	총포괄이익

알에스시스템즈(주)	2,244,283	1,802,894	441,389	2,707,398	21,022	21,022

12. 유형자산 (1) 당반기말과 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기말	전기말

취득원가	상각누계액	정부보조금	장부금액	취득원가	상각누계액	정부보조금	장부금액

토지	4,670,236	-	-	4,670,236	4,670,236	-	-	4,670,236

건물	12,171,772	(3,185,522)	-	8,986,250	12,171,772	(2,981,696)	-	9,190,076

기계장치	6,713,505	(4,972,803)	(256)	1,740,446	6,415,782	(4,697,560)	(1,789)	1,716,433

비품	726,941	(550,648)	-	176,293	716,297	(515,141)	-	201,156

구축물	118,409	(72,136)	(19,914)	26,359	118,409	(68,014)	(21,551)	28,844

기타의유형자산	300,791	(272,930)	(1,567)	26,294	300,791	(262,496)	(3,035)	35,260

사용권자산	153,057	(88,602)	-	64,455	159,364	(64,113)	-	95,251

건설중인자산	348,377	-	-	348,377	294,213	-	-	294,213

합계	25,203,088	(9,142,641)	(21,737)	16,038,710	24,846,864	(8,589,020)	(26,375)	16,231,469

(2) 당반기와 전반기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당반기

(단위: 천원)

구분	당기초	취득	감소	대체	감가상각비	정부보조금상각	당반기말

토지	4,670,236	-	-	-	-	-	4,670,236

건물	9,190,076	-	-	-	(203,826)	-	8,986,250

기계장치	1,716,433	235,064	(4)	84,500	(297,080)	1,533	1,740,446

비품	201,156	30,651	(7)	-	(55,507)	-	176,293

구축물	28,844	-	-	-	(4,122)	1,637	26,359

기타의유형자산	35,260	-	-	-	(10,433)	1,467	26,294

사용권자산	95,251	-	-	-	(30,796)	-	64,455

건설중인자산	294,213	138,664	-	(84,500)	-	-	348,377

합계	16,231,469	404,379	(11)	-	(601,764)	4,637	16,038,710

② 전반기

(단위: 천원)

구분	전기초	회계정책변경	취득	감소	대체	감가상각비	정부보조금상각	전반기말

토지	4,670,236	-	-	-	-	-	-	4,670,236

건물	9,597,726	-	-	-	-	(203,825)	-	9,393,901

기계장치	1,606,936	-	70,430	-	14,259	(295,309)	1,959	1,398,275

비품	254,723	-	14,172	-	-	(57,508)	-	211,387

구축물	33,814	-	-	-	-	(4,122)	1,637	31,329

기타의유형자산	48,579	-	9,240	-	-	(13,992)	1,819	45,646

사용권자산	-	159,364	-	-	-	(32,057)	-	127,307

건설중인자산	14,259	-	156,000	-	(14,259)	-	-	156,000

합계	16,226,273	159,364	249,842	-	-	(606,813)	5,415	16,034,081

③ 당반기와 전반기 중 기초자산의 유형별 사용권자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	건물	차량운반구	합계

전기초	-	-	-

회계정책 변경	-	159,364	159,364

상각	-	(32,057)	(32,057)

전반기말	-	127,307	127,307

당기초	-	95,251	95,251

증가	-	-	-

상각	-	(30,796)	(30,796)

당반기말	-	64,455	64,455

(3) 당 반기와 전반기 중 감가상각비 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기	전반기

매출원가	445,913	447,660

판매비와관리비	99,733	96,961

연구개발비	38,369	43,665

합계	584,015	588,286

13. 무형자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.① 당반기말

(단위: 천원)

구분	취득원가	상각누계액	정부보조금	손상차손누계액	장부금액

소프트웨어	994,388	(949,176)	(10,926)	-	34,286

개발비	8,921,897	(4,488,419)	-	(2,074,481)	2,358,997

회원권	77,575	-	-	-	77,575

합계	9,993,860	(5,437,595)	(10,926)	(2,074,481)	2,470,858

② 전기말

(단위: 천원)

구분	취득원가	상각누계액	정부보조금	손상차손누계액	장부금액

소프트웨어	994,388	(933,968)	(17,787)	-	42,633

개발비	8,314,987	(4,255,675)	-	(2,074,480)	1,984,832

회원권	77,575	-	-	-	77,575

합계	9,386,950	(5,189,643)	(17,787)	(2,074,480)	2,105,040

(2) 당반기와 전반기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당반기

(단위: 천원)

구분	당기초	취득	처분	상각	손상	정부보조금상각	당반기말

소프트웨어	42,633	-	-	(15,207)	-	6,860	34,286

개발비	1,984,832	591,739	-	(217,574)	-	-	2,358,997

회원권	77,575	-	-	-	-	-	77,575

합계	2,105,040	591,739	-	(232,781)	-	6,860	2,470,858

② 전반기

(단위: 천원)

구분	전기초	취득	처분	상각	손상	정부보조금상각	전반기말

소프트웨어	24,081	24,900	-	(13,810)	-	6,933	42,104

개발비	2,864,046	202,238	-	(429,249)	(713,327)	-	1,923,708

회원권	77,575	-	-	-	-	-	77,575

합계	2,965,702	227,138	-	(443,059)	(713,327)	6,933	2,043,387

(3) 당반기와 전반기 중 무형자산상각비 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기	전반기

매출원가	2,518	1,401

판매비와관리비	963	855

연구개발비	222,440	433,870

합계	225,921	436,126

(4) 당반기말 현재 주요 개발비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

분류	내역	장부금액	잔여상각기간

개발완료	X8 차세대 PLC P2	12,991	4 개월

X8-Enet/SCU2	44,396	14 개월

CSD7 SERVODRIVE P2	68,297	27 개월

New MMC P2	981,032	46 개월

개발 진행 중	다축 서보	1,252,281	-

합계	2,358,997

(5) 당사 는 당반 기 중 개발활동과 관련하여 발생한 비용 중 개발비 인식요건을 충족하는 591,739천원(전반기 202,238천원)을 개발비로 자산화하였으며, 연구활동과 관련하여 발생한 비용과 개발비 인식요건을 충족하지 못하는 개발활동 관련비용 1,281,077천원(전반 기 1,632,384천원)을 연구개발비로 비용 인식하였습니다.

14. 매입채무및기타채무 당반기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

매입채무	11,456,568	-	12,259,919	-

미지급금	844,430	246,636	894,557	193,068

미지급비용	695,998	-	818,211	-

합계	12,996,996	246,636	13,972,687	193,068

15. 차입금

(1) 당반기말과 전기말 현재 단기차입금 의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입금종류	차입처	당반기말 이자율(%)	당반기말	전기말

단기차입금 :

무역어음대출	중소기업은행(*2)	2.43	2,000,000	2,000,000

기한부수입신용장	중소기업은행(*2)	-	443,122	512,345

일반자금대출	중소기업은행(*2)	1.90~2.50	3,400,000	3,400,000

하나은행	2.11	2,000,000	2,000,000

신한은행	2.33	1,000,000	990,000

우리은행	1.97~2.28	1,160,000	1,160,000

유동성차입금 :

리스부채	메리츠캐피탈 등	3.43	54,223	60,949

합계	10,057,345	10,123,294

(2) 당반기말과 전기말 현재 장기차입금 의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입금종류	차입처	당반기말이자율(%)	만기	당반기말	전기말

장기차입금 :

시설자금대출	중소기업은행(*2)	1.71	2031-08-25	1,200,000	1,200,000

2.37	2031-10-18	2,800,000	2,800,000

담보대출	2.99	2023-05-17	364,350	426,810

국민은행	2.19	2022-03-15	1,500,000	1,500,000

리스부채	메리츠캐피탈 등	3.43	2023-03-31	65,790	96,653

합계	5,930,140	6,023,463

유동성대체액	(54,223)	(60,949)

장기해당분	5,875,917	5,962,514

(*1) 당사는 정부의 중소기업지원정책의 일환으로 일정요건을 충족하는 경우 일부 차입금에 대하여 시장이자율 이하의 이율을 적용받고 있으며, 그 차액을 정부보조금으로 계상하고 있습니다. 시설자금대출의 경우 자산관련 보조금으로 관련 자산의 내용연수에 따라 감가상각비와 상계되며, 응용기술개발자금대출의 경우 수익 관련 보조금으로 경상개발비와 상계됩니다(주석 17 참조).

(*2) 중소기업은행에 대한 차입금과 관련하여 당사는 토지 및 건물 등을 담보로 제공하고 있습니다(주석 35 참조).(3) 상기 차입금에 대하여 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다. (4) 당반기말 현재 장기차입금의 원금에 대한 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	금액

1년이내	54,223

1년초과 2년이내	1,506,745

2년초과 3년이내	369,172

3년초과	4,000,000

합계	5,930,140

(5) 당반기와 전반기 중 리스부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	금액

전기초	159,364

이자비용	2,475

상환액	(33,566)

전반기말	128,273

당기초	96,653

이자비용	1,412

상환액	(32,275)

당반기말	65,790

16. 충당부채및환불부채 당반기와 전반기 중 충당부채및환불부채의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당반기

(단위: 천원)

구분	당기초	전입(환입)	사용	당반기말

환불부채	45,893	8,891	-	54,784

판매보증충당부채	154,145	(17,639)	(10,663)	125,843

합계	200,038	(8,748)	(10,663)	180,627

② 전반기

(단위: 천원)

구분	전기초	전입(환입)	사용	전반기말

환불부채	40,484	(20,342)	(9,383)	10,759

판매보증충당부채	197,735	12,271	(21,312)	188,694

합계	238,219	(8,071)	(30,695)	199,453

17. 기타부채 당반기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

선수금	14,472	-	6,168	-

예수금	76,326	-	64,759	-

정부보조금(자산)(*)	-	531,003	-	544,114

정부보조금(수익)(*)	-	8,779	-	11,661

합계	90,798	539,782	70,927	555,775

(*) 시장이자율보다 낮은 이자율로 차입한 차입금과 관련한 정부보조금입니다(주석 15참조).

18. 종업원급여(1) 당반기와 전반기의 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기	전반기

단기종업원급여	3,762,328	3,729,942

퇴직연금급여-확정기여제도	21,641	24,415

퇴직연금급여-확정급여제도	267,361	384,552

합계	4,051,330	4,138,909

(2) 당반기말과 전기말 현재 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기말	전기말

확정급여채무의 현재가치	4,041,521	3,938,178

사외적립자산의 공정가치	(3,291,029)	(3,126,709)

재무상태표상 순확정급여부채	750,492	811,469

(3) 당반기와 전반기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기	전반기

기초금액	3,938,178	3,258,960

당기근무원가	259,505	381,505

이자원가	53,071	41,266

급여의 지급	(209,233)	(179,431)

기말잔액	4,041,521	3,502,300

(4) 당반기와 전반기 중 사외적립자산의 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기	전반기

기초금액	3,126,709	2,680,285

사외적립자산 이자수익	45,215	38,219

재측정이익(손실)	(24,599)	(14,782)

퇴직급여 지급액	(146,296)	(100,416)

사용자의 기여금	290,000	240,000

기말금액	3,291,029	2,843,306

(5) 당반기말과 전기말 현재 사외적립자산은 다음의 항목으로 구성됩니다.

(단위: 천원)

구분	당반기말	전기말

예금	3,291,029	3,126,709

당사는 중소기업은행 등에 퇴직연금 상품을 가입하고 있습니다. 당사가 가입한 퇴직연금은 원금이 보장됩니다.

(6) 당반기와 전반기 중 확정급여제도와 관련하여 손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기	전반기

당기근무원가	259,505	381,505

순이자원가	7,856	3,047

합계	267,361	384,552

(7) 당반기말과 전기말 현재 보험수리적 평가를 위해 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.

구분	당반기말	전기말

할인율	2.80%	2.80%

미래임금상승률	5.86%	5.86%

19. 자본금 및 자본잉여금 (1) 당반기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 천원)

구분	당반기말	전기말

수권주식수	20,000,000 주	20,000,000 주

주당액면금액	500 원	500 원

발행주식수	9,103,140 주	9,103,140 주

자본금	4,551,570	4,551,570

(2) 당반기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기말	전기말

주식발행초과금	15,739,858	15,739,858

기타자본잉여금	10,841	10,841

합계	15,750,699	15,750,699

20. 기타자 본 항목당반기말과 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기말	전기말

자기주식(*)	(566,258)	(272,122)

주식매수선택권	18,247	-

합계	(548,011)	(272,122)

(*) 당기초 당사가 보유한 자기주식은 보통주 31,656주이고, 당반기 중 자기주식 67,000주를 추가 취득하여 당반기말 현재 자기주식수는 98,656주입니다.

21. 이 익잉여금 당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기말	전기말

이익준비금(*)	90,965	90,965

미처분이익잉여금	19,016,014	18,986,716

합계	19,106,979	19,077,681

(*) 당사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10%이상의 금액을 이익준비금으로 적립하여야 합니다. 동 이익준비금은 이익배당목적으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다.

22. 주 당이익

(1) 당반기와 전반기의 기본주당이익 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 주)

구분	당반기	전반기

3개월	누적	3개월	누적

보통주반기순이익(손실)	31,788	48,486	(391,718)	(189,929)

가중평균유통보통주식수(*)	9,004,484	9,035,484	9,101,484	9,099,965

기본주당이익(손실)(원)	4	5	(43)	(21)

(*) 주당이익을 계산하기 위한 가중평균유통보통주식수의 산출근거는 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 주)

구분	당반기	전반기

3개월	누적	3개월	누적

발행주식수	9,103,140	9,103,140	9,103,140	9,103,140

가중평균자기주식수	(98,656)	(67,656)	(1,656)	(3,175)

가중평균유통보통주식수	9,004,484	9,035,484	9,101,484	9,099,965

(2) 당사의 당반기 희석주당손익은 희석성 잠재적 보통주가 없으므로 기본주당손익과 동일하며, 전반기 희석주당손익 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 주)

구분	전반기

3개월	누적

보통주 기본반기순이익(손실)	(391,718)	(189,929)

주식보상비용	-	-

보통주 희석반기순이익(손실)	(391,718)	(189,929)

가중평균유통보통주식수(*)	9,101,484	9,101,237

희석주당이익(손실)(원)	(43)	(21)

(*) 희석주당이익을 계산하기 위한 가중평균유통보통주식수의 산출근거는 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 주)

구분	전반기

3개월	누적

가중평균유통보통주식수	9,101,484	9,099,965

주식매수선택권	-	1,272

가중평균유통보통주식수(희석)	9,101,484	9,101,237

(*) 당사는 주석23에 설명된 바와 같이 지분상품발행, 자기주식교부 또는 차액보상을선택할 수 있는 조건의 주식매수선택권을 임직원에게 부여하였으나, 반희석효과로 인해 당반기 희석주당손익 계산 시 고려되지 않았습니다.

23. 주식기준보상 (1) 당사는 2020년 4월 10일에 임직원에게 당사의 주식을 매입할 수 있는 주식선택권을 부여하였습니다. 이 주식선택권은 2년간의 약정용역제공기간이 경과한 시점에 가득되며, 가득일로부터 3년간 행사가 가능합니다. (2) 공정가치 측정당 사는 이항모형을 적용하여 공정가액접근법에 의해 보상원가를 산정하였으며, 주 식결제형 주식기준보상제도의 부여일 현재 공정가치를 측정하기 위하여 사용된 투입변수는 다음과 같습니다.

구분	내용

기대변동성	47.40 %

기대행사기간	2022년 4월 10일

부여주식수	82,000 주

행사가능기간(종료일)	2025년 4월 9일

부여일 공정가치	3,148.89

부여일 주식가격	6,820 원

행사가격	5,980 원

기대배당수익률	0.00 %

무위험이자율(국공채 수익률)	1.22 %

(3) 당반기 중 인식한 주식보상비용은 18,247천원입니다.

24. 매출액당반기와 전반기 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기	전반기

3개월	누적	3개월	누적

상품매출	7,750,636	14,744,098	6,694,163	14,377,531

제품매출	12,005,959	23,248,415	11,006,137	23,577,978

합계	19,756,595	37,992,513	17,700,300	37,955,509

25. 매출원가당반기와 전반기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기	전반기

3개월	누적	3개월	누적

상품매출원가	7,299,509	13,852,582	5,930,057	13,007,350

제품매출원가	10,110,698	19,192,013	9,473,000	19,824,731

합계	17,410,207	33,044,595	15,403,057	32,832,081

26. 판매비와관리비 및 손상손실(환입)

당반기와 전반기 중 판매비와관리비 및 손상손실(환입)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기	전반기

3개월	누적	3개월	누적

급여	925,539	1,795,009	869,240	1,705,297

퇴직급여	51,885	100,640	74,652	152,706

복리후생비	242,303	469,001	249,297	472,446

여비교통비	43,318	93,881	89,581	163,876

수도광열비	12,286	28,783	12,569	30,336

지급임차료	15,846	31,530	14,923	33,296

수선비	5,963	12,091	3,887	7,851

보험료	12,447	25,907	10,303	24,283

감가상각비	50,821	99,733	61,811	97,639

무형자산상각비	481	963	426	855

접대비	29,719	70,305	55,231	106,045

광고선전비	27,353	57,319	27,612	52,438

지급수수료	88,890	217,479	92,388	226,043

소모품비	30,960	51,946	28,559	90,351

용역비	45,655	84,342	57,945	108,821

연구개발비	547,439	1,281,077	770,351	1,632,384

판매보증비	17,483	(17,639)	33,604	12,271

주식보상비용	16,021	16,021	-	-

기타	67,610	117,199	61,018	136,460

손상손실(환입)	(26,648)	33,298	13,060	7,878

합계	2,205,371	4,568,885	2,526,457	5,061,276

27. 비용의 성격별 분류당반기와 전반기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기	전반기

3개월	누적	3개월	누적

상품매출원가	7,299,509	13,852,582	5,930,057	13,007,350

재고자산의 변동	(628,095)	(938,393)	1,848,856	2,481,091

원재료매입	8,718,780	16,185,285	5,851,110	13,685,398

급여	1,858,235	3,762,328	1,770,866	3,729,942

퇴직급여	148,019	289,001	199,578	408,967

복리후생비	389,426	766,776	417,353	778,345

여비교통비	50,262	110,304	94,903	178,947

수도광열비	60,549	141,230	60,953	147,982

통신비	29,074	57,772	28,738	56,964

지급임차료	22,063	42,276	21,012	50,878

수선비	21,399	38,728	10,788	21,224

보험료	23,705	46,942	22,250	46,400

감가상각비	290,283	584,015	309,746	588,286

무형자산상각비	94,997	225,921	232,890	436,126

접대비	29,939	70,972	55,680	106,739

광고선전비	27,353	57,319	27,612	52,438

지급수수료	140,228	320,493	142,111	324,642

소모품비	199,887	356,177	145,362	296,229

용역비	88,565	195,168	101,679	206,088

주식보상비용	18,247	18,247	-	-

외주가공비	583,931	1,091,335	421,106	932,493

기타	175,870	305,704	223,804	348,950

손상손실(환입)	(26,648)	33,298	13,060	7,878

합계(*)	19,615,578	37,613,480	17,929,514	37,893,357

(*)포괄손익계산서의 매출원가, 판매비와관리비 및 손상손실(환입)을 합산한 금액입니다.

28. 금융수익 및 금융비용 당반기와 전반기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기	전반기

3개월	누적	3개월	누적

금융수익 :

이자수익	16,751	44,119	29,893	69,740

금융상품평가이익	-	-	5,251	13,347

합계	16,751	44,119	35,144	83,087

금융비용 :

이자비용	98,205	208,064	134,732	265,312

금융상품평가손실	21,264	21,264	-	-

금융상품처분손실	(63,717)	-	-	-

합계	55,752	229,328	134,732	265,312

29. 기타수익 및 기타비용 당반기와 전반기 중 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기	전반기

3개월	누적	3개월	누적

기타수익 :

외환차익	133,158	205,487	117,691	129,497

외화환산이익	(16,218)	31,786	(13,543)	22,424

잡이익	29,457	38,801	664	16,448

합계	146,397	276,074	104,812	168,369

기타비용 :

유형자산처분손실	9	11	-	-

무형자산손상차손	-	-	713,327	713,327

외환차손	157,132	235,499	91,709	111,115

외화환산손실	(32,099)	25,802	645	17,678

잡손실	(19,533)	46,920	(1,111)	4,238

합계	105,509	308,232	804,570	846,358

30. 법인세비용 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당반기 법인세비용은 113,180천원이며, 전반기 법인세수익은 608,132천원입니다. 당반기 및 전반기 법정세율과 법인세비용의 평균유효세율의 차이는 주로 연구인력개발비용과 관련된 세액공제로 인한 것입니다.31. 자본관리당사의 자본관리 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 사업의 향후 발전을 위해 건전한 자본을 유지하는 것입니다. 경영진은 보통주 주주에 대한 배당의 수준과 자본수익률을 감독하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기말	전기말

총차입금(a)	15,933,262	16,085,809

현금및현금성자산(b)	4,195,971	8,511,912

순부채(c)=(a)-(b)	11,737,291	7,573,897

부채총계(d)	30,738,593	31,889,774

자본총계(e)	38,861,237	39,107,828

총자본(f)=(c)+(e)	50,598,528	46,681,725

자본조달비율(%)((c)/(f))	23.20%	16.22%

부채비율(%)((d))/(e))	79.10%	81.54%

32. 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치(1) 금융상품의 범주별 분류 당사는 금융자산과 금융부채의 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단하고 있습니다. 당사의 금융상품의 범주별 분류는 다음과 같습니다.① 당반기말

(단위: 천원)

금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	합 계

현금및현금성자산	4,195,971	-	-	4,195,971

매출채권및기타채권	20,994,966	-	-	20,994,966

기타금융자산	1,948,418	1,152,496	-	3,100,914

합계	27,139,355	1,152,496	-	28,291,851

(단위: 천원)

금융부채	상각후원가로 측정하는 금융부채	당기손익-공정가치 측정 금융부채	합 계

매입채무및기타채무	13,243,632	-	13,243,632

차입금	15,933,262	-	15,933,262

합계	29,176,894	-	29,176,894

② 전기말

(단위 : 천원)

금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	합계

현금및현금성자산	8,511,912	-	-	8,511,912

매출채권및기타채권	19,589,457	-	-	19,589,457

기타금융자산	3,953,173	323,760	-	4,276,933

합계	32,054,542	323,760	-	32,378,302

(단위 : 천원)

금융부채	상각후원가로 측정하는 금융부채	당기손익-공정가치 측정 금융부채	합계

매입채무및기타채무	14,165,755	-	14,165,755

차입금	16,085,808	-	16,085,808

합계	30,251,563	-	30,251,563

(2) 자산과 부채의 공정가치 측정① 공정가치 서열체계가. 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격(수준 1)나. 위 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로관측가능한 투입변수(수준 2)다. 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수(수준 3)② 공정가치로 측정되는 자산과 부채

(단위: 천원)

구분	당반기말

수준1	수준2	수준3	합 계

당기손익-공정가치 측정 금융자산 :

기타금융자산	-	-	1,152,496	1,152,496

(3) 금융상품의 범주별 수익 및 비용 ① 당반기

(단위: 천원)

구분	상각후원가로 측정하는금융자산/부채	당기손익-공정가치 측정금융자산/부채	기타포괄손익-공정가치 측정금융자산

3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

판매비와관리비 및 손상손실(환입) 중 금융상품 관련 손익 :

손상손실(환입)	(26,648)	33,298	-	-	-	-

영업외손익 중 금융상품 관련 손익 :

금융수익

이자수익	16,751	44,119	-	-	-	-

기타수익

외환차익	133,158	205,487	-	-	-	-

외화환산이익	(16,218)	31,786	-	-	-	-

소계	133,691	281,392	-	-	-	-

금융비용

이자비용	98,205	208,064	-	-	-	-

금융상품평가손실	-	-	21,264	21,264	-	-

금융상품처분손실	(63,717)	-	-	-	-	-

기타비용

외환차손	157,132	235,499	-	-	-	-

외화환산손실	(32,099)	25,802	-	-	-	-

소계	159,521	469,365	21,264	21,264	-	-

금융상품 관련 순손익	818	(221,271)	(21,264)	(21,264)	-	-

② 전반기

(단위: 천원)

구분	상각후원가로 측정하는금융자산/부채	당기손익-공정가치 측정금융자산/부채	기타포괄손익-공정가치 측정금융자산

3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

판매비와관리비 및 손상손실(환입) 중 금융상품 관련 손익 :

손상손실(환입)	13,060	7,878	-	-	-	-

영업외손익 중 금융상품 관련 손익 :

금융수익

이자수익	29,893	69,740	-	-	-	-

금융상품평가이익	-	-	5,251	13,347	-	-

기타수익

외환차익	117,691	129,497	-	-	-	-

외화환산이익	(13,543)	22,424	-	-	-	-

소계	134,041	221,661	5,251	13,347	-	-

금융비용

이자비용	134,732	265,312	-	-	-	-

기타비용

외환차손	91,709	111,115	-	-	-	-

외화환산손실	645	17,678	-	-	-	-

소계	227,086	394,105	-	-	-	-

금융상품 관련 순손익	(106,105)	(180,322)	5,251	13,347	-	-

33. 금융상품(1) 신용위험금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 당반기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기말	전기말

상각후원가로 측정하는 금융자산 :

현금및현금성자산	4,195,971	8,511,912

매출채권및기타채권	20,994,966	19,589,457

기타금융자산	1,948,418	3,953,173

소계	27,139,355	32,054,542

당기손익-공정가치 측정 금융자산 :

기타금융자산	1,152,496	323,760

합계	28,291,851	32,378,302

(2) 유동성위험

① 당반기말 현재 금융부채 등의 계약상 만기는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	장부금액	계약상 현금흐름	6개월 이내	6개월~1년	1년~5년	5년이상

매입채무및기타채무	13,243,632	13,243,632	12,996,996	-	246,636	-

차입금	15,867,472	17,194,792	2,595,758	7,669,153	1,952,130	4,977,751

리스부채	65,790	67,433	30,986	24,533	11,914	-

지급보증	-	330,000	330,000	-	-	-

합계	29,176,894	30,835,857	15,953,740	7,693,686	2,210,680	4,977,751

② 전기말 현재 금융부채 등의 계약상 만기는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	장부금액	계약상 현금흐름	6개월 이내	6개월~1년	1년~5년	5년이상

매입채무및기타채무	14,165,755	14,165,755	13,972,687	-	193,068	-

차입금	15,989,154	17,358,445	10,203,197	71,330	2,062,915	5,021,003

리스부채	96,654	99,709	32,276	30,986	36,447	-

지급보증	-	330,000	330,000	-	-	-

합계	30,251,563	31,953,909	24,538,160	102,316	2,292,430	5,021,003

유동성위험과 관련된 현금흐름은 보고기간 말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분되었습니다. 동 현금흐름은 상계약정의 효과는 포함하지 않았으며, 할인하지 아니한 금액입니다. 당사는 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다.

( 3) 시장위험① 환위험당반기말 현재 당사의 화폐성 외화자산 및 외화부채의 내역은 다음과 같습니다.

(외화단위: USD,CNY,JPY,EUR 원화단위: 천원)

구분	통화	당반기말

외화금액	원화환산금액

외화자산 :

매출채권	USD	1,624,723	1,950,805

CNY	1,229,184	208,543

외화부채 :

매입채무	USD	1,750,669	2,102,029

JPY	43,171,317	481,792

EUR	136,514	184,320

당반기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 당반기 중 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	10% 상승 시	10% 하락 시

USD	(15,122)	15,122

JPY	(48,179)	48,179

CNY	20,854	(20,854)

EUR	(18,432)	18,432

② 이자율위험당사의 이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 차입금에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하고 있습니다. 변동이자율로 발행된 차입금과 관련된 이자율위험의 일부는 변동이자부 현금성자산으로부터의 이자율위험과 상쇄됩니다. 당반기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 하락 또는 상승시 향후 1년간 당사의 변동금리부 차입금 및 금융자산으로부터의 이자비용과 이자수익으로 인한 법인세비용차감전순이익은 58,072천원(전반기 46,075천원) 만큼 증가 또는 감소할 것입니다.

34. 우발부채와 약정사항 (1) 당반 기말 현재 당사의 금융기관에 대한 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

금융기관	약정한도액	실행금액	비 고

중소기업은행	4,000,000	4,000,000	시설자금대출

3,900,000	3,764,350	일반자금대출

3,000,000	2,000,000	무역어음대출

2,401,400	443,122	기한부수입신용장

하나은행	2,000,000	2,000,000	창업지원자금대출

신한은행	1,000,000	1,000,000	일반자금대출

우리은행	1,160,000	1,160,000	일반자금대출

국민은행	1,500,000	1,500,000	일반자금대출

합계	18,961,400	15,867,472

(2) 당반기말 현재 당사가 제공받는 정부보조금과 관련한 약정사항으로 당사가 국책과제에 대한 연간 민간부담금 납부의무를 위반할 시에 지식경제 기술혁신사업관련 법령 및 규정에 의거하여 협약해약, 출연금 환수 및 국가기술개발사업 참여제한이 발생할 수 있습니다.

35. 담보제공자산 등 (1) 당반기말 현재 차입금 등에 대하여 담보로 제공한 당사의 자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

담보제공자산	장부가액	담보설정금액	담보권자

기타금융자산	300,000	330,000	중소기업은행

300,000	330,000	하나은행

토지	4,670,236	19,400,000	중소기업은행

건물	8,986,250

합계	14,256,486	20,060,000

(2) 당반기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 보증내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공자	내용	금액

기술신용보증기금	우리은행 대출보증	988,000

한국무역보험공사	중소기업은행 지급보증	900,000

서울보증보험	하자이행보증	554,563

36. 특수관계자 (1) 당반기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분	특수관계자의 명칭

종속기업	알에스시스템즈(주)

공동기업	닝보신지자동화유한공사

(2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계구분	회사명	당반기	전반기

기타수익 등	기타비용	기타수익 등	기타비용

종속기업	알에스시스템즈(주)	115,370	-	117,166	-

공동기업	닝보신지자동화유한공사	214,136	-	-	-

(3) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계구분	회사명	당반기말	전기말

매출채권 등	기타채무	매출채권 등	기타채무

종속기업	알에스시스템즈(주)	60,814	-	54,990	-

공동기업	닝보신지자동화유한공사	198,794	-	58,015	-

(4) 당반기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공한 담보의 내역은 다음과 같습니다. ① 제공한 지급보증

(단위: 천원)

제공받은 기업	내역	지급보증금액	보증기간	지급보증처

알에스시스템즈(주)	차입금 지급보증	300,000	2019.10.31~2020.10.31	하나은행

② 담보제공자산

(단위: 천원)

제공받은 기업	내역	장부가액	담보설정액	제공처

알에스시스템즈(주)	예금	300,000	330,000	하나은행

300,000	330,000	중소기업은행

(5) 당반기와 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다 .

(단위: 천원)

구분	당반기	전반기

3개월	누적	3개월	누적

급여	158,220	338,669	142,749	319,298

퇴직급여	12,653	24,117	13,410	21,857

합계	170,873	362,786	156,159	341,155

주요 경영진은 당사 활동의 계획,운영,통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원입니다.

37. 현금흐름표(1) 당반기와 전반기의 영업활동 중 수익ㆍ비용의 조정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기	전반기

법인세비용(수익)	113,180	(608,132)

외화환산이익	(31,786)	(22,424)

이자수익	(44,119)	(69,740)

재고자산평가손실(환입)	(466)	73,556

금융상품평가이익	-	(13,347)

잡이익	(3,195)	8,615

감가상각비	584,015	588,286

무형자산상각비	225,921	436,126

손상손실(환입)	33,298	7,878

외화환산손실	25,802	17,678

이자비용	208,064	265,312

금융상품평가손실	21,264	-

잡손실	20,951	4,017

주식보상비용	18,247	-

유형자산처분손실	11	-

무형자산손상차손	-	713,327

퇴직급여	267,361	384,552

판매보증비	(17,639)	12,271

합계	1,420,909	1,797,975

(2) 당반기와 전반기의 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기	전반기

매출채권의 감소(증가)	(1,567,776)	1,701,861

기타채권의 감소(증가)	75,156	(24,650)

기타유동자산의 감소(증가)	(598,195)	(491,476)

재고자산의 감소(증가)	(2,010,402)	2,861,796

기타채무의 증가(감소)	(195,511)	117,024

매입채무의 증가(감소)	(778,455)	(2,418,533)

충당부채의 증가(감소)	(1,773)	(51,037)

기타부채의 증가(감소)	19,871	(50,760)

장기기타채무의 증가(감소)	50,686	60,709

장기기타부채의 증가(감소)	(2,882)	(1,926)

퇴직금의 지급	(209,233)	(179,432)

사외적립자산의 감소(증가)	(143,704)	(139,584)

합계	(5,362,218)	1,383,992

(3) 당사는 현금흐름표표 상의 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 작성하였으며 당반기 및 전반기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당반기	전반기

유형자산의 취득	25,914	9,240

무형자산의 취득	-	11,000

건설중인자산 대체	84,500	14,259

(4) 당반기 및 전반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.① 당반기

(단위: 천원)

구분	당기초	현금흐름	비현금 변동	당반기말

환율변동	공정가치 변동	기타(*)

단기차입금	10,123,294	(90,087)	-	-	24,138	10,057,345

장기차입금	5,962,514	(62,461)	-	-	(24,138)	5,875,915

재무활동으로부터의 총부채	16,085,808	(152,548)	-	-	-	15,933,260

(*) 비현금 변동 중 기타의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	유동성 분류

단기차입금	24,138

장기차입금	(24,138)

② 전반기

(단위: 천원)

구분	전기초	현금흐름	비현금 변동	전반기말

환율변동	공정가치 변동	기타(*)

단기차입금	12,560,939	(2,055,869)	-	-	62,484	10,567,554

장기차입금	4,000,000	1,958,179	-	-	96,880	6,055,059

재무활동으로부터의 총부채	16,560,939	(97,690)	-	-	159,364	16,622,613

(*) 비현금 변동 중 기타의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	유동성 분류	리스회계 변경효과	합 계

단기차입금	62,484	-	62,484

장기차입금	(62,484)	159,364	96,880