알에스오토메이션 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 11 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 10 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 3분기말	제 10 기말

자산

유동자산	44,476,730,140	48,425,262,576

현금및현금성자산	8,741,134,224	3,039,693,526

단기금융상품	2,538,597,300	3,350,000,000

매출채권 및 기타유동채권	18,578,553,302	24,921,514,175

매출채권	17,352,154,273	24,275,729,804

대손충당금	(266,574,420)	(162,839,974)

단기미수금	227,868,599	160,632,887

단기미수수익	47,295,136	199,236,323

단기선급금	844,785,846	382,249,129

부가가치세대급금	244,475,410	0

단기선급비용	85,960,906	35,363,461

단기임차보증금	0	0

반품회수권	42,587,552	31,142,545

당기법인세자산	10,123,161	0

재고자산	14,608,322,153	17,114,054,875

원재료	4,571,235,180	6,164,641,101

평가충당금	(255,558,044)	(211,253,858)

상품	6,163,436,641	5,992,443,275

평가충당금	(761,148,969)	(609,331,749)

재공품	2,359,318,633	2,693,701,154

제품	1,998,591,040	2,420,600,680

평가충당금	(84,446,236)	(55,169,710)

저장품	693,215,694	708,117,001

평가충당금	(319,688,494)	(311,178,073)

미착품	243,366,708	321,485,054

비유동자산	23,586,835,676	23,173,135,071

장기금융상품	1,452,018,434	1,395,235,467

유형자산	16,006,267,757	16,226,273,108

토지	4,670,235,470	4,670,235,470

건물	12,171,772,180	12,171,772,180

감가상각누계액	(2,879,784,005)	(2,574,046,337)

구축물	96,039,491	93,584,291

감가상각누계액	(65,952,788)	(59,769,833)

기계장치	6,224,113,577	5,883,817,565

감가상각누계액	(4,704,874,166)	(4,276,881,058)

차량운반구	72,223,077	72,223,077

감가상각누계액	(58,514,817)	(49,739,817)

공구와기구	689,634,926	669,394,744

감가상각누계액	(500,317,262)	(414,670,989)

사용권자산	159,363,594	0

감가상각누계액(사용권자산)	(48,085,083)	0

건설중인자산	152,320,000	14,259,250

기타유형자산	225,710,613	211,280,058

감가상각누계액	(197,617,050)	(185,185,493)

영업권 이외의 무형자산	2,082,122,002	2,965,701,973

컴퓨터소프트웨어	38,242,236	24,080,586

개발 중인 무형자산	1,966,304,401	2,864,046,022

기타무형자산	77,575,365	77,575,365

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	1,097,797,106	250,000,000

종속기업에 대한 투자자산	1,097,797,106	250,000,000

이연법인세자산	2,948,630,377	2,335,924,523

자산총계	68,063,565,816	71,598,397,647

부채

유동부채	22,146,251,364	26,932,886,494

매입채무 및 기타유동채무	21,934,476,164	26,693,178,657

단기매입채무	9,334,732,770	12,524,136,792

단기미지급금	742,456,730	684,948,161

단기미지급비용	720,624,105	740,825,475

단기예수금	64,009,250	55,068,920

부가가치세예수금	0	47,734,651

단기선수금	11,970,217	79,525,347

단기차입금	10,998,963,387	12,560,939,311

유동성장기차입금	0	0

유동성전환상환우선주부채	0	0

유동리스부채	61,719,705	0

미지급법인세	0	1,488,586

유동충당부채	211,775,200	238,219,251

유동판매보증충당부채	156,147,411	197,735,396

유동반품충당부채	0	0

환불부채	55,627,789	40,483,855

비유동부채	7,402,561,723	5,280,428,545

장기매입채무 및 기타비유동채무	6,225,337,970	4,120,942,883

장기미지급금	224,638,895	131,020,423

현재가치할인차금	(8,151,368)	(10,077,540)

장기차입금	5,958,040,000	4,000,000,000

비유동리스부채	50,810,443	0

퇴직급여부채	618,005,990	578,674,936

퇴직급여충당부채	3,703,750,688	3,258,960,432

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	(3,085,744,698)	(2,680,285,496)

기타비유동부채	559,217,763	580,810,726

정부보조금(자산)	550,670,033	570,336,824

정부보조금(수익)	8,547,730	10,473,902

부채총계	29,548,813,087	32,213,315,039

자본

자본금	4,551,570,000	4,551,570,000

보통주자본금	4,551,570,000	4,551,570,000

자본잉여금	15,750,698,973	15,739,857,834

주식발행초과금	15,739,857,834	15,739,857,834

자기주식처분이익	10,841,139	0

기타자본구성요소	(3,312,000)	(2,470,861)

자기주식	(3,312,000)	(13,312,000)

주식선택권	0	10,841,139

기타포괄손익누계액	(9,882,566)	0

지분법기타포괄손익변동	(9,882,566)	0

이익잉여금(결손금)	18,225,678,322	19,096,125,635

임의적립금	90,964,840	90,964,840

미처분이익잉여금(미처리결손금)	18,134,713,482	19,005,160,795

자본총계	38,514,752,729	39,385,082,608

자본과부채총계	68,063,565,816	71,598,397,647

포괄손익계산서
제 11 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 10 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	16,826,800,334	54,782,309,110	22,302,366,195	65,615,978,380

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	16,826,800,334	54,782,309,110	22,302,366,195	65,615,978,380

제품매출액	10,615,539,030	34,193,516,427	15,477,960,005	41,822,222,152

상품매출액	6,211,261,304	20,588,792,683	6,824,406,190	23,793,756,228

매출원가	14,862,304,741	47,694,385,350	19,625,010,771	57,636,687,777

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	14,862,304,741	47,694,385,350	19,625,010,771	57,636,687,777

제품매출원가	9,007,921,869	28,832,652,672	13,182,964,184	36,053,253,197

상품매출원가	5,854,382,872	18,861,732,678	6,442,046,587	21,583,434,580

매출총이익	1,964,495,593	7,087,923,760	2,677,355,424	7,979,290,603

판매비와관리비	2,540,432,471	7,601,708,716	2,528,316,378	7,761,832,635

급여	874,691,326	2,579,988,113	919,536,852	2,862,760,159

퇴직급여	74,710,845	227,416,692	76,114,143	211,902,504

복리후생비	225,611,855	698,058,173	233,065,801	700,635,970

여비교통비	105,112,040	268,988,196	112,536,115	266,934,504

수도광열비	16,520,145	46,855,711	19,681,109	55,023,964

통신비	22,384,068	65,106,688	20,916,048	60,770,564

임차료	14,411,614	47,707,122	12,990,084	40,065,932

수선비	5,641,319	13,492,744	7,851,782	27,036,980

보험료	8,374,498	32,657,122	10,054,740	33,400,553

감가상각비	48,961,854	145,923,320	35,702,023	103,942,873

무형자산상각비	429,583	1,284,860	378,027	1,366,292

접대비	64,828,153	170,873,312	54,555,536	155,187,020

광고선전비	35,740,349	88,177,915	30,257,986	84,949,305

견본품비	0	0	0	0

차량유지비	8,314,383	21,837,771	24,560,732	70,894,755

교육훈련비	21,000,789	51,466,843	38,334,596	44,867,754

지급수수료	90,460,859	316,503,761	76,203,993	291,371,888

운반비	679,720	1,886,020	1,196,998	3,313,618

협회비	1,850,000	13,450,000	1,650,000	8,362,972

소모품비	22,532,642	112,883,445	32,378,315	84,556,998

도서인쇄비	383,840	2,496,840	240,600	2,870,100

세금과공과	6,698,825	36,606,898	23,910,157	38,126,312

대손상각비(대손충당금환입)	95,856,227	103,734,446	18,313,912	10,955,595

외주용역비	46,674,539	155,495,860	80,825,644	192,611,521

경상개발비	773,228,348	2,405,612,643	837,100,570	2,385,276,524

판매보증비	(27,465,107)	(15,194,114)	(144,088,385)	12,758,114

주식보상비용(환입)	0	0	0	0

기타판매비와관리비	2,799,757	8,398,335	4,049,000	11,889,864

영업이익(손실)	(575,936,878)	(513,784,956)	149,039,046	217,457,968

기타이익	148,533,517	316,902,511	97,104,251	351,388,534

유형자산처분이익	0	0	1,149,400	2,712,415

지분법이익	0	0	0	0

외화환산이익	23,005,796	45,430,093	(70,606,776)	29,687,013

외환차익	118,819,429	248,316,408	116,124,562	178,911,434

잡이익	6,708,292	23,156,010	50,437,065	140,077,672

기타손실	127,414,843	973,772,204	96,502,629	282,349,445

유형자산처분손실	0	0	17,211,924	17,211,924

무형자산처분손실	0	0	0	0

무형자산손상차손	0	713,326,759	0	0

지분법손실	10,544,328	10,544,328	0	0

기부금	0	0	0	0

외화환산손실	(3,065,840)	14,611,716	(44,585,733)	22,951,853

외환차손	85,727,822	196,842,402	110,460,453	204,669,700

재해손실	0	0	0	0

잡손실	34,208,533	38,446,999	13,415,985	37,515,968

금융수익	25,261,059	108,347,805	27,097,356	120,289,313

이자수익	20,010,459	89,750,505	23,467,956	98,517,797

장기금융상품 처분이익	0	0	0	13,407,816

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	5,250,600	18,597,300	3,629,400	8,363,700

금융원가	126,631,889	391,943,410	131,456,922	417,017,295

이자비용	126,631,889	391,943,410	131,456,922	416,846,264

장기금융상품 처분손실	0	0	0	171,031

매도가능금융자산처분손실(금융원가)	0	0	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(656,189,034)	(1,454,250,254)	45,281,102	(10,230,925)

법인세비용	2,815,630	(605,316,358)	(467,976)	(357,998,876)

당기순이익(손실)	(659,004,664)	(848,933,896)	45,749,078	347,767,951

자본변동표
제 11 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 10 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	4,551,570,000	15,739,857,834	(2,470,861)	0	18,939,242,551	39,228,199,524

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	347,767,951	347,767,951

기타포괄손익	(29,831,445)	(29,831,445)

지분의 발행

배당금지급	(909,648,400)	(909,648,400)

자기주식 거래로 인한 증감

주식기준보상거래

2018.09.30 (기말자본)	4,551,570,000	15,739,857,834	(2,470,861)	0	18,347,530,657	38,636,487,630

2019.01.01 (기초자본)	4,551,570,000	15,739,857,834	(2,470,861)	0	19,096,125,635	39,385,082,608

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(848,933,896)	(848,933,896)

기타포괄손익	(9,882,566)	(21,513,417)	(31,395,983)

지분의 발행

배당금지급

자기주식 거래로 인한 증감	10,000,000	10,000,000

주식기준보상거래	10,841,139	(10,841,139)	0

2019.09.30 (기말자본)	4,551,570,000	15,750,698,973	(3,312,000)	(9,882,566)	18,225,678,322	38,514,752,729

현금흐름표
제 11 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 10 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

영업활동현금흐름	6,441,965,281	1,125,207,565

당기순이익(손실)	(848,933,896)	347,767,951

당기순이익조정을 위한 가감	2,799,731,257	2,177,145,895

법인세비용	(605,316,358)	(357,998,876)

퇴직급여	576,828,585	556,367,574

대손상각비	103,734,446	10,955,595

감가상각비	867,320,086	687,518,595

무형자산상각비	653,748,972	693,406,146

외화환산손실	14,611,716	22,951,853

재고자산평가손실	233,908,353	235,926,336

유형자산처분손실	0	17,211,924

무형자산손상차손	713,326,759	0

무형자산처분손실	0	0

금융자산처분손실	0	171,031

판매보증비	(15,194,114)	12,758,114

이자비용	391,943,410	416,846,264

잡손실	11,982,799	34,864,002

외화환산이익	(45,430,093)	(29,687,013)

유형자산처분이익	0	(2,712,415)

금융자산처분이익	0	(13,407,816)

당기손익인식금융자산평가이익	(18,597,300)	(8,363,700)

이자수익	(89,750,505)	(98,517,797)

잡이익	6,614,501	(1,143,922)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	4,645,444,299	(1,071,575,264)

매출채권의 감소(증가)	6,923,423,291	(510,161,892)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(67,235,712)	54,837,107

기타유동자산의 감소(증가)	(769,054,342)	(93,001,690)

기타비유동비금융자산의 감소(증가)	(148,819,266)	0

재고자산의 감소(증가)	2,260,379,362	(3,342,981,488)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	33,291,446	(1,310,893,066)

매입채무의 증가(감소)	(3,158,433,405)	4,699,199,947

유동충당부채의 증가(감소)	(26,393,871)	(175,627,387)

기타유동부채의 증가(감소)	71,673,331	109,983,671

장기매입채무 및 기타비유동채무의 증가(감소)	93,618,472	67,778,452

기타비유동부채의 증가(감소)	(1,926,172)	(363,927)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(189,366,970)	(479,236,828)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(375,711,865)	(91,108,163)

이자수취(영업)	241,691,692	131,277,348

이자지급(영업)	(394,479,485)	(421,355,488)

법인세납부(환급)	(1,488,586)	(38,052,877)

투자활동현금흐름	(1,096,239,959)	2,654,905,718

기타금융자산의 감소(증가)	754,619,733	3,678,399,459

유형자산의 처분	0	34,762,560

무형자산의 처분	0	0

유형자산의 취득	(499,139,932)	(498,591,089)

무형자산의 취득	(483,495,760)	(559,665,212)

정부보조금의 수취	0	0

조인트벤처 투자지분의 취득에 따른 기타현금유출	(868,224,000)

재무활동현금흐름	355,715,376	(2,420,069,313)

주식의 발행	0	0

단기차입금의 증가	(1,561,975,924)	(610,470,913)

단기차입금의 상환	0	(899,950,000)

장기차입금의 증가	2,000,000,000	0

장기차입금의 상환	(41,960,000)	0

자기주식의 처분	10,000,000	0

금융리스부채의 지급	(50,348,700)	0

배당금지급	0	(909,648,400)

현금및현금성자산의순증가(감소)	5,701,440,698	1,360,043,970

기초현금및현금성자산	3,039,693,526	4,940,916,166

기말현금및현금성자산	8,741,134,224	6,300,960,136