알에스오토메이션 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 9 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 8 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 3분기말	제 8 기말

자산

유동자산	51,403,456,716	42,256,054,266

현금및현금성자산	6,805,908,057	4,166,968,682

단기금융상품	9,200,000,000	4,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	20,587,094,797	20,989,900,589

매출채권	18,709,175,411	19,079,192,889

대손충당금	(180,563,661)	(186,724,461)

단기미수금	390,316,165	1,278,930,552

단기미수수익	42,825,971	63,198,944

단기선급금	273,471,617	224,575,430

부가가치세대급금	425,523,805	502,618,239

단기선급비용	917,606,489	19,369,996

단기임차보증금	8,739,000	8,739,000

재고자산	14,810,453,862	13,099,184,995

원재료	5,145,237,594	3,864,279,868

평가충당금	(232,856,585)	(256,052,433)

상품	5,311,857,279	6,299,774,759

평가충당금	(313,036,281)	(300,369,357)

재공품	2,900,145,694	1,413,921,766

제품	1,653,356,836	1,744,094,487

평가충당금	(119,690,217)	(110,235,882)

저장품	680,304,148	816,829,330

평가충당금	(236,472,804)	(427,761,303)

미착품	21,608,198	54,703,760

비유동자산	23,130,487,682	21,240,292,387

장기금융상품	810,366,323	363,141,833

유형자산	16,611,295,431	15,577,806,752

토지	4,670,235,470	4,670,235,470

건물	12,171,772,180	8,590,037,080

감가상각누계액	(2,064,483,767)	(1,789,075,107)

구축물	89,492,291	89,537,091

감가상각누계액	(49,465,058)	(45,209,278)

기계장치	5,090,900,893	4,393,078,549

감가상각누계액	(3,661,320,699)	(3,425,589,135)

차량운반구	49,723,077	49,723,077

감가상각누계액	(36,052,905)	(31,496,844)

공구와기구	453,442,709	359,334,243

감가상각누계액	(298,574,685)	(269,456,956)

건설중인자산	162,815,584	2,956,809,937

기타유형자산	192,241,493	173,268,804

감가상각누계액	(159,431,152)	(143,390,179)

영업권 이외의 무형자산	3,878,243,145	3,321,668,108

컴퓨터소프트웨어	26,477,061	34,680,808

개발 중인 무형자산	3,774,190,719	3,209,411,935

기타무형자산	77,575,365	77,575,365

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	250,000,000	250,000,000

종속기업에 대한 투자자산	250,000,000	250,000,000

이연법인세자산	1,580,582,783	1,727,675,694

자산총계	74,533,944,398	63,496,346,653

부채

유동부채	29,545,638,046	37,458,326,546

매입채무 및 기타유동채무	29,127,642,399	36,993,153,548

단기매입채무	10,669,322,623	17,450,089,425

단기미지급금	1,978,066,213	1,087,159,435

단기미지급비용	1,104,546,800	608,834,335

단기예수금	12,196,660	83,051,400

단기선수금	87,727,844	29,833,650

단기차입금	13,825,620,252	14,542,141,366

유동성장기차입금	1,450,162,007	1,623,439,796

유동성전환상환우선주부채	0	1,568,604,141

전환상환우선주	0	900,000,000

상환할증금	0	1,434,368,214

전환권조정	0	(765,764,073)

미지급법인세	46,857,856	35,153,684

유동충당부채	371,137,791	430,019,314

유동판매보증충당부채	331,037,509	410,093,917

유동반품충당부채	40,100,282	19,925,397

비유동부채	5,805,407,080	5,982,409,047

장기매입채무 및 기타비유동채무	4,230,162,714	4,191,625,973

장기미지급금	230,437,806	168,375,731

현재가치할인차금	(3,344,525)	(9,166,937)

장기차입금	4,003,069,433	4,032,417,179

퇴직급여부채	968,785,036	1,158,834,547

퇴직급여충당부채	3,282,546,189	2,955,667,874

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	(2,313,761,153)	(1,796,833,327)

기타비유동부채	606,459,330	631,948,527

정부보조금(자산)	603,114,806	622,781,591

정부보조금(수익)	3,344,524	9,166,936

부채총계	35,351,045,126	43,440,735,593

자본

자본금	4,551,570,000	2,846,000,000

보통주자본금	4,551,570,000	2,846,000,000

자본잉여금	15,739,857,834	1,218,827,406

주식발행초과금	15,739,857,834	994,787,338

전환권대가	0	224,040,068

기타자본구성요소	(2,470,861)	(2,470,861)

자기주식	(13,312,000)	(13,312,000)

주식선택권	10,841,139	10,841,139

이익잉여금(결손금)	18,893,942,299	15,993,254,515

임의적립금	0	133,333,333

미처분이익잉여금(미처리결손금)	18,893,942,299	15,859,921,182

자본총계	39,182,899,272	20,055,611,060

자본과부채총계	74,533,944,398	63,496,346,653

포괄손익계산서
제 9 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 8 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	19,438,555,244	58,505,309,110	16,185,635,383	45,977,443,442

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	19,438,555,244	58,505,309,110	16,185,635,383	45,977,443,442

제품매출액	11,859,337,470	34,469,180,232	10,248,482,850	30,202,784,691

상품매출액	7,579,217,774	24,036,128,878	5,937,152,533	15,774,658,751

매출원가	16,310,058,871	48,238,158,397	13,855,964,329	38,743,415,516

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	16,310,058,871	48,238,158,397	13,855,964,329	38,743,415,516

제품매출원가	9,546,409,605	27,307,524,869	8,551,530,467	25,017,170,488

상품매출원가	6,763,649,266	20,930,633,528	5,304,433,862	13,726,245,028

매출총이익	3,128,496,373	10,267,150,713	2,329,671,054	7,234,027,926

판매비와관리비	2,374,153,583	6,606,721,018	1,941,015,851	5,710,107,685

급여	955,379,414	2,552,871,497	806,971,677	2,236,703,857

퇴직급여	76,566,170	243,358,726	(29,883,724)	106,235,893

복리후생비	206,861,013	604,323,434	178,921,567	515,682,323

보험료	4,162,465	16,871,998	3,163,603	13,563,879

감가상각비	32,253,228	90,812,573	22,228,298	67,080,699

무형자산상각비	748,918	2,940,674	1,076,744	3,558,807

대손상각비(대손충당금환입)	(28,726,285)	(6,160,800)	0	2,776,379

지급수수료	122,449,380	405,437,216	112,964,855	356,837,725

광고선전비	59,740,486	102,591,869	13,445,094	43,227,884

교육훈련비	128,100	15,885,228	10,513,491	19,009,752

차량유지비	24,283,895	62,867,539	20,728,895	59,330,005

도서인쇄비	715,500	2,699,500	399,100	4,415,700

접대비	58,880,824	140,394,810	56,506,994	137,529,054

임차료	13,762,643	41,637,802	11,319,948	32,301,392

통신비	20,004,525	54,514,433	16,053,555	50,007,980

운반비	1,022,300	2,720,500	2,171,650	3,683,950

세금과공과	(11,948,245)	42,928,371	(12,719,817)	26,504,736

소모품비	46,462,569	97,935,699	26,651,848	92,154,548

수도광열비	18,972,536	51,455,825	16,401,832	45,933,181

수선비	7,631,671	29,605,504	1,297,606	9,255,362

경상개발비	438,562,336	1,274,340,765	491,407,678	1,324,181,426

여비교통비	156,531,116	394,432,852	98,173,500	238,724,869

외주용역비	81,361,087	200,783,320	72,591,560	98,870,886

판매보증비	69,564,917	136,001,462	20,721,749	197,891,123

협회비	12,209,469	28,509,469	4,650,000	11,850,000

주식보상비용(환입)	0	0	878,649	3,574,165

기타판매비와관리비	6,573,551	16,960,752	(5,620,501)	9,222,110

영업이익(손실)	754,342,790	3,660,429,695	388,655,203	1,523,920,241

기타이익	83,091,520	270,339,159	172,159,031	449,283,839

유형자산처분이익	320,000	576,000	0	0

외화환산이익	18,273,085	52,372,570	26,521,841	51,959,027

외환차익	49,709,697	156,463,743	119,652,478	346,490,658

잡이익	14,788,738	60,926,846	25,984,712	50,834,154

기타손실	83,505,598	301,124,294	247,920,450	637,776,445

유형자산처분손실	0	771,793	0	0

무형자산처분손실	0	0	0	2,101,608

기부금	5,642,200	8,592,200	0	0

외화환산손실	(2,442,582)	28,194,533	24,988,654	68,884,224

외환차손	66,773,580	218,664,275	204,716,331	514,268,343

재해손실	0	3,790,546	0	0

잡손실	13,532,400	41,110,947	18,215,465	52,522,270

금융수익	36,842,910	74,591,984	22,215,596	74,253,891

이자수익	36,842,910	74,591,984	22,215,596	74,253,891

금융원가	193,282,190	575,180,268	182,680,407	569,695,829

이자비용	161,798,430	543,696,508	182,680,407	569,695,829

매도가능금융자산처분손실(금융원가)	31,483,760	31,483,760	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	597,489,432	3,129,056,276	152,428,973	839,985,697

법인세비용	12,542,484	212,226,817	4,379,707	20,950,436

당기순이익(손실)	584,946,948	2,916,829,459	148,049,266	819,035,261

자본변동표
제 9 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 8 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	2,846,000,000	1,218,827,406	(6,045,026)	12,905,168,233	16,963,950,613

당기순이익(손실)	819,035,261	819,035,261

기타거래	(21,807,105)	(21,807,105)

주식기준보상거래	3,574,165	3,574,165

지분의 발행	0

2016.09.30 (기말자본)	2,846,000,000	1,218,827,406	(2,470,861)	13,702,396,389	17,764,752,934

2017.01.01 (기초자본)	2,846,000,000	1,218,827,406	(2,470,861)	15,993,254,515	20,055,611,060

당기순이익(손실)	2,916,829,459	2,916,829,459

기타거래	(16,141,675)	(16,141,675)

주식기준보상거래	0

지분의 발행	1,705,570,000	14,521,030,428	16,226,600,428

2017.09.30 (기말자본)	4,551,570,000	15,739,857,834	(2,470,861)	18,893,942,299	39,182,899,272

현금흐름표
제 9 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 8 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,512,437,185)	2,797,128,106

당기순이익(손실)	2,916,829,459	819,035,261

당기순이익조정을 위한 가감	2,339,616,805	2,369,019,931

법인세비용	212,226,817	20,950,436

퇴직급여	546,545,995	536,690,539

대손상각비	(6,160,800)	2,776,379

감가상각비	681,146,062	609,907,372

무형자산상각비	532,861,983	511,646,897

외화환산손실	28,194,533	68,884,224

재고자산평가손실	(192,363,088)	(68,777,643)

유형자산처분손실	771,793	0

무형자산처분손실	0	2,101,608

금융자산처분손실	31,483,760	0

판매보증비	136,001,462	197,891,123

이자비용	543,696,508	569,695,829

잡손실	(40,978,148)	69,996,290

외화환산이익	(52,372,570)	(56,962,550)

유형자산처분이익	(576,000)	0

이자수익	(74,591,984)	(74,253,891)

잡이익	(6,269,518)	(25,100,847)

주식보상비용(환입)	0	3,574,165

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(7,429,605,472)	(90,795,031)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	888,614,387	1,487,568

매출채권의 감소(증가)	408,951,786	4,780,119,198

기타유동자산의 감소(증가)	(870,038,246)	(201,533,776)

재고자산의 감소(증가)	(1,518,905,779)	(705,253,916)

유동충당부채의 증가(감소)	(194,882,985)	(211,918,222)

장기매입채무 및 기타비유동채무의 증가(감소)	43,162,121	66,264,988

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	1,385,089,236	279,023,224

매입채무의 증가(감소)	(6,795,523,073)	(3,631,750,627)

기타유동부채의 증가(감소)	(12,960,546)	(266,092,047)

기타비유동부채의 증가(감소)	(5,822,412)	(5,955,126)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(261,177,116)	(167,083,284)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(496,112,845)	(28,103,011)

이자지급(영업)	(385,365,980)	(334,247,404)

이자수취(영업)	94,964,957	80,793,300

법인세납부(환급)	(48,876,954)	(46,677,951)

투자활동현금흐름	(8,455,394,923)	(2,729,800,941)

기타금융자산의 감소(증가)	(5,631,460,584)	60,373,532

유형자산의 처분	13,815,687	0

무형자산의 처분	0	41,818,182

유형자산의 취득	(1,748,833,839)	(2,122,958,212)

무형자산의 취득	(1,089,437,020)	(709,034,443)

정부보조금의 수취	520,833	0

재무활동현금흐름	13,606,771,483	(225,642,974)

주식의 발행	14,601,362,801	0

단기차입금의 증가	(716,521,114)	(327,972,974)

단기차입금의 상환	(974,950,000)	(1,097,670,000)

장기차입금의 증가	696,879,796	1,200,000,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,638,939,375	(158,315,809)

기초현금및현금성자산	4,166,968,682	1,287,745,958

기말현금및현금성자산	6,805,908,057	1,129,430,149