알에스오토메이션 반기보고서 (2020.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 12 기 반기말 2020.06.30 현재
제 11 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 반기말	제 11 기말

자산

유동자산	47,394,174,515	49,645,817,035

현금및현금성자산	4,658,635,907	8,813,039,613

단기금융상품	2,002,495,758	3,413,760,000

매출채권 및 기타유동채권	23,055,208,724	21,825,816,730

매출채권	22,089,104,181	21,306,006,724

대손충당금	(145,912,391)	(113,495,111)

단기미수금	12,467,000	93,521,490

단기미수수익	5,097,508	39,996,922

단기선급금	735,854,676	167,111,574

부가가치세대급금	203,342,627	238,370,430

단기선급비용	100,791,480	48,270,326

단기임차보증금	10,000,000	10,000,000

반품회수권	44,463,643	36,034,375

당기법인세자산	23,956,996	9,569,493

재고자산	17,653,877,130	15,583,631,199

원재료	6,068,792,681	4,940,711,622

평가충당금	(244,642,876)	(200,417,314)

상품	7,969,880,412	6,802,712,082

평가충당금	(955,062,251)	(919,746,443)

재공품	2,156,339,091	1,880,466,238

제품	2,305,548,977	2,047,799,426

평가충당금	(97,358,743)	(95,504,608)

저장품	674,729,660	694,966,491

평가충당금	(320,163,054)	(321,214,419)

미착품	95,813,233	753,858,124

비유동자산	23,618,510,471	23,445,951,293

장기금융상품	1,098,418,415	863,173,493

유형자산	16,044,091,451	16,240,960,688

토지	4,670,235,470	4,670,235,470

건물	12,171,772,180	12,171,772,180

감가상각누계액	(3,185,521,673)	(2,981,696,561)

구축물	98,494,691	96,857,891

감가상각누계액	(72,135,743)	(68,013,773)

기계장치	6,713,249,500	6,413,993,044

감가상각누계액	(4,972,803,242)	(4,697,559,204)

차량운반구	72,223,077	72,223,077

감가상각누계액	(64,252,317)	(61,439,817)

공구와기구	739,440,926	728,796,926

감가상각누계액	(557,766,250)	(520,902,072)

사용권자산	153,056,666	168,729,353

감가상각누계액(사용권자산)	(88,601,850)	(70,724,568)

건설중인자산	348,376,366	294,213,042

기타유형자산	227,001,208	225,532,167

감가상각누계액	(208,677,558)	(201,056,467)

영업권 이외의 무형자산	2,470,857,788	2,105,039,830

컴퓨터소프트웨어	34,284,404	42,632,091

개발 중인 무형자산	2,358,998,019	1,984,832,374

기타무형자산	77,575,365	77,575,365

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	679,894,440	815,963,650

조인트벤처에 대한 투자자산	679,894,440	815,963,650

이연법인세자산	3,325,248,377	3,420,813,632

자산총계	71,012,684,986	73,091,768,328

부채

유동부채	24,743,226,077	26,290,204,966

매입채무 및 기타유동채무	24,562,599,366	26,088,642,595

단기매입채무	12,566,403,311	13,858,686,836

단기미지급금	849,223,569	901,799,544

단기미지급비용	704,162,044	825,436,738

단기예수금	76,522,108	65,050,210

부가가치세예수금	(5,528,507)	5,405,685

단기선수금	14,471,791	6,168,117

단기차입금	10,303,122,118	10,362,345,027

유동성장기차입금	0	0

유동리스부채	54,222,932	63,750,438

미지급법인세	0	1,523,876

유동충당부채	180,626,711	200,038,495

유동판매보증충당부채	125,842,190	154,144,667

유동반품충당부채	0	0

환불부채	54,784,521	45,893,828

비유동부채	7,458,095,743	7,564,274,165

장기매입채무 및 기타비유동채무	6,122,552,436	6,155,582,500

장기미지급금	255,414,734	204,728,646

현재가치할인차금	(8,778,817)	(11,660,631)

장기차입금	5,864,350,000	5,926,810,000

비유동리스부채	11,566,519	35,704,485

퇴직급여부채	795,761,249	852,916,599

퇴직급여충당부채	4,086,790,182	3,979,625,823

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	(3,291,028,933)	(3,126,709,224)

기타비유동부채	539,782,058	555,775,066

정부보조금(자산)	531,003,242	544,114,436

정부보조금(수익)	8,778,816	11,660,630

부채총계	32,201,321,820	33,854,479,131

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	38,811,363,166	39,237,289,197

자본금	4,551,570,000	4,551,570,000

보통주자본금	4,551,570,000	4,551,570,000

자본잉여금	15,750,698,973	15,750,698,973

주식발행초과금	15,739,857,834	15,739,857,834

자기주식처분이익	10,841,139	10,841,139

기타자본구성요소	(548,010,947)	(272,122,040)

자기주식	(566,257,505)	(272,122,040)

주식선택권	18,246,558	0

기타포괄손익누계액	(1,562,513)	(20,948,219)

지분법기타포괄손익변동	(1,562,513)	(20,948,219)

이익잉여금(결손금)	19,058,667,653	19,228,090,483

임의적립금	90,964,840	90,964,840

미처분이익잉여금(미처리결손금)	18,967,702,813	19,137,125,643

자본총계	38,811,363,166	39,237,289,197

자본과부채총계	71,012,684,986	73,091,768,328

연결 포괄손익계산서
제 12 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 11 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 반기	제 11 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	21,243,989,371	40,889,983,645	19,079,422,658	40,662,906,292

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	21,243,989,371	40,889,983,645	19,079,422,658	40,662,906,292

제품매출액	12,005,959,230	23,248,415,839	11,006,137,096	23,577,977,397

상품매출액	9,238,030,141	17,641,567,806	8,073,285,562	17,084,928,895

매출원가	18,829,834,383	35,759,207,832	16,670,506,087	35,298,216,818

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	18,829,834,383	35,759,207,832	16,670,506,087	35,298,216,818

제품매출원가	10,110,697,076	19,192,012,242	9,472,999,879	19,824,730,803

상품매출원가	8,719,137,307	16,567,195,590	7,197,506,208	15,473,486,015

매출총이익	2,414,154,988	5,130,775,813	2,408,916,571	5,364,689,474

판매비와관리비	2,316,438,132	4,802,097,411	2,641,812,495	5,274,025,351

급여	1,008,405,352	1,967,558,700	953,680,295	1,874,177,341

퇴직급여	55,239,950	104,461,302	78,591,850	159,024,222

복리후생비	246,799,796	481,099,120	254,846,324	484,250,176

여비교통비	43,499,859	94,491,491	89,968,497	164,803,256

수도광열비	12,285,896	28,783,196	12,568,771	30,335,566

통신비	22,766,001	45,250,657	22,453,112	44,115,060

임차료	17,554,554	34,427,526	14,247,631	35,383,554

수선비	5,963,051	12,091,386	3,886,764	7,851,425

보험료	12,446,898	25,906,796	10,302,844	24,282,624

감가상각비	52,600,864	103,843,584	65,117,137	101,623,022

무형자산상각비	481,401	962,802	425,748	855,277

접대비	32,107,529	76,076,216	58,953,910	111,848,909

광고선전비	27,353,494	57,318,828	27,612,309	52,437,566

견본품비	310,000	695,499	0	0

차량유지비	9,487,401	18,942,240	(4,075,037)	17,622,608

교육훈련비	3,117,089	3,657,089	19,993,764	30,466,054

지급수수료	94,762,482	230,999,090	98,023,151	239,425,532

운반비	3,548,400	8,968,810	3,713,140	7,206,800

협회비	15,750,000	16,900,000	5,450,000	11,600,000

소모품비	32,993,630	56,221,799	30,623,854	94,500,571

도서인쇄비	0	240,000	673,000	2,113,000

세금과공과	16,348,035	31,592,430	16,390,488	29,956,313

대손상각비(대손충당금환입)	(26,334,604)	32,417,280	13,095,930	(9,913,182)

외주용역비	45,655,313	84,342,130	57,945,399	108,821,321

경상개발비	547,438,897	1,281,076,779	770,351,325	1,632,384,295

판매보증비	17,482,535	(17,638,994)	33,604,361	12,270,993

주식보상비용(환입)	16,021,368	16,021,368	0	0

기타판매비와관리비	2,352,941	5,390,287	3,367,928	6,583,048

영업이익(손실)	97,716,856	328,678,402	(232,895,924)	90,664,123

기타이익	144,358,253	273,824,430	102,962,279	164,657,999

유형자산처분이익	0	0	0	0

지분법이익	0	0	0	0

외화환산이익	(16,217,827)	31,785,936	(13,543,318)	22,424,297

외환차익	133,158,097	205,487,201	117,691,389	129,496,979

잡이익	27,417,983	36,551,293	(1,185,792)	12,736,723

기타손실	188,713,558	463,686,540	804,670,191	846,457,753

유형자산처분손실	9,000	11,000	0	0

무형자산처분손실	0	0	0	0

무형자산손상차손	0	0	713,326,759	713,326,759

지분법손실	83,204,993	155,454,916	0	0

기부금	0	0	0	0

외화환산손실	(32,099,367)	25,802,190	645,084	17,677,556

외환차손	157,132,209	235,498,900	91,709,020	111,114,580

잡손실	(19,533,277)	46,919,534	(1,010,672)	4,338,858

금융수익	17,009,521	44,524,231	35,287,957	83,468,092

이자수익	17,009,521	44,524,231	30,037,357	70,121,392

장기금융상품 처분이익	0	0	0	0

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	0	0	5,250,600	13,346,700

금융원가	57,361,728	232,598,379	136,931,519	269,552,950

이자비용	99,814,091	211,334,137	136,931,519	269,552,950

장기금융상품 처분손실	0	0	0	0

당기손익인식금융자산평가손실(금융원가)	(42,452,363)	21,264,242	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	13,009,344	(49,257,856)	(1,036,247,398)	(777,220,489)

법인세비용	100,844,741	100,977,193	(676,673,270)	(603,688,368)

당기순이익(손실)	(87,835,397)	(150,235,049)	(359,574,128)	(173,532,121)

연결 자본변동표
제 12 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 11 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	4,551,570,000	15,739,857,834	(2,470,861)	0	19,229,011,764	39,517,968,737	39,517,968,737

당기순이익(손실)	(173,532,121)	(173,532,121)	(173,532,121)

기타포괄손익	(11,530,730)	(11,530,730)	(11,530,730)

지분의 발행

배당금지급

자기주식 거래로 인한 증감	10,000,000	0	10,000,000	10,000,000

주식기준보상거래	10,841,139	(10,841,139)	0	0	0

2019.06.30 (기말자본)	4,551,570,000	15,750,698,973	(3,312,000)	0	19,043,948,913	39,342,905,886	39,342,905,886

2020.01.01 (기초자본)	4,551,570,000	15,750,698,973	(272,122,040)	(20,948,219)	19,228,090,483	39,237,289,197	39,237,289,197

당기순이익(손실)	(150,235,049)	(150,235,049)	(150,235,049)

기타포괄손익	19,385,706	(19,187,781)	197,925	197,925

지분의 발행

배당금지급

자기주식 거래로 인한 증감	(294,135,465)	(294,135,465)	(294,135,465)

주식기준보상거래	18,246,558	18,246,558	18,246,558

2020.06.30 (기말자본)	4,551,570,000	15,750,698,973	(548,010,947)	(1,562,513)	19,058,667,653	38,811,363,166	38,811,363,166

연결 현금흐름표
제 12 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 11 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 반기	제 11 기 반기

영업활동현금흐름	(3,871,716,752)	3,013,996,922

당기순이익(손실)	(150,235,049)	(173,532,121)

당기순이익조정을 위한 가감	1,654,964,082	1,804,448,828

법인세비용	100,977,193	(603,688,368)

퇴직급여	271,182,201	390,870,765

대손상각비	32,417,280	(9,913,182)

감가상각비	588,125,517	592,947,543

무형자산상각비	225,920,896	436,126,313

외화환산손실	25,802,190	17,677,556

재고자산평가손실	80,344,140	78,538,152

유형자산처분손실	11,000	0

무형자산손상차손	0	713,326,759

무형자산처분손실	0	0

금융자산처분손실	0	0

지분법손실	155,454,916	0

당기손익인식금융자산평가손실	21,264,242	0

판매보증비	(17,638,994)	12,270,993

이자비용	211,412,102	269,552,950

잡손실	20,949,544	4,016,388

외화환산이익	(31,785,936)	(22,424,297)

유형자산처분이익	0	0

금융자산처분이익	0	0

당기손익인식금융자산평가이익	0	(13,346,700)

이자수익	(44,524,231)	(70,121,392)

잡이익	(3,194,536)	8,615,348

주식보상비용(환입)	18,246,558	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(5,228,685,403)	1,454,447,210

매출채권의 감소(증가)	(802,010,239)	2,009,504,672

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	75,230,963	(71,808,937)

기타유동자산의 감소(증가)	(595,195,132)	(484,134,217)

기타비유동금융자산의 감소(증가)	0	0

재고자산의 감소(증가)	(2,150,590,071)	2,882,288,611

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(191,198,932)	104,573,831

매입채무의 증가(감소)	(1,267,386,997)	(2,693,358,707)

유동충당부채의 증가(감소)	(1,772,790)	(51,036,878)

기타유동부채의 증가(감소)	9,370,791	18,652,281

장기매입채무 및 기타비유동채무의 증가(감소)	50,686,088	60,709,258

기타비유동부채의 증가(감소)	(2,881,814)	(1,926,172)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(209,232,834)	(179,432,045)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(143,704,436)	(139,584,487)

이자수취(영업)	79,423,645	219,802,807

이자지급(영업)	(211,272,648)	(270,227,836)

법인세납부(환급)	(15,911,379)	(20,941,966)

투자활동현금흐름	166,796,892	71,964,917

기타금융자산의 감소(증가)	1,137,000,070	528,704,600

유형자산의 처분	0	0

무형자산의 처분	0	0

정부보조금의 수취	0	0

유형자산의 취득	(378,464,324)	(240,601,750)

무형자산의 취득	(591,738,854)	(216,137,933)

조인트벤처 투자지분의 취득에 따른 기타현금유출	0	0

재무활동현금흐름	(449,483,846)	(90,944,307)

주식의 발행	0	0

단기차입금의 증가	(59,222,909)	(2,055,869,404)

단기차입금의 상환	0	0

장기차입금의 증가	0	2,000,000,000

장기차입금의 상환	(62,460,000)	(10,730,000)

자기주식의 취득	(294,135,465)	0

자기주식의 처분	0	10,000,000

금융리스부채의 지급	(33,665,472)	(34,344,903)

배당금지급	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,154,403,706)	2,995,017,532

기초현금및현금성자산	8,813,039,613	3,941,498,288

기말현금및현금성자산	4,658,635,907	6,936,515,820