알에스오토메이션 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 9 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 8 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 3분기말	제 8 기말

자산

유동자산	53,354,453,596	43,671,921,838

현금및현금성자산	7,181,350,280	4,357,620,344

단기금융상품	9,200,000,000	4,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	21,691,773,763	21,750,262,097

매출채권	19,850,845,909	19,990,707,928

대손충당금	(189,506,484)	(197,966,702)

단기미수금	339,046,738	1,119,377,675

단기미수수익	42,825,971	63,198,944

단기선급금	273,471,617	224,575,430

부가가치세대급금	431,598,964	515,875,932

단기선급비용	934,752,048	25,753,890

단기임차보증금	8,739,000	8,739,000

재고자산	15,281,329,553	13,564,039,397

원재료	5,145,237,594	3,864,279,868

평가충당금	(232,856,585)	(256,052,433)

상품	5,799,540,106	6,783,398,967

평가충당금	(329,843,417)	(319,139,163)

재공품	2,900,145,694	1,413,921,766

제품	1,653,356,836	1,744,094,487

평가충당금	(119,690,217)	(110,235,882)

저장품	680,304,148	816,829,330

평가충당금	(236,472,804)	(427,761,303)

미착품	21,608,198	54,703,760

비유동자산	22,880,487,682	20,990,348,362

장기금융상품	810,366,323	363,141,833

유형자산	16,611,295,431	15,577,862,727

토지	4,670,235,470	4,670,235,470

건물	12,171,772,180	8,590,037,080

감가상각누계액	(2,064,483,767)	(1,789,075,107)

구축물	89,492,291	89,537,091

감가상각누계액	(49,465,058)	(45,209,278)

기계장치	5,090,900,893	4,393,078,549

감가상각누계액	(3,661,320,699)	(3,425,589,135)

차량운반구	49,723,077	49,723,077

감가상각누계액	(36,052,905)	(31,496,844)

공구와기구	455,092,709	360,984,243

감가상각누계액	(300,224,685)	(271,050,981)

건설중인자산	162,815,584	2,956,809,937

기타유형자산	192,241,493	173,268,804

감가상각누계액	(159,431,152)	(143,390,179)

영업권 이외의 무형자산	3,878,243,145	3,321,668,108

컴퓨터소프트웨어	26,477,061	34,680,808

개발 중인 무형자산	3,774,190,719	3,209,411,935

기타무형자산	77,575,365	77,575,365

이연법인세자산	1,580,582,783	1,727,675,694

자산총계	76,234,941,278	64,662,270,200

부채

유동부채	31,154,722,147	38,614,214,460

매입채무 및 기타유동채무	30,729,538,642	38,147,079,843

단기매입채무	11,953,851,323	18,288,392,825

단기미지급금	1,991,473,919	1,095,016,690

단기미지급비용	1,108,337,077	616,257,475

단기예수금	12,366,220	83,393,900

단기선수금	87,727,844	29,833,650

단기차입금	14,125,620,252	14,842,141,366

유동성장기차입금	1,450,162,007	1,623,439,796

유동성전환상환우선주부채	0	1,568,604,141

전환상환우선주	0	900,000,000

상환할증금	0	1,434,368,214

전환권조정	0	(765,764,073)

미지급법인세	54,045,714	37,115,303

유동충당부채	371,137,791	430,019,314

유동판매보증충당부채	331,037,509	410,093,917

유동반품충당부채	40,100,282	19,925,397

비유동부채	5,848,302,625	6,016,158,206

장기매입채무 및 기타비유동채무	4,230,162,714	4,191,625,973

장기미지급금	230,437,806	168,375,731

현재가치할인차금	(3,344,525)	(9,166,937)

장기차입금	4,003,069,433	4,032,417,179

퇴직급여부채	1,011,680,581	1,192,583,706

퇴직급여충당부채	3,325,441,734	2,989,417,033

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	(2,313,761,153)	(1,796,833,327)

기타비유동부채	606,459,330	631,948,527

정부보조금(자산)	603,114,806	622,781,591

정부보조금(수익)	3,344,524	9,166,936

부채총계	37,003,024,772	44,630,372,666

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	39,231,916,506	20,031,897,534

자본금	4,551,570,000	2,846,000,000

보통주자본금	4,551,570,000	2,846,000,000

자본잉여금	15,739,857,834	1,218,827,406

주식발행초과금	15,739,857,834	994,787,338

전환권대가	0	224,040,068

기타자본구성요소	(2,470,861)	(2,470,861)

자기주식	(13,312,000)	(13,312,000)

주식선택권	10,841,139	10,841,139

이익잉여금(결손금)	18,942,959,533	15,969,540,989

임의적립금	0	133,333,333

미처분이익잉여금(미처리결손금)	18,942,959,533	15,836,207,656

자본총계	39,231,916,506	20,031,897,534

자본과부채총계	76,234,941,278	64,662,270,200

연결 포괄손익계산서
제 9 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 8 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	21,042,125,106	62,862,863,721	17,497,894,391	49,558,581,186

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	21,042,125,106	62,862,863,721	17,497,894,391	49,558,581,186

제품매출액	11,859,337,470	34,469,180,232	10,248,482,850	30,202,784,691

상품매출액	9,182,787,636	28,393,683,489	7,249,411,541	19,355,796,495

매출원가	17,762,297,694	52,194,674,201	15,066,097,274	41,991,228,794

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	17,762,297,694	52,194,674,201	15,066,097,274	41,991,228,794

제품매출원가	9,546,409,605	27,307,524,869	8,551,530,467	25,017,170,488

상품매출원가	8,215,888,089	24,887,149,332	6,514,566,807	16,974,058,306

매출총이익	3,279,827,412	10,668,189,520	2,431,797,117	7,567,352,392

판매비와관리비	2,424,066,484	6,921,041,139	2,027,933,981	5,971,077,372

급여	1,022,195,134	2,755,795,765	866,820,964	2,412,306,634

퇴직급여	79,081,300	252,505,112	(27,663,124)	113,902,898

복리후생비	216,886,941	640,418,623	185,623,646	534,613,850

보험료	4,162,465	16,871,998	3,163,603	13,563,879

감가상각비	32,253,228	90,868,548	22,310,747	67,328,046

무형자산상각비	748,918	2,940,674	1,076,744	3,558,807

대손상각비(대손충당금환입)	(80,854,341)	(8,460,218)	508,160	3,309,324

지급수수료	125,590,460	415,947,672	115,583,658	365,983,749

광고선전비	59,740,486	102,591,869	13,445,094	43,227,884

교육훈련비	128,100	16,215,228	10,610,921	19,107,182

차량유지비	24,939,595	66,468,759	21,858,875	63,282,705

도서인쇄비	715,500	2,699,500	399,100	4,415,700

접대비	62,408,724	149,479,710	59,221,194	145,007,973

임차료	14,160,129	47,216,097	14,915,012	44,056,889

통신비	20,624,525	56,544,433	16,638,555	51,762,980

운반비	5,765,300	14,872,000	5,417,550	13,038,850

세금과공과	(11,893,245)	43,031,611	(12,664,817)	26,559,736

소모품비	48,633,316	105,292,592	28,693,545	98,503,378

수도광열비	18,972,536	51,455,825	16,401,832	45,933,181

수선비	8,587,671	30,561,504	1,297,606	9,255,362

경상개발비	438,562,336	1,274,340,765	491,407,678	1,324,181,426

여비교통비	161,740,836	407,710,792	99,542,160	242,590,034

견본품비	139,000	612,000	(101,200)	3,413,300

외주용역비	81,361,087	200,783,320	72,591,560	98,870,886

판매보증비	69,564,917	136,001,462	20,721,749	197,891,123

협회비	12,209,469	28,849,469	4,650,000	11,850,000

주식보상비용(환입)	0	0	878,649	3,574,165

기타판매비와관리비	7,642,097	19,426,029	(5,415,480)	9,987,431

영업이익(손실)	855,760,928	3,747,148,381	403,863,136	1,596,275,020

기타이익	80,849,664	270,561,220	169,380,323	443,183,002

유형자산처분이익	320,000	576,000	0	0

외화환산이익	18,273,085	52,372,570	26,521,841	51,959,027

외환차익	49,709,697	156,463,743	119,652,478	346,490,658

잡이익	12,546,882	61,148,907	23,206,004	44,733,317

기타손실	83,751,211	301,374,910	247,920,450	637,776,473

유형자산처분손실	0	771,793	0	0

무형자산처분손실	0	0	0	2,101,608

기부금	5,642,200	8,592,200	0	0

외화환산손실	(2,442,582)	28,194,533	24,988,654	68,884,224

외환차손	66,773,580	218,664,275	204,716,331	514,268,343

재해손실	0	3,790,546	0	0

잡손실	13,778,013	41,361,563	18,215,465	52,522,298

금융수익	36,876,310	74,737,135	22,270,925	75,097,378

이자수익	36,876,310	74,737,135	22,270,925	75,097,378

금융원가	195,006,243	580,295,594	184,565,651	575,290,647

이자비용	163,522,483	548,811,834	184,565,651	575,290,647

매도가능금융자산처분손실(금융원가)	31,483,760	31,483,760	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	694,729,448	3,210,776,232	163,028,283	901,488,280

법인세비용	21,531,680	221,216,013	5,545,631	23,605,360

당기순이익(손실)	673,197,768	2,989,560,219	157,482,652	877,882,920

연결 자본변동표
제 9 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 8 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	2,846,000,000	1,218,827,406	(6,045,026)	12,835,581,207	16,894,363,587	0	16,894,363,587

당기순이익(손실)	877,882,920	877,882,920	0	877,882,920

기타거래	(21,807,115)	(21,807,115)	0	(21,807,115)

주식기준보상거래	3,574,165	3,574,165	0	3,574,165

지분의 발행	0	0

2016.09.30 (기말자본)	2,846,000,000	1,218,827,406	(2,470,861)	13,691,657,012	17,754,013,557	0	17,754,013,557

2017.01.01 (기초자본)	2,846,000,000	1,218,827,406	(2,470,861)	15,969,540,989	20,031,897,534	0	20,031,897,534

당기순이익(손실)	2,989,560,219	2,989,560,219	0	2,989,560,219

기타거래	(16,141,675)	(16,141,675)	0	(16,141,675)

주식기준보상거래	0	0	0

지분의 발행	1,705,570,000	14,521,030,428	16,226,600,428	0	16,226,600,428

2017.09.30 (기말자본)	4,551,570,000	15,739,857,834	(2,470,861)	18,942,959,533	39,231,916,506	0	39,231,916,506

연결 현금흐름표
제 9 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 8 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,327,646,624)	2,738,267,086

당기순이익(손실)	2,989,560,219	877,882,920

당기순이익조정을 위한 가감	2,358,516,449	2,387,851,865

법인세비용	221,216,013	23,605,360

퇴직급여	555,692,381	544,357,544

대손상각비	(8,460,218)	3,309,324

감가상각비	681,202,037	610,154,719

무형자산상각비	532,861,983	511,646,897

외화환산손실	28,194,533	68,884,224

재고자산평가손실	(194,325,758)	(65,799,261)

유형자산처분손실	771,793	0

무형자산처분손실	0	2,101,608

금융자산처분손실	31,483,760	0

판매보증비	136,001,462	197,891,123

이자비용	548,811,834	575,290,647

잡손실	(40,978,148)	69,996,290

외화환산이익	(52,372,570)	(56,962,550)

유형자산처분이익	(576,000)	0

이자수익	(74,737,135)	(75,097,378)

잡이익	(6,269,518)	(25,100,847)

주식보상비용(환입)	0	3,574,165

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(7,327,506,046)	(220,919,692)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	780,330,937	(28,322,255)

매출채권의 감소(증가)	178,796,327	4,583,535,093

기타유동자산의 감소(증가)	(873,617,377)	(197,250,992)

재고자산의 감소(증가)	(1,522,964,398)	(659,189,813)

유동충당부채의 증가(감소)	(194,882,985)	(211,918,222)

장기매입채무 및 기타비유동채무의 증가(감소)	43,162,121	66,264,988

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	1,387,212,961	268,194,084

매입채무의 증가(감소)	(6,349,297,773)	(3,575,037,227)

기타유동부채의 증가(감소)	(13,133,486)	(266,053,927)

기타비유동부채의 증가(감소)	(5,822,412)	(5,955,126)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(261,177,116)	(167,083,284)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(496,112,845)	(28,103,011)

이자지급(영업)	(390,687,443)	(339,842,222)

이자수취(영업)	95,110,108	81,636,787

법인세납부(환급)	(52,639,911)	(48,342,572)

투자활동현금흐름	(8,455,394,923)	(2,729,800,941)

기타금융자산의 감소(증가)	(5,631,460,584)	60,373,532

유형자산의 처분	13,815,687	0

무형자산의 처분	0	41,818,182

유형자산의 취득	(1,748,833,839)	(2,122,958,212)

무형자산의 취득	(1,089,437,020)	(709,034,443)

정부보조금의 수취	520,833	0

재무활동현금흐름	13,606,771,483	(225,642,974)

주식의 발행	14,601,362,801	0

단기차입금의 증가	(716,521,114)	(327,972,974)

단기차입금의 상환	(974,950,000)	(1,097,670,000)

장기차입금의 증가	696,879,796	1,200,000,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,823,729,936	(217,176,829)

기초현금및현금성자산	4,357,620,344	1,567,581,137

기말현금및현금성자산	7,181,350,280	1,350,404,308