알에스오토메이션 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 11 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 10 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 3분기말	제 10 기말

자산

유동자산	46,220,848,567	50,793,589,155

현금및현금성자산	9,050,835,837	3,941,498,288

단기금융상품	2,538,597,300	3,350,000,000

매출채권 및 기타유동채권	19,648,059,778	25,937,088,486

매출채권	18,476,887,851	25,395,640,926

대손충당금	(271,618,298)	(184,255,488)

단기미수금	165,218,333	51,779,413

단기미수수익	47,295,136	199,236,323

단기선급금	844,785,846	382,249,129

부가가치세대급금	244,475,410	0

단기선급비용	88,427,948	51,295,638

단기임차보증금	10,000,000	10,000,000

반품회수권	42,587,552	31,142,545

당기법인세자산	16,175,762	0

재고자산	14,967,179,890	17,565,002,381

원재료	4,571,235,180	6,164,641,101

평가충당금	(255,558,044)	(211,253,858)

상품	6,542,252,228	6,453,942,640

평가충당금	(781,106,819)	(619,883,608)

재공품	2,359,318,633	2,693,701,154

제품	1,998,591,040	2,420,600,680

평가충당금	(84,446,236)	(55,169,710)

저장품	693,215,694	708,117,001

평가충당금	(319,688,494)	(311,178,073)

미착품	243,366,708	321,485,054

비유동자산	23,309,172,519	22,895,103,604

장기금융상품	1,452,018,434	1,395,235,467

유형자산	16,018,090,418	16,235,722,344

토지	4,670,235,470	4,670,235,470

건물	12,171,772,180	12,171,772,180

감가상각누계액	(2,879,784,005)	(2,574,046,337)

구축물	96,039,491	93,584,291

감가상각누계액	(65,952,788)	(59,769,833)

기계장치	6,224,113,577	5,883,817,565

감가상각누계액	(4,704,874,166)	(4,276,881,058)

차량운반구	72,223,077	72,223,077

감가상각누계액	(58,514,817)	(49,739,817)

공구와기구	702,134,926	681,894,744

감가상각누계액	(505,402,017)	(417,721,753)

사용권자산	168,729,353	0

감가상각누계액(사용권자산)	(53,043,426)	0

건설중인자산	152,320,000	14,259,250

기타유형자산	225,710,613	211,280,058

감가상각누계액	(197,617,050)	(185,185,493)

영업권 이외의 무형자산	2,082,122,002	2,965,701,973

컴퓨터소프트웨어	38,242,236	24,080,586

개발 중인 무형자산	1,966,304,401	2,864,046,022

기타무형자산	77,575,365	77,575,365

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	847,797,106	0

조인트벤처에 대한 투자자산	847,797,106	0

이연법인세자산	2,909,144,559	2,298,443,820

자산총계	69,530,021,086	73,688,692,759

부채

유동부채	23,434,730,602	28,862,099,884

매입채무 및 기타유동채무	23,222,955,402	28,608,480,646

단기매입채무	10,290,475,470	14,108,677,962

단기미지급금	749,134,787	705,292,054

단기미지급비용	729,675,447	746,117,576

단기예수금	64,300,340	55,223,870

부가가치세예수금	12,252,815	52,704,526

단기선수금	11,970,217	79,525,347

단기차입금	11,298,963,387	12,860,939,311

유동성장기차입금	0	0

유동리스부채	66,182,939	0

미지급법인세	0	15,399,987

유동충당부채	211,775,200	238,219,251

유동판매보증충당부채	156,147,411	197,735,396

유동반품충당부채	0	0

환불부채	55,627,789	40,483,855

비유동부채	7,440,542,581	5,308,624,138

장기매입채무 및 기타비유동채무	6,225,337,970	4,120,942,883

장기미지급금	224,638,895	131,020,423

현재가치할인차금	(8,151,368)	(10,077,540)

장기차입금	5,958,040,000	4,000,000,000

비유동리스부채	50,810,443	0

퇴직급여부채	655,986,848	606,870,529

퇴직급여충당부채	3,741,731,546	3,287,156,025

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	(3,085,744,698)	(2,680,285,496)

기타비유동부채	559,217,763	580,810,726

정부보조금(자산)	550,670,033	570,336,824

정부보조금(수익)	8,547,730	10,473,902

부채총계	30,875,273,183	34,170,724,022

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	38,654,747,903	39,517,968,737

자본금	4,551,570,000	4,551,570,000

보통주자본금	4,551,570,000	4,551,570,000

자본잉여금	15,750,698,973	15,739,857,834

주식발행초과금	15,739,857,834	15,739,857,834

자기주식처분이익	10,841,139	0

기타자본구성요소	(3,312,000)	(2,470,861)

자기주식	(3,312,000)	(13,312,000)

주식선택권	0	10,841,139

기타포괄손익누계액	(9,882,566)	0

지분법기타포괄손익변동	(9,882,566)	0

이익잉여금(결손금)	18,365,673,496	19,229,011,764

임의적립금	90,964,840	90,964,840

미처분이익잉여금(미처리결손금)	18,274,708,656	19,138,046,924

자본총계	38,654,747,903	39,517,968,737

자본과부채총계	69,530,021,086	73,688,692,759

연결 포괄손익계산서
제 11 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 10 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	18,284,340,948	58,947,247,240	23,939,394,445	71,252,841,298

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	18,284,340,948	58,947,247,240	23,939,394,445	71,252,841,298

제품매출액	10,615,539,030	34,193,516,427	15,477,960,005	41,822,222,152

상품매출액	7,668,801,918	24,753,730,813	8,461,434,440	29,430,619,146

매출원가	16,197,419,010	51,495,635,828	21,137,241,362	62,786,667,114

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	16,197,419,010	51,495,635,828	21,137,241,362	62,786,667,114

제품매출원가	9,007,921,869	28,832,652,672	13,182,964,184	36,053,253,197

상품매출원가	7,189,497,141	22,662,983,156	7,954,277,178	26,733,413,917

매출총이익	2,086,921,938	7,451,611,412	2,802,153,083	8,466,174,184

판매비와관리비	2,672,118,841	7,946,144,192	2,631,265,293	8,100,914,114

급여	972,065,193	2,846,242,534	991,745,752	3,100,122,170

퇴직급여	78,177,735	237,201,957	78,492,231	225,911,756

복리후생비	232,526,158	716,776,334	240,324,918	725,157,729

여비교통비	105,339,060	270,142,316	113,102,275	269,470,924

수도광열비	16,520,145	46,855,711	19,681,109	55,023,964

통신비	23,335,398	67,450,458	21,603,068	62,732,584

임차료	15,517,677	50,901,231	15,599,486	44,730,312

수선비	5,641,319	13,492,744	7,851,782	27,036,980

보험료	8,374,498	32,657,122	10,054,740	33,400,553

감가상각비	51,292,632	152,915,654	36,380,020	104,665,640

무형자산상각비	429,583	1,284,860	378,027	1,366,292

접대비	67,724,443	179,573,352	56,437,136	161,596,940

광고선전비	35,740,349	88,177,915	30,257,986	75,654,305

견본품비	241,000	241,000	0	1,798,000

차량유지비	10,393,043	28,015,651	26,363,152	74,281,695

교육훈련비	21,000,789	51,466,843	38,334,596	44,867,754

지급수수료	96,093,455	335,518,987	81,774,272	310,232,256

운반비	3,913,520	11,120,320	6,116,998	15,954,118

협회비	2,250,000	13,850,000	1,650,000	8,362,972

소모품비	24,743,293	119,243,864	34,762,552	98,078,859

도서인쇄비	383,840	2,496,840	240,600	2,870,100

세금과공과	6,753,825	36,710,138	24,058,907	38,363,302

대손상각비(대손충당금환입)	97,275,992	87,362,810	17,380,320	14,127,361

외주용역비	46,674,539	155,495,860	80,825,644	192,611,521

경상개발비	773,228,348	2,405,612,643	837,100,570	2,385,276,524

판매보증비	(27,465,107)	(15,194,114)	(144,088,385)	12,758,114

주식보상비용(환입)	0	0	0	0

기타판매비와관리비	3,948,114	10,531,162	4,837,537	14,461,389

영업이익(손실)	(585,196,903)	(494,532,780)	170,887,790	365,260,070

기타이익	146,272,181	310,930,180	94,827,187	346,717,338

유형자산처분이익	0	0	1,149,400	2,712,415

지분법이익	0	0	0	0

외화환산이익	23,005,796	45,430,093	(70,606,776)	29,687,013

외환차익	118,819,429	248,316,408	116,124,562	178,911,434

잡이익	4,446,956	17,183,679	48,160,001	135,406,476

기타손실	127,414,843	973,872,596	96,502,629	282,349,465

유형자산처분손실	0	0	17,211,924	17,211,924

무형자산처분손실	0	0	0	0

무형자산손상차손	713,326,759	0	0

지분법손실	10,544,328	10,544,328	0	0

기부금	0	0	0	0

외화환산손실	(3,065,840)	14,611,716	(44,585,733)	22,951,853

외환차손	85,727,822	196,842,402	110,460,453	204,669,700

잡손실	34,208,533	38,547,391	13,415,985	37,515,988

금융수익	25,536,908	109,005,000	27,249,845	120,611,924

이자수익	20,286,308	90,407,700	23,620,445	98,840,408

장기금융상품 처분이익	0	0	0	13,407,816

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	5,250,600	18,597,300	3,629,400	8,363,700

금융원가	128,765,914	398,318,864	133,241,469	422,312,745

이자비용	128,765,914	398,318,864	133,241,469	422,141,714

장기금융상품 처분손실	0	0	0	171,031

매도가능금융자산처분손실(금융원가)	0	0	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(669,568,571)	(1,446,789,060)	63,220,724	127,927,122

법인세비용	(1,275,841)	(604,964,209)	1,505,384	(342,801,496)

당기순이익(손실)	(668,292,730)	(841,824,851)	61,715,340	470,728,618

연결 자본변동표
제 11 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 10 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	4,551,570,000	15,739,857,834	(2,470,861)	0	18,968,383,670	39,257,340,643	39,257,340,643

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	470,728,618	470,728,618	470,728,618

기타포괄손익	(29,831,445)	(29,831,445)	(29,831,445)

지분의 발행

배당금지급	(909,648,400)	(909,648,400)	(909,648,400)

자기주식 거래로 인한 증감

주식기준보상거래

2018.09.30 (기말자본)	4,551,570,000	15,739,857,834	(2,470,861)	0	18,499,632,443	38,788,589,416	38,788,589,416

2019.01.01 (기초자본)	4,551,570,000	15,739,857,834	(2,470,861)	0	19,229,011,764	39,517,968,737	39,517,968,737

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(841,824,851)	(841,824,851)	(841,824,851)

기타포괄손익	(9,882,566)	(21,513,417)	(31,395,983)	(31,395,983)

지분의 발행

배당금지급

자기주식 거래로 인한 증감	10,000,000	10,000,000	10,000,000

주식기준보상거래	10,841,139	(10,841,139)	0	0

2019.09.30 (기말자본)	4,551,570,000	15,750,698,973	(3,312,000)	(9,882,566)	18,365,673,496	38,654,747,903	38,654,747,903

연결 현금흐름표
제 11 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 10 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

영업활동현금흐름	5,854,947,132	1,213,563,208

당기순이익(손실)	(841,824,851)	470,728,618

당기순이익조정을 위한 가감	2,808,740,183	2,170,894,767

법인세비용	(611,837,645)	(346,313,055)

퇴직급여	586,613,850	536,441,070

대손상각비	87,362,810	14,127,361

감가상각비	874,312,420	688,241,362

무형자산상각비	653,748,972	693,406,146

외화환산손실	14,611,716	22,951,853

재고자산평가손실	243,314,344	229,048,519

유형자산처분손실	0	17,211,924

무형자산손상차손	713,326,759	0

무형자산처분손실	0	0

금융자산처분손실	0	171,031

판매보증비	(15,194,114)	12,758,114

이자비용	398,318,864	422,141,714

잡손실	11,982,799	34,864,002

외화환산이익	(45,430,093)	(29,687,013)

유형자산처분이익	0	(2,712,415)

금융자산처분이익	0	(13,407,816)

당기손익인식금융자산평가이익	(18,597,300)	(8,363,700)

이자수익	(90,407,700)	(98,840,408)

잡이익	6,614,501	(1,143,922)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	4,059,669,198	(1,089,022,492)

매출채권의 감소(증가)	6,918,600,835	(597,280,135)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(67,093,812)	54,586,307

기타유동자산의 감소(증가)	(755,589,207)	(66,860,984)

기타비유동금융자산의 감소(증가)	(158,185,025)	0

재고자산의 감소(증가)	2,343,063,140	(3,239,766,360)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(22,755,097)	(1,347,789,480)

매입채무의 증가(감소)	(3,787,231,875)	4,676,671,947

유동충당부채의 증가(감소)	(26,393,871)	(175,627,387)

기타유동부채의 증가(감소)	88,640,645	109,974,066

장기매입채무 및 기타비유동채무의 증가(감소)	93,618,472	67,778,452

기타비유동부채의 증가(감소)	(1,926,172)	(363,927)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(189,366,970)	(479,236,828)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(375,711,865)	(91,108,163)

이자수취(영업)	242,348,887	131,599,959

이자지급(영업)	(401,060,099)	(426,670,335)

법인세납부(환급)	(12,926,186)	(43,967,309)

투자활동현금흐름	(1,096,239,959)	2,634,055,718

기타금융자산의 감소(증가)	754,619,733	3,668,399,459

유형자산의 처분	0	34,762,560

무형자산의 처분	0	0

정부보조금의 수취	0	0

유형자산의 취득	(499,139,932)	(509,441,089)

무형자산의 취득	(483,495,760)	(559,665,212)

조인트벤처 투자지분의 취득에 따른 기타현금유출	(868,224,000)	0

재무활동현금흐름	350,630,376	(2,420,069,313)

주식의 발행	0	0

단기차입금의 증가	(1,561,975,924)	(610,470,913)

단기차입금의 상환	0	(899,950,000)

장기차입금의 증가	2,000,000,000	0

장기차입금의 상환	(41,960,000)	0

자기주식의 처분	10,000,000	0

금융리스부채의 지급	(55,433,700)	0

배당금지급	0	(909,648,400)

현금및현금성자산의순증가(감소)	5,109,337,549	1,427,549,613

기초현금및현금성자산	3,941,498,288	5,111,703,997

기말현금및현금성자산	9,050,835,837	6,539,253,610