알에스오토메이션 분기보고서 (2021.03)
3. 연결재무제표 주석

제 13(당)기 1분기 : 2021년 3월 31일 현재
제 12(전)기 1분기 : 2020년 3월 31일 현재
알에스오토메이션 주식회사와 그 종속기업

1. 회사의 개요(1) 지배기업의 개요알에스오토메이션 주식회사(이하 "지배기업")는 경기도 평택시 진위면 진위산단로 38에 본사를 두고 있습니다. 2021년 3월 31일 및 2020년 12월 31일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 통칭하여 "연결실체")에 대한 지분으로 구성되어 있습니다. 지배기업은 공장자동화 장비, 시스템제조 및 도매업을 목적으로 2009년 12월에 설립되었고 2017년 8월 11일에 한국거래소 코스닥시장에 지배기업의 보통주식을 상장하였습니다.

당분기말 현재 납입 자본금은 4,551,570 천원이며, 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수	지분율(%)	비고

강덕현외 특수관계자	2,960,000	32.52%	대표이사 등

우리사주조합	57,631	0.63%	-

기타	6,085,509	66.85%	-

합 계	9,103,140	100.00%	-

(2) 연결대상 종속기업 현황 당분기말 현재 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

회사명	소재지	결산월	지분율(%)	업종

알에스시스템즈(주)	대한민국	12월	100	시스템판매 등

RS Automation USA LLC (*)	미국	12월	100	시스템판매 등

(3) 종속기업에 대한 요약 재무정보는 다음과 같습니다. ① 자산, 부채 및 손익 정보

(단위: 천원)

회사명	당분기말	당분기

자산	부채	자본	매출액	분기순이익	총포괄이익

알에스시스템즈(주)	1,692,752	1,275,746	417,006	1,066,403	(15,365)	(15,365)

RS Automation USA LLC	595,671	37,063	558,608	0	(108,480)	(108,480)

② 현금흐름 정보

(단위: 천원)

회사명	영업활동	투자활동	재무활동	현금등의 순증감	기초 현금등	환율변동	기말 현금등

알에스시스템즈(주)	564,130	(13,203)	-	550,927	-	144,440	695,366

RS Automation USA LLC	(354,167)	(109,171)	-	(463,339)	16,145	579,494	132,300

2. 재무제표 작성기준 (1) 회계기준의 적용

연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있으므로, 본 분기연결재무제표에 생략된 주석정보는 2020년 12월 31일로 종료된 회계연도의 연차연결재무제표를 참조하여야 합니다.

(2) 재무제표의 측정기준본 분기연결재무제표는 당기손익-공정가치 측정 금융자산과 보고기간 종료일 현재 확정급여채무의 현재가치에서 공정가치로 인식된 사외적립자산을 차감하여 인식한 순확정급여부채를 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.

(3) 기능통화와 보고통화본 분기연결재무제표는 지배기업의 기능통화인 대한민국의 '원'으로 표시되어 있습니다.

(4) 추정과 판단한국채택국제회계기준에 따라 분기연결재무제표를 작성함에 있어서 경영진은 회계정책의 적용과 중간 보고기간 종료일 현재 보고된 자산 및 부채와 수익 및 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 사용하고 있습니다. 중간 보고기간 종료일 현재 경영진의 최선의 판단에 근거한 추정치는 이에 사용된 가정이 실제와 상이할 수있어 실제 결과치와는 다를 수 있습니다. 특히 2020년 COVID-19의 확산으로 연결실체의 추정 및 가정에 영향이 발생할 수 있으나, 당분기말 현재 그 영향을 합리적으로 추정할 수 없습니다.

3. 주요 회계정책연결실체가 분기연결재무제표의 작성을 위해 채택한 회계정책은 기업회계기준 제1034호 '중간재무보고'에서 정한 사항을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료된 회계연도의 연차연결재무제표 작성에 연결실체가 채택한 회계정책과 동일합니다. 4. 위험관리연결실체의 재무위험관리 목적과 정책은 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도에 적용된 것과 동일합니다.

5 . 현금및현금성자산 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

은행예금및보유현금	760,626	2,386,404

MMDA(Money Market Deposit Account)	5,361,246	4,604,976

합계	6,121,872	6,991,380

6. 사용제한 금융상품 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	금융기관명	금액	사용제한내역

당분기말	전기말

기타금융자산	중소기업은행	300,000	300,000	지급보증담보

하나은행	300,000	300,000	예금질권설정

합계	600,000	600,000

7. 매출채권및 기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

총장부금액	손실충당금	순장부금액	총장부금액	대손충당금	순장부금액

매출채권	27,043,445	(1,915,289)	25,128,157	29,480,202	(1,977,094)	27,503,109

미수금	61,850	-	61,850	25,238	-	25,238

미수수익	3,812	-	3,812	9,069	-	9,069

보증금	19,427	-	19,427	14,250	-	14,250

합계	27,128,534	(1,915,289)	25,213,245	29,528,759	(1,977,094)	27,551,666

(2) 당분기와 전분기 매출채권및기타채권에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

기초	1,977,094	113,495

손상손실(환입)	(61,805)	58,752

제각	-	-

기말	1,915,289	172,247

(3) 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

정상채권 :

①연체되지 않은 채권	22,936,447	25,140,240

②연체되었으나 손상되지 않은 채권

3개월 이하	2,129,389	1,694,412

3개월 초과 6개월 이하	-	612,370

6개월 초과 1년 이하	62,321	56,087

1년 초과	-	-

소계	25,128,157	27,503,109

손상채권 :

①연체되지 않은 채권	17,189	547,127

②연체된 손상채권

3개월 이하	38,703	861,395

3개월 초과 6개월 이하	1,834,744	520,320

6개월 초과 1년이하	21,187	31,292

1년초과	3,466	16,960

소계	1,915,289	1,977,094

합계	27,043,445	29,480,202

8. 기타금융자산 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

단기금융상품	650,000	2,158,121

유동성장기금융상품	293,198	277,215

장기금융상품	1,247,113	1,128,235

합계	2,190,311	3,563,571

9. 재고자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액

상품	6,588,453	(1,089,809)	5,498,644	6,760,653	(1,078,661)	5,681,992

제품	1,038,578	(106,744)	931,834	1,879,616	(105,998)	1,773,617

재공품	3,610,928	-	3,610,928	1,716,855	-	1,716,855

원재료	4,953,757	(391,540)	4,562,217	5,716,205	(391,540)	5,324,665

저장품	654,908	(318,573)	336,335	661,170	(318,191)	342,978

미착상품	2,449,084	-	2,449,084	8,705	-	8,705

합계	19,295,709	(1,906,666)	17,389,043	16,743,204	(1,894,391)	14,848,813

(2) 비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 당분기 25,874,531천원(전분기 16,929,373천원)입니다. 또한 당분기 재고자산평가손실 12,275천원 (전분기: 83,881 천원)을 인식하고 , 이를 포괄손익계산서의 매출원가에 포함하였습니다.

10. 기타자산 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

선급비용	136,519	85,672

선급금	29,114	649,082

부가세대급금	269,602	111,967

반품회수권	64,699	58,690

합계	499,934	905,411

11. 공동기업 투자(1) 당분기말 현재 공동기업 투자 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

회사명	소재지	결산월	당분기말	전기말장부금액

지분율(%)	업종	취득원가	장부금액

닝보신지자동화유한공사(*)	중국	12월	49	시스템제조	868,224	618,487	649,230

(*) 지배기업은 닝보신지자동화유한공사에 대한 지분율이 49%이지만, 지배기업의 경영진은 동 기업의 51%의 지분을 소유한 투자자들에 공동지배력이 있다고 판단하여 공동지배기업투자주식으로 분류하였습니다.(2) 지분법 평가① 당분기

(단위 : 천원)

회사명	기초	취득	지분법손익	지분법자본변동	처분	기말

닝보신지자동화유한공사	649,230	0	(50,858)	21,115	0	619,487

② 전분기

(단위 : 천원)

회사명	기초	취득	지분법손익	지분법자본변동	처분	기말

닝보신지자동화유한공사	815,964	0	(72,250)	(27,613)	0	716,101

(3) 당분기말 및 전기말 현재 공동기업에 대한 재무현황은 다음과 같습니다. ① 당분기말

(단위 : 천원)

회사명	자산	부채	자본	매출액	분기순이익	총포괄이익

닝보신지자동화유한공사	1,525,493	259,249	1,266,243	315,165	(103,792)	(103,792)

② 전기말

(단위 : 천원)

회사명	자산	부채	자본	매출액	분기순이익	총포괄이익

닝보신지자동화유한공사	1,677,975	351,031	1,326,944	428,277	(291,698)	(291,698)

12. 유형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

취득원가	상각누계액	정부보조금	장부금액	취득원가	상각누계액	정부보조금	장부금액

토지	4,670,235	0	0	4,670,235	4,670,235	0	0	4,670,235

건물	12,171,772	(3,491,259)	0	8,680,513	12,171,772	(3,389,347)	0	8,782,425

기계장치	7,553,123	(5,436,245)	(55,650)	2,061,228	7,366,565	(5,268,580)	(256)	2,097,729

비품	746,941	(635,386)	0	111,555	746,941	(610,574)	0	136,367

구축물	118,409	(78,319)	(17,459)	22,631	120,046	(76,258)	(19,914)	23,874

기타의유형자산	323,147	(286,955)	(770)	35,422	309,700	(281,957)	(1,566)	26,177

사용권자산	345,806	(152,554)	0	193,252	227,031	(122,787)	0	104,244

건설중인자산	38,400	0	0	38,400	7,920	0	0	7,920

합계	25,967,833	(10,080,717)	(73,879)	15,813,236	25,620,211	(9,749,502)	(21,736)	15,848,973

(2) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 천원)

구분	기초	취득	처분	대체증(감)	감가상각비	정부보조금상각	분기말

토지	4,670,235	-	-	-	-	-	4,670,235

건물	8,782,425	-	-	-	(101,913)	-	8,680,513

기계장치	2,097,729	108,342	-	19,800	(167,665)	3,021	2,061,228

비품	136,367	-	-	-	(24,812)	-	111,555

구축물	23,874	-	-	-	(2,061)	818	22,631

기타의유형자산	26,177	14,033	-	-	(4,998)	210	35,422

사용권자산	104,244	118,774	-	-	(29,766)	-	193,252

건설중인자산	7,920	50,280	-	(19,800)	-	-	38,400

합계	15,848,973	291,429	-	-	(331,215)	4,050	15,813,236

② 전분기

(단위 : 천원)

구분	기초	취득	처분	대체증(감)	감가상각비	정부보조금상각	분기말

토지	4,670,235	-	-	-	-	-	4,670,235

건물	9,190,076	-	-	-	(101,913)	-	9,088,163

기계장치	1,716,434	65,930	(2)	191,000	(149,430)	767	1,824,699

비품	207,895	-	-	-	(28,627)	-	179,268

구축물	28,844	-	-	-	(2,061)	818	27,602

기타의유형자산	35,259	-	-	-	(5,251)	759	30,767

사용권자산	98,005	-	-	-	(17,681)	-	80,324

건설중인자산	294,213	118,764	-	(191,000)	-	-	221,977

합계	16,240,961	184,694	(2)	-	(304,963)	2,344	16,123,034

③ 당분기 중 기초자산의 유형별 사용권자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	건물	차량운반구	합계

기초	40,069	64,175	104,244

증가	1,828	116,946	118,774

상각	(11,537)	(18,230)	(29,767)

기말	30,360	162,891	193,251

(3) 당 분기와 전분기 중 감가상각비 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

매출원가	235,691	225,289

판매비와관리비	65,999	51,243

경상개발비	18,920	19,531

합계	320,610	296,063

13. 무형자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 천원)

구분	취득원가	상각누계액	정부보조금	손상차손누계액	장부금액

소프트웨어	1,018,888	(969,950)	(4,922)	-	44,017

개발비	3,268,417	(452,128)	-	(511,843)	2,304,447

회원권	77,575	-	-	-	77,575

합계	4,364,881	(1,422,077)	(4,922)	(511,843)	2,426,039

② 전기말

(단위 : 천원)

구분	취득원가	상각누계액	정부보조금	손상차손누계액	장부금액

소프트웨어	1,018,888	(962,928)	(6,398)	-	49,562

개발비	9,417,389	(4,648,404)	-	(2,664,812)	2,104,174

회원권	77,575	-	-	-	77,575

합계	10,513,853	(5,611,331)	(6,398)	(2,664,812)	2,231,312

(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기

(단위 : 천원)

구분	기초	취득	처분	상각	손상	기타	정부보조금상각	기말

소프트웨어	49,562	-	-	(7,022)	-	-	1,477	44,017

개발비	2,104,174	225,865	-	(25,592)	-	-	-	2,304,447

회원권	77,575	-	-	-	-	-	-	77,575

합계	2,231,312	225,865	-	(32,615)	-	-	1,477	2,426,039

② 전분기

(단위 : 천원)

구분	기초	취득	처분	상각	손상	기타	정부보조금상각	기말

소프트웨어	42,632	-	-	(7,613)	-	-	3,436	38,456

개발비	1,984,832	307,445	-	(126,747)	-	-	-	2,165,530

회원권	77,575	-	-	-	-	-	-	77,575

합계	2,105,040	307,445	-	(134,360)	-	-	3,436	2,281,561

(3) 당분기말 현재 주요 개발비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

분류	내역	장부금액	잔여상각기간

개발완료	New MMC P2	315,636	37개월

개발 진행 중	다축 서보	1,988,811	-

합계	2,304,447

(4) 당분기와 전분기 중 무형자산상각비 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

매출원가	2,174	1,259

판매비와관리비	916	481

경상개발비	28,049	129,183

합계	31,139	130,923

(5) 연결실체는 당분기 중 개발활동과 관련하여 발생한 비용 중 개발비 인식요건을 충족하는 225,865천원(전분기 307,445천원)을 개발비로 자산화하였으며, 연구활동과 관 련하여 발생한 비용과 개발비 인식요건을 충족하지 못하는 개발활동 관련비용 608,308 천원(전분기 733,638천원)을 경상개발비로 비용 인식하였습니다. 14. 매입채무및기타채무 당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

매입채무	17,089,019	-	19,576,903	-

미지급금	906,203	347,853	1,087,828	316,276

미지급비용	596,374	-	645,400	-

합계	18,591,596	347,853	21,310,131	316,276

15. 차입금

(1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금 의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

차입금종류	차입처	이자율(%)	당분기말	전기말

단기차입금 :

무역어음대출	중소기업은행(*2)	2.46	2,000,000	2,000,000

기한부수입신용장	중소기업은행(*2)	-	380,627	362,834

일반자금대출	중소기업은행(*2)	1.88~2.39	4,400,000	4,400,000

하나은행	1.40~2.08	2,300,000	2,300,000

신한은행	2.33	1,000,000	1,000,000

우리은행	1.96~2.36	1,160,000	1,160,000

유동성차입금 :

리스부채	메리츠캐피탈 등	2.81~3.43	42,046	33,512

합계	11,282,673	11,256,346

(2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금 의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

차입금종류	차입처	이자율(%)	만기	당분기말	전기말

장기차입금 :

시설자금대출(*1)	중소기업은행(*2)	1.18	2031-08-25	1,200,000	1,200,000

1.85	2031-10-18	2,800,000	2,800,000

담보대출	2.62	2023-05-17	270,660	301,890

국민은행	2.03	2022-03-15	1,500,000	1,500,000

리스부채	메리츠캐피탈 등	2.81~3.43	2026-02-15	163,636	105,242

합 계	5,934,296	5,907,132

유동성대체액	(42,046)	(33,512)

장기해당분	5,892,250	5,873,620

(*1) 연결실체는 정부의 중소기업지원정책의 일환으로 일정요건을 충족하는 경우 일부 차입금에 대하여 시장이자율 이하의 이율을 적용받고 있으며, 그 차액을 정부보조금으로 계상하고 있습니다. 시설자금대출의 경우 자산관련 보조금으로 관련 자산의 내용연수에 따라 기타수익으로 환입되며, 응용기술개발자금대출의 경우 수익관련 보조금으로 경상개발비와 상계됩니다.

(*2) 중소기업은행에 대한 차입금과 관련하여 연결실체는 토지 및 건물 등을 담보로 제공하고 있습니다.(3) 상기 차입금에 대하여 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다.

(4) 당분기말 현재 장기차입금의 원금에 대한 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	금액

1년이내	42,046

1년초과 2년이내	1,535,168

2년초과 3년이내	357,082

3년초과	4,000,000

합계	5,934,296

16. 충당부채및환불부채 당분기와 전분기 중 충당부채및환불부채의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 천원)

구분	기초	설정(환입)	사용	분기말

환불부채	75,582	8,191	-	83,773

판매보증충당부채	99,198	4,193	(16,854)	86,536

합계	174,780	12,384	(16,854)	170,309

② 전분 기

(단위 : 천원)

구분	기초	설정(환입)	사용	분기말

환불부채	45,894	(5,783)	-	40,111

판매보증충당부채	154,145	35,122	(75,837)	113,429

합계	200,038	29,339	(75,837)	153,540

17. 기타부채 당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

선수금	97,605	-	122,500	-

예수금	50,354	-	73,627	-

부가세예수금	(5,687)	-	9,541	-

정부보조금(자산)(*)	-	511,336	-	517,892

정부보조금(수익)(*)	-	6,540	-	8,479

합계	142,272	517,876	205,668	526,371

(*) 시장이자율보다 낮은 이자율로 차입한 차입금과 관련한 정부보조금입니다.

18. 종업원급여 (1) 당분기와 전분기의 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

단기종업원급여	2,153,174	1,993,775

퇴직연금급여-확정기여제도	18,453	7,302

퇴직연금급여-확정급여제도	215,576	134,147

합계	2,387,203	2,135,224

(2) 당분기말과 전기말 현재 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

확정급여채무의 현재가치	4,576,360	4,463,152

사외적립자산의 공정가치	(3,825,419)	(3,706,687)

재무상태표상 순확정급여부채	750,940	756,465

(3) 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

기초금액	4,463,152	3,979,626

당기근무원가	137,457	99,678

이자원가	29,989	26,535

보험수리적손익 :

- 인구통계적 가정	-	-

- 재무적 가정	-	-

- 경험조정	-	-

급여의 지급	(54,238)	(157,515)

기말잔액	4,576,360	3,948,324

(4) 당분기와 전분기 중 사외적립자산의 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

기초금액	3,706,687	3,126,709

사외적립자산 이자수익	25,015	22,607

재측정이익(손실)	(18,138)	(11,133)

퇴직급여 지급액	(73,145)	(132,519)

사용자의 기여금	185,000	45,000

기말금액	3,825,419	3,050,666

(5) 사외적립자산은 다음의 항목으로 구성됩니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

예금	3,825,419	3,706,687

연결실체는 중소기업은행 등의 퇴직연금에 가입하고 있습니다. 연결실체가 가입한 퇴직연금은 원금이 보장됩니다. (6) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

당기근무원가	137,457	99,678

순이자원가	4,974	3,928

합계	142,431	103,606

(7) 당분기말과 전기말 현재 보험수리적 평가를 위해 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.

구분	당분기말	전기말

할인율	2.83%	2.83%

미래임금상승률	3.76%	3.76%

(8) 민감도분석당분기말 현재 유의적인 각각의 보험수리적 가정이 발생가능한 합리적인 범위 내에서 변동한다면 확정급여채무에 미치게 될 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	증가	감소

할인율(1%변동)	(311,681)	361,987

임금상승률(1%변동)	361,646	(317,125)

19. 자본금 및 자본잉여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 지배기업 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

수권주식수	20,000,000 주	20,000,000 주

주당액면금액	500 원	500 원

발행주식수	9,103,140 주	9,103,140 주

자본금	4,551,570	4,551,570

(2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

주식발행초과금	15,739,858	15,739,858

기타자본잉여금	10,841	10,841

합계	15,750,699	15,750,699

20. 기타자 본 항목당분기말과 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

자기주식	(761,162)	(761,162)

주식매수선택권	118,243	94,087

지분법자본변동	9,174	(11,941)

해외사업환산손익	14,453	(10,506)

합계	(619,293)	(689,522)

21. 이 익잉여금 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

법정적립금(*)	90,965	90,965

미처분이익잉여금	16,495,290	16,150,959

합계	16,586,254	16,241,924

(*) 지배기업은 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10%이상의 금액을 이익준비금으로 적립하여야 합니다. 동 이익준비금은 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이가능합니다.

22. 주 당이익

(1) 당분기와 전분기 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원, 주)

구분	당분기	전분기

보통주당기순이익	362,469	(62,400)

가중평균유통보통주식수(*)	8,981,484	9,066,484

기본주당이익(원)	40	(7)

(*)주당이익을 계산하기 위한 가중평균유통보통주식수의 산출근거는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원, 주)

구분	당분기	전분기

발행주식수	9,103,140	9,103,140

가중평균자기주식수	(121,656)	(36,656)

가중평균유통보통주식수	8,981,484	9,066,484

(2) 당분기와 전분기 희석주당이익 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원, 주)

구분	당분기	전분기

보통주 기본당기순이익	362,469	(62,400)

조정액 :

주식보상비용	10,568	-

보통주 희석당기순이익	373,037	(62,400)

가중평균유통보통주식수(*2)	9,010,513	9,066,484

희석주당이익(원)(*1)	41	(7)

(*1) 당분기 희석주당손익은 반희석효과로 인해 기본주당손익과 동일합니다.

(*2) 희석주당이익을 계산하기 위한 가중평균유통보통주식수의 산출근거는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원, 주)

구분	당분기	전분기

가중평균유통보통주식수	8,981,484	9,066,484

주식매입선택권	29,029	-

가중평균유통보통주식수(희석)	9,010,513	9,066,484

23. 주식기준보상(1) 지배기업은 2020년 4월 10일에 임직원에게 당사의 주식을 매입할 수 있는 주식선택권을 부여하였습니다. 이 주식선택권은 2년간의 약정용역제공기간이 경과한 시점에 가득되며, 가득일로부터 3년간 행사가 가능합니다.

(2) 공정가치 측정지배기업은 이항모형을 적용하여 공정가액접근법에 의해 보상원가를 산정하였으며, 주식결제형 주식기준보상제도의 부여일 현재 공정가치를 측정하기 위하여 사용된 투입변수는 다음과 같습니다.

구분	내용

기대변동성	47.40 %

기대행사기간	2022년 4월 10일

부여주식수	79,000 주

행사가능기간(종료일)	2025년 4월 9일

부여일 공정가치	3,148.89 원

부여일 주식가격	6,820 원

행사가격	5,980 원

기대배당수익률	0.00 %

무위험이자율(국공채 수익률)	1.22 %

(3) 당분기 중 인식한 주식보상비용은 24,156천원 입니다. 한편, 당분기 중 주식선택권 수량의 변동은 없습니다.

24. 매출액(1) 당분기와 전분기 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

상품매출	7,971,773	8,403,538

제품매출	20,683,705	11,242,457

합계	28,655,478	19,645,995

(2) 연결실체는 연결실체 전체를 단일 보고부문으로 결정하였습니다.

(3) 당분기와 전분기의 매출액에 대한 지역별 정보는 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

한 시점에 인식하는 수익	28,655,478	19,645,995

국내 :	25,146,164	14,646,105

해외 :

미국	1,459,787	2,167,615

일본	765,621	1,327,120

기타	1,283,905	1,505,154

소계	3,509,314	4,999,889

기간에 걸쳐 인식하는 수익	-	-

합계	28,655,478	19,645,995

(4) 연결실체의 제품매출과 관련하여 단일 외부고객 중 전체 매출액의 10%이상인 곳은 다음과 같습니다. ① 당분기

(단위 : 천원)

구분	금액

A사	10,362,509

② 전분기

(단위 : 천원)

구분	금액

B사	3,570,747

C사	2,753,920

(5) 연결실체의 모든 비유동자산은 국내에 귀속되어 있습니다.

25. 매출원가당분기와 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

상품매출원가	7,519,523	7,848,058

제품매출원가	18,355,008	9,081,315

합계	25,874,531	16,929,373

26. 판매비와관리비 및 손상손실(환입)

당분기와 전분기 중 판매비와관리비 및 손상손실(환입)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

급여	1,046,226	959,153

퇴직급여	93,823	49,221

복리후생비	230,602	234,299

여비교통비	51,471	50,992

수도광열비	19,908	16,497

지급임차료	21,862	16,873

수선비	6,755	6,128

보험료	12,911	13,460

감가상각비	65,631	51,243

무형자산상각비	916	481

접대비	27,862	43,969

광고선전비	23,097	29,965

지급수수료	145,513	136,237

소모품비	35,100	23,228

대손상각비	(61,805)	58,752

용역비	62,056	38,687

연구개발비	608,308	733,638

판매보증비	4,156	(35,122)

주식보상비용	10,568	0

기타	73,919	57,957

합계	2,478,879	2,485,658

27. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

상품매출원가	7,519,523	7,848,058

재고자산의 변동	(2,711,438)	(310,298)

원재료매입	19,030,017	7,466,505

급여	2,153,174	1,993,775

퇴직급여	234,028	141,449

복리후생비	370,723	384,952

여비교통비	67,440	60,470

수도광열비	85,923	80,681

통신비	30,890	29,600

지급임차료	28,006	21,401

수선비	22,661	17,329

보험료	21,790	23,236

감가상각비	320,241	296,063

무형자산상각비	31,138	130,924

접대비	28,623	44,416

광고선전비	23,097	29,965

지급수수료	200,883	187,911

소모품비	177,594	158,531

대손상각비	(61,805)	58,752

용역비	88,033	106,603

주식보상비용	24,156	0

외주가공비	523,650	507,404

기타	145,063	137,306

합 계(*)	28,353,410	19,415,033

(*) 포괄손익계산서의 매출원가, 판매비와관리비와 손상손실(환입)을 합산한 금액입니다.

28. 금융수익 및 금융비용 당분기와 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

금융수익:

이자수익	10,946	27,515

당기손익인식금융자산 평가이익	8,629	-

합계	19,575	27,515

금융비용:

이자비용	87,536	111,520

당기손익인식금융자산 평가손실	267	63,717

당기손익인식금융자산 처분손실	733	-

합계	88,536	175,237

29. 기타수익 및 기타비용 당분기와 전분기 중 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

기타수익:

외환차익	273,606	72,329

외화환산이익	140,942	48,004

잡이익	11,551	9,133

합계	426,099	129,466

기타비용:

유형자산처분손실	-	2

무형자산손상차손	-	-

외환차손	189,287	78,367

외화환산손실	58,239	57,901

지분법손실	50,858	72,250

잡손실	1,733	66,453

합계	300,117	274,973

30. 자본관리

연결실체의 자본관리 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 사업의 향후 발전을 위해 건전한 자본을 유지하는 것입니다. 경영진은 보통주 주주에 대한 배당의 수준과자본수익률을 감독하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

총차입금(a)	17,174,924	17,129,966

현금및현금성자산(b)	6,121,872	6,991,380

순부채(c)=(a)-(b)	11,053,052	10,138,585

부채총계(d)	37,696,231	40,420,953

자본총계(e)	36,269,231	35,854,670

총자본(f)=(c)+(e)	47,322,282	45,993,256

자본조달비율(%)((c)/(f))	23.36%	22.04%

부채비율(%)((d))/(e))	103.93%	112.74%

31. 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치 (1) 금융상품의 범주별 분류 연결실체는 금융자산과 금융부채의 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단하고 있습니다. 당사의 금융상품의 범주별 분류는 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 천원)

금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	합계

현금및현금성자산	6,121,872	-	-	6,121,872

매출채권및기타채권	25,213,245	-	-	25,213,245

기타금융자산	2,190,311	-	-	2,190,311

합계	33,525,428	-	-	33,525,428

(단위 : 천원)

금융부채	상각후원가로 측정하는 금융부채	당기손익-공정가치 측정 금융부채	합계

매입채무및기타채무	18,939,448	-	18,939,448

차입금	17,174,923	-	17,174,923

합계	36,114,371	-	36,114,371

② 전기말

(단위 : 천원)

금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	합계

현금및현금성자산	6,991,380	-	-	6,991,380

매출채권및기타채권	27,551,666	-	-	27,551,666

기타금융자산	2,555,449	1,008,121	-	3,563,570

합계	37,098,495	1,008,121	-	38,106,616

(단위 : 천원)

금융부채	상각후원가로 측정하는 금융부채	당기손익-공정가치 측정 금융부채	합계

매입채무및기타채무	21,626,407	-	21,626,407

차입금	17,129,966	-	17,129,966

합계	38,756,373	-	38,756,373

(2) 자산과 부채의 공정가치 측정① 공정가치 서열체계가. 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격(수준 1)나. 위 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로관측가능한 투입변수(수준 2)다. 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수(수준 3)② 공정가치로 측정되는 자산과 부채

(단위 : 천원)

구분	당분기말

수준1	수준2	수준3	합 계

당기손익-공정가치 측정 금융자산 :

기타금융자산	-	-	-	-

(단위 : 천원)

구분	전기말

수준1	수준2	수준3	합 계

당기손익-공정가치 측정 금융자산 :

기타금융자산	-	-	1,008,121	1,008,121

(3) 금융상품의 범주별 수익 및 비용 ① 당분기

(단위 : 천원)

구분	상각후원가로 측정하는금융자산/부채	당기손익-공정가치 측정금융자산/부채	기타포괄손익-공정가치 측정금융자산

판매비와관리비 및 손상손실 중 금융상품 관련 손익 :

손상손실(환입)	(61,805)	-	-

소계	(61,805)	-	-

영업외손익 중 금융상품 관련 손익 :

금융수익

이자수익	10,946	-	-

당기손익인식금융자산 평가이익	-	8,629

기타수익

외환차익	273,606	-	-

외화환산이익	140,942	-	-

소계	425,494	8,629	-

금융비용

이자비용	87,536	-	-

당기손익인식금융자산 평가손실	-	267	-

당기손익인식금융자산 처분손실	733

기타비용

외환차손	189,287	0	-

외화환산손실	58,239	0	-

소계	335,062	1,000	-

금융상품 관련 순손익	152,237	7,629	-

② 전분기

(단위 : 천원)

구분	상각후원가로 측정하는금융자산/부채	당기손익-공정가치 측정금융자산/부채	기타포괄손익-공정가치 측정금융자산

판매비와관리비 및 손상손실 중 금융상품 관련 손익 :

손상손실(환입)	58,752	-	-

소계	58,752	-	-

영업외손익 중 금융상품 관련 손익 :

금융수익

이자수익	27,515	-

금융상품평가이익	-	-	-

기타수익

외환차익	72,329	-	-

외화환산이익	48,004	-	-

소계	147,848	-	-

금융비용

이자비용	111,520	-

당기손익인식금융자산 평가손실	63,717

기타비용

외환차손	78,367	-

외화환산손실	57,902	-

소계	247,789	63,717	-

금융상품 관련 순손익	(158,693)	(63,717)	-

32. 금융위험관리

금융상품과 관련하여 연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결실체가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결실체의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량정보는 동 연결재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.

(1) 위험관리 체계연결실체의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있으며, 연결실체의 위험관리 정책은 연결실체가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 연결실체의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결실체는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.

(2) 신용위험신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다.연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다. 연결실체는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 필요 시 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되어 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출 정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. ① 당분기말

(단위 : 천원)

구분	금액

상각후원가로 측정하는 금융자산 :

현금및현금성자산	6,121,872

매출채권및기타채권	25,213,245

기타금융자산	2,190,311

소계	33,525,428

당기손익-공정가치 측정 금융자산 :

기타금융자산	-

합계	33,525,428

② 전기말

(단위 : 천원)

구분	금액

상각후원가로 측정하는 금융자산 :

현금및현금성자산	6,991,380

매출채권및기타채권	27,551,666

기타금융자산	2,555,449

소계	37,098,495

당기손익-공정가치 측정 금융자산 :

기타금융자산	1,008,121

합계	38,106,616

(3) 유동성위험유동성위험이란 연결실체가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될위험을 의미합니다. 연결실체의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결실체의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.연결실체는 중장기 경영계획 및 단기 경영전략을 통해 현금흐름을 모니터링하고 있으며, 일반적인 예상 운영비용을 충당할 수 있는 현금을 보유하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다.

① 당분기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	장부금액	계약상 현금흐름	6개월 이내	6개월~1년	1년~5년	5년이상

매입채무및기타채무	18,939,448	18,939,448	18,119,320	472,275	347,853	-

차입금	17,011,287	17,950,816	8,066,674	3,376,233	1,815,168	4,692,741

리스부채	163,636	174,145	26,973	19,060	128,112	-

합계	36,114,371	37,064,409	26,212,967	3,867,568	2,291,133	4,692,741

② 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	장부금액	계약상 현금흐름	6개월 이내	6개월~1년	1년~5년	5년이상

매입채무및기타채무	21,626,407	21,626,407	21,310,131	-	316,276	-

차입금	17,024,724	18,089,056	8,014,061	4,885,171	323,565	4,866,259

리스부채	105,242	108,040	27,794	7,024	73,222	-

합계	38,756,373	39,823,503	29,351,986	4,892,195	713,063	4,866,259

유동성위험과 관련된 현금흐름은 보고기간 말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분되었습니다. 동 현금흐름은 상계약정의 효과는 포함하지 않았으며, 할인하지 아니한 금액입니다. 연결실체는 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에발생하거나 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. ( 4) 시장위험시장위험이란 환율, 이자율 및 지분증권의 가격 등 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.

① 환위험연결실체는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 미국 달러화 및 일본 엔화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.

당분기말 현재 연결실체의 화폐성 외화자산 및 외화부채의 내역은 다음과 같습니다.

(외화단위: USD,JPY,EUR 원화단위 : 천원)

구분	통화	당분기말

외화금액	원화환산금액

외화자산 :

매출채권	USD	7,783,238	8,822,300

CNY	613,071	105,583

미수금	USD	-	-

합계	8,927,883

외화부채 :

매입채무	USD	3,607,254	4,088,822

JPY	46,895,661	481,111

EUR	54,049	71,793

합계	4,641,726

당분기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 당분기 중 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	10% 상승 시	10% 하락 시

USD	473,348	(473,348)

JPY	(48,111)	48,111

CNY	10,558	(10,558)

EUR	(7,179)	7,179

② 이자율위험 연결실체의 이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 차입금에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하고 있습니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결실체는 이자율위험에 노출되어 있으며 동 이자율위험의 일부는 변동이자부 현금성자산으로부터의 이자율위험과 상쇄됩니다. 당분기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 하락 또는 상승시 향후 1년간 연결실체의 변동금리부 차입금 및 금융자산으로부터의 이자비용과 이자수익으로 인한 법인세비용차감전순이익 은 51,188천원 (전기 42,315천 원) 만큼 증가 또는 감소할 것입니다.

33. 우발부채와 약정사항 (1) 당 분기말 현재 연결실체의 금융기관에 대한 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

금융기관	약정한도액	실행금액	비고

중소기업은행	4,000,000	4,000,000	시설자금대출

5,900,000	4,670,660	일반자금대출

3,000,000	2,000,000	무역어음대출

2,267,000	380,627	기한부수입신용장

하나은행	2,000,000	2,000,000	일반자금대출

300,000	300,000	운전자금대출

신한은행	1,000,000	1,000,000	일반자금대출

우리은행	1,160,000	1,160,000	운전자금대출

국민은행	1,500,000	1,500,000	일반자금대출

합계	21,127,000	17,011,287	-

(2) 당분기말 현재 연결실체가 제공받는 정부보조금과 관련한 약정사항으로 연결실체가 국책과제에 대한 연간 민간부담금 납부의무를 위반할 시에 지식경제 기술혁신사업관련 법령 및 규정에 의거하여 협약해약, 출연금 환수 및 국가기술개발사업 참여제한이 발생할 수 있습니다.

34. 담보제공자산 등 (1) 당분기말 현재 차입금 등에 대하여 담보로 제공한 연결실체의 자산은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

담보제공자산	장부가액	담보설정금액	담보권자

기타금융자산	300,000	330,000	중소기업은행

300,000	330,000	하나은행

토지	4,670,235	19,400,000	중소기업은행

건물	8,680,513

합계	13,950,748	20,060,000

연결실체는 상기 이외에 우리사주조합 대출금 190,999천원과 관련하여 한국증권금융에 연대보증을 제공하고 있습니다.

(2) 당분기말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 보증내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

제공자	내용	금액

기술신용보증기금	우리은행 대출보증	988,000

한국무역보험공사	중소기업은행 지급보증	900,000

서울보증보험	하자이행보증	575,369

중소기업은행	매입처 지급보증	1,800,000

합계	4,263,369

35. 특수관계자 (1) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분	특수관계자의 명칭

공동기업	닝보신지자동화유한공사

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

특수관계구분	회사명	수익 등

당분기	전분기

공동기업	닝보신지자동화유한공사	63,857	12,949

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권,채무 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

특수관계구분	회사명	매출채권및기타채권 등

당분기말	전기말

공동기업	닝보신지자동화유한공사	105,583	67,458

(4) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다 .

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

급여	201,798	180,449

퇴직급여	6,149	11,464

합계	207,947	191,913

주요 경영진에는 당사 활동의 계획,운영,통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.

36. 현금흐름표(1) 당분기와 전분기의 영업활동 중 수익ㆍ비용의 조정 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

법인세비용(수익)	(3,380)	4,012

외화환산이익	(140,942)	(48,004)

이자수익	(10,767)	(27,515)

재고자산평가손실환입	12,275	83,881

당기손익인식금융자산평가이익	(8,629)	63,717

잡이익	0	(66,923)

대손상각비(환입)	(61,805)	58,752

감가상각비	320,610	290,433

무형자산상각비	52,465	220,314

손상손실(환입)

당기손익인식금융자산평가손실	267	0

외화환산손실	58,239	57,902

이자비용	86,578	110,077

잡손실	0	3,206

주식보상비용	24,156	0

당기손익인식금융자산처분손실	733	0

유형자산처분손실	0	2

무형자산손상차손

퇴직급여	215,576	134,147

판매보증비	4,192	(35,121)

지분법손실	50,858	72,250

합계	600,426	921,130

(2) 당분기와 전분기의 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

매출채권의 감소(증가)	2,545,863	(36,645)

기타채권의 감소(증가)	(36,612)	(136,065)

기타유동자산의 감소(증가)	405,477	(274,575)

기타비유동자산의 감소(증가)	0	0

재고자산의 감소(증가)	(2,552,505)	(1,162,232)

기타채무의 증가(감소)	(232,640)	(59,533)

매입채무의 증가(감소)	(2,496,493)	(2,241,571)

충당부채의 증가(감소)	(8,663)	(11,377)

기타부채의 증가(감소)	(63,396)	(43,359)

장기기타채무의 증가(감소)	29,638	13,507

장기기타부채의 증가(감소)	(1,939)	(1,441)

퇴직금의지급	(127,383)	(188,057)

사외적립자산의 감소(증가)	(111,855)	87,519

합 계	(2,650,508)	(4,053,830)