알에스오토메이션 반기보고서 (2019.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 11 기 반기말 2019.06.30 현재
제 10 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 반기말	제 10 기말

자산

유동자산	46,259,496,635	48,425,262,576

현금및현금성자산	5,960,095,153	3,039,693,526

단기금융상품	2,883,346,700	3,350,000,000

매출채권 및 기타유동채권	23,230,657,796	24,921,514,175

매출채권	22,226,307,494	24,275,729,804

대손충당금	(170,718,193)	(162,839,974)

단기미수금	185,282,806	160,632,887

단기미수수익	49,554,908	199,236,323

단기선급금	781,863,883	382,249,129

부가가치세대급금	0	0

단기선급비용	150,293,014	35,363,461

단기임차보증금	0	0

반품회수권	8,073,884	31,142,545

당기법인세자산	6,694,171	0

재고자산	14,178,702,815	17,114,054,875

원재료	4,712,039,311	6,164,641,101

평가충당금	(268,819,149)	(211,253,858)

상품	5,535,126,826	5,992,443,275

평가충당금	(606,276,154)	(609,331,749)

재공품	2,146,930,959	2,693,701,154

제품	2,299,284,228	2,420,600,680

평가충당금	(59,803,305)	(55,169,710)

저장품	706,911,827	708,117,001

평가충당금	(325,591,324)	(311,178,073)

미착품	38,899,596	321,485,054

비유동자산	22,609,997,613	23,173,135,071

장기금융상품	1,333,899,131	1,395,235,467

유형자산	16,034,081,271	16,226,273,108

토지	4,670,235,470	4,670,235,470

건물	12,171,772,180	12,171,772,180

감가상각누계액	(2,777,871,449)	(2,574,046,337)

구축물	95,221,091	93,584,291

감가상각누계액	(63,891,803)	(59,769,833)

기계장치	5,970,465,117	5,883,817,565

감가상각누계액	(4,572,190,424)	(4,276,881,058)

차량운반구	72,223,077	72,223,077

감가상각누계액	(55,589,817)	(49,739,817)

공구와기구	683,566,744	669,394,744

감가상각누계액	(472,179,767)	(414,670,989)

사용권자산	159,363,594	0

감가상각누계액(사용권자산)	(32,056,722)	0

건설중인자산	156,000,000	14,259,250

기타유형자산	222,341,119	211,280,058

감가상각누계액	(193,327,139)	(185,185,493)

영업권 이외의 무형자산	2,043,386,834	2,965,701,973

컴퓨터소프트웨어	42,103,215	24,080,586

개발 중인 무형자산	1,923,708,254	2,864,046,022

기타무형자산	77,575,365	77,575,365

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	250,000,000	250,000,000

종속기업에 대한 투자자산	250,000,000	250,000,000

이연법인세자산	2,948,630,377	2,335,924,523

자산총계	68,869,494,248	71,598,397,647

부채

유동부채	22,212,466,697	26,932,886,494

매입채무 및 기타유동채무	22,013,013,331	26,693,178,657

단기매입채무	9,753,295,876	12,524,136,792

단기미지급금	812,453,617	684,948,161

단기미지급비용	748,141,449	740,825,475

단기예수금	72,977,760	55,068,920

부가가치세예수금	47,382,997	47,734,651

단기선수금	11,207,946	79,525,347

단기차입금	10,505,069,907	12,560,939,311

유동성장기차입금	0	0

유동성전환상환우선주부채	0	0

유동리스부채	62,483,779	0

미지급법인세	0	1,488,586

유동충당부채	199,453,366	238,219,251

유동판매보증충당부채	188,694,573	197,735,396

유동반품충당부채	0	0

환불부채	10,758,793	40,483,855

비유동부채	7,463,404,905	5,280,428,545

장기매입채무 및 기타비유동채무	6,238,637,764	4,120,942,883

장기미지급금	191,729,681	131,020,423

현재가치할인차금	(8,151,368)	(10,077,540)

장기차입금	5,989,270,000	4,000,000,000

비유동리스부채	65,789,451	0

퇴직급여부채	658,993,781	578,674,936

퇴직급여충당부채	3,502,299,871	3,258,960,432

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	(2,843,306,090)	(2,680,285,496)

기타비유동부채	565,773,360	580,810,726

정부보조금(자산)	557,225,630	570,336,824

정부보조금(수익)	8,547,730	10,473,902

부채총계	29,675,871,602	32,213,315,039

자본

자본금	4,551,570,000	4,551,570,000

보통주자본금	4,551,570,000	4,551,570,000

자본잉여금	15,750,698,973	15,739,857,834

주식발행초과금	15,739,857,834	15,739,857,834

자기주식처분이익	10,841,139	0

기타자본구성요소	(3,312,000)	(2,470,861)

자기주식	(3,312,000)	(13,312,000)

주식선택권	0	10,841,139

이익잉여금(결손금)	18,894,665,673	19,096,125,635

임의적립금	90,964,840	90,964,840

미처분이익잉여금(미처리결손금)	18,803,700,833	19,005,160,795

자본총계	39,193,622,646	39,385,082,608

자본과부채총계	68,869,494,248	71,598,397,647

포괄손익계산서
제 11 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 10 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 반기	제 10 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	17,700,300,170	37,955,508,776	25,001,576,703	43,313,612,185

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	17,700,300,170	37,955,508,776	25,001,576,703	43,313,612,185

제품매출액	11,006,137,096	23,577,977,397	15,457,233,231	26,344,262,147

상품매출액	6,694,163,074	14,377,531,379	9,544,343,472	16,969,350,038

매출원가	15,403,056,588	32,832,080,609	22,128,481,550	38,011,677,006

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	15,403,056,588	32,832,080,609	22,128,481,550	38,011,677,006

제품매출원가	9,472,999,879	19,824,730,803	13,564,488,043	22,870,289,014

상품매출원가	5,930,056,709	13,007,349,806	8,563,993,507	15,141,387,992

매출총이익	2,297,243,582	5,123,428,167	2,873,095,153	5,301,935,179

판매비와관리비	2,526,457,054	5,061,276,245	2,658,112,174	5,233,516,257

급여	869,240,268	1,705,296,787	982,138,191	1,943,223,307

퇴직급여	74,651,563	152,705,847	55,942,284	135,788,361

복리후생비	249,297,291	472,446,318	254,687,281	467,570,169

여비교통비	89,581,077	163,876,156	99,238,212	154,398,389

수도광열비	12,568,771	30,335,566	15,059,351	35,342,855

통신비	21,750,972	42,722,620	20,631,947	39,854,516

임차료	14,923,338	33,295,508	13,293,150	27,075,848

수선비	3,886,764	7,851,425	5,345,082	19,185,198

보험료	10,302,844	24,282,624	11,724,202	23,345,813

감가상각비	61,133,578	96,961,466	35,348,777	68,240,850

무형자산상각비	425,748	855,277	486,300	988,265

접대비	55,231,210	106,045,159	56,510,391	100,631,484

광고선전비	27,612,309	52,437,566	32,227,478	54,691,319

차량유지비	(6,260,337)	13,523,388	24,728,527	46,334,023

교육훈련비	19,993,764	30,466,054	1,396,289	6,533,158

지급수수료	92,387,835	226,042,902	52,087,321	215,167,895

운반비	768,140	1,206,300	1,205,390	2,116,620

협회비	5,450,000	11,600,000	5,450,000	6,712,972

소모품비	28,558,685	90,350,803	26,772,724	52,178,683

도서인쇄비	673,000	2,113,000	1,094,000	2,629,500

세금과공과	16,390,488	29,908,073	6,534,285	14,216,155

대손상각비(대손충당금환입)	13,060,303	7,878,219	22,124,859	(7,358,317)

외주용역비	57,945,399	108,821,321	50,884,414	111,785,877

경상개발비	770,351,325	1,632,384,295	842,499,652	1,548,175,954

판매보증비	33,604,361	12,270,993	36,481,539	156,846,499

주식보상비용(환입)	0	0	0	0

기타판매비와관리비	2,928,358	5,598,578	4,220,528	7,840,864

영업이익(손실)	(229,213,472)	62,151,922	214,982,979	68,418,922

기타이익	104,812,141	168,368,994	219,869,991	254,284,283

유형자산처분이익	0	0	1,563,015	1,563,015

외화환산이익	(13,543,318)	22,424,297	85,420,221	100,293,789

외환차익	117,691,389	129,496,979	66,802,097	62,786,872

잡이익	664,070	16,447,718	66,084,658	89,640,607

기타손실	804,569,799	846,357,361	102,708,360	185,846,816

유형자산처분손실	0	0	0	0

무형자산처분손실	0	0	0	0

무형자산손상차손	713,326,759	713,326,759	0	0

기부금	0	0	0	0

외화환산손실	645,084	17,677,556	32,960,841	67,537,586

외환차손	91,709,020	111,114,580	58,130,563	94,209,247

재해손실	0	0	0	0

잡손실	(1,111,064)	4,238,466	11,616,956	24,099,983

금융수익	35,143,594	83,086,746	53,922,542	93,191,957

이자수익	29,892,994	69,740,046	35,780,426	75,049,841

장기금융상품 처분이익	0	0	13,407,816	13,407,816

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	5,250,600	13,346,700	4,734,300	4,734,300

금융원가	134,731,732	265,311,521	139,431,154	285,560,373

이자비용	134,731,732	265,311,521	139,260,123	285,389,342

장기금융상품 처분손실	0	0	171,031	171,031

매도가능금융자산처분손실(금융원가)	0	0	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,028,559,268)	(798,061,220)	246,635,998	(55,512,027)

법인세비용	(636,841,548)	(608,131,988)	(357,530,900)	(357,530,900)

당기순이익(손실)	(391,717,720)	(189,929,232)	604,166,898	302,018,873

자본변동표
제 11 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 10 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	4,551,570,000	15,739,857,834	(2,470,861)	18,939,242,551	39,228,199,524

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	302,018,873	302,018,873

기타포괄손익	(20,449,740)	(20,449,740)

지분의 발행

배당금지급	(909,648,400)	(909,648,400)

자기주식 거래로 인한 증감

주식기준보상거래

2018.06.30 (기말자본)	4,551,570,000	15,739,857,834	(2,470,861)	18,311,163,284	38,600,120,257

2019.01.01 (기초자본)	4,551,570,000	15,739,857,834	(2,470,861)	19,096,125,635	39,385,082,608

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(189,929,232)	(189,929,232)

기타포괄손익	(11,530,730)	(11,530,730)

지분의 발행

배당금지급

자기주식 거래로 인한 증감	10,000,000	10,000,000

주식기준보상거래	10,841,139	(10,841,139)	0

2019.06.30 (기말자본)	4,551,570,000	15,750,698,973	(3,312,000)	18,894,665,673	39,193,622,646

현금흐름표
제 11 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 10 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 반기	제 10 기 반기

영업활동현금흐름	2,936,126,478	2,527,196,432

당기순이익(손실)	(189,929,232)	302,018,873

당기순이익조정을 위한 가감	1,797,974,985	1,291,663,532

법인세비용	(608,131,988)	(357,530,900)

퇴직급여	384,552,390	370,911,712

대손상각비	7,878,219	(7,358,317)

감가상각비	588,285,987	505,999,563

무형자산상각비	436,126,313	463,492,555

외화환산손실	17,677,556	67,537,586

재고자산평가손실	73,556,542	(20,836,181)

유형자산처분손실	0	0

무형자산손상차손	713,326,759	0

무형자산처분손실	0	0

금융자산처분손실	0	171,031

판매보증비	12,270,993	156,846,499

이자비용	265,311,521	285,389,344

잡손실	4,016,388	22,188,441

외화환산이익	(22,424,297)	(100,293,789)

유형자산처분이익	0	(1,563,015)

금융자산처분이익	0	(13,407,816)

당기손익인식금융자산평가이익	(13,346,700)	(4,734,300)

이자수익	(69,740,046)	(75,049,841)

잡이익	8,615,348	(99,040)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,383,991,891	1,178,243,126

매출채권의 감소(증가)	1,701,861,002	(1,699,872,971)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(24,649,919)	(43,032,891)

기타유동자산의 감소(증가)	(491,475,646)	(234,627,420)

재고자산의 감소(증가)	2,861,795,518	(2,095,210,256)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	117,024,342	(787,561,053)

매입채무의 증가(감소)	(2,418,532,867)	6,365,920,465

유동충당부채의 증가(감소)	(51,036,878)	(94,811,932)

기타유동부채의 증가(감소)	(50,760,215)	11,846,153

장기매입채무 및 기타비유동채무의 증가(감소)	60,709,258	36,401,747

기타비유동부채의 증가(감소)	(1,926,172)	(242,618)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(179,432,045)	(352,440,693)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(139,584,487)	71,874,595

이자수취(영업)	219,421,461	82,107,110

이자지급(영업)	(265,828,261)	(288,783,332)

법인세납부(환급)	(9,504,366)	(38,052,877)

투자활동현금흐름	71,964,917	417,961,539

기타금융자산의 감소(증가)	528,704,600	906,658,824

유형자산의 처분	0	17,270,000

무형자산의 처분	0	0

유형자산의 취득	(240,601,750)	(159,896,861)

무형자산의 취득	(216,137,933)	(346,070,424)

정부보조금의 수취	0	0

재무활동현금흐름	(87,689,768)	(2,255,323,809)

주식의 발행	0	0

단기차입금의 증가	(2,055,869,404)	(513,895,409)

단기차입금의 상환	0	(831,780,000)

장기차입금의 증가	2,000,000,000	0

장기차입금의 상환	(10,730,000)	0

자기주식의 처분	10,000,000	0

금융리스부채의 지급	(31,090,364)	0

배당금지급	0	(909,648,400)

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,920,401,627	689,834,162

기초현금및현금성자산	3,039,693,526	4,940,916,166

기말현금및현금성자산	5,960,095,153	5,630,750,328