알에스오토메이션 분기보고서 (2019.03)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 재무제표 재작성당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. (2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. (3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. (4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

나. 대손충당금 설정현황(연결제무제표 기준)

(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역(단위 : 천원)

구분	계정과목	채권금액	대손충당금	대손충당금설정률

제 11 기 1분기(2019년)	매출채권	22,541,678	(161,246)	1.0%

미수금	93,276	-	-

미수수익	40,066	-	-

보증금	10,000	-	-

합계	22,685,020	(161,246)	1.0%

제 10 기(2018년)	매출채권	25,395,641	(184,255)	1.0%

미수금	51,779	-	-

미수수익	199,236	-	-

보증금	10,000	-	-

합계	25,656,656	-	1.0%

제 8 기(2017년)	매출채권	23,419,482	187,250	1.0%

미수금	153,025	-	-

미수수익	67,854	-	-

보증금	-	-	-

합계	23,640,361	187,250	1.0%

(2) 대손충당금 변동현황(단위 : 천원)

구분	2019년 1분기(제 11 기)	2018년(제 10 기)	2017년(제 9 기)

1. 기초 대손충당금 잔액합계	184,255	187,250	197,967

2. 순 대손처리액(①-②±③)	-	-	-

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	(23,009)	(2,995)	(10,717)

4. 기말 대손충당금 잔액합계	161,246	184,255	187,250

(3) 매출채권 관련 대손충당금 설정기준 당사는 개별적으로 손상징후가 식별가능한 채권은 개별법으로 적절한 대손설정율을 계상하며, 개별적으로 중요하지 않고 유사한 성격별로 분류되는 집합채권은 과거 대손경험율을 고려한 연령분석을 적용하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 손상된 채권에 대한 충당금 설정액은 포괄손익계산서상 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.

구분	2019년 1분기(제 11 기)	2018년(제 10 기)	2017년(제 9 기)

1. 기초 대손충당금 잔액합계	184,255	187,250	197,967

2. 순 대손처리액(①-②±③)	-	-	-

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	(23,009)	(2,995)	(10,717)

4. 기말 대손충당금 잔액합계	161,246	184,255	187,250

(4) 매출채권 잔액현황

(기준일 : 2019년 3월 31일) (단위 : 천원)

구분	6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과3년 이하	3년 초과	계

일반	22,402,487	27,502	111,689	-	22,541,678

특수관계자	-	-	-	-	-

계	22,402,487	27,502	111,689	-	22,541,678

구성비율	99.4%	0.1%	0.5%	0.0%	100.0%

다. 재고자산 현황 등(연결재무제표 기준) (1) 재고자산의 보유현황

(단위: 천원)

계정과목	제 11 기 1분기 (2019년 1분기말)	제 10 기 (2018년말)	제 9 기 (2017년말)	비고

상품	5,864,489	5,834,059	6,443,546	-

제품	2,492,147	2,365,431	1,904,712	-

재공품	2,746,771	2,693,701	1,945,662	-

원재료	5,418,438	5,953,387	5,684,495	-

저장품	391,507	396,939	448,410	-

미착품	49,845	321,485	12,334	-

합계	16,963,197	17,565,002	16,439,158	-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)	23.17%	23.84%	21.56%	-

재고자산회전율(회수)	4.32	5.10	6.56	-

주1) 총자산대비 재고자산 구성비율(%) : [재고자산합계÷기말자산총계×100]주2) 재고자산회전율 : [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] (2) 재고자산 보유내역 및 평가내역

(기준일 : 2019년 3월 31일) (단위: 천원)

계정과목	취득원가	평가충당금	기말잔액	비고

상품	6,536,168	(671,679)	5,864,489	-

제품	2,547,021	(54,874)	2,492,147	-

재공품	2,746,771	0	2,746,771	-

원재료	5,622,108	(203,670)	5,418,438	-

저장품	704,971	(313,464)	391,507	-

미착품	49,845	0	49,845	-

합계	18,206,883	(1,243,687)	16,963,197	-

(3) 재고자산의 실사내용

일자	내용	실사방법	결과

2017.03.31	2017년 1분기 재고자산 실사	회사 자체적으로 재고조사 실시	중대한 차이 없음

2017.06.30	2017년 2분기 재고자산 실사	회사 자체적으로 재고조사 실시	중대한 차이 없음

2017.09.30	2017년 3분기 재고자산 실사	회사 자체적으로 재고조사 실시	중대한 차이 없음

2017.12.31	2017년 기말 재고자산 실사	삼정회계법인의 입회하에 재고조사 실시	중대한 차이 없음

2018.03.31	2018년 1분기 재고자산 실사	회사 자체적으로 재고조사 실사	중대한 차이 없음

2018.06.30	2018년 2분기 재고자산 실사	회사 자체적으로 재고조사 실사	중대한 차이 없음

2018.09.30	2018년 3분기 재고자산 실사	회사 자체적으로 재고조사 실사	중대한 차이 없음

2018.12.31	2018년 기말 재고자산 실사	인덕회계법인의 입회하에 재고조사 실시	중대한 차이 없음

2019.03.31	2019년 1분기 재고자산 실사	회사 자체적으로 재고조사 실사	중대한 차이 없음

주) 2018년 12월 31일 외부감사인 입회하에 제품/상품/원재료/반제품/재공품에 대하여 폐창식/샘플식 재고실사를 실시하였으며, 실사시간은 오전 9시부터 오후 2시까지 약 5시간에 걸쳐 이루어짐.주2) 분반기 재고실사는 폐창식/샘플링 조사를 실사함.

라. 수주계약 현황 분기보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

마. 공정가치평가 내역

(1) 금융자산의 범주별 분류내역 및 공정가치

① 당분기말

(단위: 천원)

금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	합 계

현금및현금성자산	7,107,971	-	-	7,107,971

매출채권및기타채권	22,523,774	-	-	22,523,774

기타금융자산	3,611,018	808,096	-	4,419,114

합 계	33,242,763	808,096	-	34,050,859

② 전기말

(단위: 천원)

구 분	상각후원가로 측정하는 금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융자산	합 계

공정가치로 측정되지 않는 금융자산 :

현금및현금성자산	3,941,498	-	3,941,498

매출채권및기타채권	25,472,401	-	25,472,401

기타금융자산	3,932,831	812,404	4,745,235

합 계	33,346,730	812,404	34,159,134

주) 당사는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단하여 장부금액을 공정가치로 간주하였습니다.

(2) 금융부채의 범주별 분류내역 및 공정가치 ① 당분기말

(단위: 천원)

금융부채	상각후원가로 측정하는 금융부채	당기손익-공정가치 측정 금융부채	합 계

매입채무및기타채무	14,790,427	-	14,790,427

차입금	16,854,588	-	16,854,588

합 계	31,645,015	-	31,645,015

② 전기말

(단위: 천원)

구 분	상각후원가로측정하는 금융부채	합 계

공정가치로 측정되지 않는 금융부채 :

매입채무및기타채무	15,681,030	15,681,030

차입금	16,860,939	16,860,939

합 계	32,541,969	32,541,969

주) 당사는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단하여 장부금액을 공정가치로 간주하였습니다.

바. 채무증권 발행실적 등

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사. 기업어음증권 미상환 잔액

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

아. 전자단기사채 미상환 잔액

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

자. 회 사채 미상환 잔액

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

차. 신 종 자본증권 미상환 잔액

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

카. 조 건 부 자본증권 미상환 잔액

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-