알에스오토메이션 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 12 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 11 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 3분기말	제 11 기말

자산

유동자산	52,727,190,440	49,645,817,035

현금및현금성자산	7,760,269,556	8,813,039,613

단기금융상품	2,248,176,769	3,413,760,000

매출채권 및 기타유동채권	24,583,007,637	21,825,816,730

매출채권	23,961,645,755	21,306,006,724

대손충당금	(260,618,159)	(113,495,111)

단기미수금	10,353,503	93,521,490

단기미수수익	8,745,029	39,996,922

단기선급금	717,371,334	167,111,574

부가가치세대급금	3,187,390	238,370,430

단기선급비용	77,069,489	48,270,326

단기임차보증금	10,000,000	10,000,000

반품회수권	55,253,296	36,034,375

당기법인세자산	30,361,104	9,569,493

재고자산	18,105,375,374	15,583,631,199

원재료	6,446,459,461	4,940,711,622

평가충당금	(331,877,679)	(200,417,314)

상품	7,728,022,566	6,802,712,082

평가충당금	(1,036,974,514)	(919,746,443)

재공품	1,373,809,253	1,880,466,238

제품	2,812,690,100	2,047,799,426

평가충당금	(93,306,525)	(95,504,608)

저장품	665,403,887	694,966,491

평가충당금	(314,102,172)	(321,214,419)

미착품	855,250,997	753,858,124

비유동자산	23,289,856,661	23,445,951,293

장기금융상품	975,496,759	863,173,493

유형자산	15,738,644,514	16,240,960,688

토지	4,670,235,470	4,670,235,470

건물	12,171,772,180	12,171,772,180

감가상각누계액	(3,287,434,229)	(2,981,696,561)

구축물	99,313,091	96,857,891

감가상각누계액	(74,196,728)	(68,013,773)

기계장치	7,070,401,122	6,413,993,044

감가상각누계액	(5,138,083,106)	(4,697,559,204)

차량운반구	72,223,077	72,223,077

감가상각누계액	(65,658,567)	(61,439,817)

공구와기구	739,440,926	728,796,926

감가상각누계액	(584,512,063)	(520,902,072)

사용권자산	153,056,666	168,729,353

감가상각누계액(사용권자산)	(103,368,825)	(70,724,568)

건설중인자산	0	294,213,042

기타유형자산	227,377,815	225,532,167

감가상각누계액	(211,922,315)	(201,056,467)

영업권 이외의 무형자산	2,643,150,907	2,105,039,830

컴퓨터소프트웨어	30,177,632	42,632,091

개발 중인 무형자산	2,535,397,910	1,984,832,374

기타무형자산	77,575,365	77,575,365

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	600,025,121	815,963,650

조인트벤처에 대한 투자자산	600,025,121	815,963,650

이연법인세자산	3,332,539,360	3,420,813,632

자산총계	76,017,047,101	73,091,768,328

부채

유동부채	30,138,787,247	26,290,204,966

매입채무 및 기타유동채무	29,962,123,568	26,088,642,595

단기매입채무	16,858,696,231	13,858,686,836

단기미지급금	899,718,178	901,799,544

단기미지급비용	708,324,607	825,436,738

단기예수금	71,356,875	65,050,210

부가가치세예수금	(5,528,507)	5,405,685

단기선수금	20,656,441	6,168,117

단기차입금	11,367,613,222	10,362,345,027

유동성장기차입금	0	0

유동리스부채	41,286,521	63,750,438

미지급법인세	0	1,523,876

유동충당부채	176,663,679	200,038,495

유동판매보증충당부채	107,244,481	154,144,667

유동반품충당부채	0	0

환불부채	69,419,198	45,893,828

비유동부채	7,531,603,935	7,564,274,165

장기매입채무 및 기타비유동채무	6,111,995,446	6,155,582,500

장기미지급금	276,689,434	204,728,646

현재가치할인차금	(7,337,910)	(11,660,631)

장기차입금	5,833,120,000	5,926,810,000

비유동리스부채	9,523,922	35,704,485

퇴직급여부채	887,822,935	852,916,599

퇴직급여충당부채	4,215,351,914	3,979,625,823

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	(3,327,528,979)	(3,126,709,224)

기타비유동부채	531,785,554	555,775,066

정부보조금(자산)	524,447,645	544,114,436

정부보조금(수익)	7,337,909	11,660,630

부채총계	37,670,391,182	33,854,479,131

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	38,346,655,919	39,237,289,197

자본금	4,551,570,000	4,551,570,000

보통주자본금	4,551,570,000	4,551,570,000

자본잉여금	15,750,698,973	15,750,698,973

주식발행초과금	15,739,857,834	15,739,857,834

자기주식처분이익	10,841,139	10,841,139

기타자본구성요소	(699,616,370)	(272,122,040)

자기주식	(761,162,075)	(272,122,040)

주식선택권	61,545,705	0

기타포괄손익누계액	(1,086,701)	(20,948,219)

지분법기타포괄손익변동	(1,086,701)	(20,948,219)

이익잉여금(결손금)	18,745,090,017	19,228,090,483

임의적립금	90,964,840	90,964,840

미처분이익잉여금(미처리결손금)	18,654,125,177	19,137,125,643

자본총계	38,346,655,919	39,237,289,197

자본과부채총계	76,017,047,101	73,091,768,328

연결 포괄손익계산서
제 12 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 11 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	24,524,392,863	65,414,376,508	18,284,340,948	58,947,247,240

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	24,524,392,863	65,414,376,508	18,284,340,948	58,947,247,240

제품매출액	17,089,536,795	40,337,952,634	10,615,539,030	34,193,516,427

상품매출액	7,434,856,068	25,076,423,874	7,668,801,918	24,753,730,813

매출원가	22,159,175,152	57,918,382,984	16,197,419,010	51,495,635,828

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	22,159,175,152	57,918,382,984	16,197,419,010	51,495,635,828

제품매출원가	14,971,329,981	34,163,342,223	9,007,921,869	28,832,652,672

상품매출원가	7,187,845,171	23,755,040,761	7,189,497,141	22,662,983,156

매출총이익	2,365,217,711	7,495,993,524	2,086,921,938	7,451,611,412

판매비와관리비	2,348,025,067	7,150,122,478	2,672,118,841	7,946,144,192

급여	979,245,659	2,946,804,359	972,065,193	2,846,242,534

퇴직급여	51,460,975	155,922,277	78,177,735	237,201,957

복리후생비	197,077,326	678,176,446	232,526,158	716,776,334

여비교통비	45,126,249	139,617,740	105,339,060	270,142,316

수도광열비	16,140,601	44,923,797	16,520,145	46,855,711

통신비	22,626,223	67,876,880	23,335,398	67,450,458

임차료	18,436,484	52,864,010	15,517,677	50,901,231

수선비	13,520,364	25,611,750	5,641,319	13,492,744

보험료	7,362,564	33,269,360	8,374,498	32,657,122

감가상각비	51,345,372	155,188,956	51,292,632	152,915,654

무형자산상각비	481,401	1,444,203	429,583	1,284,860

접대비	46,666,889	122,743,105	67,724,443	179,573,352

광고선전비	29,272,056	86,590,884	35,740,349	88,177,915

견본품비	0	695,499	241,000	241,000

차량유지비	7,374,378	26,316,618	10,393,043	28,015,651

교육훈련비	(542,990)	3,114,099	21,000,789	51,466,843

지급수수료	76,927,219	307,926,309	96,093,455	335,518,987

운반비	4,158,730	13,127,540	3,913,520	11,120,320

협회비	450,000	17,350,000	2,250,000	13,850,000

소모품비	33,398,882	89,620,681	24,743,293	119,243,864

도서인쇄비	232,970	472,970	383,840	2,496,840

세금과공과	6,145,638	37,738,068	6,753,825	36,710,138

대손상각비(대손충당금환입)	114,705,768	147,123,048	97,275,992	87,362,810

외주용역비	42,073,982	126,416,112	46,674,539	155,495,860

경상개발비	573,022,747	1,854,099,526	773,228,348	2,405,612,643

판매보증비	(12,486,194)	(30,125,188)	(27,465,107)	(15,194,114)

주식보상비용(환입)	19,254,829	35,276,197	0	0

기타판매비와관리비	4,546,945	9,937,232	3,948,114	10,531,162

영업이익(손실)	17,192,644	345,871,046	(585,196,903)	(494,532,780)

기타이익	131,646,128	405,470,558	146,272,181	310,930,180

유형자산처분이익	0	0	0	0

지분법이익	0	0	0	0

외화환산이익	30,100,611	61,886,547	23,005,796	45,430,093

외환차익	92,713,483	298,200,684	118,819,429	248,316,408

잡이익	8,832,034	45,383,327	4,446,956	17,183,679

기타손실	214,707,024	678,393,564	127,414,843	973,872,596

유형자산처분손실	11,000	0	0

무형자산처분손실	0	0	0	0

무형자산손상차손	0	0	713,326,759

지분법손실	46,343,131	201,798,047	10,544,328	10,544,328

기부금	0	0	0	0

외화환산손실	37,840,760	63,642,950	(3,065,840)	14,611,716

외환차손	133,374,596	368,873,496	85,727,822	196,842,402

잡손실	(2,851,463)	44,068,071	34,208,533	38,547,391

금융수익	16,124,740	60,648,971	25,536,908	109,005,000

이자수익	16,124,740	60,648,971	20,286,308	90,407,700

장기금융상품 처분이익	0	0	0	0

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	0	0	5,250,600	18,597,300

금융원가	256,436,217	489,034,596	128,765,914	398,318,864

이자비용	90,803,108	302,137,245	128,765,914	398,318,864

장기금융상품 처분손실	0	0	0	0

당기손익인식금융자산평가손실(금융원가)	165,633,109	186,897,351	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(306,179,729)	(355,437,585)	(669,568,571)	(1,446,789,060)

법인세비용	(4,059,427)	96,917,766	(1,275,841)	(604,964,209)

당기순이익(손실)	(302,120,302)	(452,355,351)	(668,292,730)	(841,824,851)

연결 자본변동표
제 12 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 11 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	4,551,570,000	15,739,857,834	(2,470,861)	0	19,229,011,764	39,517,968,737	0	39,517,968,737

당기순이익(손실)	(841,824,851)	(841,824,851)	0	(841,824,851)

기타포괄손익	(9,882,566)	(21,513,417)	(31,395,983)	0	(31,395,983)

지분의 발행

배당금지급

자기주식 거래로 인한 증감	10,000,000	10,000,000	0	10,000,000

주식기준보상거래	10,841,139	(10,841,139)	0	0	0

2019.09.30 (기말자본)	4,551,570,000	15,750,698,973	(3,312,000)	(9,882,566)	18,365,673,496	38,654,747,903	0	38,654,747,903

2020.01.01 (기초자본)	4,551,570,000	15,750,698,973	(272,122,040)	(20,948,219)	19,228,090,483	39,237,289,197	0	39,237,289,197

당기순이익(손실)	(452,355,351)	(452,355,351)	0	(452,355,351)

기타포괄손익	19,861,518	(30,645,115)	(10,783,597)	0	(10,783,597)

지분의 발행

배당금지급

자기주식 거래로 인한 증감	(489,040,035)	(489,040,035)	0	(489,040,035)

주식기준보상거래	61,545,705	61,545,705	0	61,545,705

2020.09.30 (기말자본)	4,551,570,000	15,750,698,973	(699,616,370)	(1,086,701)	18,745,090,017	38,346,655,919	0	38,346,655,919

연결 현금흐름표
제 12 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 11 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,045,760,980)	5,854,947,132

당기순이익(손실)	(452,355,351)	(841,824,851)

당기순이익조정을 위한 가감	2,780,023,882	2,808,740,183

법인세비용	96,917,766	(611,837,645)

퇴직급여	407,378,810	586,613,850

대손상각비	147,123,048	87,362,810

감가상각비	895,536,562	874,312,420

무형자산상각비	326,100,136	653,748,972

외화환산손실	63,642,950	14,611,716

재고자산평가손실	239,378,106	243,314,344

유형자산처분손실	11,000	0

무형자산손상차손	0	713,326,759

무형자산처분손실	0	0

금융자산처분손실	0	0

지분법손실	201,798,047	0

당기손익인식금융자산평가손실	186,897,351	0

판매보증비	(30,125,188)	(15,194,114)

이자비용	302,197,128	398,318,864

잡손실	9,245,429	11,982,799

외화환산이익	(61,886,547)	(45,430,093)

유형자산처분이익	0	0

금융자산처분이익	0	0

당기손익인식금융자산평가이익	0	(18,597,300)

이자수익	(60,648,971)	(90,407,700)

잡이익	(5,087,450)	6,614,501

주식보상비용(환입)	61,545,705	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,146,369,943)	4,059,669,198

매출채권의 감소(증가)	(2,709,991,502)	6,918,600,835

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	77,344,460	(67,093,812)

기타유동자산의 감소(증가)	(363,624,215)	(755,589,207)

기타비유동금융자산의 감소(증가)	(158,185,025)

재고자산의 감소(증가)	(2,761,122,281)	2,343,063,140

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(114,599,432)	(22,755,097)

매입채무의 증가(감소)	3,052,605,463	(3,787,231,875)

유동충당부채의 증가(감소)	6,750,372	(26,393,871)

기타유동부채의 증가(감소)	10,390,208	88,640,645

장기매입채무 및 기타비유동채무의 증가(감소)	71,960,788	93,618,472

기타비유동부채의 증가(감소)	(4,322,721)	(1,926,172)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(239,475,207)	(189,366,970)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(172,285,876)	(375,711,865)

이자수취(영업)	91,900,864	242,348,887

이자지급(영업)	(296,644,945)	(401,060,099)

법인세납부(환급)	(22,315,487)	(12,926,186)

투자활동현금흐름	(380,902,757)	(1,096,239,959)

기타금융자산의 감소(증가)	862,204,635	754,619,733

유형자산의 처분	0	0

무형자산의 처분	0	0

정부보조금의 수취	0	0

유형자산의 취득	(412,898,179)	(499,139,932)

무형자산의 취득	(864,211,213)	(483,495,760)

조인트벤처 투자지분의 취득에 따른 기타현금유출	0	(868,224,000)

조인트벤처 투자지분의 처분에 따른 기타현금유입	34,002,000

재무활동현금흐름	373,893,680	350,630,376

주식의 발행	0	0

단기차입금의 증가	1,005,268,195	(1,561,975,924)

단기차입금의 상환	0	0

장기차입금의 증가	0	2,000,000,000

장기차입금의 상환	(93,690,000)	(41,960,000)

자기주식의 취득	(489,040,035)	0

자기주식의 처분	0	10,000,000

금융리스부채의 지급	(48,644,480)	(55,433,700)

배당금지급	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,052,770,057)	5,109,337,549

기초현금및현금성자산	8,813,039,613	3,941,498,288

기말현금및현금성자산	7,760,269,556	9,050,835,837