알에스오토메이션 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 12 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 11 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 3분기말	제 11 기말

자산

유동자산	51,331,570,245	47,207,627,251

현금및현금성자산	7,391,950,216	8,511,912,038

단기금융상품	2,248,176,769	3,413,760,000

매출채권 및 기타유동채권	24,035,438,020	20,068,979,354

매출채권	23,357,194,402	19,509,532,996

대손충당금	(255,541,764)	(108,322,696)

단기미수금	70,973,823	148,249,313

단기미수수익	8,745,029	39,996,922

단기선급금	717,371,334	167,111,574

부가가치세대급금	6,981,513	243,369,526

단기선급비용	74,460,387	33,007,344

단기임차보증금	0	0

반품회수권	55,253,296	36,034,375

당기법인세자산	26,509,104	9,569,493

재고자산	17,629,496,136	15,203,406,366

원재료	6,446,459,461	4,940,711,622

평가충당금	(331,877,679)	(200,417,314)

상품	7,154,517,672	6,409,039,999

평가충당금	(939,348,858)	(906,299,193)

재공품	1,373,809,253	1,880,466,238

제품	2,812,690,100	2,047,799,426

평가충당금	(93,306,525)	(95,504,608)

저장품	665,403,887	694,966,491

평가충당금	(314,102,172)	(321,214,419)

미착품	855,250,997	753,858,124

비유동자산	23,801,110,890	23,789,974,488

장기금융상품	975,496,759	863,173,493

유형자산	15,733,941,257	16,231,468,805

토지	4,670,235,470	4,670,235,470

건물	12,171,772,180	12,171,772,180

감가상각누계액	(3,287,434,229)	(2,981,696,561)

구축물	99,313,091	96,857,891

감가상각누계액	(74,196,728)	(68,013,773)

기계장치	7,070,401,122	6,413,993,044

감가상각누계액	(5,138,083,106)	(4,697,559,204)

차량운반구	72,223,077	72,223,077

감가상각누계액	(65,658,567)	(61,439,817)

공구와기구	726,940,926	716,296,926

감가상각누계액	(576,715,320)	(515,139,320)

사용권자산	153,056,666	159,363,594

감가상각누계액(사용권자산)	(103,368,825)	(64,113,444)

건설중인자산	0	294,213,042

기타유형자산	227,377,815	225,532,167

감가상각누계액	(211,922,315)	(201,056,467)

영업권 이외의 무형자산	2,643,150,907	2,105,039,830

컴퓨터소프트웨어	30,177,632	42,632,091

개발 중인 무형자산	2,535,397,910	1,984,832,374

기타무형자산	77,575,365	77,575,365

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	1,084,222,000	1,118,224,000

종속기업에 대한 투자자산	250,000,000	250,000,000

조인트벤처에 대한 투자자산	834,222,000	868,224,000

이연법인세자산	3,364,299,967	3,472,068,360

자산총계	70,997,601,739

부채

유동부채	29,180,615,607	24,366,947,084

매입채무 및 기타유동채무	29,003,951,928	24,166,908,589

단기매입채무	16,210,908,431	12,259,919,126

단기미지급금	893,945,338	894,557,157

단기미지급비용	699,646,630	818,210,885

단기예수금	71,161,445	64,759,120

부가가치세예수금	0	0

단기선수금	19,390,341	6,168,117

단기차입금	11,067,613,222	10,062,345,027

유동성장기차입금	0	0

유동성전환상환우선주부채	0	0

유동리스부채	41,286,521	60,949,157

미지급법인세	0	0

유동충당부채	176,663,679	200,038,495

유동판매보증충당부채	107,244,481	154,144,667

유동반품충당부채	0	0

환불부채	69,419,198	45,893,828

비유동부채	7,483,818,520	7,522,826,417

장기매입채무 및 기타비유동채무	6,111,995,446	6,155,582,500

장기미지급금	276,689,434	204,728,646

현재가치할인차금	(7,337,910)	(11,660,631)

장기차입금	5,833,120,000	5,926,810,000

비유동리스부채	9,523,922	35,704,485

퇴직급여부채	840,037,520	811,468,851

퇴직급여충당부채	4,167,566,499	3,938,178,075

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	(3,327,528,979)	(3,126,709,224)

기타비유동부채	531,785,554	555,775,066

정부보조금(자산)	524,447,645	544,114,436

정부보조금(수익)	7,337,909	11,660,630

부채총계	36,664,434,127	31,889,773,501

자본

자본금	4,551,570,000	4,551,570,000

보통주자본금	4,551,570,000	4,551,570,000

자본잉여금	15,750,698,973	15,750,698,973

주식발행초과금	15,739,857,834	15,739,857,834

자기주식처분이익	10,841,139	10,841,139

기타자본구성요소	(699,616,370)	(272,122,040)

자기주식	(761,162,075)	(272,122,040)

주식선택권	61,545,705	0

이익잉여금(결손금)	18,865,594,405	19,077,681,305

임의적립금	90,964,840	90,964,840

미처분이익잉여금(미처리결손금)	18,774,629,565	18,986,716,465

자본총계	38,468,247,008	39,107,828,238

자본과부채총계	75,132,681,135	70,997,601,739

포괄손익계산서
제 12 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 11 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	23,536,929,318	61,529,442,813	16,826,800,334	54,782,309,110

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	23,536,929,318	61,529,442,813	16,826,800,334	54,782,309,110

제품매출액	17,089,536,795	40,337,952,634	10,615,539,030	34,193,516,427

상품매출액	6,447,392,523	21,191,490,179	6,211,261,304	20,588,792,683

매출원가	21,254,011,264	54,298,605,859	14,862,304,741	47,694,385,350

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	21,254,011,264	54,298,605,859	14,862,304,741	47,694,385,350

제품매출원가	14,971,329,981	34,163,342,223	9,007,921,869	28,832,652,672

상품매출원가	6,282,681,283	20,135,263,636	5,854,382,872	18,861,732,678

매출총이익	2,282,918,054	7,230,836,954	1,964,495,593	7,087,923,760

판매비와관리비	2,236,147,616	6,805,033,090	2,540,432,471	7,601,708,716

급여	896,970,934	2,691,980,184	874,691,326	2,579,988,113

퇴직급여	48,944,747	149,584,610	74,710,845	227,416,692

복리후생비	191,696,125	660,696,863	225,611,855	698,058,173

여비교통비	44,626,809	138,508,100	105,112,040	268,988,196

수도광열비	16,140,601	44,923,797	16,520,145	46,855,711

통신비	21,938,533	65,499,010	22,384,068	65,106,688

임차료	15,826,091	47,356,291	14,411,614	47,707,122

수선비	13,520,364	25,611,750	5,641,319	13,492,744

보험료	7,362,564	33,269,360	8,374,498	32,657,122

감가상각비	50,667,375	150,400,330	48,961,854	145,923,320

무형자산상각비	481,401	1,444,203	429,583	1,284,860

접대비	44,154,139	114,459,000	64,828,153	170,873,312

광고선전비	29,272,056	86,590,884	35,740,349	88,177,915

차량유지비	5,432,358	20,698,818	8,314,383	21,837,771

교육훈련비	(542,990)	3,009,379	21,000,789	51,466,843

지급수수료	71,361,182	288,840,533	90,460,859	316,503,761

운반비	592,210	2,296,620	679,720	1,886,020

협회비	450,000	17,350,000	1,850,000	13,450,000

소모품비	31,408,062	83,354,009	22,532,642	112,883,445

도서인쇄비	232,970	472,970	383,840	2,496,840

세금과공과	6,090,638	37,634,828	6,698,825	36,606,898

대손상각비(대손충당금환입)	113,920,964	147,219,068	95,856,227	103,734,446

외주용역비	42,073,982	126,416,112	46,674,539	155,495,860

경상개발비	573,022,747	1,854,099,526	773,228,348	2,405,612,643

판매보증비	(12,486,194)	(30,125,188)	(27,465,107)	(15,194,114)

주식보상비용(환입)	19,254,829	35,276,197	0	0

기타판매비와관리비	3,735,119	8,165,836	2,799,757	8,398,335

영업이익(손실)	46,770,438	425,803,864	(575,936,878)	(513,784,956)

기타이익	133,653,626	409,727,410	148,533,517	316,902,511

유형자산처분이익	0	0	0	0

외화환산이익	30,100,611	61,886,547	23,005,796	45,430,093

외환차익	92,713,483	298,200,684	118,819,429	248,316,408

잡이익	10,839,532	49,640,179	6,708,292	23,156,010

기타손실	168,363,888	476,595,512	127,414,843	973,772,204

유형자산처분손실	0	11,000	0	0

무형자산처분손실	0	0	0	0

무형자산손상차손	0	0	0	713,326,759

지분법손실	0	0	10,544,328	10,544,328

기부금	0	0	0	0

외화환산손실	37,840,760	63,642,950	(3,065,840)	14,611,716

외환차손	133,374,596	368,873,496	85,727,822	196,842,402

잡손실	(2,851,468)	44,068,066	34,208,533	38,446,999

금융수익	16,003,178	60,121,776	25,261,059	108,347,805

이자수익	16,003,178	60,121,776	20,010,459	89,750,505

장기금융상품 처분이익	0	0	0	0

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	0	0	5,250,600	18,597,300

금융원가	254,759,120	484,087,436	126,631,889	391,943,410

이자비용	89,126,011	297,190,085	126,631,889	391,943,410

장기금융상품 처분손실	0	0	0	0

당기손익인식금융자산평가손실(금융원가)	165,633,109	186,897,351	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(226,695,766)	(65,029,898)	(656,189,034)	(1,454,250,254)

법인세비용	3,231,556	116,411,887	2,815,630	(605,316,358)

당기순이익(손실)	(229,927,322)	(181,441,785)	(659,004,664)	(848,933,896)

자본변동표
제 12 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 11 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	4,551,570,000	15,739,857,834	(2,470,861)	0	19,096,125,635	39,385,082,608

당기순이익(손실)	(848,933,896)	(848,933,896)

기타포괄손익	(9,882,566)	(21,513,417)	(31,395,983)

지분의 발행

배당금지급

자기주식 거래로 인한 증감	10,000,000	10,000,000

주식기준보상거래	10,841,139	(10,841,139)	0

2019.09.30 (기말자본)	4,551,570,000	15,750,698,973	(3,312,000)	(9,882,566)	18,225,678,322	38,514,752,729

2020.01.01 (기초자본)	4,551,570,000	15,750,698,973	(272,122,040)	0	19,077,681,305	39,107,828,238

당기순이익(손실)	(181,441,785)	(181,441,785)

기타포괄손익	(30,645,115)	(30,645,115)

지분의 발행

배당금지급

자기주식 거래로 인한 증감	(489,040,035)	(489,040,035)

주식기준보상거래	61,545,705	61,545,705

2020.09.30 (기말자본)	4,551,570,000	15,750,698,973	(699,616,370)	0	18,865,594,405	38,468,247,008

현금흐름표
제 12 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 11 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,115,754,026)	6,441,965,281

당기순이익(손실)	(181,441,785)	(848,933,896)

당기순이익조정을 위한 가감	2,498,031,429	2,799,731,257

법인세비용	116,411,887	(605,316,358)

퇴직급여	401,041,143	576,828,585

대손상각비	147,219,068	103,734,446

감가상각비	890,747,936	867,320,086

무형자산상각비	326,100,136	653,748,972

외화환산손실	63,642,950	14,611,716

재고자산평가손실	155,199,700	233,908,353

유형자산처분손실	11,000	0

무형자산손상차손	0	713,326,759

무형자산처분손실	0	0

금융자산처분손실	0	0

당기손익인식금융자산평가손실	186,897,351	0

판매보증비	(30,125,188)	(15,194,114)

이자비용	297,190,085	391,943,410

잡손실	9,245,429	11,982,799

외화환산이익	(61,886,547)	(45,430,093)

유형자산처분이익	0	0

금융자산처분이익	0	0

당기손익인식금융자산평가이익	0	(18,597,300)

이자수익	(60,121,776)	(89,750,505)

잡이익	(5,087,450)	6,614,501

주식보상비용(환입)	61,545,705	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,215,139,826)	4,645,444,299

매출채권의 감소(증가)	(3,902,013,877)	6,923,423,291

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	77,275,490	(67,235,712)

기타유동자산의 감소(증가)	(374,543,711)	(769,054,342)

기타비유동비금융자산의 감소(증가)	0	(148,819,266)

재고자산의 감소(증가)	(2,581,289,470)	2,260,379,362

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(120,405,536)	33,291,446

매입채무의 증가(감소)	4,003,585,373	(3,158,433,405)

유동충당부채의 증가(감소)	6,750,372	(26,393,871)

기타유동부채의 증가(감소)	19,624,549	71,673,331

장기매입채무 및 기타비유동채무의 증가(감소)	71,960,788	93,618,472

기타비유동부채의 증가(감소)	(4,322,721)	(1,926,172)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(239,475,207)	(189,366,970)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(172,285,876)	(375,711,865)

이자수취(영업)	91,373,669	241,691,692

이자지급(영업)	(291,637,902)	(394,479,485)

법인세납부(환급)	(16,939,611)	(1,488,586)

투자활동현금흐름	(380,902,757)	(1,096,239,959)

기타금융자산의 감소(증가)	862,204,635	754,619,733

유형자산의 처분	0	0

무형자산의 처분	0	0

유형자산의 취득	(412,898,179)	(499,139,932)

무형자산의 취득	(864,211,213)	(483,495,760)

정부보조금의 수취	0	0

조인트벤처 투자지분의 취득에 따른 기타현금유출	0	(868,224,000)

조인트벤처 투자지분의 처분에 따른 기타현금유입	34,002,000

재무활동현금흐름	376,694,961	355,715,376

주식의 발행	0	0

단기차입금의 증가	1,005,268,195	(1,561,975,924)

단기차입금의 상환	0	0

장기차입금의 증가	0	2,000,000,000

장기차입금의 상환	(93,690,000)	(41,960,000)

자기주식의 취득	(489,040,035)	0

자기주식의 처분	0	10,000,000

금융리스부채의 지급	(45,843,199)	(50,348,700)

배당금지급	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,119,961,822)	5,701,440,698

기초현금및현금성자산	8,511,912,038	3,039,693,526

기말현금및현금성자산	7,391,950,216	8,741,134,224