알에스오토메이션 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 재무상태표

제 15 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 14 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 3분기말	제 14 기말

자산

유동자산	51,716,530,772	64,837,546,321

현금및현금성자산	11,920,340,924	12,230,005,268

단기금융상품	600,000,000	1,320,000,000

매출채권 및 기타유동채권	15,492,013,024	26,803,305,576

매출채권	15,814,510,335	26,674,066,710

대손충당금, 매출채권	(1,464,284,068)	(1,260,688,269)

단기미수금	132,695,530	61,198,385

단기미수수익	11,181,699	24,026,350

단기선급금	333,236,178	643,360,691

부가가치세대급금	393,647,741	310,715,197

단기선급비용	143,979,472	113,012,738

단기임차보증금	15,252,789	15,046,356

반품회수권	111,793,348	222,567,418

당기법인세자산	27,902,168	16,449,942

유동재고자산	23,676,274,656	24,467,785,535

원재료	11,796,084,066	9,776,867,852

평가충당금, 원재료	(1,076,245,377)	(665,800,713)

상품	9,313,895,928	7,923,655,538

평가충당금, 상품	(733,301,728)	(431,183,107)

재공품	2,761,586,743	5,680,045,700

제품	1,128,997,531	1,758,953,205

평가충당금, 제품	(190,194,027)	(150,058,325)

저장품	473,397,899	472,261,832

평가충당금, 저장품	(211,334,666)	(209,274,615)

미착품	413,388,287	312,318,168

기타유동금융자산	0	0

유동만기보유금융자산	0	0

비유동자산	24,434,418,681	24,789,021,008

장기금융상품	1,189,140,271	1,138,803,563

유형자산	15,705,218,351	15,987,261,204

토지, 총액	4,670,235,470	4,670,235,470

건물, 총액	14,048,209,190	12,171,772,180

감가상각누계액, 건물	(4,586,942,621)	(4,204,647,233)

구축물	109,133,891	106,678,691

감가상각누계액, 구축물	(98,303,058)	(92,682,603)

기계장치, 총액	8,062,804,742	7,798,824,567

감가상각누계액, 기계장치	(7,065,889,133)	(6,614,974,945)

차량운반구, 총액	102,972,335	92,416,077

감가상각누계액, 차량운반구	(82,699,355)	(78,614,777)

공구와기구	967,725,419	875,162,466

감가상각누계액, 공구와기구	(780,965,157)	(737,373,477)

사용권자산	404,812,937	371,106,575

감가상각누계액(사용권자산)	147,094,895	182,822,841

건설중인자산, 총액	56,710,000	1,762,011,000

기타유형자산, 총액	679,610,330	377,587,929

감가상각누계액, 기타유형자산	(635,101,744)	(327,417,875)

영업권 이외의 무형자산	3,103,679,532	3,182,547,311

컴퓨터소프트웨어, 총액	235,911,664	148,253,635

개발 중인 무형자산, 총액	2,790,192,503	2,956,718,311

기타무형자산, 총액	77,575,365	77,575,365

순확정급여자산	495,644,772	383,063,924

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	502,826,490	459,260,957

공동기업에 대한 투자자산	502,826,490	459,260,957

이연법인세자산	3,437,909,265	3,638,084,049

기타비유동자산	0	0

자산총계	76,150,949,453	89,626,567,329

부채

유동부채	33,577,123,939	42,211,134,643

매입채무 및 기타유동채무	33,354,687,686	41,868,980,465

단기매입채무	11,430,633,789	22,572,136,458

단기미지급금	1,427,481,858	2,048,924,219

단기미지급비용	815,530,782	1,045,819,151

단기예수금	159,954,355	128,651,745

부가가치세예수금	5,380,256	380,778

단기선수금	173,842,375	403,697,056

유동 차입금	19,260,000,000	15,610,000,000

비유동차입금의 유동성 대체 부분	0	0

유동 리스부채	81,864,271	59,371,058

미지급법인세	0	0

유동충당부채	222,436,253	342,154,178

유동판매보증충당부채	80,337,134	64,042,683

환불부채	142,099,119	278,111,495

비유동부채	4,036,068,847	5,600,630,753

장기매입채무 및 기타비유동채무	3,566,538,014	5,069,897,646

장기미지급금	120,376,300	71,915,250

현재가치할인차금, 장기미지급금	(3,323,158)	(5,339,035)

장기차입금	3,269,670,000	4,869,640,000

비유동 리스부채	179,814,872	133,681,431

퇴직급여부채	20,427,200	59,946,806

퇴직급여충당부채	4,602,944,118	4,419,078,378

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산, 차감계정	(4,582,516,918)	(4,359,131,572)

기타 비유동 부채	449,103,633	470,786,301

부채총계	37,613,192,786	47,811,765,396

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	41,814,801,933

자본금	4,651,570,000	4,651,570,000

보통주자본금	4,651,570,000	4,651,570,000

자본잉여금	17,818,247,116

주식발행초과금	17,691,857,834	17,691,857,834

자기주식처분이익	126,389,282	126,389,282

기타자본구성요소	(650,492,842)	(715,136,046)

자기주식	(813,403,188)	(813,403,188)

주식선택권	162,910,346	98,267,142

기타포괄손익누계액	188,348,961	144,127,039

지분법기타포괄손익변동	82,057,487	43,729,389

해외사업환산이익	106,291,474	100,397,650

해외사업환산손실	0	0

이익잉여금(결손금)	16,530,083,432	19,915,993,824

임의적립금	90,964,840	90,964,840

미처분이익잉여금(미처리결손금)	16,439,118,592	19,825,028,984

자본총계	38,537,756,667	41,814,801,933

자본과부채총계	76,150,949,453	89,626,567,329

## 포괄손익계산서

제 15 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 14 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	16,090,156,527	61,532,912,654	25,196,408,294	73,293,566,725

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	16,090,156,527	61,532,912,654	25,196,408,294	73,293,566,725

상품매출액	7,414,149,627	27,153,701,561	11,326,326,507	33,908,669,811

제품매출액	8,676,006,900	34,379,211,093	13,870,081,787	39,384,896,914

매출원가	13,985,228,117	53,969,385,847	21,911,794,738	63,924,018,517

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	13,985,228,117	53,969,385,847	21,911,794,738	63,924,018,517

상품매출원가	7,171,441,925	25,814,845,305	9,769,884,724	29,996,470,888

제품매출원가	6,813,786,192	28,154,540,542	12,141,910,014	33,927,547,629

매출총이익	2,104,928,410	7,563,526,807	3,284,613,556	9,369,548,208

판매비와관리비	2,839,912,001	9,382,915,861	2,801,033,599	8,216,584,496

급여, 판관비	1,052,415,154	3,222,728,550	1,030,739,454	3,102,121,738

퇴직급여, 판관비	66,648,937	228,147,456	64,568,819	205,543,050

복리후생비, 판관비	301,554,952	974,456,148	244,939,983	873,236,290

여비교통비, 판관비	109,605,529	316,049,686	59,954,920	182,912,915

수도광열비, 판관비	32,485,255	83,615,093	22,624,666	53,328,999

통신비, 판관비	23,981,671	71,279,427	23,371,203	69,977,573

임차료, 판관비	24,504,061	74,244,938	23,380,578	67,467,916

수선비, 판관비	9,325,182	85,335,482	2,027,945	17,946,927

보험료, 판관비	19,150,784	52,773,424	8,229,711	27,320,062

감가상각비, 판관비	72,182,093	200,084,089	81,278,152	234,933,681

무형자산상각비, 판관비	5,142,861	13,364,502	1,028,242	3,298,798

접대비, 판관비	47,931,923	201,448,170	75,442,855	167,581,286

광고선전비, 판관비	23,650,153	77,258,551	27,756,122	100,462,333

견본품비, 판관비	0	0	0	1,286,000

차량유지비, 판관비	8,598,372	35,682,954	13,263,863	38,885,444

교육훈련비, 판관비	16,127,454	71,590,233	25,696,102	51,498,744

지급수수료, 판관비	108,615,539	447,197,504	121,195,559	373,443,935

운반비, 판관비	1,907,322	6,826,924	3,215,419	7,696,530

협회비, 판관비	2,850,000	19,819,481	2,450,000	15,400,000

소모품비, 판관비	64,269,162	204,523,670	40,221,575	114,885,294

도서인쇄비, 판관비	678,510	700,110	33,000	33,000

세금과공과, 판관비	5,997,100	47,668,334	8,974,626	45,832,235

대손상각비(대손충당금환입), 판관비	51,316,165	203,595,799	1,428,215	3,598,568

외주용역비, 판관비	82,145,818	237,486,818	28,840,718	133,562,883

경상개발비, 판관비	672,881,013	2,364,413,242	854,230,349	2,207,397,372

판매보증비, 판관비	25,062,266	109,747,022	24,190,698	64,463,548

주식보상비용(환입), 판관비	10,211,495	30,301,500	10,211,495	48,237,236

기타판매비와관리비	673,230	2,576,754	1,739,330	4,232,139

영업이익(손실)	(734,983,591)	(1,819,389,054)	483,579,957	1,152,963,712

기타이익	253,479,076	682,360,376	463,427,530	867,289,121

유형자산처분이익	0	0	0	0

지분법이익	0	0	0	0

지분법투자주식처분이익	0	0	0	0

외화환산이익	97,113,467	131,940,493	163,335,408	270,537,860

순외환차익	153,867,576	430,642,637	292,889,722	581,057,891

잡이익	2,498,033	119,777,246	7,202,400	15,693,370

기타손실	186,383,286	1,396,406,034	478,824,455	801,700,455

유형자산처분손실	0	4,161,774	1,000	1,000

무형자산처분손실	0	0	0	0

무형자산손상차손	0	950,000,000	0	0

지분법손실	15,303,880	(5,237,435)	154,443,288	111,325,607

지분법투자주식처분손실	0	0	0	0

기부금	0	0	0	0

외화환산손실	45,146,976	89,660,522	138,840,880	227,150,997

순외환차손	125,861,633	352,080,387	185,506,882	442,546,085

잡손실	70,797	5,740,786	32,405	20,676,766

금융수익	38,562,625	160,686,401	50,684,114	107,240,078

이자수익(금융수익)	50,872,645	143,872,067	48,567,091	101,667,793

당기손익인식금융자산처분이익(금융수익)	0	0	0	0

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	(12,310,020)	16,814,334	2,117,023	5,572,285

금융원가	243,474,555	740,322,991	219,279,228	576,804,615

이자비용(금융원가)	243,308,309	740,156,745	180,830,057	446,397,413

당기손익인식금융자산처분손실(금융원가)	166,246	166,246	0	0

당기손익인식금융자산평가손실(금융원가)	0	0	38,449,171	130,407,202

법인세비용차감전순이익(손실)	(872,799,731)	(3,113,071,302)	299,587,918	748,987,841

법인세비용(수익)	4,439,690	215,129,878	(243,890)	(46,740,652)

당기순이익(손실)	(877,239,421)	(3,328,201,180)	299,831,808	795,728,493

## 자본변동표

제 15 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 14 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	4,651,570,000	17,702,698,973	(758,384,171)	97,187,585	18,686,429,643	40,379,502,030	40,379,502,030

당기순이익(손실)	795,728,493	795,728,493	795,728,493

기타포괄손익	221,877,672	(55,078,599)	166,799,073	166,799,073

지분의 발행

자기주식 거래로 인한 증감	115,548,143	158,237,197	273,785,340	273,785,340

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	(136,773,596)	(136,773,596)	(136,773,596)

2022.09.30 (기말자본)	4,651,570,000	17,818,247,116	(736,920,570)	319,065,257	19,427,079,537	41,479,041,340	41,479,041,340

2023.01.01 (기초자본)	4,651,570,000	17,818,247,116	(715,136,046)	144,127,039	19,915,993,824	41,814,801,933	41,814,801,933

당기순이익(손실)	(3,328,201,180)	(3,328,201,180)	(3,328,201,180)

기타포괄손익	44,221,922	(57,709,212)	(13,487,290)	(13,487,290)

지분의 발행

자기주식 거래로 인한 증감

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	64,643,204	64,643,204	64,643,204

2023.09.30 (기말자본)	4,651,570,000	17,818,247,116	(650,492,842)	188,348,961	16,530,083,432	38,537,756,667	38,537,756,667

## 현금흐름표

제 15 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 14 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,167,088,394)	(3,109,096,929)

당기순이익(손실)	(3,328,201,180)	795,728,493

당기순이익조정을 위한 가감	4,640,167,249	2,588,001,877

외화환산이익 조정	(131,940,493)	(270,537,860)

이자수익에 대한 조정	(143,872,067)	(101,667,793)

유형자산처분이익 조정	0	0

재고자산평가손실 조정	754,759,038	(152,272,511)

당기손익인식금융자산평가이익 조정	(16,814,334)	(5,572,285)

금융자산처분이익	0	0

잡이익 조정	(2,022,765)	(649,998)

지분법손실 조정	(5,237,435)	111,325,607

법인세비용 조정	215,129,878	(46,740,652)

감가상각비에 대한 조정	956,684,165	1,035,476,416

무형자산상각비에 대한 조정	438,744,042	476,469,202

대손상각비 조정	203,595,799	3,598,568

외화환산손실 조정	89,660,522	227,150,997

이자비용 조정	740,156,745	446,397,413

당기손익인식금융자산평가손실 조정	0	130,407,202

잡손실 조정	0	0

주식보상비용(환입) 조정	64,643,204	96,244,264

유형자산처분손실 조정	4,161,774	1,000

무형자산처분손실 조정	0	0

무형자산손상차손 조정	950,000,000	0

퇴직급여 조정	412,605,908	573,908,759

판매보증비 조정	109,747,022	64,463,548

금융자산처분손실 조정	166,246	0

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(1,867,662,573)	(6,109,434,157)

매출채권의 감소(증가)	10,952,139,466	(2,541,406,608)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가) 조정	(101,233,865)	(161,472,298)

기타유동자산의 감소(증가) 조정	306,999,305	(740,842,052)

기타비유동금융자산의 감소(증가)	0	0

재고자산의 감소(증가)	36,751,841	(4,651,573,553)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(856,185,166)	(608,049,163)

매입채무의 증가(감소)	(11,191,805,789)	3,320,423,957

유동충당부채의 증가(감소)	(229,464,947)	(69,707,213)

기타유동부채의 증가(감소)	(193,552,593)	55,659,207

장기매입채무 및 기타비유동채무의 증가(감소)	48,461,050	52,621,402

기타비유동부채의 증가(감소)	(2,015,877)	(1,731,561)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(423,441,254)	(530,371,605)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(214,314,744)	(232,984,670)

이자수취	156,716,718	94,283,687

이자지급(영업)	(757,041,712)	(426,499,167)

법인세환급(납부)	(11,066,896)	(51,177,662)

투자활동현금흐름	(1,099,849,837)	(824,687,373)

기타금융자산의 감소(증가)	686,311,380	177,500,105

임차보증금의 증가	(206,433)	(973,766)

유형자산의 처분	0	0

무형자산의 처분	0	0

정부보조금의 수취	0	0

유형자산의 취득	(581,178,521)	(226,463,987)

무형자산의 취득	(1,204,776,263)	(774,749,725)

공동기업 투자지분의 취득에 따른 기타현금유출	0	0

공동기업 투자지분의 처분에 따른 기타현금유입	0	0

매도가능금융자산의 취득	0	0

지분법적용 투자지분의 취득	0	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	0

재무활동현금흐름	1,951,380,063	4,330,074,804

주식의 발행	0	0

단기차입금의 증가	3,650,000,000	4,875,000,000

단기차입금의 상환	0	(1,500,000,000)

장기차입금의 증가	0	1,300,000,000

장기차입금의 상환	(1,599,970,000)	(300,370,000)

주식선택권행사로 인한 현금유입	0	0

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	0	(401,752,520)

자기주식의 처분	0	442,520,000

금융리스부채의 지급	(98,649,937)	(85,322,676)

배당금지급	0	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	5,893,824	129,200,362

기초현금및현금성자산	12,230,005,268	9,657,460,508

현금및현금성자산의순증가(감소)	(309,664,344)	525,490,864

기말현금및현금성자산	11,920,340,924	10,182,951,372