대창스틸 사업보고서 (2020.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 본 경영진단의견서에서 미래에 발생할 것으로 예측하여 기재 또는 표시한 내용은 동의견서 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 의견을 반영한 것입니다.동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 이러한 가정들은 동 의견서 작성 시점의 합리적인 근거에 기초하였지만 외부 환경, 회사 내부경영과 관련된 요인 및 기타 변수로 인하여 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도있습니다. 당사는 동 의견서의 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 동 의견서상에서 회사가예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 의견서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 책임이 없음을 유의하시기 바랍니다.

2. 개요

주요 철강 수요처인 자동차와 조선, 건설이 코로나19의 영향으로 침체를 맞으면서 철강업계가 부정적 영향을 받았습니다. 상반기엔 코로나19 확산에 따라 전방산업이 타격을 입으면서 그 여파가 고스란히 철강업계에 전해졌으며, 자동차와 조선이 타격을 입으며 판재류(후판)의 수요가, 건설이 타격을 받으며 봉형강(철근과 형강) 수요가 감소했습니다.

하반기 이후에는 전방산업이 조금씩 나아졌지만, 주요 공급처인 자동차ㆍ조선ㆍ건설 등의 수요가 빠르게 회복되지 않고 천정부지로 치솟은 철광석 가격도 악재로 작용하였습니다.

국내외적으로 어려웠던 환경하에 당사는 2020년 철강부문 매출은 1,602억원, 이중바닥재부문 91억원을 포함하여 1,693억원을 달성하였으나, 거래처 채권의 대손발생을 반영한 영업손실은 14억원 이며 손상차손 및 이자비용 등을 반영한 당기순손실은 76억원을 기록 하였습니다.

다양한 시설설비 보유를 통한 고객 대응력, 안정적인 원재료 확보 능력 및 가격 경쟁력, 고급 원재료를 통한 품질 경쟁력을 통하여 지속적인 성과를 달성 할 수 있도록 대표이사 이하 전 임직원이 합심하여 노력하겠습니다.

3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태

연 결 재 무 상 태 표
제 41 기 2020년 12월 31일 현재
제 40 기 2019년 12월 31일 현재
주식회사 대창스틸과 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 41 (당) 기말	제 40 (전) 기말

자 산

Ⅰ. 유동자산	70,985,973,358	83,042,828,373

1. 현금및현금성자산	8,045,660,076	4,626,682,912

2. 매출채권및기타채권	32,799,429,977	43,195,422,307

3. 재고자산	26,773,995,344	32,050,933,886

4. 기타유동자산	181,287,961	46,618,261

5. 당기손익-공정가치측정금융자산	1,185,600,000	1,048,100,000

6. 매각예정비유동자산	2,000,000,000	2,075,071,007

Ⅱ. 비유동자산	154,364,691,930	149,095,392,949

1. 장기금융상품	3,537,324,100	17,138,900

2. 장기매출채권및기타채권	21,065,721,632	20,020,296,374

3. 당기손익-공정가치측정금융자산	83,824,740	79,906,882

4. 관계기업투자	3,579,455,916	4,871,455,736

5. 유형자산	48,109,054,439	58,106,910,441

6. 사용권자산	215,782,747	162,950,508

7. 투자부동산	73,199,308,773	65,257,693,025

8. 무형자산	574,219,583	579,041,083

9. 기타비유동자산	4,000,000,000	-

자산총계	225,350,665,288	232,138,221,322

부 채

Ⅰ. 유동부채	129,508,560,299	121,491,364,214

1. 매입채무및기타채무	18,820,340,999	15,935,590,233

2. 단기차입금	74,983,394,383	72,946,918,057

3. 유동성장기부채	30,200,000,000	30,200,000,000

4. 유동성리스부채	79,082,377	76,494,140

5. 당기법인세부채	25,819,589	186,476,377

6. 기타유동부채	1,924,500,866	2,145,885,407

7. 전환사채	3,475,422,085	-

Ⅱ. 비유동부채	5,313,127,926	11,258,053,292

1. 장기매입채무및기타채무	583,000,000	585,000,000

2. 장기차입금	1,100,000,000	3,300,000,000

3. 장기리스부채	144,642,918	89,471,963

4. 전환사채	-	3,297,114,978

5. 이연법인세부채	3,485,485,008	3,986,466,351

부채총계	134,821,688,225	132,749,417,506

자 본	85,043,704,292	93,692,479,593

Ⅰ. 자본금	10,000,000,000	10,000,000,000

Ⅱ. 주식발행초과금	10,784,655,673	10,784,655,673

Ⅲ. 기타자본구성요소	(24,137,768)	283,755,426

lV. 이익잉여금	64,283,186,387	72,624,068,494

비지배지분	5,485,272,771	5,696,324,223

자본총계	90,528,977,063	99,388,803,816

부채및자본총계	225,350,665,288	232,138,221,322

나. 영업실적

연 결 손 익 계 산 서
제 41 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제 40 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
주식회사 대창스틸과 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 41 (당) 기	제 40 (전) 기

계속영업

Ⅰ. 매출액	171,332,427,025	197,636,279,694

제품매출액	148,698,353,420	175,800,845,654

상품매출액	18,629,506,194	18,598,998,136

기타매출액	4,004,567,411	3,236,435,904

Ⅱ. 매출원가	160,453,696,988	185,143,002,004

제품매출원가	141,762,075,845	167,310,193,867

상품매출원가	18,372,882,772	17,674,835,365

기타매출원가	318,738,371	157,972,772

Ⅲ. 매출총이익	10,878,730,037	12,493,277,690

판매비와관리비	13,276,570,981	8,385,681,605

Ⅳ. 영업이익(손실)	(2,397,840,944)	4,107,596,085

기타수익	814,748,193	963,889,435

기타비용	1,952,367,259	796,055,105

금융수익	1,037,516,764	207,141,990

금융비용	3,383,384,910	3,642,524,234

지분법이익	180,627,301	-

지분법손실	1,086,239,850	5,425,001,105

관계기업투자주식처분이익	-	98,242,376

Ⅴ. 법인세비용 차감전순이익(손실)	(6,786,940,705)	(4,486,710,558)

법인세비용(수익)	(240,899,805)	(311,877,970)

Ⅵ. 계속영업 당기순이익(손실)	(6,546,040,900)	(4,174,832,588)

Ⅶ. 중단영업 당기순이익(손실)	-	4,202,965,906

Ⅷ. 당기순이익(손실)(Ⅵ+Ⅶ)	(6,546,040,900)	28,133,318

Ⅸ. 당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주 귀속 당기순이익(손실)	(6,341,022,807)	(702,404,566)

계속영업이익(손실)	(6,341,022,807)	(3,556,849,469)

중단영업이익(손실)	-	2,854,444,903

비지배지분 귀속 당기순이익(손실)	(205,018,093)	730,537,884

계속영업이익(손실)	(205,018,093)	(617,983,119)

중단영업이익(손실)	-	1,348,521,003

Ⅹ. 주당순이익

기본주당순손익

계속영업 기본주당순이익(손실)	(317)	(178)

중단영업 기본주당순이익(손실)	-	143

희석주당순손익

계속영업 희석주당순이익(손실)	(317)	(178)

중단영업 희석주당순이익(손실)	-	143

다. 부문별 영업실적(단위 : 천원)

구 분	당기	전기

총부문수익	부문간수익	외부고객으로부터의수익	영업이익(손실)	총부문수익	부문간수익	외부고객으로부터의수익	영업이익(손실)

철강사업부	162,270,374	(38,041)	162,232,334	(2,936,548)	187,141,165	(91,859)	187,049,306	4,034,691

RAF사업부	9,100,093	-	9,100,093	538,707	10,586,974	-	10,586,974	72,905

합계	171,370,467	(38,041)	171,332,427	(2,397,841)	197,728,139	(91,859)	197,636,280	4,107,596

4. 유동성 및 자금조달 등가. 유동성 지표당사는 현금 및 현금성자산이 80억으로 전기보다 174.9% 증가하였으며 그리고 기업의지급능력을 나타내는 유동비율(유동자산/유동부채)은 55%로 전년대비 -13% 감소했습니다.

(단위 : 원)

구분	2020년(제41기)	2019년(제40기)

기말 현금및현금성자산	8,045,660,076	4,626,682,912

영업활동으로 인한 현금흐름	12,840,570,714	9,263,228,610

투자활동으로 인한 현금흐름	(6,967,039,180)	10,890,857,868

재무활동으로 인한 현금흐름	(2,246,047,441)	(16,786,004,160)

(1) 당기말과 전기말 현재 차입금 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	차입처	최장만기일	연이자율당기말	당기말	전기말

단기차입금	운영자금대출	한국산업은행 외 4	2021-11-20	1.66%~2.79%	55,300,000	54,300,000

구매자금대출	KEB하나은행 외 1	2021-10-13	2.32%~3.08%	19,683,394	18,646,918

소계	74,983,394	72,946,918

유동성장기부채	시설자금대출	한국산업은행	2021-05-28	2.10%	2,200,000	2,200,000

시설자금대출	KEB하나은행	2021-09-11	2.28%	28,000,000	28,000,000

소계	30,200,000	30,200,000

장기차입금	시설자금대출	한국산업은행	2022-05-30	2.10%	1,100,000	3,300,000

전환사채	(주)포스코	2021-04-07	0.5%	3,475,422	3,297,115

합계	109,758,816	109,744,033

당기말 현재 연결회사는 KEB하나은행 등으로부터의 장ㆍ단기차입금과 관련하여 장부금액 121,943백만원의 토지, 건물, 기계장치 및 투자부동산을 담보로 제공하고 있습니다(주석 14, 16 참조).

또한 상기 장ㆍ단기차입금과 관련하여 회사의 특수관계자인 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 32 참조). (2) 연결회사가 2016년 4월 7일에 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.· 액면가액 : 3,300 백만원· 발행가액 : 3,300 백만원· 전환가격 : 2,975원· 액면이자율 : 0.5 %· 전환조건 : 발행일로 부터 1년 후 주당 2,975원으로 전환가능· 만기일 : 2021년 4월 7일전환사채 부채요소의 공정가치는 동일한 조건의 전환권이 없는 사채의 시장이자율을적용하여 계산되었으며 발행시점의 부채요소의 공정가치는 2,716백만원이었습니다.발행가액에서 부채요소를 차감한 잔여가치는 전환권의 가치에 해당하며, 세효과 차감후 금액을 자본으로 계상하였습니다.