대창스틸 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 37 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 36 기말 2015.12.31 현재
제 35 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 3분기말	제 36 기말	제 35 기말

자산

유동자산	132,187,823,386	121,033,969,406	89,443,753,709

현금및현금성자산	5,912,622,734	704,273,808	716,999,882

기타유동금융자산	560,000,000

단기금융상품	560,000,000

매출채권 및 기타유동채권	69,551,757,550	67,678,598,628	48,536,230,775

기타유동비금융자산	1,472,954,429	529,902,329	379,153,685

재고자산	55,233,163,023	52,121,194,641	38,321,534,935

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	929,834,432

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	929,834,432

당기법인세자산	17,325,650

비유동자산	170,768,772,825	173,506,117,423	134,895,666,596

기타비유동금융자산	372,263,808	471,559,474	215,368,198

비유동매도가능금융자산	116,904,030	116,904,030	107,090,718

장기금융상품	255,359,778	354,655,444	108,277,480

장기매출채권 및 기타비유동채권	618,746,440	619,033,745	91,733,745

지분법적용 투자지분	2,694,281,474	3,112,363,681	32,896,411,971

유형자산	128,191,195,156	130,143,027,409	62,627,640,101

투자부동산	37,092,157,603	37,200,790,213	37,345,633,693

영업권 이외의 무형자산	1,800,128,344	1,959,342,901	1,709,193,318

기타비유동비금융자산	9,685,570

자산총계	302,956,596,211	294,540,086,829	224,339,420,305

부채

유동부채	153,969,516,461	145,682,420,656	107,688,546,958

매입채무 및 기타유동채무	34,272,488,750	34,812,283,423	26,766,131,111

단기차입금	118,255,803,284	105,696,250,522	74,367,156,228

유동성장기차입금	1,281,380,000	3,564,680,000	4,433,280,000

기타유동금융부채	159,844,427	1,080,041,768	1,938,630,753

당기법인세부채	529,164,943	183,348,866

비유동부채	24,412,406,897	22,170,334,800	11,737,175,082

장기차입금	10,507,180,000	11,105,720,000	3,520,555,912

기타비유동금융부채	610,000,000	560,000,000	238,000,000

전환사채	2,784,620,874

이연법인세부채	10,510,606,023	10,504,614,800	7,978,619,170

부채총계	178,381,923,358	167,852,755,456	119,425,722,040

자본

납입자본	12,051,733,100	12,051,733,100	12,051,733,100

자본금	7,283,000,000	7,283,000,000	7,283,000,000

주식발행초과금	4,768,733,100	4,768,733,100	4,768,733,100

기타자본구성요소	869,276,001	765,970,636	559,528,132

기타자본잉여금	906,311,511	906,311,511	906,311,511

기타포괄손익누계액	(492,208,124)	(140,340,875)	(346,783,379)

전환권대가	455,172,614

이익잉여금(결손금)	92,530,818,486	94,779,587,513	92,302,437,033

비지배지분	19,122,845,266	19,090,040,124

자본총계	124,574,672,853	126,687,331,373	104,913,698,265

자본과부채총계	302,956,596,211	294,540,086,829	224,339,420,305

연결 포괄손익계산서
제 37 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 36 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 36 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 35 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기	제 36 기	제 35 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	69,918,849,857	215,964,771,356	70,091,373,401	187,176,466,545	260,110,989,213	266,081,393,264

매출원가	66,070,516,384	205,309,943,119	69,553,638,513	179,548,689,214	247,391,689,425	250,202,273,601

매출총이익	3,848,333,473	10,654,828,237	537,734,888	7,627,777,331	12,719,299,788	15,879,119,663

판매비와관리비	2,583,220,345	7,865,511,973	2,794,019,973	6,348,743,076	8,849,712,590	9,028,508,475

영업이익(손실)	1,265,113,128	2,789,316,264	(2,256,285,085)	1,279,034,255	3,869,587,198	6,850,611,188

기타이익	436,592,001	1,665,000,920	2,271,113,394	4,391,419,457	6,931,287,878	1,047,704,697

기타손실	800,498,937	1,917,159,027	244,981,303	644,450,194	1,092,143,371	355,584,197

금융수익	23,100,837	65,134,854	4,527,059	20,485,524	26,015,996	27,519,284

금융원가	920,585,347	2,768,099,089	956,739,539	2,487,076,183	3,421,645,707	3,794,278,470

지분법이익	165,565,982	18,874,035	(5,080,817)	126,824,994	50,453,669

지분법손실	73,241,417	(34,441,032)	2,499,362,635	2,670,414,144	1,858,925,402

법인세비용차감전순이익(손실)	169,287,664	(220,173,460)	(1,153,005,259)	186,875,218	3,693,141,519	1,917,047,100

법인세비용	(313,242,546)	(189,109,575)	190,110,932	(610,048,126)	(869,657,448)	462,249,857

당기순이익(손실)	482,530,210	(31,063,885)	(1,343,116,191)	796,923,344	4,562,798,967	1,454,797,243

기타포괄손익	(231,111,827)	(327,033,435)	170,157,593	249,106,792	195,569,412	(16,313,264)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(3,537,489)	(10,873,092)	(25,071,734)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(4,147,434)	(4,147,434)	24,968,164

관계회사 확정급여 채무의 재측정요소	(387,808)	(9,792,427)	(57,111,413)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	997,753	3,066,769	7,071,515

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(231,111,827)	(327,033,435)	170,157,593	252,644,281	206,442,504	8,758,470

해외사업환산손익	(69,421,534)	(68,169,685)	80,780,122	89,365,003	31,738,336	57,346,295

매도가능금융자산	(223,984,000)

매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실)	(223,984,000)

지분법자본변동	(207,295,248)	(331,876,603)	114,586,501	209,332,408	223,979,702	161,691,917

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세	45,604,955	73,012,853	(25,209,030)	(46,053,130)	(49,275,534)	13,704,258

총포괄손익	251,418,383	(358,097,320)	(1,172,958,598)	1,046,030,136	4,758,368,379	1,438,483,979

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	472,200,166	(63,869,027)	(503,009,820)	732,551,322	4,671,613,476	1,454,797,243

비지배지분	10,330,044	32,805,142	(840,106,371)	64,372,022	(108,814,509)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	241,088,339	(390,902,462)	(332,852,227)	982,968,210	4,868,492,984	1,438,483,979

포괄손익, 비지배지분	10,330,044	32,805,142	(840,106,371)	63,061,926	(110,124,605)

주당이익

기본주당이익(손실)	32	(4)	(35)	50	321	118

희석주당이익(손실)	32	(4)	(35)	50	321	118

연결 자본변동표
제 37 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 36 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 36 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 35 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	550,769,662	92,072,711,524	98,623,481,186	98,623,481,186

자본의 변동	포괄손익	총포괄손익

당기순이익(손실)	1,454,797,243	1,454,797,243	1,454,797,243

기타포괄손익

보험수리적손익	19,475,168	19,475,168	19,475,168

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(174,707,520)	(174,707,520)	(174,707,520)

해외사업환산손익	57,346,295	57,346,295	57,346,295

관계회사 확정 급여채무의 재측정요소	(44,546,902)	(44,546,902)	(44,546,902)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	126,119,695	126,119,695	126,119,695

지분의 발행	1,283,000,000	4,768,733,100	6,051,733,100	6,051,733,100

배당금지급	(1,200,000,000)	(1,200,000,000)	(1,200,000,000)

소유주에 의한 기타 출자에 따른 증가(감소)	종속기업의 취득

전환권대가

2014.12.31 (기말자본)	7,283,000,000	4,768,733,100	559,528,132	92,302,437,033	104,913,698,265	104,913,698,265

2015.01.01 (기초자본)	7,283,000,000	4,768,733,100	559,528,132	92,302,437,033	104,913,698,265	104,913,698,265

자본의 변동	포괄손익	총포괄손익

당기순이익(손실)	4,671,613,476	4,671,613,476	(108,814,509)	4,562,798,967

기타포괄손익

보험수리적손익	(1,924,903)	(1,924,903)	(1,310,096)	(3,234,999)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

해외사업환산손익	31,738,336	31,738,336	31,738,336

관계회사 확정 급여채무의 재측정요소	(7,638,093)	(7,638,093)	(7,638,093)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	174,704,168	174,704,168	174,704,168

지분의 발행

배당금지급	(2,184,900,000)	(2,184,900,000)	(2,184,900,000)

소유주에 의한 기타 출자에 따른 증가(감소)	종속기업의 취득	19,200,164,729	19,200,164,729

전환권대가

2015.12.31 (기말자본)	7,283,000,000	4,768,733,100	765,970,636	94,779,587,513	107,597,291,249	19,090,040,124	126,687,331,373

2015.01.01 (기초자본)	7,283,000,000	4,768,733,100	559,528,132	92,302,437,033	104,913,698,265	104,913,698,265

자본의 변동	포괄손익	총포괄손익

당기순이익(손실)	732,551,322	732,551,322	64,372,022	796,923,344

기타포괄손익

보험수리적손익	(1,924,903)	(1,924,903)	(1,310,096)	(3,234,999)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

해외사업환산손익	89,365,003	89,365,003	89,365,003

관계회사 확정 급여채무의 재측정요소	(302,490)	(302,490)	(302,490)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	163,279,278	163,279,278	163,279,278

지분의 발행

배당금지급	(2,184,900,000)	(2,184,900,000)	(2,184,900,000)

소유주에 의한 기타 출자에 따른 증가(감소)	종속기업의 취득	19,200,164,729	19,200,164,729

전환권대가

2015.09.30 (기말자본)	7,283,000,000	4,768,733,100	812,172,413	90,847,860,962	103,711,766,475	19,263,226,655	122,974,993,130

2016.01.01 (기초자본)	7,283,000,000	4,768,733,100	765,970,636	94,779,587,513	107,597,291,249	19,090,040,124	126,687,331,373

자본의 변동	포괄손익	총포괄손익

당기순이익(손실)	(63,869,027)	(63,869,027)	32,805,142	(31,063,885)

기타포괄손익

보험수리적손익

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

해외사업환산손익	(68,169,685)	(68,169,685)	(68,169,685)

관계회사 확정 급여채무의 재측정요소

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	(283,697,564)	(283,697,564)	(283,697,564)

지분의 발행

배당금지급	(2,184,900,000)	(2,184,900,000)	(2,184,900,000)

소유주에 의한 기타 출자에 따른 증가(감소)	종속기업의 취득

전환권대가	455,172,614	455,172,614	455,172,614

2016.09.30 (기말자본)	7,283,000,000	4,768,733,100	869,276,001	92,530,818,486	105,451,827,587	19,122,845,266	124,574,672,853

연결 현금흐름표
제 37 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 36 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 36 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 35 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기	제 36 기	제 35 기

영업활동현금흐름	(4,382,844,008)	(11,610,079,145)	392,609,448	9,810,147,830

영업으로부터 창출된 현금	(1,383,810,215)	(8,380,648,041)	4,578,808,098	16,501,168,770

이자수취	62,134,327	39,840,996	47,522,246	27,455,117

배당금수취	900,000	8,000,000	8,000,000	48,000,000

이자지급	(2,664,308,537)	(2,489,164,732)	(3,451,626,678)	(3,818,897,049)

법인세납부(환급)	(397,759,583)	(788,107,368)	(790,094,218)	(2,947,579,008)

투자활동현금흐름	(1,208,743,986)	(15,794,193,433)	(17,239,294,797)	(1,659,422,526)

단기금융상품의 취득	(100,000,000)	(180,000,000)

단기금융상품의 처분	660,000,000	560,000,000	280,000,000

장기금융상품의 처분	141,590,400

단기대여금및수취채권의 취득	(310,602,390)	(176,812,970)	(1,504,166,847)	(1,137,074,626)

단기대여금및수취채권의 처분	448,949,840	330,158,346	478,010,836	720,888,247

장기금융상품의 취득	(42,294,734)	(26,658,940)	(40,689,124)	(47,992,080)

유형자산의 취득	(1,492,195,057)	(17,674,089,271)	(17,487,762,586)	(169,214,830)

유형자산의 처분	39,595,455	820,740,640	194,808,623	2,999,600

무형자산의 취득	(1,787,500)	(20,000,000)	(24,000,000)	(31,000,000)

무형자산의 처분	400,000,000	420,000,000

보증금의 증가	8,000,000	(7,500,000)	(7,500,000)

비유동매도가능금융자산의 취득	(355,505,000)	(355,960,000)

비유동매도가능금융자산의 처분	355,473,762	355,914,668	1,605,462,163

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(2,703,491,000)

건설중인자산의 취득

사업결합으로 인한 현금의 취득	172,049,633

재무활동현금흐름	10,792,812,762	31,648,224,915	16,833,412,447	(7,722,164,711)

단기차입금의 증가	185,262,253,449	152,230,447,015	208,856,993,952	221,770,717,827

단기차입금의 상환	(172,702,700,687)	(125,881,163,407)	(196,336,265,593)	(229,554,155,638)

유동성장기부채의 상환	(2,881,840,000)	(3,382,320,000)	(4,481,820,000)	(4,533,360,000)

장기차입금의 증가	11,000,000,000	11,000,000,000

장기차입금의 상환	(20,838,693)	(20,595,912)

전환사채	3,300,000,000

배당금지급	(2,184,900,000)	(2,184,900,000)	(2,184,900,000)	(1,200,000,000)

유상증자	5,794,633,100

예수보증금 감소	(118,000,000)

임대보증금 증가	5,000,000

연결범위의 변동	172,049,633

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	5,201,224,768	4,416,001,970	(13,272,902)	428,560,593

기초현금및현금성자산	704,273,808	716,999,882	716,999,882	272,513,648

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	7,124,158	3,165,352	546,828	15,925,641

기말현금및현금성자산	5,912,622,734	5,136,167,204	704,273,808	716,999,882