대창스틸 사업보고서 (2021.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 본 경영진단의견서에서 미래에 발생할 것으로 예측하여 기재 또는 표시한 내용은 동의견서 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 의견을 반영한 것입니다.동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 이러한 가정들은 동 의견서 작성 시점의 합리적인 근거에 기초하였지만 외부 환경, 회사 내부경영과 관련된 요인 및 기타 변수로 인하여 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도있습니다. 당사는 동 의견서의 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 동 의견서상에서 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 의견서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 책임이 없음을 유의하시기 바랍니다.

2. 개요

원자재 시장이 크게 변화했던 2021년은 철강 제품 가격도 사상 최고수준을 유지하는 등 초강세가 이어졌으며, 20년도에 코로나19 영향으로 크게 부진했던 수요산업들이 회복세를 보이면서 수급 불균형이 발생하기도 하는 등 변동성이 큰 한해 였습니다.

팬데믹 극복을 위해 철강수요가 회복된 반면 철강공급이 이에 미치지 못해 장기화된 공급난은 철강사의 경영실적 개선에 일조했습니다.이러한 철강 호경기하에 당사는 2021년 철강부문 매출은 1,945억원, 이중바닥재부문 92억원을 포함하여 매출액은 전년대비 20.3% 증가한 2,037억원을 달성하였고, 영업이익은 72억원, 당기순이익은 45억 달성으로 흑자 전환하여 경영실적이 크게 향상 되었습니다.

철강산업의 호경기에 따른 실적에 만족하지 않고 시황에 탄력적인 대처를 통한 판매량 확대와 우량기업 중심의 지속적인 영업등의 감성마케팅을 통해 판매량 증가의 원년의 해로 대표이사 이하 전 임직원이 합심하여 노력하겠습니다.

3. 재무상태 및 영업실적가. 재무상태

연 결 재 무 상 태 표
제 42 기 2021년 12월 31일 현재
제 41 기 2020년 12월 31일 현재
주식회사 대창스틸과 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 42 (당) 기말	제 41 (전) 기말

자 산

Ⅰ. 유동자산	120,092,642,469	68,985,973,358

1. 현금및현금성자산	6,309,984,645	8,045,660,076

2. 단기금융상품	3,580,000,000	-

3. 매출채권및기타채권	65,096,958,695	32,799,429,977

4. 재고자산	43,588,209,258	26,773,995,344

5. 기타유동자산	297,989,871	181,287,961

6. 당기손익-공정가치금융자산	1,219,500,000	1,185,600,000

Ⅱ. 매각예정비유동자산	55,237,664,249	2,000,000,000

Ⅲ. 비유동자산	89,832,992,997	154,364,691,930

1. 장기금융상품	60,959,507	3,537,324,100

2. 장기매출채권및기타채권	22,059,209,425	21,065,721,632

3. 당기손익-공정가치금융자산	84,502,530	83,824,740

4. 관계기업투자	9,188,364,360	3,579,455,916

5. 유형자산	48,960,226,364	48,109,054,439

6. 사용권자산	176,517,206	215,782,747

7. 투자부동산	8,728,862,635	73,199,308,773

8. 무형자산	574,350,970	574,219,583

9. 기타비유동자산	-	4,000,000,000

자산총계	265,163,299,715	225,350,665,288

부 채

Ⅰ. 유동부채	153,466,169,440	129,508,560,299

1. 매입채무및기타채무	36,233,560,387	18,820,340,999

2. 단기차입금	77,800,000,000	74,983,394,383

3. 유동성장기차입금	29,100,000,000	30,200,000,000

4. 유동성리스부채	88,700,319	79,082,377

5. 당기법인세부채	1,187,966,140	25,819,589

6. 기타유동부채	9,055,942,594	1,924,500,866

7. 전환사채	-	3,475,422,085

Ⅱ. 비유동부채	3,974,042,117	5,313,127,926

1. 장기매입채무및기타채무	158,000,000	583,000,000

2. 장기차입금	-	1,100,000,000

3. 장기리스부채	100,431,051	144,642,918

4. 이연법인세부채	3,715,611,066	3,485,485,008

부채총계	157,440,211,557	134,821,688,225

지배기업의 소유지분	100,905,827,604	85,043,704,292

Ⅰ. 자본금	10,554,621,500	10,000,000,000

Ⅱ. 주식발행초과금	14,204,230,108	10,784,655,673

Ⅲ. 기타자본구성요소	(214,705,602)	(24,137,768)

lV. 이익잉여금	76,361,681,598	64,283,186,387

비지배지분	6,817,260,554	5,485,272,771

자본총계	107,723,088,158	90,528,977,063

부채및자본총계	265,163,299,715	225,350,665,288

나. 영업실적

연 결 손 익 계 산 서
제 42 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
제 41 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
주식회사 대창스틸과 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 42 (당) 기	제 41 (전) 기

Ⅰ. 매출액	296,203,272,275	171,332,427,025

제품매출액	243,077,276,083	148,698,353,420

상품매출액	48,365,308,452	18,629,506,194

기타매출액	4,760,687,740	4,004,567,411

Ⅱ. 매출원가	275,724,108,125	160,453,696,988

제품매출원가	229,197,667,160	141,762,075,845

상품매출원가	46,288,330,671	18,372,882,772

기타매출원가	238,110,294	318,738,371

Ⅲ. 매출총이익	20,479,164,150	10,878,730,037

판매비와관리비	10,623,329,874	13,276,570,981

Ⅳ. 영업이익(손실)	9,855,834,276	(2,397,840,944)

기타수익	3,932,538,694	814,748,193

기타비용	206,467,070	1,952,367,259

금융수익	1,115,920,916	1,037,516,764

금융비용	3,070,215,912	3,383,384,910

지분법이익	5,061,021,715	180,627,301

지분법손실	17,385,002	1,086,239,850

관계기업투자주식처분이익	240,666,951	-

Ⅴ. 법인세비용 차감전순이익(손실)	16,911,914,568	(6,786,940,705)

법인세비용(수익)	1,501,572,274	(240,899,805)

Ⅵ. 당기순이익(손실)	15,410,342,294	(6,546,040,900)

Ⅶ. 당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주 귀속 당기순이익(손실)	14,078,354,511	(6,341,022,807)

비지배지분 귀속 당기순이익(손실)	1,331,987,783	(205,018,093)

Ⅷ. 주당순이익

기본주당순손익	678	(317)

희석주당순손익	678	(317)

다. 부문별 영업실적(단위 : 천원)

구 분	당기	전기

총부문수익	부문간수익	외부고객으로부터의수익	영업이익	총부문수익	부문간수익	외부고객으로부터의수익	영업이익(손실)

철강사업부	288,835,804	(1,807,734)	287,028,070	9,681,480	162,270,374	(38,041)	162,232,334	(2,936,548)

RAF사업부	9,175,202	-	9,175,202	174,354	9,100,093	-	9,100,093	538,707

합계	298,011,006	(1,807,734)	296,203,272	9,855,834	171,370,467	(38,041)	171,332,427	(2,397,841)

4. 유동성 및 자금조달 등가. 유동성 지표당사는 현금 및 현금성자산이 63억으로 전기보다 78.4% 감소하였으며 그리고 기업의지급능력을 나타내는 유동비율(유동자산/유동부채)은 114%로 전년대비 61% 증가했습니다.

(단위 : 원)

구분	2021년(제42기)	2020년(제41기)

기말 현금및현금성자산	6,309,984,645	8,045,660,076

영업활동으로 인한 현금흐름	(15,176,974,248)	12,840,570,714

투자활동으로 인한 현금흐름	14,917,514,379	(6,967,039,180)

재무활동으로 인한 현금흐름	(1,484,322,025)	(2,246,047,441)

(1) 당기말과 전기말 현재 차입금 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	차입처	최장만기일	연이자율당기말	당기말	전기말

단기차입금	운영자금대출	한국산업은행 외 4	2022-11-02	2.38%~3.31%	53,700,000	55,300,000

운영자금대출	KEB하나은행	2022-05-31	3.26%	5,000,000	-

구매자금대출	신한은행 외 1	2023-01-09	2.77%~3.87%	19,100,000	19,683,394

소계	77,800,000	74,983,394

유동성장기부채	시설자금대출	한국산업은행	2021-05-28	1.76%	1,100,000	2,200,000

시설자금대출	KEB하나은행	2021-09-11	2.83%	28,000,000	28,000,000

소계	29,100,000	30,200,000

장기차입금	시설자금대출	한국산업은행	2021-05-28	1.76%	-	1,100,000

전환사채	(주)포스코	2021-04-07	0.50%	-	3,475,422

합계	106,900,000	109,758,816

당기말 현재 연결회사는 KEB하나은행 등으로부터의 단기차입금과 관련하여 장부금액 109,207백만원의 토지, 건물, 기계장치, 투자부동산 및 매각예정비유동자산을 담보로 제공하고 있습니다(주석 14, 16 참조).또한 상기 단기차입금과 관련하여 회사의 특수관계자인 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 32 참조).(2) 회사가 2016년 4월 7일에 발행한 전환사채는 당기 중 (주)포스코의 전환권 청구로 인하여 보통주 1,109,243주로 전환되었습니다(주석 22 참조).