카티스 반기보고서 (2025.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 20 기 반기말 2025.06.30 현재
제 19 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 반기말	제 19 기말

자산

유동자산	19,269,266,467	26,167,974,106

현금및현금성자산	5,681,243,975	7,267,785,293

매출채권	1,860,470,656	2,717,451,681

유동계약자산	76,663,930	0

기타유동금융자산	2,514,984,398	2,720,066,262

유동재고자산	7,057,166,093	11,348,259,293

당기법인세자산	6,810,860	24,281,016

기타유동자산	2,071,926,555	2,090,130,561

비유동자산	32,753,464,769	30,029,364,341

기타비유동금융자산	623,586,991	607,808,270

관계기업에 대한 투자자산	933,423,456	1,087,944,753

투자부동산	1,358,141,300	1,358,141,300

유형자산	29,369,243,227	26,549,407,417

사용권자산	27,662,886	53,985,105

영업권 이외의 무형자산	354,044,452	369,002,496

기타비유동자산	3,075,000	3,075,000

이연법인세자산	84,287,457	0

자산총계	52,022,731,236	56,197,338,447

부채

유동부채	16,328,316,047	21,299,325,992

단기매입채무	831,606,025	1,356,796,206

기타유동금융부채	1,168,856,369	828,645,058

유동계약부채	3,542,305,839	7,467,584,684

유동 차입금(사채 포함)	500,000,000	1,300,000,000

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	10,196,000,000	10,196,000,000

유동 리스부채	20,393,272	38,632,243

기타 유동부채	44,751,080	83,270,520

유동충당부채	24,403,462	28,397,281

당기법인세부채	0	0

비유동부채	4,325,015,106	1,885,205,139

장기차입금(사채 포함), 총액	4,316,800,000	1,842,600,000

전환사채, 총액	0	0

비유동 리스부채	8,215,106	15,671,875

기타 비유동 부채	0	0

이연법인세부채	0	26,933,264

부채총계	20,653,331,153	23,184,531,131

자본

자본금	1,910,221,900	1,910,221,900

자본잉여금	17,658,258,916	17,658,258,916

기타자본조정	(1,467,091,752)	(1,428,935,405)

이익잉여금(결손금)	13,268,011,019	14,873,261,905

자본총계	31,369,400,083	33,012,807,316

자본과부채총계	52,022,731,236	56,197,338,447

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 20 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 19 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 반기	제 19 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	7,026,753,719	14,068,149,962	7,854,717,869	9,772,222,047

매출원가	5,887,615,351	11,979,243,418	6,279,538,216	7,843,318,605

매출총이익	1,139,138,368	2,088,906,544	1,575,179,653	1,928,903,442

판매비와관리비	1,763,043,806	3,608,116,722	1,632,130,131	3,396,450,575

영업이익(손실)	(623,905,438)	(1,519,210,178)	(56,950,478)	(1,467,547,133)

기타이익	17,449,158	28,490,799	18,398,030	29,465,200

기타손실	7	7	7,350,200,781	7,350,518,027

지분법손실	121,996,273	154,521,297	18,348,262	36,041,485

금융수익	44,510,031	90,497,645	57,903,264	95,420,020

금융원가	78,046,791	151,488,320	185,551,546	345,005,061

법인세비용차감전순이익(손실)	(761,989,320)	(1,706,231,358)	(7,534,749,773)	(9,074,226,486)

법인세비용(수익)	(88,999,284)	(100,980,472)	(113,181,646)	(117,397,784)

당기순이익(손실)	(672,990,036)	(1,605,250,886)	(7,421,568,127)	(8,956,828,702)

기타포괄손익	(33,391,917)	(38,156,347)	8,126,316	(23,055,973)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(33,391,917)	(38,156,347)	8,126,316	(23,055,973)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	(706,381,953)	(1,643,407,233)	(7,413,441,811)	(8,979,884,675)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(39)	(93)	(484)	(634)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(39)	(93)	(484)	(634)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 20 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 19 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	1,481,500,000	51,025,647	(1,365,744,705)	19,961,547,090	20,128,328,032

당기순이익(손실)	0	0	0	(8,956,828,702)	(8,956,828,702)

합병으로 인한 자본변동	310,794,700	15,959,899,290	(2,867,410)	0	16,267,826,580

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(14,487,653)	0	(14,487,653)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	(23,055,973)	0	(23,055,973)

지분법자본변동	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	310,794,700	15,959,899,290	(40,411,036)	(8,956,828,702)	7,273,454,252

2024.06.30 (기말자본)	1,792,294,700	16,010,924,937	(1,406,155,741)	11,004,718,388	27,401,782,284

2025.01.01 (기초자본)	1,910,221,900	17,658,258,916	(1,428,935,405)	14,873,261,905	33,012,807,316

당기순이익(손실)	0	0	0	(1,605,250,886)	(1,605,250,886)

합병으로 인한 자본변동	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	(38,156,347)	0	(38,156,347)

지분법자본변동	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	(38,156,347)	(1,605,250,886)	(1,643,407,233)

2025.06.30 (기말자본)	1,910,221,900	17,658,258,916	(1,467,091,752)	13,268,011,019	31,369,400,083

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 20 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 19 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 반기	제 19 기 반기

영업활동현금흐름	(304,013,514)	6,552,743,087

당기순이익(손실)	(1,605,250,886)	(8,956,828,702)

당기순이익조정을 위한 가감	321,774,128	7,744,536,827

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	1,051,840,251	7,849,530,469

이자수취	44,237,573	227,811,304

이자지급(영업)	(133,981,253)	(266,503,908)

배당금수취(영업)	55,000	110,000

배당금지급(영업)	0	0

법인세환급(납부)	17,311,673	(45,912,903)

현금의기타유입(유출)	0	0

투자활동현금흐름	(2,912,666,331)	7,340,003,075

금융상품의 처분	0	10,292,313,709

집기의 처분	0	38,909

사무용비품의 처분	0	2,000

임차보증금의 감소	47,770,000	55,180,000

단기대여금및수취채권의 처분	0	0

장기대여금및수취채권의 처분	0	0

합병으로 인한 증가	0	1,381,773,477

금융상품의 취득	(38,940,000)	(335,160)

차량운반구의 취득	(17,045,598)	0

집기의 취득	(4,700,000)	(9,141,000)

사무용비품의 취득	(2,590,000)	(1,752,000)

기타유형자산의 취득	(65,903,669)	(16,413,610)

건설중인자산의 취득	(2,826,637,564)	(4,340,903,250)

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득	(3,849,500)	0

임차보증금의 증가	(770,000)	(20,760,000)

단기대여금및수취채권의 취득	0	0

재무활동현금흐름	1,650,275,902	(2,043,380,743)

단기차입금의 증가	500,000,000	0

장기차입금의 증가	2,474,200,000	0

금융리스부채의 증가	0	0

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	0	(14,487,653)

단기차입금의 상환	(1,300,000,000)	0

장기차입금의 상환	0	0

유동성장기부채의 감소	0	(1,990,000,000)

금융리스부채의 지급	(23,924,098)	(38,893,090)

법인세환급(납부)	0	0

현금의기타유입(유출)	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,566,403,943)	11,849,365,419

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(20,137,375)	13,788,134

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,586,541,318)	11,863,153,553

기초현금및현금성자산	7,267,785,293	7,732,002,258

기말현금및현금성자산	5,681,243,975	19,595,155,811