카티스 반기보고서 (2024.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 19 기 반기말 2024.06.30 현재
제 18 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 반기말	제 18 기말

자산

유동자산	30,601,469,935	14,781,226,627

현금및현금성자산	19,595,155,811	7,732,002,258

매출채권	1,325,881,314	3,689,889,760

기타유동금융자산	1,028,333,709	239,058,411

유동재고자산	7,161,180,065	2,686,884,545

당기법인세자산	35,023,610	0

기타유동자산	1,455,895,426	433,391,653

비유동자산	27,705,494,959	24,470,561,872

기타비유동금융자산	343,171,589	363,902,891

관계기업에 대한 투자자산	1,020,957,993	1,056,999,478

투자부동산	1,358,141,300	1,358,141,300

유형자산	24,516,672,836	21,208,164,630

사용권자산	85,810,985	80,464,157

영업권 이외의 무형자산	377,665,256	399,814,416

기타비유동자산	3,075,000	3,075,000

자산총계	58,306,964,894	39,251,788,499

부채

유동부채	18,203,348,124	8,149,857,386

단기매입채무	1,471,642,503	3,127,991,253

기타유동금융부채	1,138,498,007	1,236,893,958

유동계약부채	14,128,413,006	262,552,518

유동 차입금	1,300,000,000	1,300,000,000

비유동차입금의 유동성 대체 부분	0	1,990,000,000

유동 리스부채	65,299,054	68,585,401

기타 유동부채	73,740,560	70,243,100

유동충당부채	25,754,994	47,428,893

당기법인세부채	0	46,162,263

비유동부채	12,701,834,486	10,973,603,081

장기차입금	10,196,000,000	10,196,000,000

전환사채	1,743,208,589	0

비유동 리스부채	18,392,006	9,382,255

기타 비유동 부채	55,564,118	50,210,942

이연법인세부채	688,669,773	718,009,884

부채총계	30,905,182,610	19,123,460,467

자본

자본금	1,792,294,700	1,481,500,000

자본잉여금	16,010,924,937	(1,314,719,058)

기타자본조정	(1,406,155,741)	0

이익잉여금(결손금)	11,004,718,388	19,961,547,090

자본총계	27,401,782,284	20,128,328,032

자본과부채총계	58,306,964,894	39,251,788,499

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 19 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 18 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 반기	제 18 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	7,854,717,869	9,772,222,047	10,908,041,891	12,784,282,018

매출원가	6,279,538,216	7,843,318,605	8,180,524,978	9,627,372,911

매출총이익	1,575,179,653	1,928,903,442	2,727,516,913	3,156,909,107

판매비와관리비	1,632,130,131	3,396,450,575	1,483,716,889	3,051,530,241

영업이익(손실)	(56,950,478)	(1,467,547,133)	1,243,800,024	105,378,866

기타이익	18,398,030	29,465,200	5,491,256	6,116,919

기타손실	7,350,200,781	7,350,518,027	0	0

지분법손실	18,348,262	36,041,485	(884,733,403)	(898,432,257)

금융수익	57,903,264	95,420,020	63,924,606	88,328,849

금융원가	185,551,546	345,005,061	212,254,249	371,459,758

법인세비용차감전순이익(손실)	(7,534,749,773)	(9,074,226,486)	1,985,695,040	726,797,133

법인세비용(수익)	113,181,646	117,397,784	(418,777,216)	(151,258,654)

당기순이익(손실)	(7,421,568,127)	(8,956,828,702)	1,566,917,824	575,538,479

기타포괄손익	8,126,316	(23,055,973)	73,393,870	75,974,642

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	8,126,316	(23,055,973)	73,393,870	75,974,642

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	(7,413,441,811)	(8,979,884,675)	1,640,311,694	651,513,121

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(484)	(634)	122	45

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(484)	(634)	122	45

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 19 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 18 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	1,481,500,000	51,025,647	(1,393,657,904)	17,833,944,337	17,972,812,080

당기순이익(손실)	0	0	0	575,538,479	575,538,479

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	75,843,121	0	75,843,121

지분법자본변동	0	0	2,336	0	2,336

합병으로 인한 자본변동	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	75,845,457	575,538,479	651,383,936

2023.06.30 (기말자본)	1,481,500,000	51,025,647	(1,317,812,447)	18,409,482,816	18,624,196,016

2024.01.01 (기초자본)	1,481,500,000	51,025,647	(1,365,744,705)	19,961,547,090	20,128,328,032

당기순이익(손실)	0	0	0	(8,956,828,702)	(8,956,828,702)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	(23,055,973)	0	(23,055,973)

지분법자본변동	0	0	0	0	0

합병으로 인한 자본변동	310,794,700	15,959,899,290	(2,867,410)	0	16,267,826,580

자기주식의 취득	0	0	(14,487,653)	0	14,487,653

자본 증가(감소) 합계	310,794,700	15,959,899,290	(11,435,730)	(8,956,828,702)	7,273,454,252

2024.06.30 (기말자본)	1,792,294,700	16,010,924,937	(1,406,155,741)	11,004,718,388	27,401,782,284

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 19 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 18 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 반기	제 18 기 반기

영업활동현금흐름	6,552,743,087	2,052,130,652

당기순이익(손실)	(8,956,828,702)	575,538,479

당기순이익조정을 위한 가감	7,642,817,563	(6,278,085,726)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	7,859,534,037	7,744,534,319

배당금지급(영업)	0	0

배당금수취(영업)	(110)	50,000,000

이자지급(영업)	(266,503,908)	(283,767,213)

이자수취	227,811,304	44,956,358

법인세환급(납부)	45,912,903	198,954,435

현금의기타유입(유출)	0	0

투자활동현금흐름	7,340,003,075	(1,492,641,297)

임차보증금의 감소	55,180,000	30,750,000

임차보증금의 증가	(20,760,000)	(52,780,000)

집기의 처분	38,909	0

집기의 취득	(9,141,000)	(2,804,773)

사무용비품의 처분	2,000	0

합병으로 인한 증가	1,381,773,477	0

장기대여금및수취채권의 처분	0	0

단기대여금및수취채권의 처분	0	0

금융상품의 처분	10,292,313,709	264,011,739

사무용비품의 취득	(1,752,000)	(8,351,283)

건설중인자산의 취득	(4,340,903,250)	(1,681,943,053)

기타유형자산의 취득	(16,413,610)	(17,795,927)

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득	0	(8,708,000)

단기대여금및수취채권의 취득	0	(20,000)

금융상품의 취득	(335,160)	(15,000,000)

재무활동현금흐름	(2,043,380,743)	1,179,100,379

차입금의 상환	0	0

단기차입금의 증가	0	1,182,663,000

단기차입금의 상환	0	0

장기차입금의 증가	0	28,000,000

장기차입금의 상환	0	0

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(14,487,653)	0

금융리스부채의 지급	(38,893,090)	(31,562,621)

금융리스부채의 증가	0	0

법인세환급(납부)	0	0

유동성장기부채의 감소	(1,990,000,000)	0

현금의기타유입(유출)	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	11,849,365,419	1,738,589,734

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	13,788,134	22,354,685

현금및현금성자산의순증가(감소)	11,863,153,553	1,760,944,419

기초현금및현금성자산	7,732,002,258	2,127,663,685

기말현금및현금성자산	19,595,155,811	3,888,608,104