카티스 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 19 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 18 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말

자산

유동자산	25,451,545,748	14,781,226,627

현금및현금성자산	10,213,344,728	7,732,002,258

매출채권	417,667,045	3,689,889,760

기타유동금융자산	168,218,702	239,058,411

유동재고자산	12,118,437,272	2,686,884,545

당기법인세자산	35,938,360	0

기타유동자산	2,497,939,641	433,391,653

비유동자산	33,547,544,828	24,470,561,872

기타비유동금융자산	342,166,117	363,902,891

관계기업에 대한 투자자산	6,013,992,880	1,056,999,478

투자부동산	1,358,141,300	1,358,141,300

유형자산	25,385,020,566	21,208,164,630

사용권자산	76,554,001	80,464,157

영업권 이외의 무형자산	368,594,964	399,814,416

기타비유동자산	3,075,000	3,075,000

자산총계	58,999,090,576	39,251,788,499

부채

유동부채	20,459,365,190	8,149,857,386

단기매입채무	1,079,712,209	3,127,991,253

기타유동금융부채	1,331,552,579	1,236,893,958

유동계약부채	14,584,408,327	262,552,518

유동 차입금(사채 포함)	1,300,000,000	1,300,000,000

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	1,996,000,000	1,990,000,000

유동 리스부채	52,905,253	68,585,401

기타 유동부채	82,026,190	70,243,100

유동충당부채	32,760,632	47,428,893

당기법인세부채	0	46,162,263

비유동부채	11,596,973,248	10,973,603,081

장기차입금(사채 포함)	9,099,600,000	10,196,000,000

전환사채	1,761,903,776	0

비유동 리스부채	23,250,985	9,382,255

기타 비유동 부채	58,240,706	50,210,942

이연법인세부채	653,977,781	718,009,884

부채총계	32,056,338,438	19,123,460,467

자본

자본금	1,792,294,700	1,481,500,000

자본잉여금	16,010,924,937	51,025,647

기타자본구성요소	(1,431,279,062)	(1,365,744,705)

이익잉여금(결손금)	10,570,811,563	19,961,547,090

자본총계	26,942,752,138	20,128,328,032

자본과부채총계	58,999,090,576	39,251,788,499

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 19 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 18 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	7,841,699,238	17,613,921,285	7,764,596,017	20,548,878,035

매출원가	6,779,640,339	14,622,958,944	5,191,836,901	14,819,209,812

매출총이익	1,062,058,899	2,990,962,341	2,572,759,116	5,729,668,223

판매비와관리비	1,538,219,409	4,934,669,984	1,482,867,044	4,534,397,285

영업이익(손실)	(476,160,510)	(1,943,707,643)	1,089,892,072	1,195,270,938

기타이익	7,145,817	36,611,017	7,060,979	13,177,898

기타손실	13,392,621	7,363,910,648	730,323	730,323

지분법손익	(6,965,113)	(43,006,598)	420,371,744	1,318,804,001

금융수익	185,365,522	280,785,542	25,612,801	113,941,650

금융원가	157,953,765	502,958,826	164,565,508	536,025,266

법인세비용차감전순이익(손실)	(461,960,670)	(9,536,187,156)	1,377,641,765	2,104,438,898

법인세비용(수익)	28,053,845	145,451,629	(74,400,270)	(225,658,924)

당기순이익(손실)	(433,906,825)	(9,390,735,527)	1,303,241,495	1,878,779,974

기타포괄손익	(25,123,321)	(48,179,294)	(46,632,357)	29,342,285

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(25,123,321)	(48,179,294)	(46,632,357)	29,342,285

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	(459,030,146)	(9,438,914,821)	1,256,609,138	1,908,122,259

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(27.00)	(636.00)	(639.00)	146.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(27.00)	(636.00)	101.0	146.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 19 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 18 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	1,481,500,000	51,025,647	(1,393,657,904)	17,833,944,337	17,972,812,080

당기순이익(손실)	0	0	0	1,878,779,974	1,878,779,974

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	29,339,949	0	29,339,949

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	2,336	0	2,336

합병으로 인한 자본변동	0	0	0	0	0

2023.09.30 (기말자본)	1,481,500,000	51,025,647	(1,364,315,619)	19,712,724,311	19,880,934,339

2024.01.01 (기초자본)	1,481,500,000	51,025,647	(1,365,744,705)	19,961,547,090	20,128,328,032

당기순이익(손실)	0	0	0	(9,390,735,527)	(9,390,735,527)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	(48,179,294)	0	(48,179,294)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(14,487,653)	0	(14,487,653)

지분법자본변동	0	0	0	0	0

합병으로 인한 자본변동	310,794,700	15,959,899,290	(2,867,410)	0	16,267,826,580

2024.09.30 (기말자본)	1,792,294,700	16,010,924,937	(1,431,279,062)	10,570,811,563	26,942,752,138

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 19 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 18 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

영업활동현금흐름	2,254,427,150	3,677,882,047

영업으로부터 창출된 현금흐름	2,463,727,289	4,192,983,984

이자수취	234,057,430	50,589,490

이자지급(영업)	(396,639,916)	(415,483,902)

배당금수취(영업)	110,000	50,055,000

법인세환급(납부)	(46,827,653)	(200,262,525)

투자활동현금흐름	1,401,502,433	(2,301,078,060)

금융상품의 처분	10,292,313,709	394,011,732

집기의 처분	38,909	0

사무용비품의 처분	2,000	272,727

임차보증금의 감소	58,900,000	68,750,000

단기대여금및수취채권의 처분	3,750,000	0

합병으로 인한 증가	1,381,773,477	0

금융상품의 취득	(335,160)	(15,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(5,000,000,000)	0

토지의 취득	0	(896,418,166)

건물의 취득	0	(1,754,715,297)

집기의 취득	(9,141,000)	(6,404,773)

사무용비품의 취득	(36,579,209)	(8,351,283)

기타유형자산의 취득	(21,987,683)	(31,342,700)

건설중인자산의 취득	(5,244,143,250)	0

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득	(1,559,360)	(13,105,300)

임차보증금의 증가	(21,530,000)	(52,780,000)

현금의기타유입(유출)	0	14,005,000

재무활동현금흐름	(1,173,614,867)	1,972,508,532

단기차입금의 증가	0	1,182,663,000

장기차입금의 증가	899,600,000	1,996,000,000

정부보조금의 수취	0	28,000,000

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(14,487,653)	0

단기차입금의 상환	0	(1,182,663,000)

차입금의 상환	(1,990,000,000)	0

금융리스부채의 지급	(68,727,214)	(51,491,468)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(972,246)	38,055,573

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,481,342,470	3,387,368,092

기초현금및현금성자산	7,732,002,258	2,127,663,685

기말현금및현금성자산	10,213,344,728	5,515,031,777