카티스 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 20 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 19 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말

자산

유동자산	17,794,255,734	26,167,974,106

현금및현금성자산	5,629,388,014	7,267,785,293

매출채권	817,065,374	2,717,451,681

기타유동금융자산	2,232,713,145	2,720,066,262

유동재고자산	7,053,021,015	11,348,259,293

당기법인세자산	8,450,340	24,281,016

기타유동자산	2,053,617,846	2,090,130,561

비유동자산	35,303,306,478	30,029,364,341

기타비유동금융자산	623,586,991	607,808,270

관계기업에 대한 투자자산	761,479,156	1,087,944,753

투자부동산	1,358,141,300	1,358,141,300

유형자산	32,077,815,457	26,549,407,417

사용권자산	21,192,570	53,985,105

영업권 이외의 무형자산	365,732,178	369,002,496

기타비유동자산	3,075,000	3,075,000

이연법인세자산	92,283,826	0

자산총계	53,097,562,212	56,197,338,447

부채

유동부채	15,824,690,255	21,299,325,992

단기매입채무	1,521,779,685	1,356,796,206

기타유동금융부채	1,178,664,640	828,645,058

유동계약부채	4,294,143,825	7,467,584,684

유동 차입금(사채 포함)	500,000,000	1,300,000,000

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	8,200,000,000	10,196,000,000

유동 리스부채	15,969,739	38,632,243

기타 유동부채	89,606,500	83,270,520

유동충당부채	24,525,866	28,397,281

당기법인세부채	0	0

비유동부채	6,574,848,206	1,885,205,139

장기차입금(사채 포함)	6,568,600,000	1,842,600,000

전환사채	0	0

비유동 리스부채	6,248,206	15,671,875

기타 비유동 부채	0	0

이연법인세부채	0	26,933,264

부채총계	22,399,538,461	23,184,531,131

자본

자본금	1,910,221,900	1,910,221,900

자본잉여금	17,658,258,916	17,658,258,916

기타자본구성요소	(1,453,088,103)	(1,428,935,405)

이익잉여금(결손금)	12,582,631,038	14,873,261,905

자본총계	30,698,023,751	33,012,807,316

자본과부채총계	53,097,562,212	56,197,338,447

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 19 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	4,463,358,970	18,531,508,932	7,841,699,238	17,613,921,285

매출원가	3,498,626,246	15,477,869,664	6,779,640,339	14,622,958,944

매출총이익	964,732,724	3,053,639,268	1,062,058,899	2,990,962,341

판매비와관리비	1,552,037,597	5,160,154,319	1,538,219,409	4,934,669,984

영업이익(손실)	(587,304,873)	(2,106,515,051)	(476,160,510)	(1,943,707,643)

기타이익	52,052,800	80,543,599	7,145,817	36,611,017

기타손실	1,702,015	1,702,022	13,392,621	7,363,910,648

지분법손익	(171,944,300)	(326,465,597)	(6,965,113)	(43,006,598)

금융수익	41,829,892	132,327,537	185,365,522	280,785,542

금융원가	30,007,933	181,496,253	157,953,765	502,958,826

법인세비용차감전순이익(손실)	(697,076,429)	(2,403,307,787)	(461,960,670)	(9,536,187,156)

법인세비용(수익)	(11,696,448)	(112,676,920)	(28,053,845)	(145,451,629)

당기순이익(손실)	(685,379,981)	(2,290,630,867)	(433,906,825)	(9,390,735,527)

기타포괄손익	14,003,649	(24,152,698)	(25,123,321)	(48,179,294)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	14,003,649	(24,152,698)	(25,123,321)	(48,179,294)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	(671,376,332)	(2,314,783,565)	(459,030,146)	(9,438,914,821)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(40.0)	(133.0)	(27.00)	(636.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(40.0)	(133.0)	(27.00)	(636.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 20 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 19 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	1,481,500,000	51,025,647	(1,365,744,705)	19,961,547,090	20,128,328,032

당기순이익(손실)	0	0	0	(9,390,735,527)	(9,390,735,527)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	(48,179,294)	0	(48,179,294)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(14,487,653)	0	(14,487,653)

지분법자본변동	0	0	0	0	0

합병으로 인한 자본변동	310,794,700	15,959,899,290	(2,867,410)	0	16,267,826,580

2024.09.30 (기말자본)	1,792,294,700	16,010,924,937	(1,431,279,062)	10,570,811,563	26,942,752,138

2025.01.01 (기초자본)	1,910,221,900	17,658,258,916	(1,428,935,405)	14,873,261,905	33,012,807,316

당기순이익(손실)	0	0	0	(2,290,630,867)	(2,290,630,867)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	(24,152,698)	0	(24,152,698)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	0	0

합병으로 인한 자본변동	0	0	0	0	0

2025.09.30 (기말자본)	1,910,221,900	17,658,258,916	(1,453,088,103)	12,582,631,038	30,698,023,751

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 20 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 19 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

영업활동현금흐름	2,204,740,756	2,254,427,150

영업으로부터 창출된 현금흐름	2,302,963,348	2,463,727,289

이자수취	54,846,336	234,057,430

이자지급(영업)	(168,796,121)	(396,639,916)

배당금수취(영업)	55,000	110,000

법인세환급(납부)	15,672,193	(46,827,653)

투자활동현금흐름	(5,740,825,372)	1,401,502,433

금융상품의 처분	0	10,292,313,709

집기의 처분	0	38,909

사무용비품의 처분	0	2,000

차량운반구의 처분	52,727,272	0

임차보증금의 감소	47,770,000	58,900,000

단기대여금및수취채권의 처분	0	3,750,000

합병으로 인한 증가	0	1,381,773,477

금융상품의 취득	(38,940,000)	(335,160)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	(5,000,000,000)

토지의 취득	0	0

건물의 취득	0	0

집기의 취득	(4,700,000)	(9,141,000)

사무용비품의 취득	(2,590,000)	(36,579,209)

기타유형자산의 취득	(81,727,306)	(21,987,683)

차량운반구의 취득	(17,045,598)	0

건설중인자산의 취득	(5,677,456,100)	(5,244,143,250)

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득	(18,093,640)	(1,559,360)

임차보증금의 증가	(770,000)	(21,530,000)

현금의기타유입(유출)	0	0

재무활동현금흐름	1,899,038,853	(1,173,614,867)

단기차입금의 증가	500,000,000	0

장기차입금의 증가	4,726,000,000	899,600,000

정부보조금의 수취	0	0

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	0	(14,487,653)

단기차입금의 상환	(1,300,000,000)	0

차입금의 상환	(1,996,000,000)	(1,990,000,000)

금융리스부채의 지급	(30,961,147)	(68,727,214)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,351,516)	(972,246)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,638,397,279)	2,481,342,470

기초현금및현금성자산	7,267,785,293	7,732,002,258

기말현금및현금성자산	5,629,388,014	10,213,344,728