카티스 사업보고서 (2024.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 19 기 2024.12.31 현재
제 18 기 2023.12.31 현재
제 17 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

자산

유동자산	26,167,974,106	14,781,226,627	13,569,079,770

현금및현금성자산	7,267,785,293	7,732,002,258	2,127,663,685

매출채권	2,717,451,681	3,689,889,760	5,517,586,491

기타유동금융자산	2,720,066,262	239,058,411	786,991,461

유동재고자산	11,348,259,293	2,686,884,545	4,238,334,685

당기법인세자산	24,281,016	0	0

기타유동자산	2,090,130,561	433,391,653	898,503,448

비유동자산	30,029,364,341	24,470,561,872	21,164,812,451

기타비유동금융자산	607,808,270	363,902,891	404,208,998

관계기업에 대한 투자자산	1,087,944,753	1,056,999,478	36,301,146

투자부동산	1,358,141,300	1,358,141,300	5,342,901,342

유형자산	26,549,407,417	21,208,164,630	14,886,397,331

사용권자산	53,985,105	80,464,157	44,437,598

영업권 이외의 무형자산	369,002,496	399,814,416	433,466,036

기타비유동자산	3,075,000	3,075,000	17,100,000

자산총계	56,197,338,447	39,251,788,499	34,733,892,221

부채

유동부채	21,299,325,992	8,149,857,386	13,946,247,310

매입채무 및 기타유동채무	1,356,796,206	3,127,991,253	1,819,710,987

기타유동금융부채	828,645,058	1,236,893,958	901,306,452

유동계약부채	7,467,584,684	262,552,518	1,665,014,667

유동 차입금(사채 포함)	1,300,000,000	1,300,000,000	9,290,000,000

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	10,196,000,000	1,990,000,000	0

유동 리스부채	38,632,243	68,585,401	28,411,769

기타 유동부채	83,270,520	70,243,100	47,401,840

유동충당부채	28,397,281	47,428,893	0

당기법인세부채	0	46,162,263	194,401,595

비유동부채	1,885,205,139	10,973,603,081	2,814,832,831

기타비유동금융부채	50,000,000

장기차입금(사채 포함)	1,842,600,000	10,196,000,000	2,200,000,000

전환사채	0	0	0

비유동 리스부채	15,671,875	9,382,255	12,047,340

기타 비유동 부채	0	50,210,942	42,953,087

이연법인세부채	26,933,264	718,009,884	509,832,404

부채총계	23,184,531,131	19,123,460,467	16,761,080,141

자본

자본금	1,910,221,900	1,481,500,000	1,481,500,000

자본잉여금	17,658,258,916	51,025,647	51,025,647

기타자본구성요소	(1,428,935,405)	(1,365,744,705)	(1,393,657,904)

이익잉여금(결손금)	14,873,261,905	19,961,547,090	17,833,944,337

자본총계	33,012,807,316	20,128,328,032	17,972,812,080

자본과부채총계	56,197,338,447	39,251,788,499	34,733,892,221

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 19 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 18 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 17 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

수익(매출액)	31,672,914,120	30,016,297,350	30,743,417,690

매출원가	23,705,408,650	22,037,324,643	21,446,342,668

매출총이익	7,967,505,470	7,978,972,707	9,297,075,022

판매비와관리비	6,373,423,946	6,088,674,884	4,533,900,610

영업이익(손실)	1,594,081,524	1,890,297,823	4,763,174,412

기타이익	119,141,178	1,083,378,314	132,860,978

기타손실	7,364,757,409	2,948,955	104,226,800

금융수익	354,888,373	94,610,099	221,031,701

금융원가	541,708,830	698,045,538	559,415,551

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,838,355,164)	2,367,291,743	4,453,424,740

법인세비용(수익)	(750,069,979)	254,810,515	711,163,278

당기순이익(손실)	(5,088,285,185)	2,112,481,228	3,742,261,462

기타포괄손익	(45,835,637)	43,034,724	(95,372,292)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(45,835,637)	43,032,388	(95,372,292)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	2,336	0

총포괄손익	(5,134,120,822)	2,155,515,952	3,646,889,170

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(332.00)	164.0	253.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 19 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 18 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 17 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	1,481,500,000	51,025,647	(1,356,195,677)	14,140,682,875	14,317,012,845

당기순이익(손실)	0	0	0	3,742,261,462	3,742,261,462

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	(86,485,590)	0	(86,485,590)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	0	0	49,000,000	(49,000,000)	0

기타변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	23,363	0	23,363

합병으로 인한 변동	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	0	0	0	0	0

2022.12.31 (기말자본)	1,481,500,000	51,025,647	(1,393,657,904)	17,833,944,337	17,972,812,080

2023.01.01 (기초자본)	1,481,500,000	51,025,647	(1,393,657,904)	17,833,944,337	17,972,812,080

당기순이익(손실)	0	0	0	2,112,481,228	2,112,481,228

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	43,032,388	0	43,032,388

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	0	0	(15,121,525)	15,121,525	0

기타변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	2,336	0	2,336

합병으로 인한 변동	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	0	0	0	0	0

2023.12.31 (기말자본)	1,481,500,000	51,025,647	1,365,744,705	19,961,547,090	20,128,328,032

2024.01.01 (기초자본)	1,481,500,000	51,025,647	1,365,744,705	19,961,547,090	20,128,328,032

당기순이익(손실)	0	0	0	(5,088,285,185)	(5,088,285,185)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(14,487,653)	0	(14,487,653)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	(45,835,637)	0	(45,835,637)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	0	0	0	0	0

기타변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	0	0	0

합병으로 인한 변동	310,794,700	15,959,899,290	2,867,410	0	16,267,826,580

전환사채의 전환	117,927,200	1,647,333,979	0	0	1,765,261,179

2024.12.31 (기말자본)	1,910,221,900	17,658,258,916	1,428,935,405	14,873,261,905	33,012,807,316

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 19 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 18 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 17 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

영업활동현금흐름	(3,057,528,567)	5,745,937,828	(3,433,382,405)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(2,887,309,961)	6,333,859,141	(3,033,853,516)

이자수취	276,941,916	56,364,843	117,688,323

영업활동으로 분류된 이자지급	415,147,919	493,126,701	425,649,103

배당금수취(영업)	26,203,120	50,055,000	0

법인세환급(납부)	(58,215,723)	(201,214,455)	(91,568,109)

투자활동현금흐름	2,846,606,950	(2,090,844,720)	(665,299,857)

기타금융자산의 처분	10,292,313,709	613,762,754	1,408,756,941

집기의 처분	38,909	0	0

사무용비품의 처분	2,000	272,727	281,818

임차보증금의 감소	66,910,000	71,130,000	22,459,000

대여금의 감소	22,500,000	0	0

관계기업에 대한 투자자산의 처분	3,044,042,324	0	0

현금의기타유입(유출)	1,381,773,477	14,025,000	0

기타금융자산의 취득	(311,285,160)	(15,000,000)	(1,048,010,828)

토지의 취득	0	(896,418,166)	(397,212,072)

건물의 취득	0	(1,754,715,297)	(206,550,278)

차량운반구의 취득	0	0	(47,448,207)

집기의 취득	(9,141,000)	(6,404,773)	(13,496,101)

사무용비품의 취득	(38,671,654)	(15,418,065)	(115,854,001)

건설중인자산의 취득	(6,533,081,694)	0	0

기타유형자산의 취득	(25,897,401)	(33,413,600)	(167,803,729)

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득	(12,626,560)	(13,105,300)	(6,672,400)

대여금의 증가	(7,500,000)	0	0

임차보증금의 증가	(22,770,000)	(55,560,000)	(93,750,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(5,000,000,000)	0	0

재무활동현금흐름	(253,433,506)	1,942,150,000	(1,828,505,819)

차입금에 따른 유입	1,842,600,000	11,378,663,000	0

정부보조금의 수취	0	28,000,000	0

현금의기타유입(유출)	0	0	(820,000,000)

차입금의 상환	(1,990,000,000)	(9,382,663,000)	(990,000,000)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(14,487,653)	0	0

금융리스부채의 지급	(91,545,853)	(81,850,000)	(18,505,819)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(464,355,123)	5,597,243,108	(5,927,188,081)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	138,158	7,095,465	(1,705,924)

기초현금및현금성자산	7,732,002,258	2,127,663,685	8,056,557,690

기말현금및현금성자산	7,267,785,293	7,732,002,258	2,127,663,685