카티스 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 19 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 18 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 1분기말	제 18 기말

자산

유동자산	26,055,316,681	14,781,226,627

현금및현금성자산	20,904,456,004	7,732,002,258

매출채권	1,498,615,724	3,689,889,760

기타유동금융자산	222,669,474	239,058,411

유동재고자산	3,208,355,196	2,686,884,545

기타유동자산	221,220,283	433,391,653

비유동자산	24,348,959,413	24,470,561,872

기타비유동금융자산	325,612,546	363,902,891

관계기업에 대한 투자자산	1,039,306,255	1,056,999,478

투자부동산	1,358,141,300	1,358,141,300

유형자산	21,151,004,090	21,208,164,630

사용권자산	83,326,425	80,464,157

영업권 이외의 무형자산	388,493,797	399,814,416

기타비유동자산	3,075,000	3,075,000

자산총계	50,404,276,094	39,251,788,499

부채

유동부채	20,875,202,804	8,149,857,386

단기매입채무	668,019,431	3,127,991,253

기타유동금융부채	2,688,758,407	1,236,893,958

유동계약부채	16,002,492,564	262,552,518

유동 차입금	1,300,000,000	1,300,000,000

비유동차입금의 유동성 대체 부분	0	1,990,000,000

유동 리스부채	69,477,672	68,585,401

기타 유동부채	64,238,010	70,243,100

유동충당부채	36,338,787	47,428,893

당기법인세부채	45,877,933	46,162,263

비유동부채	10,967,188,122	10,973,603,081

장기차입금	10,196,000,000	10,196,000,000

비유동 리스부채	12,745,909	9,382,255

기타 비유동 부채	52,887,530	50,210,942

이연법인세부채	705,554,683	718,009,884

부채총계	31,842,390,926	19,123,460,467

자본

자본금	1,481,500,000	1,481,500,000

자본잉여금	(1,345,901,347)	(1,314,719,058)

이익잉여금(결손금)	18,426,286,515	19,961,547,090

자본총계	18,561,885,168	20,128,328,032

자본과부채총계	50,404,276,094	39,251,788,499

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 19 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 18 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	1,917,504,178	1,917,504,178	1,876,240,127	1,876,240,127

매출원가	1,563,780,389	1,563,780,389	1,446,847,933	1,446,847,933

매출총이익	353,723,789	353,723,789	429,392,194	429,392,194

판매비와관리비	1,764,320,444	1,764,320,444	1,567,813,352	1,567,813,352

영업이익(손실)	(1,410,596,655)	(1,410,596,655)	(1,138,421,158)	(1,138,421,158)

기타이익	11,067,170	11,067,170	14,324,517	13,749,517

기타손실	18,010,469	18,010,469	0	0

금융수익	37,516,756	37,516,756	24,404,243	24,404,243

금융원가	159,453,515	159,453,515	159,205,509	(158,630,509)

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,539,476,713)	(1,539,476,713)	(1,258,897,907)	(1,258,897,907)

법인세비용(수익)	(4,216,138)	(4,216,138)	(267,518,562)	(267,518,562)

당기순이익(손실)	(1,535,260,575)	(1,535,260,575)	(991,379,345)	(991,379,345)

기타포괄손익	(31,182,289)	(31,182,289)	2,580,772	2,580,772

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(31,182,289)	(31,182,289)	2,580,772	2,580,772

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	(1,566,442,864)	(1,566,442,864)	(988,798,573)	(988,798,573)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(119)	(119)	(77)	(77)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(119)	(119)	(77)	(77)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 19 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 18 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	1,481,500,000	51,025,647	(1,393,657,904)	17,833,944,337	17,972,812,080

당기순이익(손실)	0	0	0	(991,379,345)	(991,379,345)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	2,580,772	0	2,580,772

자본 증가(감소) 합계	0	0	2,580,772	(991,379,345)	(988,798,573)

2023.03.31 (기말자본)	1,481,500,000	51,025,647	(1,391,077,132)	16,842,564,992	16,984,013,507

2024.01.01 (기초자본)	1,481,500,000	51,025,647	(1,365,744,705)	19,961,547,090	20,128,328,032

당기순이익(손실)	0	0	0	(1,535,260,575)	(1,535,260,575)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	(31,182,289)	0	(31,182,289)

자본 증가(감소) 합계	0	0	(31,182,289)	(1,535,260,575)	(1,566,442,864)

2024.03.31 (기말자본)	1,481,500,000	51,025,647	(1,396,926,994)	18,426,286,515	18,561,885,168

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 19 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 18 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기

영업활동현금흐름	15,130,481,204	(7,200,836)

당기순이익(손실)	(1,535,260,575)	(991,379,345)

당기순이익조정을 위한 가감	248,036,007	(27,214,446)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	16,548,468,182	1,147,524,601

배당금지급(영업)	0	0

배당금수취(영업)	0	50,000,000

이자지급(영업)	(132,525,395)	(143,954,212)

이자수취	2,047,315	35,361,014

법인세환급(납부)	(284,330)	(77,538,448)

현금의기타유입(유출)	0	0

투자활동현금흐름	26,335,399	(1,489,753,319)

임차보증금의 감소	54,500,000	750,000

임차보증금의 증가	(5,040,000)	0

사무용비품의 처분	0	0

장기대여금및수취채권의 처분	0	1,672,000

단기대여금및수취채권의 처분	0	70,828,000

금융상품의 처분	0	0

사무용비품의 취득	(1,752,000)	(4,537,819)

건설중인자산의 취득	0	(1,483,338,000)

기타유형자산의 취득	(21,358,092)	(10,347,500)

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득	0	(49,780,000)

단기대여금및수취채권의 취득	0	(15,000,000)

금융상품의 취득	(14,509)	0

재무활동현금흐름	(2,007,271,450)	1,170,573,304

차입금의 상환	0	0

단기차입금의 증가	0	1,182,663,000

단기차입금의 상환	0	0

장기차입금의 증가	0	0

장기차입금의 상환	(1,990,000,000)	0

금융리스부채의 지급	(17,271,450)	(12,089,696)

금융리스부채의 증가	0	0

법인세환급(납부)	0	0

현금의기타유입(유출)	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	13,149,545,153	(326,380,851)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	22,908,593	3,391,923

현금및현금성자산의순증가(감소)	13,172,453,746	(322,988,928)

기초현금및현금성자산	7,732,002,258	2,127,663,685

기말현금및현금성자산	20,904,456,004	1,804,674,757