카티스 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 20 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 19 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 1분기말	제 19 기말

자산

유동자산	24,412,502,087	26,167,974,106

현금및현금성자산	3,459,077,748	7,267,785,293

매출채권	6,517,085,734	2,717,451,681

기타유동금융자산	2,248,825,457	2,720,066,262

유동재고자산	7,862,504,338	11,348,259,293

당기법인세자산	4,455,400	24,281,016

기타유동자산	4,320,553,410	2,090,130,561

비유동자산	31,138,909,924	30,029,364,341

기타비유동금융자산	643,131,248	607,808,270

관계기업에 대한 투자자산	1,055,419,729	1,087,944,753

투자부동산	1,358,141,300	1,358,141,300

유형자산	27,683,018,904	26,549,407,417

사용권자산	34,133,202	53,985,105

영업권 이외의 무형자산	361,990,541	369,002,496

기타비유동자산	3,075,000	3,075,000

자산총계	55,551,412,011	56,197,338,447

부채

유동부채	20,953,266,814	21,299,325,992

단기매입채무	979,423,808	1,356,796,206

기타유동금융부채	1,714,153,693	828,645,058

유동계약부채	7,440,581,814	7,467,584,684

유동 차입금(사채 포함)	500,000,000	1,300,000,000

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	10,196,000,000	10,196,000,000

유동 리스부채	24,018,442	38,632,243

기타 유동부채	69,888,310	83,270,520

유동충당부채	29,200,747	28,397,281

당기법인세부채	0	0

비유동부채	2,522,363,161	1,885,205,139

장기차입금(사채 포함), 총액	2,498,000,000	1,842,600,000

비유동 리스부채	10,828,438	15,671,875

기타 비유동 부채	0	0

이연법인세부채	13,534,723	26,933,264

부채총계	23,475,629,975	23,184,531,131

자본

자본금	1,910,221,900	1,910,221,900

자본잉여금	17,658,258,916	17,658,258,916

기타자본구성요소	(1,433,699,835)	(1,428,935,405)

이익잉여금(결손금)	13,941,001,055	14,873,261,905

자본총계	32,075,782,036	33,012,807,316

자본과부채총계	55,551,412,011	56,197,338,447

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 20 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 19 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	7,041,396,243	7,041,396,243	1,917,504,178	1,917,504,178

매출원가	6,091,628,067	6,091,628,067	1,563,780,389	1,563,780,389

매출총이익	949,768,176	949,768,176	353,723,789	353,723,789

판매비와관리비	1,845,072,916	1,845,072,916	1,764,320,444	1,764,320,444

영업이익(손실)	(895,304,740)	(895,304,740)	(1,410,596,655)	(1,410,596,655)

기타이익	11,041,641	11,041,641	11,067,170	11,067,170

기타손실	32,525,024	32,525,024	18,010,469	18,010,469

지분법손실	32,525,024	32,525,024	17,693,223	17,693,223

잡손실	0	0	317,246	317,246

금융수익	45,987,614	45,987,614	37,516,756	37,516,756

금융원가	73,441,529	73,441,529	159,453,515	159,453,515

법인세비용차감전순이익(손실)	(944,242,038)	(944,242,038)	(1,539,476,713)	(1,539,476,713)

법인세비용(수익)	(11,981,188)	(11,981,188)	(4,216,138)	(4,216,138)

당기순이익(손실)	(932,260,850)	(932,260,850)	(1,535,260,575)	(1,535,260,575)

기타포괄손익	(4,764,430)	(4,764,430)	(31,182,289)	(31,182,289)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(4,764,430)	(4,764,430)	(31,182,289)	(31,182,289)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	(937,025,280)	(937,025,280)	(1,566,442,864)	(1,566,442,864)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(54)	(54)	(119)	(119)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(54)	(54)	(119)	(119)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 20 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 19 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	1,481,500,000	51,025,647	(1,365,744,705)	19,961,547,090	20,128,328,032

당기순이익(손실)	0	0	0	(1,535,260,575)	(1,535,260,575)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	(31,182,289)	0	(31,182,289)

합병으로 인한 변동	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	(31,182,289)	(1,535,260,575)	(1,566,442,864)

2024.03.31 (기말자본)	1,481,500,000	51,025,647	(1,396,926,994)	18,426,286,515	18,561,885,168

2025.01.01 (기초자본)	1,910,221,900	17,658,258,916	(1,428,935,405)	14,873,261,905	33,012,807,316

당기순이익(손실)	0	0	0	(932,260,850)	(932,260,850)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	(4,764,430)	0	(4,764,430)

합병으로 인한 변동	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	(4,764,430)	(932,260,850)	(937,025,280)

2025.03.31 (기말자본)	1,910,221,900	17,658,258,916	(1,433,699,835)	13,941,001,055	32,075,782,036

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 20 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 19 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,867,664,006)	15,130,481,204

당기순이익(손실)	(932,260,850)	(1,535,260,575)

당기순이익조정을 위한 가감	173,513,621	248,036,007

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(2,060,202,397)	16,548,468,182

배당금지급(영업)	0	0

배당금수취(영업)	0	0

이자지급(영업)	(73,195,221)	(132,525,395)

이자수취	28,936,241	2,047,315

법인세환급(납부)	(4,455,400)	(284,330)

현금의기타유입(유출)	0	0

투자활동현금흐름	(780,500,083)	26,335,399

임차보증금의 감소	47,000,000	54,500,000

임차보증금의 증가	(770,000)	(5,040,000)

사무용비품의 처분	0	0

장기대여금및수취채권의 처분	0	0

단기대여금및수취채권의 처분	0	0

금융상품의 처분	0	0

사무용비품의 취득	0	(1,752,000)

건설중인자산의 취득	(716,784,989)	0

기타유형자산의 취득	(67,155,594)	(21,358,092)

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득	(3,849,500)	0

단기대여금및수취채권의 취득	0	0

금융상품의 취득	(38,940,000)	(14,509)

재무활동현금흐름	(160,559,776)	(2,007,271,450)

차입금의 상환	0	0

단기차입금의 증가	0	0

단기차입금의 상환	(800,000,000)	0

장기차입금의 증가	655,400,000	0

장기차입금의 상환	0	(1,990,000,000)

금융리스부채의 지급	(15,959,776)	(17,271,450)

금융리스부채의 증가	0	0

법인세환급(납부)	0	0

현금의기타유입(유출)	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,808,723,865)	13,149,545,153

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	16,320	22,908,593

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,808,707,545)	13,172,453,746

기초현금및현금성자산	7,267,785,293	7,732,002,258

기말현금및현금성자산	3,459,077,748	20,904,456,004