카티스 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 21 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 20 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 1분기말	제 20 기말

자산

유동자산	14,711,997,286	18,367,932,404

현금및현금성자산	2,208,156,386	3,071,179,693

매출채권	769,632,864	5,747,775,372

기타유동금융자산	2,436,984,414	2,221,672,845

유동재고자산	6,484,349,190	6,366,222,059

당기법인세자산	18,879,360	17,303,250

기타유동자산	2,793,995,072	943,779,185

비유동자산	45,289,330,270	45,135,803,058

기타비유동금융자산	813,786,142	524,149,000

관계기업에 대한 투자자산	616,929,887	676,919,280

투자부동산	1,358,141,300	1,358,141,300

유형자산	42,069,805,742	42,194,421,731

사용권자산	60,541,577	14,722,254

영업권 이외의 무형자산	367,050,622	364,374,493

기타비유동자산	3,075,000	3,075,000

자산총계	60,001,327,556	63,503,735,462

부채

유동부채	13,583,063,618	15,539,369,099

단기매입채무	671,413,517	1,469,871,703

기타유동금융부채	1,047,746,166	1,688,621,881

유동계약부채	2,934,888,277	3,434,790,263

유동 차입금(사채 포함)	500,000,000	500,000,000

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	8,200,000,000	8,200,000,000

유동 리스부채	8,663,430	11,439,955

기타 유동부채	70,160,140	84,490,960

유동충당부채	150,192,088	150,154,337

당기법인세부채	0	0

비유동부채	8,562,671,926	8,924,298,518

장기차입금(사채 포함), 총액	7,663,200,000	7,663,200,000

비유동 리스부채	2,165,008	4,231,920

기타 비유동 부채	0	0

이연법인세부채	897,306,918	1,256,866,598

부채총계	22,145,735,544	24,463,667,617

자본

자본금	5,344,753,900	5,344,753,900

자본잉여금	14,199,019,176	14,199,019,176

기타자본구성요소	4,987,494,796	4,975,172,615

이익잉여금(결손금)	13,324,324,140	14,521,122,154

자본총계	37,855,592,012	39,040,067,845

자본과부채총계	60,001,327,556	63,503,735,462

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 21 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 20 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	2,426,950,317	2,426,950,317	7,041,396,243	7,041,396,243

매출원가	1,889,866,873	1,889,866,873	6,091,628,067	6,091,628,067

매출총이익	537,083,444	537,083,444	949,768,176	949,768,176

판매비와관리비	1,957,516,896	1,957,516,896	1,845,072,916	1,845,072,916

영업이익(손실)	(1,420,433,452)	(1,420,433,452)	(895,304,740)	(895,304,740)

기타이익	6,629,094	6,629,094	11,041,641	11,041,641

기타손실	15,053,375	15,053,375	0	0

지분법손실	59,989,393	59,989,393	32,525,024	32,525,024

금융수익	73,502,399	73,502,399	45,987,614	45,987,614

금융원가	144,488,454	144,488,454	73,441,529	73,441,529

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,559,833,181)	(1,559,833,181)	(944,242,038)	(944,242,038)

법인세비용(수익)	(363,035,167)	(363,035,167)	(11,981,188)	(11,981,188)

당기순이익(손실)	(1,196,798,014)	(1,196,798,014)	(932,260,850)	(932,260,850)

기타포괄손익	12,322,181	12,322,181	(4,764,430)	(4,764,430)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	12,322,181	12,322,181	(4,764,430)	(4,764,430)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	(1,184,475,833)	(1,184,475,833)	(937,025,280)	(937,025,280)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(23)	(23)	(18)	(18)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(23)	(23)	(18)	(18)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 21 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 20 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	1,910,221,900	17,658,258,916	(1,428,935,405)	14,873,261,905	33,012,807,316

당기순이익(손실)	0	0	0	(932,260,850)	(932,260,850)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	(4,764,430)	0	(4,764,430)

자본 증가(감소) 합계	0	0	(4,764,430)	(932,260,850)	(937,025,280)

2025.03.31 (기말자본)	1,910,221,900	17,658,258,916	(1,433,699,835)	13,941,001,055	32,075,782,036

2026.01.01 (기초자본)	5,344,753,900	14,199,019,176	4,975,172,615	14,521,122,154	39,040,067,845

당기순이익(손실)	0	0	0	(1,196,798,014)	(1,196,798,014)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	12,322,181	0	12,322,181

자본 증가(감소) 합계	0	0	12,322,181	(1,196,798,014)	(1,184,475,833)

2026.03.31 (기말자본)	5,344,753,900	14,199,019,176	4,987,494,796	13,324,324,140	37,855,592,012

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 21 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 20 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

영업활동현금흐름	(458,995,703)	(2,867,664,006)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(332,540,276)	(2,818,949,626)

배당금지급(영업)	0	0

배당금수취(영업)	0	0

이자지급(영업)	(135,122,085)	(73,195,221)

이자수취	10,242,768	28,936,241

법인세환급(납부)	(1,576,110)	(4,455,400)

투자활동현금흐름	(404,273,493)	(780,500,083)

임차보증금의 감소	0	47,000,000

임차보증금의 증가	(350,414,980)	(770,000)

사무용비품의 처분	0	0

장기대여금및수취채권의 처분	0	0

차량운반구의 처분	0	0

무형자산의 처분	0	0

대여금의 감소	0	0

금융상품의 처분	0	0

사무용비품의 취득	(18,727,273)	0

건설중인자산의 취득	0	(716,784,989)

기타유형자산의 취득	(22,000,000)	(50,109,996)

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득	(5,631,240)	(3,849,500)

단기대여금및수취채권의 취득	0	0

금융상품의 취득	0	(38,940,000)

차량운반구의 취득	0	(17,045,598)

건물의 취득	0	0

집기의 취득	(7,500,000)	0

재무활동현금흐름	(5,182,503)	(160,559,776)

차입금의 상환	0	0

단기차입금의 증가	0	0

단기차입금의 상환	0	(800,000,000)

장기차입금의 증가	0	655,400,000

장기차입금의 상환	0	0

금융리스부채의 지급	(5,182,503)	(15,959,776)

금융리스부채의 증가	0	0

법인세환급(납부)	0	0

현금의기타유입(유출)	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(868,451,699)	(3,808,723,865)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	5,428,392	16,320

현금및현금성자산의순증가(감소)	(863,023,307)	(3,808,707,545)

기초현금및현금성자산	3,071,179,693	7,267,785,293

기말현금및현금성자산	2,208,156,386	3,459,077,748