카티스 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 20 기 2025.12.31 현재
제 19 기 2024.12.31 현재
제 18 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

자산

유동자산	18,367,932,404	26,167,974,106	14,781,226,627

현금및현금성자산	3,071,179,693	7,267,785,293	7,732,002,258

매출채권	5,747,775,372	2,717,451,681	3,689,889,760

기타유동금융자산	2,221,672,845	2,720,066,262	239,058,411

유동재고자산	6,366,222,059	11,348,259,293	2,686,884,545

당기법인세자산	17,303,250	24,281,016	0

기타유동자산	943,779,185	2,090,130,561	433,391,653

비유동자산	45,135,803,058	30,029,364,341	24,470,561,872

기타비유동금융자산	524,149,000	607,808,270	363,902,891

관계기업에 대한 투자자산	676,919,280	1,087,944,753	1,056,999,478

투자부동산	1,358,141,300	1,358,141,300	1,358,141,300

유형자산	42,194,421,731	26,549,407,417	21,208,164,630

사용권자산	14,722,254	53,985,105	80,464,157

영업권 이외의 무형자산	364,374,493	369,002,496	399,814,416

기타비유동자산	3,075,000	3,075,000	3,075,000

자산총계	63,503,735,462	56,197,338,447	39,251,788,499

부채

유동부채	15,539,369,099	21,299,325,992	8,149,857,386

매입채무 및 기타유동채무	1,469,871,703	1,356,796,206	3,127,991,253

기타유동금융부채	1,688,621,881	828,645,058	1,236,893,958

유동계약부채	3,434,790,263	7,467,584,684	262,552,518

유동 차입금(사채 포함)	500,000,000	1,300,000,000	1,300,000,000

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	8,200,000,000	10,196,000,000	1,990,000,000

유동 리스부채	11,439,955	38,632,243	68,585,401

기타 유동부채	84,490,960	83,270,520	70,243,100

유동충당부채	150,154,337	28,397,281	47,428,893

당기법인세부채	0	0	46,162,263

비유동부채	8,924,298,518	1,885,205,139	10,973,603,081

기타비유동금융부채

장기차입금(사채 포함)	7,663,200,000	1,842,600,000	10,196,000,000

전환사채	0	0	0

비유동 리스부채	4,231,920	15,671,875	9,382,255

기타 비유동 부채	0	0	50,210,942

이연법인세부채	1,256,866,598	26,933,264	718,009,884

부채총계	24,463,667,617	23,184,531,131	19,123,460,467

자본

자본금	5,344,753,900	1,910,221,900	1,481,500,000

자본잉여금	14,199,019,176	17,658,258,916	51,025,647

기타자본구성요소	4,975,172,615	(1,428,935,405)	(1,365,744,705)

이익잉여금(결손금)	14,521,122,154	14,873,261,905	19,961,547,090

자본총계	39,040,067,845	33,012,807,316	20,128,328,032

자본과부채총계	63,503,735,462	56,197,338,447	39,251,788,499

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 20 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 19 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 18 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

수익(매출액)	27,901,348,150	31,672,914,120	30,016,297,350

매출원가	21,470,427,461	23,705,408,650	22,037,324,643

매출총이익	6,430,920,689	7,967,505,470	7,978,972,707

판매비와관리비	6,967,695,508	6,373,423,946	6,088,674,884

영업이익(손실)	(536,774,819)	1,594,081,524	1,890,297,823

기타이익	81,181,354	119,141,178	1,088,768,314

기타손실	412,841,637	7,364,757,409	2,948,955

금융수익	217,182,231	354,888,373	94,610,099

금융원가	274,942,883	541,708,830	703,435,538

법인세비용차감전순이익(손실)	(926,195,754)	(5,838,355,164)	2,367,291,743

법인세비용(수익)	(574,056,003)	(750,069,979)	254,810,515

당기순이익(손실)	(352,139,751)	(5,088,285,185)	2,112,481,228

기타포괄손익	6,404,108,020	(45,835,637)	43,034,724

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	6,404,108,020	(45,835,637)	43,032,388

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	2,336

총포괄손익	6,051,968,269	(5,134,120,822)	2,155,515,952

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(7)	(111)	55

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 20 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 19 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 18 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	1,481,500,000	51,025,647	(1,393,657,904)	17,833,944,337	17,972,812,080

당기순이익(손실)	0	0	0	2,112,481,228	2,112,481,228

무상증자	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	43,032,388	0	43,032,388

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	0	0	(15,121,525)	15,121,525	0

지분법자본변동	0	0	2,336	0	2,336

합병으로 인한 변동	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	0	0	0	0	0

유형자산재평가잉여금	0	0	0	0	0

2023.12.31 (기말자본)	1,481,500,000	51,025,647	(1,365,744,705)	19,961,547,090	20,128,328,032

2024.01.01 (기초자본)	1,481,500,000	51,025,647	(1,365,744,705)	19,961,547,090	20,128,328,032

당기순이익(손실)	0	0	0	(5,088,285,185)	(5,088,285,185)

무상증자	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(14,487,653)	0	(14,487,653)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	(45,835,637)	0	(45,835,637)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	0	0

합병으로 인한 변동	310,794,700	15,959,899,290	(2,867,410)	0	16,267,826,580

전환사채의 전환	117,927,200	1,647,333,979	0	0	1,765,261,179

유형자산재평가잉여금	0	0	0	0	0

2024.12.31 (기말자본)	1,910,221,900	17,658,258,916	(1,428,935,405)	14,873,261,905	33,012,807,316

2025.01.01 (기초자본)	1,910,221,900	17,658,258,916	(1,428,935,405)	14,873,261,905	33,012,807,316

당기순이익(손실)	0	0	0	(352,139,751)	(352,139,751)

무상증자	3,434,532,000	(3,459,239,740)	0	0	(24,707,740)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	(84,395,862)	0	(84,395,862)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	(25,699)	0	(25,699)

합병으로 인한 변동	0	0	0	0	(84,395,862)

전환사채의 전환	0	0	0	0	39,040,067,845

유형자산재평가잉여금	0	0	6,488,529,581	0	6,488,529,581

2025.12.31 (기말자본)	5,344,753,900	14,199,019,176	4,975,172,615	14,521,122,154	39,040,067,845

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 20 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 19 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 18 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

영업활동현금흐름	52,282,642	(3,031,435,447)	5,745,937,828

영업으로부터 창출된 현금흐름	129,911,699	(2,861,216,841)	6,333,859,141

이자수취	75,393,764	276,941,916	56,364,843

영업활동으로 분류된 이자지급	238,074,079	415,147,919	493,126,701

배당금수취(영업)	78,231,975	26,203,120	50,055,000

법인세환급(납부)	6,819,283	(58,215,723)	(201,214,455)

투자활동현금흐름	(7,211,592,139)	2,820,513,830	(2,090,844,720)

기타금융자산의 처분	9,760,000	10,292,313,709	613,762,754

집기의 처분	0	38,909	0

사무용비품의 처분	0	2,000	272,727

차량운반구의 처분	52,727,272	0	0

무형자산의 처분	909,090	0	0

임차보증금의 감소	48,570,000	66,910,000	71,130,000

대여금의 감소	0	22,500,000	0

관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	3,017,949,204	0

현금의기타유입(유출)	0	1,381,773,477	14,025,000

기타금융자산의 취득	(38,940,000)	(311,285,160)	(15,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	(5,000,000,000)	0

토지의 취득	0	0	(896,418,166)

건물의 취득	(7,077,653,717)	0	(1,754,715,297)

차량운반구의 취득	(17,045,598)	0	0

집기의 취득	(6,015,000)	(9,141,000)	(6,404,773)

사무용비품의 취득	(69,679,000)	(38,671,654)	(15,418,065)

기타유형자산의 취득	(91,707,306)	(25,897,401)	(33,413,600)

건설중인자산의 취득	0	(6,533,081,694)	0

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득	(19,457,880)	(12,626,560)	(13,105,300)

대여금의 증가	0	(7,500,000)	0

임차보증금의 증가	(3,060,000)	(22,770,000)	(55,560,000)

재무활동현금흐름	2,961,894,064	(253,433,506)	1,942,150,000

차입금에 따른 유입	6,320,600,000	1,842,600,000	11,378,663,000

정부보조금의 수취	0	0	28,000,000

현금의기타유입(유출)	0	0	0

차입금의 상환	(3,296,000,000)	(1,990,000,000)	(9,382,663,000)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	0	(14,487,653)	0

금융리스부채의 지급	(37,998,196)	(91,545,853)	(81,850,000)

신주발행비 지급	(24,707,740)	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(4,197,415,433)	(464,355,123)	5,597,243,108

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	809,833	138,158	7,095,465

기초현금및현금성자산	7,267,785,293	7,732,002,258	2,127,663,685

기말현금및현금성자산	3,071,179,693	7,267,785,293	7,732,002,258