아주스틸 분기보고서 (2025.03)
5. 재무제표 주석

## 1. 회사의 개요

아주스틸 주식회사(이하 "당사")는 1995년 10월 일반특수강, 스텐레스, 기타 철강제품 제조를 주 목적사업으로 하여 설립되었습니다. 당사의 본사는 경북 구미시에 위치하고 있으며, 경북 구미시 및 김천시에 공장을 두고 주로 LG전자(주), 엘지디스플레이(주) 및 삼성전자(주)의 협력업체 등에 ITㆍ영상가전 원소재용 철강소재 제품을 제조하여 납품하고 있습니다.당분기말 현재 당사의 자본금은 19,377,707천원이며, 주주 구성 내역은 다음과 같습니다. 주주명 주식수(주) 지분율(%) 동국씨엠 주식회사 22,592,350 58.29% Kanematsu Corporation 5,431,250 14.01% 기타 10,731,814 27.70% 합 계 38,755,414 100.00%

## 2. 재무제표 작성기준

2.1 재무제표의 작성기준 당사의 2025년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다.
2.2 당사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 및 제1101호 '한국채택국제회계기준 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여
동 개정사항은 기업이 한 통화가 다른 통화로 교환 가능한지 여부를 평가하고, 통화가 교환 가능하지 않은 경우 사용할 현물환율을 결정할 때 일관된 접근 방식을 적용하고 관련 정보를 공시하도록 요구합니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.3 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정
동 개정사항은 금융상품 분류와 측정 요구사항을 명확히 하였으며, 금융상품 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다.
· 전자지급시스템을 통한 금융부채 결제 시 특정 조건을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로 간주하여 부채를 제거할 수 있도록 허용
· 금융상품의 계약상 현금흐름 특성을 평가할 때, 원리금 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름 관련 규정 명확화
· 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 투자 종류별 공정가치 변동 및 실현손익 정보에 대한 추가 공시
· 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시
동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
(2) 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11
한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
· 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용
· 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' : 제거 손익, 실무적용지침
· 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의
· 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정
· 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법

## 3. 중요한 회계정책

중간재무제표 작성시 회사의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과 부채 및 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

## 4. 현금및현금성자산

현금및현금성자산 공시
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

보유현금	0

예적금	11,427,606,619

현금및현금성자산 합계	11,427,606,619

전기말 (단위 : 원)

공시금액

보유현금	1,187,600

예적금	7,504,546,674

현금및현금성자산 합계	7,505,734,274

## 4. 사용이 제한된 금융자산

사용이 제한된 금융자산
당분기말 (단위 : 원)

기타 예치금	장기성예금	금융자산, 분류 합계

사용이 제한된 금융자산	0	5,102,000,000	5,102,000,000

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명	ABL 약정에 따른 인출 제한	차입금, 지급보증 및 수입신용장 담보 등

전기말 (단위 : 원)

기타 예치금	장기성예금	금융자산, 분류 합계

사용이 제한된 금융자산	2,071,557,229	5,102,000,000	7,173,557,229

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명	ABL 약정에 따른 인출 제한	차입금, 지급보증 및 수입신용장 담보 등

## 5. 매출채권 및 기타채권

매출채권 및 기타채권의 공시
당분기말 (단위 : 원)

총장부금액	손상차손누계액	장부금액 합계

매출채권 및 기타유동채권	115,315,281,694	(14,480,298,959)	100,834,982,735

매출채권 및 기타유동채권	유동매출채권	108,000,746,983	(12,845,635,997)	95,155,110,986

단기미수금	4,390,110,504	(1,381,912,131)	3,008,198,373

공사미수금	2,454,188,294	(252,750,831)	2,201,437,463

유동 계약자산 외의 유동 미수수익	470,235,913	0	470,235,913

매출채권 및 기타비유동채권	49,802,387,697	(30,191,647,892)	19,610,739,805

매출채권 및 기타비유동채권	비유동매출채권	48,971,403,178	(29,639,405,617)	19,331,997,561

비유동 계약자산 외의 비유동 미수수익	830,984,519	(552,242,275)	278,742,244

전기말 (단위 : 원)

총장부금액	손상차손누계액	장부금액 합계

매출채권 및 기타유동채권	109,173,901,754	(12,817,244,177)	96,356,657,577

매출채권 및 기타유동채권	유동매출채권	103,996,586,868	(11,432,068,056)	92,564,518,812

단기미수금	3,769,409,884	(1,385,176,121)	2,384,233,763

공사미수금	0	0	0

유동 계약자산 외의 유동 미수수익	1,407,905,002	0	1,407,905,002

매출채권 및 기타비유동채권	84,102,488,960	(44,666,469,740)	39,436,019,220

매출채권 및 기타비유동채권	비유동매출채권	81,286,768,905	(44,114,227,465)	37,172,541,440

비유동 계약자산 외의 비유동 미수수익	2,815,720,055	(552,242,275)	2,263,477,780

연체되거나 손상된 매출채권 및 기타채권에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

금융자산, 분류

매출채권 및 기타채권

금융상품의 신용손상

신용이 손상되지 않은 금융상품

장부금액

총장부금액

연체상태	연체상태 합계

현재	3개월 이내	3개월 초과 6개월 이내	6개월 초과 9개월 이내	9개월 초과 1년 이내	1년 초과

금융자산	94,433,202,774	14,395,094,964	11,092,222,859	8,133,276,276	9,436,214,902	27,627,657,616	165,117,669,391

전기말 (단위 : 원)

금융자산, 분류

매출채권 및 기타채권

금융상품의 신용손상

신용이 손상되지 않은 금융상품

장부금액

총장부금액

연체상태	연체상태 합계

현재	3개월 이내	3개월 초과 6개월 이내	6개월 초과 9개월 이내	9개월 초과 1년 이내	1년 초과

금융자산	95,832,193,053	14,497,383,342	9,565,164,759	8,080,558,120	16,342,059,682	48,959,031,758	193,276,390,714

매출채권 및 기타채권의 장부가액에 대한 공시

매출채권 및 기타채권의 장부가액에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

금융자산, 분류

매출채권 및 기타채권

장부금액	장부금액 합계

총장부금액	손상차손누계액

금융자산	165,117,669,391	(44,671,946,851)	120,445,722,540

전기말 (단위 : 원)

금융자산, 분류

매출채권 및 기타채권

장부금액	장부금액 합계

총장부금액	손상차손누계액

금융자산	193,276,390,714	(57,483,713,917)	135,792,676,797

매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

금융상품

매출채권 및 기타채권

장부금액

손상차손누계액

기초금융자산	(57,483,713,917)

기대신용손실전(환)입, 금융자산	(473,505,715)

합병으로 인한 증가, 금융자산	13,285,272,781

기말금융자산	(44,671,946,851)

전분기 (단위 : 원)

금융상품

매출채권 및 기타채권

장부금액

손상차손누계액

기초금융자산	(29,256,882,880)

기대신용손실전(환)입, 금융자산	(368,256,912)

합병으로 인한 증가, 금융자산	0

기말금융자산	(29,625,139,792)

## 5. 금융자산의 양도

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산에 대한 공시

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산
(단위 : 천원)

매출채권

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산의 성격에 대한 기술	매출채권 팩토링, 자산유동화 등으로 양도하였으나 양도 금융자산의 전부 또는 일부가 제거조건을 충족하지 못하여 담보부 차입으로 회계처리한 매출채권의 금액은 아래와 같습니다.

기업이 계속하여 인식하는 자산	24,333,333

## 6. 재고자산

재고자산 세부내역
당분기말 (단위 : 원)

총장부금액	재고자산 평가충당금	장부금액 합계

상품	1,006,977,858	0	1,006,977,858

제품	72,654,947,130	(10,867,301,564)	61,787,645,566

원재료	27,597,958,209	(282,871,161)	27,315,087,048

부재료	3,936,934,766	0	3,936,934,766

미착품	0	0	0

재공품	2,247,074,665	(447,582,092)	1,799,492,573

합계	107,443,892,628	(11,597,754,817)	95,846,137,811

전기말 (단위 : 원)

총장부금액	재고자산 평가충당금	장부금액 합계

상품	2,171,303,801	0	2,171,303,801

제품	56,570,789,618	(10,402,685,961)	46,168,103,657

원재료	29,052,156,125	(1,048,963,425)	28,003,192,700

부재료	2,759,617,066	0	2,759,617,066

미착품	1,486,389,742	0	1,486,389,742

재공품	0	0	0

합계	92,040,256,352	(11,451,649,386)	80,588,606,966

재고자산 평가손실에 대한 공시

재고자산 평가손실에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

재고자산 평가손실

재고자산 평가손실환입	(2,631,854)

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

재고자산 평가손실

재고자산 평가손실환입	(2,144,693)

## 7. 금융자산

금융자산의 공시

기타 금융자산의 공시
당분기말 (단위 : 원)

금융상품	금융상품 합계

장기성예금	대여금	보증금	지분증권	비상장 주식

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	현재가치할인차금	손상차손누계액	총장부금액	현재가치할인차금	손상차손누계액	총장부금액	현재가치할인차금	손상차손누계액	총장부금액	현재가치할인차금	손상차손누계액	총장부금액	현재가치할인차금	손상차손누계액

기타유동금융자산	5,102,000,000	0	0	5,102,000,000	0	0	0	0	642,040,000	(1,999,615)	(289,850,000)	350,190,385	0	0	0	0	0	0	0	0	5,452,190,385

기타비유동금융자산	0	0	0	0	22,505,000,000	0	(12,226,288,063)	10,278,711,937	2,443,955,470	(285,061,215)	0	2,158,894,255	483,431,980	0	0	483,431,980	50,499,500	0	0	50,499,500	12,971,537,672

전기말 (단위 : 원)

금융상품	금융상품 합계

장기성예금	대여금	보증금	지분증권	비상장 주식

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	현재가치할인차금	손상차손누계액	총장부금액	현재가치할인차금	손상차손누계액	총장부금액	현재가치할인차금	손상차손누계액	총장부금액	현재가치할인차금	손상차손누계액	총장부금액	현재가치할인차금	손상차손누계액

기타유동금융자산	5,102,000,000	0	0	5,102,000,000	3,900,000,000	0	0	3,900,000,000	526,560,000	(3,303,150)	(289,850,000)	233,406,850	0	0	0	0	0	0	0	0	9,235,406,850

기타비유동금융자산	0	0	0	0	22,505,000,000	0	(12,278,247,786)	10,226,752,214	861,955,470	(123,005,477)	0	738,949,993	0	0	0	0	50,499,500	0	0	50,499,500	11,016,201,707

기타금융자산의 대손충당금 변동내역

기타금융자산의 대손충당금 변동내역
당분기 (단위 : 원)

손상차손누계액

기초금융자산	(12,568,097,786)

손익으로 인식된 추가적인 충당금	0

신용손실충당금 환입액	51,959,723

기말금융자산	(12,516,138,063)

전분기 (단위 : 원)

손상차손누계액

기초금융자산	(9,648,174,259)

손익으로 인식된 추가적인 충당금	0

신용손실충당금 환입액	161,967,181

기말금융자산	(9,486,207,078)

공정가치측정금융자산의 공시

공정가치측정금융자산의 공시
당분기말 (단위 : 원)

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

금융자산, 분류

상환전환우선주부채	지분증권	비상장 주식	상환전환우선주부채	지분증권	비상장 주식

아주엠씨엠	신용보증기금	전문건설공제조합	MT THREE CO.,LTD	아주엠씨엠	신용보증기금	전문건설공제조합	MT THREE CO.,LTD

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	총장부금액	총장부금액	총장부금액	총장부금액	총장부금액	총장부금액	총장부금액

지분율	0.0893

금융자산	0	0	810,000,000	0	483,431,980	483,431,980	0	0	0	0	0	0	0	0	50,499,500	50,499,500

공정가치로 측정되는 자산의 성격별 분류에 대한 기술	(*1) 당분기 중 아주엠씨엠(주)를 합병함에 따라 감소하였습니다.

전기말 (단위 : 원)

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

금융자산, 분류

상환전환우선주부채	지분증권	비상장 주식	상환전환우선주부채	지분증권	비상장 주식

아주엠씨엠	신용보증기금	전문건설공제조합	MT THREE CO.,LTD	아주엠씨엠	신용보증기금	전문건설공제조합	MT THREE CO.,LTD

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	총장부금액	총장부금액	총장부금액	총장부금액	총장부금액	총장부금액	총장부금액

지분율	0.0893

금융자산	4,745,671,520	0	810,000,000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	50,499,500	50,499,500

공정가치로 측정되는 자산의 성격별 분류에 대한 기술

파생금융상품의 구성내역에 대한 공시

파생금융상품의 구성내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

유동 파생상품 금융자산	유동 파생상품 금융부채

파생상품 유형	선물계약	선물환	0	141,732,858

스왑계약	이자율스왑 계약	0	73,002,472

옵션계약	신주인수권부사채의 콜옵션	208,433,145	0

신주인수권부사채의 상환권 및 전환권	0	4,072,174,756

전환사채의 상환권 및 전환권	0	8,451,446,995

파생상품 유형 합계	208,433,145	12,738,357,081

전기말 (단위 : 원)

유동 파생상품 금융자산	유동 파생상품 금융부채

파생상품 유형	선물계약	선물환	0	694,547,876

스왑계약	이자율스왑 계약	0	77,795,075

옵션계약	신주인수권부사채의 콜옵션	200,756,499	0

신주인수권부사채의 상환권 및 전환권	0	4,906,249,904

전환사채의 상환권 및 전환권	0	9,179,138,893

파생상품 유형 합계	200,756,499	14,857,731,748

## 8. 기타자산

기타자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

유동선급금	4,498,392,190

유동부가세미수금	3,080,783,605

유동선급비용	1,998,246,419

기타유동자산	9,577,422,214

장기선급비용	4,188,605,039

기타비유동자산	4,188,605,039

전기말 (단위 : 원)

공시금액

유동선급금	3,040,596,726

유동부가세미수금	1,678,179,876

유동선급비용	1,628,022,807

기타유동자산	6,346,799,409

장기선급비용	4,294,817,004

기타비유동자산	4,294,817,004

## 9. 종속기업투자주식

(1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업투자주식의 세부내역은 다음과 같습니다
(*1) 당분기중 합병하였습니다.(*2) 전기 이전에 종속기업투자주식의 지분법손실로 인하여 장부가액이 0원이 되었으며, 이로 인해 지분법적용이 중단되었습니다. (*3) 매출채권 유동화를 위해 설립된 특수목적법인(SPC)으로 실질지배력을 보유하고 있으므로 종속기업으로 분류하였습니다. (*4) 당분기중 매출채권 유동화기간이 완료되어 종속기업에서 제외되었습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 종속기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기
(*1) 당분기중 합병되었습니다.(*2) 당분기 중 현재 지분법 적용 중단으로 인해 인식하지 못한 누적 지분법 손실은 8,435,013천원입니다. ② 전분기
(*1) 아주엠씨엠(주) 종속기업투자의 초과된 손실 중 89,554천원을 아주엠씨엠(주)의 당기손익-공정가치금융자산에 추가 반영하였습니다. 전분기 중 지분법 적용 중단으로 인해 인식하지 못한 누적 지분법손실은 7,735,791천원입니다. (*2) 전분기 중 현재 지분법 적용 중단으로 인해 인식하지 못한 누적 지분법 손실은 3,204,989천원입니다. (*3) 전분기 중 당사가 계약상 지분 매수약정 및 이사회 임원 선임권한 보유와 같은 실질지배력을 보유하고 있음에 따라 종속기업투자주식에 포함하였습니다. 전기말 전 최대주주인 이학연이 (주)기린산업 주식 매수약정을 이행하면서 (주)기린산업의 실질지배력을 상실하였습니다.

## 10. 유형자산

유형자산에 대한 세부 정보 공시

유형자산에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 원)

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	장부금액 합계

토지	70,466,405,128	0	0	(3,006,444,896)	67,459,960,232

건물	150,902,766,171	(17,778,834,964)	0	(12,055,109,847)	121,068,821,360

구축물	7,324,680,415	(1,452,591,929)	0	(83,222,222)	5,788,866,264

기계장치	242,446,064,668	(102,182,745,056)	(6,645,379,125)	(11,210,178,535)	122,407,761,952

차량운반구	2,535,507,819	(2,229,299,182)	0	(4,195,205)	302,013,432

공구와기구	4,291,458,157	(3,610,539,028)	0	0	680,919,129

집기	3,590,161,372	(2,747,221,794)	0	0	842,939,578

사용권자산	4,580,556,948	(830,199,925)	0	0	3,750,357,023

건설중인자산	513,090,000	0	0	0	513,090,000

유형자산 합계	486,650,690,678	(130,831,431,878)	(6,645,379,125)	(26,359,150,705)	322,814,728,970

전기말 (단위 : 원)

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	장부금액 합계

토지	57,533,458,757	0	0	(3,026,996,345)	54,506,462,412

건물	136,166,784,116	(13,970,535,287)	0	(11,860,034,526)	110,336,214,303

구축물	7,131,128,730	(1,168,514,430)	0	(84,648,889)	5,877,965,411

기계장치	214,286,299,051	(86,016,821,547)	(4,728,000,000)	(10,605,659,941)	112,935,817,563

차량운반구	2,412,209,229	(2,099,944,239)	0	(1,558,750)	310,706,240

공구와기구	2,309,787,748	(1,882,803,549)	0	0	426,984,199

집기	2,433,510,073	(1,642,056,000)	0	0	791,454,073

사용권자산	520,550,609	(225,602,925)	0	0	294,947,684

건설중인자산	1,304,123,200	0	0	(312,509,965)	991,613,235

유형자산 합계	424,097,851,513	(107,006,277,977)	(4,728,000,000)	(25,891,408,416)	286,472,165,120

유형자산 변동내역에 대한 공시

유형자산 변동내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와 기구	집기	사용권자산	조경물	건설중인자산	유형자산 합계

기초 유형자산	54,506,462,412	110,336,214,303	5,877,965,411	112,935,817,563	310,706,240	426,984,199	791,454,073	294,947,684	0	991,613,235	286,472,165,120

사업결합을 통한 취득, 유형자산	6,811,389,000	6,002,709,145	29,063,054	13,279,876,226	90,884,645	359,708,417	148,861,482	3,424,981,712	0	0	30,147,473,681

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산	0	0	0	0	0	0	0	224,457,142	0	277,570,790	502,027,932

처분, 유형자산	0	0	0	0	(28,553,900)	0	0	(24,998,169)	0	0	(53,552,069)

감가상각비, 유형자산	20,551,449	(854,871,926)	(118,162,201)	(3,544,121,872)	(71,023,553)	(105,773,487)	(97,375,977)	(194,110,997)	0	0	(4,964,888,564)

기타 변동에 따른 증가(감소), 유형자산	6,121,557,371	5,584,769,838	0	(263,809,965)	0	0	0	25,079,651	0	(756,094,025)	10,711,502,870

기말 유형자산	67,459,960,232	121,068,821,360	5,788,866,264	122,407,761,952	302,013,432	680,919,129	842,939,578	3,750,357,023	0	513,090,000	322,814,728,970

유형자산 변동내역에 대한 기술	(*) 당분기 중 기타 증감액은 투자부동산에서 토지와 건물로 대체된 금액, 건설중인자산 본계정대체 등으로 구성되어 있습니다.

전분기 (단위 : 원)

토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와 기구	집기	사용권자산	조경물	건설중인자산	유형자산 합계

기초 유형자산	54,424,256,615	72,119,434,394	5,741,224,893	68,369,373,597	699,265,603	590,635,936	534,599,269	196,524,661	4,387,144	93,071,693,541	295,751,395,653

사업결합을 통한 취득, 유형자산	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산	0	0	0	0	0	0	0	18,267,152	0	3,126,566,093	3,144,833,245

처분, 유형자산	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

감가상각비, 유형자산	20,551,449	(512,446,170)	(108,053,254)	(2,568,064,914)	(89,279,134)	(64,507,980)	(108,498,439)	(30,641,767)	0	0	(3,460,940,209)

기타 변동에 따른 증가(감소), 유형자산	0	0	8,000,000	526,800,000	0	26,800,000	191,150,000	0	0	702,386,771	1,455,136,771

기말 유형자산	54,444,808,064	71,606,988,224	5,641,171,639	66,328,108,683	609,986,469	552,927,956	617,250,830	184,150,046	4,387,144	96,900,646,405	296,890,425,460

유형자산 변동내역에 대한 기술	(*) 전분기 중 투자부동산에서 토지와 건물로 대체된 금액은 없으며, 기타 증감액은 전액 건설중인자산 본계정대체와 차입원가자본화 관련한 금액입니다.

## 10. 차입원가 자본화

적격 유형자산에 대한 차입원가 자본화 관련 공시

적격 유형자산에 대한 차입원가 자본화 관련 공시
당분기 (단위 : 원)

특정차입금	일반차입금	차입금명칭 합계

자본화된 차입원가	0	0

자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율	0.0000

전분기 (단위 : 원)

특정차입금	일반차입금	차입금명칭 합계

자본화된 차입원가	761,171,056	738,205,786

자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율	0.0814

## 11. 무형자산

무형자산에 대한 세부 정보 공시

무형자산에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 원)

총장부금액	정부보조금	장부금액 합계

소프트웨어	4,407,704,878	(688,698,242)	3,719,006,636

특허권	1,000	0	1,000

회원권	415,670,000	0	415,670,000

개발 중인 무형자산	11,095,455	0	11,095,455

합계	4,834,471,333	(688,698,242)	4,145,773,091

전기말 (단위 : 원)

총장부금액	정부보조금	장부금액 합계

소프트웨어	4,661,332,075	(764,160,622)	3,897,171,453

특허권	1,000	0	1,000

회원권	488,820,000	0	488,820,000

개발 중인 무형자산	11,095,455	0	11,095,455

합계	5,161,248,530	(764,160,622)	4,397,087,908

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

무형자산 및 영업권	무형자산 및 영업권 합계

영업권	컴퓨터소프트웨어	저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	회원권	개발 중인 무형자산

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	정부보조금	총장부금액	정부보조금	총장부금액	정부보조금	총장부금액	정부보조금	총장부금액	정부보조금

기초 영업권 이외의 무형자산	0	0	0	4,661,332,075	(764,160,622)	3,897,171,453	1,000	0	1,000	488,820,000	0	488,820,000	11,095,455	0	11,095,455	4,397,087,908

사업결합을 통한 취득, 무형자산 및 영업권	7,150,000	0	7,150,000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	7,150,000

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산	0	0	0	124,413,841	0	124,413,841	0	0	0	0	0	0	0	0	0	124,413,841

처분, 영업권 이외의 무형자산	0	0	0	0	0	0	0	0	0	(73,150,000)	0	(73,150,000)	0	0	0	(73,150,000)

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산	0	0	0	(378,041,038)	75,462,380	(302,578,658)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	(302,578,658)

기타변동에 따른 증가(감소), 영업권 이외의 무형자산	(7,150,000)	0	(7,150,000)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	(7,150,000)

기말 영업권 이외의 무형자신	0	0	0	4,407,704,878	(688,698,242)	3,719,006,636	1,000	0	1,000	415,670,000	0	415,670,000	11,095,455	0	11,095,455	4,145,773,091

전분기 (단위 : 원)

무형자산 및 영업권	무형자산 및 영업권 합계

영업권	컴퓨터소프트웨어	저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	회원권	개발 중인 무형자산

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	정부보조금	총장부금액	정부보조금	총장부금액	정부보조금	총장부금액	정부보조금	총장부금액	정부보조금

기초 영업권 이외의 무형자산	0	0	0	5,752,527,237	(1,066,010,143)	4,686,517,094	1,000	0	1,000	487,320,000	0	487,320,000	23,962,455	0	23,962,455	5,197,800,549

사업결합을 통한 취득, 무형자산 및 영업권	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산	0	0	0	63,504,204	0	63,504,204	0	0	0	0	0	0	0	0	0	63,504,204

처분, 영업권 이외의 무형자산	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산	0	0	0	(357,193,339)	75,462,380	(281,730,959)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	(281,730,959)

기타변동에 따른 증가(감소), 영업권 이외의 무형자산	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

기말 영업권 이외의 무형자신	0	0	0	5,458,838,102	(990,547,763)	4,468,290,339	1,000	0	1,000	487,320,000	0	487,320,000	23,962,455	0	23,962,455	4,979,573,794

## 12. 투자부동산

투자부동산에 대한 세부 정보 공시

투자부동산에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 원)

투자부동산	투자부동산 합계

토지	건물

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액

투자부동산	8,873,850,724	0	8,873,850,724	3,137,877,650	(333,847,860)	2,804,029,790	11,677,880,514

전기말 (단위 : 원)

투자부동산	투자부동산 합계

토지	건물

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액

투자부동산	14,945,596,817	0	14,945,596,817	9,673,516,952	(1,339,823,014)	8,333,693,938	23,279,290,755

투자부동산 변동 내역에 대한 공시

투자부동산 변동 내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

기초 투자부동산	사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 투자부동산	감가상각비, 투자부동산	투자부동산을 재고자산이나 자가사용부동산으로 대체하거나 재고자산이나 자가사용부동산을 투자부동산으로 대체	기타 변동에 따른 증가(감소), 투자부동산	기말 투자부동산

투자부동산	토지	14,945,596,817	0	0	0	(6,071,746,093)	8,873,850,724

건물	8,333,693,938	0	(19,653,822)	0	(5,510,010,326)	2,804,029,790

투자부동산 합계	23,279,290,755	0	(19,653,822)	0	(11,581,756,419)	11,677,880,514

전분기 (단위 : 원)

기초 투자부동산	사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 투자부동산	감가상각비, 투자부동산	투자부동산을 재고자산이나 자가사용부동산으로 대체하거나 재고자산이나 자가사용부동산을 투자부동산으로 대체	기타 변동에 따른 증가(감소), 투자부동산	기말 투자부동산

투자부동산	토지	14,945,596,817	0	0	0	0	14,945,596,817

건물	8,575,640,322	0	(60,430,453)	0	0	8,515,209,869

투자부동산 합계	23,521,237,139	0	(60,430,453)	0	0	23,460,806,686

투자부동산의 임대수익과 직접 관련된 운영비용

투자부동산의 임대수익과 직접 관련된 운영비용
당분기 (단위 : 원)

공시금액

투자부동산에서 발생한 임대수익	145,500,000

임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용	(19,653,822)

전분기 (단위 : 원)

공시금액

투자부동산에서 발생한 임대수익	266,704,092

임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용	(60,430,453)

## 13. 매입채무 및 기타채무

매입채무 및 기타채무
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

유동매입채무	92,424,860,975

기타 유동 미지급금	22,755,250,970

유동으로 분류되는 미지급비용	6,576,646,788

매입채무 및 기타유동채무	121,756,758,733

전기말 (단위 : 원)

공시금액

유동매입채무	102,897,682,578

기타 유동 미지급금	20,981,434,522

유동으로 분류되는 미지급비용	7,636,184,597

매입채무 및 기타유동채무	131,515,301,697

## 14. 차입금

단기차입금 내역
당분기말 (단위 : 원)

이자율	차입금, 기준이자율	차입금, 기준이자율 조정	유동성 금융기관 차입금 (사채제외)

거래상대방	신한은행	차입금명칭	일반자금대출 등	범위	하위범위	0.0409

상위범위	0.0499

범위 합계	3,600,000,000

어음할인	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0499	1,000,000,000

온렌딩대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0440	5,000,000,000

운영자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

운영자금대출 등	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

유산스차입금	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

단기포괄수출금융(고정이자율)	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

단기포괄수출금융(변동이자율)	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

수출환어음매입	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

무역어음대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

일반자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

구매자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

운전자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

KDB 산업은행	일반자금대출 등	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

어음할인	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

온렌딩대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

운영자금대출	범위	하위범위	0.0478

상위범위	0.0497

범위 합계	0

운영자금대출 등	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0498	0

유산스차입금	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0543	0

단기포괄수출금융(고정이자율)	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

단기포괄수출금융(변동이자율)	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

수출환어음매입	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

무역어음대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

일반자금대출	범위	하위범위	0.0417

상위범위	0.0422

범위 합계	65,500,000,000

구매자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

운전자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

한국수출입은행	일반자금대출 등	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

어음할인	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

온렌딩대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

운영자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

운영자금대출 등	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

유산스차입금	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

단기포괄수출금융(고정이자율)	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0392	5,500,000,000

단기포괄수출금융(변동이자율)	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	3M CD	0.0155	17,598,000,000

수출환어음매입	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

무역어음대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

일반자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

구매자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

운전자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

중소기업은행	일반자금대출 등	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

어음할인	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

온렌딩대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

운영자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

운영자금대출 등	범위	하위범위	0.0596

상위범위	0.0712

범위 합계	8,000,000,000

유산스차입금	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

단기포괄수출금융(고정이자율)	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

단기포괄수출금융(변동이자율)	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

수출환어음매입	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

무역어음대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

일반자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

구매자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

운전자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

KB국민은행	일반자금대출 등	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

어음할인	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

온렌딩대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

운영자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

운영자금대출 등	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

유산스차입금	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

단기포괄수출금융(고정이자율)	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

단기포괄수출금융(변동이자율)	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

수출환어음매입	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0567	0.0000	318,448,847

무역어음대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

일반자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

구매자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

운전자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

농협은행	일반자금대출 등	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

어음할인	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

온렌딩대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

운영자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

운영자금대출 등	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

유산스차입금	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

단기포괄수출금융(고정이자율)	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

단기포괄수출금융(변동이자율)	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

수출환어음매입	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

무역어음대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

일반자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

구매자금대출	범위	하위범위	0.0422

상위범위	0.0472

범위 합계	15,000,000,000

운전자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

우리은행	일반자금대출 등	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

어음할인	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

온렌딩대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

운영자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

운영자금대출 등	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

유산스차입금	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

단기포괄수출금융(고정이자율)	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

단기포괄수출금융(변동이자율)	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

수출환어음매입	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

무역어음대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

일반자금대출	범위	하위범위	0.0481

상위범위	0.0564

범위 합계	3,100,000,000

구매자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

운전자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

하나은행	일반자금대출 등	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

어음할인	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

온렌딩대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

운영자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

운영자금대출 등	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

유산스차입금	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

단기포괄수출금융(고정이자율)	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

단기포괄수출금융(변동이자율)	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

수출환어음매입	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

무역어음대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0480	0.0000	2,500,000,000

일반자금대출	범위	하위범위	0.0525

상위범위	0.0748

범위 합계	7,000,000,000

구매자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

운전자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

(주)아이엠뱅크	일반자금대출 등	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

어음할인	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

온렌딩대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

운영자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

운영자금대출 등	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

유산스차입금	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

단기포괄수출금융(고정이자율)	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

단기포괄수출금융(변동이자율)	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

수출환어음매입	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

무역어음대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

일반자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0730	0.0000	4,500,000,000

구매자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

운전자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

동국씨엠	일반자금대출 등	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

어음할인	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

온렌딩대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

운영자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

운영자금대출 등	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

유산스차입금	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

단기포괄수출금융(고정이자율)	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

단기포괄수출금융(변동이자율)	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

수출환어음매입	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

무역어음대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

일반자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0460	0

구매자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

운전자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

동국제강(주)	일반자금대출 등	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

어음할인	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

온렌딩대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

운영자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

운영자금대출 등	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

유산스차입금	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

단기포괄수출금융(고정이자율)	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

단기포괄수출금융(변동이자율)	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

수출환어음매입	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

무역어음대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

일반자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

구매자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

운전자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0250	39,270,400,000

거래상대방 합계	177,886,848,847

전기말 (단위 : 원)

이자율	차입금, 기준이자율	차입금, 기준이자율 조정	유동성 금융기관 차입금 (사채제외)

거래상대방	신한은행	차입금명칭	일반자금대출 등	범위	하위범위	0.0483

상위범위	0.0555

범위 합계	3,600,000,000

어음할인	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0540	986,073,605

온렌딩대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0472	5,000,000,000

운영자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

운영자금대출 등	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

유산스차입금	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

단기포괄수출금융(고정이자율)	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

단기포괄수출금융(변동이자율)	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

수출환어음매입	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

무역어음대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

일반자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

구매자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

운전자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

KDB 산업은행	일반자금대출 등	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

어음할인	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

온렌딩대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

운영자금대출	범위	하위범위	0.0478

상위범위	0.0497

범위 합계	46,000,000,000

운영자금대출 등	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0498	12,000,000,000

유산스차입금	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0543	8,746,037,677

단기포괄수출금융(고정이자율)	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

단기포괄수출금융(변동이자율)	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

수출환어음매입	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

무역어음대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

일반자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

구매자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

운전자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

한국수출입은행	일반자금대출 등	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

어음할인	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

온렌딩대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

운영자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

운영자금대출 등	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

유산스차입금	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

단기포괄수출금융(고정이자율)	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0483	5,500,000,000

단기포괄수출금융(변동이자율)	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	Term SOFR 3개월	0.0172	17,640,000,000

수출환어음매입	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

무역어음대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

일반자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

구매자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

운전자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

중소기업은행	일반자금대출 등	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

어음할인	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

온렌딩대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

운영자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

운영자금대출 등	범위	하위범위	0.0591

상위범위	0.0731

범위 합계	5,000,000,000

유산스차입금	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

단기포괄수출금융(고정이자율)	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

단기포괄수출금융(변동이자율)	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

수출환어음매입	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

무역어음대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

일반자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

구매자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

운전자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

KB국민은행	일반자금대출 등	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

어음할인	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

온렌딩대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

운영자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

운영자금대출 등	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

유산스차입금	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

단기포괄수출금융(고정이자율)	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

단기포괄수출금융(변동이자율)	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

수출환어음매입	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0577	2,703,469,650

무역어음대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

일반자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

구매자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

운전자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

농협은행	일반자금대출 등	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

어음할인	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

온렌딩대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

운영자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

운영자금대출 등	범위	하위범위	0.0503

상위범위	0.0508

범위 합계	15,000,000,000

유산스차입금	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

단기포괄수출금융(고정이자율)	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

단기포괄수출금융(변동이자율)	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

수출환어음매입	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

무역어음대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

일반자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

구매자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

운전자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

우리은행	일반자금대출 등	범위	하위범위	0.0523

상위범위	0.0590

범위 합계	3,400,000,000

어음할인	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

온렌딩대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

운영자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

운영자금대출 등	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

유산스차입금	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

단기포괄수출금융(고정이자율)	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

단기포괄수출금융(변동이자율)	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

수출환어음매입	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

무역어음대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

일반자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

구매자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

운전자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

하나은행	일반자금대출 등	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

어음할인	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

온렌딩대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

운영자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

운영자금대출 등	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

유산스차입금	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

단기포괄수출금융(고정이자율)	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

단기포괄수출금융(변동이자율)	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

수출환어음매입	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

무역어음대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0514	2,500,000,000

일반자금대출	범위	하위범위	0.0569

상위범위	0.0792

범위 합계	7,000,000,000

구매자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

운전자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

(주)아이엠뱅크	일반자금대출 등	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

어음할인	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

온렌딩대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

운영자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

운영자금대출 등	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

유산스차입금	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

단기포괄수출금융(고정이자율)	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

단기포괄수출금융(변동이자율)	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

수출환어음매입	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

무역어음대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

일반자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0772	4,500,000,000

구매자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

운전자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

동국씨엠	일반자금대출 등	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

어음할인	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

온렌딩대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

운영자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

운영자금대출 등	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

유산스차입금	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

단기포괄수출금융(고정이자율)	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

단기포괄수출금융(변동이자율)	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

수출환어음매입	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

무역어음대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

일반자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

구매자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

운전자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

동국제강(주)	일반자금대출 등	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

어음할인	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

온렌딩대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

운영자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

운영자금대출 등	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

유산스차입금	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

단기포괄수출금융(고정이자율)	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

단기포괄수출금융(변동이자율)	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

수출환어음매입	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

무역어음대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

일반자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0460	32,150,000,000

구매자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

운전자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

거래상대방 합계	171,725,580,932

장기차입금 내역

장기차입금 내역
당분기말 (단위 : 원)

이자율	장기차입금	비유동성 금융기관 차입금의 유동성 대체 부분(사채 제외)	비유동성 금융기관 차입금(사채 제외)

거래상대방	KDB산업은행	차입금명칭	원화시설대출	범위	하위범위	0.0351

상위범위	0.0464

범위 합계	84,349,850,000

원화시설대출	범위	하위범위	0.0449

상위범위	0.0508

범위 합계	2,100,000,000

일반자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0517	3,000,000,000

신성장대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

채권유동화대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

운전자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

시설자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

우리은행	원화시설대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

원화시설대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

일반자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0500	2,084,000,000

신성장대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0447	4,050,000,000

채권유동화대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

운전자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

시설자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

아주스틸해외제1차 유한회사	원화시설대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

원화시설대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

일반자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

신성장대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

채권유동화대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0900	0

운전자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

시설자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

디비디켐제일차 주식회사	원화시설대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

원화시설대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

일반자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

신성장대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

채권유동화대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0650	23,333,333,336

운전자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

시설자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

신한은행	원화시설대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

원화시설대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

일반자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0478	1,217,391,300

신성장대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

채권유동화대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

운전자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

시설자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0468	17,700,000,000

KB국민은행	원화시설대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

원화시설대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

일반자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

신성장대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

채권유동화대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

운전자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0780	5,250,000,000

시설자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

거래상대방 합계	(58,023,091,292)	85,061,483,344

전기말 (단위 : 원)

이자율	장기차입금	비유동성 금융기관 차입금의 유동성 대체 부분(사채 제외)	비유동성 금융기관 차입금(사채 제외)

거래상대방	KDB산업은행	차입금명칭	원화시설대출	범위	하위범위	0.0359

상위범위	0.0506

범위 합계	85,220,680,000

원화시설대출	범위	하위범위	0.0449

상위범위	0.0508

범위 합계	2,100,000,000

일반자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

신성장대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

채권유동화대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

운전자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

시설자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

우리은행	원화시설대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

원화시설대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

일반자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0540	2,292,000,000

신성장대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0506	4,200,000,000

채권유동화대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

운전자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

시설자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

아주스틸해외제1차 유한회사	원화시설대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

원화시설대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

일반자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

신성장대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

채권유동화대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0900	1,944,444,456

운전자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

시설자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

디비디켐제일차 주식회사	원화시설대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

원화시설대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

일반자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

신성장대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

채권유동화대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0650	28,333,333,334

운전자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

시설자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

신한은행	원화시설대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

원화시설대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0508	17,850,000,000

일반자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

신성장대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

채권유동화대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

운전자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

시설자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

KB국민은행	원화시설대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

원화시설대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

일반자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

신성장대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

채권유동화대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

운전자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0780	5,625,000,000

시설자금대출	범위	하위범위

상위범위

범위 합계

거래상대방 합계	(53,426,234,448)	94,139,223,342

## 15. 사채

사채에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 원)

발행일	차입금, 만기	차입금, 이자율	사채	유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분	비유동 사채의 비유동성 부분

차입금명칭	사채	제15회 무보증사모사채	2023-05-24	2026-05-21	0.0527	30,000,000,000

제18회 무보증사모사채	2024-08-29	2025-08-29	0.0790	5,000,000,000

차입금명칭 합계	35,000,000,000	(5,000,000,000)	30,000,000,000

전기말 (단위 : 원)

발행일	차입금, 만기	차입금, 이자율	사채	유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분	비유동 사채의 비유동성 부분

차입금명칭	사채	제15회 무보증사모사채	2023-05-24	2026-05-21	0.0527	30,000,000,000

제18회 무보증사모사채	2024-08-29	2025-08-29	0.0790	5,000,000,000

차입금명칭 합계	35,000,000,000	(35,000,000,000)	0

신주인수권부사채 및 전환사채에 대한 공시

신주인수권부사채 및 전환사채에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

유동성신주인수권부사채	12,436,258,390

유동성전환사채	22,506,952,852

전기말 (단위 : 원)

공시금액

유동성신주인수권부사채	11,973,705,064

유동성전환사채	20,458,835,320

신주인수권부사채의 발행내역

신주인수권부사채의 발행내역
(단위 : 원)

금융부채, 분류

상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류

신주인수권부사채

명목금액	18,300,000,000

차입금, 이자율	0.0100

만기보장수익률	0.0500

차입금, 만기	2029-04-09

고객과의 계약상 유의적인 지급조건에 대한 기술	만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 2029년 4월 9일(“원금 상환기일”)에 전자등록금액의 110.7456%에 해당하는 금액을 일시 상환함

옵션과 주식 매도 계약에 따라 발행 예정된 주식수	2,789,208

옵션과 주식 매도 계약에 따라 발행 예정된 주식의 조건에 대한 기술	다음의 사유 발생시 행사가격 조정1) 시가리픽싱 (상한: 최초 행사가액, 하한: 최초 행사가액의 70%)2) 행사가격을 하회하는 발행가격 등으로 유상증자 또는 주식연계 증권 등을 발행3) 주식배당, 무상증자 등의 사유로 주식을 발행4) 합병, 주식분할 및 병합 등의 이슈가 발생

행사가액	6,561

조기상환 조항	사채권자는 발행일로부터 24개월 이후인 2026년 4월 9일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날(이하 조기상환지급일)에 조기상환을 청구한 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음.

매도청구권 조항	발행회사 및/또는 발행회사가 지정하는 자는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 2025년 4월 9일 이후 2026년 4월 9일까지 매 3개월이 되는 날에 본 사채를 매수할 수 있음 (사채 권면금액의 최대 30%까지 한함)

조건변경에 대한 설명, 신주인수권부사채	- 사채의 이율 변경 : 본 사채 발행일로부터 상환기일 전일까지 각 사채 전자등록총액에 대하여 만기보장수익률은 분기단위 연복리 5.0%로 변경- 사채의 상환방법 변경 : 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 2029년 04월 09일("원금 상환기일")에 전자등록금액의 122.5629% 에 해당하는 금액을 일시 상환하기로 하되 원미만은 절사함.- 발행회사의 기한의 이익 상실 : 발행회사에 대하여 기한의 이익 상실 사유가 발생한 경우 본 사채의 미상환 총액에 관하여 기한의 이익을 상실하고 해당 사채의 미상환원금(전자등록금액) 및 이에 대한 사채 발행일로부터 기한이익 상실 사유가 발생한 날까지 분기단위 연복리 5.0%의 이율을 적용하여 발생한 이자 전액을 합산한 금액을 기한의 이익이 상실된 날의 익영업일까지 사채권자에게 지급하여야 함.- 매도청구권자의 콜옵션 행사비율 변경 : 매도청구권자는 각 인수인별로 각각 최조 전자등록총액의 15%를 초과하여 콜옵션(Call Option)을 행사항 수 없음.- 본 사채의 인수인은 콜옵션 행사기간이 종료되는 시점(2026년 04월 09일)까지 최초 인수금액의 15%에 해당하는 사채에 대해서는 신주인수권을 행사하지 않고 신주인수권부사채의 형태로 보유하여야 하며, 제3자에게 본 사채를 양도하는 경우에도 최초 인수금액의 15%에 해당하는 사채에 대하여 신주인수권부사채로 보유하여 매도청구권자의 콜옵션 행사를 보장하여야 함.- 본 변경계약은 본건 사채의 최초 인수일(2024년 04월 09일)로 소급하여 효력이 발생함.

전환사채의 발행내역전환사채의 발행내역
(단위 : 원)

금융부채, 분류

상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류

전환사채

명목금액	30,000,000,000

차입금, 이자율	0.0100

만기보장수익률	0.0500

차입금, 만기	2027-12-11

전환가액	4,232

전환 비율	1

고객과의 계약상 유의적인 지급조건에 대한 기술	만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 2027년 12월 11일에 전자등록금액의 106.2537%에 해당하는 금액을 일시 상환함. 단 상환기일이 월영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니함

옵션과 주식 매도 계약에 따라 발행 예정된 주식수	7,088,846

옵션과 주식 매도 계약에 따라 발행 예정된 주식의 조건에 대한 기술	- 전환가액 결정방법: 전환가액은 사채 발행을 위한 발행회사의 이사회 결의일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급하여 산정한 다음 각 목의 가액 중 가장 높은 가액을 기준주가로 하여, 기준주가의 100%에 해당하는 가액을 전환가액으로 하되, 원단위 미만은 원 단위로 절상함. 단, 전환가액이 발행회사의 보통주의 액면가 미만일 경우에는 발행회사의 보통주의 액면가를 전환가액으로 함.1) 발행회사의 보통주의 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술 평균한 주가2) 발행회사의 보통주의 최근일 가중산술평균주가3) 발행회사의 보통주의 본 사채 청약일 (청약일이 없는 경우는 납입일) 제3거래일 전 가중산술평균주가- 전환에 따라 발행할 주식:1) 종류: 아주스틸 주식회사 기명식 보통주2) 주식총수 대비비율(%): 26.73%3) 전환청구기간(시작일/종료일): 2025년 12월 11일부터 2027년 11월 11일까지-전환가액 조정에 관한 사항: 본 사채를 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본금 전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가액을 조정한다. 본 목에 따른 전환가액의 조정일은 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본금 전입 등으로 인한 신주발행일 또는 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행일로 한다.

시가하락에 따른 전환가액 조정	2,963

조기상환 조항	본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 24개월이 되는 2026년 12월 11일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음

조건변경에 대한 설명, 전환사채	- 사채의 이율 변경 : 본 사채 발행일로부터 상환기일 전일까지 각 사채 전자등록총액에 대하여 만기보장수익률은 분기단위 연복리 5.0%로 변경 - 사채의 상환방법 변경 : 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 2029년 04월 09일("원금 상환기일")에 전자등록금액의 112.8603% 에 해당하는 금액을 일시 상환하기로 하되 원미만은 절사함. - 발행회사의 기한의 이익 상실 : 발행회사에 대하여 기한의 이익 상실 사유가 발생한 경우 본 사채의 미상환 총액에 관하여 기한의 이익을 상실하고 해당 사채의 미상환원금(전자등록금액) 및 이에 대한 사채 발행일로부터 기한이익 상실 사유가 발생한 날까지 분기단위 연복리 5.0%의 이율을 적용하여 발생한 이자 전액을 합산한 금액을 기한의 이익이 상실된 날의 익영업일까지 사채권자에게 지급하여야 함. - 본 변경계약은 해당 사채의 최초 인수일(2024년 12월 11일)로 소급하여 효력이 발생함.

## 16. 기타금융부채

기타 금융부채에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

기타유동금융부채	1,923,422,082

기타유동금융부채	단기임대보증금	450,000,000

단기기타보증금	0

유동금융보증부채	1,473,422,082

기타비유동금융부채	5,494,120,418

기타비유동금융부채	장기임대보증금	1,030,000,000

비유동금융보증부채	4,464,120,418

전기말 (단위 : 원)

공시금액

기타유동금융부채	11,195,309,593

기타유동금융부채	단기임대보증금	450,000,000

단기기타보증금	7,850,000,000

유동금융보증부채	2,895,309,593

기타비유동금융부채	8,296,790,436

기타비유동금융부채	장기임대보증금	1,020,000,000

비유동금융보증부채	7,276,790,436

## 17. 리스부채

리스부채의 유동 및 비유동 구분

리스부채의 유동 및 비유동 구분
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

리스부채	3,218,964,278

리스부채	유동 리스부채	876,077,447

비유동 리스부채	2,342,886,831

전기말 (단위 : 원)

공시금액

리스부채	182,767,050

리스부채	유동 리스부채	93,227,687

비유동 리스부채	89,539,363

리스부채에 대한 양적 정보 공시

리스부채에 대한 양적 정보 공시
당분기 (단위 : 원)

공시금액

기초 리스부채	182,767,050

리스부채의 추가	174,501,919

사업결합을 통한 취득, 리스부채	3,224,999,325

리스부채에 대한 이자비용	56,689,665

리스부채의 지급	(419,993,681)

계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 리스부채	0

기말 리스부채	3,218,964,278

전분기 (단위 : 원)

공시금액

기초 리스부채	179,790,451

리스부채의 추가	18,267,152

사업결합을 통한 취득, 리스부채	0

리스부채에 대한 이자비용	5,404,108

리스부채의 지급	(27,869,000)

계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 리스부채	0

기말 리스부채	175,592,711

## 18. 기타부채

기타부채에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

유동선수금	2,481,047,386

단기예수금	879,391,051

단기이연수익	56,556,196

기타 유동부채	3,416,994,633

전기말 (단위 : 원)

공시금액

유동선수금	1,751,609,746

단기예수금	746,233,910

단기이연수익	83,460,471

기타 유동부채	2,581,304,127

## 19. 충당부채

기타충당부채에 대한 공시

기타충당부채에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

공시금액

유동판매보증충당부채	854,200,786

유동공사손실충당부채	1,433,519,215

유동하자보수충당부채	353,050,665

유동충당부채	2,640,770,666

전분기 (단위 : 원)

공시금액

유동판매보증충당부채	627,649,969

유동공사손실충당부채	0

유동하자보수충당부채	0

유동충당부채	627,649,969

## 20. 종업원급여

확정급여제도에 대한 공시

확정급여제도에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

순확정급여부채(자산)

확정급여채무의현재가치	14,828,769,072

사외적립자산, 공정가치	(14,388,672,816)

비유동 순확정급여자산	0

비유동 순확정급여부채	440,096,256

전기말 (단위 : 원)

순확정급여부채(자산)

확정급여채무의현재가치	11,556,993,465

사외적립자산, 공정가치	(11,697,579,127)

비유동 순확정급여자산	(140,585,662)

비유동 순확정급여부채	0

순확정급여부채(자산)에 대한 공시

순확정급여부채(자산)에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

확정급여채무의 현재가치	사외적립자산

기초 순확정급여부채(자산)	11,556,993,465	(11,697,579,127)

당기근무원가, 순확정급여부채(자산)	919,804,988	0

이자비용(수익), 순확정급여부채(자산)	140,652,988	(156,313,290)

총 재측정손익, 순확정급여부채(자산)

총 재측정손익, 순확정급여부채(자산)	경험조정에서 발생하는 보험수리적 손실(이익), 순확정급여부채(자산)	0	0

인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 순 확정급여부채(자산)	0	0

재무적 가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 순 확정급여부채(자산)	0	0

이자에 포함된 금액을 제외한 사외적립자산의 수익, 순확정급여부채(자산)	0	0

기업이 제도에 납입한 기여금, 순확정급여부채(자산)	0	(19,052,552)

제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산)	(1,180,678,910)	345,529,031

기타 변동에 의한 증가(감소), 순확정급여부채(자산)	(117,720,460)	0

사업결합과 사업처분에 의한 증가(감소), 순확정급여부채(자산)	2,775,972,166	(2,127,512,043)

정산으로 인한 손실(이익), 순확정급여부채(자산)	733,744,835	(733,744,835)

기말 순확정급여부채(자산)	14,828,769,072	(14,388,672,816)

다음 연차보고기간 동안에 납부할 것으로 예상되는 기여금에 대한 추정치

전분기 (단위 : 원)

확정급여채무의 현재가치	사외적립자산

기초 순확정급여부채(자산)	10,282,800,975	(10,456,147,008)

당기근무원가, 순확정급여부채(자산)	658,326,330	0

이자비용(수익), 순확정급여부채(자산)	102,773,992	(134,900,454)

총 재측정손익, 순확정급여부채(자산)

총 재측정손익, 순확정급여부채(자산)	경험조정에서 발생하는 보험수리적 손실(이익), 순확정급여부채(자산)	0	0

인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 순 확정급여부채(자산)	0	0

재무적 가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 순 확정급여부채(자산)	0	0

이자에 포함된 금액을 제외한 사외적립자산의 수익, 순확정급여부채(자산)	0	0

기업이 제도에 납입한 기여금, 순확정급여부채(자산)	0	(3,012,000)

제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산)	(592,493,850)	34,745,190

기타 변동에 의한 증가(감소), 순확정급여부채(자산)	0	0

사업결합과 사업처분에 의한 증가(감소), 순확정급여부채(자산)	0	0

정산으로 인한 손실(이익), 순확정급여부채(자산)	0	0

기말 순확정급여부채(자산)	10,451,407,447	(10,559,314,272)

다음 연차보고기간 동안에 납부할 것으로 예상되는 기여금에 대한 추정치

사외적립자산의 공정가치에 대한 공시

사외적립자산의 공정가치에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

현금 및 현금성자산, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액	14,388,672,816

전기말 (단위 : 원)

공시금액

현금 및 현금성자산, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액	11,697,579,127

## 21. 우발사항 및 약정사항

질권설정내역에 대한 공시

질권설정내역에 대한 공시
(단위 : 원)

약정의 유형	약정의 유형 합계

질권계약

보험계약의 유형

화재보험

담보제공처

KDB산업은행, 농협은행, 신한은행, 우리은행	KDB산업은행

보험기간	2025년2월28일 ~ 2026년2월28일	2025년2월28일 ~ 2026년2월28일

부보금액	363,348,685,562	25,819,055,530