아주스틸 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 가. 재무상태표

재무상태표
제 27 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 26 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 1분기말	제 26 기말

자산

유동자산	230,067,332,449	202,145,645,902

현금및현금성자산	11,427,606,619	7,505,734,274

매출채권 및 기타유동채권	100,834,982,735	96,356,657,577

유동계약자산	4,796,937,711	0

유동재고자산	95,846,137,811	80,588,606,966

기타유동금융자산	5,452,190,385	9,235,406,850

유동 파생상품 금융자산	208,433,145	200,756,499

기타유동자산	9,577,422,214	6,346,799,409

당기법인세자산	1,923,621,829	1,911,684,327

비유동자산	476,133,828,895	473,357,559,319

매출채권 및 기타비유동채권	19,610,739,805	39,436,019,220

종속기업에 대한 투자자산	100,724,563,804	104,321,391,943

유형자산	322,814,728,970	286,472,165,120

투자부동산	11,677,880,514	23,279,290,755

영업권 이외의 무형자산	4,145,773,091	4,397,087,908

기타비유동금융자산	12,971,537,672	11,016,201,707

기타비유동자산 (주8)	4,188,605,039	4,294,817,004

비유동 순확정급여자산	0	140,585,662

자산총계	706,201,161,344	675,503,205,221

부채

유동부채	423,441,732,887	457,208,824,136

매입채무 및 기타유동채무	121,756,758,733	131,515,301,697

유동성 금융기관 차입금(사채 제외)	177,886,848,847	171,725,580,932

비유동성 금융기관 차입금의 유동성 대체 부분(사채 제외)	58,023,091,292	53,426,234,448

유동성신주인수권부사채	12,436,258,390	11,973,705,064

유동성전환사채	22,506,952,852	20,458,835,320

유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분	5,000,000,000	35,000,000,000

유동 리스부채	876,077,447	93,227,687

유동 파생상품 금융부채	12,738,357,081	14,857,731,748

기타유동금융부채	1,923,422,082	11,195,309,593

기타 유동부채	3,416,994,633	2,581,304,127

유동계약부채	480,038,023	0

유동충당부채	2,640,770,666	627,649,969

당기법인세부채	3,756,162,841	3,753,943,551

비유동부채	132,778,475,146	110,611,745,426

비유동성 금융기관 차입금(사채 제외)	85,061,483,344	94,139,223,342

비유동 사채의 비유동성 부분	30,000,000,000	0

비유동 리스부채	2,342,886,831	89,539,363

기타비유동금융부채	5,494,120,418	8,296,790,436

비유동종업원급여충당부채	618,498,120	514,501,401

이연법인세부채	8,821,390,177	7,571,690,884

비유동 순확정급여부채	440,096,256	0

부채총계	556,220,208,033	567,820,569,562

자본

자본금	19,377,707,000	13,258,872,000

자본잉여금	156,264,180,795	108,181,916,712

기타포괄손익누계액	42,253,607,662	40,458,172,499

이익잉여금(결손금)	(67,474,925,500)	(54,215,543,906)

자기주식	(439,616,646)	(781,646)

자본총계	149,980,953,311	107,682,635,659

자본과부채총계	706,201,161,344	675,503,205,221

## 나. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	146,998,364,130	146,998,364,130	126,878,423,614	126,878,423,614

매출원가	139,833,959,134	139,833,959,134	119,268,777,422	119,268,777,422

매출총이익	7,164,404,996	7,164,404,996	7,609,646,192	7,609,646,192

판매비와관리비	9,705,910,655	9,705,910,655	8,895,906,760	8,895,906,760

영업이익(손실)	(2,541,505,659)	(2,541,505,659)	(1,286,260,568)	(1,286,260,568)

금융수익	6,713,401,015	6,713,401,015	1,374,133,487	1,374,133,487

금융원가	9,211,488,338	9,211,488,338	4,884,815,547	4,884,815,547

영업외수익	3,644,457,952	3,644,457,952	3,747,378,401	3,747,378,401

영업외비용	5,997,588,989	5,997,588,989	2,388,215,192	2,388,215,192

지분법손익, 종속기업 등	(5,866,657,575)	(5,866,657,575)	697,583,023	697,583,023

법인세비용차감전순이익(손실)	(13,259,381,594)	(13,259,381,594)	(2,740,196,396)	(2,740,196,396)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(13,259,381,594)	(13,259,381,594)	(2,740,196,396)	(2,740,196,396)

기타포괄손익	1,795,435,163	1,795,435,163	2,968,217,953	2,968,217,953

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	1,795,435,163	1,795,435,163	2,968,217,953	2,968,217,953

당기손익으로 재분류되는 지분법 적용대상 종속기업 및 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분	1,795,435,163	1,795,435,163	2,968,217,953	2,968,217,953

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

세후기타포괄손익, 자산재평가차익(차손)	0	0	0	0

총포괄손익	(11,463,946,431)	(11,463,946,431)	228,021,557	228,021,557

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(357.00)	(357.0)	(104.00)	(104.0)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(357.00)	(357.0)	(104.00)	(104.0)

## 다. 자본변동표

자본변동표
제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누적액	이익잉여금	자기주식	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	13,226,094,500	107,850,863,962	32,095,987,002	30,366,727,878	0	183,539,673,342

당기순이익(손실)	0	0	0	(2,740,196,396)	0	(2,740,196,396)

당기손익으로 재분류되는 지분법 적용대상 종속기업 및 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분	0	0	2,968,217,953	0	0	2,968,217,953

자산재평가손익	0	0	0	0	0	0

지분의 발행	0	0	0	0	0	0

사업결합	0	0	0	0	0	0

2024.03.31 (기말자본)	13,226,094,500	107,850,863,962	35,064,204,955	27,626,531,482	0	183,767,694,899

2025.01.01 (기초자본)	13,258,872,000	108,181,916,712	40,458,172,499	(54,215,543,906)	(781,646)	107,682,635,659

당기순이익(손실)	0	0	0	(13,259,381,594)	0	(13,259,381,594)

당기손익으로 재분류되는 지분법 적용대상 종속기업 및 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분	0	0	1,795,435,163	0	0	1,795,435,163

자산재평가손익	0	0	0	0	0	0

지분의 발행	5,680,000,000	51,335,840,000	0	0	0	57,015,840,000

사업결합	438,835,000	(3,253,575,917)	0	0	(438,835,000)	(3,253,575,917)

2025.03.31 (기말자본)	19,377,707,000	156,264,180,795	42,253,607,662	(67,474,925,500)	(439,616,646)	149,980,953,311

## 라. 현금흐름표

현금흐름표
제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

영업활동현금흐름	(29,759,560,276)	10,007,979,017

영업에서 창출된 현금흐름	(24,632,453,830)	13,770,787,901

이자수취	302,344,904	715,993

이자지급(영업)	(5,419,733,138)	(3,584,458,611)

법인세환급(납부)	(9,718,212)	(179,066,266)

투자활동현금흐름	4,540,885,839	(13,206,082,178)

투자활동으로부터의 현금유입	5,745,576,720	1,106,118,071

단기대여금및수취채권의 처분	3,900,000,000	0

투자활동으로 분류된 유형자산의 처분으로 인한 현금유입	114,727,273	0

무형자산의 처분	140,000,000	0

투자활동으로 분류된 정부보조금	0	44,240,071

보증금의 감소	67,000,000	1,061,878,000

투자활동으로 분류된 종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	1,523,849,447	0

투자활동으로부터의 현금유출	(1,204,690,881)	(14,312,200,249)

임차보증금의 증가	320,000,000	500,571,500

투자활동으로 분류된 유형자산의 취득	760,277,040	13,748,124,545

투자활동으로 분류된 무형자산의 취득	124,413,841	63,504,204

재무활동현금흐름	29,127,405,052	7,736,821,172

재무활동으로부터의 현금유입	151,715,419,650	39,948,911,392

단기차입금의 증가	134,689,579,650	39,948,911,392

보통주 발행	17,015,840,000	0

임대보증금의 증가	10,000,000	0

재무활동으로부터의 현금유출	(122,588,014,598)	(32,212,090,220)

단기차입금의 상환	109,545,921,077	25,431,744,383

유동차입금의 상환	10,778,709,234	6,757,880,945

재무활동으로 분류된 리스부채의 지급	219,458,145	22,464,892

신주인수권부사채의 감소	2,043,926,142	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	3,908,730,615	4,538,718,011

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	13,141,730	18,939,948

기초현금및현금성자산	7,505,734,274	7,327,091,620

기말현금및현금성자산	11,427,606,619	11,884,749,579