이마트 사업보고서 (2021.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에 서 경영성과에 대해 분석한 의견과 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사 건 또는 현상은 당해 공시서류 작성 시점의 사건 및 재무성과에대해 당사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한가정에 기초하고 있으며 동 가정에 근거한 예측치는 실제 결과와 다를 수 있습니다. 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인 및 외부환경과 관련된 요인이 포함되어 있습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 동 사업보고서상 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 사업보고서에 기재된예측정보는 동 사업보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 2021년도는 COVID-19라는 전 세계적인 재난 상황 속에서, 위축된 소비환경, 언택트 소비 확대 등으로 전례없이 어려운 시기를 겪었던 한 해였습니다. 녹록지 않은 영업환경 속에서도 당 사는 유통 선도기업으로서의 기반을 공고히 다지고 유통채널 다각화와 경쟁력 강화를 위해 다양한 노력을 지속하였습니다. 2021년 연결기준 매출액은 전년 대비 13.2% 증가한 24조 9,327억을 기록하였고, 영업이익은 33.6% 증가한 3,168 억 , 당기순이익은 338.3% 증가한 1조 5,891 억을 실현하였습니 다. 연결재무제표 기준 당기말 총자산은 31조 2,421억 원으로 전년 대비 8조 9,017억 증가하였으며, 부채는 18조 8,418 억으로 전년 대비 6조 9,980억 증가하였습 니 다 . 자본은 12조 4,003억 으로 전년 대비 1조 9,037억 증가하였습니다. 보고서 작성 기 준일 현재 당사의 연결대상 종속회 사는 총 43개사이며 종속회사의개요와 사업의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

상호	설립일	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

㈜신세계프라퍼티	2013.12.04	부동산업	2,388,606	과반수 의결권 보유(회계기준서 1110호)	O

㈜스타필드고양	2016.12.01	부동산업	768,182	상동	O

㈜스타필드청라	2012.12.20	부동산업	138,370	상동	O

㈜스타필드창원	2019.10.15	부동산업	92,391	상동	O

㈜신세계동서울피에프브이	2019.10.11	부동산업	132,642	상동	O

에스피청주전문투자형사모부동산투자회사	2017.10.11	부동산업	38,932	상동	X

에스피이태원이든전문투자형사모투자신탁제11호	2019.12.06	부동산업	61,376	상동	X

㈜이마트에브리데이	1974.07.11	슈퍼마켓	755,875	상동	O

㈜이마트24	2006.03.15	편의점 프랜차이즈가맹점	524,342	상동	O

㈜조선호텔앤리조트	1967.08.08	관광호텔업	1,874,652	상동	O

㈜신세계영랑호리조트	2007.07.23	리조트 운영	51,139	상동	X

㈜신세계푸드	1979.10.11	단체급식/외식사업및 식품유통업	871,653	상동	O

㈜신세계엘앤비	2008.12.18	주류 도매업	114,715	상동	O

세린식품 ㈜	2005.11.02	조리식품 제조 및 판매업	13,096	상동	X

스무디킹코리아 ㈜	2015.12.01	외식업	6,457	상동	X

일렉트로맨문화산업전문회사(유)	2018.07.24	영상·오디오 기록물제작 및 배급업	104	상동	X

신세계건설㈜	1991.03.20	건설ㆍ서비스업	828,998	실질 지배력 보유(회계기준서 1110호)	O

㈜에스에스지닷컴	2018.12.27	무점포 소매업	1,963,852	과반수 의결권 보유(회계기준서 1110호)	O

㈜신세계아이앤씨	1997.04.29	IT 서비스업	354,135	실질 지배력 보유(회계기준서 1110호)	O

㈜신세계티비쇼핑	2013.11.11	기타통신판매업	149,265	상동	O

㈜신세계야구단	2000.03.22	스포츠 클럽 운영업	48,356	과반수 의결권 보유(회계기준서 1110호)	X

㈜신세계화성	2020.09.18	부동산업	110,053	상동	O

캡스톤APAC전문투자형사모투자신탁 2호	2020.04.17	부동산업	498,816	상동	O

㈜더블유컨셉코리아	2008.10.06	상품 종합 도소매업	59,921	상동	X

WCONCEPT USA INC	2015.10.19	전자상거래업	3,746	상동	X

㈜에메랄드에스피브이	2021.06.18	기타 금융업	3,661,667	상동	O

㈜에스씨케이컴퍼니	1997.09.10	커피 및 관련용품의 수입ㆍ제조ㆍ판매	1,604,622	상동	O

에스피남양주별내피에프브이㈜	2021.08.25	부동산업	82,564	상동	O

아폴로코리아 유한회사	2021.09.23	서비스업	4,300,098	상동	O

이베이코리아 유한책임회사	2000.04.07	서비스업	1,423,291	상동	O

(주)디디아이제이제이60위탁관리부동산투자회사	2020.12.21	부동산업	261,550	실질 지배력 보유(회계기준서 1110호)	O

DA VINCI HOLDCO PTE. LTD	2018.08.29	부동산업	172,561	과반수 의결권 보유(회계기준서 1110호)	O

E-MART AMERICA, INC.	2012.07.09	수출입ㆍ도소매업	10,195	상동	X

상해이매득무역유한공사	2013.07.09	수출입ㆍ도소매업	4,316	상동	X

SHINSEGAE FOODS, INC.	1992.09.10	식품제조업	24,524	상동	X

PK RETAIL HOLDINGS, INC.	2018.07.20	도소매업	542,936	상동	O

GOOD FOOD HOLDINGS, LLC	2010.06.21	도소매업	500,270	상동	O

NEW BRISTOL FARMS, INC.	2010.09.28	도소매업	-	상동	X

BRISTOL FARMS, INC.	1982.06.23	도소매업	291,655	상동	O

METROPOLITAN MARKET, LLC	2012.05.24	도소매업	225,530	상동	O

NEW SEASONS MARKET, LLC	2002.05.20	도소매업	331,891	상동	O

NEW LEAF COMMUNITY MARKETS, INC.	1985.07.25	도소매업	44,827	상동	X

STARFIELD PROPERTIES INC.	2021.12.10	부동산업	-	상동	X

■ 유통업 부문 ㈜이마트는 트레이더스 연산점, 이마트 전주에코시티점 등 신규점을 오픈하며 총 15조 538억의 매출을 기록하였습니다. 또한, 턴어라운드 전략 고도화로 할인점의 플러스 신장을 확대하고 트레이더스의 지속 성장과 전문점을 효율화를 추진하여 영업이익 2,659억을 시현하였습니다. 당기순이익은 이마트 가양점 부동산 등의 유형자산처분이익을 포함하여 전기 대비 2,140억 증가한 7,747억을 시현하였습니다. ㈜이마트에브리데이는 2021년 28개의 직영점을 신규 오픈하여 꾸준히 점포를 확장하는 한편, 9개의 직영슈퍼마켓과 4개의 가맹슈퍼마켓을 폐점하여 운영 효율성을 강화하였습니다. 또한 JAJU샵, W 등 그룹MD를 접목시킨 신규 출점모델을 도입하여 성공적으로 시장에 안착시켰으며, 현장 OP 개선을 통한 소형점 신규 포맷 점포를 운영하는 등 적자점의 구조개선을 위해 노력을 지속하였습니다. 이러한 노력으로 당기 매출액은 1조 2,923억원을 기록하여 6년 연속 1조원을 상회하였으며, 영업이익은 225억을 시현하였습니다. ㈜이 마트24는 차별화 전문매장 도입, 초저가 PL상품 개발, 비효율 점포 폐점 등을 통해 질적 ㆍ 양적 성장을 이뤘습니다. 매출은 전년 대비 17.9% 증가한 1조 9,179억 을 기록하였으며, 점포수는 668개점 순증하여 2021년 말 현재 5,863개점을 운영하고 있습니다. 공격적 인 점포확장으로 인해 영업손실이 발생하고 있으나, 전년 대비 영업손실은 184억 개선되 었습니다. ㈜에스에스지닷컴은 COVID-19가 장기화되는 여건 속에서도 시설투자 및 운영 혁신을 통해 지속적인 성장세를 유지하고 있습니다. 비대면 소비 트렌드의 지속과 더불어 패션, 뷰티, 국내 여행상품 카테고리가 높은 신장세를 보였고, 이를 겨냥한 차별화된 콘텐츠 제공과 인프라 강화 경쟁이 심화되었습니다. 이러한 상황 속에서 고객이 선호하는 상품군을 강화하고 플랫폼 경쟁력을 높이는 데 주력하였으며, 성장률 중점 전략으로 매출액은 전기 대비 9.6% 증가한 1조 4,185억을 기록하였으나, 영업손실이 확대되었습니다. ㈜신세계프라퍼티, ㈜스타필드고양 은 스타필드 코엑스몰 ㆍ 스타필드고양의 성공적인 사업 안착을 기반으로 각 상권별 특성에 맞는 점포 차별화 전략을 구사하고 있습니다. 당기 매출액은 각각 전년대비 76억 증가한 1,515억, 99억 증가한 960억을 기록하였습니다. ㈜ 스타필드청라와 ㈜ 스타필드창 원 은 향후 청라 국제도시와 경남 창원시에 교 외형 복합쇼핑몰 건설을 , ㈜신세계동서울피에프브이는 터미널ㆍ상업ㆍ숙박ㆍ업무 등의 복합시설을 신축하여 분양, 임대 및 운영하는 사업을 계 획 하 고 있습니다. ㈜신세계티비쇼핑은 차별화 상품발굴을 위한 소싱 다변화, 주요 IPTV에서는 LOW채널 진입, 모바일 채널 확대 등을 실행하여 그 결과 T커머스 사업자 내에 선도적인 지위를 차지하고 있습니다. 당기 매출액은 2,632억, 영업이익은 282억을 기록하였습니다.

이베이코리아유한책임회사는 COVID-19 팬데믹 상황으로 인한 고객들의 높아져 가는 비대면 서비스 수준에 부응해 나가는 한편, 배송서비스 고도화 및 차별화된 멤버십을 위한 투자 등을 통해 전자상거래 시장에서의 선도적 위치를 유지하고자 노력하고 있습니다. 연결 종속기업으로 편입된 2021년 12월 이후 매출액은 1,184억, 영업이익은 43억을 기록하였습니다.

■ 호텔ㆍ리조트업 부문 ㈜조선호텔앤리조트는 웨스틴 조선 서울과 부산, 포포인츠 바이 쉐라톤 서울역과 명동, 그랜드 조선 부산, 레스케이프 호텔, 그래비티 서울 판교 오토그래프 컬렉션, 그랜드 조선 제주, 조선 팰리스 서울 강남 등 9개의 호텔을 중심으로 호텔 및 외식사업을 운영하며 적극적인 리노베이션과 서비스 강화 정책을 펼치고 있습니다. 신규 호텔의 영업 안정화와 COVID-19의 영향 완화 등으로 ㈜조선호텔앤리조트의 당기 연결 매출액은 전년 대비 108.6% 증가한 3,107억을 기록하였으며, 영업손실은 30.3% 개선되었습니다. ■ 식음료업 부문 ㈜신세계푸드는 식품의 매입에서 보관, 가공 및 제조, 물류 등 사업의 핵심기능을 수직계열화하여 식품유통사업(식품유통, 제조유통)과 식음사업(단체급식, 외식, 베이커리 외)을 영위하고 있으며 각 사업부문의 핵심역량을 강화하고, 외식사업을 효율화 하여 매출액은 전년 대비 7.9% 증가한 1조 3,227억, 영업이익은 225.7%증가한 311억을 기록하였 습니다. ㈜ 신세계엘앤비는 주류 수입 및 판매 사업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 주류 전문매장인 Wine 지속적인 성장과 신규 런칭상품의 매출호조, 거래처 확대의 영향으로 지속적인 성장을 하였습니다. 2021년 현재 총 54개의 직영매장을 운영중이고 각각 상권 특성에 맞는 MD전략으로 고객중심의 매장을 만들었습니다. 이 러한 노력을 바탕으로 당기 매출액은 전년대비 37.5% 증가한 2,000억, 영업이익은 105.2% 증가한 212억을 달성하였습니다. 주식회사 에스씨케이컴퍼니 는 차별 화된 커피문화와 고객소통을 바탕으로 업계를 선도하는 커피전문기업입니다. 안정적인 수익을 보장하는 일반(Core)매장, 수익성 높은 드라이브스루(DT)매장, 그리고 새로운 커피경험을 제공하는 리저브(Reserve)매장으로 매장을 분류하고, 커피를 포함한 음료군, 다양한 디저트류를 보유한 푸드군, 커피원두와 차별화된 굿즈를 포함하는 MD군으로 카테고리를 세분화하여 업무의 전문성을 강화하고 회사의 성장을 위해 전력을 다하고 있습니다. 뿐만 아니라, 다양한 친환경 정책 및 정부, 지역사회와의 연계를 통한 상생을 통해 나눔을 실천하고 있습니다. 이러한 노력을 바탕으로 연결 종속기업으로 편입된 2021년 10월 이후 매출액 6,583억, 영업이익 575억을 달성하였습니다. ■ 건설업 부문 신세계건설㈜는 빌리브하남 준공과 외부 사업 확장으로 건설부문의 분양 및 국내공사 매출이 증가하였습니다. 또한, COVID-19로 인한 아쿠아사업의 매출 감소에도 골프장을 포함한 레저부문의 전체 매출은 증가하였습니다. 당기 매출액은 전년대비 31.4% 증가한 1조2,568억, 영업이익은 86.2% 증가한 384억을 달성하였습니다. ■ 해외사업 부문 2021년 PK RETAIL HOLDINGS, INC.및 자회사의 연결 매출액은 전기 대비 4.0% 증가한 1조 6,929억원이며, 영업이익은 172.7% 증가한 269억원입니다. COVID-19 장기화로 인한 외부활동 제약 및 재택근무 지속으로 높은 그로서리 수요가 유지되어 기존점 매출이 신장하였습니다. 또한, 신규점의 성공적인 오픈으로 전체적으로 높은 매출 신장률을 달성하였습니다. 인플레이션으로 인한 원가부담 상승 및 COVID-19 관련 인사비 부담에도 불가하고, 다양한 매출이익률 개선 노력과 외형 확대에 따른 판관비율 개선으로 영업이익 또한 크게 증가하였습니다.

※ 주요 경영지표(연결 기준)

(단위 : %)

구 분	제11기	제10기	제9기

매출성장률(%)	13.2%	15.6%	11.8%

영업이익률(%)	1.3%	1.1%	0.8%

총자산순이익률(%)	5%	1.6%	1.1%

자기자본순이익률(%)	15.3%	4.0%	2.7%

※ 총자산순이익률(ROA) = (지배주주지분 당기순이익/총자산)*100 자기자본순이익률(ROE) = (지배주주지분 당기순이익/지배주주지분 자기자본)*100

3. 재무상태 및 영업실적(연결기준)

(단위 : 백만원)

구 분	제11기	제10기	제9기

(2021년 12월 말)	(2020년 12월 말)	(2019년 12월 말)

[유동자산]	5,188,353	4,062,967	3,649,934

현금및현금성자산	1,010,167	1,113,269	680,969

매출채권 및 기타수취채권	1,626,322	765,363	670,215

재고자산	1,558,570	1,261,836	1,279,216

기타유동자산	993,294	922,499	1,019,534

[비유동자산]	26,053,729	18,277,457	17,444,825

유형자산	10,006,744	9,667,449	10,003,686

투자부동산	1,619,382	1,572,534	1,583,987

무형자산	7,777,703	1,655,153	1,319,147

기타비유동자산	6,649,900	5,382,321	4,538,005

자산 총계	31,242,082	22,340,424	21,094,759

[유동부채]	9,816,971	5,988,153	5,406,254

[비유동부채]	9,024,858	5,855,692	5,481,764

부채 총계	18,841,829	11,843,845	10,888,018

지배기업의 소유지분	10,259,528	9,073,680	8,808,681

자본금	139,379	139,379	139,379

주식발행초과금	4,193,534	4,193,534	4,193,534

이익잉여금	4,577,963	3,071,079	2,794,304

기타자본항목	1,348,652	1,669,688	1,681,464

비지배주주지분	2,140,725	1,422,899	1,398,060

자본 총계	12,400,253	10,496,579	10,206,741

부채와 자본 총계	31,242,082	22,340,424	21,094,759

(2021.01.01 ~ 2021.12.31)	(2020.01.01 ~ 2020.12.31)	(2019.01.01 ~ 2019.12.31)

[매출액]	24,932,681	22,033,010	19,062,880

[영업이익]	316,791	237,152	150,653

[당기순이익]	1,589,074	362,573	223,836

지배기업소유주지분	1,570,745	361,795	233,895

비지배주주지분	18,329	778	-10,059

[지배기업 지분에 대한 주당순이익]

기본주당순이익	56,152원	12,378원	7,620원

희석주당순이익	56,152원	12,378원	7,620원

연결에 포함된 회사수	당사포함 44개	당사포함 37개	당사포함 32개

※ 한 국 채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.

가. 재무상태 [ 자산 ] 2021년 말 연결기준 총자산은 31조 2,421억으로 전년 대비 8조 9,017억 증 가하였습니다. 유동자산은 5 조 1,884억 으로 전년 대비 1조 1,254억 증가하였으며 매출채권 및 기타수취채권의 증가(8,610억), 재 고자산의 증가(2,967억) 등에 기인합니다. 비유동자산은 전년 대비 7조 7,763억 증가한 26조 537억으로 영업권 등 무형자산의 증가(6조 1,226억), 사용권자산의 증가(6,689억) 등에 기인합니다. [ 부채 ] 2021년 말 연결기준 부채는 18조 8,418억으로 전 년 대비 6조 9,980억 증가하였습니다. 유 동 부채는 9조 8,170억으로 전년대비 3조 8,288억 증가하였으며, 단기차입금 증가(1조 3,669억), 예수금 등 기타단기금융부채 증가(9,069억), 선수금 등 기타유동부채 증가(7,832억) 등에 기인합니다. 비유동부채는 9조250억으로 전년대비 3조 1,692억 증가하였으며, 장기차입금증가(2조 78억) 등에 기인합니다. 2021년 말 당사의 연결기준 부채비율은 151.9%로, 전기대비 39.1%p 증가하였습니다. 사업의 수익성 및 성장성을 철저히 고려한 투자계획 수립으로 향후 안정적인 재무구조를 유지하도록 노력하겠습니다. [ 자본 ] 2021년 말 연결기준 자본은 12조 4,003억으로 전년 대비 1조 9,037억 증가하였습니다. 2021년 지배지분 당기순이익(1조 5,707억)이 포함된 이익잉여금 증가(1조 5,069억)와 신종자본증권 상환에 따른 감소(3,790억)등의 영향으로 지배기업의 소유지분은 1조 1,858억 증가하였으며, 비지배주주지 분은 7,178억 증가하였습니다. 나. 영업실적 2021년 연결 기준 매출액은 24조 9,327억으로 전년 대비 13.2% 증가하였으며, 영업이익은 전년 대비 33.6%억 증가한 3,168억을 기록하였습니다. ㈜이마트의 종속기업의 단계적 취득에 따른 공동기업투자주식 처분이익과 유형자산처분이익이 반영된 당기순이익은 1조 5,891억을 기록하였습니다.

- 유통업 부문

유통업 부문의 매출액은 전년 대비 8.0% 증가한 20조 3,116억, 영업이익은 전년 대비 18.0% 감소한 2,390억을 기록하였습니다. 매출액은 대형마트 기존점 신장 및 신규점 오픈, 편의점 점포수 증가, 온라인사업 외형 확대로 증가하였으나, COVID-19에 따른 수익성 감소 및 온라인사업의 성장률 중점 전략으로 영업이익은 일부 감소하였습니다.

- 호텔 리조트업 부문

호텔 리조트업 부문의 매출액은 전년 대비 114.4% 증가한 3,195억, 영업손실은 전년 대비 31.0% 감소한 487억을 기록하였습니다. 2020년 하반기 이후 오픈한 신규 호텔들의 영업 안정화로 매출과 영업손익이 개선되었습니다.

- IT서비스업 부문

IT서비스업 부문의 매출액은 전년 대비 83.3% 증가한 5,261억, 영업이익은 전년 대비 94.3% 증가한 355억을 기록하였습니다. 전년 실적에는 ㈜신세계아이앤씨가 연결 종속기업으로 편입된 2020년 5월 이후의 실적만 포함되어 있으며, IT서비스와 유통 등 사업전반의 매출이 증가하였습니다.

- 식음료업 부문

식음료업 부문의 매출액은 전년 대비 59.0% 증가한 2조 1,810억, 영업이익은 전년 대비 452.2% 증가한 1,098억을 기록하였습니다. 외식사업 효율화 및 주류 전문매장의 지속 성장, 에스씨케이컴퍼니의 종속기업 편입 등으로 매출과 영업이익이 증가하였습니다.

- 건설레저업 부문

건설레저업 부문의 매출액은 전년 대비 31.4% 증가한 1조 2,568억, 영업이익은 86.2% 증가한 384억을 기록하였습니다. 건설부문의 사업구조 다각화를 위한 외부사업 확장에 따른 수주 및 매출 증가, COVID-19로 인한 레저부문의 아쿠아 사업 매출 감소 등이 반영되었습니다.

- 해외사업 부문

해외사업 부문의 매출액은 전년 대비 1.8% 증가한 1조 6,159억, 영업이익은 169.8% 증가한 245억을 기록하였습니다. COVID-19로 인한 영향 완화 및 New Seasons Market 등의 성장으로 실적이 개선되었습니다.

다. 부문별 영업실적(단위: 백만원)

사업부문	회사명	구 분	제11기	제10기	제9기

금액	비중	금액	비중	금액	비중

유통업	㈜이마트㈜이마트에브리데이 ㈜이마트24 ㈜에 스에스지닷컴㈜신세계프라퍼티㈜스타필드청라㈜스타필드고양 ㈜스타필드 창원 ㈜신 세계동서울피에프브이 ㈜신세계화 성 에스피남양주별내피에프브이 ㈜ 캡스톤APAC전문투자형사모투자신탁 2호DA VINCI HOLDCO PTE. LTD ㈜ 신세계티비쇼핑 이베이코리아 유한책임회사 ㈜에메랄드에스피브이 아폴로코리아 유한회사	자 산	36,303,829	116.2%	22,699,806	101.6%	21,580,059	102.3%

매 출	20,311,638	81.5%	18,804,131	85.3%	16,816,857	88.2%

영업이익	239,000	75.4%	291,325	122.8%	191,075	126.8%

호텔ㆍ리조트업	㈜조선호텔앤리조트 (주)디디아이제이제이60위탁관리부동산투자회사	자 산	1,594,756	5.1%	964,983	4.3%	504,079	2.4%

매 출	319,469	1.3%	148,990	0.7%	208,935	1.1%

영업이익	(48,739)	(15.4%)	(70,644)	(29.8%)	(12,422)	(8.2%)

IT서비스업	㈜신세계아이앤씨	자 산	354,135	1.1%	283,338	1.3%	-	-

매 출	526,089	2.1%	286,994	1.3%	-	-

영업이익	35,527	11.2%	18,281	7.7%	-	-

식음료업	㈜신세계푸드 ㈜ 신세계엘앤비 ㈜에스씨케이컴퍼니	자 산	2,578,966	8.3%	962,037	4.3%	723,900	3.4%

매 출	2,180,969	8.7%	1,371,574	6.2%	1,305,875	6.9%

영업이익	109,836	34.7%	19,889	8.4%	23,368	15.5%

건설레저업	신세계건설㈜	자 산	828,998	2.7%	764,193	3.4%	777,742	3.7%

매 출	1,256,750	5.0%	956,756	4.3%	1,016,154	5.3%

영업이익	38,440	12.1%	20,642	8.7%	24,238	16.1%

해외사업	PK RETAIL HOLDINGS, INC.GOOD FOOD HOLDINGS, LLCBRISTOL FARMS, INC.METROPOLITAN MARKET, LLC NEW SEASONS MARKET, LLC	자 산	1,892,281	6.1%	1,875,645	8.4%	1,024,898	4.9%

매 출	1,615,917	6.5%	1,587,323	7.2%	778,533	4.1%

영업이익	24,522	7.7%	9,088	3.8%	(6,531)	(4.3%)

기타부문	자 산	(12,310,883)	(39.5%)	(5,209,578)	(23.3%)	(3,515,919)	(16.7%)

매 출	(1,278,151)	(5.1%)	(1,122,758)	(5.0%)	(1,063,474)	(5.6%)

영업이익	(81,795)	(25.7%)	(51,429)	(21.7%)	(69,075)	(45.9%)

합 계	자 산	31,242,082	100.0%	22,340,424	100.0%	21,094,759	100.0%

매 출	24,932,681	100.0%	22,033,010	100.0%	19,062,880	100.0%

영업이익	316,791	100.0%	237,152	100.0%	150,653	100.0%

※ 식음료업 사업부문 재무현황에는 주식회 사 에스씨케이컴퍼니 의 연결 편입 이후의 실적이 반영되어 있습니다. ※ 해외 사업부문 재무현황에는 E-MART VIETNAM CO., LTD의 지분처분 이전까지의 매출과 영업이익이 반영되어 있습니다.

※ 기타부문은 주요종속회사를 제외한 종속회사의 재무현황 및 부문간 내부거래 제거내역입니다.

라. 향후 전망 및 신규사업 ■ 유통업 부문 [ ㈜이마트 ] 2022년도 소매시장은 대외경제의 불확실성과 국내 경기의 저성장 기조, 채널ㆍ업태간 무한 경쟁 심화와 더불어 COVID-19 확산 등으로 어려운 경영환경이 지속될 것으로 예상됩니다. 당사는 이와 같은 어려운 경영환경을 극복하기 위해 회사 전반의 구조적인 중점 변화 및 개선 과제를 발굴하고 지속적으로 추진하여 가시적 성과를 극대화할 것입니다. 우선 신선ㆍ가공 등 식품 관련 그로서리의 경쟁력 회복 및 차별화, MD 특성에 맞는 가격 방향성 수립으로 고객/시장 중심의 경영체제를 구축할 것입니다. 그리고 매장공간 재구성과 상품구성 최적화를 통해 기존점 성장에 매진할 계획이며, 이마트 트레이더스 동탄점 오픈 등을 통해 지속 성장을 추진할 것입니다. 또한 전문점은 지속적으로 과감한 구조개편을 통해 수익 개선에 중점을 둘 것입니다. [ ㈜이마트에브리데이 ] 지속적인 경기불황에 따른 소비심리 위축과 더불어 동반성장에 대한 사회적 요구증가로 각종 규제 강화 등 매우 어려운 경영 환경 속에서도 영업 활성화를 위한 다양한 노력으로 5년 연속 매출액 1조원을 돌파하였으며, 4년 연속 당기순이익 흑자를 달성하는 등 기업가치 및 영업이익을 개선해 오고 있습니다. 21년말 현재, 28개의 직영점을 신규오픈하여 꾸준히 점포를 확장하였으며, 특히 JAJU샵, W 그룹MD를 접목시킨 신규 출점모델을 도입함으로써 성공적으로 시장에 안착시켰습니다. 또한 9개의 직영점을 폐점하는 한편, 현장OP개선을 통한 소형점 신규 포맷 점포를 운영하는 등 적자점의 구조개선을 위해 노력하여 운영효율성을 강화하였습니다. 2022년 소매유통은 COVID 19와 온라인 시장잠식, 정부 규제 등 어려운 경영환경이지속될 것으로 예상됩니다. 당사는 시장환경 변화에 적합한 다양한 출점전략을 지속적으로 추구하여 기존 고정관념을 벗어난 새로운 SSM사업 개발에 만전의 노력을 기울일 것입니다. 또한 온라인사업을 육성하기 위해 B2B사업의 공급처를 다변화하여 단계적으로 B2C로 확대하여 미래 신성장동력으로 육성할 계획입니다. [ ㈜이마트24 ] 향 후 심화되는 경쟁사간 출점경쟁과 더불어 근거리 출점제한, 최저임금 인상의 영향으로 어려운 경영환경이 예상되지만 ㈜이마트24는 상품ㆍ점포ㆍ기술 혁신을 통해질적, 양적 성장을 이룰 것입니다. 초저가 PB상품 시리즈를 지속적으로 개발하여 가격경쟁력을 높이고, 카테고리 특화 전문매장과 복합문화공간 매장 오픈을 확대하여 기존 편의점의 패러다임을 바꾸어 나갈 것입니다. 또한 프리미엄 상품 도입, 무인점포 확대 등 미래 편의점 선도 기업 이미지를 구축하여 세상에 없는 차별화된 편의점을 만들도록 하겠습니다. [ ㈜ 에 스에스지닷컴 ] ㈜에스에스지닷컴은 전자상거래 기반으로 온라인 종합쇼핑몰 사업, 기업 및 이의 임직원을 대상으로 하는 B2B/B2E사업, 브랜드 및 유통사의 온라인 스토어를 구축하여 매출 및 수익을 확대하는 전략을 전개하고 있습니다. 최근 소비 트렌드가 오프라인에서 인터넷/모바일 쇼핑 중심으로 변화하며 온라인 쇼핑 시장은 지속적인 성장을 이어갈 전망입니다. 특히 온라인 쇼핑 시장 내에서도 모바일 쇼핑 시장의 성장세가 높아 ㈜에스에스지닷컴은 모바일 쇼핑 사업을 지속 강화할 계획입니다. 저렴한 가격, 신속한 배송, 지속적인 서비스의 향상을 통해 각 사업에서 보유한 경쟁력을 강화하고, 고객 트렌드 및 시장 패러다임의 변화에 능동적으로 대응하여 개인고객과 기업고객 모두에 필요한 유/무형의 상품과 서비스를 제공하고자 노 력할 것입니다. [ ㈜신세계프라퍼티, ㈜스타필드청라, ㈜스타필드고양, ㈜ 스타필드창원, ㈜ 신세계동서울피에프브이, ㈜신세계화 성, 에스피남양주별내피에프브이㈜, 캡스톤APAC전문투자형사모투자신탁 2호, DA VINCI HOLDCO PTE. LTD ] ㈜신세계프라퍼티, ㈜스타필드청라, ㈜스타필드고양, ㈜스타필드창원, ㈜신세계동 서울피에프브이, ㈜신세계화 성, 에스피남양주별내피에프브이㈜, 캡스톤APAC전문투자형사모투자신탁 2호, DA VINCI HOLDCO PTE. LTD 는 단순 쇼핑 공간이 아닌 쇼핑과 함께 문화, 여가, 엔터테인먼트를 동시에 즐길 수 있는 복합 쇼핑 공간을 지향하며 대규모 교외형 복합쇼핑몰을 계획, 운영하고 있습니다. 향후 인천 청라 국제도시 및 수원시, 경남 창원시 등 전국 전역에 다수의 교외형 복합쇼핑몰 건설을 추진할 예정입니다. 또한 ㈜신세계동서울피에프브이는 터미널ㆍ상업ㆍ숙박ㆍ업무 등의 복합시설을 신축하여 분양, 임대 및 운영하는 사업을 진행할 예정입니다. 이를 바탕으로 리테일 부동산 개발회사로서 국내 상업용 부동산 개발사업 뿐만 아니라 효율적인 자산 운영 및 관리를 통해 부동산 가치를 극대화하는 역할을 담당해 나갈 것입니다. [ ㈜신세계 티 비 쇼 핑 ]

(주)신세계티비쇼핑은 2021년 이후, 유통환경 변화에 대한 대응력을 높이고 '온라인 라이브쇼핑 플랫폼'역량 강화를 위해 2022년 1월 신세계티비쇼핑에서 신세계라이브쇼핑으로 사명을 교체하였습니다. 최근 2~3년간 TV사업 안정화를 토대로 2021년에는 모바일 담당 조직을 확대 및 신설하여 본격적인 모바일 사업 활성화에 총력을 기울이고 있습니다. 최근 新 유통채널로 떠오르고 있는 라이브커머스 역량 강화, 제휴채널 확대, 자사몰 활성화를 위해 영업 및 상품구조 혁신 등을 지속적으로 추진하고 있습니다.

(주)신세계티비쇼핑은 T커머스 업계의 괄목활 만한 시장 성장규모와 유통전문기업 신세계그룹의 오랜시간 축적된 상품력 및 고객에 대한 깊은 이해력을 기반으로 좋은 상품 및 고객서비스의 제공과 중소협력회사들과의 동반성장과 상생을 실천하고 있습니다.

앞으로 사명변경에 담겨 있는 의미처럼 T커머스 사업을 넘어 신세계그룹의 디지털 PIVOTING 원년이 될 수 있도록 기여하고, 메인 유통채널의 한 축이 되도록 노력을 기울이겠습니다.

[ 이 베 이 코 리 아유한책임회사 ]

이 베 이 코 리 아유한책임회사 는 COVID-19 팬데믹 상황으로 인한 고객들의 높아져 가 는 비대면 서비스 수준에 부응해 나가는 한편, 대형 물류 인프라 투자 및 기존 사업을 활용하여 전자상거래로 사업의 확장을 꾀하는 경쟁사에 대응하면서 전자상거래 시장에서의 선도적 위치를 유지하고자 노력하고 있습니다.

이를 위해 고객들에게 다양한 쿠폰을 제공을 통해 차별적 구매경험을 제공하고 있습니다. 고객의 필요 따른 맞춤형 쿠폰을 제공하고 있으며, 판매상품 중 계절적 특성을 감안하여 직접 상품 가격에 할인을 발생시키는 쿠폰을 제공하고 있습니다. 또한 많은 고객들이 가격비교를 통해 최저가 상품을 구매할 수 있도록 가격비교 서비스를 통한 쿠폰을 제공하는 등 타 경쟁사와 차별화할 수 있는 가격경험을 만들어 가고 있습니다.

이렇게 확보된 고객들이 가격할인의 혜택을 지속적으로 영위할 수 있도록 다양한 혜택으로 구성된 유료 멤버십 ‘스마일클럽’을 강화하고 있으며, 2021년 약 276만 명의 고객에게 멤버십 혜택을 제공함으로써 고객들의 쇼핑경험을 한층 업그레이드하였습니다. 유료 멤버십 고객들은 상시적 할인 혜택 이외에 무료배송 및 상품 구매 시 적립혜택을 추가로 제공받고 있습니다.

이 밖에 2020년부터 동탄 물류센터를 통해 배송서비스를 고도화하고 있습니다. 중개거래의 특성에 따른 판매자 별 배송 방식을 넘어 다양한 판매자의 상품이 물류센터를 통해 합포장 되어 배송되는 '스마일배송' 서비스를 출시했습니다. 또한 2022년부터는 기존의 택배배송으로는 구현할 수 없었던 새벽배송 및 휴일배송 서비스를 출시하는 등 갈수록 치열해지는 경쟁환경에서 배송 서비스의 질을 지속적으로 높여 나갈 계획입니다.

2022년 당사는 점점 더 높아져 가고 있는 고객의 눈높이에 맞추기 위하여 물류와 멤버십에 대한 투자를 지속하고, 개발자 채용 등을 통해 앞으로 전자상거래 시장에서의 차별적 서비스를 만들어 나가면서 소매시장 내 전자상거래 침투율 증대에 따른 시장의 성장에 맞춰 선도업체 지위를 공고히 해 나가고자 합니다.

■ 호 텔ㆍ 리조트업 부문 [ ㈜조선호텔앤리조트 ] 2022년도는 2021년과 마찬가지로 대외경제의 불확실성과 함께 COVID-19 영향지속에 따른 호텔 이용객수감소, 외국인의 국내여행 위축으로 어려운 경영환경이 예상됩니다. 웨스틴 조선 서울과 부산, 포포인츠 바이 쉐라톤 서울역과 명동, 그랜드 조선 부산, 레스케이프 호텔, 그래비티 서울 판교 오토그래프 컬렉션, 그랜드 조선 제주, 조선 팰리스 서울 강남 등 9개의 호텔을 중심으로 차별화된 브랜드 경쟁력을 확고히 할 것 입니다. 또한 식음부문의 일류화를 위해 IT기술과 빅데이터 활용을 통해 고객의 니즈를 분석하고 사업장별 컨셉과 스토리를 재구성하여 업계를 선도하는 서비스 전략을 추진할 것입니다. ■ 식음료업 부문 [ ㈜신세계 푸 드 ] 2022년은 경기불황에 따른 소비심리 위축과 인건비 인상 등 원가부담이 식품사업 전반에 영향을 미칠 것으로 예상되며, 다양한 기업의 식품사업 진출이 확대되면서 경쟁은 더욱 치열해질 것이라 예상되지만, ㈜신세계푸드 는 이러한 시장변화와 경쟁에 대응하여 혁신과 사업 고도화를 통해 실적 개선을 이루고자 합니다. 이를 위해 '올반' 등 ㈜신세계푸드 의 NB브랜드의 경쟁력 강화 및 유통망 확대에 집중할 것이며, 식음 트렌드를 선도하는 제품의 개발 및 운영능력을 업그레이드할 계획입니다. 식음사업은 연회 등 컨세션 시장확대, 시장 트렌드에 맞는 브랜드사업 전개와 '노브랜드 버거' 등 경쟁우위를 갖춘 프랜차이즈 사업을 확대해 나갈 것이며, 식품제조공장을 활용한 원가경쟁력도 확보할 예정입니다. 식품유통사업은 1인가구, 맞벌이 가구증가 등 변화되는 식생활 환경에 부합하는 NB/PB 대표상품을 지속적으로 개발 유통할 예정이며, 실버식 등 케어푸드 제품을 출시하여 시장내 경쟁우위 바탕으로 시장 확대를 지속할 것입니다. [ ㈜ 신세계엘앤비 ] ㈜신세계엘앤비는 주류 수입 및 판매 사업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 2008년 설립 이후 전 세계의 유명 와인을 합리적인 가격으로 고객에게 선보이는 것을 시작으로 현재는 맥주, 위스키 등 다채로운 주류 수입을 하고 있습니다. 또한 주류전문 매장인 "Wine"를 직영매장으로 운영함으로 주류의 수입부터 도매, 소매에 이르는 사업을 영위하는 주류유통전문기업입니다. Wine 지속적인 성장과 신규 런칭 상품의 매출호조, 거래처 확대의 영향으로 지속적인 성장을 하였습니다. 21년 12월 현재 총 54개의 직영매장을 운영 중이고 각각 상권 특성에 맞는 MD전략으로 고객중심의 매장을 만들었습니다. 또한 와인 대중화에 힘입어 다양한 국가의 가성비 좋은 저가 와인을 론칭하여 놀라운 매출 성과를 기록하였습니다. 판매부분도 기존 그룹 내 거래처 판매 중심에서 벗어나 그룹 외 대형마트, 편의점등 사업영역을 확장함으로 더 많은 고객들이 당사의 상품과 브랜드를 접함으로써 매출 확장에 기여하였습니다. 21년 8월 18일 합병기일로 ㈜제주소주를 흡수합병하여 그룹 내 유사사업부문 통합을 통한 운영효율성 증대 및 추후 주류관련 새로운 사업방향등을 모색할 예정입니다. 향후 수입주류업계 전반이 경쟁심화, 주류유통관련 규제와 저성장의 경제 여건에 따라 어려움이 예상되지만, 고객의 소비 트랜드에 맞춘 영업전략으로 합리적인 가격의 상품을 지속 개발하여서 고객들의 신뢰를 얻는 주류유통전문기업이 되도록 하겠습니다. [ ㈜에스씨케이컴퍼니 ] 주식회사 에스씨케이컴퍼니 는 차별 화된 커피문화와 고객소통을 바탕으로 업계를 선도하는 커피전문기업입니다. 안정적인 수익을 보장하는 일반(Core)매장, 수익성 높은 드라이브스루(DT)매장, 그리고 새로운 커피경험을 제공하는 리저브(Reserve)매장으로 매장을 분류하고, 커피를 포함한 음료군, 다양한 디저트류를 보유한 푸드군, 커피원두와 차별화된 굿즈를 포함하는 MD군으로 카테고리를 세분화하여 업무의 전문성을 강화하고 회사의 성장을 위해 전력을 다하고 있습니다. 뿐만 아니라, 다양한 친환경 정책 및 정부, 지역사회와의 연계를 통한 상생을 통해 나눔을 실천하고 있습니다. ■ 건설업 부문 [ ㈜ 신세계건설 ] 신세계건설㈜ 은 그룹의 핵심사 업인 청라 스타필드 등 복합쇼핑몰 건설을 추진중에 있으며, 향후 개발되는 복합쇼핑몰은 각 상권별 특성에 맞게 차별화된 컨셉으로 개발할 것으로 추정됩니다. 또한 외부사업 수주 확대와 분양사업 등 신규사업 진출을 통한 사업구조의 다각화를 이루고자 합니다. 신세계건설㈜ 은 이러한 프로젝트의 성공적 수행을 통하여 회사의 사업역량을 키우고 매출과 이익목표를 달성하겠습니다. 그리고 정부 정책에 호응하고자 공공지원 민간임대주택 정책 등을 활용한 임대주택사업과 자체 근린생활시설 건설사업을 계획 중에 있습니다. 단순한 임대주택의 건축, 운영뿐 아니라, 그룹 내의 다양한 컨텐츠를 활용한 새로운 형태의 주거 및 상업시설로 개발하는 것이 목적입니다. 현재 정부의 공공지원 민간임대주택 정책을 활용할 수도 있으며, 상황변 화와 필요에 따라 다양한 형태의 사업을 추진할 계획입니다. 또한 신세계건설㈜ 은 안정적인 그룹물량의 수익구조를 기반으로 지속적인 성장을 위해 외주사업 포트폴리오를 다각화 하며, 수주영역을 지속적으로 확대하겠습니다. ■ 해 외 사업 부문 [ PK RETAIL HOLDINGS, INC., GOOD FOOD HOLDINGS, LLC, BRISTOL FARMS, INC., METROPOLITAN MARKET, LLC, NEW LEAF COMMUNITY MARKETS, INC. ] PK RETAIL HOLDINGS, INC., GOOD FOOD HOLDINGS, LLC, BRISTOL FARMS, INC., METROPOLITAN MARKET, LLC은 미국시장에 본격적으로 진출하여 캘리포니아와 시애틀에서 매장을 운영하고 있습니다. 향후 지역별 특화 전문매장(와인 전문매장 등)을 확장하고, 다양한 PL상품(신선상품, 와인, 오가닉 등)을 지속적으로 개발 및 차별화하여 시장점유율을 높일 계획입니다. 마. 중단사업 : 해당사항 없음

바. 조직의 개편 연결회사는 급변하는 경영환경에 대한 대응력과 전문성을 강화하고 효율 및 시너지를 제고시키기 위해 조직개편을 실시하였습니다. ㈜ 이마트는 상품경쟁력 강화하기 위해 상품본부 산하에 그로서리총괄을 신설하였고, 기능별 전문성을 강화하기 위해 관리담당, 지속가능혁신센터, ESG담당, Future D/T 통합 TF를 신설하였습니다. 효율 및 시너지를 제고시키고자 일부 담당 조직의 통폐합을 진행하였습니다. ㈜ 이마트 에브리데이는 DT전략담당을 신설하였습니다. ㈜이마트24는 IT담당을 신설하였습니다. ㈜ 에 스에스지닷컴은 미래 경쟁력 강화를 위해 SCM본부를 신설하였습니다. 그리고 전문성 강화를 위해 인사담당을 HR LAB담당과 인재개발담당으로 이원화하고 효율 및 시너지를 제고시키고자 일부 담당 조직의 재편 및 세분화를 진행하였습니다. ㈜신세계프라퍼티는 개발본부, 컨텐츠본부, 지원본부 체제로 재편하였습니다. ㈜조선호텔앤리조트 는 효율 및 시너지를 제고시키고 관리력을 강화하기 위해 신사업본부 기능을 개발담당과 운영담당으로 이관하고 일부 담당을 통합하였습니다. ㈜신세계푸드 는 경쟁력 강화를 위해 FC담당과 브랜드마케팅담당을 신설하였고 FS담당과 외식담당을 F 통합하였습니다. 신세계건설㈜는 안전/기술 전담본부를 신설하였습니다. ㈜신세계아이앤씨는 R, 신사업기획담당을 신설하였습니다. ㈜ 신세계엘앤비는 매입담당을 신설하였습니다. ㈜에스씨케이컴퍼니는 기 능 별 전문성 강화를 위해 인사담당, 마케팅담당, 홍보담당을 신설하였습니다. 사. 환율변동위험 회피 당사는 장기차입금의 이자지급 시 시장이자율 변동에 따른 현금흐름 변동위험을 회피하기 위한 목적으로 장기차입금에 대하여 변동이자율을 수취하고 고정이자율을 지급하는 이자율스왑계약을 체결하고 있으며, 또한 외화사채와 외화장기차입금의 외환위험 및 이자율위험을 회 피하기 위한 목적으로 통화스왑거래를 이용하고 있습니다. 아. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항은 본문 "II. 사업의 내용" 을 참고하시기 바랍니다.

자. 자산손상 또는 감 액손실

(1) 연결회사는 당기와 전기 중 연결회사의 개별 점포 및 개별사업부 등을 별개의 현금창출단위(집단)으로 판단하고 손상징후가 발견된 현금창출단위(집단)별로 손상검사를 수행하였으며, 그 결과 손상차손 및 손상차손환입을 인식하였습니다. 이러한 손상차손 및 손상차손환입의 인식은 현금창출단위(집단)인 개별 점포 및 개별사업부별 실적의 저하나 개선 등에 기인합니다.

(2) 연결회사는 현금창출단위(집단)에 대한 손상검사 시 회수가능가액으로 사용가치 및 순공정가치를 산출하여 사용하였습니다. 순공정가치는 기준시가 및 최근의 이용가능한 유사거래가격 등을 반영한 평가금액으로 산출하였습니다. 사용가치의 계산은 경영진이 승인한 향후 일정기간의 재무예산에근거하여 세전현금흐름추정치 등을 사용하였습니다. 동 기간에 대하여 사용된 매출액성장률은 향후 일정기간의 현금흐름의 예측치를 산정하기 위한 추정매출성장률로 과거 실적 및 시장전망에 근거하여 산정되었습니다. 일정기간을 초과하는 기간에 대한 영구현금흐름 산출시 영구성장률은 현금창출단위가 속한 산업의 장기평균성장률을 초과하지 않으며 물가성장률 등의 일정 성장률 가정이 사용되었습니다.

(3) 연결회사가 당기와 전기 중 인식한 현금창출단위(집단)에 속한 자산(유형자산, 무형자산, 사용권자산 등) 관련 손상차손 및 손상차손환입의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당 기	전 기

손상차손	손상환입	손상차손	손상환입

유형자산	33,383	930	56,608	1,854

투자부동산	3,125	-	-	-

무형자산	156	-	8,646	-

사용권자산	37,653	2,071	131,306	8,712

합 계	74,317	3,001	196,560	10,566

4. 유동성 및 자금조달과 지출

연결회사의 유동성 내역 은 다음과 같습니다.

(단위: 백만)

구분	2021.12.31	2020.12.31

현금시재	14,300	15,364

보통예금	823,300	791,500

초단기금융상품 등	172,567	306,405

합 계	1,010,167	1,113,269

연결회사의 매출은 현금, 신용카드, 어음 결제를 통해 발생되며 대부분이 현금과 신용카드 결제로 일주일 이내에 현금화됩니다. 연결회사는 차입금의 일정부분을 CP(기업어음) 등 단기자금으로 조달하고 있으며 입금된 매출금을 통해 단기차입금을 일별로 상환하고 매입채무 결제 시 다시 매출금과 단기차입을 통해 소요자금을 충당합니다. 현금및현금성자산은 당기말 현재 1조102억원으로 전년 대비 1,031억원 감소했습니다. 한 편, 연결회사는 유동성 부족 및 금융시장 불확실성에 대비하여 시중은행들 과 4,785억원 의 당좌차월 및 구매카드 약정을 체결하고 있으며 이와는 별도로 신한은행 등과 3조 1,206억 원, USD 222,000,000, EUR 16,223,000의 일반 대출 한도(할인어음 및 CP매입약정 포함) 등의 약정을 체결하고있습니다.

연결회사의 보고서 작성기준일 현재 연결기준 차입금 규모 는 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	계정과목	2021.12.31	2020.12.31	2019.12.31

유동성차입금	단기차입금	1,360,093	401,510	300,038

유동성장기부채	1,206,039	797,726	1,060,756

소 계	2,566,132	1,199,236	1,360,794

비유동성차입금	장기차입금	1,433,716	411,020	333,159

사채	2,683,622	1,698,524	2,123,094

소 계	4,117,338	2,109,544	2,456,253

합 계	6,683,470	3,308,780	3,817,047

연결회사의 보고서 작성 기준일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	구 분	발행일	만기일	이자율(%)	금액	재무비율 준수사항 등

2021.12.31	2020.12.31	2019.12.31

주식회사 이마트	17-2회 무보증사채	2015.08.28	2020.08.28	-	-	-	100,000	부채비율 400% 이하, 담보권설정 제한 : 1조원, 자산처분제한 : 총자산 50%

18-1회 무보증사채	2017.01.10	2020.01.10	-	-	-	310,000	부채비율 400% 이하, 담보권설정 제한 : 1조원, 자산처분제한 : 총자산 50%

18-2회 무보증사채	2017.01.10	2022.01.10	2.19	120,000	120,000	120,000	부채비율 400% 이하, 담보권설정 제한 : 1조원, 자산처분제한 : 총자산 50%

해외사모사채	2017.04.27	2020.04.27	-	-	-	120,197(SGD 140백만)

19-1회 무보증사채	2018.04.11	2021.04.11	-	-	100,000	100,000	부채비율 400% 이하, 담보권설정 제한 : 1조원, 자산처분제한 : 총자산 50%

19-2회 무보증사채	2018.04.11	2023.04.11	2.78	200,000	200,000	200,000	부채비율 400% 이하, 담보권설정 제한 : 1조원, 자산처분제한 : 총자산 50%

해외사모사채	2018.11.29	2021.11.29	-	-	435,200(USD 400백만)	463,120(USD 400백만)

20-1회 무보증사채	2019.02.26	2022.02.26	2.13	200,000	200,000	200,000	부채비율 400% 이하, 담보권설정 제한 : 1조원, 자산처분제한 : 총자산 50%

20-2회 무보증사채	2019.02.26	2024.02.26	2.21	200,000	200,000	200,000	부채비율 400% 이하, 담보권설정 제한 : 1조원, 자산처분제한 : 총자산 50%

해외사모사채	2019.07.25	2022.07.25	3M LIBOR + 0.85	379,360(USD 320백만)	348,160(USD 320백만)	370,496(USD 320백만)

해외사모사채	2019.07.26	2022.07.26	3M LIBOR + 0.90	118,550(USD 100백만)	108,800(USD 100백만)	115,780(USD 100백만)

해외사모사채	2020.10.30	2023.10.30	3M LIBOR + 0.05	99,582(USD 84백만)	91,392(USD 84백만)	-

21-1회 무보증사채	2021.04.15	2024.04.15	1.42	270,000	-	-	부채비율 400% 이하, 담보권설정 제한 : 1조원, 자산처분제한 : 총자산 50%

21-2회 무보증사채	2021.04.15	2026.04.15	1.88	230,000	-	-	부채비율 400% 이하, 담보권설정 제한 : 1조원, 자산처분제한 : 총자산 50%

21-3회 무보증사채	2021.04.15	2028.04.15	2.21	100,000	-	-	부채비율 400% 이하, 담보권설정 제한 : 1조원, 자산처분제한 : 총자산 50%

22-1회 무보증사채	2021.08.11	2024.08.11	1.80	170,000	-	-	부채비율 400% 이하, 담보권설정 제한 : 3조원, 자산처분제한 : 총자산 50%

22-2회 무보증사채	2021.08.11	2026.08.11	2.12	300,000	-	-	부채비율 400% 이하, 담보권설정 제한 : 3조원, 자산처분제한 : 총자산 50%

22-3회 무보증사채(ESG)	2021.08.11	2028.08.11	2.35	50,000	-	-	부채비율 400% 이하, 담보권설정 제한 : 3조원, 자산처분제한 : 총자산 50%

해외사모사채	2021.11.12	2024.11.12	1.16	118,550(USD 100백만)	-	-

해외사모사채	2021.11.19	2024.11.19	SGD-SORA + 1.04	245,599(SGD 280백만)	-	-

해외사모사채	2021.11.19	2024.11.19	3M LIBOR + 1.19	94,840(USD 80백만)	-	-

주식회사조선호텔앤리조트	사모사채	2018.02.05	2021.02.05	-	-	10,000	10,000

사모사채	2018.02.05	2023.02.03	4.55	10,000	10,000	10,000

사모사채	2018.05.11	2021.05.11	-	-	30,000	30,000

사모사채	2019.04.15	2022.04.15	2.94	30,000	30,000	30,000

사모사채	2021.10.27	2024.10.25	2.54	40,000	-	-

사모사채	2021.10.27	2024.10.25	3.10	10,000	-	-

주식회사신세계프라퍼티	사모사채	2019.08.06	2022.08.06	1.86	70,000	70,000	70,000

사모사채	2019.08.06	2024.08.06	2.21	80,000	80,000	80,000

사모사채	2021.01.26	2024.01.26	1.96	60,000	-	-

사모사채	2021.01.26	2026.01.26	2.45	40,000	-	-

ESG채권	2021.10.22	2024.10.22	CD 3M+1.1	60,000	-	-

주식회사신세계푸드	1회 무보증 공모사채	2020.01.30	2023.01.30	1.88	100,000	100,000	-

2회 무보증 공모사채	2021.01.27	2024.01.27	1.57	100,000	-	-

주식회사이마트에브리데이	해외사모사채	2018.09.21	2021.09.23	-	--	21,760(USD 20백만)	23,156(USD 20백만)

5-2회 사모사채	2017.03.02	2020.03.02	-	-	-	10,000

7회 사모사채	2018.04.11	2020.10.11	-	-	-	20,000

8회 사모사채	2019.03.27	2021.09.27	-	-	10,000	10,000

9회 사모사채	2019.04.18	2021.04.18	-	-	10,000	10,000

10회 사모사채	2019.04.19	2021.04.19	-	-	10,000	10,000

11회 사모사채	2019.04.23	2021.04.23	-	-	10,000	10,000

12회 사모사채	2019.07.31	2022.01.28	2.97	20,000	20,000	20,000

해외사모사채	2020.10.08	2023.10.06	3M LIBOR + 1.20	35,565(USD 30백만)	32,640(USD 30백만)	-

13회 사모사채	2021.09.27	2023.09.27	2.95	10,000	-	-

14회 사모사채	2021.10.28	2024.10.28	3.20	10,000	-	-

주식회사이마트24	사모사채	2018.10.11	2020.04.11	-	-	10,000

사모사채	2018.11.28	2020.05.28	-	-	10,000

사모사채	2018.11.28	2020.11.28	-	-	10,000

사모사채	2019.04.19	2021.04.19	-	-	15,000	15,000

사모사채	2019.08.07	2021.08.07	-	-	20,000	20,000

사모사채	2019.10.11	2021.10.11	-	-	10,000	10,000

사모사채	2020.01.22	2022.01.22	3.86	10,000	10,000	-

사모사채	2020.03.24	2022.03.24	3.79	10,000	10,000	-

사모사채	2020.06.22	2022.06.22	4.15	10,000	10,000	-

사모사채	2020.07.10	2022.01.10	4.15	10,000	10,000	-

사모사채	2020.08.27	2022.02.25	4.15	20,000	20,000	-

사모사채	2020.10.28	2022.10.28	3.92	20,000	20,000	-

사모사채	2020.12.22	2022.12.22	3.85	10,000	10,000	-

사모사채	2021.01.28	2023.01.28	3.85	10,000	-	-

사모사채	2021.03.30	2023.03.30	3.79	15,000	-	-

사모사채	2021.07.20	2023.07.20	3.82	20,000	-	-

사모사채	2021.10.12	2023.10.12	3.80	10,000	-	-

주식회사 에스에스지닷컴	15-2회 무보증사채	2015.01.15	2020.01.15	-	-	-	200,000	부채비율 2,600% 이하, 지급보증 제한 : 직전년도 자기자본 250%, 자산처분제한 : 총자산의 50%

신세계건설 주식회사	7회 무보증사채	2018.02.27	2020.02.27	-	-	-	60,000

사모사채	2020.02.27	2021.02.26	-	-	1,000	-

사모사채	2021.02.26	2022.02.26	2.45	1,000	-	-

소 계	3,718,046	2,383,952	2,977,749

차감 : 사채할인발행차금	(5,925)	(3,101)	(4,599)

소 계	3,712,121	2,380,851	2,973,150

차감 : 유동성장기부채	(1,028,499)	(682,326)	(850,056)

합 계	2,683,622	1,698,525	2,123,094

※ 조달자금 중 재무비율 준수사항등 미준수 시 기한의 이익상실이 발생됩니다.

보고서 작성기준일 현재 금 융부채의 잔존계약만기에 따른 내역 은 다음과 같습니다.아래 표에 표시된 현금흐름은 원리금이며, 현재가치 할인을 하지 아니한 금액입니다 .

(단위: 백만원)

2021.12.31	1년 미만	1년에서 5년 이하	5년 초과	합 계

매입채무 및 기타지급채무	2,804,202	-	-	2,804,202

차입금(*1)	2,673,230	4,032,996	155,369	6,861,595

파생상품부채	1,266	4,823	-	6,089

리스부채	553,884	1,656,315	2,245,503	4,455,702

기타장ㆍ단기금융부채	1,300,951	440,096	133,806	1,874,853

금융보증계약(*2)(*3)	1,214,183	902,000	3,303	2,119,486

합 계	8,547,717	7,036,230	2,537,981	18,121,928

(*1) 연결회사의 외화차입금은 파생상품을 통하여 외환위험이 헷지된 효과를 현금흐름에 반영하여 만기분석하였습니다.(*2) 회사는 상법 제530조의9제1항에 의하여 보고기간종료일 현재 분할회사인 주식회사 신세계의 2011년 5월 1일 현재(분할기준일)의 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. 또한 종속기업인 주식회사 에스에스지닷컴은 2019년 3월 1일자로 주식회사 신세계몰을 흡수합병함에 따라 주식회사 신세계의 2018년 12월 27일 현재(분할기준일)의 채무 중 잔여채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.(*3) 종속기업인 신세계건설 주식회사는 일부 공사용역계약과 관련하여 수분양자에 대한 중도금 등의 지급보증을 제공하고 있습니다.

5. 부외거래 당사의 부외거래는 본문 "ⅩI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항"을 참고하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자 의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 중요한 회계정책 및 추정의 변경사항은 본문 'Ⅲ. 재무에 관한 사항' 또는 사업보고서에 첨부된 연결재무제표에 대한 감사보고서를 참고해 주시기 바랍니다. 나. 법규상의 규제에 관한 사항 법규상의 규제에 관한 사항은 본문 "II. 사업의 내용" 을 참고하시기 바랍니다. 다. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항은 본문 "II. 사업의 내용" 을 참고하시기 바랍니다.