비에프랩스 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 12 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 11 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 3분기말	제 11 기말

자산

유동자산	24,267,814,161	16,575,445,175

현금및현금성자산	10,261,693,616	1,797,230,720

매출채권	1,172,300,609	343,691,637

공사매출채권	2,338,809,053	1,667,929,819

기타금융자산	10,366,759,591	11,806,803,098

기타유동자산	98,081,182	914,603,811

당기법인세자산	30,170,110	45,186,090

비유동자산	23,268,921,702	23,495,787,379

매도가능금융자산	2,814,311,104	2,206,273,610

종속기업에 대한 투자자산	14,833,000,000	14,833,000,000

관계기업에 대한 투자자산	400,000,000	1,180,290,000

기타금융자산	4,300,618,750	4,294,708,750

유형자산	418,946,824	447,676,259

무형자산	502,045,024	533,838,760

자산총계	47,536,735,863	40,071,232,554

부채

유동부채	7,226,749,348	11,300,421,666

매입채무	4,106,723,061	1,909,036,958

기타금융부채	618,961,590	893,466,292

공사선수금	2,151,923,233	2,956,478,079

충당부채	319,180,641	330,661,946

기타유동부채	29,960,823	45,944,853

전환사채	5,164,833,538

비유동부채	621,351,955	645,712,300

순확정급여부채	554,500,428	640,712,300

기타금융부채	50,000,000	5,000,000

이연법인세부채	16,851,527

부채총계	7,848,101,303	11,946,133,966

자본

보통주자본금	12,080,358,000	8,968,161,000

주식발행초과금	19,549,888,107	11,002,576,551

기타자본항목	(535,176,591)	(362,924,085)

이익잉여금	8,593,565,044	8,517,285,122

자본총계	39,688,634,560	28,125,098,588

자본과부채총계	47,536,735,863	40,071,232,554

포괄손익계산서
제 12 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 11 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	7,136,268,110	21,557,361,621	8,931,731,572	23,513,032,532

매출원가	6,621,734,941	19,949,993,263	8,172,956,798	21,225,977,353

매출총이익	514,533,169	1,607,368,358	758,774,774	2,287,055,179

판매비와관리비	694,574,494	2,163,580,158	954,483,513	3,161,187,432

영업손실	(180,041,325)	(556,211,800)	(195,708,739)	(874,132,253)

기타수익	226,729,987	580,292,142	247,264,458	297,935,945

기타비용	62,644,854	222,591,477	12,609,955	902,640,125

금융수익	53,943,694	166,268,041	471,815,480	646,028,618

금융원가	11,551,449	51,447,892	243,156,169

법인세비용차감전순이익(손실)	37,987,502	(43,794,543)	459,313,352	(1,075,963,984)

법인세수익(비용)	(131,871,570)	(131,871,570)	555,030,166

당분기순이익(손실)	(93,884,068)	(175,666,113)	459,313,352	(520,933,818)

기타포괄손익	59,746,322	79,693,529	77,963,192	130,984,261

당기손익으로 재분류되지 않는항목	59,746,322	251,946,035	77,963,192	130,984,261

순확정급여제도의 재측정손익	59,746,322	251,946,035	77,963,192	130,984,261

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(172,252,506)

매도가능금융자산평가손실	(172,252,506)

당분기총포괄이익(손실)	(34,137,746)	(95,972,584)	537,276,544	(389,949,557)

주당이익

기본 및 희석 주당순손실	(3)	(7)	34	(29)

자본변동표
제 12 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 11 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	7,861,966,500	7,001,834,947	(989,914,275)	10,317,803,002	24,191,690,174

전환사채의 전환	1,106,194,500	4,000,741,604	5,106,936,104

자기주식의 처분	626,990,190	626,990,190

유상증자

당분기순이익(손실)	(520,933,818)	(520,933,818)

보험수리적손익	130,984,260	130,984,260

매도가능증권평가손실

2016.09.30 (기말자본)	8,968,161,000	11,002,576,551	(362,924,085)	9,927,853,444	29,535,666,910

2017.01.01 (기초자본)	8,968,161,000	11,002,576,551	(362,924,085)	8,517,285,122	28,125,098,588

전환사채의 전환	1,106,194,000	4,063,305,846	5,169,499,846

자기주식의 처분

유상증자	2,006,003,000	4,484,005,710	6,490,008,710

당분기순이익(손실)	(175,666,113)	(175,666,113)

보험수리적손익	251,946,035	251,946,035

매도가능증권평가손실	(172,252,506)	(172,252,506)

2017.09.30 (기말자본)	12,080,358,000	19,549,888,107	(535,176,591)	8,593,565,044	39,688,634,560

현금흐름표
제 12 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 11 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

영업활동현금흐름	439,196,726	2,055,012,519

영업에서 창출된 현금흐름	556,052,316	1,821,463,827

법인세납부(환급)	(116,855,590)	233,548,692

투자활동현금흐름	1,497,142,601	(2,635,472,402)

기타금융자산의 감소(증가)	3,007,386,954	(9,012,851,370)

단기대여금의 감소	4,500,000

단기대여금의 증가	(1,600,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(450,941)

매도가능금융자산의 처분	70,971,783

종속기업에 대한 투자자산의 처분	515,000,000

유형자산의 취득	(98,173,727)	(16,033,130)

유형자산의 처분	250,000	6,290,908

무형자산의 취득	(8,250,000)

무형자산의 처분	33,500,000

투자부동산의 처분	5,500,000,000

이자수취	195,929,374	263,600,348

재무활동현금흐름	6,528,123,573	512,807,472

단기차입금의 증가	3,057,000,000

단기차입금의 상환	(3,057,000,000)

임대보증금의 증가	50,000,000

임대보증금의 감소	(5,000,000)

자기주식의 취득	626,990,190

유상증자	6,490,008,710

이자지급	(6,885,137)	(114,182,718)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(4)

현금및현금성자산의순증가(감소)	8,464,462,896	(67,652,411)

기초현금및현금성자산	1,797,230,720	9,254,981,022

기말현금및현금성자산	10,261,693,616	9,187,328,611