비에프랩스 사업보고서 (2018.12)
1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)

(단위 : 백만원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

(주)경봉시스템즈	2013.12.17	경기도 안양시 만안구예술공원로 153-32 3층	제조서비스업	274	지분 100%의결권 과반수 소유(회계기준서 1027호 13)	해당없음

(주)아이지스주2)	2016.11.01주1)	광주광역시 북구 첨단벤처로40번길 7(대촌동)	제조	15,293	지분 74.07%의결권 과반수 소유(회계기준서 1027호 13)	해당

(주)데일리크립토IB주3)	2018.05.18	경기도 안양시 만안구 예술공원로 153-32, 3층	투자	9,268	지분 100%의결권 과반수 소유(회계기준서 1027호 13)	해당

주 1. 상기 연결대상 종속회사의 개황은 2018.12.31일자 기준이며, '최근사업연도말 자산총액'은 2018년도말 별도 기준 자산총액 입니다.2. 계열회사에 관한 자세한 사항은 'IX. 계열회사 등에 관한 사항'을 참조 하시기 바랍니다.3. 상기 주요종속 회사여부 판단기준은 아래와 같은 기준으로 판단합니다. (1) 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사 (2) 직전연도 자산총액이 750 억원 이상인 종속회사
주1) 1. 상기 설립일은 지분 인수일 입니다.2. (주)아이지스는 2017년 1월 1일부터 손익부분이 연결되었습니다.
주2) 1. (주)아이지스는 2017년 8월 3일 주식 액면분할로 당사 보유주식 180,000주에서 1,800,000주로 증가 되었습니다. (액면가 1주 5,000원-> 1주 500원)
주3) 1. (주)데일리크립토IB는 2018년 5월 18일 당사 100% 출자로 신규 설립되었습니다.

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	(주)데일리크립토IB	당사는 2018년 5월 18일 100% 자회사 (주)데일리크립토IB를 신설하였습니다.

-	-

연결제외	(주)알에스기전	당사는 2018년 1월 19일 주식회사 알에스기전의 지분(71.81%) 전부를 주식회사 아이디에스글로벌에 매각하였습니다.

-	-

나. 회사의 법적, 상업적 명칭당사의 명칭은 "주식회사 데일리블록체인"이라고 칭하고, 영문으로는 "DAYLI BlockChain Co.,LTD."라고 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우 "DAYLIBC" 라고 표기합니다. 다. 설립일자 당사는 2006년 2월 20일 설립되어 2011년 5월 27일에 코스닥시장 상장을 승인받아 회사의 주식이 2011년 7월 29일자로 한국거래소의 코스닥시장에 상장하였습니다.

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등여부	특례상장 등적용법규

코스닥시장	2011년 07월 29일	-	-

라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지- 본사 및 공장 주소 : 경기도 안양시 만안구 예술공원로 153-32, 3층- 전화번호 : 031-388-4800- 홈페이지 : http://www.dayliblockchain.com 마. 중소기업 해당여부당사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당됩니다자세한 사항은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 3. 제재현황 등 그 밖의 사항 - 다. 중소기업기준 검토표'를 참조하시기 바랍니다. 바. 주요 사업의 내용 (1) (주) 데일리블록체인

- SOC 사업부문(ITS,스마트시티 등)

(1) 영업개황

당사는 ITS 구축 전문기업으로서 회사 설립 이래 기술력을 바탕으로 ITS 분야 등 SOC 사업에 대한 입지를 구축하여 왔습니다. 최근 대한민국 정부는 SOC 사업을 스마트시티라는 큰 틀에서 육성시킬 계획을 가지고 있어 기존 당사의 스마트시티 및 U-City 구축실적(남양주,영종도,송도,경북도청,역북지구,광주전납혁신도시)은 사업 진행에 큰 도움이 되고 있습니다.

현재 당사는 관련 국책과제로 서울시 스마트 도시데이터 확보를 위한 정보전략계획(ISP) 수립 용역을 진행하는 등 본격적으로 스마트시티 시장 선점을 위한 작업을 진행하고 있습니다.

(2) 시장의 특성

국가 기간산업이라는 특성과 매출처가 지방자치단체 및 정부 조직이라는 특성은SOC 산업의 큰 특징이며, 산업 내에서 안정적인 매출 및 영업을 영위하게끔 하는 요인입니다. 또한 이러한 특성은 각각의 지방자치단체의 도시환경에 따라 복잡, 다양하게 이루어지는 개별 주문 체제와도 연결됩니다. 때문에 SOC 산업은 정보 시스템과 관련한 기술, 도시환경에 따른 디바이스 구축 및 건설 Know-how 등을 뒷받침한 전체적인 Project Managing 능력이 요구됩니다.

SOC 구축사업의 경우 정부 및 지방자치단체의 예산에 의거하여 형성되는 시장이다보니 예산배정 규모, 예산집행 시기에 따라 회사의 매출시현에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 최근 스마트시티 관련 예산들이 집중 편성되고 있습니다.

- 신규 사업부문(블록체인)

(1) 영업개황

당사의 신규 사업부문은 블록체인 사업분야는 2018년에는 ICO 컨설팅 이외에 큰 사업적 성과를 거둔 것은 없습니다. 이는 별도 영업이익 흑자전환을 위한 과감한 투자를 자제했기때문으로 볼 수 있습니다.

2019년 현재까지 블록체인 사업부를 신설하고 업계 유수한 인재들을 영입하였습니다.

당사는 블록체인기술이 보다 광범위하게 쓰일 수 있다고 믿고 있으며, 당사는 이러한 블록체인 보급에 앞장 설 것입니다. 블록체인을 기반으로한 스마트시티 운영시스템 등 SOC 플랫폼으로써 블록체인기술을 개발 당사의 솔루션을 제안할 것이며, 모든 정보가 데이터화 될 멀지 않은 미래 시장을 블록체인기술로 선도할 것입니다.

이러한 저희의 노력들이 사업의 성과로 공개될 날이 그리 멀지는 않을 것으로 보입니다.

(2) 시장의 특성

블록체인 사업부분은 관급사업 뿐만 아니라, 민간사업 부분에도 널리 이용 될 것으로 보여 기존 당사의 취약점으로 지적되면 매출의 대부분이 관급사 업에서 발생하여 예산에 제약 받는 다는 부분을 해소할 수 있을 것으로 보 입니다.

블록체인이 가상화폐로 연결되는 부정적 인식도 일정 부분 개선되고 있어

본 기술을 활용한 시장은 더욱 발전할 것으로 예상됩니다.

- 해외사업부문(1) 영업개황

해외사업부분을 별도의 사업부문으로 구분한 것은 향후 당사의 중요한 미

래가치 중 하나로 해외시장을 주목했기 때문입니다. 현재 당사는 KOICA와

온두라스, 엘살바도르 등 중남미 SOC사업을 수행하고 성공적으로 준공을 하였으며,현재는 현지 교육 중에 있습니다.

성공적 사업 준공으로 KOICA와의 사업은 지속적으로 진행될 가능성이 높아 보이며,이와는 별개로 이런 사업 진행과정 간 얻은 기술과 경험, 인적 네트워크로 2019년에는 KOICA 사업과는 별개로 시장 개척을 위한 노력을 진행할 것이며, 적극적 진행을 위해 해외지사 설립까지 고려하고 있습니다. 선점한 시장으로 볼 수 있는 중남미를 시작으로 사업지역도 지속적으로 확장할 예정입니다.

(2) 시장의 특성

중남미시장은 매출채권 회수가 상당히 힘든 지역으로 알려져 있습니다. 당

사는 KOICA와 함께 사업을 진행하여 채권회수의 위험 없이 사업을 진행 하며, 현지 인적 네트워크, 기술, 경험을 확보하였습니다. 이러한 사업 진 행 경험은 당사 중남미진출시 매출채권 해소에 대한 리스크를 상당수 해소해줄 수 있을 것으로 믿고 있습니다.

(2) (주)아이지스(주요종속회사) 주요종속회사 (주)아이지스는 1995년 설립된 복층유리생산설비 전문제조업체인 인창실업을 승계하여 공장층축 및 생산설비 확충을 통해 2006년 12월 사업을 개 시 하였습니다. (주)아이지스의 주요생산 품목은 '복층 유리 자동생산라인' '자동 수평이도면취 기/세척기' '판유리 자동 절단라인' 등 이며, (주)아이지스는 1998년 국내최초로 ' Auto Sealing Robot' 개발, 2003년 세계최초 'Wheel Type Horizontal Arrissing Machine' 개발, 2007년 아시아 유일 Dual Press 적용 대형 복층유리 제조 Full Lin e 상용화, 2009년 3중 복층, Step 복층 및 3중+ Step 복층 Gas Filling 기능 상용화 , 2010년 아시아 최초 Foam Spacer Applicator 개발, 세계최초 D-Spacer Applica tor 및 PIB Applicator 개발(PPP Type) 등의 기술력 보유로 HIgh Speed(시간당 1 20~160ea(조)) 생산, Jumbo Line (세계최대 유리 Size 제조장비 유럽공급(3,210m m x 12,000mm)), Super Spacer Applicator (간봉 절단 오토밴딩 ~간봉 부착 Pro cess까지 One-stop처리)등 경쟁사 대비 가격 및 성능 경쟁력이 우수한 복층 유리 자동생산 라인 설비 제작이 가능하여, 현재 아시아 1위 기술력을 보유하였다는 대 내외적 평가를 받고 있습니다. 이에 그치지 않고 ㈜아이지스는 지족적으로 신제품을 연구하며 2018년 9월 시연회를 진행하였으며, 세계로도약하는 글로벌 기업을 슬로건으로 세계 최고 수준의 기술력을 보유한 독일의 비스트로닉사와 공동으로 복층유리 자동 생산라인을 공급하기로 최근 합의하였고, 미국 내 에이전트를 통해 복층유리 생산라인10대를 1년 동안 순차 공급하는 계약을 체결하는 등 글로벌 기업이 되기 위한 준비를 진행하고 있습니다 사업의 내용에 대한 보다 자세한 사항은 『Ⅱ. 사업의 내용』을 참조하시기 바랍니다 사. 계열회사에 관한 사항 당사는 (주)옐로모바일 종속회사로써, 계열사회사는 총 118개입니다. 계열회사에 대한 사항은 다음과 같습니다.

법인명	1차 종속기업	2차 종속기업	3차 종속기업	4차 종속기업	5차 종속기업	6차 종속기업	관계기업	관계기업의 종속기업

㈜옐로모바일

ㄴ ㈜쿠차	100.00%

ㄴ ㈜정글피플	92.92%

ㄴ ㈜블루웹	100.00%

ㄴ Yellomobile SEA	95.65%

ㄴ PriceArea	94.24%

ㄴ ㈜옐로	100.00%

ㄴ ㈜스타일샵	41.79%

ㄴ Yello Exchange USA	100.00%

ㄴ ㈜옐로익스체인지	100.00%

ㄴ ㈜팀그레이프	81.32%

ㄴ ㈜아이템홀릭	100.00%

ㄴ ㈜데일리블록체인	28.34%

ㄴ 주식회사 아이지스	100.00%

ㄴ 주식회사 경봉시스템즈	100.00%

ㄴ 주식회사 데일리크립토아이비	100.00%

ㄴ 마루엘에스아이㈜	20.00%

ㄴ ㈜피키캐스트	60.63%

ㄴ ㈜옐로디지털마케팅	95.46%

ㄴ ㈜옐로마케팅차이나	80.00%

ㄴ 현대중앙기획㈜	70.00%

ㄴ ㈜퓨쳐스트림네트웍스	34.93%

ㄴ ㈜메이크어스	25.48%

ㄴ 모던보이엔터테인먼트㈜	50.99%

ㄴ ㈜메이크어스엔터테인먼트	97.14%

ㄴ ㈜넥스트라운드	50.98%

ㄴ MAKEUS ASIA PTE. LTD.	100.00%

ㄴ MAKEUS ASIA INDONESIA	100.00%

ㄴ ㈜컴퍼니페이버	100.00%

ㄴ ㈜레코벨	100.00%

ㄴ ㈜넥스트미디어그룹	100.00%

ㄴ FSN Asia Private Limited	95.40%

ㄴ ㈜애드맥스	100.00%

ㄴ 북경카울리오블리스광고유한회사	100.00%

ㄴ CAULY GC PTE. LTD.	100.00%

ㄴ CAULY TAIWAN PRIVATE LIMITED.	75.00%

ㄴ BEHAVE GLOBAL INC.	100.00%

ㄴ CAULY GC (THAILAND) LTD.	100.00%

ㄴ Yello Digital Marketing Global PTE. LTD.	66.46%

ㄴ PT ADPLUS DIGITAL SOLUSINDO	51.00%

ㄴ PT MEDIA GEMILANG INDONESIA	66.67%

ㄴ YDM (THAILAND) CO.,LTD.	30.77%

ㄴ GOTTIMIZE CO., LTD.	100.00%

ㄴ ALTERNATE 65 CO.,LTD	100.00%

ㄴ Doer Co.,Ltd.	100.00%

ㄴ Adpocket Co., Ltd.	100.00%

ㄴ AVG (Thailand) Co.,Ltd.	51.00%

ㄴ Interactive Communications Co.,Ltd.	100.00%

ㄴ Jamjaras Co., Ltd.	45.00%

ㄴ Nawin Consultant Co.,Ltd.	29.99%

ㄴ CLEVER ADVERTISING CORPORATION	33.51%

ㄴ Computerlogy Co., Ltd	64.75%

ㄴ SIX NETWORK PTE. LTD.	60.00%

ㄴ SIX NETWORK (THAILAND) CO., LTD	60.00%

ㄴ ㈜애드쿠아인터렉티브	100.00%

ㄴ ㈜마더브레인	100.00%

ㄴ ㈜옐로스토리	100.00%

ㄴ YELLOSTORY GLOBAL CORPORATION	51.00%

ㄴ ㈜핸드스튜디오	100.00%

ㄴ ㈜애드쿠아 언바운드	100.00%

ㄴ ㈜옐로디지털마케팅버즈	100.00%

ㄴ ㈜그룹아이디디	100.00%

ㄴ ㈜이모션글로벌	100.00%

ㄴ ㈜옐로트래블	86.23%

ㄴ ㈜제주모바일	100.00%

ㄴ ㈜옐로트래블랩스	100.00%

ㄴ ESES Global Co., Ltd	100.00%

ㄴ ESES Global Inc	100.00%

ㄴ ESESGLOBAL UK LIMITED	100.00%

ㄴ 우즈웨어㈜	100.00%

ㄴ ㈜옐로오투오그룹	87.72%

ㄴ ㈜스테이허브	100.00%

ㄴ ㈜룸익스	95.00%

ㄴ ㈜달리커뮤니케이션	100.00%

ㄴ ㈜옐로유통	75.02%

ㄴ ㈜옐로씨리얼	100.00%

ㄴ ㈜핀스팟	100.00%

ㄴ ㈜비루트	100.00%

ㄴ ㈜케어랩스	36.67%

ㄴ 이디비㈜	51.00%

ㄴ BEAUTYSOCIAL INC.	58.82%

ㄴ ㈜우노뷰티	70.00%

ㄴ ㈜바이탈랩스	100.00%

ㄴ ㈜나인커뮤니케이션	100.00%

ㄴ ㈜데일리파트너스	45.45%

ㄴ ㈜엔티솔루션	51.00%

ㄴ ㈜제이티넷	57.81%

ㄴ ㈜티페이	100.00%

ㄴ PT.JTNET PROCESSING INDONESIA	98.50%

ㄴ ㈜데일리금융그룹	19.31%

ㄴ ㈜쿼터백그룹	81.72%

ㄴ 쿼터백테크놀로지스㈜	100.00%

ㄴ 쿼터백자산운용㈜	100.00%

ㄴ Quarterback Japan	100.00%

ㄴ Market Makers, Inc.	100.00%

ㄴ ㈜데일리인텔리전스	55.57%

ㄴ ㈜솔리드웨어	100.00%

ㄴ ㈜노매드커넥션	100.00%

ㄴ ㈜리비	100.00%

ㄴ ㈜단프	100.00%

ㄴ ㈜피플인사이드	100.00%

ㄴ ㈜뉴로어소시에이츠	100.00%

ㄴ ㈜옐로자산관리	56.24%

ㄴ ㈜데일리크라우드	100.00%

ㄴ ㈜데일리마켓플레이스	100.00%

ㄴ ㈜코인원	74.56%

ㄴ ㈜코인원트랜스퍼	70.00%

ㄴ Coinone Inc.	100.00%

ㄴ ㈜아이펀팩토리	66.48%

ㄴ COINDO PTE. LTD.	50.00%

ㄴ COINDO FOR INDONESIA, PT	99.90%

ㄴ CGEX LIMITED	70.00%

ㄴ ㈜뉴지스탁	67.07%

ㄴ ㈜디레몬	55.50%

ㄴ ㈜유디아이디	33.18%

ㄴ ㈜더디자이너스그룹	90.00%

ㄴ ㈜호텔더디자이너스	100.00%

ㄴ ㈜호텔컬리넌매니지먼트	100.00%

주) 상기 지분율은 의결권이 포함된 종류주를 포함한 지분율입니다.

아. 신용평가에 관한 사항

구 분	신용평가일	신용평가 기관명	신용등급 주1)

내 용	2018.06.15	SCI평가정보(주)	기업신용평가등급 : e-4

상응 회사채등급 : BBB0

주1) 신용평가전문기관의 신용등급체계는 다음과 같습니다. (평가자의 필요에 따라 각 등급을 +,0,-로 세분할 수도 있습니다.

신용상태	등급	상응회사채 등급	비고

우 수	e-1	AAA	-

e-2	AA	-

e-3	A	-

양 호	e-4	BBB	-

보 통	e-5	BB	-

e-6	B	-

열 위	e-7	CCC	-

e-8	CC	-

e-9	C	-

부 실	e-10	D	-

평가제외	R	유보	-

*본 신용등급이 당사에 미치는 영향

- 당사의 주영위 사업인 ITS구축 사업과 CCTV통합관제센터 구축사업의 경우 정부 및 지방자 치 단체를 대상으로 입찰에 참여하여 수주하는 형태입니다.- 입찰 참여시 가격점수(10~20점)와 기술점수(80~90점)를 합하여 낙찰자를 선정하게 되는데 기술점수 분야 중 신용등급에 따라 점수를 차등하여 부여하게 됩니다. 따라서 신용등급 상향은 입찰 참여시 정량적 평가에서 보다 높은 점수를 받을 수 있게 되어 수주 받을 수 있는 확률을 높일 수 있습니다.