나이벡 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 19 기 2022.12.31 현재
제 18 기 2021.12.31 현재
제 17 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

자산

유동자산	44,648,710,272	26,953,867,751	33,334,892,232

현금및현금성자산	27,246,257,880	15,551,672,303	21,512,732,378

단기금융상품	830,000,000	830,000,000	830,000,000

당기손익인식금융자산	8,041,457,005	3,011,100,000	5,099,982,814

매출채권 및 기타유동채권	3,130,568,257	2,905,904,351	1,929,983,180

기타금융자산	33,372,603	5,014,109	4,194,339

기타유동자산	385,178,803	484,040,695	429,152,481

당기법인세자산	9,877,790	7,753,500	9,849,660

재고자산	4,971,997,934	4,158,382,793	3,518,997,380

비유동자산	30,555,669,314	26,323,449,449	19,745,145,117

장기금융상품	5,136,881,558	5,043,176,559

유형자산	11,892,708,206	12,678,820,028	11,874,325,293

무형자산	7,715,581,225	8,061,419,497	7,423,602,084

기타비유동금융자산	540,033,365	540,033,365	447,217,740

파생상품자산	5,270,464,960

자산총계	75,204,379,586	53,277,317,200	53,080,037,349

부채

유동부채	13,959,407,809	5,876,606,154	5,830,816,533

매입채무 및 기타유동채무	13,959,407,809	5,876,606,154	5,830,816,533

매입채무	247,837,656	158,712,852	105,973,445

단기차입금	5,133,000,000	2,183,000,000	2,233,000,000

미지급금	690,459,940	302,668,106	465,996,494

미지급비용	377,451,147	353,580,296	305,413,612

예수금	93,329,880	71,086,010	48,240,200

선수금	56,268,000	56,225,000	56,448,046

유동리스부채	435,991,702	823,813,890	448,274,736

유동성장기차입금	1,956,313,889	1,927,520,000	2,167,470,000

유동성전환사채	1,757,289,793

유동성신주인수권부사채	1,175,197,672

파생상품부채(유동)	2,036,268,130

비유동부채	24,444,897,789	20,056,509,797	15,410,132,647

장기매입채무 및 기타비유동채무	21,472,501,518	17,010,867,186	13,317,749,008

장기차입금	915,686,111	1,102,000,000	1,084,500,000

장기선수금	941,768,750	997,993,750	1,054,218,750

전환사채	11,099,133,628	4,866,809,617	4,064,662,986

신주인수권부사채	4,866,809,617	4,064,662,986

파생상품부채	8,494,767,556	4,966,680,000	2,629,840,000

비유동리스부채	21,145,473	210,574,202	419,864,286

퇴직급여부채	2,972,396,271	3,045,642,611	2,092,383,639

부채총계	38,404,305,598	25,933,115,951	21,240,949,180

자본

자본금	4,978,739,500	4,951,489,500	4,951,489,500

자본잉여금	67,289,215,766	56,266,271,064	56,266,271,064

주식발행초과금	49,166,362,039	48,544,508,864	48,544,508,864

전환권대가	11,547,077,707	3,852,222,600	3,852,222,600

신주인수권대가	770,444,520	3,852,222,600	3,852,222,600

기타자본잉여금	5,805,331,500	17,317,000	17,317,000

기타자본구성요소	4,052,680,357	2,155,380,420	208,968,894

기타포괄손익누계액	(836,223,397)	(1,131,576,149)	(430,044,649)

이익잉여금(결손금)	(38,684,338,238)	(34,897,363,586)	(29,157,596,640)

자본총계	36,800,073,988	27,344,201,249	31,839,088,169

자본과부채총계	75,204,379,586	53,277,317,200	53,080,037,349

포괄손익계산서
제 19 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 18 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 17 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

매출액	21,670,439,547	13,625,370,978	6,357,110,700

매출원가	8,635,172,381	6,604,431,658	4,616,020,993

매출총이익	13,035,267,166	7,020,939,320	1,741,089,707

판매비와관리비	12,389,597,984	9,129,141,849	4,752,770,932

영업이익(손실)	645,669,182	(2,108,202,529)	(3,011,681,225)

기타이익	888,658,268	538,993,868	80,289,580

기타손실	276,403,433	40,756,916	1,985,427,796

금융수익	239,190,939	121,050,699	505,687,545

금융원가	6,604,925,569	4,164,145,928	198,413,435

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,107,810,613)	(5,653,060,806)	(4,609,545,331)

법인세비용	1,320,835,961	(86,706,140)	971,918,548

당기순이익(손실)	(3,786,974,652)	(5,739,766,946)	(3,637,626,783)

기타포괄손익	295,352,752	(701,531,500)	159,259,418

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	295,352,752	(701,531,500)	159,259,418

총포괄손익	(3,491,621,900)	(6,441,298,446)	(3,478,367,365)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(381)	(580)	(367)

자본변동표
제 19 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 18 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 17 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	4,951,489,500	48,561,825,864	(26,109,273,924)	27,404,041,440

당기순이익(손실)	(3,637,626,783)	(3,637,626,783)

기타포괄손익	159,259,418	159,259,418

사채의 발행	7,704,445,200	7,704,445,200

주식매수선택권	208,968,894	208,968,894

자본 증가(감소) 합계	7,704,445,200	208,968,894	(3,478,367,365)	4,435,046,729

2020.12.31 (기말자본)	4,951,489,500	56,266,271,064	208,968,894	(29,587,641,289)	31,839,088,169

2021.01.01 (기초자본)	4,951,489,500	56,266,271,064	208,968,894	(29,587,641,289)	31,839,088,169

당기순이익(손실)	(5,739,766,946)	(5,739,766,946)

기타포괄손익	(701,531,500)	(701,531,500)

사채의 발행

주식매수선택권	1,946,411,526	1,946,411,526

자본 증가(감소) 합계	1,946,411,526	(6,441,298,446)	(4,494,886,920)

2021.12.31 (기말자본)	4,951,489,500	56,266,271,064	2,155,380,420	(36,028,939,735)	27,344,201,249

2022.01.01 (기초자본)	4,951,489,500	56,266,271,064	2,155,380,420	(36,028,939,735)	27,344,201,249

당기순이익(손실)	(3,786,974,652)	(3,786,974,652)

기타포괄손익	295,352,752	295,352,752

사채의 발행	10,391,410,927	10,391,410,927

주식매수선택권	27,250,000	631,533,775	1,897,299,937	2,556,083,712

자본 증가(감소) 합계	27,250,000	11,022,944,702	1,897,299,937	(3,491,621,900)	9,455,872,739

2022.12.31 (기말자본)	4,978,739,500	67,289,215,766	4,052,680,357	(39,520,561,635)	36,800,073,988

현금흐름표
제 19 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 18 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 17 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

영업활동현금흐름	5,439,679,482	817,972,156	(501,655,996)

당기순이익(손실)	(3,786,974,652)	(5,739,766,946)	(3,637,626,783)

조정	10,124,738,134	8,310,971,212	3,236,962,835

퇴직급여	375,159,708	307,680,720	362,391,218

감가상각비	1,886,680,708	1,633,439,187	1,485,942,949

재고자산평가손실	(11,989,031)	(278,660,242)	258,186,599

무형자산상각비	1,214,852,073	935,257,779	568,197,491

무형자산감액손실	1,653,675,551

이자비용	2,498,006,452	1,827,305,928	198,413,435

주식보상비용(환입)	2,038,878,712	1,946,411,526	208,968,894

외화환산손실	74,511,427	10,372,683

사채상환손실	159,813,803

잡손실	298,854

이자수익	(104,028,935)	(66,774,140)	(84,979,989)

외화환산이익	(498,552,986)	(360,622,320)	(24,954,466)

유형자산처분이익	(2,336,807)	(6,625,426)

당기손익인식금융자산평가이익	(41,457,005)	(11,100,000)	(23,367,556)

장기금융자산평가이익	(93,704,999)	(43,176,559)

파생상품평가이익	3,947,105,314	2,336,840,000	(397,340,000)

법인세비용	(1,320,835,961)	86,706,140	(971,918,548)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(661,844,689)	(1,580,917,654)	38,223,787

매출채권의 감소(증가)	(299,175,333)	(953,675,809)	889,316,022

기타금융자산의 감소(증가)	(20,320,000)	470,421

기타유동자산의 감소(증가)	98,861,892	(54,888,214)	(42,011,653)

재고자산의 감소(증가)	(801,626,110)	(360,725,171)	(320,429,047)

매입채무의 증가(감소)	89,124,804	52,739,407	(129,329,355)

기타채무의 증가(감소)	421,777,211	(88,106,243)	(112,837,748)

기타유동채무의 증가(감소)	(33,938,130)	(33,602,236)	(13,958,954)

장기선수금의 증가(감소)	(14,056,250)

확정급여채무의의 증가(감소)	(116,549,023)	(145,876,700)	(202,863,363)

사외적립자산의 감소(증가)	3,217,312	(16,076,286)

이자수취	76,048,844	46,910,502	62,212,527

이자지급	(310,163,865)	(221,321,118)	(200,169,012)

법인세납부	(2,124,290)	2,096,160	(1,259,350)

투자활동현금흐름	(6,814,903,725)	(6,174,790,808)	(4,384,423,951)

당기손익인식금융자산의 감소	8,044,941,597	11,387,712,693	12,076,615,258

보증금의 감소	9,610,000	123,719,500

유형자산의 처분	12,563,636	7,272,727

당기손익인식금융자산의 증가	(13,013,900,000)	(9,268,686,011)	(12,076,615,258)

장기금융상품의 취득	(5,000,000,000)

유형자산의 취득	(976,931,521)	(1,640,490,309)	(1,782,677,852)

무형자산의 취득	(869,013,801)	(1,573,075,192)	(2,650,675,786)

보증금의 증가	(102,425,625)	(82,062,540)

재무활동현금흐름	12,571,256,834	(942,618,381)	21,868,814,125

단기차입금의 증가	3,000,000,000	1,500,000,000

장기차입금의 증가	1,304,500,000

전환사채의 증가	25,000,000,000	10,000,000,000

신주인수권부사채의 증가	10,000,000,000

주식선택권행사	517,205,000

단기차입금의 상환	(50,000,000)	(50,000,000)	(50,000,000)

장기차입금의 상환	(10,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(157,520,000)	(222,450,000)	(88,436,000)

전환사채의 감소	(7,000,000,000)

신주인수권부사채의 감소	(8,000,000,000)

금융리스부채의 지급	(738,428,166)	(670,168,381)	(787,249,875)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	498,552,986	338,376,958	24,954,466

현금및현금성자산의순증가(감소)	11,694,585,577	(5,961,060,075)	17,007,688,644

기초현금및현금성자산	15,551,672,303	21,512,732,378	4,505,043,734

기말현금및현금성자산	27,246,257,880	15,551,672,303	21,512,732,378