나이벡 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 21 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 20 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 1분기말	제 20 기말

자산

유동자산	41,259,135,007	40,959,307,767

현금및현금성자산	24,952,742,650	21,291,056,822

단기금융상품	830,000,000	830,000,000

당기손익인식금융자산	5,269,608,017

매출채권 및 기타유동채권	6,651,704,048	4,714,498,529

기타금융자산	1,903,764,505	1,926,791,699

기타유동자산	661,176,801	504,827,672

당기법인세자산	116,510,130	58,964,300

유동재고자산	6,143,236,873	6,363,560,728

비유동자산	26,071,637,055	25,842,959,533

장기금융상품	1,159,207,997	1,066,834,010

유형자산	14,978,738,846	15,452,955,296

무형자산	9,533,672,012	8,923,152,027

기타비유동금융자산	400,018,200	400,018,200

자산총계	67,330,772,062	66,802,267,300

부채

유동부채	30,280,967,913	31,175,555,910

매입채무 및 기타유동채무	30,280,967,913	31,175,555,910

매입채무	291,829,750	218,531,436

유동 차입금	5,933,000,000	5,933,000,000

미지급금	1,734,744,422	1,851,220,489

미지급비용	465,864,673	356,766,960

예수금	109,818,960	105,660,970

선수금	95,351,485	79,429,045

유동 리스부채	488,395,443	489,816,237

비유동차입금의 유동성 대체 부분	2,245,320,000	2,253,120,000

유동성전환사채	11,096,153,780	11,417,747,773

파생상품부채	7,820,489,400	8,470,263,000

비유동부채	6,446,394,251	6,783,552,828

장기매입채무 및 기타비유동채무	2,580,407,500	2,707,443,750

장기차입금	1,708,920,000	1,821,900,000

장기선수금	871,487,500	885,543,750

퇴직급여부채	3,569,725,680	3,658,225,815

기타 비유동 부채	296,261,071	417,883,263

부채총계	36,727,362,164	37,959,108,738

자본

자본금	5,115,371,500	5,067,350,000

자본잉여금	67,744,127,888	66,262,445,099

주식발행초과금	54,558,831,934	52,660,009,862

전환권대가	5,020,569,233	5,870,992,437

기타자본잉여금	8,164,726,721	7,731,442,800

기타자본구성요소	4,233,958,585	4,233,958,585

기타포괄손익누계액	(1,776,291,143)	(1,773,191,381)

이익잉여금(결손금)	(44,713,756,932)	(44,947,403,741)

자본총계	30,603,409,898	28,843,158,562

자본과부채총계	67,330,772,062	66,802,267,300

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 21 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 20 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	6,427,370,764	6,427,370,764	4,553,135,948	4,553,135,948

매출원가	2,824,954,031	2,824,954,031	1,887,901,686	1,887,901,686

매출총이익	3,602,416,733	3,602,416,733	2,665,234,262	2,665,234,262

판매비와관리비	3,286,226,553	3,286,226,553	2,634,563,500	2,634,563,500

영업이익(손실)	316,190,180	316,190,180	30,670,762	30,670,762

기타이익	379,635,386	379,635,386	460,106,081	460,106,081

기타손실	27,993,187	27,993,187	43,733,391	43,733,391

금융수익	131,449,257	131,449,257	194,398,404	194,398,404

금융원가	565,251,710	565,251,710	801,310,113	801,310,113

법인세비용차감전순이익(손실)	234,029,926	234,029,926	(159,868,257)	(159,868,257)

법인세비용(수익)	(383,117)	(383,117)	427,883	427,883

당기순이익(손실)	233,646,809	233,646,809	(160,296,140)	(160,296,140)

기타포괄손익	(3,099,762)	(3,099,762)	(3,461,962)	(3,461,962)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

총포괄손익	230,547,047	230,547,047	(163,758,102)	(163,758,102)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	23.0	23.0	(16.00)	(16.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 21 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 20 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	4,978,739,500	63,538,518,573	4,052,680,357	(39,499,449,608)	33,070,488,822

당기순이익(손실)	(160,296,140)	(160,296,140)

기타포괄손익	(3,461,962)	(3,461,962)

복합금융상품 전환

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	553,131,283	553,131,283

자본 증가(감소) 합계	553,131,283	(163,758,102)	389,373,181

2023.03.31 (기말자본)	4,978,739,500	63,538,518,573	4,605,811,640	(39,663,207,710)	33,459,862,003

2024.01.01 (기초자본)	5,067,350,000	66,262,445,099	4,233,958,585	(46,720,595,122)	28,843,158,562

당기순이익(손실)	233,646,809	233,646,809

기타포괄손익	(3,099,762)	(3,099,762)

복합금융상품 전환

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	48,021,500	1,481,682,789	1,529,704,289

자본 증가(감소) 합계	48,021,500	1,481,682,789	230,547,047	1,760,251,336

2024.03.31 (기말자본)	5,115,371,500	67,744,127,888	4,233,958,585	(46,490,048,075)	30,603,409,898

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 21 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 20 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

영업활동현금흐름	(851,515,101)	1,005,224,852

당기순이익(손실)	233,646,809	(160,296,140)

조정	889,323,886	1,630,364,311

퇴직급여 조정	126,046,580	89,284,882

감가상각비에 대한 조정	388,469,380	329,414,273

사용권자산상각비	126,744,525	161,007,715

무형자산상각비에 대한 조정	341,245,077	307,843,849

이자비용 조정	565,251,710	801,310,113

주식보상비용(환입) 조정	553,131,283

이자수익에 대한 조정	(45,523,120)	(32,784,684)

외화환산이익 조정	(568,411,464)	(417,657,283)

당기손익인식금융자산평가이익 조정	(44,881,919)	(96,615,825)

차입금(사채)상환이익	(64,997,895)

법인세비용 조정	383,117	427,883

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(1,827,976,193)	(343,055,955)

매출채권의 감소(증가)	(1,866,104,645)	(158,143,992)

기타금융자산의 감소(증가)	9,920,000

기타유동자산의 감소(증가) 조정	(156,349,129)	(8,993,044)

재고자산의 감소(증가)	220,323,855	(354,902,874)

매입채무의 증가(감소)	73,298,314	58,759,819

기타금융부채의 증가(감소)	112,860,826	125,156,839

기타유동채무의 증가(감소)	(36,144,570)	(1,507,846)

기타비유동부채의 증가(감소)	42,168,750

확정급여채무의의 증가(감소)	(218,029,594)	(13,344,857)

이자수취	68,550,314	27,054,273

이자지급(영업)	(157,514,087)	(144,675,817)

법인세납부	(57,545,830)	(4,165,820)

투자활동현금흐름	4,316,907,172	(3,319,651,837)

당기손익인식금융자산의 감소	5,269,608,017

보증금의 감소	10,000,000

당기손익인식금융자산의 취득	(2,000,000,000)

유형자산의 취득	(161,697,455)	(867,243,091)

무형자산의 취득	(791,003,390)	(429,408,746)

임차보증금의 증가	(33,000,000)

재무활동현금흐름	(253,524,765)	(2,497,457,904)

장기차입금의 증가	708,000,000

장기차입금의 상환	(120,780,000)	(11,700,000)

전환사채의 감소	(1,000,000,000)

신주인수권부사채의 감소	(2,000,000,000)

금융리스부채의 지급	(132,744,765)	(193,757,904)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	449,818,522	385,008,811

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,661,685,828	(4,426,876,078)

기초현금및현금성자산	21,291,056,822	27,246,257,880

기말현금및현금성자산	24,952,742,650	22,819,381,802