나이벡 반기보고서 (2023.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 반기말 2023.06.30 현재
제 19 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 반기말	제 19 기말

자산

유동자산	40,609,534,027	44,648,710,272

현금및현금성자산	26,244,010,934	27,246,257,880

단기금융상품	3,830,000,000	830,000,000

당기손익인식금융자산	8,041,457,005

매출채권 및 기타유동채권	4,190,918,316	3,130,568,257

기타금융자산	31,730,141	33,372,603

기타유동자산	492,342,596	385,178,803

당기법인세자산	37,185,450	9,877,790

재고자산	5,783,346,590	4,971,997,934

비유동자산	35,142,867,928	30,555,669,314

장기금융상품	5,202,325,088	5,136,881,558

유형자산	14,780,696,397	11,892,708,206

무형자산	9,429,500,743	7,715,581,225

기타비유동금융자산	459,880,740	540,033,365

파생상품자산	5,270,464,960	5,270,464,960

자산총계	75,752,401,955	75,204,379,586

부채

유동부채	12,195,596,342	13,959,407,809

매입채무 및 기타유동채무	12,195,596,342	13,959,407,809

매입채무	97,247,654	247,837,656

단기차입금	6,133,000,000	5,133,000,000

미지급금	1,848,202,339	690,459,940

미지급비용	484,357,688	377,451,147

예수금	94,817,710	93,329,880

선수금	56,268,000	56,268,000

유동리스부채	522,423,552	435,991,702

유동성장기차입금	2,119,220,000	1,956,313,889

유동성전환사채	514,256,498	1,757,289,793

유동성신주인수권부사채	1,175,197,672

파생상품부채	325,802,901	2,036,268,130

비유동부채	26,771,318,635	24,444,897,789

장기매입채무 및 기타비유동채무	23,695,377,696	21,472,501,518

장기차입금	1,437,380,000	915,686,111

장기선수금	913,656,250	941,768,750

전환사채	12,234,372,463	11,099,133,628

파생상품부채	8,494,767,556	8,494,767,556

비유동리스부채	615,201,427	21,145,473

퇴직급여부채	3,075,940,939	2,972,396,271

부채총계	38,966,914,977	38,404,305,598

자본

자본금	4,978,739,500	4,978,739,500

자본잉여금	67,289,215,766	67,289,215,766

주식발행초과금	49,166,362,039	49,166,362,039

전환권대가	10,699,588,735	11,547,077,707

신주인수권대가	770,444,520

기타자본잉여금	7,423,264,992	5,805,331,500

기타자본구성요소	4,605,811,640	4,052,680,357

기타포괄손익누계액	(843,185,789)	(836,223,397)

이익잉여금(결손금)	(39,245,094,139)	(38,684,338,238)

자본총계	36,785,486,978	36,800,073,988

자본과부채총계	75,752,401,955	75,204,379,586

포괄손익계산서
제 20 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 19 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 반기	제 19 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	4,132,930,146	8,686,066,094	5,518,602,172	12,863,764,294

매출원가	1,658,108,604	3,546,010,290	1,917,652,400	5,063,552,092

매출총이익	2,474,821,542	5,140,055,804	3,600,949,772	7,800,212,202

판매비와관리비	2,195,003,741	4,829,567,241	2,868,152,664	5,455,928,157

영업이익(손실)	279,817,801	310,488,563	732,797,108	2,344,284,045

기타이익	58,669,762	518,775,843	806,154,021	970,119,164

기타손실	104,290,838	148,024,229	4,052,503	55,581,827

금융수익	205,043,265	399,441,669	49,419,704	94,250,024

금융원가	796,725,749	1,640,577,227	543,915,438	1,075,786,245

법인세비용차감전순이익(손실)	(357,485,759)	(559,895,381)	1,040,402,892	2,277,285,161

법인세비용	432,637	860,520	188,280	374,490

당기순이익(손실)	(357,918,396)	(560,755,901)	1,040,214,612	2,276,910,671

기타포괄손익	(1,523,350)	(6,962,392)	(1,523,350)	(3,029,960)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(1,523,350)	(6,962,392)	(1,523,350)	(3,029,960)

총포괄손익	(359,441,746)	(567,718,293)	1,038,691,262	2,273,880,711

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(36)	(56)	105	229

자본변동표
제 20 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 19 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	4,951,489,500	56,266,271,064	2,155,380,420	(36,028,939,735)	27,344,201,249

당기순이익(손실)	2,276,910,671	2,276,910,671

기타포괄손익	(3,029,960)	(3,029,960)

주식매수선택권	27,250,000	631,533,775	946,386,443	1,605,170,218

자본 증가(감소) 합계	27,250,000	631,533,775	946,386,443	2,273,880,711	3,879,050,929

2022.06.30 (기말자본)	4,978,739,500	56,897,804,839	3,101,766,863	(33,755,059,024)	31,223,252,178

2023.01.01 (기초자본)	4,978,739,500	67,289,215,766	4,052,680,357	(39,520,561,635)	36,800,073,988

당기순이익(손실)	(560,755,901)	(560,755,901)

기타포괄손익	(6,962,392)	(6,962,392)

주식매수선택권	553,131,283	553,131,283

자본 증가(감소) 합계	553,131,283	(567,718,293)	(14,587,010)

2023.06.30 (기말자본)	4,978,739,500	67,289,215,766	4,605,811,640	(40,088,279,928)	36,785,486,978

현금흐름표
제 20 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 19 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 반기	제 19 기 반기

영업활동현금흐름	460,641,025	5,959,856,452

당기순이익(손실)	(560,755,901)	2,276,910,671

조정	3,379,762,109	3,007,688,702

퇴직급여	179,561,821	186,038,102

감가상각비	687,429,566	593,144,653

사용권자산상각비	355,921,155	352,033,079

재고자산평가손실	16,157,423

무형자산상각비	621,291,963	557,969,270

유형자산처분손실	84,939,423

주식보상비용(환입)	553,131,283	1,087,965,218

이자비용	1,640,577,227	1,075,786,245

이자수익	(137,167,709)	(29,661,548)

외화환산이익	(414,711,180)	(767,529,754)

유형자산처분이익	(2,298,000)

당기손익인식금융자산평가이익	(20,300,000)

사채상환이익	(124,330,430)

장기금융자산평가이익	(65,443,530)	(44,288,476)

법인세비용	860,520	374,490

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,159,617,215)	770,902,795

매출채권의 감소(증가)	(1,037,644,050)	(104,018,604)

기타유동자산의 감소(증가)	(86,843,793)	(373,939,474)

재고자산의 감소(증가)	(811,348,656)	1,006,705,212

매입채무의 증가(감소)	(150,590,002)	89,996,148

기타채무의 증가(감소)	37,274,021	215,662,944

기타유동채무의 증가(감소)	(26,624,670)	(16,314,450)

확정급여채무의의 증가(감소)	(83,840,065)	(47,188,981)

이자수취	118,490,171	28,633,869

이자지급	(289,930,479)	(127,068,775)

법인세납부	(27,307,660)	2,789,190

투자활동현금흐름	1,201,114,059	(482,981,652)

단기금융상품의 감소	830,000,000

당기손익인식금융자산의 감소	8,041,457,005	4,033,805,658

보증금의 감소	182,602,625

유형자산의 처분	2,300,000

단기금융상품의 증가	(3,830,000,000)

당기손익인식금융자산의 증가	(4,016,663,870)

유형자산의 취득	(1,587,584,090)	(277,698,551)

무형자산의 취득	(2,335,211,481)	(222,424,889)

보증금의 증가	(102,450,000)

재무활동현금흐름	(3,056,007,201)	41,562,162

단기차입금의 증가	1,000,000,000

장기차입금의 증가	708,000,000

주식선택권의 행사	517,205,000

유동성장기차입금의 상환	(23,400,000)	(106,440,000)

전환사채의 감소	(2,200,000,000)

신주인수권부사채의 감소	(2,000,000,000)

금융리스부채의 지급	(540,607,201)	(369,202,838)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	392,005,171	716,496,140

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,002,246,946)	6,234,933,102

기초현금및현금성자산	27,246,257,880	15,551,672,303

기말현금및현금성자산	26,244,010,934	21,786,605,405