나이벡 사업보고서 (2020.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 17 기 2020.12.31 현재
제 16 기 2019.12.31 현재
제 15 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

자산

유동자산	33,334,892,232	17,075,714,245	5,289,805,899

현금및현금성자산	21,512,732,378	4,505,043,734	859,191,538

단기금융상품	830,000,000	830,000,000

당기손익인식금융자산	5,099,982,814	5,050,183,286

매출채권 및 기타유동채권	1,929,983,180	2,829,671,885	1,640,108,657

기타금융자산	4,194,339	8,329,270	452,998

기타유동자산	429,152,481	387,140,828	240,286,330

당기법인세자산	9,849,660	8,590,310	6,396,320

재고자산	3,518,997,380	3,456,754,932	2,543,370,056

비유동자산	19,745,145,117	18,659,165,322	17,027,784,254

장기금융상품	529,470,194

유형자산	11,874,325,293	11,175,491,282	9,869,111,437

무형자산	7,423,602,084	6,994,799,340	6,194,650,923

기타비유동금융자산	447,217,740	488,874,700	434,551,700

자산총계	53,080,037,349	35,734,879,567	22,317,590,153

부채

유동부채	5,830,816,533	4,357,690,147	7,802,804,486

매입채무 및 기타유동채무	5,830,816,533	4,357,690,147	7,802,804,486

매입채무	105,973,445	235,302,800	121,745,510

단기차입금	2,233,000,000	783,000,000	870,000,000

미지급금	465,996,494	502,941,532	438,869,208

미지급비용	305,413,612	238,894,211	221,610,667

예수금	48,240,200	48,019,010	35,192,510

선수금	56,448,046	14,403,190	14,403,190

유동리스부채	448,274,736	510,053,404

유동성장기차입금	2,167,470,000	2,025,076,000	1,605,544,975

유동성전환사채	4,495,438,426

비유동부채	15,410,132,647	3,973,147,980	3,938,817,082

장기매입채무 및 기타비유동채무	13,317,749,008	1,845,272,744	2,274,926,383

장기차입금	1,084,500,000	20,830,000	851,964,985

장기미지급금	298,461,398

장기선수금	1,054,218,750	1,124,500,000	1,124,500,000

전환사채	4,064,662,986

신주인수권부사채	4,064,662,986

파생상품부채	2,629,840,000

비유동리스부채	419,864,286	699,942,744

퇴직급여부채	2,092,383,639	2,127,875,236	1,663,890,699

부채총계	21,240,949,180	8,330,838,127	11,741,621,568

자본

자본금	4,951,489,500	4,951,489,500	3,183,979,000

자본잉여금	56,266,271,064	48,561,825,864	30,619,483,940

주식발행초과금	48,544,508,864	48,544,508,864	29,722,400,740

전환권대가	3,852,222,600	884,731,200

신주인수권대가	3,852,222,600

기타자본잉여금	17,317,000	17,317,000	12,352,000

기타자본구성요소	208,968,894	4,965,000

기타포괄손익누계액	(430,044,649)	(589,304,067)	(439,125,129)

이익잉여금(결손금)	(29,157,596,640)	(25,519,969,857)	(22,793,334,226)

자본총계	31,839,088,169	27,404,041,440	10,575,968,585

자본과부채총계	53,080,037,349	35,734,879,567	22,317,590,153

포괄손익계산서
제 17 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 16 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 15 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

매출액	6,357,110,700	9,287,488,048	5,207,877,219

매출원가	4,616,020,993	5,309,224,210	4,745,811,934

매출총이익	1,741,089,707	3,978,263,838	462,065,285

판매비와관리비	4,752,770,932	4,938,515,346	3,864,427,020

영업이익(손실)	(3,011,681,225)	(960,251,508)	(3,402,361,735)

기타이익	80,289,580	440,432,806	127,401,994

기타손실	1,985,427,796	1,396,551,568	93,258,622

금융수익	505,687,545	117,202,259	54,283,627

금융원가	198,413,435	799,557,377	733,693,711

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,609,545,331)	(2,598,725,388)	(4,047,628,447)

법인세비용	(971,918,548)	127,910,243	98,527,057

당기순이익(손실)	(3,637,626,783)	(2,726,635,631)	(4,146,155,504)

기타포괄손익	159,259,418	(150,178,938)	(267,602,719)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	159,259,418	(150,178,938)	(267,602,719)

총포괄손익	(3,478,367,365)	(2,876,814,569)	(4,413,758,223)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(367)	(310)	(615)

자본변동표
제 17 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 16 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 15 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	3,005,234,500	28,163,370,304	11,955,000	(18,818,701,132)	12,361,858,672

당기순이익(손실)	(4,146,155,504)	(4,146,155,504)

기타포괄손익	(267,602,719)	(267,602,719)

유상증자

사채의 발행

전환권 행사	178,744,500	2,449,123,636	2,627,868,136

전환사채의 상환

재분류조정	6,990,000	(6,990,000)

주식매수선택권

자본 증가(감소) 합계	178,744,500	2,456,113,636	(6,990,000)	(4,413,758,223)	(1,785,890,087)

2018.12.31 (기말자본)	3,183,979,000	30,619,483,940	4,965,000	(23,232,459,355)	10,575,968,585

2019.01.01 (기초자본)	3,183,979,000	30,619,483,940	4,965,000	(23,232,459,355)	10,575,968,585

당기순이익(손실)	(2,726,635,631)	(2,726,635,631)

기타포괄손익	(150,178,938)	(150,178,938)

유상증자	1,750,000,000	18,455,352,460	20,205,352,460

사채의 발행

전환권 행사	17,510,500	304,824,480	322,334,980

전환사채의 상환	(822,800,016)	(822,800,016)

재분류조정	4,965,000	(4,965,000)

주식매수선택권

자본 증가(감소) 합계	1,767,510,500	17,942,341,924	(4,965,000)	(2,876,814,569)	16,828,072,855

2019.12.31 (기말자본)	4,951,489,500	48,561,825,864	(26,109,273,924)	27,404,041,440

2020.01.01 (기초자본)	4,951,489,500	48,561,825,864	(26,109,273,924)	27,404,041,440

당기순이익(손실)	(3,637,626,783)	(3,637,626,783)

기타포괄손익	159,259,418	159,259,418

유상증자

사채의 발행	7,704,445,200	7,704,445,200

전환권 행사

전환사채의 상환

재분류조정

주식매수선택권	208,968,894	208,968,894

자본 증가(감소) 합계	7,704,445,200	208,968,894	(3,478,367,365)	4,435,046,729

2020.12.31 (기말자본)	4,951,489,500	56,266,271,064	208,968,894	29,587,641,289	31,839,088,169

현금흐름표
제 17 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 16 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 15 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

영업활동현금흐름	(501,655,996)	(867,616,136)	(2,307,210,985)

당기순이익(손실)	(3,637,626,783)	(2,726,635,631)	(4,146,155,504)

조정	3,236,962,835	4,327,626,833	2,823,456,230

퇴직급여	362,391,218	387,498,933	322,838,974

대손상각비	63,188,000

감가상각비	1,485,942,949	1,316,376,889	968,491,450

재고자산평가손실	258,186,599	151,204,343	58,938,202

무형자산상각비	568,197,491	465,717,046	627,495,166

유형자산폐기손실	18,356,000

무형자산감액손실	1,653,675,551	1,075,194,351

이자비용	198,413,435	431,560,371	733,693,711

주식보상비용(환입)	208,968,894

외화환산손실	10,372,683	103,512,910	4,841,497

사채상환손실	367,997,006

이자수익	(84,979,989)	(56,921,963)	(42,431,853)

외화환산이익	(24,954,466)	(274,200)

유형자산처분이익	(6,625,426)	(499,000)

당기손익인식금융자산평가이익	(23,367,556)	(50,183,286)

당기손익인식금융자산처분이익	(10,097,010)

장기금융자산평가이익	(11,851,774)

파생상품평가이익	(397,340,000)

법인세비용	(971,918,548)	127,910,243	98,527,057

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	38,223,787	(2,083,549,861)	(286,401,396)

매출채권의 감소(증가)	889,316,022	(1,221,996,536)	(58,189,485)

기타금융자산의 감소(증가)	470,421	(17,423)	5,541,547

기타유동자산의 감소(증가)	(42,011,653)	(154,048,237)	(96,239,717)

재고자산의 감소(증가)	(320,429,047)	(1,064,589,219)	(191,562,741)

매입채무의 증가(감소)	(129,329,355)	113,557,290	(13,342,790)

기타채무의 증가(감소)	(112,837,748)	322,972,541	239,926,709

기타유동채무의 증가(감소)	(13,958,954)	12,826,500	(13,053,724)

장기선수금의 증가(감소)	(14,056,250)

확정급여채무의의 증가(감소)	(202,863,363)	(93,021,364)	(151,308,860)

사외적립자산의 감소(증가)	(16,076,286)	766,587	(8,172,335)

이자수취	62,212,527	49,063,114	42,431,853

이자지급	(200,169,012)	(431,926,601)	(736,201,878)

법인세납부	(1,259,350)	(2,193,990)	(4,340,290)

투자활동현금흐름	(4,384,423,951)	(9,695,947,508)	(2,351,276,304)

당기손익인식금융자산의 감소	12,076,615,258	1,000,000,000	503,734,244

장기금융상품의 감소	540,470,194

보증금의 감소	123,719,500	90,677,000

유형자산의 처분	7,272,727	500,000

단기금융상품의 증가	(830,000,000)

당기손익인식금융자산의 증가	(12,076,615,258)	(5,989,902,990)

장기금융상품의 취득	(11,000,000)	(132,000,000)

유형자산의 취득	(1,782,677,852)	(2,010,631,898)	(968,057,653)

무형자산의 취득	(2,650,675,786)	(2,341,059,814)	(1,611,365,895)

보증금의 증가	(82,062,540)	(145,000,000)	(143,587,000)

재무활동현금흐름	21,868,814,125	14,280,495,442	240,465,640

단기차입금의 증가	1,500,000,000	9,000,000,000

장기차입금의 증가	1,304,500,000	500,000,000	692,935,000

유상증자	20,205,352,460

전환사채의 증가	10,000,000,000

신주인수권부사채의 증가	10,000,000,000

단기차입금의 상환	(50,000,000)	(9,087,000,000)	(50,000,000)

장기차입금의 상환	(10,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(88,436,000)	(229,210,000)	(220,461,040)

유동성장기미지급금의 감소	(182,008,320)

전환사채의 감소	(5,593,631,507)

금융리스부채의 지급	(787,249,875)	(515,015,511)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	24,954,466	(71,079,602)	274,200

현금및현금성자산의순증가(감소)	17,007,688,644	3,645,852,196	(4,417,747,449)

기초현금및현금성자산	4,505,043,734	859,191,538	5,276,938,987

기말현금및현금성자산	21,512,732,378	4,505,043,734	859,191,538