나이벡 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 22 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 21 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 1분기말	제 21 기말

자산

유동자산	32,515,007,276	37,829,276,023

현금및현금성자산	18,553,673,043	23,223,706,686

단기금융상품	830,000,000	830,000,000

매출채권 및 기타유동채권	6,730,433,371	7,927,113,066

기타금융자산	170,147,772	177,983,558

기타유동자산	424,109,229	368,629,679

당기법인세자산	110,265,350	95,341,810

유동재고자산	5,696,378,511	5,206,501,224

비유동자산	25,239,403,661	24,624,368,329

장기금융상품	1,213,364,414	1,216,260,272

유형자산	14,337,414,895	14,823,182,164

무형자산	9,143,667,440	8,069,907,693

기타비유동금융자산	544,956,912	515,018,200

자산총계	57,754,410,937	62,453,644,352

부채

유동부채	21,768,569,780	25,026,284,959

매입채무 및 기타유동채무	21,768,569,780	25,026,284,959

매입채무	454,908,246	297,010,320

유동 차입금(사채 포함)	5,733,000,000	5,733,000,000

미지급금	2,639,878,767	5,415,152,971

미지급비용	618,815,380	770,125,965

예수금	127,599,780	121,256,460

선수금	29,091,002	254,348,745

유동 리스부채	237,970,952	308,876,220

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	2,206,320,000	2,210,220,000

유동성전환사채	6,234,441,457	6,246,690,787

파생상품부채	3,486,544,196	3,669,603,491

비유동부채	5,262,558,578	5,196,375,164

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,272,600,000	1,381,680,000

퇴직급여부채	3,809,099,704	3,657,115,773

기타 비유동 부채	180,858,874	157,579,391

부채총계	27,031,128,358	30,222,660,123

자본

자본금	5,446,558,500	5,446,558,500

자본잉여금	78,537,956,128	78,537,956,128

주식발행초과금	68,162,907,766	68,162,907,766

전환권대가	2,589,878,356	2,589,878,356

기타자본잉여금	7,785,170,006	7,785,170,006

기타자본구성요소	4,108,715,822	4,108,715,822

기타포괄손익누계액	(1,588,681,109)	(1,588,027,191)

이익잉여금(결손금)	(55,781,266,762)	(54,274,219,030)

자본총계	30,723,282,579	32,230,984,229

자본과부채총계	57,754,410,937	62,453,644,352

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 22 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 21 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	5,616,430,318	5,616,430,318	6,427,370,764	6,427,370,764

매출원가	2,441,853,705	2,441,853,705	2,824,954,031	2,824,954,031

매출총이익	3,174,576,613	3,174,576,613	3,602,416,733	3,602,416,733

판매비와관리비	4,396,910,949	4,396,910,949	3,286,226,553	3,286,226,553

영업이익(손실)	(1,222,334,336)	(1,222,334,336)	316,190,180	316,190,180

기타이익	316,244,989	316,244,989	379,635,386	379,635,386

기타손실	364,651,622	364,651,622	27,993,187	27,993,187

금융수익	92,594,600	92,594,600	131,449,257	131,449,257

금융원가	328,829,512	328,829,512	565,251,710	565,251,710

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,506,975,881)	(1,506,975,881)	234,029,926	234,029,926

법인세비용(수익)	71,851	71,851	383,117	383,117

당기순이익(손실)	(1,507,047,732)	(1,507,047,732)	233,646,809	233,646,809

기타포괄손익	(653,918)	(653,918)	(3,099,762)	(3,099,762)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

총포괄손익	(1,507,701,650)	(1,507,701,650)	230,547,047	230,547,047

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(138)	(138)	23.00	23.00

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 22 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 21 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	5,067,350,000	66,262,445,099	4,233,958,585	(46,720,595,122)	28,843,158,562

당기순이익(손실)	233,646,809	233,646,809

기타포괄손익	(3,099,762)	(3,099,762)

복합금융상품 전환

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	48,021,500	1,481,682,789	1,529,704,289

자본 증가(감소) 합계	48,021,500	1,481,682,789	230,547,047	1,760,251,336

2024.03.31 (기말자본)	5,115,371,500	67,744,127,888	4,233,958,585	(46,490,048,075)	30,603,409,898

2025.01.01 (기초자본)	5,446,558,500	78,537,956,128	4,108,715,822	(55,862,246,221)	32,230,984,229

당기순이익(손실)	(1,507,047,732)	(1,507,047,732)

기타포괄손익	(653,918)	(653,918)

복합금융상품 전환

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

자본 증가(감소) 합계

2025.03.31 (기말자본)	5,446,558,500	78,537,956,128	4,108,715,822	(57,369,947,871)	30,723,282,579

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 22 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 21 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,479,720,394)	(851,515,101)

당기순이익(손실)	(1,507,047,732)	233,646,809

조정	1,185,146,599	889,323,886

퇴직급여 조정	173,133,717	126,046,580

감가상각비에 대한 조정	394,636,525	388,469,380

사용권자산상각비	130,423,470	126,744,525

무형자산상각비에 대한 조정	247,512,099	341,245,077

이자비용 조정	307,074,073	565,251,710

외화환산손실 조정	53,586,802

차입금(사채)상환손실	21,755,439

이자수익에 대한 조정	(92,594,600)	(45,523,120)

외화환산이익 조정	(47,462,777)	(568,411,464)

당기손익인식금융자산평가이익 조정	(44,881,919)

유형자산처분이익 조정	(2,990,000)

법인세비용 조정	71,851	383,117

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(2,107,534,876)	(1,827,976,193)

매출채권의 감소(증가)	1,244,142,472	(1,866,104,645)

기타금융자산의 감소(증가)

기타유동자산의 감소(증가) 조정	(55,479,550)	(156,349,129)

재고자산의 감소(증가)	(489,877,287)	220,323,855

매입채무의 증가(감소)	157,897,926	73,298,314

기타금융부채의 증가(감소)	(2,723,428,459)	112,860,826

기타유동채무의 증가(감소)	(275,139,423)	(36,144,570)

기타비유동부채의 증가(감소)	56,225,000	42,168,750

확정급여채무의의 증가(감소)	(21,875,555)	(218,029,594)

이자수취	100,430,386	68,550,314

이자지급(영업)	(135,791,231)	(157,514,087)

법인세납부	(14,923,540)	(57,545,830)

투자활동현금흐름	(1,362,975,675)	4,316,907,172

당기손익인식금융자산의 감소	5,269,608,017

보증금의 감소	3,568,200

유형자산의 처분	3,000,000

유형자산의 취득	(342,597,337)	(161,697,455)

무형자산의 취득	(993,439,626)	(791,003,390)

임차보증금의 증가	(33,506,912)

재무활동현금흐름	(786,471,630)	(253,524,765)

장기차입금의 상환	(112,980,000)	(120,780,000)

전환사채의 감소	(534,780,000)

금융리스부채의 지급	(138,711,630)	(132,744,765)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(40,865,944)	449,818,522

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,670,033,643)	3,661,685,828

기초현금및현금성자산	23,223,706,686	21,291,056,822

기말현금및현금성자산	18,553,673,043	24,952,742,650