나이벡 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 19 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 1분기말	제 19 기말

자산

유동자산	42,841,971,153	44,648,710,272

현금및현금성자산	22,819,381,802	27,246,257,880

단기금융상품	2,830,000,000	830,000,000

당기손익인식금융자산	8,106,929,351	8,041,457,005

매출채권 및 기타유동채권	3,321,360,721	3,130,568,257

기타금융자산	29,183,014	33,372,603

기타유동자산	394,171,847	385,178,803

당기법인세자산	14,043,610	9,877,790

재고자산	5,326,900,808	4,971,997,934

비유동자산	31,438,104,647	30,555,669,314

장기금융상품	5,168,025,037	5,136,881,558

유형자산	12,599,435,163	11,892,708,206

무형자산	7,837,146,122	7,715,581,225

기타비유동금융자산	563,033,365	540,033,365

파생상품자산	5,270,464,960	5,270,464,960

자산총계	74,280,075,800	75,204,379,586

부채

유동부채	11,318,570,820	13,959,407,809

매입채무 및 기타유동채무	11,318,570,820	13,959,407,809

매입채무	306,597,475	247,837,656

단기차입금	5,133,000,000	5,133,000,000

미지급금	777,634,979	690,459,940

미지급비용	420,208,489	377,451,147

예수금	125,100,500	93,329,880

선수금	37,045,784	56,268,000

유동리스부채	478,039,633	435,991,702

유동성장기차입금	1,998,168,056	1,956,313,889

유동성전환사채	1,228,268,652	1,757,289,793

유동성신주인수권부사채	1,175,197,672

파생상품부채(유동)	814,507,252	2,036,268,130

비유동부채	25,814,599,176	24,444,897,789

장기매입채무 및 기타비유동채무	22,762,373,035	21,472,501,518

장기차입금	1,570,131,944	915,686,111

장기선수금	927,712,500	941,768,750

전환사채	11,649,802,388	11,099,133,628

파생상품부채	8,494,767,556	8,494,767,556

비유동리스부채	119,958,647	21,145,473

퇴직급여부채	3,052,226,141	2,972,396,271

부채총계	37,133,169,996	38,404,305,598

자본

자본금	4,978,739,500	4,978,739,500

자본잉여금	67,289,215,766	67,289,215,766

주식발행초과금	49,166,362,039	49,166,362,039

전환권대가	11,161,855,447	11,547,077,707

신주인수권대가	770,444,520

기타자본잉여금	6,960,998,280	5,805,331,500

기타자본구성요소	4,605,811,640	4,052,680,357

기타포괄손익누계액	(839,685,359)	(836,223,397)

이익잉여금(결손금)	(38,887,175,743)	(38,684,338,238)

자본총계	37,146,905,804	36,800,073,988

자본과부채총계	74,280,075,800	75,204,379,586

포괄손익계산서
제 20 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 19 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	4,553,135,948	4,553,135,948	7,345,162,122	7,345,162,122

매출원가	1,887,901,686	1,887,901,686	3,145,899,692	3,145,899,692

매출총이익	2,665,234,262	2,665,234,262	4,199,262,430	4,199,262,430

판매비와관리비	2,634,563,500	2,634,563,500	2,587,775,493	2,587,775,493

영업이익(손실)	30,670,762	30,670,762	1,611,486,937	1,611,486,937

기타이익	460,106,081	460,106,081	163,965,143	163,965,143

기타손실	43,733,391	43,733,391	51,529,324	51,529,324

금융수익	194,398,404	194,398,404	44,830,320	44,830,320

금융원가	843,851,478	843,851,478	531,870,807	531,870,807

법인세비용차감전순이익(손실)	(202,409,622)	(202,409,622)	1,236,882,269	1,236,882,269

법인세비용	427,883	427,883	186,210	186,210

당기순이익(손실)	(202,837,505)	(202,837,505)	1,236,696,059	1,236,696,059

기타포괄손익	(3,461,962)	(3,461,962)	(1,506,610)	(1,506,610)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(3,461,962)	(3,461,962)	(1,506,610)	(1,506,610)

총포괄손익	(206,299,467)	(206,299,467)	1,235,189,449	1,235,189,449

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(20)	(20)	125	125

자본변동표
제 20 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 19 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	4,951,489,500	56,266,271,064	2,155,380,420	(36,028,939,735)	27,344,201,249

당기순이익(손실)	1,236,696,059	1,236,696,059

기타포괄손익	(1,506,610)	(1,506,610)

주식매수선택권	623,269,422	623,269,422

자본 증가(감소) 합계	623,269,422	1,858,458,871

2022.03.31 (기말자본)	4,951,489,500	56,266,271,064	2,778,649,842	(34,793,750,286)	29,202,660,120

2023.01.01 (기초자본)	4,978,739,500	67,289,215,766	4,052,680,357	(39,520,561,635)	36,800,073,988

당기순이익(손실)	(202,837,505)	(202,837,505)

기타포괄손익	(3,461,962)	(3,461,962)

주식매수선택권	553,131,283	553,131,283

자본 증가(감소) 합계	553,131,283	346,831,816

2023.03.31 (기말자본)	4,978,739,500	67,289,215,766	4,605,811,640	(39,726,861,102)	37,146,905,804

현금흐름표
제 20 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 19 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기

영업활동현금흐름	1,005,224,852	797,070,437

당기순이익(손실)	(202,837,505)	1,236,696,059

조정	1,672,905,676	1,767,650,473

퇴직급여	89,284,882	92,505,132

감가상각비	490,421,988	470,603,423

무형자산상각비	307,843,849	215,130,296

이자비용	843,851,478	531,870,807

주식보상비용(환입)	553,131,283	623,269,422

이자수익	(32,784,684)	(11,466,216)

외화환산이익	(417,657,283)	(121,084,497)

당기손익인식금융자산평가이익	(65,472,346)	(12,100,000)

장기금융자산평가이익	(31,143,479)	(21,264,104)

사채상환이익	(64,997,895)

법인세비용	427,883	186,210

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(343,055,955)	(2,151,027,648)

매출채권의 감소(증가)	(158,143,992)	(3,315,473,629)

기타유동자산의 감소(증가)	926,956	(85,603,028)

재고자산의 감소(증가)	(354,902,874)	1,142,299,201

매입채무의 증가(감소)	58,759,819	104,655,488

기타채무의 증가(감소)	125,156,839	62,688,420

기타유동채무의 증가(감소)	(1,507,846)	(59,594,100)

확정급여채무의의 증가(감소)	(13,344,857)

이자수취	27,054,273	710,353

이자지급	(144,675,817)	(55,556,430)

법인세납부	(4,165,820)	(1,402,370)

투자활동현금흐름	(3,319,651,837)	(341,166,972)

임차보증금의 감소	10,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	2,017,006,959

단기금융상품의 취득	(2,000,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(2,000,000,000)

유형자산의 취득	(867,243,091)	(190,495,782)

무형자산의 취득	(429,408,746)	(167,678,149)

임차보증금의 증가	(33,000,000)

재무활동현금흐름	(2,497,457,904)	(231,109,460)

장기차입금의 증가	708,000,000

유동성장기차입금의 상환	(11,700,000)	(53,220,000)

전환사채의 상환	(1,000,000,000)

신주인수권부사채의 상환	(2,000,000,000)

금융리스부채의 지급	(193,757,904)	(177,889,460)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	385,008,811	103,701,719

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,426,876,078)	328,495,724

기초현금및현금성자산	27,246,257,880	15,551,672,303

기말현금및현금성자산	22,819,381,802	15,880,168,027