나이벡 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 16 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 15 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 3분기말	제 15 기말

자산

유동자산	18,728,673,180	5,289,805,899

현금및현금성자산	6,204,267,241	859,191,538

단기금융상품	830,000,000

당기손익인식금융자산	6,026,053,635

매출채권 및 기타유동채권	1,917,437,600	1,640,108,657

기타금융자산	452,998

기타유동자산	513,847,268	240,286,330

당기법인세자산	4,244,240	6,396,320

재고자산	3,232,823,196	2,543,370,056

비유동자산	17,827,317,848	17,027,784,254

장기금융상품	529,470,194

유형자산	9,951,940,025	9,869,111,437

무형자산	7,309,503,123	6,194,650,923

기타비유동금융자산	565,874,700	434,551,700

자산총계	36,555,991,028	22,317,590,153

부채

유동부채	4,335,823,981	7,802,804,486

매입채무 및 기타유동채무	4,335,823,981	7,802,804,486

매입채무	173,946,117	121,745,510

단기차입금	870,000,000	870,000,000

미지급금	410,063,735	438,869,208

미지급비용	290,740,272	221,610,667

예수금	47,106,000	35,192,510

선수금	14,403,190	14,403,190

유동리스부채	504,488,667

유동성장기차입금	2,025,076,000	1,605,544,975

유동성전환사채	4,495,438,426

비유동부채	3,866,540,589	3,938,817,082

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,991,672,013	2,274,926,383

장기차입금	83,320,000	851,964,985

장기미지급금	298,461,398

장기선수금	1,124,500,000	1,124,500,000

비유동리스부채	783,852,013

퇴직급여부채	1,874,868,576	1,663,890,699

부채총계	8,202,364,570	11,741,621,568

자본

자본금	4,951,489,500	3,183,979,000

자본잉여금	48,561,825,864	30,619,483,940

주식발행초과금	48,544,508,864	29,722,400,740

전환권대가	884,731,200

기타자본잉여금	17,317,000	12,352,000

기타자본구성요소	4,965,000

기타포괄손익누계액	(442,853,871)	(439,125,129)

이익잉여금(결손금)	(24,716,835,035)	(22,793,334,226)

자본총계	28,353,626,458	10,575,968,585

자본과부채총계	36,555,991,028	22,317,590,153

포괄손익계산서
제 16 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 15 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	2,253,522,890	6,256,035,099	1,114,594,439	3,660,982,777

매출원가	1,343,095,724	4,219,570,355	1,004,752,361	3,205,892,570

매출총이익	910,427,166	2,036,464,744	109,842,078	455,090,207

판매비와관리비	1,317,067,217	3,632,867,272	675,764,908	2,438,975,908

영업이익(손실)	(406,640,051)	(1,596,402,528)	(565,922,830)	(1,983,885,701)

기타이익	132,418,162	518,006,233	3,185,300	116,990,673

기타손실	16,023,449	40,331,080	9,272,441	23,615,213

금융수익	49,556,246	56,949,682	8,235,348	37,459,278

금융원가	50,956,257	751,913,459	160,105,599	561,072,171

법인세비용차감전순이익(손실)	(291,645,349)	(1,813,691,152)	(723,880,222)	(2,414,123,134)

법인세비용	155,307	109,809,657	221,029	66,107,894

당기순이익(손실)	(291,800,656)	(1,923,500,809)	(724,101,251)	(2,480,231,028)

기타포괄손익	(1,256,573)	(3,728,742)	(1,788,326)	(5,302,211)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(1,256,573)	(3,728,742)	(1,788,326)	(5,302,211)

총포괄손익	(293,057,229)	(1,927,229,551)	(725,889,577)	(2,485,533,239)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(29)	(249)	(114)	(401)

자본변동표
제 16 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 15 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	3,005,234,500	28,163,370,304	11,955,000	(18,818,701,132)	12,361,858,672

당기순이익(손실)	(2,480,231,028)	(2,480,231,028)

기타포괄손익	(5,302,211)	(5,302,211)

유상증자

전환권 행사	178,744,500	2,449,123,636	2,627,868,136

전환사채 상환

재분류조정	6,990,000	(6,990,000)

자본 증가(감소) 합계	178,744,500	2,456,113,636	(6,990,000)	(2,485,533,239)	142,334,897

2018.09.30 (기말자본)	3,183,979,000	30,619,483,940	4,965,000	(20,578,344,794)	12,504,193,569

2019.01.01 (기초자본)	3,183,979,000	30,619,483,940	4,965,000	(23,232,459,355)	10,575,968,585

당기순이익(손실)	(1,923,500,809)	(1,923,500,809)

기타포괄손익	(3,728,742)	(3,728,742)

유상증자	1,750,000,000	18,455,352,460	20,205,352,460

전환권 행사	17,510,500	304,824,480	322,334,980

전환사채 상환	(822,800,016)	(822,800,016)

재분류조정	4,965,000	(4,965,000)

자본 증가(감소) 합계	1,767,510,500	17,942,341,924	(4,965,000)	(1,927,229,551)	17,777,657,873

2019.09.30 (기말자본)	4,951,489,500	48,561,825,864	(25,159,688,906)	28,353,626,458

현금흐름표
제 16 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 15 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

영업활동현금흐름	(766,557,397)	(735,248,397)

당기순이익(손실)	(1,923,500,809)	(2,480,231,028)

조정	2,329,890,247	1,896,330,184

퇴직급여	261,958,876	219,649,662

감가상각비	687,888,627	626,926,374

사용권자산상각비	294,275,011

무형자산상각비	340,413,802	458,838,510

이자비용	394,084,681	560,715,724

외화환산손실	1,551,298

사채상환손실	367,997,006

이자수익	(20,799,037)	(37,459,278)

외화환산이익	(84,108,731)

당기손익인식금융자산평가이익	(36,150,645)

유형자산처분이익	(499,000)

유형자산폐기손실	15,020,000

법인세비용	109,809,657	66,107,894

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,092,272,370)	(74,380,525)

매출채권의 감소(증가)	(269,392,742)	340,600,306

미수금의 감소(증가)	452,998

기타유동자산의 감소(증가)	(273,560,938)	(258,712,971)

재고자산의 감소(증가)	(689,453,140)	(427,031,867)

매입채무의 증가(감소)	52,200,607	(24,771,930)

기타채무의 증가(감소)	130,737,953	454,509,537

기타유동채무의 증가(감소)	11,913,490	(10,954,334)

확정급여채무의의 증가(감소)	(55,937,185)	(151,313,833)

사외적립자산의 감소(증가)	766,587	3,294,567

이자수취	20,799,037	37,459,278

이자지급	(103,625,582)	(110,837,396)

법인세납부	2,152,080	(3,588,910)

투자활동현금흐름	(8,491,063,715)	(1,710,091,795)

당기손익인식금융자산의 처분	503,734,244

장기금융상품의 처분	529,470,194

임차보증금의 감소	13,677,000

유형자산의 처분	500,000

단기금융상품의 취득	(830,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(5,989,902,990)

장기금융상품의 취득	(101,984,248)

유형자산의 취득	(614,541,917)	(876,511,744)

무형자산의 취득	(1,455,266,002)	(1,160,294,047)

임차보증금의 증가	(145,000,000)	(75,036,000)

재무활동현금흐름	14,526,524,286	(376,948,320)

단기차입금의 증가	9,000,000,000

장기차입금의 증가	500,000,000

유상증자	20,205,352,460

단기차입금의 상환	(9,000,000,000)

유동성장기미지급금의 감소	(103,042,500)

유동성장기차입금의 상환	(263,426,400)	(194,940,000)

장기미지급금의 감소	(182,008,320)

전환사채의 상환	(5,593,631,507)

금융리스부채의 지급	(218,727,767)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	76,172,529	(661,786)

현금및현금성자산의순증가(감소)	5,345,075,703	(2,822,950,298)

기초현금및현금성자산	859,191,538	5,276,938,987

기말현금및현금성자산	6,204,267,241	2,453,988,689