나이벡 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 19 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 18 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말

자산

유동자산	36,190,088,443	26,953,867,751

현금및현금성자산	23,948,031,429	15,551,672,303

단기금융상품	830,000,000	830,000,000

당기손익인식금융자산	3,020,417,808	3,011,100,000

매출채권 및 기타유동채권	3,012,755,570	2,905,904,351

기타금융자산	90,914,754	5,014,109

기타유동자산	745,002,943	484,040,695

당기법인세자산	6,884,230	7,753,500

재고자산	4,536,081,709	4,158,382,793

비유동자산	26,147,981,004	26,323,449,449

장기금융상품	5,111,455,898	5,043,176,559

유형자산	12,570,020,675	12,678,820,028

무형자산	7,926,471,066	8,061,419,497

기타비유동금융자산	540,033,365	540,033,365

자산총계	62,338,069,447	53,277,317,200

부채

유동부채	24,850,360,462	5,876,606,154

매입채무 및 기타유동채무	24,850,360,462	5,876,606,154

매입채무	182,350,160	158,712,852

단기차입금	5,183,000,000	2,183,000,000

미지급금	495,136,060	302,668,106

미지급비용	238,475,854	353,580,296

예수금	85,609,080	71,086,010

선수금	56,268,000	56,225,000

유동리스부채	1,914,459,723	823,813,890

유동성장기차입금	565,902,059	1,927,520,000

유동성전환사채	5,581,239,763

유동성신주인수권부사채	5,581,239,763

파생상품부채	4,966,680,000

비유동부채	5,232,620,167	20,056,509,797

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,965,004,654	17,010,867,186

장기차입금	969,240,277	1,102,000,000

장기선수금	955,825,000	997,993,750

전환사채	4,866,809,617

신주인수권부사채	4,866,809,617

파생상품부채	4,966,680,000

비유동리스부채	39,939,377	210,574,202

퇴직급여부채	3,267,615,513	3,045,642,611

부채총계	30,082,980,629	25,933,115,951

자본

자본금	4,978,739,500	4,951,489,500

자본잉여금	56,897,804,839	56,266,271,064

주식발행초과금	49,166,362,039	48,544,508,864

전환권대가	3,852,222,600	3,852,222,600

신주인수권대가	3,852,222,600	3,852,222,600

기타자본잉여금	26,997,600	17,317,000

기타자본구성요소	3,642,544,413	2,155,380,420

기타포괄손익누계액	(1,136,146,201)	(1,131,576,149)

이익잉여금(결손금)	(32,127,853,733)	(34,897,363,586)

자본총계	32,255,088,818	27,344,201,249

자본과부채총계	62,338,069,447	53,277,317,200

포괄손익계산서
제 19 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 18 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,656,832,276	16,520,596,570	4,356,256,872	10,068,910,745

매출원가	1,380,665,152	6,444,217,244	1,865,070,270	5,079,207,389

매출총이익	2,276,167,124	10,076,379,326	2,491,186,602	4,989,703,356

판매비와관리비	2,223,616,174	7,679,544,331	2,067,406,022	6,476,097,377

영업이익(손실)	52,550,950	2,396,834,995	423,780,580	(1,486,394,021)

기타이익	946,626,769	1,916,745,933	349,750,545	515,768,939

기타손실	390,565	55,972,392	2,413,222	21,126,459

금융수익	54,980,168	149,230,192	17,579,442	67,398,242

금융원가	560,977,792	1,636,764,037	464,122,464	1,367,147,290

법인세비용차감전순이익(손실)	492,789,530	2,770,074,691	324,574,881	(2,291,500,589)

법인세비용	190,348	564,838	197,001	584,578

당기순이익(손실)	492,599,182	2,769,509,853	324,377,880	(2,292,085,167)

기타포괄손익	(1,540,092)	(4,570,052)	(1,593,914)	(4,729,765)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(1,540,092)	(4,570,052)	(1,593,914)	(4,729,765)

총포괄손익	491,059,090	2,764,939,801	322,783,966	(2,296,814,932)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	49	279	33	(231)

자본변동표
제 19 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 18 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	4,951,489,500	56,266,271,064	208,968,894	(29,587,641,289)	31,839,088,169

당기순이익(손실)	(2,292,085,167)	(2,292,085,167)

기타포괄손익	(4,729,765)	(4,729,765)

주식매수선택권	1,363,344,511	1,363,344,511

자본 증가(감소) 합계	1,363,344,511	(2,296,814,932)	(933,470,421)

2021.09.30 (기말자본)	4,951,489,500	56,266,271,064	1,572,313,405	(31,884,456,221)	30,905,617,748

2022.01.01 (기초자본)	4,951,489,500	56,266,271,064	2,155,380,420	(36,028,939,735)	27,344,201,249

당기순이익(손실)	2,769,509,853	2,769,509,853

기타포괄손익	(4,570,052)	(4,570,052)

주식매수선택권	27,250,000	631,533,775	1,487,163,993	2,145,947,768

자본 증가(감소) 합계	27,250,000	631,533,775	1,487,163,993	2,764,939,801	4,910,887,569

2022.09.30 (기말자본)	4,978,739,500	56,897,804,839	3,642,544,413	(33,263,999,934)	32,255,088,818

현금흐름표
제 19 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 18 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

영업활동현금흐름	5,951,736,107	119,129,958

당기순이익(손실)	2,769,509,853	(2,292,085,167)

조정	4,062,082,402	4,284,142,379

퇴직급여	280,598,905	230,128,317

감가상각비	907,111,290	713,756,021

사용권자산상각비	503,965,886	408,432,590

무형자산상각비	868,758,525	668,054,976

주식보상비용(환입)	1,628,742,768	1,363,344,511

이자비용	1,636,764,037	1,367,147,290

이자수익	(60,533,045)	(59,698,242)

외화환산이익	(1,615,193,655)	(397,570,854)

유형자산처분이익	0	(2,336,807)

당기손익인식금융자산평가이익	(20,417,808)	(7,700,000)

장기금융자산평가이익	(68,279,339)

법인세비용	564,838	584,577

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(723,966,916)	(1,769,592,993)

매출채권의 감소(증가)	(12,173,093)	(1,043,966,473)

기타유동자산의 감소(증가)	(351,877,002)	(335,043,580)

재고자산의 감소(증가)	(377,698,916)	(127,637,632)

매입채무의 증가(감소)	23,637,308	38,731,245

기타채무의 증가(감소)	85,508,360	(214,420,082)

기타유동채무의 증가(감소)	(27,602,680)	(5,246,490)

확정급여채무의의 증가(감소)	(63,760,893)	(87,324,323)

사외적립자산의 감소(증가)	0	5,314,342

이자수취	41,105,366	61,122,883

이자지급	(197,863,868)	(158,629,314)

법인세납부	869,270	(5,827,830)

투자활동현금흐름	(1,902,355,276)	(166,284,441)

당기손익인식금융자산의 처분	6,033,805,658	9,394,412,693

임차보증금의 감소	5,000,000

유형자산의 처분	12,563,636

당기손익인식금융자산의 취득	(5,998,263,870)	(7,294,429,879)

유형자산의 취득	(1,204,086,970)	(513,628,545)

무형자산의 취득	(733,810,094)	(1,672,386,721)

임차보증금의 증가	0	(97,815,625)

재무활동현금흐름	2,826,462,766	(659,461,815)

단기차입금의 증가	3,000,000,000

주식선택권의 행사	517,205,000

단기차입금의 상환	(110,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(145,820,000)	(59,230,000)

금융리스부채의 지급	(544,922,234)	(490,231,815)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,520,515,529	323,302,368

현금및현금성자산의순증가(감소)	8,396,359,126	(383,313,930)

기초현금및현금성자산	15,551,672,303	21,512,732,378

기말현금및현금성자산	23,948,031,429	21,129,418,448