나이벡 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 18 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 17 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말

자산

유동자산	32,444,614,848	33,334,892,232

현금및현금성자산	21,129,418,448	21,512,732,378

단기금융상품	830,000,000	830,000,000

당기손익인식금융자산	3,007,700,000	5,099,982,814

매출채권 및 기타유동채권	3,048,218,139	1,929,983,180

기타금융자산	2,769,698	4,194,339

기타유동자산	764,196,061	429,152,481

당기법인세자산	15,677,490	9,849,660

재고자산	3,646,635,012	3,518,997,380

비유동자산	20,954,375,642	19,745,145,117

유형자산	11,986,408,448	11,874,325,293

무형자산	8,427,933,829	7,423,602,084

기타비유동금융자산	540,033,365	447,217,740

자산총계	53,398,990,490	53,080,037,349

부채

유동부채	5,692,187,718	5,830,816,533

매입채무 및 기타유동채무	5,692,187,718	5,830,816,533

매입채무	144,704,690	105,973,445

단기차입금	2,233,000,000	2,233,000,000

미지급금	343,135,401	465,996,494

미지급비용	211,732,816	305,413,612

예수금	73,591,460	48,240,200

선수금	68,019,046	56,448,046

유동성장기차입금	2,078,240,000	2,167,470,000

유동리스부채	539,764,305	448,274,736

비유동부채	16,801,185,024	15,410,132,647

장기매입채무 및 기타비유동채무	14,557,465,736	13,317,749,008

장기차입금	1,004,500,000	1,084,500,000

장기선수금	1,012,050,000	1,054,218,750

전환사채	4,664,606,546	4,064,662,986

신주인수권부사채	4,664,606,546	4,064,662,986

파생상품부채	2,629,840,000	2,629,840,000

비유동리스부채	581,862,644	419,864,286

퇴직급여부채	2,243,719,288	2,092,383,639

부채총계	22,493,372,742	21,240,949,180

자본

자본금	4,951,489,500	4,951,489,500

자본잉여금	56,266,271,064	56,266,271,064

주식발행초과금	48,544,508,864	48,544,508,864

전환권대가	3,852,222,600	3,852,222,600

신주인수권대가	3,852,222,600	3,852,222,600

기타자본잉여금	17,317,000	17,317,000

기타자본구성요소	1,572,313,405	208,968,894

기타포괄손익누계액	(434,774,414)	(430,044,649)

이익잉여금(결손금)	(31,449,681,807)	(29,157,596,640)

자본총계	30,905,617,748	31,839,088,169

자본과부채총계	53,398,990,490	53,080,037,349

포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 17 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	4,356,256,872	10,068,910,745	1,057,478,632	3,743,924,377

매출원가	1,865,070,270	5,079,207,389	873,297,594	2,563,711,652

매출총이익	2,491,186,602	4,989,703,356	184,181,038	1,180,212,725

판매비와관리비	2,067,406,022	6,476,097,377	916,330,283	2,804,299,359

영업이익(손실)	423,780,580	(1,486,394,021)	(732,149,245)	(1,624,086,634)

기타이익	349,750,545	515,768,939	9,098,018	188,830,084

기타손실	2,413,222	21,126,459	34,399,454	37,660,075

금융수익	17,579,442	67,398,242	16,942,144	93,804,743

금융원가	464,122,464	1,367,147,290	35,616,744	131,310,182

법인세비용차감전순이익(손실)	324,574,881	(2,291,500,589)	(776,125,281)	(1,510,422,064)

법인세비용	197,001	584,578	175,689	523,249

당기순이익(손실)	324,377,880	(2,292,085,167)	(776,300,970)	(1,510,945,313)

기타포괄손익	(1,593,914)	(4,729,765)	(1,421,488)	(4,233,560)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(1,593,914)	(4,729,765)	(1,421,488)	(4,233,560)

총포괄손익	322,783,966	(2,296,814,932)	(777,722,458)	(1,515,178,873)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	33	(231)	(78)	(153)

자본변동표
제 18 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 17 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	4,951,489,500	48,561,825,864	(26,109,273,924)	27,404,041,440

당기순이익(손실)	(1,510,945,313)	(1,510,945,313)

기타포괄손익	(4,233,560)	(4,233,560)

주식매수선택권	154,512,265	154,512,265

자본 증가(감소) 합계	154,512,265	(1,515,178,873)	(1,360,666,608)

2020.09.30 (기말자본)	4,951,489,500	48,561,825,864	154,512,265	(27,624,452,797)	26,043,374,832

2021.01.01 (기초자본)	4,951,489,500	56,266,271,064	208,968,894	(29,587,641,289)	31,839,088,169

당기순이익(손실)	(2,292,085,167)	(2,292,085,167)

기타포괄손익	(4,729,765)	(4,729,765)

주식매수선택권	1,363,344,511	1,363,344,511

자본 증가(감소) 합계	1,363,344,511	(2,296,814,932)	(933,470,421)

2021.09.30 (기말자본)	4,951,489,500	56,266,271,064	1,572,313,405	(31,884,456,221)	30,905,617,748

현금흐름표
제 18 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 17 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

영업활동현금흐름	119,129,958	261,189,862

당기순이익(손실)	(2,292,085,167)	(1,510,945,313)

조정	4,284,142,379	1,714,471,431

퇴직급여	230,128,317	266,652,926

감가상각비	713,756,021	718,940,766

사용권자산상각비	408,432,590	344,223,494

무형자산상각비	668,054,976	314,609,947

주식보상비용(환입)	1,363,344,511	154,512,265

이자비용	1,367,147,290	138,823,569

외화환산손실	2,246,827

이자수익	(59,698,242)	(73,171,542)

외화환산이익	(397,570,854)	(132,256,869)

유형자산처분이익	(2,336,807)

당기손익인식금융자산평가이익	(7,700,000)	(20,633,201)

법인세비용	584,577	523,249

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,769,592,993)	97,118,336

매출채권의 감소(증가)	(1,043,966,473)	2,048,266,324

기타유동자산의 감소(증가)	(335,043,580)	(71,000,475)

재고자산의 감소(증가)	(127,637,632)	(1,336,076,722)

매입채무의 증가(감소)	38,731,245	(124,579,125)

기타채무의 증가(감소)	(214,420,082)	(266,681,418)

기타유동채무의 증가(감소)	(5,246,490)	22,525,181

확정급여채무의의 증가(감소)	(87,324,323)	(177,314,066)

사외적립자산의 감소(증가)	5,314,342	1,978,637

이자수취	61,122,883	81,030,391

이자지급	(158,629,314)	(119,272,823)

법인세납부	(5,827,830)	(1,212,160)

투자활동현금흐름	(166,284,441)	(3,874,035,225)

단기금융상품의 감소	830,000,000

당기손익인식금융자산의 감소	9,394,412,693	5,057,286,308

임차보증금의 감소	5,000,000	123,719,500

유형자산의 처분	12,563,636

단기금융상품의 증가	(830,000,000)

당기손익인식금융자산의 증가	(7,294,429,879)	(5,076,418,280)

유형자산의 취득	(513,628,545)	(1,625,717,852)

무형자산의 취득	(1,672,386,721)	(2,295,613,361)

임차보증금의 증가	(97,815,625)	(57,291,540)

재무활동현금흐름	(659,461,815)	2,102,129,072

단기차입금의 증가	1,500,000,000

장기차입금의 증가	1,304,500,000

단기차입금의 상환	(110,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(59,230,000)	(98,436,000)

금융리스부채의 지급	(490,231,815)	(603,934,928)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	323,302,368	132,256,869

현금및현금성자산의순증가(감소)	(383,313,930)	(1,378,459,422)

기초현금및현금성자산	21,512,732,378	4,505,043,734

기말현금및현금성자산	21,129,418,448	3,126,584,312