나이벡 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 18 기 2021.12.31 현재
제 17 기 2020.12.31 현재
제 16 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

자산

유동자산	26,953,867,751	33,334,892,232	17,075,714,245

현금및현금성자산	15,551,672,303	21,512,732,378	4,505,043,734

단기금융상품	830,000,000	830,000,000	830,000,000

당기손익인식금융자산	3,011,100,000	5,099,982,814	5,050,183,286

매출채권 및 기타유동채권	2,905,904,351	1,929,983,180	2,829,671,885

기타금융자산	5,014,109	4,194,339	8,329,270

기타유동자산	484,040,695	429,152,481	387,140,828

당기법인세자산	7,753,500	9,849,660	8,590,310

재고자산	4,158,382,793	3,518,997,380	3,456,754,932

비유동자산	26,323,449,449	19,745,145,117	18,659,165,322

장기금융상품	5,043,176,559

유형자산	12,678,820,028	11,874,325,293	11,175,491,282

무형자산	8,061,419,497	7,423,602,084	6,994,799,340

기타비유동금융자산	540,033,365	447,217,740	488,874,700

자산총계	53,277,317,200	53,080,037,349	35,734,879,567

부채

유동부채	5,876,606,154	5,830,816,533	4,357,690,147

매입채무 및 기타유동채무	5,876,606,154	5,830,816,533	4,357,690,147

매입채무	158,712,852	105,973,445	235,302,800

단기차입금	2,183,000,000	2,233,000,000	783,000,000

미지급금	302,668,106	465,996,494	502,941,532

미지급비용	353,580,296	305,413,612	238,894,211

예수금	71,086,010	48,240,200	48,019,010

선수금	56,225,000	56,448,046	14,403,190

유동리스부채	823,813,890	448,274,736	510,053,404

유동성장기차입금	1,927,520,000	2,167,470,000	2,025,076,000

비유동부채	20,056,509,797	15,410,132,647	3,973,147,980

장기매입채무 및 기타비유동채무	17,010,867,186	13,317,749,008	1,845,272,744

장기차입금	1,102,000,000	1,084,500,000	20,830,000

장기선수금	997,993,750	1,054,218,750	1,124,500,000

전환사채	4,866,809,617	4,064,662,986

신주인수권부사채	4,866,809,617	4,064,662,986

파생상품부채	4,966,680,000	2,629,840,000

비유동리스부채	210,574,202	419,864,286	699,942,744

퇴직급여부채	3,045,642,611	2,092,383,639	2,127,875,236

부채총계	25,933,115,951	21,240,949,180	8,330,838,127

자본

자본금	4,951,489,500	4,951,489,500	4,951,489,500

자본잉여금	56,266,271,064	56,266,271,064	48,561,825,864

주식발행초과금	48,544,508,864	48,544,508,864	48,544,508,864

전환권대가	3,852,222,600	3,852,222,600

신주인수권대가	3,852,222,600	3,852,222,600

기타자본잉여금	17,317,000	17,317,000	17,317,000

기타자본구성요소	2,155,380,420	208,968,894

기타포괄손익누계액	(1,131,576,149)	(430,044,649)	(589,304,067)

이익잉여금(결손금)	(34,897,363,586)	(29,157,596,640)	(25,519,969,857)

자본총계	27,344,201,249	31,839,088,169	27,404,041,440

자본과부채총계	53,277,317,200	53,080,037,349	35,734,879,567

포괄손익계산서
제 18 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 17 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 16 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

매출액	13,625,370,978	6,357,110,700	9,287,488,048

매출원가	6,604,431,658	4,616,020,993	5,309,224,210

매출총이익	7,020,939,320	1,741,089,707	3,978,263,838

판매비와관리비	9,129,141,849	4,752,770,932	4,938,515,346

영업이익(손실)	(2,108,202,529)	(3,011,681,225)	(960,251,508)

기타이익	538,993,868	80,289,580	440,432,806

기타손실	40,756,916	1,985,427,796	1,396,551,568

금융수익	121,050,699	505,687,545	117,202,259

금융원가	4,164,145,928	198,413,435	799,557,377

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,653,060,806)	(4,609,545,331)	(2,598,725,388)

법인세비용	86,706,140	(971,918,548)	127,910,243

당기순이익(손실)	(5,739,766,946)	(3,637,626,783)	(2,726,635,631)

기타포괄손익	(701,531,500)	159,259,418	(150,178,938)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(701,531,500)	159,259,418	(150,178,938)

총포괄손익	(6,441,298,446)	(3,478,367,365)	(2,876,814,569)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(580)	(367)	(310)

자본변동표
제 18 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 17 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 16 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	3,183,979,000	30,619,483,940	4,965,000	23,232,459,355	10,575,968,585

당기순이익(손실)	(2,726,635,631)	(2,726,635,631)

기타포괄손익	(150,178,938)	(150,178,938)

유상증자	1,750,000,000	18,455,352,460	20,205,352,460

사채의 발행

전환권 행사	17,510,500	304,824,480	322,334,980

전환사채의 상환	(822,800,016)	(822,800,016)

재분류조정	4,965,000	(4,965,000)

주식매수선택권

자본 증가(감소) 합계	1,767,510,500	17,942,341,924	(4,965,000)	(2,876,814,569)	16,828,072,855

2019.12.31 (기말자본)	4,951,489,500	48,561,825,864	(26,109,273,924)	27,404,041,440

2020.01.01 (기초자본)	4,951,489,500	48,561,825,864	(26,109,273,924)	27,404,041,440

당기순이익(손실)	(3,637,626,783)	(3,637,626,783)

기타포괄손익	159,259,418	159,259,418

유상증자

사채의 발행	7,704,445,200	7,704,445,200

전환권 행사

전환사채의 상환

재분류조정

주식매수선택권	208,968,894	208,968,894

자본 증가(감소) 합계	7,704,445,200	208,968,894	(3,478,367,365)	4,435,046,729

2020.12.31 (기말자본)	4,951,489,500	56,266,271,064	208,968,894	(29,587,641,289)	31,839,088,169

2021.01.01 (기초자본)	4,951,489,500	56,266,271,064	208,968,894	(29,587,641,289)	31,839,088,169

당기순이익(손실)	(5,739,766,946)	(5,739,766,946)

기타포괄손익	(701,531,500)	(701,531,500)

유상증자

사채의 발행

전환권 행사

전환사채의 상환

재분류조정

주식매수선택권	1,946,411,526	1,946,411,526

자본 증가(감소) 합계	1,946,411,526	(6,441,298,446)	(4,494,886,920)

2021.12.31 (기말자본)	4,951,489,500	56,266,271,064	2,155,380,420	(36,028,939,735)	27,344,201,249

현금흐름표
제 18 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 17 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 16 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

영업활동현금흐름	817,972,156	(501,655,996)	(867,616,136)

당기순이익(손실)	(5,739,766,946)	(3,637,626,783)	(2,726,635,631)

조정	8,310,971,212	3,236,962,835	4,327,626,833

퇴직급여	307,680,720	362,391,218	387,498,933

감가상각비	1,633,439,187	1,485,942,949	1,316,376,889

재고자산평가손실	(278,660,242)	258,186,599	151,204,343

무형자산상각비	935,257,779	568,197,491	465,717,046

유형자산폐기손실	18,356,000

무형자산감액손실	1,653,675,551	1,075,194,351

이자비용	1,827,305,928	198,413,435	431,560,371

주식보상비용(환입)	1,946,411,526	208,968,894

외화환산손실	10,372,683	103,512,910

사채상환손실	367,997,006

이자수익	(66,774,140)	(84,979,989)	(56,921,963)

외화환산이익	(360,622,320)	(24,954,466)

유형자산처분이익	(2,336,807)	(6,625,426)	(499,000)

당기손익인식금융자산평가이익	(11,100,000)	(23,367,556)	(50,183,286)

당기손익인식금융자산처분이익	(10,097,010)

장기금융자산평가이익	(43,176,559)

파생상품평가이익	2,336,840,000	(397,340,000)

법인세비용	86,706,140	(971,918,548)	127,910,243

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,580,917,654)	38,223,787	(2,083,549,861)

매출채권의 감소(증가)	(953,675,809)	889,316,022	(1,221,996,536)

기타금융자산의 감소(증가)	470,421	(17,423)

기타유동자산의 감소(증가)	(54,888,214)	(42,011,653)	(154,048,237)

재고자산의 감소(증가)	(360,725,171)	(320,429,047)	(1,064,589,219)

매입채무의 증가(감소)	52,739,407	(129,329,355)	113,557,290

기타채무의 증가(감소)	(88,106,243)	(112,837,748)	322,972,541

기타유동채무의 증가(감소)	(33,602,236)	(13,958,954)	12,826,500

장기선수금의 증가(감소)	(14,056,250)

확정급여채무의의 증가(감소)	(145,876,700)	(202,863,363)	(93,021,364)

사외적립자산의 감소(증가)	3,217,312	(16,076,286)	766,587

이자수취	46,910,502	62,212,527	49,063,114

이자지급	(221,321,118)	(200,169,012)	(431,926,601)

법인세납부	2,096,160	(1,259,350)	(2,193,990)

투자활동현금흐름	(6,174,790,808)	(4,384,423,951)	(9,695,947,508)

당기손익인식금융자산의 감소	11,387,712,693	12,076,615,258	1,000,000,000

장기금융상품의 감소	540,470,194

보증금의 감소	9,610,000	123,719,500	90,677,000

유형자산의 처분	12,563,636	7,272,727	500,000

단기금융상품의 증가	(830,000,000)

당기손익인식금융자산의 증가	(9,268,686,011)	(12,076,615,258)	(5,989,902,990)

장기금융상품의 취득	(5,000,000,000)	(11,000,000)

유형자산의 취득	(1,640,490,309)	(1,782,677,852)	(2,010,631,898)

무형자산의 취득	(1,573,075,192)	(2,650,675,786)	(2,341,059,814)

보증금의 증가	(102,425,625)	(82,062,540)	(145,000,000)

재무활동현금흐름	(942,618,381)	21,868,814,125	14,280,495,442

단기차입금의 증가	1,500,000,000	9,000,000,000

장기차입금의 증가	1,304,500,000	500,000,000

유상증자	20,205,352,460

전환사채의 증가	10,000,000,000

신주인수권부사채의 증가	10,000,000,000

단기차입금의 상환	(50,000,000)	(50,000,000)	(9,087,000,000)

장기차입금의 상환	(10,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(222,450,000)	(88,436,000)	(229,210,000)

전환사채의 감소	(5,593,631,507)

금융리스부채의 지급	(670,168,381)	(787,249,875)	(515,015,511)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	338,376,958	24,954,466	(71,079,602)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,961,060,075)	17,007,688,644	3,645,852,196

기초현금및현금성자산	21,512,732,378	4,505,043,734	859,191,538

기말현금및현금성자산	15,551,672,303	21,512,732,378	4,505,043,734