나이벡 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 17 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 16 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 3분기말	제 16 기말

자산

유동자산	15,086,937,353	17,075,714,245

현금및현금성자산	3,126,584,312	4,505,043,734

단기금융상품	830,000,000	830,000,000

당기손익인식금융자산	5,089,948,459	5,050,183,286

매출채권 및 기타유동채권	779,158,734	2,829,671,885

기타금융자산	8,329,270

기타유동자산	458,611,724	387,140,828

당기법인세자산	9,802,470	8,590,310

재고자산	4,792,831,654	3,456,754,932

비유동자산	21,291,331,488	18,659,165,322

유형자산	11,893,081,994	11,175,491,282

무형자산	8,975,802,754	6,994,799,340

기타비유동금융자산	422,446,740	488,874,700

자산총계	36,378,268,841	35,734,879,567

부채

유동부채	5,492,884,564	4,357,690,147

매입채무 및 기타유동채무	5,492,884,564	4,357,690,147

매입채무	110,723,675	235,302,800

단기차입금	2,283,000,000	783,000,000

미지급금	273,773,627	502,941,532

미지급비용	208,563,486	238,894,211

예수금	57,544,225	48,019,010

선수금	27,403,156	14,403,190

유동리스부채	394,406,395	510,053,404

유동성장기차입금	2,137,470,000	2,025,076,000

비유동부채	4,842,009,445	3,973,147,980

장기매입채무 및 기타비유동채무	2,618,059,903	1,845,272,744

장기차입금	1,114,500,000	20,830,000

장기선수금	1,124,500,000	1,124,500,000

비유동리스부채	379,059,903	699,942,744

퇴직급여부채	2,223,949,542	2,127,875,236

부채총계	10,334,894,009	8,330,838,127

자본

자본금	4,951,489,500	4,951,489,500

자본잉여금	48,561,825,864	48,561,825,864

주식발행초과금	48,544,508,864	48,544,508,864

기타자본잉여금	17,317,000	17,317,000

기타자본구성요소	154,512,265

기타포괄손익누계액	(593,537,627)	(589,304,067)

이익잉여금(결손금)	(27,030,915,170)	(25,519,969,857)

자본총계	26,043,374,832	27,404,041,440

자본과부채총계	36,378,268,841	35,734,879,567

포괄손익계산서
제 17 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 16 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,057,478,632	3,743,924,377	2,253,522,890	6,256,035,099

매출원가	873,297,594	2,563,711,652	1,343,095,724	4,219,570,355

매출총이익	184,181,038	1,180,212,725	910,427,166	2,036,464,744

판매비와관리비	916,330,283	2,804,299,359	1,317,067,217	3,632,867,272

영업이익(손실)	(732,149,245)	(1,624,086,634)	(406,640,051)	(1,596,402,528)

기타이익	9,098,018	188,830,084	132,418,162	518,006,233

기타손실	34,399,454	37,660,075	16,023,449	40,331,080

금융수익	16,942,144	93,804,743	49,556,246	56,949,682

금융원가	35,616,744	131,310,182	50,956,257	751,913,459

법인세비용차감전순이익(손실)	(776,125,281)	(1,510,422,064)	(291,645,349)	(1,813,691,152)

법인세비용	175,689	523,249	155,307	109,809,657

당기순이익(손실)	(776,300,970)	(1,510,945,313)	(291,800,656)	(1,923,500,809)

기타포괄손익	(1,421,488)	(4,233,560)	(1,256,573)	(3,728,742)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(1,421,488)	(4,233,560)	(1,256,573)	(3,728,742)

총포괄손익	(777,722,458)	(1,515,178,873)	(293,057,229)	(1,927,229,551)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(78)	(153)	(29)	(249)

자본변동표
제 17 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 16 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	3,183,979,000	30,619,483,940	4,965,000	(23,232,459,355)	10,575,968,585

당기순이익(손실)	(1,923,500,809)	(1,923,500,809)

기타포괄손익	(3,728,742)	(3,728,742)

전환권 행사	17,510,500	304,824,480	322,334,980

유상증자	1,750,000,000	18,455,352,460	20,205,352,460

전환사채의 상환	(822,800,016)	(822,800,016)

재분류조정	4,965,000	(4,965,000)

주식매수선택권

자본 증가(감소) 합계	1,767,510,500	17,942,341,924	(1,927,229,551)	17,777,657,873

2019.09.30 (기말자본)	4,951,489,500	48,561,825,864	(25,159,688,906)	28,353,626,458

2020.01.01 (기초자본)	4,951,489,500	48,561,825,864	(26,109,273,924)	27,404,041,440

당기순이익(손실)	(1,510,945,313)	(1,510,945,313)

기타포괄손익	(4,233,560)	(4,233,560)

전환권 행사

유상증자

전환사채의 상환

재분류조정

주식매수선택권	154,512,265	154,512,265

자본 증가(감소) 합계	154,512,265	(1,515,178,873)	(1,360,666,608)

2020.09.30 (기말자본)	4,951,489,500	48,561,825,864	154,512,265	(27,624,452,797)	26,043,374,832

현금흐름표
제 17 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 16 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

영업활동현금흐름	261,189,862	(766,557,397)

당기순이익(손실)	(1,510,945,313)	(1,923,500,809)

조정	1,714,471,431	2,329,890,247

퇴직급여	266,652,926	261,958,876

감가상각비	718,940,766	687,888,627

사용권자산 상각비	344,223,494	294,275,011

무형자산상각비	314,609,947	340,413,802

주식보상비용	154,512,265

이자비용	138,823,569	394,084,681

외화환산손실	2,246,827

유형자산폐기손실	15,020,000

사채 상환손실	367,997,006

이자수익	(73,171,542)	(20,799,037)

외화환산이익	(132,256,869)	(84,108,731)

유형자산처분이익	(499,000)

당기손익인식금융자산평가이익	(20,633,201)	(36,150,645)

법인세비용	523,249	109,809,657

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	97,118,336	(1,092,272,370)

매출채권의 감소(증가)	2,048,266,324	(269,392,742)

기타유동자산의 감소(증가)	(71,000,475)	(273,107,940)

재고자산의 감소(증가)	(1,336,076,722)	(689,453,140)

매입채무의 증가(감소)	(124,579,125)	52,200,607

기타채무의 증가(감소)	(266,681,418)	130,737,953

기타유동채무의 증가(감소)	22,525,181	11,913,490

확정급여채무의의 증가(감소)	(177,314,066)	(55,937,185)

사외적립자산의 감소(증가)	1,978,637	766,587

이자수취	81,030,391	20,799,037

이자지급	(119,272,823)	(103,625,582)

법인세납부	(1,212,160)	2,152,080

투자활동현금흐름	(3,874,035,225)	(8,491,063,715)

단기금융상품의 감소	830,000,000

당기손익인식금융자산의 감소	5,057,286,308

장기금융상품의 감소	529,470,194

보증금의 감소	123,719,500	13,677,000

유형자산의 처분	500,000

단기금융상품의 증가	(830,000,000)	(830,000,000)

당기손익인식금융자산의 증가	(5,076,418,280)	(5,989,902,990)

유형자산의 취득	(1,625,717,852)	(614,541,917)

무형자산의 취득	(2,295,613,361)	(1,455,266,002)

보증금의 증가	(57,291,540)	(145,000,000)

재무활동현금흐름	2,102,129,072	14,526,524,286

단기차입금의 증가	1,500,000,000	9,000,000,000

장기차입금의 증가	1,304,500,000	500,000,000

유상증자	20,205,352,460

단기차입금의 상환	(9,000,000,000)

유동성장기미지급금의 감소	(103,042,500)

유동성장기차입금의 상환	(98,436,000)	(263,426,400)

사채의 상환	(5,593,631,507)

금융리스부채의 지급	(603,934,928)	(218,727,767)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	132,256,869	76,172,529

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,378,459,422)	5,345,075,703

기초현금및현금성자산	4,505,043,734	859,191,538

기말현금및현금성자산	3,126,584,312	6,204,267,241