코오롱이앤피 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

※ 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. 가. 재무상태표

재무상태표
제 27 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 26 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 3분기말	제 26 기말

자산

유동자산	188,565,460,725	166,296,629,131

현금및현금성자산	17,405,457,676	16,217,653,902

매출채권 및 기타유동채권	63,124,490,202	50,650,605,149

당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	300,000,000

재고자산	106,360,423,244	97,794,874,727

기타유동자산	1,375,089,603	1,633,495,353

비유동자산	193,198,797,383	202,507,028,866

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,831,420,814	1,811,057,682

장기금융리스채권	41,066,890	58,297,371

당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	3,655,000,000	4,300,000,000

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	1,454,980,359	1,454,980,359

기타비유동금융자산	81,132,191	81,132,191

종속기업투자 및 공동기업투자	59,384,412,525	59,384,412,525

유형자산	113,333,667,882	120,709,921,636

사용권자산	3,372,748,441	4,667,097,142

투자부동산	3,049,149,322	3,184,473,189

무형자산	5,046,746,928	4,800,301,855

이연법인세자산	1,948,472,031	2,055,354,916

자산총계	381,764,258,108	368,803,657,997

부채

유동부채	117,864,405,108	115,802,921,426

매입채무 및 기타유동채무	69,902,448,302	70,062,042,003

단기차입금 및 사채	37,527,662,476	34,163,435,436

기타유동부채	3,662,841,741	4,771,785,253

당기법인세부채	5,846,549,893	5,828,469,259

유동리스부채	924,902,696	977,189,475

비유동부채	18,320,003,707	30,220,966,626

장기매입채무 및 기타비유동채무	790,716,490	746,522,457

장기차입금 및 사채	12,500,000,000

확정급여부채	8,058,259,942	5,424,268,365

장기종업원급여부채	1,007,804,542	931,792,552

기타비유동부채	5,963,464,644	6,739,076,462

비유동리스부채	2,499,758,089	3,879,306,790

부채총계	136,184,408,815	146,023,888,052

자본

자본금	38,000,000,000	38,000,000,000

자본잉여금	83,748,689,499	83,748,689,499

이익잉여금(결손금)	123,831,159,794	101,031,080,446

자본총계	245,579,849,293	222,779,769,945

자본과부채총계	381,764,258,108	368,803,657,997

나. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 27 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 26 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	129,825,469,377	384,804,525,061	105,492,498,983	300,000,617,705

매출원가	99,445,242,181	305,923,611,598	80,498,413,822	238,574,309,232

매출총이익	30,380,227,196	78,880,913,463	24,994,085,161	61,426,308,473

판매비와관리비	16,810,145,380	43,236,837,987	13,469,218,001	35,125,114,036

영업이익(손실)	13,570,081,816	35,644,075,476	11,524,867,160	26,301,194,437

기타이익	4,780,493,027	8,798,447,167	1,725,435,126	4,309,388,570

기타손실	3,187,980,411	6,587,292,217	1,296,498,920	3,263,089,947

금융수익	44,885,050	103,567,500	24,320,460	67,729,237

금융원가	285,488,186	892,555,647	314,873,876	971,593,759

법인세비용차감전순이익(손실)	14,921,991,296	37,066,242,279	11,663,249,950	26,443,628,538

법인세비용	3,514,149,288	8,664,368,917	2,705,139,856	5,130,342,827

당기순이익(손실)	11,407,842,008	28,401,873,362	8,958,110,094	21,313,285,711

기타포괄손익	0	(91,794,014)	0	(76,641,070)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	(91,794,014)	0	(76,641,070)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	(91,794,014)	0	(76,641,070)

총포괄손익	11,407,842,008	28,310,079,348	8,958,110,094	21,236,644,641

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	300	747	236	561

다. 자본변동표

자본변동표
제 27 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 26 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	38,000,000,000	83,748,689,499	78,457,341,098	200,206,030,597

당기순이익(손실)	21,313,285,711	21,313,285,711

기타포괄손익	(76,641,070)	(76,641,070)

배당금지급

자본 증가(감소) 합계	21,236,644,641	21,236,644,641

2021.09.30 (기말자본)	38,000,000,000	83,748,689,499	99,693,985,739	221,442,675,238

2022.01.01 (기초자본)	38,000,000,000	83,748,689,499	101,031,080,446	222,779,769,945

당기순이익(손실)	28,401,873,362	28,401,873,362

기타포괄손익	(91,794,014)	(91,794,014)

배당금지급	(5,510,000,000)	(5,510,000,000)

자본 증가(감소) 합계	22,800,079,348	22,800,079,348

2022.09.30 (기말자본)	38,000,000,000	83,748,689,499	123,831,159,794	245,579,849,293

라. 현금흐름표

현금흐름표
제 27 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 26 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

영업활동현금흐름	19,032,009,345	11,754,886,176

당기순이익(손실)	28,401,873,362	21,313,285,711

당기순이익조정을 위한 가감	21,324,215,093	19,308,568,300

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(22,180,564,331)	(29,593,939,864)

법인세환급(지급)	(8,513,514,779)	726,972,029

투자활동현금흐름	(2,168,032,616)	(6,325,188,441)

대여금및수취채권의 처분	595,901,307	481,821,089

단기금융상품의 처분	2,346,619,299

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	345,000,000	1,300,000,000

이자수취	81,090,789	71,453,778

유형자산의 처분	4,831,000	5,653,947

금융리스채권으로 인한 현금유입	1,827,000	2,601,000

정부보조금의 수취	4,330,110

대여금및수취채권의 취득	(367,902,396)	(554,210,000)

단기금융상품의 취득	(5,556,619,299)

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	(300,000,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(239,439,903)

종속기업 투자주식의 취득	(2,081,230,000)

유형자산의 취득	(2,291,051,153)	(1,713,599,398)

무형자산의 취득	(542,059,273)	(88,238,954)

재무활동현금흐름	(16,407,355,687)	(1,759,565,335)

단기차입금의 증가	39,554,126,005	29,443,912,573

사채의 증가	5,000,000,000

단기차입금의 상환	(41,534,841,064)	(23,880,093,218)

장기차입금의 상환	(7,500,000,000)	(5,625,000,000)

사채의 상환	(5,000,000,000)

이자지급	(669,095,544)	(817,222,713)

금융리스부채의 지급	(747,545,084)	(881,161,977)

배당금지급	(5,510,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	456,621,042	3,670,132,400

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	731,182,732	147,128,860

기초현금및현금성자산	16,217,653,902	11,057,075,921

기말현금및현금성자산	17,405,457,676	14,874,337,181