앤로보틱스 사업보고서 (2021.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 당사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다.또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 당사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다.동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 당사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.2. 개요본 이사는 경영진단 의견서를 작성함에 있어 회사의 재무상태 또는 영업실적 등에 중요한 영향을 미치지 아니하는 경미한 사항을 배제하여 중요한 정보의 전달에 중점을 두었으며, 공시내용은 명확하고 간결하게 작성하여 투자자 및 기타 이해관계자들이 당사의 재무상태, 영업실적 및 재무상태의 변동에 대한 이해를 증진시킬 수 있도록 기술하였습니다. 또한, 경영진단 의견서를 기재함에 있어 사업보고서 또는 재무제표 주석사항에 관련 내용이 기재된 경우에는 사업보고서 또는 재무제표 주석을 참조하는 방식으로 기재하였으며, 당사가 속한 경제적ㆍ산업적 환경 및 회사의 실질에 부합하는 의견서를 작성하였습니다.

3. 재무상태 및 영업실적(1) 재무상태

(단위 : 백만원)

구 분	제18기	제17기	제16기

금 액	증감	금 액	증감	금 액

자산총계	71,222	24,221	47,001	-3,464	50,465

부채총계	25,770	22,741	3,029	-4,127	7,156

자본총계	45,451	1,479	43,972	664	43,308

(2) 영업실적(단위 : 백만원)

계 정 과 목	제18기	제17기	증감

매 출 액	8,598	3,110	5,488

매 출 원 가	6,016	2,724	3,292

매 출 총 이 익	2,582	386	2,196

판 매 비 와 관 리 비	1,896	3,160	-1,264

영 업 이 익	686	-2,775	흑자전환

법인세비용차감전순이익	1,960	-2,547	흑자전환

당 기 순 이 익(손실)	1,472	-8,492	흑자전환

주) 반올림 차이가 존재할 수 있음.

4. 자금조달(1) 회사가 2021년 6월 15일에 발행한 전 환사채의 내용은 다음과 같으며, 전환사채 인수자의 상환청구 가능시점에 따라 유동성 분류를 하고 있습니다.

(단위: 천원)

구 분	발행일	만기일	표면이자율	발행금액

제4회 전환사채(유동)	2021년 06월 15일	2024년 06월 15일	0.00 %	11,000,000

(2) 제4회차 전환사채 발행내역

제4회차 무기명식 이권부 사모 전환사채

ㆍ사채의 종류 : 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

ㆍ액면가액: 11,000,000,000원

ㆍ발행가액: 11,000,000,000원

ㆍ액면이자율: 0%

ㆍ보장수익율: 4%

ㆍ전환청구기간: 본 사채 발행일 이후 1년이 경과한 날(2022년 6월 15일)로부터 만기일 1개월 전(2024년 5월 15일)까지

ㆍ전환비율: 사채권면 금액의 100%

ㆍ전환주식수: 사채권면 금액에 전환비율을 곱한 금액을 전환가격으로 나눈 주식수

ㆍ최초전환가액: 4,480원

ㆍ전환가격조정

① 본 사채를 소유한 자가 전환청구권 행사를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 ② 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우 ③ 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 ④ 본 사채 발행일로부터 6개월이 되는 날(2021년 12월 15일)부터 매 3개월이 되는 날 (2024년 3월 15일까지)을 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산 일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주 가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새 로운 전환가격으로 한다. 단, 전환가격의 최저 조정한도는 발행회사 정관에 따라 액 면가까지로 한다.

ㆍ매도청구권(Call Option) : 발행회사는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 날인 2023년06월15일까지 매3개월에 해당되는 날에 발행회사의 최대주주인 (주) 씨아이테크에게 매도(본 사채 권면총액 금일백십억원(\11,000,000,000) 중 금오십억원(\5,000,000,000)을 한도)하여 줄 것을 본 사채의 사채권자에게 청구할 수 있음.

ㆍ조기상환청구권(Put Option): 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년 6개월이 되는 날인 2022년 12월 15일 및 이후 매3개월에 해당되는 날(2024년 3월 15일까지)에 본 사채의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음.

ㆍ담보 제공 : 발행회사는 본 계약에 따른 인수인의 채무를 담보하기 위하여, 회사의 장기금융상품(\11,000,000,000)을 담보로 제공함

또한, 제4회 전환사채의 발행일과 당기말 현재 그 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	발행일	당기말

전환사채(액면가액)	11,000,000	11,000,000

상환할증금	1,373,504	1,373,504

전환권조정	(2,162,321)	(1,799,906)

전환사채 소계	10,211,183	10,573,598

파생부채	788,817	883,226

합 계	11,000,000	11,456,824

5. 부외거래보고서 작성기준일 현재 향후 재무제표에 중대한 영향을 줄 만한 채무보증, 특정 거래에 관한 우발채무 등의 부외거래가 없습니다. 6. 경영상의 주요 계약

(1) 유형자산 매각회사는 2021년 7월 29일 거래상대방 (주)천보에게 수원 광교 R 250억에 매각하였습니다. 동 계약은 2021년 11월 1일 잔금 납입으로 매각이 완료되었습니다. (2) 재고자산 매각회사는 2020년 12월 23일 (주)케이피티와의 계약에 따라 재고자산 일체를 90억원에 매각하였 습니다. 동 계약은 2021년 1월 29일에 잔금 납입으로 매각이 완료되었습니다.

(3) OEM계약 및 제3자간 협약서 회사는 음성소재 공장 및 재고자산의 매각과 관련하여 거래상대방인 (주)케이피티와의 화장품원료의 OEM계약을 체결하였습니다. 또한, 제3자간 협약서 에 따라 특정 고객사에 게 납품되는 화장품원료는 2021년 1월1일부터 2021년 12월 31일까지 당사가납품하였고 협약은 종료되었습니다.

7. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

(1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 「Ⅲ. 재무에 관한 사항의 5. 재무제표 주석 2. 중요한 회계정책」을 참조하시기 바랍니다.(2) 환경 및 종업원 등에 관한 사항사업보고서 본문 'VIII.임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참고하여 주시기 바랍니다.(3) 법규상의 규제에 관한 사항당사가 영위하는 사업과 관련하여, 정상적인 영업활동과정에서 적용되는 일반적 규제를 제외한 특이사항은 없습니다.(4) 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항해당사항이 없습니다.

그 밖에 공시서류 작성기준일 이후 발생한 주요한 사항은 없습니다.