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앤로보틱스 사업보고서 (2016.12)
사 업 보 고 서

(제 13 기)

사업연도 2016년 01월 01일 부터
2016년 12월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2017년 03월 31일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 주식회사 에이씨티
대 표 이 사 : 이보섭
본 점 소 재 지 : 충청북도 음성군 삼성면 상곡리 767 (하이텍산단로62)
(전 화) 031-695-8233
(홈페이지) http://www.actcos.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 경영지원본부장 (성 명) 박순찬
(전 화) 031-695-8233
1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황(단위 : 백만원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

(주)뷰티스트(대한민국, 비상장)	2014.04.01	경기도 평택시 진위면 청호길18	화장품원료 등 제조	962	지분50%초과보유	X

㈜이엠텍(대한민국, 비상장)	2015.11.01	경기도 수원시 영통구 신원로88	산업용원료 등 제조	1,472	지분50%초과보유	X

Chong Qing ACT BiologicalScience Co.,Ltd.(중국,비상장)	2015.12.09	Chongqing City, Dadukou District, Chunhui Street, Cuibai Road No.101,Building 1, 7-2	무역	35	지분50%초과보유	X

※ 상기 주요종속회사여부 판단기준은 아래 중 하나에 해당하는 경우임.주1) 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사주2) 직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사가-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

나. 회사의 법적, 상업적 명칭 당사의 명칭은 "주식회사 에이씨티"라고 표기합니다. 영문으로는 ACT Co., Ltd. 라고 하며 약식으로는 ACT 라고 합니다. 다. 설립일자 및 존속기간 당사는 2001년 3월에 화장품 원료의 제조 및 판매를 주요 영업목적으로 하여 설립되었으며, 2004년 6월 30일에 법인으로 전환되었습니다. 또한 2013년 11월 8일 코스닥시장에 상장하였습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소주 소 : 충청북도 음성군 삼성면 하이텍산단로62 (상곡리 767)전화번호 : 031-695-8233홈페이지 : http://www.actcos.com 마. 중소기업, 소규모기업 해당 여부 당사는 중소기업기본법 제2조에 의해 중소기업에 해당되며, 직전사업연도말 자산총액 1,000억원 미만인 소규모기업에 해당합니다.

바. 주요사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업 당사는 화장품 원료를 개발 및 제조 판매하고 있으며, 목적사업은 아래와 같습니다.

목 적 사 업	비 고

1. 화장품 및 화장품 원료의 연구개발업
2. 화장품 및 화장품 원료의 제조업
3. 화장품 및 화장품 원료의 도소매업
4. 화장품 및 화장품 원료의 무역(수출.입업)업
5. 건강식품 및 건강식품 원료,기기 등의 연구개발업
6. 건강식품 및 건강식품 원료,기기 등의 제조업
7. 건강식품 및 건강식품 원료,기기 등의 도소매업
8. 건강식품 및 건강식품 원료,기기 등의 무역(수출.입업)업
9. 세정제품 및 세정제품 원료의 연구개발업
10. 세정제품 및 세정제품 원료의 제조업
11. 세정제품 및 세정제품 원료의 도소매업
12. 세정제품 및 세정제품 원료의 무역(수출.입업)업
13. 부동산 임대업 및 매매업14. 산업용 소재의 연구개발 및 제조업15. 산업용 소재의 도,소매업16. 산업용 소재의 무역(수출.입업)업17. 프렌차이즈점 모집 및 운영18. 미용기기의 연구개발 및 제조업19. 미용기기의 도,소매업20. 미용기기의 무역(수출.입업)업21. 전자상거래 및 인터넷 관련 사업22. 통신판매업
23. 위 각호에 부대되는 사업일체	-

주1) 기타 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅱ. 사업의 내용’을 참조하시기 바랍니다. 사. 공시서류 작성 기준일 현재 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여 부 당사는 공시서류 작성기준일 현재 독점 규제 및 공정거래에 관한 법률에서 정하는 대규모 기업집단에 해당하지 않습니다. 아. 신용평가에 관한 사항

평가일	재무결산 기준	평가기관명(신용평가 등급범위)	신용등급(등급정의)	신용등급유효기간

2016.06.20	2015.12.31	한국기업데이터(AAA ~ D)	A-(상거래 신용능력이 우량하나, 상위등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움)	2017.06.19
2. 회사의 연혁

가. 회사의 연혁

연 월	내 용

2004년	06월	(주)에이씨티 설립(경기도 시흥시 시화공단, 설립자본금 200백만원, 대표이사 이보섭 주1)

2005년	11월	자본금4.5억 증자

2006년	02월	ISO 9001:2000, 14001:2004 인증

04월	In-Cosmetics 전시회 참가[스페인 바르셀로나]

05월	벤처기업인증(중소기업청)

06월	부설연구소 설립

2007년	02월	본점 이전 (충북 음성군 삼성면 상곡리 767)

09월	Clean 사업장 인증(노동부)

12월	INNO-BIZ [기술혁신형 중소기업] 인증 (중소기업청)

2008년	02월	㈜태평양 협력업체(원료제조부문) 1위

04월	IDG Ventures Korea Fund 1 L.P 투자유치

04월	In-Cosmetics 전시회 참가[네델란드 암스테르담]

08월	기업부설연구소 이전(수원 영통)

11월	In-Cosmetics 전시회 참가[태국]

2009년	04월	In-Cosmetics 전시회 참가[독일 뮌헨]

07월	노사상생협약기업 선정 (충청북도)

08월	자사주 소각

11월	수출유망기업 선정(중소기업청)

12월	보건산업기술 우수상 (보건복지부 장관상) 수상

2010년	02월	대성창업투자㈜ 투자유치

03월	튜브핵심부품소재투자조합 투자유치. 무상증자

03월	PCHi 전시회[중국] 참가

04월	아리따움 구매 협약 체결(유기농 인삼)

05월	Suppliers' Day 전시회[미국] 참가

06월	IPO 대표주관사 선정(한국투자증권)

10월	지정감사회계법인(삼일회계법인)

11월	주식 액면분할 실시 (주당 5,000원 → 500원)

2011년	01월	충북 고용우수기업 선정(충북테크노파크)

02월	㈜아모레퍼시픽 협력업체(원료제조부문) 1위 수상

03월	In-Cosmetics 전시회[밀라노], Pchi 전시회[중국] 참가

05월	CITE Japan[도쿄] 전시회 참가

06월	일하기 좋은 300대 기업 선정(지식경제부)

10월	대한민국 벤처창업대전 창업부문 대통령표창 수상

10월	In-Cosmetics Asia 전시회[방콕] 참가

2012년	04월	In-Cosmetics 전시회[바르셀로나] 참가

11월	In-Cosmetics Asia 전시회[방콕] 참가

2013년	03월	PCHi 2013 전시회[중국] 참가

04월	In Cosmetics Paris 전시회 참가

05월	2013 오송화장품뷰티세계박람회 참가

11월	코스닥 상장

2014년	02월	PCHi 2014 전시회 [중국] 참가

04월	자회사 (주)뷰티스트 설립

09월	품질경영시스템(ISO9001), 환경경영시스템(ISO14001) 인증 획득 (인증기관 변경 ICR → KSA)

2015년	03월	PCHi 2015 전시회 [중국] 참가

11월	자회사 (주)이엠텍 설립

12월	자회사 Chong Qing ACT Biological Science Co.,Ltd. 설립

2016년	03월	PCHi 2016 전시회 [중국] 참가

05월	중국 선양 박람회 참가

주1) 당사의 전신은 현 이보섭 대표이사가 2001년 03월 설립하여 운영한 개인회사 ACT이며, 이후 2004년 06월에 법인으로 전환하였습니다.

나. 본점 소재지 변경 당사는 2007년 2월에 본점을 경기도 시흥시에서 충북 음성군 삼성면으로 이전하였습니다. 다. 경영진의 중요한 변동

연월	구분	직 책 명	성 명	담당업무	비 고

14.03	퇴임	이사 (비상근/등기)	최수일	사외이사	임기만료

14.03	중임	이사(상근/등기)	천종우	뷰티부문	-

15.03	중임	이사 (비상근/등기)	김시원	사외이사	(주)에이씨티 사외이사

15.03	신임	이사 (비상근/등기)	남윤성	사외이사	한국과학기술원 신소재공학과 부교수

15.03	중임	감사 (비상근/등기)	최진규	감사	한울회계법인 감사1팀 상무이사

15.04	퇴임	이사 (비상근/등기)	김시원	사외이사	일신상의 사유에 따름

16.03	중임	대표이사 (상근/등기)	이보섭	경영총괄	-

16.03	신임	이사 (상근/등기)	박순찬	CFO	-

16.09	퇴임	이사 (비상근/등기)	여환동	산업용소재부문	임기만료

주1) 최근 3개년에 대한 임원 변동 현황 입니다.
3. 자본금 변동사항

증자(감자)현황

(기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2014년 11월 13일	주식매수선택권행사	보통주	90,000	500	3,600	천종우

2014년 11월 20일	신주인수권행사	보통주	25,000	500	3,600	여환동

주1) 당사는 공시서류 작성기준일 현재 보호예수 관련 해당사항이 없습니다.
4. 주식의 총수 등

## 주식의 총수 현황

(기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	20,000,000	-	20,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	6,124,000	666,700	6,790,700	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	9,000	666,700	675,700	-

1. 감자	9,000	-	9,000	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	666,700	666,700	보통주전환

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	6,115,000	-	6,115,000	-

Ⅴ. 자기주식수	56,302	-	56,302	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	6,058,698	-	6,058,698	-

자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

공개매수	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

소계(a)	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주	56,302	-	-	-	56,302	-

-	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주	56,302	-	-	-	56,302	-

-	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	56,302	-	-	-	56,302	-

-	-	-	-	-	-	-

주1) 신탁계약에 의해 취득한 수탁자 보유물량 56,302주는 신탁계약 해지일(2015.06.08)에 전량 현물로 당사 증권계좌에 입고되었습니다.
5. 의결권 현황

(기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	6,115,000	-

우선주	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	-	-

우선주	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

우선주	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	56,302	자사주

우선주	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	6,058,698	-

우선주	-	-
6. 배당에 관한 사항 등

주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제13기	제12기	제11기

주당액면가액(원)	500	500	500

(연결)당기순이익(백만원)	-1,825	1,826	4,345

(개별)당기순이익(백만원)	-1,092	1,792	4,397

(연결)주당순이익(원)	-281	303	727

현금배당금총액(백만원)	-	364	1,060

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	19.9	24.4

현금배당수익률(%)	보통주	-	0.4	1.5

우선주	-	-	-

주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주당 현금배당금(원)	보통주	-	60	175

우선주	-	-	-

주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-
1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무상태표(단위 : 백만원)

구 분	제13기(2016년 12월말)	제12기(2015년 12월말)	제11기(2014년 12월말)

회계처리기준	K-IFRS(연결)	K-IFRS(연결)	K-IFRS(연결)

[유동자산]	24,597	24,228	30,494

현금및현금성자산	3,040	1,712	1,701

단기금융상품	2,213	4,805	10,744

매출채권	2,206	2,666	2,900

기타채권	14	40	167

기타유동자산	425	271	630

당기법인세자산	15	95	0

재고자산	16,684	14,638	14,352

[비유동자산]	21,625	20,348	14,363

장기금융상품	110	86	51

관계기업및공동기업투자	1,678	1,441	1,293

매도가능금융자산	30	-	-

투자부동산	2,890	2,943	-

유형자산	14,908	14,755	12,050

무형자산	567	399	399

기타채권	696	723	570

이연법인세자산	746	-	-

자산총계	46,222	44,577	44,857

[유동부채]	7,663	3,941	5,403

[비유동부채]	396	277	263

부채총계	8,059	4,219	5,666

[자본금]	3,057	3,057	3,057

[자본잉여금]	9,672	9,672	9,672

[기타자본]	(506)	(506)	(506)

[이익잉여금]	25,643	27,712	26,935

[비지배지분]	302	423	33

자본총계	38,163	40,358	39,191

부채와 자본총계	46,222	44,577	44,857

[( )는 부(-)의 수치이며, 반올림차이 존재함]

나. 요약 연결손익계산서(단위 : 백만원)

구 분	제13기(2016.01.01.~2016.12.31.)	제12기(2015.01.01.~2015.12.31.)	제11기(2014.01.01.~2014.12.31.)

회계처리기준	K-IFRS(연결)	K-IFRS(연결)	K-IFRS(연결)

매출액	25,074	20,004	18,548

영업이익	(2,619)	1,456	4,040

법인세차감전순이익	(2,707)	1,898	4,556

당기순이익	(1,825)	1,826	4,345

지배지분	(1,705)	1,836	4,372

비지배지분	(120)	(10)	(27)

연결에 포함된 회사수(개)	3	3	1

기본주당이익(원)	(281)	303	727

희석주당이익(원)	(281)	302	716

[( )는 부(-)의 수치이며, 반올림차이 존재함]

주1) 당사는 제11기 반기부터 한국채택국제회계기준에 따라 연결재무제표 제출 대상법인이 되었습니다.

* 연결재무제표의 연결에 포함된 회사

사업연도	연결에 포함된 회사명	전기대비 연결에 추가된 회사명	전기대비 연결에서제외된 회사명

제13기	(주)뷰티스트,(주)이엠텍,Chong Qing ACT Biological Science Co., Ltd.	-	-

다. 요약재무상태표(단위 : 백만원)

구 분	제13기(2016년 12월말)	제12기(2015년 12월말)	제11기(2014년 12월말)

회계처리기준	K-IFRS(별도)	K-IFRS(별도)	K-IFRS(별도)

[유동자산]	22,893	21,629	30,159

현금및현금성자산	2,927	1,534	1,676

단기금융상품	1,409	3,000	10,744

매출채권	1,769	2,330	2,831

기타채권	5	40	167

기타유동자산	396	248	556

당기법인세자산	13	95	-

재고자산	16,373	14,381	14,185

[비유동자산]	22,386	21,755	14,329

장기금융상품	74	63	51

종속기업, 관계기업 및 공동기업투자	3,112	3,021	1,331

매도가능금융자산	30	-	-

투자부동산	2,890	2,943	-

유형자산	14,304	14,611	11,984

무형자산	567	399	399

기타채권	688	718	564

이연법인세자산	721	-	-

자산총계	45,279	43,383	44,488

[유동부채]	6,679	3,412	5,160

[비유동부채]	258	174	263

부채총계	6,937	3,586	5,422

[자본금]	3,057	3,057	3,057

[자본잉여금]	9,672	9,672	9,672

[기타자본]	(506)	(506)	(506)

[이익잉여금]	26,119	27,575	26,843

자본총계	38,342	39,798	39,066

부채와 자본총계	45,279	43,383	44,488

종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

[( )는 부(-)의 수치이며, 반올림 차이 존재함]

라. 요약 손익계산서(단위 : 백만원)

구 분	제13기(2016.01.01.~2016.12.31.)	제12기(2015.01.01.~2015.12.31.)	제11기(2014.01.01.~2014.12.31.)

회계처리기준	K-IFRS(별도)	K-IFRS(별도)	K-IFRS(별도)

매출액	22,549	17,556	17,990

영업이익	(1,773)	1,503	4,176

법인세차감전순이익	(1,987)	1,800	4,608

당기순이익	(1,092)	1,792	4,397

기본주당이익(원)	(180)	296	731

희석주당이익(원)	(180)	295	721

[( )는 부(-)의 수치이며, 반올림 차이 존재함]

주1) 당사는 제11기 반기부터 한국채택국제회계기준에 따라 연결재무제표 제출 대상법인이 되었습니다.
IV. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	감사보고서 특기사항

제13기(당기)	삼일회계법인	적정	해당사항 없음

제12기(전기)	삼일회계법인	적정	해당사항 없음

제11기(전전기)	삼일회계법인	적정	해당사항 없음

2. 감사용역 체결현황 (단위 : 천원)

사업연도	감사인	내 용	보수	총소요시간

제13기(당기)	삼일회계법인	반기검토 및'16년 회계감사	50,000	650

제12기(전기)	삼일회계법인	반기검토 및'15년 회계감사	47,000	551

제11기(전전기)	삼일회계법인	반기검토 및'14년 회계감사	47,000	589

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위 : 천원)

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제13기(당기)	-	-	-	-	-

제12기(전기)	-	-	-	-	-

제11기(전전기)	-	-	-	-	-

4. 내부회계관리제도 * 제13기 별도감사보고서 내 내부회계관리제도 검토의견

독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서
주식회사 에이씨티
대표이사 귀하 2017 년 3월 22일

우리는 첨부된 주식회사 에이씨티의 2016년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태 평가보고서에 대하여 검토를 실시하였습니다. 내부회계관리제도를 설계, 운영하고 그에 대한 운영실태 평가보고서를 작성할 책임은 주식회사 에이씨티의 경영진에게 있으며, 우리의 책임은 동 보고내용에 대하여 검토를 실시하고 검토결과를 보고하는데 있습니다. 회사의 경영진은 첨부된 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에서 "2016년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 중요한 취약점이 발견되지 아니하였습니다." 라고 기술하고 있습니다. 우리는 내부회계관리제도 검토기준에 따라 검토를 실시하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 경영진이 제시한 내부회계관리제도의 운영실태 평가보고서에 대하여 회계감사보다는 낮은 수준의 확신을 얻을 수 있도록 검토절차를 계획하고 실시할 것을 요구하고 있습니다. 검토는 회사의 내부회계관리제도를 이해하고 경영진의 내부회계관리제도의 운영실태보고내용에 대한 질문 및 필요하다고 판단되는 경우제한적 범위 내에서 관련 문서의 확인 등의 절차를 포함하고 있습니다. 그러나 회사는 상장중소기업으로서 경영진의 내부회계관리제도 구축과 운영, 그리고 이에 대한 운영실태 평가보고는 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 상장대기업보다는 현저하게 완화된 방식으로 이루어 졌습니다. 따라서 우리는 내부회계관리제도 검토기준 중 '14. 중소기업 등에 대한 검토특례'에 따라 검토를 실시하였습니다.

회사의 내부회계관리제도는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 한국채택국제회계기준에 따라 작성한 재무제표의 신뢰성에 대한 합리적인 확신을 줄 수 있도록 제정한 내부회계관리규정과 이를 관리ㆍ운영하는 조직을 의미합니다. 그러나내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 적발하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 내부회계관리제도의 운영실태보고 내용을 기초로 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있다는 점을 고려하여야 합니다.

경영진의 내부회계관리제도 운영실태평가 보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.우리의 검토는 2016년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 대상으로 하였으며 2016년 12월 31일 이후의 내부회계관리제도는 검토하지 않았습니다. 본 검토보고서는 주식회사의외부감사에관한법률에 근거하여 작성된 것으로서 기타 다른 목적이나 다른 이용자를 위하여는 적절하지 않을 수 있습니다.

삼 일 회 계 법 인
대 표 이 사 김 영 식
V. 이사의 경영진단 및 분석의견

주식회사 에이씨티 이사회는 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지 제 13기 사업연도의 회계 및 업무에 관하여 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고 합니다. 1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예측하여 기재 또는 표시한 내용은동 보고서 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으나, 이러한 가정들은 동 보고서 작성시점의 합리적인 근거에 기초하였지만 외부 환경, 회사 내부경영과 관련된 요인 및 기타 변수로 인하여 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 본 자료는 미래에 대한 예측정보를 포함하고 있으므로, 동 예측정보 작성 시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없으며, 또한 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 경영진단의 개요회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적가. 재무상태(연결기준)

(단위 : 백만원, %)

구 분	제13기	제12기	제11기

금 액	증감율	금 액	증감율	금 액

자산총계	46,222	3.7%	44,577	-0.6%	44,857

부채총계	8,059	91.0%	4,219	-25.5%	5,666

자본총계	38,163	-5.4%	40,358	3.0%	39,191

1) 당사의 부채비율은 약 17%로 직전 사업연도 약 9%보다 증가하였으나 동종업계와 비교했을 때 건실한 재무안정성을 보이고 있습니다.2) 유동비율((유동자산/유동부채) * 100)은 약 321%이며 지속적으로 유동성 확보에 노력하겠습니다.나. 영업실적(연결기준)

(단위 : 백만원, %)

계 정 과 목	제13기	제12기	증감율(%)

1.매 출 액	25,074	20,004	25.3

2.매 출 원 가	20,932	15,839	32.2

3.매 출 총 이 익	4,142	4,165	(0.6)

4.판 매 비 와 관 리 비	6,761	2,709	149.6

5.영 업 이 익	(2,619)	1,456	(279,9)

6.영 업 외 손 익	(88)	442	(119.9)

7.법인세비용차감전순이익	(2,707)	1,898

8.법 인 세 비 용	(882)	72

9.당 기 순 이 익	(1,825)	1,826

매출액은 전년대비 약 25% 증가하였으며, 신규사업 진행에 따른 투자비용의 증가 등으로 영업손실과 당기순손실을 기록하였습니다.공시서류 작성기준일 현재 국내외 환경 변화로 인한 불확실성의 증가가 당사가 영위하고 있는 화장품 소재 사업 등에도 영향을 미칠 것으로 예상되나, 그 규모나 시기에 대해서는 예측이 어려운 상황입니다. 앞으로 시장의 변화을 지속적으로 모니터링하면서 중요한 영향을 미칠 것으로 확실시 되는 내용에 대해서는 차후 보고서 등을 통해 공시하겠습니다.당사는 기존 화장품 소재 사업에서 쌓아온 노하우와 기술력을 바탕으로 뷰티사업부문을 신설하고 자사 화장품 브랜드인 아쿠탑(Aqutop)을 런칭, 2016년부터 본격적으로 사업을 진행하였습니다. 특히 광고모델 발탁 및 CF 방영, 체험단, 소셜네트워크 홍보 등 온오프라인을 통한 브랜드 마케팅으로 아쿠탑이라는 브랜드의 인지도를 높이는데 주력하였습니다. 또한 자사몰 오픈과 면세점 입점, 외부 종합몰로의 온라인 채널 확대 노력으로 기본적인 제품 판매 루트를 구축하였습니다. 하지만 오프라인 고객에 대한 접점 확보의 미흡함과 급격한 국내외 환경변화에 따른 시장 성장성 둔화 등으로 매출 불륨의 증대는 미약하였습니다. 이에따라 앞으로 오프라인 채널 및 해외 유통망 확보에 주력하고, 차별화된 제품의 개발과 지속적인 마케팅을 통해 고객들에게 '아쿠탑'이라는 뷰티 브랜드의 매력과 가치를 전달할 수 있도록 할 계획입니다. 4. 자금조달2010년 9월 28일 주주총회 특별결의를 통해 부여된 주식매수선택권 140,000주 중 2014년 11월 13일 90,000주, 2014년 11월 20일 25,000주가 행사 완료되었으며, 이를 통해 자본금이 57,500,000원 증가하였습니다. 보고기간말 현재 잔여 주식매수선택권은 총 25,000주입니다.또한 당사는 보고기간말 이후인 2017년 1월 17일에 5,000백만원의 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채를 발행하였습니다. 해당사항에 대한 내용은 동 보고서 II. 사업의 내용_9.경영상의 주요계약 및 2017.01.13 주요사항보고서(전환사채권발행결정), 2017.01.17 증권발행결과(자율공시) 공시를 참고하여 주시기 바랍니다.

본 공시서류 작성기준일 현재 이사회에서 승인된 회사의 자본금 증자계획은 없습니다. 5. 부외거래당사는 공시서류 작성기준일 현재 향후 재무제표에 중대한 영향을 줄 만한 채무보증, 특정 거래에 관한 우발채무 등의 부외거래가 없습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항기타 특이사항은 없습니다.
1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 당사의 이사회는 이사로 구성되고 상법 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하며 이사및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다. 공시서류작성기준일 현재 당사의 이사회는 3인의 상근이사, 1인의 사외이사로 구성되어 있습니다 .

나. 이사회 주요 의결사항

개최일자	의안내용	가결여부	사외이사	비고

남윤성

2016.02.15	의안제목 : 제12기 재무제표 승인의 건 외 3건주요내용 : 제12기 재무제표,영업보고서(안)승인 외 2건	가결	불참	-

2016.02.25	의안제목 : 제12기 정기주주총회 개최 및 안건 의결 외 2건주요내용 : 제12기 재무제표승인/정관변경/이사선임2건/감사선임/이사,감사보수한도승인 외 2건	가결	불참	-

2016.03.29	의안제목 : 대표이사선임의 건주요내용 : 이보섭 사내이사의 대표이사 중임	가결	참석(찬성)	-

2016.07.25	의안제목 : (주)이노펙글로벌 투자의 건주요내용 : 지분투자(투자금액 : 5억원)	가결	불참	-

2016.10.31	의안제목 : 중국 충칭 법인 자금 차입을 위한 담보 제공의 건주요내용 : 담보제공(제공금액 : 1억원)	가결	불참	-

2016.11.17	의안제목 : 중국 충칭법인 증자의 건주요내용 : 증자금액 RMB 1,000,000	가결	참석(찬성)	-

2016.12.09	의안제목 : 여신거래(차입)의 건주요내용 : 차입금 2억원/이자율(고정) 2.75%내외/3년	가결	참석(찬성)	-

다. 이사회내의 위원회 구성현황과 그 활동내역

당사는 2012년 3월 23일 이사회를 통하여 내부거래위원회를 설립하고 해당 규정을제정하였으며, 2014년 1월 29일 위원회 구성 및 임기에 관한 규정이 개정되었습니다. 내부거래위원회는 사외이사를 포함한 3인 이상의 등기임원으로 구성하여야 하며, 회사와 자본시장법 및 동법 시행령에서 규정하는 특수관계자와의 거래(대규모 내부거래 1억이상 또는 업무무관 거래 전부)에 대하여 재적위원 전원의 찬성으로 승인을 받도록 하여 철저한 내부통제를 목적으로 하고 있습니다. 내부거래위원회 규정 관련 주요 내용은 다음과 같습니다.

구 분	조 항

목적	이 규정은 주식회사 에이씨티(이하 '회사' 라 한다)의 내부거래위원회(이하 '위원회' 라고 한다)의 효율적인 운영을 위하여 필요한 사항을 규정함을 목적으로 한다.

직무와 권한	위원회는 회사와 회사의 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 '자본시장법' 이라 한다) 및 그 시행령에 의한 특수관계인(이하 '특수관계인' 이라 한다)을 상대방으로 하거나, 특수관계인을 위하여 하는 거래(이하 '내부거래')를 심사 및 승인할 권한을 가진다.위원회는 위원회의 운영성과 및 내부거래위원회규정(이하 '본 규정' 이라 한다)의 내용을 매년 검토하여, 필요한 경우 본 규정의 개정을 이사회에 건의한다. 위원회는 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항과 이사회가 위임한 사항을 처리한다.

구성 및 임기	위원회 위원(이하 '위원' 이라 한다)은 이사회에서 선임하고 해임한다. 위원회는 사외이사를 포함한 3인 이상의 등기임원으로 하며 위원의 임기는 이사의 등기임기로 한다. 다만 결원으로 인한 충원의 경우에는 전임자의 잔여임기로 하며, 위원의 연임이 가능하다.

결의방법	내부거래의 심사 및 승인에 관한 결의는 재적위원 전원의 찬성으로 한다. 위원회는 위원의 전부 또는 일부가 회의에 출석하지 아니하고 모든 위원이 동영상 및 음성을 동시에 송/수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것으로 할 수 있으며, 이 경우 당해 위원은 위원회에 직접 출석한 것으로 본다.

부의사항	위원회는 자본시장법 및 동법 시행령에서 규정하고 있는, 특수관계인을 상대방으로 하거나 특수관계인을 위한 다음 각호의 대규모 내부거래 (자본총계 또는 자본금 중 큰 금액의 100분의 1 이상이거나 1억원 이상인 거래 행위) 및 업무와 무관한 거래에 대한 심사 승인을 한다. - 가지급금 또는 대여금 등의 자금을 제공 또는 거래하는 행위 - 주식 또는 회사채 등의 유가증권을 제공 또는 거래하는 행위 - 부동산 또는 무체재산권 등의 자산을 제공 또는 거래하는 행위 - 주주의 구성 등을 고려하여 공정거래법 시행령으로 정하는 계열회사를 상대방으로 하거나 동 계열사를 위하여 상품 또는 용역을 제공 또는 거래하는 행위 - 기타 위원회의 운영과 관련하여 필요한 일체 사항

라. 이사의 독립성이사회의 구성원은 관계법령과 정관에 따라 주주총회에서 선임되며, 이사회는 이사회 운영규정에 따라 경영과 관련한 주요 사항을 의결합니다.

구분	성명	추천인	활동분야	회사와의거래	최대주주등과의 관계

사내이사(대표이사)	이보섭	이사회	경영총괄	-	본인

사내이사	박순찬	이사회	CFO	-	-

사내이사	천종우	이사회	뷰티사업부문	-	-

사외이사	남윤성	이사회	사외이사	-	-
2. 감사제도에 관한 사항

당사는 공시서류 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1명(최진규)이 감사업무를 수행하고 있습니다. 가. 감사의 인적사항

성명(출생년월)	주요경력	비고

최진규(1969.01)	연세대학교 경제학과 졸업(1991)
제 29회 공인회계사 합격
안건회계법인
법무법인 한결 이사
현) 한울회계법인 상무이사, (주)이엠텍 감사	-

감사의 인적사항은 동 공시서류 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항_1. 임원 및 직원의 현황"에 도 작성되어 있습니다. 나 . 감사의 독립성

감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.정관 제46조(감사의 직무와 의무)

① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사는 청구할 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.

③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

④ 감사에 대해서는 정관 제35조 제3항 및 제36조의 2를 준용한다.

⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사 (소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

다. 감사의 주요 활동내용

개최일자	의 안 내 용	가결여부	비고

2016.02.15	의안제목 : 제12기 재무제표 승인의 건 외 3건주요내용 : 제12기 재무제표,영업보고서(안)승인 외 2건	가결	참석(찬성)

2016.02.25	의안제목 : 제12기 정기주주총회 개최 및 안건 의결 외 2건주요내용 : 제12기 재무제표승인/정관변경/이사선임2건/감사선임/이사,감사보수한도승인 외 2건	가결	참석(찬성)

2016.03.29	의안제목 : 대표이사선임의 건주요내용 : 이보섭 사내이사의 대표이사 중임	가결	참석(찬성)

2016.07.25	의안제목 : (주)이노펙글로벌 투자의 건주요내용 : 지분투자(투자금액 : 5억원)	가결	불참

2016.10.31	의안제목 : 중국 충칭 법인 자금 차입을 위한 담보 제공의 건주요내용 : 담보제공(제공금액 : 1억원)	가결	불참

2016.11.17	의안제목 : 중국 충칭법인 증자의 건주요내용 : 증자금액 RMB 1,000,000	가결	참석(찬성)

2016.12.09	의안제목 : 여신거래(차입)의 건주요내용 : 차입금 2억원/이자율(고정) 2.75%내외/3년	가결	참석(찬성)
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

당사는 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않으며, 공시대상 기간 중 소수주주권 행사나 경영권에 대한 경쟁은 발생하지 않았습니다.