제이씨케미칼 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 16 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 15 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 3분기말	제 15 기말

자산

유동자산	113,998,259,940	67,272,500,489

현금및현금성자산	33,604,826,725	13,990,595,417

단기금융상품	360,000,000	360,000,000

매출채권 및 기타유동채권	33,588,777,079	16,059,764,423

재고자산	42,807,687,571	33,304,245,652

기타금융자산	2,760,959,699	2,542,218,404

기타유동자산	876,008,866	1,015,676,593

비유동자산	182,535,325,217	170,689,278,281

장기금융상품	1,398,981,101	975,000,000

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	15,406,096,439	15,046,799,935

장기매출채권 및 기타비유동채권	14,882,524,936	11,844,484,089

리스사용권자산	6,908,032,537	6,835,307,952

유형자산	44,986,570,277	47,315,815,254

무형자산	1,634,892,174	1,634,892,174

이연법인세자산	634,811,777	713,857,008

기타금융자산	91,956,819,095	81,886,524,988

종속기업투자	4,726,596,881	4,436,596,881

자산총계	296,533,585,157	237,961,778,770

부채

유동부채	111,049,939,368	70,682,690,581

매입채무 및 기타유동채무	14,367,139,941	11,426,172,593

단기차입금	80,584,144,460	54,944,920,494

유동성장기차입금	7,202,233,680	1,674,791,600

전환사채

기타금융부채	661,194,433	699,800,224

당기법인세부채	6,583,884,924	1,619,783,894

기타유동부채	1,651,341,930	317,221,776

비유동부채	45,828,695,044	51,540,483,625

장기차입금	38,196,779,463	44,421,162,188

기타비유동금융부채	6,353,747,411	6,317,785,350

순확정급여부채	1,113,558,426	601,694,474

기타비유동부채	164,609,744	199,841,613

부채총계	156,878,634,412	122,223,174,206

자본

자본금	11,133,907,000	11,133,907,000

기타불입자본	36,912,234,990	36,912,234,990

기타자본구성요소	1,190,041,004	909,789,731

이익잉여금(결손금)	90,418,767,751	66,782,672,843

자본총계	139,654,950,745	115,738,604,564

자본과부채총계	296,533,585,157	237,961,778,770

포괄손익계산서
제 16 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 15 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	106,750,319,224	273,763,061,219	58,656,818,958	184,173,448,837

매출원가	92,525,498,857	237,788,056,527	52,406,085,698	163,071,251,389

매출총이익	14,224,820,367	35,975,004,692	6,250,733,260	21,102,197,448

판매비와관리비	2,750,714,958	7,418,100,042	1,686,430,258	6,805,231,797

영업이익(손실)	11,474,105,409	28,556,904,650	4,564,303,002	14,296,965,651

금융수익	786,430,125	2,244,564,888	751,756,022	2,378,470,539

금융원가	649,394,267	1,991,070,852	724,466,438	2,493,638,551

기타영업외이익	5,091,886,485	9,079,526,761	(1,662,076,130)	2,606,133,182

기타영엽외비용	2,907,390,210	4,557,187,085	(36,225,101)	1,901,368,512

법인세비용차감전순이익(손실)	13,795,637,542	33,332,738,362	2,965,741,557	14,886,562,309

법인세비용	3,223,044,286	7,720,022,684	652,513,851	3,713,728,367

당기순이익(손실)	10,572,593,256	25,612,715,678	2,313,227,706	11,172,833,942

기타포괄손익	223,241,777	280,251,273	175,388,681	103,772,545

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	223,241,777	280,251,273	175,388,681	103,772,545

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	223,241,777	280,251,273	175,388,681	103,772,545

총포괄손익	10,795,835,033	25,892,966,951	2,488,616,387	11,276,606,487

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	481	1,166	105	509

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	481	1,166	105	509

자본변동표
제 16 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 15 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	11,104,659,000	36,559,537,952	58,670,835,474	781,818,126	107,116,850,552

배당금지급	1,314,237,420	1,314,237,420

전환권행사	29,248,000	352,697,038	381,945,038

사용권자산

기타포괄손익

공정가치측정채무상품 평가이익	103,772,545	103,772,545

당기순이익(손실)	11,172,833,942	11,172,833,942

2020.09.30 (기말자본)	11,133,907,000	36,912,234,990	68,529,431,966	885,590,671	117,461,164,657

2021.01.01 (기초자본)	11,133,907,000	36,912,234,990	66,782,672,843	909,789,731	115,738,604,564

배당금지급	1,976,620,770	1,976,620,770

전환권행사

사용권자산

기타포괄손익

공정가치측정채무상품 평가이익	280,251,273	280,251,273

당기순이익(손실)	25,612,715,678	25,612,715,678

2021.09.30 (기말자본)	11,133,907,000	36,912,234,990	90,418,767,751	1,190,041,004	139,654,950,745

현금흐름표
제 16 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 15 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

영업활동현금흐름	3,363,445,310	825,269,974

당기순이익(손실)	25,612,715,678	11,172,833,942

당기순이익조정을 위한 가감	5,122,607,620	5,892,961,289

법인세비용	7,720,022,684	3,713,728,367

이자수익	(2,224,674,390)	(2,310,188,957)

이자비용	1,990,397,878	2,492,959,525

외화환산손실	2,244,001,704	54,380,492

외화환산이익	(8,567,202,393)	(2,000,168,104)

장기금융상품평가손실	672,974

종속기업투자손상차손	0	0

감가상각비	3,527,614,517	3,578,150,029

퇴직급여	519,341,787	496,334,511

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	0	(1,465,270)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	0	679,026

파생상품평가손실

단기금융상품평가이익	(242,295)

유형자산처분이익	(31,526,252)	(8,038,000)

정부보조금수익	(37,987,435)	(59,413,979)

지급보증수익	(19,648,203)	(66,816,312)

기타 비용등	1,837,044	2,819,961

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(22,998,164,442)	(11,723,277,513)

매출채권의 감소(증가)	(17,656,144,613)	(13,603,659,106)

미수금의 감소(증가)	157,141,012	(145,846,480)

재고자산의 감소(증가)	(9,503,441,919)	4,932,642,719

기타자산의 감소(증가)	136,778,351	1,495,327,900

매입채무의 증가(감소)	1,855,119,280	(4,127,464,104)

미지급금의 증가(감소)	735,576,609	(977,642,912)

기타부채의 증가(감소)	1,284,284,673	707,069,403

퇴직급여채무의 증가(감소)	(72,008,136)	(137,082,899)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	64,530,301	133,377,966

이자지급	(1,900,433,810)	(2,131,805,810)

이자수취	282,641,918	177,488,733

법인세납부(환급)	(2,755,921,654)	(2,562,930,667)

투자활동현금흐름	(4,482,186,846)	(6,322,093,091)

단기금융상품의 처분	3,000,000,000

주임종단기채권의 감소	25,041,694	21,446,206

주임종단기채권의 증가	(5,166,664)

주임종장기채권의 증가	(92,333,336)	(25,133,332)

투자유가증권의 취득	(290,000,000)

단기대여금의 감소	22,810,890,495	41,490,325

장기대여금의 감소	77,719,002	9,864,984

단기금융상품의 취득

단기대여금의 증가	(22,800,000,000)	(1,421,304,527)

장기금융상품의 취득	(360,000,000)

장기금융상품의 증가	(423,981,101)

장기대여금의 증가	(2,740,000,000)	(898,035,377)

유형자산의 처분	82,272,727	8,600,000

유형자산의 취득	(947,311,791)	(6,699,021,370)

무형자산의 취득

보증금의 증가	(179,317,872)

재무활동현금흐름	20,701,740,023	1,547,999,927

단기차입금의 증가	122,182,974,503	74,078,546,701

장기차입금의 증가	400,000,000

사채의 증가

단기차입금의 상환	(98,394,650,916)	(67,767,160,159)

장기차입금의 상환	(1,850,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(776,091,200)	(1,395,916,720)

배당금지급	(1,976,620,770)	(1,314,237,420)

리스료지급	(333,871,594)	(603,232,475)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	19,582,998,487	(3,948,823,190)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	31,232,821	4,328,872

현금및현금성자산의순증가(감소)	19,614,231,308	(3,944,494,318)

기초현금및현금성자산	13,990,595,417	13,291,864,009

기말현금및현금성자산	33,604,826,725	9,347,369,691