넥스트아이 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 26 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 25 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

유동자산	30,937,185,688	31,503,071,864

현금및현금성자산	3,073,982,254	4,356,934,707

단기금융상품	160,000,000	160,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	18,540,902,958	13,223,416,988

기타포괄손익-공정가치 측정 유동금융자산	637,500,000	726,400,000

매출채권	2,239,202,084	5,552,281,098

기타수취채권	104,719,813	249,987,788

계약자산	2,065,478,978	4,327,911,918

유동재고자산	3,303,824,725	2,024,104,892

기타유동자산	811,574,876	882,034,473

파생상품자산

매각예정비유동자산	500,000,000	500,000,000

비유동자산	81,076,944,270	81,521,485,941

장기금융상품	1,000,000,000	1,000,000,000

장기성기타수취채권	558,771,284	637,677,697

당기손익-공정가치 측정 금융자산 (비유동)	2,180,481,431	2,208,322,962

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	812,425,550	792,596,267

종속기업투자	59,013,171,997	59,074,772,325

관계기업투자	142,480,000	142,480,000

유형자산	8,890,787,903	9,105,150,508

사용권자산	49,748,742	10,162,707

투자부동산	8,330,881,536	8,452,340,145

무형자산	98,195,827	97,983,330

기타비유동자산

자산총계	112,514,129,958	113,524,557,805

부채

유동부채	18,207,644,387	19,544,674,072

매입채무	111,570,226	814,871,530

기타지급채무	2,464,430,348	1,525,140,155

유동 차입금	13,900,000,000	13,900,000,000

유동성전환사채

기타 유동부채	1,372,276,792	2,149,665,870

유동 리스부채	8,799,669	8,991,830

유동충당부채	265,148,390	319,360,905

파생상품부채

당기법인세부채	85,418,962	826,643,782

비유동부채	1,278,618,581	1,171,786,939

비유동 리스부채	36,795,861

비유동이연법인세부채	802,178,438	699,642,657

기타 비유동 부채	439,644,282	472,144,282

부채총계	19,486,262,968	20,716,461,011

자본

자본금	8,047,839,200	8,047,839,200

기타불입자본	44,983,370,978	44,983,370,978

기타포괄손익누계액	854,679,671	956,778,092

이익잉여금(결손금)	39,141,977,141	38,820,108,524

자본총계	93,027,866,990	92,808,096,794

자본과부채총계	112,514,129,958	113,524,557,805

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,871,671,091	6,646,537,490	3,450,551,564	15,479,712,434

매출원가	1,406,050,376	6,053,031,082	2,032,604,675	10,195,527,764

매출총이익	465,620,715	593,506,408	1,417,946,889	5,284,184,670

판매비와관리비	700,038,728	2,377,369,073	1,203,584,765	3,863,539,297

영업이익(손실)	(234,418,013)	(1,783,862,665)	214,362,124	1,420,645,373

기타수익	266,048,716	1,871,997,461	1,649,031,801	6,033,539,733

기타비용	284,591,523	754,223,285	180,100,278	436,352,349

금융수익	112,209,168	1,493,305,783	113,513,255	758,918,082

금융원가	180,490,206	676,094,378	396,475,906	4,927,071,430

법인세비용차감전순이익(손실)	(321,241,858)	151,122,916	1,400,330,996	2,849,679,409

법인세비용(수익)	85,232,682	115,385,267

당기순이익(손실)	(321,241,858)	1,400,330,996

기타포괄손익	90,857,133

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	90,857,133	388,770,896	(814,112,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(지분상품)평가손익	(165,121,250)	132,792,513	(814,112,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(지분상품)처분이익	255,978,383	255,978,383

총포괄손익	(230,384,725)	454,661,130	1,400,330,996	1,920,182,142

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(4)	1	18	36

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(4)	1	18	22

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	8,047,839,200	46,568,861,394	1,278,097,960	40,412,667,067	96,307,465,621

당기순이익(손실)	2,734,294,142

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	814,112,000	814,112,000

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분손익

기타포괄손익

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

전환권대가	420,965,816	420,965,816

2022.09.30 (기말자본)	8,047,839,200	46,147,895,578	463,985,960	43,146,961,209	97,806,681,947

2023.01.01 (기초자본)	8,047,839,200	44,983,370,978	956,778,092	38,820,108,524	92,808,096,794

당기순이익(손실)	65,890,234

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	102,098,421	102,098,421

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분손익	255,978,383	255,978,383

기타포괄손익

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

전환권대가

2023.09.30 (기말자본)	8,047,839,200	44,983,370,978	854,679,671	39,141,977,141	93,027,866,990

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업활동현금흐름	2,076,015,342	(5,189,491,033)

영업에서 창출된 현금흐름	3,372,313,680	(4,516,033,427)

이자수취	138,622,408	56,970,049

이자지급(영업)	(558,180,066)	(728,479,596)

법인세환급(납부)	(876,740,680)	(32,135,130)

배당금수취(영업)	30,187,071

투자활동현금흐름	(3,166,065,355)	10,448,314,361

단기금융상품의 취득	(160,000,000)

단기금융상품의 처분	150,000,000

매도가능금융자산의 취득

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득(유동)	(21,906,900,000)	(13,450,000,000)

당기손익_공정가치 측정 금융자산의 처분(유동)	17,802,381,389	17,355,204,908

기타포괄손익-공정가치 측정금융자산의 처분	325,672,698

단기대여금의 취득	(93,922,000)

단기대여금의 감소	93,922,000

유동성장기대여금의 감소

장기금융상품의 증가	(3,159,000,000)

장기금융상품의 처분	3,159,000,000

임차보증금의 증가	(21,128,000)	(120,000,000)

임차보증금의 감소	5,000,000	20,000,000

기타보증금의 감소	20,000	22,172,000

장기대여금의 증가	(30,000,000)

장기대여금의 처분	96,574,000	113,642,000

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(5,000,000,000)	(3,200,000,000)

종속기업투자의 처분	5,534,604,385	2,253,789,820

매각예정비유동자산의 처분	7,000,000,000

유형자산의 취득	(3,635,282)	(46,994,367)

유형자산의 처분	2,545,455	545,500,000

무형자산의 취득	(1,200,000)	(5,000,000)

지분법적용 투자지분의 취득

관계기업투자의 취득

재무활동현금흐름	(44,896,416)	(10,783,113,992)

전환사채의 상환	(10,742,316,872)

리스부채의 상환	12,396,416	40,797,120

임대보증금의 증가	40,000,000

임대보증금의 감소	(72,500,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(148,006,024)	9,771,073

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,282,952,453)	(5,514,519,591)

기초현금및현금성자산	4,356,934,707	11,766,301,322

기말현금및현금성자산	3,073,982,254	6,251,781,731