에스디바이오센서 반기보고서 (2024.06)
2. 감사제도에 관한 사항

1. 감사위원회 (1) 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

최성환(위원장)	예	이촌회계법인 파트너회계사,상무(2017 ~ 現)현대증권 기업공개 부장(2003~2016)현대증권 기업금융 대리(2000~2003)안건회계법인 감사본부 회계사(1997~2000)	예	1호 유형(공인회계사)	이촌회계법인 파트너회계사,상무(2017 ~ 現)현대증권 기업공개 부장(2003~2016)현대증권 기업금융 대리(2000~2003)안건회계법인 감사본부 회계사(1997~2000)

박재규	예	공정거래위원회 상임위원(2018~2020)공정거래위원회 경쟁정책국 국장(2015~2018)공정거래위원회 기업거래정책과(2010~2015)공정거래위원회 시장구조개선과(2005~2010)	-	-	-

차상균	예	서울대학교 데이터사이언스대학원 초대원장(2020~2022)서울대학교 빅데이터연구원장(2014~2019)SAP Labs Korea 설립자, SAP HANA 인메모리 플랫폼 공동연구개발 책임자(2005~2014)	-	-	-

주) 전문가 유형은 관련법령「상법」제542조의11 제2항 제1호(「상법 시행령」제37조 제2항)에 따른 회계ㆍ재무전문가 유형입니다.

(2) 감사위원회 위원의 독립성당사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한ㆍ책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다.감사위원회 위원은 이사회의 추천을 받아 전원 주주총회의 결의를 통해 선임한 사외이사로 구성되어 있으며, 회계전문가(최성환 위원장)와 공정거래 및 사업 부문 관련 분야의 전문가(박재규 위원, 차상균 위원)를 선임하고 있습니다. 동 위원회 위원들은 당사, 당사의 최대주주 또는 주요 주주와 감사위원회 활동의 독립성을 저해할 어떠한관계도 없습니다. 또한, 감사위원회는 사외이사가 대표를 맡는 등 관련법령의 요건을충족하고 있습니다.

선출기준의 주요내용	충족여부	관련법령

3명의 이사로 구성	충족(3명)	상법제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2이상	충족(전원 사외이사)

위원중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(최성환 사외이사)	상법제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족(최성환 사외이사)

그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자등)	충족(해당사항없음)	상법제542조의11 제3항

직명	성 명	임기(연임횟수)	선임 배경	추천인	회사와의거래	최대주주 또는주요주주와의 관계

사외이사	최성환	2023.09.04 ~ 2026.09.04(2회)	오랜기간 회계관련 실무를 풍부하게 경험한 회계 및재무 전문가로서 회사 실무 및 회계에 대한 전문성을 두루 갖추고 있어, 전문가적 식견으로 감사위원회 활동을 수행 할 것으로 판단	이사회	해당없음	해당없음

사외이사	박재규	2023.08.31 ~ 2026.08.30(신규)	행정전문가로 오랜기간 동안 공정거래위원회에서 근무하여 왔으며, 이를 바탕으로 날로 복잡해지는 경영 환경에서 동회사 및 계열회사간의 내부거래 및 기타 공정거래와 관련한 조언 및 자문을 통해 투명한 경영활동을 하는데 기여 할 수 있을 것으로 판단	이사회	해당없음	해당없음

사외이사	차상균	2023.08.31 ~ 2026.08.30(신규)	서울대학교 데이터사이언스대학원 원장 및 서울대학교 빅데이터 연구원장 등을 역임하는 등 국내 IT 및 빅데이터 산업분야의 전문가로, 향후 회사가 AI 및 빅데이터를 이용한 진단 사업분야 진출시 전문적인 지식과 다양한 경험을 토대로 기술적진보와 사업적 발전에 기여할 수 있을 것으로 기대	이사회	해당없음	해당없음

(3) 감사위원회의 활동

개최일자	의 안 내 용	가결여부	이사의 성명

최성환(출석률:100%)	박재규(출석률:100%)	차상균(출석률:100%)

찬 반 여 부

24.02.14	(보고) 4분기 및 연간 경영실적 보고의 건(별도)	-	-	-	-

(보고) 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	-	-	-	-

(보고) 제14기 별도재무제표 및 영업보고서 보고의 건	-	-	-	-

24.02.28	(보고) 23년 감사수행내역 및 24년 감사계획 보고의 건	-	-	-	-

(보고) 23년 재무제표 내부감사 보고의 건	-	-	-	-

(보고) 4분기 및 연간 경영실적 보고의 건(연결)	-	-	-	-

(보고) 제14기 연결재무제표 보고의 건	-	-	-	-

(승인) 내부회계관리제도 운영실태 평가결과 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

(승인) 내부감시장치에 대한 감사의 평가의견서 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

(승인) 재무제표 및 영업보고서에 대한 감사위원회의 감사보고서 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

24.05.09	(보고) 24년 1분기 경영실적 보고의 건(별도 및 연결손익)	-	-	-	-

(4) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

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(5) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

IR팀	2	팀장,매니저등(평균 24개월)	- 주주총회, 이사회 및 이사회 내 위원회 운영 지원- 의결을 위한 정보 제공- 이사회 및 위원회 의사록 기록- 회의진행을 위한 실무 지원

감사팀	2	팀장,책임매니저(평균 28개월)	- 감사위원회 및 내부거래위원회 운영 지원- 의결을 위한 정보 제공- 이사회 및 위원회 의사록 기록- 회의진행을 위한 실무 지원

2. 준법지원인에 관한 사항당사는 준법지원인을 선임하고, 상법 제542조의13 제1항에 따른 준법통제기준을 제정하여 선제적으로 준법지원 및 통제업무를 수행하고 있습니다.

(1) 준법지원인의 인적사항 및 주요경력

성 명	주요 경력	결격요건 여부	비 고

이은혜	'22.04 ~ ('25.03)'20.04 ~ '22.04'20.10 ~ '21.02'15.01 ~ '20.04'14.06 ~ '15.01'10.03 ~ '13.02'03.09 ~ '05.08	특허청 산업재산권 분쟁조정위원회 위원대통령소속 국가지식재산위원회 위원㈜제넥신 법무팀 변호사한국유나이티드제약㈜ 법무2팀 팀장노벨국제특허법률사무소 바이오화학팀 변리사인하대학교 법학전문대학원 석사고려대학교 생명공학원 석사	-	-

(2) 준법지원인 등의 주요 활동 내역 및 그 처리결과

당사의 준법지원인은 회사의 경영활동과 임직원의 직무수행에 있어서 직면하게 되는 복잡·다양한 위험요소 중 특히 법적위험을 실질적으로 예방하고 통합적으로 관리하는 주체로서, 2023년 회사의 준법통제준법지원업무를 다음 각 호와 같이 독립적으로 수행하였습니다.

1. 준법에 관한 교육과 훈련프로그램의 수시 시행 2. 임직원에 대한 준법 요구 및 위법하다고 판단한 사항에 대한 중지, 개선 또는 시정의 요구 3. 상시적으로 법적 자문업무를 수행하며, 임직원이 계약체결 등 법적 위험과 밀접한 관련이 있는 업무수행을 하는 경우에는 반드시 준법지원인과 사전 협의하도록 할 수 있도록 함

(3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무팀	2	팀장,매니저등(평균29개월)	법률검토, 표준계약서 제정, 임직원 교육 등 컴플라이언스 업무