eddmpython/dartlab-data huggingface dataset:
나래나노텍 사업보고서 (2023.12)
사 업 보 고 서

(제 29 기)

사업연도 2023년 01월 01일 부터
2023년 12월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2024년 03월 21일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 주식회사 나래나노텍
대 표 이 사 : 장 동 원
본 점 소 재 지 : 경기도 용인시 처인구 이동읍 백옥대로 250
(전 화) 031-337-2600
(홈페이지) http://naraenano.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 관리부문장 (성 명) 김 우 영
(전 화) 031-337-2600
1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황(1) 연결대상 종속회사 현황 ( 요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	1	1	-	2	2

합계	1	1	-	2	2

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

(2) 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	NARAENANOTECH POLAND SP. Z O.O.	신규 법인 설립

-	-

연결제외	-	-

-	-

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 당사의 국문 명칭은 "주식회사 나래나노텍"이라고 표기하며, 영문 명칭은 "NARAENANOTECH CORPORATION" (약호 NARAENANOTECH CORP.)라 표기합니다. 다. 설립일자 및 존속기간 당사는 1995년 12월 11일에 설립되었습니다. 당사는 별도의 존속기간을 정하고 있지 않습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

구 분	내 용

주소	경기도 용인시 처인구 이동읍 백옥대로 250

전화번호	031-337-2600

홈페이지 주소	https://www.naraenano.co.kr

마. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	해당

벤처기업 해당 여부	해당

중견기업 해당 여부	미해당

바. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업에 관한 간략한 설명 당사는 디스플레이 장비 제조 및 판매를 주된 영업으로 영위하는 회사입니다. 정관에나와있는 주요 목적사업은 다음과 같으며 기타 자세한 사항은 동 공시서류의 "Ⅱ. 사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다.

목 적 사 업

1. 권선기 및 그 주변기기의 제조 및 판매업
2. 용접기 및 그 주변기기의 제조 및 판매업
3. 로보트 및 공장자동화 관련 자동기기 제조 및 판매업
4. 평판디스플레이 제조관련 자동기기, 부품소재 제조 및 판매업
5. 반도체 관련 자동기기, 부품소재 제조 및 판매업
6. 정보통신 관련기기 제조 및 판매업
7. 환경 관련기기 제조 및 판매업
8. 기술서비스업
9. 수출입알선 및 무역업
10. 부동산 임대업
11. 플렉시블디스플레이 제조관련 자동기기, 부품소재 제조 및 판매업
12. 디스플레이용 필름 제조관련 자동기기, 부품소재 제조 및 판매업
13. 2차전지 및 태양전지 제조관련 자동기기, 부품소재 제조 및 판매업
14. 위 각호에 관련되는 부대사업 일체 및 도매업

사. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형

코스닥시장 상장	2022년 02월 08일	해당사항 없음

아. 최근 3년간 신용평가에 관한 사항

평가일	기업신용등급	평가기관	비 고

2023.04.26	BB+	이크레더블	-

2022.04.12	BBB	이크레더블	-

2021.04.07	BB	이크레더블	-

주1) 신용평가회사의 신용등급에 대한 정의는 다음과 같으며, 평가자의 필요에 따라 신용등급을 +,o,-로 세분화 할 수 있음.

신용등급	신용등급의 정의	누적분포도

AAA	채무이행능력이 최고 우량한 수준임	0.01%

AA	채무이행 능력이 매우 우량하나 AAA보다는 다소 열위한 요소가 있음	0.05%

A	채무이행 능력이 우량하나, 상위등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움	0.5%

BBB	채무이행 능력이 양호하나, 장래 경기침체 및 환경변화에 따라 채무이행 능력이 저하 될 가능성이 내포되어 있음	12%

BB	채무이행 능력에 문제가 없으나 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음	40%

B	채무이행 능력이 있으나, 장래의 경제 환경 악화시 채무불이행 가능성이 있어 그 안정성면에서 투기적임	83%

CCC	현재시점에서 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임	92%

CC	채무불이행이 발생할 가능성이 높음	94%

C	채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높음	98%

D	현재 채무불이행 상태에 있음	100%
2. 회사의 연혁

가. 회사의 주요 연혁

주요 연혁

1990	01	나래산업 설립

1995	12	(주)나래 설립

1999	08	(주)나래 본사 준공

1999	10	99 한국기계전 참가 - 산업자원부 장관상 수상 (우수 자본재 개발)

2000	04	(주)나래, 벤처 기업 인증획득 (중소기업청)

2000	06	(주)나래, 유망중소기업 인증 획득 (경기도)

2000	08	(주)나래, 나래엔지니어링㈜를 합병

2000	09	(주)나래, (주)나래나노텍으로 회사명 변경

2005	08	경기도 용인시 산업평화대상 기술부문 수상

2006	05	기술혁신형 중소기업 (INNO-BIZ) 기업선정

2010	11	명의개서대리인 선임(국민은행)

2012	10	경기도 기술개발 우수기업 표창 수상

2012	12	지식경제부장관 표창 (인쇄공정시스템 구축)

2013	11	신사옥 준공, 본사 이전 (용인시 화산리 → 시미리)

2014	08	디스플레이 산업발전 유공자 (산업통상자원부장관)

2016	10	디스플레이 산업발전 유공자 (산업통상자원부장관)

2018	12	제55회 무역의 날 삼천만불 수출의탑 수여

2019	01	청년친화 강소기업 선정 (고용노동부장관)

2019	07	대한민국 일자리 으뜸기업 인증 (대통령)

2019	11	인쇄전자 산업발전 유공자 (산업통상자원부장관)

2019	11	나래무역(광주)유한공사 설립(중국, 광저우)

2019	12	일자리창출 유공 정부표창 (국무총리)

2020	10	제11회 디스플레이의 날 은탑산업훈장 수여 (회장 김민호)

2020	12	제57회 무역의 날 오천만불 수출의탑 수여

2021	07	광저우나래무역유한공사에서 광저우나래기술유한공사로 사명을 변경

2022	02	코스닥시장 신규상장

2022	07	본사 4공장 완공

2023	07	폴란드 법인 설립

2023	08	연구개발유형 벤처기업 인증

나. 회사의 본점소재지 및 그 변경

일자	주소	비고

1995.12	경기도 용인시 처인구 이동읍 화산로 163	설립

2013.11	경기도 용인시 처인구 이동읍 백옥대로 250	본점이전

다. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임	임기만료또는 해임

신규	재선임

2018.03.29	정기주총	-	사내이사 김민호 중임	-

2020.03.26	정기주총	-	감사 조진규 중임사내이사 정좌진 중임	-

2020.03.26	정기주총	사내이사 장동원 취임	-	사내이사 이수용 사임

2020.03.26	정기주총	-	사내이사 김민호 중임	사내이사 변종석 사임

2020.03.26	-	-	대표이사 정좌진 중임	-

2021.08.19	임시주총	사외이사 장현태 취임	-	감사 조진규 사임

2021.08.19	임시주총	감사 조진규 취임	-	-

2023.03.30	정기주총	-	사내이사 정좌진 중임	-

2023.03.30	정기주총	-	사내이사 장동원 중임	-

2023.03.30	-	-	대표이사 정좌진 중임	-

2023.12.11	-	대표이사 장동원 취임	-	대표이사 정좌진 사임

주1) 2023년 12월 11일 이사회에서 대표이사 장동원이 취임되었습니다.주2) 2021년 8월 19일 조진규 감사는 기존 비상근 감사에서 상근감사로 신규 선임 및 변경 등기되었습니다주3) 2024년 3월 29일 개최 예정인 제29기 정기 주주총회에서 사내이사 김민호, 사외이사 장현태, 감사 조진규 선임 안건을 상정할 예정이며, 향후 정기 주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

라. 최대주주의 변동 해당사항 없음마. 상호의 변경

일자	변경 전	변경 후

2000.08	(주)나래	(주)나래나노텍

바. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 해당사항 없음

사. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용

일자	내용

2000.09	나래엔지니어링㈜ 합병

아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 해당사항 없음 자. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 해당사항 없음
3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이(단위 : 원, 주)

종류	구분	29기(2023년말)	28기(2022년말)	27기(2021년말)

보통주	발행주식총수	11,059,422	11,059,422	8,641,080

액면금액	500	500	500

자본금	6,435,671,000	6,435,671,000	5,213,000,000

우선주	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

합계	자본금	6,435,671,000	6,435,671,000	5,213,000,000

주1) 2022년 2월 8일 코스닥 상장을 위한 일반공모로 보통주 2,445,342주를 발행하여 1,222,671,000원의 자본금이 증가하였습니다.
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	100,000,000	-	100,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	12,871,342	-	12,871,342	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	1,811,920	-	1,811,920	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	1,811,920	-	1,811,920	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	11,059,422	-	11,059,422	-

Ⅴ. 자기주식수	-	-	-	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	11,059,422	-	11,059,422	-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

공개매수	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

소계(a)	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

소계(b)	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

다. 다양한 종류의 주식당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2019년 03월 28일	제24기정기주주총회	- 정관 전자증권 관련 문구 수정/등록	- 주식 및 사채 등의 전자등록에 관한 법률에 따라 신설- 주식 등의 전자등록에 따른 주식사무처리 변경내용 반영 및 자구 수정을 위함

2021년 03월 25일	제26기정기주주총회	- 상장사 표준정관 조항 및 세부 문구 등 전반적인 보완- 감사 선임시 전자투표 도입- 정기주총 개최시기 유연성 확보- 전자증권 및 전자투표	- 코스닥 상장사 표준 정관 반영- 2021년 상법 개정 사항 반영- 주식의 전자등록 및 전자 투표 도입을 위함

2022년 03월 25일	제27기정기주주총회	- 영문 상호명 수정- 신주의 동등배당 문구 수정 예정- 사채발행 및 신주인수증권 전자등록 등 조항 신설- 이익배당 문구 수정	- 한글 상호명과 동일한 방식 표기- 전자증권 도입에 따른 조항 추가- 정관 규정 반영하여 조항 오류수정

나. 사업목적 현황

구 분	사업목적	사업영위 여부

1	권선기 및 그 주변기기의 제조 및 판매업	영위

2	용접기 및 그 주변기기의 제조 및 판매업	영위

3	로보트 및 공장자동화 관련 자동기기 제조 및 판매업	영위

4	평판디스플레이 제조관련 자동기기, 부품소재 제조 및 판매업	영위

5	반도체 관련 자동기기, 부품소재 제조 및 판매업	영위

6	정보통신 관련기기 제조 및 판매업	영위

7	환경 관련기기 제조 및 판매업	영위

8	기술서비스업	영위

9	수출입알선 및 무역업	영위

10	부동산 임대업	영위

11	플렉시블디스플레이 제조관련 자동기기, 부품소재 제조 및 판매업	영위

12	디스플레이용 필름 제조관련 자동기기, 부품소재 제조 및 판매업	영위

13	2차전지 및 태양전지 제조관련 자동기기, 부품소재 제조 및 판매업	영위

14	위 각호에 관련되는 부대사업 일체 및 도매업	영위
1. 사업의 개요

디스플레이 시장은 수요와 공급에 따라 주기적 사이클 (Business Cycle)을 갖고 있지만 , 최근에는 규모가 확대됨에 따라 주기성이 약화되면서 완만하고 지속적인 성장세를 보이고 있습니다 .

디스플레이 산업은 대기업이 설비 투자를 하고 , 중소기업으로부터 장비 및 부품 , 소재를 조달 받는 전형적인 분업형 생산 구조로 형성되어 있습니다 .

소수의 대기업은 경쟁 관계에 있고 , 다수의 중소기업은 수직 계열화되어 시장을 구성합니다 . Panel 생산자 입장에서는 우수한 부품 및 생산기업의 확보가 중요하고 , 중소기업은 안정적으로 부품을 공급할 수 있는 Panel 업체를 확보하는 것이 필요합니다 .

디스플레이 시장은 End User의 요구에 따른 전 /후방 산업 기술 개발과 이에 따른 기술 경쟁력이 핵심입니다 . 따라서 완제품 트렌드에 따라 전방업체의 생산 제품이 결정되며 이에 따라 장비 기술과 소재 개발의 투자가 진행됩니다 .

특히 , 디스플레이 산업은 제품 수율의 90%이상이 장비의 성능과 소재의 특성에서 비롯되므로 디스플레이 생산업체들은 장비에 대한 면밀한 투자 검토를 통해 투자를 진행합니다 .

수요산업의 경기변동이나 발전단계가 디스플레이의 생산규모에 직접적인 영향을 미치기 때문에 디스플레이는 최종 제품을 생산하는 전방산업 , 즉 수요산업의 존재가 매우 중요합니다 . 중간재인 디스플레이는 다양한 수요산업 그룹의 성장성이 매우 양호하기 때문에 상당기간 성장이 기대되고 있습니다 .

가 . 회사의 현황 (1) 사업개황 주식회사 나래나노텍은 (이하 “당사” )은 1995년 12월 11일 설립한 기업으로 , 디스플레이의 제조공정의 전방사업인 패널의 정밀 도포 , 코팅을 위한 장비를 제작 , 설치하고 있으며 , 디스플레이 공정 후방사업 , 즉 모듈에 대해서도 도포 , 코팅기술을 응용하여 잉크젯 설비 , 코팅 기술을 기반으로 한 OCR 합착기 등을 생산하고 있습니다 .

당사는 한국 디스플레이시장의 발전에 따라 CRT, PDP, LCD 그리고 OLED에 적합한 새로운 코팅기 및 도포기를 국산화 , 개발하여 국내 장비업계 시장을 주도하고 있습니다 .

2023 년 당사의 매출액은 총 52,926백만원이며 , 품목별 매출액은 포토장비 22,739백만원 , 모듈장비 1,748백만원 , 코팅장비 24,318백만원 , C/S 등에서 3,179백만원 , 기타 941백만원으로 구성되어 있습니다 . 당사 사업에 대한 보다 상세한 설명은 "II 사업의 내용 - 2. 주요 제품 및 서비스 " 부분을 참고하시기 바랍니다 .
2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요제품 및 서비스

(기준일: 2023년 12월 31일) (단위: 백만원,%)

매출유형	품 목	2023년(제29기)	2022년(제28기)	2021년(제27기)

매출액	비중(%)	매출액	비중(%)	매출액	비중(%)

제품	포토장비	22,739	42.96	57,133	64.89	97,329	72.04

모듈장비	1,748	3.30	1,609	1.83	20,106	14.88

코팅장비	24,318	45.95	22,178	25.19	13,795	10.21

C/S 등	3,179	6.01	5,977	6.79	2,604	1.90

기타	941	1.78	1,143	1.30	1,319	0.98

합 계	52,926	100.00	88,040	100.00	135,153	100.00

나. 제품 설명(1) 포토장비

Coater(Gantry Moving Coater, Air Floating Coater), VCD(Vacuum Chamber Dryer), 부대장비로 구성되며, 당사는 아래 포토 공정 전체 설비(Line)을 턴키(Turn Key)방식으로 수주하여 공급하고 있습니다.

① Coater(Gantry Moving Coater)

디스플레이 패널 생산을 위해 감광제(PR)을 넓은 면적의 기재 상부에 균일한 두께로 코팅하기 위한 초정밀 장비입니다. 정밀한 코팅이 필요한 여러 분야에 적용이 가능하여 반도체와 디스플레이 등 초정밀 공정에 활용 할 수 있습니다. 당사는 자체 설계 및 제작한 Slit Die Nozzle, Pump를 적용하여 타사와의 기술 차별화를 두고 있습니다.

② Coater(AFC : Air Floating Coater)

공압을 이용하여Glass를 공중에 부상한 상태에서 이동시키며 감광제(PR)을 균일한 두께로 코팅하기 위한 초정밀 장비입니다. Glass가 부상하여 이동하기 때문에Particle로 인한 공정 불량에 유리합니다. Gantry Moving Coater와 마찬가지로 자체 설계 및 제작한 Nozzle, Pump등을 적용하여 기술 차별화를 두고 있습니다.

③ VCD (Vacuum Chamber Dryer)

감광제(PR)가코팅된 Glass를 Chamber에 투입하여 밀폐하고, 진공을 가하여 감광제(PR)에 포함된 용제를 제거하는 설비입니다. 용제의 약 75% 건조하는 장비입니다.

④ 부대장비- 건조기(HP/CP) : VCD 공정 이후 PR의 고형분을 건조 및 냉각 시키는 Unit

- 세정기(Cleaner) : Glass의 Particle을 세정하는 Unit

(2) 코팅 장비

OLED 플렉시블 기판 제작 공정에서 핵심적인 역할을 수행하는 PI Coater, HVCD(Heat Vacuum Chamber Dryer), OVEN을 제조 공급하고 있습니다.

① PI Coater

플렉시블 기판 을 제작하기 위해 Glass위에 PI(Polyimede)를 코팅하는 장비로, 고점도의 재료를 대면적에 코팅합니다. 고점도 약액을 코팅하기 위한 Nozzle, Pump 등 모든 부품을 자체 제작 및 설계하여 타사와의 기술 차별화를 두고 있습니다.

② HVCD (Heat Vacuum Chamber Dryer)

포토 공정의VCD와 같이 1차로 건조시키는 역할을 하지만, 추가로 열을 사용하여 PI에 함유된 용제를 더욱 효율적으로 제거하는 장비 입니다.

③ PI OVENHVCD 공정을 마친 Glass를 Chamber에 투입한 후, IR Lamp를 활용하여 내부 온도를 상승시켜 용제를 제거함으로써 건조시키는 설비입니다. Glass 전면의 온도 Uniformity를 유지하고, 기화된 용제를 효율적으로 배출시킬 수 있도록 설계되었으며, Chamber별 단독 제어가 가능하여 다양한 공정 조건을 대응 할 수 있습니다.

④ 부대장비- 세정기(Cleaner) : Glass Particle을 세정하는 Unit

- 검사기(AOI) : Particle 유무 및 수량 검사 Unit

- 냉각기(IMC Buffer) : HVCD 공정 후 상온으로 냉각하기 위한 Unit

(3) 모듈장비 : OCR Bonding, INKJET

디스플레이 패널과 커버 글라스를 합착하는 모듈 공정에서 핵심적인 역할을 수행하는 OCR Bonding 설비 및 베젤 인쇄 및 OCR도포를 위한 INK-JET 설비를 제조/공급합니다.

① OCR Bonding (Coater)

패널과 커버 글라스를 합착하기 위한 OCR을 도포하는 장비입니다. 고점도인 OCR을 코팅하기 위한 Nozzle, Pump 등 모든 부품을 자체 제작 및 설계하여 타사와의 기술 차별화를 가지고 있습니다.

② OCR Bonding (Atmospheric / Vacuum Laminator)

OCR을 코팅한 커버 글라스와 패널의 위치의 Alignment를 진행 후 합착을 진행하는 장비 입니다. 합착은 Roll의 압력을 이용한 대기압(Atmospheric) 합착 방식과 진공(Vacuum)을 이용하는 합착 방식이 있습니다. 7.9 inch에서 100 inch까지 합착 가능한

장비를 제작 가능합니다.

③ 부대장비

- Cleaner : 패널 및 커버 글라스의 Particle을 세정하는 Unit

- UV Cure : UV 광원을 이용하여 OCR을 경화 시키는 Unit

- Peeling : 패널 및 커버 글라스의 보호 Film을 제거하는 Unit

- Autoclave : 합착 후 기포를 제거하는 Unit

④ Inkjet Printer

Ink-jet 프린터 장비는 잉크젯 헤드의 미세한 토출구를 통해 직접적으로 기재 위에 잉크를 토출하는 장비로 프린팅의 균일도, 탄착 위치 정밀도, 지속적인 분사 안정성 등의 헤드 제어 기술이 핵심인 설비입니다. 당사는 핵심 제어 기술을 통해 배젤 인쇄와 OCR도포가 가능한 설비를 제작하고 있습니다.

(4) 기타 부품 등당사가 제조/공급하는 설비의 핵심 부품은 자체 개발/생산하여 내제화 부품 형태로 장비에 탑재되거나, 부품의 형태로 공급되고 있으며, 높은 품질 수준과 가격 경쟁력 우위로 원가 경쟁력에 확보에 용이합니다.

- Nozzle- Dispensing Pump

- Air Floating Stage- Air Supply System

- Automatic Pressure Control Valve

- High-Degree Vacuum Valve

다. 주요 제품 등의 가격 변동 현황 주요 제품의 가격은 당사 영업비밀로서 기재하지 않습니다.
3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 매입 현황(단위: 백만원, $)

품 목	구 분	2023연도	2022연도	2021연도

(제29기)	(제28기)	(제27기)

가공품	국내	9,456	17,727	15,088

수입	$62,500	$29,152	$158,850

구매품	국내	13,862	19,250	15,891

수입	$1,650,287	$279,662	$243,741

외주제작품	국내	4,464	6,786	10,812

수입	$8,704,111	$256,197	$41,114

계	국내	27,782	43,763	41,791

수입	$10,416,897	$565,011	$284,855

나. 주요 원재료(1) 원재료 가격변동추이

(단위: 백만원)

품목	2023년도	2022년도	2021년도

(제29기)	(제28기)	(제27기)

Frame	104	81	74

Chamber	906	705	658

Stage	206	160	156

Motor	19	15	13

Ball Screw	13	10	9

Valve	5	4	4

(2) 원재료 주요 매입처(단위: 백만원)

매입처	2023년도	2022년도	2021년도	결제조건

(제29기)	(제28기)	(제27기)

A社	1,641	4,198	2,293	60일

B社	270	785	124	60일

C社	630	1,164	1,218	60일

D社	496	1,014	415	60일

E社	475	944	813	60일

다. 생산 및 설비 (1) 생산능력 및 생산 실적 생산 제품은 대부분 비규격의 주문생산제품으로서, 생산능력 및 생산실적 등을 적절하게 산정하여 표시하기가 부적합하여 기재를 생략합니다.

(2) 생산 설비 ① 현황(단위: 백만원)

공장별	자산별	소재지	기초	당기증감	당기	기말	비고

가액	증가	감소	상각	가액

회사전체	토지	시미리	22,416	-	-	-	22,416

화산리	4,922	-	-	-	4,922

소계	27,338	-	-	-	27,338

건물	시미리	40,771	-	-	1,245	39,526

화산리	2,044	-	-	114	1,930

소계	42,815	-	-	1,359	41,456

구축물	시미리	369	-	-	16	353

화산리	315	-	-	25	290

소계	684	-	-	41	643

기계장치	시미리	3,379	1,638	-	652	4,365

화산리	11,793	700	-	1,794	10,699

소계	15,172	2,338	-	2,446	15,064

공구와기구	시미리	262	128	15	62	313

화산리	-	-	-	-	-

소계	262	128	15	62	313

합계	86,271	2,466	15	3,908	84,814
4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적(단위: 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	제29기(2023년)	제28기(2022년)	제27기(2021년)

제조	제품	포토장비	수출	15,655	19,556	79,871

내수	7,084	37,577	17,458

소계	22,739	57,133	97,329

모듈장비	수출	98	767	5,595

내수	1,650	842	14,511

소계	1,748	1,609	20,105

코팅장비	수출	13,867	3,450	13,637

내수	10,451	18,729	158

소계	24,318	22,178	13,795

C/S 등	수출	1,024	1,483	347

내수	2,155	4,494	2,257

소계	3,179	5,977	2,604

상품	MAIN LAMP,Nozzle 등	수출	104	295	43

내수	834	845	1,220

소계	939	1,140	1,264

기타	수출	-	-	-

내수	2	3	56

소계	2	3	56

합 계	수출	30,749	25,551	99,493

내수	22,177	62,490	35,660

합계	52,926	88,040	135,153

나. 판매조직 당사의 판매조직은 영업부문 산하의 본사 영업담당과 중국법인(광저우나래)로 구분되어 있습니다.

영업담당에서는 국내외 FPD/반도체/Battery/신규 Item 영업 및 관리를 담당하며, 중국법인(Naraenanotech (Guangzhou) Co.,Ltd.)에서는 중국내 고객사에 대한 영업 지원 및 C/S 업무를 담당합니다.

(1) 영업 담당

-. 국내 영업 : FPD, 반도체 기술 영업

-. 중국 영업 : FPD, 반도체 기술 영업

-. 신규 사업 : Automotive, Li-ion Battery, 반도체 , 신규 Item 기술 영업

-. 영업 지원 : 영업 활동 전반적인 업무 지원 및 관리 , 수출입 업무

※ 당사 사업부문의 장비 특성상 영업 조직은 탄력적으로 운영하고 있으며 , 특히 신규 Item에 대한 기술 영업은 연구소와 기술적 보완을 이루면서 영업 활동을 진행하고 있습니다 .

다 . 판매경로

당사의 설비 판매는 주로 고객사 (수요자 )의 주문을 통한 생산 형태를 취하고 있습니다 . 투자 규모에 따라 정도의 차이는 있으나 주로 대형장비로서 주문을 받고 거래가 완료되기까지 평균적으로 1년 이상이 걸리는 프로젝트 성격을 가지고 있습니다 .

따라서 , 당사는 유통업체 성격의 판매조직 (간접조직 , 대리점 등 )은 없으며 고객과의 사양 협의 및 공정에 대한 기술 검토 후 경쟁사간의 입찰을 통하여 수주하는 형태로 진행이 되며 , 제작 일정 및 설비의 세부 사양이 중요하므로 유관 부서 간에 업무 분장을 통해 조직적 , 체계적으로 업무를 수행합니다 .

라 . 판매전략

당사는 LCD, OLED와 같은 디스플레이 제작 공정에 필수 공정인 포토장비 , 코팅장비 , 모듈장비 등을 국내 및 해외 고객사로부터 100% 주문 제작을 하고 있습니다 .

전통적인 대형 패널사 중심의 Buyer's Market인 디스플레이 장비시장에서 고객의 수주를 확보하기 위하여는 신공법 등의 기술력 , 장비완성도 , 가격 경쟁력 등이 필수이며 덧붙여 다양한 고객의 확보 및 수주 경험은 판매 경쟁력을 높이는 요인입니다 .

(1) 고정밀 등 기술적 우위확보 및 신공법 개발

디스플레이 장비의 특성상 기술적으로는 고정밀의 요구가 가속되고 있으며 , Panel 가격의 지속하락 등으로 Panel Maker의 신공법 개발 및 대체가 절실히 요구되고 있는 실정입니다 .

(2) 장비 안정화 , 품질수준

당사는 주력제품인 포토장비 , 코팅장비 등의 안정화를 확보하기 위해 , 제조기술의 확보 , 제어 , 공정 표준화를 진행하고 있습니다 .

(3) 가격 경쟁력

당사는 디스플레이 장비의 핵심인 정밀부품 (Nozzle 등 )을 자체 제작하고 있으며 , 특히 8세대 이상의 대면적 Nozzle을 가공할 수 있는 가공기를 보유하고 있으며 , 국내에선 유일하게 자체 설계 , 제작 , 평가를 할 수 있는 Total Solution을 가지고 있습니다 .

(4) 제품 포트폴리오 (다양성 )

디스플레이 생산의 전 (前 )공정에 해당하는 설비뿐만 아니라 , 지속적인 기술 개발을 통해 후 (後 )공정에 해당하는 Module 설비인 OCR Bonding Line을 개발하여 고객사 판매하였습니다 .

(5) 신규장비의 개발

미래 시장 선점을 위해 Automotive用 디스플레이 생산을 위한 New OCR 설비도 개발하여 국내외에 영업을 진행하고 있습니다 .

또한 , 디스플레이에 국한된 사업 영역을 뛰어넘고 시장 확장을 위해 반도체 공정 장비인 PLP Coating Line 및 2차 Battery 생산을 위한 장비도 개발하여 사업 확대를 준비하고 있습니다 .

이러한 기술력 및 끊임없는 연구 개발을 바탕으로 경쟁사 대비 경쟁력 있는 가격과 품질을 바탕으로 신속한 고객 대응 및 고객 만족을 기본적인 판매 전략으로 삼고 있습니다 .

앞으로도 당사는 지속적으로 요구되고 있는 High End Technology의 선행 기술 확보로 고객이 필요한 시기에 고객이 원하는 품질과 가격으로 보답하여 고객으로부터 신뢰확보는 물론 서로가 상생할 수 있는 전략으로 영업을 전개하고 있습니다 .

마. 주요매출처(단위: 백만원)

구분	2023년	2022년

매출액	비율	매출액	비율

A 社	15,403	29.10%	501	0.57%

B 社	14,727	27.83%	51,790	58.83%

C 社	6,266	11.84%	446	0.51%

D 社	4,281	8.09%	3,626	4.12%

E 社	2,922	5.52%	-	0.00%

F 社	2,022	3.82%	2,576	2.93%

기타	7,305	13.80%	29,102	33.06%

합계	52,926	100%	88,040	100.00%

바. 수주상황 당사의 보고서 작성기준일 현재 이월수주분을 포함한 총 수주금액은 총 237,698백만원이며 수주 잔고는 35,490백만원입니다. 당사의 경우 사업 특성상 수주를 받아 제작 및 납품 등을 하므로 수주일자, 납기, 수량 등의 상세한 정보는 당사의 영업활동에 있어 중요한 영향을 미칠 수 있는 기밀 사항으로 총액으로만 기재하였습니다.
5. 위험관리 및 파생거래

회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.재무위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.

가. 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 만족하게 하지 못할 경우 연결실체에 발생하는 재무적인 손실입니다. (1) 매출채권 및 기타채권 당사가 노출된 신용위험은 주로 각 고객의 개별적인 특성의 영향을 받습니다. 대부분의 고객들이 연결실체와 다년간 거래해 오고 있으며, 손실은 자주 발생하지 않았습니다. 또한 연결실체의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 거래처별 특성의 영향을 받습니다. 당사는 대금 결제조건을 결정하기 이전에 신규 거래처에 대해 개별적으로 신용도를 검토하고 있으며, 대외의 거래처의 신용도를 재평가하여 신용도를 재검토하고 있습니다. (2) 기타의 자산 현금, 단기예금 및 장ㆍ단기대여금 등으로 구성되는 연결실체의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 연결실체의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 당사는 기업은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 장단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. (3) 보증 특수관계자(종속회사 및 임직원)를 제외하고는 재무보증을 제공하지 않는 것이 연결실체의 정책입니다. 보고서 작성 기준일 현재 당사가 제공한 보증은 없습니다.

나. 유동성위험 유동성위험이란 당사가 만기에 따른 재무적인 의무를 수행하지 못할 위험을 의미하며, 유동성을 관리하는 연결실체의 방법은 가능한 한 일반적인 상황이나 압박적인 상황 하에서도 받아들일 수 없는 손실이나 당사의 평판에 손상을 입힐 위험없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 또한, 당사는 금융상품의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.당사는 중장기 경영계획 및 단기 경영전략을 통해 현금흐름을 모니터링하고 있으며, 일반적인 예상 운영비용을 충당할 수 있는 현금을 보유하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황(예: 천재지변)으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다. 다. 시장위험 시장위험이란 환율이나 이자율 같은 시장가격이 변하는 위험이며, 이자율과 지분가격은 연결실체의 수익이나 금융상품의 가치에 영향을 미칩니다. 시장위험 관리의 목적은 수익을 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는것입니다. (1) 외환 위험 당사는 외환위험에 노출되어 있으며 환율 변동에 따라 미치는 영향을 수시로 모니터링하며 관리하고 있습니다. 필요할 경우 적절한 위험대책 방안을 실행하고 있습니다. (2) 이자율위험 당사는 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결실체는 이자부자산 대비하여 이자부부채의 비중이더욱 크며, 이자부부채는 모두 차입금으로 구성되어 있습니다. 라. 자본위험 당사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다.당사는 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 모니터링하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 마. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 당사는 보고서 작성기준일 현재 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황은 없습니다.
1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무제표(단위 : 원)

구 분	제29기	제28기	제27기

2023년 12월말	2022년 12월말	2021년 12월말

자산

[유동자산]	65,212,740,606	80,732,340,459	60,522,998,076

ㆍ당좌자산	48,623,345,748	69,042,129,327	54,701,396,396

ㆍ재고자산	16,589,394,858	11,690,211,132	5,821,601,680

[비유동자산]	107,840,349,977	104,712,582,921	88,998,765,179

ㆍ유형자산	94,077,021,439	92,326,005,086	75,042,576,231

ㆍ무형자산	1,774,717,647	1,681,360,461	863,526,045

ㆍ기타비유동자산	11,988,610,891	10,705,217,374	13,092,662,903

자산총계	173,053,090,583	185,444,923,380	149,521,763,255

부채

[유동부채]	64,215,679,855	71,950,284,346	81,822,536,418

[비유동부채]	15,282,998,775	5,525,939,628	5,125,369,787

부채총계	79,498,678,630	77,476,223,974	86,947,906,205

자본

[자본금]	6,435,671,000	6,435,671,000	5,213,000,000

[자본잉여금]	71,262,231,220	71,262,231,220	28,830,469,970

[자본조정]	(900,508,000)

[기타포괄손익누계액]	3,934,301,678	3,959,168,559	3,962,747,827

[이익잉여금]	11,922,208,055	26,311,628,627	25,468,147,253

자본총계	93,554,411,953	107,968,699,406	62,573,857,050

매출액	52,925,517,541	88,040,460,887	135,152,540,052

영업이익(손실)	(14,991,082,577)	1,956,020,616	23,123,056,534

당기순이익(손실)	(13,283,478,372)	2,521,937,374	17,471,980,263

지배기업 소유주지분	(13,283,478,372)	2,521,937,374	17,471,980,263

비지배지분

주당순이익(원)	(1,201)	232	2,082

연결에 포함된 회사수	2	1	1

나. 요약 별도재무제표(단위 : 원)

구 분	제29기	제28기	제27기

2023년 12월말	2022년 12월말	2021년 12월말

자산

[유동자산]	67,754,890,816	80,407,644,237	60,295,369,641

ㆍ당좌자산	51,165,495,958	68,717,433,105	54,473,767,961

ㆍ재고자산	16,589,394,858	11,690,211,132	5,821,601,680

[비유동자산]	105,765,547,317	104,926,468,353	89,203,860,756

ㆍ유형자산	90,852,822,191	92,310,624,447	75,022,363,430

ㆍ무형자산	1,774,717,647	1,681,360,461	863,526,045

ㆍ기타비유동자산	13,138,007,479	10,934,483,445	13,317,971,281

자산총계	173,520,438,133	185,334,112,590	149,499,230,397

부채

[유동부채]	64,325,332,820	71,974,234,932	81,837,714,842

[비유동부채]	15,282,998,775	5,525,939,628	5,125,369,787

부채총계	79,608,331,595	77,500,174,560	86,963,084,629

자본

[자본금]	6,435,671,000	6,435,671,000	5,213,000,000

[자본잉여금]	71,262,231,220	71,262,231,220	28,830,469,970

[자본조정]	-	-	(900,508,000)

[기타포괄손익누계액]	3,921,080,860	3,923,280,860	3,945,280,860

[이익잉여금]	12,293,123,458	26,212,754,950	25,447,902,938

자본총계	93,912,106,538	107,833,938,030	62,536,145,768

관계기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

매출액	56,148,070,424	88,004,121,589	135,112,777,987

영업이익	(14,365,879,434)	1,806,485,662	23,001,149,981

당기순이익	(12,813,689,292)	2,443,308,012	17,411,784,896

지배기업 소유주지분	(12,813,689,292)	2,443,308,012	17,411,784,896

비지배지분	-	-	-

주당순이익(원)	(1,159)	225	2,075
6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항

당사는 정관에 의거 이사회 및 주주총회 결의를 통해 배당을 실시하고 있으며, 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적인 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정 수준의 배당율을 결정하고 있습니다. 배당에 관한 회사의 중요한 정책, 배당의 제한에 관한 사항 등은 아래와 같이 당사 정관에서 규정하고 있습니다.

제51조(이익배당)
1) 회사의 이익배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.
2) 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다.
3) 제 1)항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
4) 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다, 정관 제49조 6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우에는 이사회 결의로 이익배당을 정한다.
제52조(분기배당)
1) 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월, 6월 및 9월의 말일 (이하 “분기배당기준일”이라 한다) 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제162조12의 규정에 의한 분기배당을 할 수 있다.
2) 제1)항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 이내에 하여야 한다.
3) 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.
1. 직전결산기의 자본의 액
2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액
4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금
5. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액
6. 상법 시행령 제19조에서 정한 미실현이이익
4) 제1항의 분기배당은 분기배당 기준이 전에 발행한 주식에 대하여 동등배당 한다.
5) 제9조의2 종류주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

나. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제29기	제28기	제27기

주당액면가액(원)	500	500	500

(연결)당기순이익(백만원)	-13,283	2,522	17,472

(별도)당기순이익(백만원)	-12,814	2,443	17,412

(연결)주당순이익(원)	-1,201	232	2,082

현금배당금총액(백만원)	-	1,106	1,678

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	43.9	9.6

현금배당수익률(%)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주당 현금배당금(원)	보통주	-	100	200

우선주	-	-	-

주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

다. 과거 배당 이력(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

-	2	20.0	12.0

주1) 평균 배당수익율은 최근 3년, 5년간 배당수익율의 합을 단순 평균하여 산출하였습니다.
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

증자(감자)현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2017.09.14	무상감자	보통주	11,600	500	3,170	-

2017.09.15	무상감자	보통주	1,594,520	500	3,170	-

2017.09.19	무상감자	보통주	205,800	500	3,170	-

주1) 자사주 매입 및 이익소각으로 인한 무상감자입니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

공모자금의 사용내역

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

기업공개(코스닥상장)	-	2023년 01월 27일	시설자금	16,000	공장신축 외	16,000	-

기업공개(코스닥상장)	-	2023년 01월 27일	연구개발자금	18,000	연구개발자금	18,000	-

기업공개(코스닥상장)	-	2023년 01월 27일	운영자금	11,100	원자재구매 및 인건비	11,100	-

계	-	-	-	45,100	-	45,100	-
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 유의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다.동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함 하고 있습니다.이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한결과 또는 사항 이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다.이러한 불확실성으로 인해 회사의 실제 미래실적은 '예측정보'에 명시적 또는 묵시적으로 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바랍니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측 정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 개요 당사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다.연결기준 당사의 자산은 전년 대비 12,392백만원(7%) 감소하였고, 부채는 전년 대비 2,022백만원(3%) 증가하였습니다. 영업이익은 전년 대비 16,947백만원(866%) 감소, 당기순이익은 15,805백만원(627%) 감소하였습니다. 그 상세 및 주요원인은 아래 3, 4 항목을 참고바랍니다.

3. 재무상태 및 영업실적가. 재무상태

(단위 : 백만원, 연결기준)

과 목	제 29기	제 28기	증감

[유동자산]	65,213	80,732	-15,520

[비유동자산]	107,840	104,713	3,128

자산총계	173,053	185,445	-12,392

[유동부채]	64,216	71,950	-7,735

[비유동부채]	15,283	5,526	9,757

부채총계	79,499	77,476	2,022

자본총계	93,554	107,969	-14,414

부채비율(부채총계 ÷ 자본총계) ×100	85%	72%	13%

※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.주1) 자산은 전년 대비 12,392백만원(7%) 감소하였습니다. 자산변동의 주요원인은 현금 및 현금성자산, 매출채권 등의 감소입니다.주2) 부채는 전년 대비 2,022백만원(3%) 증가하였습니다. 주요원인은 차입금 및 기타부채의 증가입니다. 나. 영업실적

(단위 : 백만원, 연결기준)

과 목	제 29기	제 28기	증감

매출액	52,926	88,040	(35,115)

영업이익(손실)	(14,991)	1,956	(16,947)

법인세비용차감전순이익(손실)	(16,690)	2,661	(19,351)

당기순이익(손실)	(13,283)	2,522	(15,805)

지배기업주주지분당기순이익(손실)	(13,283)	2,522	(15,805)

비지배지분당기순이익(손실)	0	0	0

※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.주1) 매출액은 전년 대비 35,115백만원(40%) 감소였으며, 영업이익은 전년 대비16,947백만원(866%) 감소하였습니다. 감소의 주요 원인은 COVID-19 이후 급격하게 성장하여 포화상태로 역성장하게 되어 디스플레이 제작사의 투자연기가 주된 영향으로 작용하였습니다.

4. 유동성 및 자금조달 가. 유동성(단위 : 백만원, 연결기준)

과 목	제 29기	제 28기	제 27기

현금 및 현금성자산	2,800	4,075	16,181

유동비율(유동자산 ÷ 유동부채) ×100	102%	112%	74%

주1) 유동비율의 감소의 주요원인은 현금 및 현금성자산, 매출채권 등의 감소입니다. 나. 차입금

(단위 : 백만원, 연결기준)

과 목	제 29기	제 28기	제 27기

[단기] 단기차입금 및 유동성 차입금	50,650	50,112	46,417

[장기] 장기차입금	13,750	4,200	3,363

합 계	64,400	54,312	49,780

주1) 차입금의 주요 증감 원인은 금융 기관의 운영자금 확보를 위한 것으로, 당사는 매년 10%이상의 차입금 감소를 목표로 하고 있습니다. 5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 III. 재무에 관한 사항 중 "3. 연결재무제표 주석" 또는 "5. 재무제표 주석"을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 해당사항 없음 다. 법규상의 규제에 관한 사항 당사의 사업과 관련된 법규상 주요 규제내용은 XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 중 "7. 제재현황 등 그 밖의 사항"을 참조하시기 바랍니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 III. 재무에 관한 사항 중 "3. 연결재무제표 주석" 또는 "5. 재무제표 주석"을 참조하시기 바랍니다.
1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제29기(당기)	인덕회계법인	적정	해당사항 없음	이연법인세자산성 평가

제28기(전기)	인덕회계법인	적정	해당사항 없음	이연법인세자산성 평가

제27기(전전기)	삼일회계법인	적정	해당사항 없음	해당사항 없음

나. 감사용역 체결현황(단위 : 백만원,시간)

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제29기(당기)	인덕회계법인	연결 ·별도 온기 재무제표 감사 및 내부회계관리제도 감사	130	1,347	130	1,299

제28기(전기)	인덕회계법인	연결 ·별도 온기 재무제표 감사 및 내부회계관리제도 감사	130	1,347	130	1,452

제27기(전전기)	삼일회계법인	연결 ·별도 재무제표 감사	240	2,040	252	2,007

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제29기(당기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제28기(전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제27기(전전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2023년 08월 01일	회사: 감사 외 재무팀 3인회계법인 : 업무수행이사와 업무팀원 3인	대면회의	내부통제 최종테스트 결과 보고기말감사 진행 현황(별도 및 연결, 핵심감사사항 등)내부회계관리제도 설계 및 운영평가

2	2023년 12월 12일	회사: 감사 외 경영지원본부 2인회계법인 : 업무수행이사와 업무팀원 3인	대면회의	내부통제 중간테스트 결과 보고기말감사 진행시 고려사항(핵심감사사항 등)내부회계관리제도 설계 및 운영평가

3	2024년 02월 23일	회사: 감사 외 경영지원본부 2인회계법인 : 업무수행이사와 업무팀원 3인	대면회의	내부통제 최종테스트 결과 보고기말감사 진행 현황(별도 및 연결, 핵심감사사항 등)내부회계관리제도 설계 및 운영평가

마. 회계감사인의 변경당사는 2022년 1월 18일에 감사인선임위원회에서 인덕회계법인이 선임되어 제28기 사업연도에 대한 외부감사계약을 2022년 2월 8일에 체결하였습니다.
2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제의 유효성 검사 당사는 보고서 제출기준일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 내부회계 관리제도 제29기 회계감사인은 2023년 12월 31일 기준「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 주식회사 나래나노텍(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였습니다.제29기 회계감사인의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2023년 12월 31일 기준「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.제29기 회계감사인은 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 회사의 2023년 12월31일의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 및 유의적인 회계정책의 요약을 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2024년 3월 12일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. 다. 내부통제구조의 평가 공시대상기간에 내부통제구조를 평가받은 사실이 없습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 )

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제

도입여부	배제	-	도입

실시여부	-	-	제28기 정기주주총회제29기 정기주주총회

주) 당사 이사회는 2022년 6월 21일 의결권 행사에 있어 주주 편의를 제고하기 위해 「상법」제368조의4(전자적 방법에 의한 의결권의 행사)에 따라 전자투표제를 채택하였고, 2024년 3월 29일에 개최 예정인 제29기 정기주주총회에 전자투표제를 시행 예정입니다. 당사는 주주총회 소집공고 시 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있다는 내용을 공고하고 있습니다. 한편, 당사는 집중투표제 및 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다. 나. 소수주주권의 행사여부 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 경영권 경쟁 여부 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

라. 의결권 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	11,059,422	-

우선주	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	-	-

우선주	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

우선주	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	11,059,422	-

우선주	-	-
VII. 주주에 관한 사항

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율	비고

기 초	기 말

주식수	지분율	주식수	지분율

김민호	본인	보통주	3,923,620	35.48	3,923,620	35.48	-

문보금	친인척	보통주	152,820	1.38	152,820	1.38	-

김관호	친인척	보통주	112,900	1.02	112,900	1.02	-

김연수	친인척	보통주	100,000	0.90	100,000	0.90	-

김연준	친인척	보통주	100,000	0.90	100,000	0.90	-

김한영	친인척	보통주	38,600	0.35	38,600	0.35	-

한우식	친인척	보통주	15,000	0.14	15,000	0.14	-

김태경	친인척	보통주	5,500	0.05	5,500	0.05	-

김태헌	친인척	보통주	2,500	0.02	2,500	0.02	-

정좌진	임원	보통주	90,000	0.81	90,000	0.81	-

장동원	임원	보통주	45,333	0.41	45,333	0.41	-

조진규	임원	보통주	44,000	0.40	44,000	0.40	-

이정찬	임원	보통주	20,000	0.18	20,000	0.18	사임

계	우선주	-	-	-	-	-

보통주	4,650,273	42.05	4,650,273	42.05	-

합계	4,650,273	42.05	4,650,273	42.05	-

주) 2023년 12월 31일자로 이정찬 미등기임원이 사임하였습니다.

나. 최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주의 주요경력 및 개요

성 명	직책	주요경력	비고

김민호	회장	- 서울북공고('77)
- 포항종합제철('77.04~'83.06)
- 서울도시가스('83.06~'84.05)
- 일본다가제작소 서울사무소 ('85.05~'89.12)
- ㈜나래나노텍('90.01~재직중)	-

(2) 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다

(3) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다

다. 최대주주 변동현황당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다

라. 주식의 분포(1) 주식 소유현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고

5% 이상 주주	김민호	3,923,620	35.48	-

-	-	-	-

우리사주조합	71,300	0.64

(2) 소액주주현황

## 소액주주현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주주	소유주식	비 고

소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)

소액주주	22,959	22,965	99.97	6,488,061	11,059,422	58.67	-

주1) 소액주주는 발행주식총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주입니다. 주2) 주주수 및 소유주식은 2023년 12월 31일 주주명부를 기준으로 작성하였습니다.

마. 주가 및 주식거래실적(단위 : 원, 주)

종류	7월	8월	9월	10월	11월	12월

보통주	주가	최고	9,500	8,470	7,830	6,890	6,830	7,180

최저	7,900	7,020	6,500	5,490	5,510	5,880

평균	8,695	7,635	7,370	6,282	5,974	6,184

거래량	최고	345,140	131,101	40,363	43,970	401,077	1,323,197

최저	25,148	14,954	12,116	7,694	5,783	8,223

월간	1,916,782	968,888	444,208	427,829	825,662	1,847,772
2. 임원의 보수 등

보수현황>가. 주주총회 승인금액(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

이사	4	2,000	-

감사	1	100	-

주1) 상기 인원수와 주주총회 승인금액은 '23.03.30 개최된 제28기 정기주주총회 기준입니다.

나. 보수지급금액(1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

5	957	191	-

주1) 보수총액은 2023년 1월부터 12월까지 지급총액 기준입니다. 주2) 1인당 평균보수액은 기준일 현재 보수총액을 인원수로 단순평균 계산하였습니다.

(2) 유형별(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	3	872	291	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	1	24	24	-

감사위원회 위원	-	-	-	-

감사	1	61	61	-

주1) 보수총액은 2023년 1월부터 12월까지 지급총액 기준입니다. 주2) 1인당 평균보수액은 기준일 현재 보수총액을 인원수로 단순평균 계산하였습니다.

5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

(3) 개인별 보수지급금액 : 해당사항 없음

(단위 : 원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

-	-	-	-

5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

(4) 개인별 보수지급금액 : 해당사항 없음

(단위 : 원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

-	-	-	-
IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약)

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수

상장	비상장	계

(주)나래나노텍	-	2	2

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

나. 임원 겸직 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 )

겸직자	계열회사 겸직현황

성명	직위	회사명	직위	상근 여부

장영수	상무	Naraenanotech (Guangzhou) Co.,Ltd.	법인장	상근

장동원	대표이사	이사	비상근

위광희	상무	이사	비상근

이용건	재무팀장	감사	비상근

강형곤	수석	NARAENANOTECH POLAND SP. Z O.O	법인장	상근

다. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 천원)

출자목적	출자회사수	총 출자금액

상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)	기말장부가액

취득(처분)	평가손익

경영참여	-	2	2	235,130	1,833	-	236,963

일반투자	-	-	-	-	-	-	-

단순투자	-	-	-	-	-	-	-

계	-	2	2	235,130	1,833	-	236,963

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용

가. 대주주등에 대한 신용공여 등 당사는 보고서 제출기준일 현재 해당사항 없습니다 나. 대주주와의 자산양수도 등 당사는 보고서 제출기준일 현재 해당사항 없습니다 다. 대주주와의 영업거래 공시대상기간 중 대주주와의 영업거래는 없습니다. 라. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 당사는 보고서 제출기준일 현재 해당사항 없습니다 (1) 신용공여 당사는 보고서 제출기준일 현재 해당사항 없습니다 (2) 자산양수도 당사는 보고서 제출기준일 현재 해당사항 없습니다

(3) 영업거래(단위 : 천원)

성 명	관계	구 분	2023연도	2022연도	2021연도

(법인명)	금액	내용	금액	내용	금액	내용

Naraenanotech(Guangzhou) Co.,Ltd.	종속기업	매출거래	-	-	-

매출채권잔액	-	-	-

매입거래	2,730,924	외주용역 외	1,850,139	외주용역	789,818	외주용역

매입채무잔액	319,721	166,761	98,821	-

NARAENANOTECHPOLAND SP. Z O.O	종속기업	매출거래	3,773	제품매출	-	-	-

매출채권잔액	3,105	매출채권	-	-	-

매입거래	-	-	-	-

매입채무잔액	-	-	-	-

NS Creation	관계기업	매출거래	-	-	-	-

매출채권잔액	-	-	-	-

매입거래	-	15,374	수수료 외	19,505	원재료 외

매입채무잔액	-	0

주1) 별도 재무제표 기준 거래내역을 기재하였습니다.
1. 공시내용 진행 및 변경사항

해당사항 없음
2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

다. 채무보증 현황 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 라. 채무인수약정 현황 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 마. 그 밖의 우발부채 등

(단위 : 천원)

사건번호	내용	금액	비고

2017카단1441채권가압류외 8건	제3채무자채권가압류 및 압류	551,767	동 가압류 등과 관련된 거래처의 잔존 채무는 54,782천원인 바 동 업체에 대한 구상금(253,232천원) 소송을 승소하여 동 채권으로 상계가능하며, 추심 청구소송이 제기된 건은 없음(2018가합13281)

2023나65044	추가 용역대금 청구	148,930	당사 1심 승소, 원고 항소 제기

바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.
3. 제재 등과 관련된 사항

보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 나. 중소기업기준 검토표

다. 외국지주회사의 자회사 현황보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

라. 법적위험 변동사항 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

마. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 바. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 사. 기업인수목적회사의 금융투자업의 역할 및 의부 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

아. 합병등의 사후정보 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

자. 녹색경영 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 차. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 카. 조건부자본증권의 전환, 채무재조정 사유 등의 변동현황 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

타. 보호예수 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주)

주식의 종류	예수주식수	예수일	반환예정일	보호예수기간	보호예수사유	총발행주식수

보통주	3,923,620	2022년 02월 08일	2024년 08월 07일	30개월	한국거래소 상장규정에 따른 보호예수	3,923,620

주1) 당사는 2022년 2월 8일 코스닥시장에 신규상장하였습니다.

파. 특례상장기업의 사후정보 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

Naraenanotech(Guangzhou) Co.,Ltd.	2020년 04월 10일	Room 1202,1206,No.85,Xiangxue Avenue,Huangpu District,Guangzhou,China	무역서비스 용역	730	100%지분보유	N

NARAENANOTECHPOLAND SP. Z O.O	2023년 07월 13일	UL. SWIDNICKA, nr 36, lok. 12,miejsc. WROCŁAW,kod 50-068, poczta WROCŁAW,kraj POLSKA	무역서비스 용역	4,013	100%지분보유	N
2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호

상장	-	-	-

-	-

비상장	2	Naraenanotech(Guangzhou) Co.,Ltd.	-

NARAENANOTECHPOLAND SP. Z O.O	-
3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 천원, 주, %)

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

Naraenanotech(Guangzhou) Co.,Ltd.	비상장	2020.04.10	경영참가	121,830	-	100	235,130	-	-	-	-	100	235,130	730,373	238,736

NARAENANOTECHPOLAND SP. Z O.O	비상장	2023.07.13	경영참가	1,833	-	-	-	-	1,833	-	-	100	1,833	4,012,986	-301,231

합 계	-	100	235,130	-	1,833	-	-	200	236,963	4,743,359	-62,495
1. 전문가의 확인

해당사항 없음
2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없음