나래나노텍 분기보고서 (2024.03)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 당사는 보고서 작성 기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하지 않고 있으며, 상법 제409조 및 정관 제43조의 근거하여 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1인이 감사의 업무를 수행하고 있습니다

나. 감사 (1) 감사의 인적사항

성 명	주요 경력	결격요건 여부	비 고

조진규	서울시립대학교('00)
한영회계법인('99~'03)한경회계법인('07~'14)
대안회계법인 대표이사('15~'19)
㈜나래나노텍('05.04~재직중)정동회계법인('21.06~재직중)
㈜나래나노텍 상근감사 선임('21.08)	미해당	-

(2) 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	상시적으로 회사의 경영현황 및 각 안건의 내용을 충분히 설명하고 질의응답함.

(3) 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

기획팀	3	수석(1년) 외	이사회 운영 및 사외이사 직무수행과 관련된 지원 업무 일체

(4) 감사의 독립성 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류의 제출을 해당부서에 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

구분	내용	비고

제42조
(감사의 수)	회사는 감사 1인 이상을 둘 수 있다.	정관

제43조
(감사의 선임)	① 감사는 주주총회에서 선임한다.
② 감사의 선임 또는 해임을 위한 의안은 이사의 선임 또는 해임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다.
③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4 제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다.
④ 감사의 해임은 출석한 주주의 의결권의 3분의 2이상의 수로 하되, 발행주식총수의 3분의 1이상의 수로 하여야 한다.
⑤ 제3항·제4항의 감사의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 그의 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수를 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.	정관

제44조
(감사의
임기와 보선)	① 감사의 임기는 3년으로 한다.
② 감사의 임기는 취임 후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회의 종결시까지로 한다.③ 회사의 감사 중 결원이 발행한 때에는 임시주주총회를 소집하여 보궐선임 한다. 그러나 이 정관 제43조에서 정하는 정원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 보궐선임을 보류 또는 정기 주주총회 시까지 연기할 수 있다.④ 보결에 의하여 선임된 감사의 임기는 전임자의 잔존임기와 동일한 것으로 한다.	정관

제45조
(감사의직무와 의무)	① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.	정관

제46조
(감사록)	감사는 감사의 실시요령과 그 결과를 감사록에 기재하고 그 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명을 하여야 한다.	정관

제47조
(감사의 보수)	① 감사의 보수는 주주총회의 결의로 정한다.	정관

(5) 감사의 주요 활동내용 ① 주주총회 활동 내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	감사

조진규(출석률:100%)

찬 반 여 부

1	2022.03.25	제 27기 정기주주총회	가결	찬성

2	2023.03.30	제 28기 정기주주총회	가결	찬성

3	2024.03.29	제 29기 정기주주총회	가결	찬성

② 이사회 활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	감사

조진규(출석률:100%)

찬 반 여 부

1	2022.01.18	- 우리사주조합 대출 지원의 건	가결	찬성

2	2022.01.21	- 코스닥시장 상장을 위한 신주발행 및 구주매출 승인 세부내역 확정의 건	가결	찬성

3	2022.02.11	- 제27기 재무제표 확정의 건	가결	찬성

4	2022.02.22	- 주주총회 소집의 건- 배당결정(안)	가결	찬성

5	2022.03.15	- 2022년 자금운영(안) 승인- 사내규정 개정의 건	가결	찬성

6	2022.04.19	- 내부회계관리제도 도입의 건- 사내규정 제정의 건	가결	찬성

7	2022.05.13	- 경영현안 보고의 건	가결	찬성

8	2022.06.21	- 투자 승인의 건- 주주총회 사전투표 시스템 도입의 건	가결	찬성

9	2022.07.19	- 프로젝트 종료 보고의 건- 신규 대출 승인의 건	가결	찬성

10	2022.08.16	- 2022년 상반기 실적 보고의 건	가결	찬성

11	2022.09.20	- 신규 대출 승인의 건	가결	찬성

12	2022.10.18	- 신규 대출 승인의 건	가결	찬성

13	2022.11.14	- 2022년 3분기 실적 보고의 건- 신규 대출 승인의 건	가결	찬성

14	2022.12.15	- 정기주주총회(이익배당) 권리주주확정을 위한 명의개서 정지의 건	가결	찬성

15	2022.12.20	- 제28기 결산 일정 보고	가결	찬성

16	2023.01.17	- 2022년 실적 보고의 건	가결	찬성

17	2023.02.14	- 제28기 결산 승인의 건- 정기주주총회 소집의 건	가결	찬성

18	2023.03.14	- 감사의 감사보고의 건	가결	찬성

19	2023.03.30	- 대표이사 중임의 건	가결	찬성

20	2023.04.18	- 신규 대출 승인의 건	가결	찬성

21	2023.05.15	- 2023년 1분기 실적 보고의 건- 신규 대출 승인의 건	가결	찬성

22	2023.06.20	- 신규 대출 승인의 건	가결	찬성

23	2023.08.11	- 2023년 반기 실적 보고의 건	가결	찬성

24	2023.10.17	- 신규 대출 승인의 건	가결	찬성

25	2023.11.14	- 2023년 3분기 실적 보고의 건- 정기주주총회(이익배당) 권리주주확정을 위한 명의개서 정지의 건	가결	찬성

26	2023.12.11	- 대표이사 변경의 건- 제29기 정기주주총회 일정 보고의 건	가결	찬성

27	2023.12.15	- 정기주주총회 권리주주확정을 위한 명의개서 정지의 건	가결	찬성

28	2024.01.16	- 우리사주 대출금 및 대출이자 지원 연장의 건	가결	찬성

29	2024.02.13	- 제29기 결산 승인의 건- 이익잉여금처분계산서 승인의 건- 정기주주총회 소집의 건	가결	찬성

다. 준법지원인 등 당사는 보고서 작성기준일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다.