eddmpython/dartlab-data huggingface dataset:
나래나노텍 사업보고서 (2024.12)
사 업 보 고 서

(제 30 기)

사업연도 2024년 01월 01일 부터
2024년 12월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2025년 03월 18일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 주식회사 나래나노텍
대 표 이 사 : 김 민 호, 정 좌 진
본 점 소 재 지 : 경기도 용인시 처인구 이동읍 백옥대로 250
(전 화) 031-337-2600
(홈페이지) http:// www.naraenano.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 관리담당 (성 명) 김 우 영
(전 화) 031-337-2600
1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황(1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	2	1	-	3	3

합계	2	1	-	3	3

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

(2) 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	NARAENANOTECH USA INC	신규 법인 설립

-	-

연결제외	-	-

-	-

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 국문 명칭은 "주식회사 나래나노텍"이라고 표기하며, 영문 명칭은 "NARAENANOTECH CORPORATION" (약호 NARAENANOTECH CORP.)라 표기합니다. 다. 설립일자 및 존속기간당사는 1995년 12월 11일에 설립되었습니다. 당사는 별도의 존속기간을 정하고 있지 않습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

구 분	내 용

주소	경기도 용인시 처인구 이동읍 백옥대로 250

전화번호	031-337-2600

홈페이지 주소	https://www.naraenano.co.kr

마. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	해당

벤처기업 해당 여부	해당

중견기업 해당 여부	미해당

바. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업에 관한 간략한 설명당사는 디스플레이 장비 제조 및 판매를 주된 영업으로 영위하는 회사입니다. 정관에나와있는 주요 목적사업은 다음과 같으며 기타 자세한 사항은 동 공시서류의 "Ⅱ. 사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다.

목 적 사 업

1. 권선기 및 그 주변기기의 제조 및 판매업
2. 용접기 및 그 주변기기의 제조 및 판매업
3. 로보트 및 공장자동화 관련 자동기기 제조 및 판매업
4. 평판디스플레이 제조관련 자동기기, 부품소재 제조 및 판매업
5. 반도체 관련 자동기기, 부품소재 제조 및 판매업
6. 정보통신 관련기기 제조 및 판매업
7. 환경 관련기기 제조 및 판매업
8. 기술서비스업
9. 수출입알선 및 무역업
10. 부동산 임대업
11. 플렉시블디스플레이 제조관련 자동기기, 부품소재 제조 및 판매업
12. 디스플레이용 필름 제조관련 자동기기, 부품소재 제조 및 판매업
13. 2차전지 및 태양전지 제조관련 자동기기, 부품소재 제조 및 판매업
14. 위 각호에 관련되는 부대사업 일체 및 도매업

사. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형

코스닥시장 상장	2022년 02월 08일	해당사항 없음

아. 최근 3년간 신용평가에 관한 사항

평가일	기업신용등급	평가기관	비고

2024.04.29	B+	이크레더블	-

2023.04.26	BB+	이크레더블	-

2022.04.12	BBB	이크레더블	-

주1) 신용평가회사의 신용등급에 대한 정의는 다음과 같으며, 평가자의 필요에 따라 신용등급을 +,o,-로 세분화 할 수 있음.

신용등급	신용등급의 정의	누적분포도

AAA	채무이행능력이 최고 우량한 수준임	0.01%

AA	채무이행 능력이 매우 우량하나 AAA보다는 다소 열위한 요소가 있음	0.05%

A	채무이행 능력이 우량하나, 상위등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움	0.5%

BBB	채무이행 능력이 양호하나, 장래 경기침체 및 환경변화에 따라 채무이행 능력이 저하 될 가능성이 내포되어 있음	12%

BB	채무이행 능력에 문제가 없으나 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음	40%

B	채무이행 능력이 있으나, 장래의 경제 환경 악화시 채무불이행 가능성이 있어 그 안정성면에서 투기적임	83%

CCC	현재시점에서 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임	92%

CC	채무불이행이 발생할 가능성이 높음	94%

C	채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높음	98%

D	현재 채무불이행 상태에 있음
2. 회사의 연혁

가. 회사의 주요 연혁

주요 연혁

1990	01	나래산업 설립

1995	12	(주)나래 설립

1999	08	(주)나래 본사 준공

1999	10	99 한국기계전 참가 - 산업자원부 장관상 수상 (우수 자본재 개발)

2000	04	(주)나래, 벤처 기업 인증획득 (중소기업청)

2000	06	(주)나래, 유망중소기업 인증 획득 (경기도)

2000	08	(주)나래, 나래엔지니어링㈜를 합병

2000	09	(주)나래, (주)나래나노텍으로 회사명 변경

2005	08	경기도 용인시 산업평화대상 기술부문 수상

2006	05	기술혁신형 중소기업 (INNO-BIZ) 기업선정

2010	11	명의개서대리인 선임(국민은행)

2012	10	경기도 기술개발 우수기업 표창 수상

2012	12	지식경제부장관 표창 (인쇄공정시스템 구축)

2013	11	신사옥 준공, 본사 이전 (용인시 화산리 → 시미리)

2014	08	디스플레이 산업발전 유공자 (산업통상자원부장관)

2016	10	디스플레이 산업발전 유공자 (산업통상자원부장관)

2018	12	제55회 무역의 날 삼천만불 수출의탑 수여

2019	01	청년친화 강소기업 선정 (고용노동부장관)

2019	07	대한민국 일자리 으뜸기업 인증 (대통령)

2019	11	인쇄전자 산업발전 유공자 (산업통상자원부장관)

2019	11	나래무역(광주)유한공사 설립(중국, 광저우)

2019	12	일자리창출 유공 정부표창 (국무총리)

2020	10	제11회 디스플레이의 날 은탑산업훈장 수여 (회장 김민호)

2020	12	제57회 무역의 날 오천만불 수출의탑 수여

2021	07	광저우나래무역유한공사에서 광저우나래기술유한공사로 사명을 변경

2022	02	코스닥시장 신규상장

2022	07	본사 4공장 완공

2023	07	폴란드 법인 설립

2023	08	연구개발유형 벤처기업 인증

2024	06	미국 법인 설립

2024	08	K-Display 2024 참가

나. 회사의 본점소재지 및 그 변경

일자	주소	비고

1995.12	경기도 용인시 처인구 이동읍 화산로 163	설립

2013.11	경기도 용인시 처인구 이동읍 백옥대로 250	본점이전

다. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임	임기만료또는 해임

신규	재선임

2018.03.29	정기주총	-	사내이사 김민호 중임	-

2020.03.26	정기주총	-	감사 조진규 중임사내이사 정좌진 중임	-

2020.03.26	정기주총	사내이사 장동원 취임	-	사내이사 이수용 사임

2020.03.26	정기주총	-	사내이사 김민호 중임	사내이사 변종석 사임

2020.03.26	-	-	대표이사 정좌진 중임	-

2021.08.19	임시주총	사외이사 장현태 취임	-	감사 조진규 사임

2021.08.19	임시주총	감사 조진규 취임	-	-

2023.03.30	정기주총	-	사내이사 정좌진 중임	-

2023.03.30	정기주총	-	사내이사 장동원 중임	-

2023.03.30	-	-	대표이사 정좌진 중임	-

2023.12.11	-	대표이사 장동원 취임	-	대표이사 정좌진 사임

2024.03.29	정기주총	-	사내이사 김민호 중임	사외이사 장현태 사임

2024.03.29	정기주총	사외이사 장현태 취임	-	-

2024.03.29	정기주총	-	감사 조진규 중임	-

2024.11.12	-	대표이사 김민호 취임대표이사 정좌진 취임	대표이사 장동원 사임사내이사 장동원 사임

주1) 2021년 8월 19일 조진규 감사는 기존 비상근 감사에서 상근감사로 신규 선임 및 변경 등기되었습니다.주2) 2024년 11월 12일 사내이사이자 대표이사인 장동원이 사임하여, 사내이사 김민호 및 사내이사 정좌진이 각자 대표이사로 선임되었습니다.주3) 2025년 3월 27일 개최 예정인 제30기 정기주주총회에서 사내이사 김추호, 사내이사 이수용, 사내이사 위광희, 사외이사 최남호 신규선임 안건을 상정할 예정이며, 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

라. 최대주주의 변동 해당사항 없음마. 상호의 변경

일자	변경 전	변경 후

2000.08	(주)나래	(주)나래나노텍

바. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 해당사항 없음

사. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용

일자	내용

2000.09	나래엔지니어링㈜ 합병

아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화해당사항 없음 자. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 해당사항 없음
3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이(단위 : 원, 주)

종류	구분	30기(2024년 말)	29기(2023년말)	28기(2022년말)

보통주	발행주식총수	11,059,422	11,059,422	11,059,422

액면금액	500	500	500

자본금	6,435,671,000	6,435,671,000	6,435,671,000

우선주	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

합계	자본금	6,435,671,000	6,435,671,000	6,435,671,000
4. 주식의 총수 등

가.주식의 총수 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주, %)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	100,000,000	-	100,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	12,871,342	-	12,871,342	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	1,811,920	-	1,811,920	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	1,811,920	-	1,811,920	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	11,059,422	-	11,059,422	-

Ⅴ. 자기주식수	-	-	-	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	11,059,422	-	11,059,422	-

Ⅶ. 자기주식 보유비율	0	-	0	-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

공개매수	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

소계(a)	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

소계(b)	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

다. 다양한 종류의 주식 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2019년 03월 28일	제24기정기주주총회	- 정관 전자증권 관련 문구 수정/등록	- 주식 및 사채 등의 전자등록에 관한 법률에 따라 신설- 주식 등의 전자등록에 따른 주식사무처리 변경내용 반영 및 자구 수정을 위함

2021년 03월 25일	제26기정기주주총회	- 상장사 표준정관 조항 및 세부 문구 등 전반적인 보완- 감사 선임시 전자투표 도입- 정기주총 개최시기 유연성 확보- 전자증권 및 전자투표	- 코스닥 상장사 표준 정관 반영- 2021년 상법 개정 사항 반영- 주식의 전자등록 및 전자 투표 도입을 위함

2022년 03월 25일	제27기정기주주총회	- 영문 상호명 수정- 신주의 동등배당 문구 수정- 사채발행 및 신주인수증권 전자등록 등 조항 신설- 이익배당 문구 수정	- 한글 상호명과 동일한 방식 표기- 전자증권 도입에 따른 조항 추가- 정관 규정 반영하여 조항 오류수정

나. 사업목적 현황

구 분	사업목적	사업영위 여부

1	권선기 및 그 주변기기의 제조 및 판매업	영위

2	용접기 및 그 주변기기의 제조 및 판매업	영위

3	로보트 및 공장자동화 관련 자동기기 제조 및 판매업	영위

4	평판디스플레이 제조관련 자동기기, 부품소재 제조 및 판매업	영위

5	반도체 관련 자동기기, 부품소재 제조 및 판매업	영위

6	정보통신 관련기기 제조 및 판매업	영위

7	환경 관련기기 제조 및 판매업	영위

8	기술서비스업	영위

9	수출입알선 및 무역업	영위

10	부동산 임대업	영위

11	플렉시블디스플레이 제조관련 자동기기, 부품소재 제조 및 판매업	영위

12	디스플레이용 필름 제조관련 자동기기, 부품소재 제조 및 판매업	영위

13	2차전지 및 태양전지 제조관련 자동기기, 부품소재 제조 및 판매업	영위

14	위 각호에 관련되는 부대사업 일체 및 도매업	영위
1. 사업의 개요

당사는 OLED용 평판디스플레이(FPD) 공정 장비, 이차전지용 배터리 전극 공정 장비 및 물류 자동화 장비, 차세대 반도체 PLP(Panel Level Package) 공정 장비, OCR/OCA 모듈 공정 장비, 기타 기능성 소재 Roll-to-Roll 장비 등을 생산하고, 고객과의 오랜 신뢰 구축과 자체 보유 기술력을 바탕으로 활발한 사업을 진행하고 있습니다. 현재 배터리 분야로의 사업 확대 및 차세대 자동차 디스플레이, Perovskite 태양전지, Smart Window등의 사업다각화에 역량을 집중하고 끊임없는 연구개발을 통해 장비 산업에서의 신시장 창출을 위해 노력하고 있습니다. 당사가 영위하고 있는 사업부문을 요약하면 다음과 같습니다.

사업부문	사업내용

디스플레이	패널 및 모듈의 정밀 도포, 코팅장비 및 포토공정용 장비,
응용제품(잉크젯 설비, OCR합착기)

이차전지	배터리(습식)전극 코팅장비, 전고체배터리(건식)용 코팅장비,
광건조로

반도체 패키징	PLP(사각형의 패널에 반도체를 패키징) 코팅장비

Automotive(전장)	자동차용 Free Shape 디스플레이 코팅장비

기 타	Perovskite 코팅 및 프린팅 장비, Smart Window 코팅장비
2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요제품 및 서비스

(기준일: 2024년 12월 31일) (단위: 백만원)

매출유형	품 목	2024년(제30기)	2023년(제29기)	2022년(제28기)

매출액	비중(%)	매출액	비중(%)	매출액	비중(%)

제품	포토장비	15,213	37.63	22,739	42.96	57,133	64.89

모듈장비	3,900	9.65	1,748	3.30	1,609	1.83

코팅장비	6,613	16.36	24,318	45.95	22,178	25.19

자동화장비	6,676	16.51	-	-	-	-

C/S 등	6,908	17.09	3,179	6.01	5,977	6.79

기타	1,116	2.76	941	1.78	1,143	1.30

합 계	40,426	100.00	52,926	100.00	88,040	100.00

나. 주요 제품 등의 가격 변동 현황 주요 제품의 가격은 당사 영업비밀로서 기재하지 않습니다.
3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 매입 현황(단위: 백만원, $)

품 목	구 분	2024연도	2023연도	2022연도

(제30기)	(제29기)	(제28기)

가공품	국내	9,090	9,456	17,727

수입	$159,077	$62,500	$29,152

구매품	국내	12,603	13,862	19,250

수입	$426,491	$1,650,287	$279,662

외주제작품	국내	1,480	4,464	6,786

수입	$412,450	$8,704,111	$256,197

계	국내	23,173	27,782	43,763

수입	$998,018	$10,416,897	$565,011

나. 주요 원재료(1) 원재료 가격변동추이

(단위: 백만원)

품목	2024년도	2023년도	2022년도

(제30기)	(제29기)	(제28기)

Frame	106	104	81

Chamber	925	906	705

Stage	210	206	160

Motor	20	19	15

Ball Screw	13	13	10

Valve	5	5	4

(2) 원재료 주요 매입처(단위: 백만원)

매입처	2024년도	2023년도	2022년도	결제조건

(제30기)	(제29기)	(제28기)

A社	1,447	0	0	60일

B社	1,441	845	493	60일

C社	1,224	206	212	60일

D社	754	1	0	60일

E社	675	1	1,482	60일

다. 생산 및 설비 (1) 생산능력 및 생산 실적생산 제품은 대부분 비규격의 주문생산제품으로서, 생산능력 및 생산실적 등을 적절하게 산정하여 표시하기가 부적합하여 기재를 생략합니다.

(2) 생산 설비 ① 현황(단위: 백만원)

공장별	자산별	소재지	기초	당기증감	당기	기말	비고

가액	증가	감소	상각	가액

회사전체	토지	시미리	22,416	-	-	-	22,416	-

화산리	4,922	-	-	-	4,922	-

소계	27,338	-	-	-	27,338	-

건물	시미리	39,526	-	-	1,245	38,281	-

화산리	1,930	-	-	114	1,816	-

소계	41,456	-	-	1,359	40,097	-

구축물	시미리	353	12	-	19	346	-

화산리	290	-	-	22	268	-

소계	643	12	-	41	614	-

기계장치	시미리	4,365	982	-	695	4,652	-

화산리	10,699	-	-	1,786	8,913	-

소계	15,064	982	-	2,481	13,565	-

공구와기구	시미리	313	23	-	68	268	-

화산리	-	-	-	-	-	-

소계	313	23	-	68	268	-

합계	84,814	1,017	-	3,949	81,882	-
4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적(단위: 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	제30기(2024년)	제29기(2023년)	제28기(2022년)

제조	제품	포토장비	수출	4,939	15,655	19,556

내수	10,275	7,084	37,577

소계	15,213	22,739	57,133

모듈장비	수출	3,900	98	767

내수	-	1,650	842

소계	3,900	1,748	1,609

코팅장비	수출	513	13,867	3,450

내수	6,100	10,451	18,729

소계	6,613	24,318	22,178

자동화장비	수출	6,676	-	-

내수	-	-	-

소계	6,676	-	-

C/S 등	수출	3,433	1,024	1,483

내수	3,476	2,155	4,494

소계	6,908	3,179	5,977

상품	MAIN LAMP,Nozzle 등	수출	170	104	295

내수	943	834	845

소계	1,113	939	1,140

기타	수출	-	-	-

내수	2	2	3

소계	-	2	3

합 계	수출	19,630	30,749	25,551

내수	20,796	22,177	62,490

합계	40,426	52,926	88,040

나. 판매조직당사의 판매조직은 영업본부와 중국법인(광저우나래)으로 구분되어 있습니다.영업본부에서는 국내외 OLED/반도체/Battery/신규 Item 영업 및 지원, 관리를 담당하며, 중국법인(Naraenanotech (Guangzhou) Co.,Ltd.)에서는 중국 내 고객사에 대한 영업 지원 및 C/S 업무를 담당합니다.

당사 사업부문의 장비 특성상 영업 조직은 탄력적으로 운영하고 있으며, 특히 신규 Item에 대한 기술 영업은 연구소와 기술적 보완을 이루면서 영업 활동을 진행하고 있습니다. 다. 판매경로 당사의 설비 판매는 주로 고객사(수요자)의 주문을 통한 생산 형태를 취하고 있습니다. 투자 규모에 따라 정도의 차이는 있으나 주로 대형장비로서 주문을 받고 거래가 완료되기까지 평균적으로 1년 이상이 걸리는 프로젝트 성격을 가지고 있습니다 .

따라서, 당사는 유통업체 성격의 판매조직(간접조직, 대리점 등)은 없으며 고객과의 사양 협의 및 공정에 대한 기술 검토 후 경쟁사간의 입찰을 통하여 수주하는 형태로 진행이 되며, 제작 일정 및 설비의 세부 사양이 중요하므로 유관 부서 간에 업무 분장을 통해 조직적, 체계적으로 업무를 수행합니다.

라. 주요매출처(단위: 백만원)

구분	2024년	2023년

매출액	비율	매출액	비율

A 社	14,175	35.06%	15,403	29.10%

B 社	6,696	16.56%	14,727	27.83%

C 社	3,900	9.65%	6,266	11.84%

D 社	3,728	9.22%	4,281	8.09%

E 社	2,071	5.12%	2,922	5.52%

F 社	2,140	5.29%	2,022	3.82%

기타	7,716	19.09%	7,305	13.80%

합계	40,426	100%	52,926	100%

마. 수주상황 당사의 보고서 작성기준일 현재 이월수주분을 포함한 총 수주금액은 총 176,666백만원이며 수주 잔고는 47,502백만원입니다. 당사의 경우 사업 특성상 수주를 받아 제작 및 납품 등을 하므로 수주일자, 납기, 수량 등의 상세한 정보는 당사의 영업활동에 있어 중요한 영향을 미칠 수 있는 기밀 사항으로 총액으로만 기재하였습니다.
5. 위험관리 및 파생거래

회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.재무위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.

가. 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 만족하게 하지 못할 경우 연결실체에 발생하는 재무적인 손실입니다. (1) 매출채권 및 기타채권 당사가 노출된 신용위험은 주로 각 고객의 개별적인 특성의 영향을 받습니다. 대부분의 고객들이 연결실체와 다년간 거래해 오고 있으며, 손실은 자주 발생하지 않았습니다. 또한 연결실체의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 거래처별 특성의 영향을 받습니다. 당사는 대금 결제조건을 결정하기 이전에 신규 거래처에 대해 개별적으로 신용도를 검토하고 있으며, 대외의 거래처의 신용도를 재평가하여 신용도를 재검토하고 있습니다. (2) 기타의 자산 현금, 단기예금 및 장ㆍ단기대여금 등으로 구성되는 연결실체의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 연결실체의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 당사는 기업은행 등의 금융기관에 현금 및 현금성자산 및 장단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. (3) 보증 특수관계자(종속회사 및 임직원)를 제외하고는 재무보증을 제공하지 않는 것이 연결실체의 정책입니다. 보고서 작성 기준일 현재 당사가 제공한 보증은 없습니다. 나. 유동성위험 유동성위험이란 당사가 만기에 따른 재무적인 의무를 수행하지 못할 위험을 의미하며, 유동성을 관리하는 연결실체의 방법은 가능한 한 일반적인 상황이나 압박적인 상황 하에서도 받아들일 수 없는 손실이나 당사의 평판에 손상을 입힐 위험없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 또한, 당사는 금융상품의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.당사는 중장기 경영계획 및 단기 경영전략을 통해 현금흐름을 모니터링하고 있으며, 일반적인 예상 운영비용을 충당할 수 있는 현금을 보유하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황(예: 천재지변)으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다. 다. 시장위험 시장위험이란 환율이나 이자율 같은 시장가격이 변하는 위험이며, 이자율과 지분가격은 연결실체의 수익이나 금융상품의 가치에 영향을 미칩니다. 시장위험 관리의 목적은 수익을 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. (1) 외환 위험 당사는 외환위험에 노출되어 있으며 환율 변동에 따라 미치는 영향을 수시로 모니터링하며 관리하고 있습니다. 필요할 경우 적절한 위험대책 방안을 실행하고 있습니다 (2) 이자율위험 당사는 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결실체는 이자부자산 대비하여 이자부부채의 비중이더욱 크며, 이자부부채는 모두 차입금으로 구성되어 있습니다.

라. 자본위험 당사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다. 당사는 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 모니터링하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 마. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 당사는 보고서 작성기준일 현재 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황은 없습니다.
7. 기타 참고사항

가. 상표 관리정책 및 고객관리 정책 등이 사업에 미치는 중요한 영향 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 나. 특허권, 실용실안권, 의장권, 상표권 및 저작권 등 지적재산권 보유현황 당사는 영위하는 사업과 관련하여 보고서 작성 기준일 현재 국내 169건, 해외 3건 의 지식재산권을 보유하고 있습니다. 매년 주기적으로 기 등록된 권리를 평가하여 등록 유지또는 포기 여부를 결정함에 따라 발생하는 포기 권리와 존속기간이 만료되는 권리들로 인하여 총 등록 유지 건수의 변동이 발생할 수 있습니다.[국내외 지식재산권 등록 유지 건수] (단위 : 건)

구분	국내	해외	계

특허(디자인 포함)	163	3	166

상표	6	-	6

다. 사업영위에 중요한 영향을 미치는 법규 및 규제사항당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

라. 사업영위와 관련하여 환경물질의 매출 또는 환경보호와 관련 규제 준수 여부 및 환경개선설비에 대한 자본지출 계획당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 마. 시장여건 및 영업의 개황(1) 시장의 특성

디스플레이, 이차전지, 반도체 산업의 장비 시장 분석을 통해 볼 때, 각 산업은 기술 혁신과 글로벌 경쟁이라는 공통된 특징이 있습니다. 각 산업에서 요구되는 첨단 기술을 반영한 장비 개발이 핵심 경쟁력으로 자리잡고 있으며, 생산 효율성을 극대화하는 혁신적인 기술이 지속적으로 필요한 상황입니다.

예를 들어, 디스플레이 산업에서는 OLED와 XR 기술, 반도체 산업에서는 AI 반도체와 PLP(Panel Level Packaging) 기술, 이차전지 산업에서는 고체 전지 등의 차세대 기술이 혁신을 이끌고 있습니다. 또한, 정부의 정책 지원과 전 세계적인 수요 증가는 장비 제조 업체들에게 기회를 제공하는 중요한 요소가 됩니다.

당사는 각 산업의 특성을 반영한 전략적 접근과 지속적인 연구 개발을 통해 변화하는 시장에 유연하게 대응하고, 미래 지향적인 기술 혁신에 대한 투자를 하고 있습니다.

(2) 시장 규모 및 전망 (가) 디스플레이 사업

시장조사업체 옴디아(OMDIA)에 따르면 LED시장이 기존 모바일·TV에서 태블릿·차량용까지 OLED 채택이 빠르게 확대되면서 시장에 긍정적인 요소로 작용할 것으로 기대하고 있습니다.

반면 LCD시장은 소비자 선호도는 낮아지고 공급은 과잉상태로 가격하락세가 이어지면서 시장 규모도 감소할 것으로 전망하고 있습니다.

OLED Panel은 중·대형 OLED 시장의 개화 및 IT제품 수요 사이클 도래 등을 대응하기 위한 설비투자로 디스플레이용 장비시장은 지속적인 증가가 이루어질 것으로 예상되고 있습니다.

애플이 아이패드 프로 등 프리미엄 라인에 OLED 적용을 시작했으며, IT제품 수요 사이클 도래 및 OLED 시장 확대에 따른 신수요 창출이 예상되는 만큼 패널기업은 TFT·OLED 증착장비 등에 발주를 시작하여 25년까지 꾸준히 시장규모는 성장할 것으로 기대하고 있습니다.

(2) 이차전지 사업

2024년 이차전지 산업의 국내외 신규 투자 현황은 전기차와 ESS 시장의 성장에 대응하는 배터리 생산능력 확장과 차세대 기술 개발이 중심이 됩니다. 특히 고체 전지와 같은 차세대 기술의 상용화와 배터리 리사이클링에 대한 투자가 강화되고 있으며, 미국, 유럽, 중국을 중심으로 배터리 생산 공장의 신규 설립이 활발히 이루어지고 있습니다. 이러한 투자는 이차전지 산업의 글로벌 공급망을 강화하고, 친환경적 생산 및 기술 혁신을 통해 지속 가능한 성장을 추구하는 중요한 발판이 될 것입니다.

에너지 전문 시장조사 업체인 SNE리서치는 2023년 기준 리튬이온 배터리 장비 시장은 약 20조 5천억원 규모로 조사되었으며, 전기차 배터리 시장이 중국을 넘어 미국, 유럽 시장으로 본격 확대되면서 장비 수요도 지속 발생해 2030년 63조 1천억원, 2035년 기준 83조 5천억원 규모로 시장이 확대될 것으로 전망하였습니다.

당사는 Flash Lamp를 적용한 혁신적 전극 코팅 장비를 통해, 뛰어난 건조성능과 효율성을 자랑하는 코팅 기술을 제공합니다. 이를 기반으로 배터리 시장에서 경쟁력을 확보하고 있으며, 전 세계적으로 친환경 및 고효율 에너지 솔루션에 대한 수요 증가에 발맞춰 빠르게 시장에 진입하고 있습니다.

(3) 반도체 패키징(PLP)사업 (Panel Level Package)

PLP 기술은 대형 패널을 이용해 여러 개의 칩을 동시에 패키징할 수 있기 때문에 이를 통해 고집적화된 솔루션을 제공할 수 있습니다. 스마트폰, 웨어러블 및 IoT 장치와 같은 소형 전자 장치 및AI, 5G 및 자동차 기술의 발전과 다양한 유형의 칩이 단일 패키지로 결합되는 이기종 통합 추세도 전 세계 시장의 성장을 강화할 것으로 예상됩니다.

Towards Packaging는 패널 레벨 패키징 시장은 2024년 6억만 달러에서 2034년 154억 4,000만 달러로 성장할 것으로 예상되며, 2025년부터 2034년까지 38.60%의 연평균 성장률을 예상하였습니다.

당사는 싱가폴 A社, 국내 B社, 미국C社 등의 기업과 협업 및 공급을 진행하고있으며, 대만 D社, E 社 등의 세계적 OSAT(Outsourced Semiconductor Assembly and Test) 기업과도 협업을 위한 검토를 추진 중에 있어 점차 당사의 PLP 공정설비가 업계 표준으로 정착될 것으로 기대합니다.(4) 자동차 디스플레이 사업

자동차용 디스플레이 시장은 다양한 기술 혁신과 소비자 요구에 힘입어 지속적인 성장을 보일 것으로 예상됩니다. 특히, OLED와 같은 첨단 디스플레이 기술의 도입은 차량 내부 디자인과 사용자 경험을 향상시키는 데 중요한 역할을 하고 있습니다. 지역별로는 아시아 태평양 지역과 북미 지역의 성장이 두드러지며, 이는 전기차 수요 증가와 디스플레이 기술 발전에 따른 결과로 볼 수 있습니다.

당사는 다양한 형상의 차량용 디스플레이 제조 공정에 대응할 수 있는 폭가변, 곡면 코팅이 가능한 Flex Coater, Inkjet Printer, 진공/상압 정밀합착 장비 등 고객의 요구에 대응하여 양산화 전단계 Test를 진행중에 있어 향후 매출확대가 기대되고 있습니다.

바. 시장 점유율당사가 영위하는 사업에 대한 시장점유율 자료는 공식적으로 발표된 업계의 통계자료가 부재함으로, 시장점유율을 객관적으로 산출하기 어렵습니다.
1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무제표(단위 : 원)

구 분	제30기	제29기	제28기

2024년 12월말	2023년 12월말	2022년 12월말

자산

[유동자산]	51,079,719,897	65,212,740,606	80,732,340,459

ㆍ당좌자산	31,303,419,761	48,623,345,748	69,042,129,327

ㆍ재고자산	19,776,300,136	16,589,394,858	11,690,211,132

[비유동자산]	122,352,183,013	107,840,349,977	104,712,582,921

ㆍ유형자산	90,302,424,938	94,077,021,439	92,326,005,086

ㆍ무형자산	1,602,715,382	1,774,717,647	1,681,360,461

ㆍ기타비유동자산	30,447,042,693	11,988,610,891	10,705,217,374

자산총계	173,431,902,910	173,053,090,583	185,444,923,380

부채

[유동부채]	84,542,083,047	64,215,679,855	71,950,284,346

[비유동부채]	12,444,648,998	15,282,998,775	5,525,939,628

부채총계	96,986,732,045	79,498,678,630	77,476,223,974

자본

[자본금]	6,435,671,000	6,435,671,000	6,435,671,000

[자본잉여금]	71,262,231,220	71,262,231,220	71,262,231,220

[자본조정]

[기타포괄손익누계액]	3,966,378,351	3,934,301,678	3,959,168,559

[이익잉여금]	(5,219,109,706)	11,922,208,055	26,311,628,627

자본총계	76,445,170,865	93,554,411,953	107,968,699,406

매출액	40,425,966,058	52,925,517,541	88,040,460,887

영업이익(손실)	(22,108,083,244)	(14,991,082,577)	1,956,020,616

당기순이익(손실)	(17,141,317,761)	(13,283,478,372)	2,521,937,374

지배기업 소유주지분	(17,141,317,761)	(13,283,478,372)	2,521,937,374

비지배지분

주당순이익(원)	(1,550)	(1,201)	232

연결에 포함된 회사수	3	2	1

나. 요약 별도재무제표(단위 : 원)

구 분	제30기	제29기	제28기

2024년 12월말	2023년 12월말	2022년 12월말

자산

[유동자산]	50,418,300,208	67,754,890,816	80,407,644,237

ㆍ당좌자산	30,642,000,072	51,165,495,958	68,717,433,105

ㆍ재고자산	19,776,300,136	16,589,394,858	11,690,211,132

[비유동자산]	123,248,467,582	105,765,547,317	104,926,468,353

ㆍ유형자산	87,400,826,780	90,852,822,191	92,310,624,447

ㆍ무형자산	1,602,715,382	1,774,717,647	1,681,360,461

ㆍ기타비유동자산	34,244,925,420	13,138,007,479	10,934,483,445

자산총계	173,666,767,790	173,520,438,133	185,334,112,590

부채

[유동부채]	84,356,813,874	64,325,332,820	71,974,234,932

[비유동부채]	12,444,648,998	15,282,998,775	5,525,939,628

부채총계	96,801,462,872	79,608,331,595	77,500,174,560

자본

[자본금]	6,435,671,000	6,435,671,000	6,435,671,000

[자본잉여금]	71,262,231,220	71,262,231,220	71,262,231,220

[자본조정]	-	-	-

[기타포괄손익누계액]	3,921,080,860	3,921,080,860	3,923,280,860

[이익잉여금]	(4,753,678,162)	12,293,123,458	26,212,754,950

자본총계	76,865,304,918	93,912,106,538	107,833,938,030

관계기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

매출액	38,630,210,421	56,148,070,424	88,004,121,589

영업이익	(22,010,743,363)	(14,365,879,434)	1,806,485,662

당기순이익	(17,046,801,620)	(12,813,689,292)	2,443,308,012

지배기업 소유주지분	(17,046,801,620)	(12,813,689,292)	2,443,308,012

비지배지분	-	-	-

주당순이익(원)	(1,541)	(1,159)	225
6. 배당에 관한 사항

1. 회사의 배당정책에 관한 사항

당사는 정관에 의거 이사회 및 주주총회 결의를 통해 배당을 실시하고 있으며, 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적인 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정 수준의 배당율을 결정하고 있습니다. 배당에 관한 회사의 중요한 정책, 배당의 제한에 관한 사항 등은 아래와 같이 당사 정관에서 규정하고 있습니다.

제51조(이익배당)
1) 회사의 이익배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.
2) 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다.
3) 제 1)항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
4) 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다, 정관 제49조 6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우에는 이사회 결의로 이익배당을 정한다.
제52조(분기배당)
1) 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월, 6월 및 9월의 말일 (이하 “분기배당기준일”이라 한다) 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제162조12의 규정에 의한 분기배당을 할 수 있다.
2) 제1)항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 이내에 하여야 한다.
3) 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.
1. 직전결산기의 자본의 액
2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액
4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금
5. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액
6. 상법 시행령 제19조에서 정한 미실현이이익
4) 제1항의 분기배당은 분기배당 기준이 전에 발행한 주식에 대하여 동등배당 한다.
5) 제9조의2 종류주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

2. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항

가. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부

구분	현황 및 계획

정관상 배당액 결정 기관	이사회 및 주주총회

정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부	배당기준일을 배당액 결정 이후로 정하는정관 개정을 도입하지 않았습니다.

배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획	배당절차 개선방안에 대해 검토 예정입니다.

나. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황

구분	결산월	배당여부	배당액확정일	배당기준일	배당 예측가능성제공여부	비고

제30기	2024년 12월	X	-	-	X	-

제29기	2023년 12월	X	-	-	X	-

제28기	2022년 12월	O	2023년 03월 30일	2022년 12월 31일	X	-

3. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)

주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제30기	제29기	제28기

주당액면가액(원)	500	500	500

(연결)당기순이익(백만원)	-17,140	-13,283	2,522

(별도)당기순이익(백만원)	-17,047	-12,814	2,443

(연결)주당순이익(원)	-1,550	-1,201	232

현금배당금총액(백만원)	-	-	1,106

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	-	43.9

현금배당수익률(%)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주당 현금배당금(원)	보통주	-	-	100

우선주	-	-	-

주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

과거 배당 이력(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

-	2	6.6	16.0

주1) 평균 배당수익율은 최근 3년, 5년간 배당수익율의 합을 단순 평균하여 산출하였습니다.
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

증자(감자)현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2022.01.28	유상증자(일반공모)	보통주	2,445,342	500	17,500	-

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

공모자금의 사용내역

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

기업공개(코스닥상장)	-	2023년 01월 27일	시설자금	16,000	공장신축 외	16,000	-

기업공개(코스닥상장)	-	2023년 01월 27일	연구개발자금	18,000	연구개발자금	18,000	-

기업공개(코스닥상장)	-	2023년 01월 27일	운영자금	11,100	원자재구매 및 인건비	11,100	-

계	-	-	-	45,100	-	45,100	-
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 유의사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다.동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함 하고 있습니다.이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한결과 또는 사항 이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다.이러한 불확실성으로 인해 회사의 실제 미래실적은 '예측정보'에 명시적 또는 묵시적으로 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바랍니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측 정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 개요당사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다.연결기준 당사의 자산은 전년 대비 379백만원(0.2%) 증가하였고, 부채는 전년 대비 17,488백만원(22%) 증가하였습니다. 영업손실은 전년 대비 7,117백만원(47%) 증가, 당기순손실은 3,858백만원(29%) 증가하였습니다. 그 상세 및 주요원인은 아래 3, 4 항목을 참고바랍니다.

3. 재무상태 및 영업실적가. 재무상태

(단위 : 백만원, 연결기준)

과 목	제 30기	제 29기	증감

[유동자산]	51,080	65,213	(14,133)

[비유동자산]	122,352	107,840	14,512

자산총계	173,432	173,053	379

[유동부채]	84,542	64,216	20,326

[비유동부채]	12,445	15,283	(2,838)

부채총계	96,987	79,499	17,488

자본총계	76,445	93,554	(17,109)

부채비율(부채총계 ÷ 자본총계) ×100	127%	85%	42%

※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. 주1) 자산은 전년 대비 379백만원(0.2%) 증가하였습니다. 주요원인은 계약자산의 증가입니다.주2) 부채는 전년 대비 17,488백만원(22%) 증가하였습니다. 주요원인은 단기차입금의 증가입니다. 나. 영업실적

(단위 : 백만원, 연결기준)

과 목	제 30기	제 29기	증감

매출액	40,426	52,926	(12,500)

영업이익(손실)	(22,108)	(14,991)	(7,117)

법인세비용차감전순이익(손실)	(21,382)	(16,690)	(4,692)

당기순이익(손실)	(17,141)	(13,283)	(3,858)

지배기업주주지분당기순이익(손실)	(17,141)	(13,283)	(3,858)

비지배지분당기순이익(손실)	0	0	0

※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. 주1) 매출액은 전년 대비 12,500백만원(24%) 감소였으며, 영업손실은 전년 대비 7,117백만원(47%) 증가하였습니다. 주요 원인으로는 COVID-19 이후 급격하게 성장한 디스플레이시장이 포화상태가 되어 역성장에 접어들었고, 러우전쟁, 중동전쟁 등의 여파로 국내외 글로벌 주요 고객사의 투자연기가 주된 영향으로 작용하였습니다.

4. 유동성 및 자금조달 가. 유동성(단위 : 백만원, 연결기준)

과 목	제 30기	제 29기	제 28기

현금 및 현금성자산	4,471	2,800	4,075

유동비율(유동자산 ÷ 유동부채) ×100	60%	102%	112%

주1) 유동비율의 감소의 주요원인은 단기차입금 등의 증가입니다. 나. 차입금

(단위 : 백만원, 연결기준)

과 목	제 30기	제 29기	제 28기

[단기] 단기차입금 및 유동성 차입금	69,600	50,650	50,112

[장기] 장기차입금	10,050	13,750	4,200

합 계	79,650	64,400	54,312

주1) 차입금의 주요 증감 원인은 금융 기관의 운영자금 확보를 위한 것으로, 당사는 매년 10%이상의 차입금 감소를 목표로 하고 있습니다. 5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항III. 재무에 관한 사항 중 "3. 연결재무제표 주석" 또는 "5. 재무제표 주석"을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항해당사항 없음 다. 법규상의 규제에 관한 사항당사의 사업과 관련된 법규상 주요 규제내용은 XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 중 "7. 제재현황 등 그 밖의 사항"을 참조하시기 바랍니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항III. 재무에 관한 사항 중 "3. 연결재무제표 주석" 또는 "5. 재무제표 주석"을 참조하시기 바랍니다.
1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	구분	감사인	감사의견	의견변형사유	계속기업 관련중요한 불확실성	강조사항	핵심감사사항

제30기(당기)	감사보고서	인덕회계법인	적정의견	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음	이연법인세 자산성평가

연결감사보고서	인덕회계법인	적정의견	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음	이연법인세 자산성평가

제29기(전기)	감사보고서	인덕회계법인	적정의견	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음	이연법인세 자산성평가

연결감사보고서	인덕회계법인	적정의견	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음	이연법인세 자산성평가

제28기(전전기)	감사보고서	인덕회계법인	적정의견	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음	이연법인세 자산성평가

연결감사보고서	인덕회계법인	적정의견	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음	이연법인세 자산성평가

나. 감사용역 체결현황(단위 : 백만원, 시간)

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제30기(당기)	인덕회계법인	연결 ·별도 온기 재무제표 감사 및 내부회계관리제도 감사	130	1,347	130	1,417

제29기(전기)	인덕회계법인	연결 ·별도 온기 재무제표 감사 및 내부회계관리제도 감사	130	1,347	130	1,299

제28(전전기)	인덕회계법인	연결 ·별도 온기 재무제표 감사 및 내부회계관리제도 감사	130	1,347	130	1,452

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제30기(당기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제29기(전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제28기(전전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2024년 02월 23일	회사: 감사 외 경영지원본부 2인회계법인: 업무수행이사와 업무팀원 3인	대면회의	내부통제 최종테스트 결과 보고기말감사 진행 현황(별도 및 연결, 핵심감사사항 등)내부회계관리제도 설계 및 운영평가

3	2024년 08월 01일	회사: 감사 외 경영지원본부 2인회계법인: 업무수행이사와 업무팀원 2인	대면회의	반기검토 결과 보고

4	2024년 12월 28일	회사: 감사 외 관리부문 2인회계법인: 업무수행이사와 업무팀원 2인	대면회의	내부통제 중간테스트 결과 보고기말감사 진행시 고려사항(핵심감사사항 등)내부회계관리제도 설계 및 운영평가

마. 회계감사인의 변경

구분	감사기간	회계감사인	변경사유

제 30기(당기)	2024.01.01 ~ 2024.12.31	인덕회계법인	-

제 29기(전기)	2023.01.01 ~ 2023.12.31	인덕회계법인	-

제 28기(전전기)	2022.01.01 ~ 2022.12.31	인덕회계법인	자유선임

바. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보 당사는 보고서 제출기준일 현재 해당사항이 없습니다.
2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제의 유효성 검사 당사는 보고서 제출기준일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 내부회계 관리제도 제30기 회계감사인은 2024년 12월 31일 기준「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 주식회사 나래나노텍(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였습니다.제30기 회계감사인의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2024년 12월 31일 기준「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.제30기 회계감사인은 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 회사의 2024년 12월31일의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 및 유의적인 회계정책의 요약을 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2025년 3월 18일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. 다. 내부통제구조의 평가 공시대상기간에 내부통제구조를 평가받은 사실이 없습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 )

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제

도입여부	배제	-	도입

실시여부	-	-	제28기 정기주주총회 제29기 정기주주총회

주1) 당사 이사회는 2022년 6월 21일 의결권 행사에 있어 주주 편의를 제고하기 위해 「상법」제368조의4(전자적 방법에 의한 의결권의 행사)에 따라 전자투표제를 채택하였고, 2025년 3월 27일에 개최 예정인 제30기 정기주주총회에 전자투표제를 시행 예정입니다. 당사는 주주총회 소집공고 시 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있다는 내용을 공고하고 있습니다. 한편, 당사는 집중투표제 및 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다.

나. 소수주주권의 행사여부 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 경영권 경쟁 여부 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

라. 의결권 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	11,059,422	-

우선주	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	-	-

우선주	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

우선주	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	11,059,422	-

우선주	-	-
VII. 주주에 관한 사항

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율	비고

기 초	기 말

주식수	지분율	주식수	지분율

김민호	본인	보통주	3,923,620	35.48	4,133,975	37.38	-

문보금	친인척	보통주	152,820	1.38	311,154	2.81	-

김관호	친인척	보통주	112,900	1.02	112,900	1.02	-

김연수	친인척	보통주	100,000	0.90	173,078	1.56	-

김연준	친인척	보통주	100,000	0.90	124,438	1.13	-

김한영	친인척	보통주	38,600	0.35	38,600	0.35	-

한우식	친인척	보통주	15,000	0.14	15,000	0.14	-

김태경	친인척	보통주	5,500	0.05	5,500	0.05	-

김태헌	친인척	보통주	2,500	0.02	2,500	0.02	-

정좌진	임원	보통주	90,000	0.81	90,000	0.81	-

장동원	임원	보통주	45,333	0.41	0	0.00	-

조진규	임원	보통주	44,000	0.40	34,000	0.31	-

계	우선주	-	-	-	-	-

보통주	4,630,273	41.87	5,041,145	45.58	-

합계	4,630,273	41.87	5,041,145	45.58	-

나. 최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주의 주요경력 및 개요

성 명	직책	주요경력	비고

김민호	회장	서울북공고('77)
포항종합제철('77.04~'83.06)
서울도시가스('83.06~'84.05)
일본다가제작소 서울사무소('85.05~'89.12)
㈜나래나노텍('90.01~재직중)	-

(2) 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다

(3) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다

다. 최대주주 변동현황 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다

라. 주식의 분포(1) 주식 소유현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고

5% 이상 주주	김민호	4,133,975	37.38	-

-	-	-	-

우리사주조합	49,800	0.45	-

(2) 소액주주현황

## 소액주주현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주주	소유주식	비 고

소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)

소액주주	20,284	20,290	99.97	6,048,211	11,059,422	54.69	-

마. 주가 및 주식거래실적(단위 : 원, 주)

종류	7월	8월	9월	10월	11월	12월

보통주	주가	최고	5,340	5,400	6,000	3,925	3,255	5,040

최저	4,450	3,760	3,650	3,065	2,675	2,890

평균	4,907	4,195	3,987	3,551	2,962	3,697

거래량	최고	79,630	594,495	268,531	29,943	95,609	148,532

최저	4,337	10,399	5,738	4,134	6,397	11,326

월간	569,781	1,732,896	535,309	260,768	479,534	1,007,566
2. 임원의 보수 등

보수현황>가. 주주총회 승인금액(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

이사	4	2,000	-

감사	1	100	-

주1) 상기 인원수와 주주총회 승인금액은 '24.03.29 개최된 제29기 정기주주총회 기준입니다.

나. 보수지급금액(1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

5	656	131	-

주1) 보수총액은 2024년 1월부터 12월까지 지급총액 기준입니다. 주2) 1인당 평균보수액은 기준일 현재 보수총액을 인원수로 단순평균 계산하였습니다.

(2) 유형별(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	3	568	189	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	1	24	24	-

감사위원회 위원	-	-	-	-

감사	1	63	63	-

주1) 보수총액은 2024년 1월부터 12월까지 지급총액 기준입니다. 주2) 1인당 평균보수액은 기준일 현재 보수총액을 인원수로 단순평균 계산하였습니다.

5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

(3) 개인별 보수지급금액 : 해당사항 없음

(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

-	-	-	-

5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

(4) 개인별 보수지급금액 : 해당사항 없음

(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

-	-	-	-
IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약)

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수

상장	비상장	계

(주)나래나노텍	-	3	3

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

나. 임원 겸직 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 )

겸직자	계열회사 겸직현황

성명	직위	회사명	직위	상근 여부

변운환	수석	Naraenanotech (Guangzhou) Co.,Ltd.	법인장	상근

정철	전무	이사	비상근

위광희	전무	이사	비상근

정연승	수석	감사	비상근

김태열	수석	NARAENANOTECH POLAND SP. Z O.O	법인장	상근

위광희	전무	NARAENANOTECH USA INC	법인장	비상근

다. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 천원)

출자목적	출자회사수	총 출자금액

상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)	기말장부가액

취득(처분)	평가손익

경영참여	-	3	3	236,963	68,220	-	305,183

일반투자	-	-	-	-	-	-	-

단순투자	-	-	-	-	-	-	-

계	-	3	3	236,963	68,220	-	305,183

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용

가. 대주주등에 대한 신용공여 등당사는 보고서 제출기준일 현재 해당사항 없습니다 나. 대주주와의 자산양수도 등당사는 보고서 제출기준일 현재 해당사항 없습니다 다. 대주주와의 영업거래공시대상기간 중 대주주와의 영업거래는 없습니다. 라. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래당사는 보고서 제출기준일 현재 해당사항 없습니다 (1) 신용공여당사는 보고서 제출기준일 현재 해당사항 없습니다 (2) 자산양수도당사는 보고서 제출기준일 현재 해당사항 없습니다

(3) 영업거래(단위 : 천원)

성 명	관계	구 분	2024연도	2023연도	2022연도

(법인명)	금액	내용	금액	내용	금액	내용

Naraenanotech(Guangzhou) Co.,Ltd.	종속기업	매출거래	4,691	-	-

매출채권잔액	-	-	-

매입거래	1,899,716	외주용역 외	2,730,924	외주용역	1,850,139	외주용역

매입채무잔액	124,747	319,721	166,761

NARAENANOTECHPOLAND SP. Z O.O	종속기업	매출거래	876,146	제품매출	3,773,057	제품매출	-

매출채권잔액	4,336,684	매출채권	3,104,875	매출채권	-

매입거래	112,082	-	-

매입채무잔액	-	-	-

NARAENANOTECH USA INC	종속기업	매출거래	-

매출채권잔액	-

매입거래	-

매입채무잔액	-

NS Creation	관계기업	매출거래	-	-	-

매출채권잔액	-	-	-

매입거래	-	-	15,374	수수료 외

매입채무잔액	-	-	-

주1) 별도 재무제표 기준 거래내역을 기재하였습니다.주2) NS creation Corp.은 2022년 11월부로 폐업하였습니다.
1. 공시내용 진행 및 변경사항

보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

다. 채무보증 현황 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 라. 채무인수약정 현황 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 마. 그 밖의 우발부채 등

(단위 : 천원)

사건번호	내용	금액	비고

2017카단1441채권가압류외 8건	제3채무자채권가압류 및 압류	551,767	동 가압류 등과 관련된 거래처의 잔존 채무는 54,782천원인 바 동 업체에 대한 구상금(253,232천원) 소송을 승소하여 동 채권으로 상계가능하며, 추심 청구소송이 제기된 건은 없음(2018가합13281)

2023나65044	추가 용역대금 청구	148,930	당사 1심 승소, 원고 항소 제기

바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.
3. 제재 등과 관련된 사항

보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

나. 중소기업기준 검토표

다. 외국지주회사의 자회사 현황 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.라. 법적위험 변동사항 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.마. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.바. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.사. 기업인수목적회사의 금융투자업의 역할 및 의부 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

아. 합병등의 사후정보보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 자. 녹색경영보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 차. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 카. 조건부자본증권의 전환, 채무재조정 사유 등의 변동현황 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

타. 보호예수 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주)

주식의 종류	예수주식수	예수일	반환예정일	보호예수기간	보호예수사유	총발행주식수

보통주	3,923,620	2022년 02월 08일	2024년 08월 07일	30개월	한국거래소 상장규정에 따른 보호예수	3,923,620

주1) 당사는 2022년 2월 8일 코스닥시장에 신규상장하였습니다. 주2) 2024년 8월 7일 보호예수가 종료되었습니다. 파. 특례상장기업의 사후정보 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

Naraenanotech(Guangzhou) Co.,Ltd.	2020년 04월 10일	Room 1202,1206,No.85,Xiangxue Avenue,Huangpu District,Guangzhou,China	무역업,용역서비스업	730	100%지분보유	N

NARAENANOTECHPOLAND SP. Z O.O	2023년 07월 13일	UL. SWIDNICKA, nr 36, lok. 12,miejsc. WROCŁAW,kod 50-068, poczta WROCŁAW,kraj POLSKA	제조업,용역서비스업	4,013	100%지분보유	N

NARAENANOTECH USA INC	2024년 06월 12일	8 The Green Ste A, Dover, DE 19901	제조업, 용역서비스업	10	100% 지분보유	N
2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호

상장	-	-	-

-	-

비상장	3	Naraenanotech(Guangzhou) Co.,Ltd.	-

NARAENANOTECHPOLAND SP. Z O.O	-

NARAENANOTECH USA INC	-
3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 천원, 주, %)

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

Naraenanotech(Guangzhou) Co.,Ltd.	비상장	2020.04.10	경영참가	121,830	-	100	235,130	-	-	-	-	100	235,130	749,023	-195,573

NARAENANOTECHPOLAND SP. Z O.O	비상장	2023.07.13	경영참가	1,833	-	100	1,833	-	-	-	-	100	1,833	4,904,142	-571,932

NARAENANOTECH USA INC	비상장	2024.06.12	경영참가	68,220	-	-	-	-	68,220	-	-	100	68,220	10,044	-59,152

합 계	-	200	236,963	-	68,220	-	-	300	305,183	5,663,209	-826,657
1. 전문가의 확인

해당사항 없음
2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없음