큐엠씨 사업보고서 (2017.12)
V. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항

당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 ·예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 당사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.

회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.

2. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 분석명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다.최근 경기 활성화를 위해 정부가 각종 규제를 완화하는 등 강력한 정책을 펼치고 있어 2016년은 2015년보다 경기가 어느 정도 회복될 것으로 예상하고 있으나, 경쟁은 더욱 심화되어 물량 및 수익성 확보가 더 어려워질것으로 전망됩니다.당사는 이러한 시장 환경의 변화에 발맞추어 기존 사업에서 얻은 기술력과 경험, 그리고 사업적 네트워크를 활용하여 시장 트렌드를 정확하게 반영한 경쟁력 있는 제품의 공급이 가능하리라고 판단됩니다. 2016년에는 내실경영과 수주증대를 병행하고 축척된 경험과 기술을 발휘하여 원가를 절감 시키는 등 이익창출을 극대화시키기 위하여 임직원 모두가 역량을 결집하겠습니다. 당사는 한국채택국제회계기준을 적용하여 왔으나 일반기업회계기준으로 전환을 통하여 비교표시하는 2014년 1월 1일의 재무제표부터 일반기업회계기준에 따라 작성하였습니다. 따라서 비교표시목적으로 첨부한 2014년 12월 31일 현재의 재무제표는감사받지 아니한 것입니다.

3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상 태 및 영업실적 [요약재무정보]

(단위 : 백만원)

구 분	제13기	제12기(감사받지 아니한 재무제표)

2015년 12월말	2014년 12월말

[유동자산]	10,436	22,060

ㆍ당좌자산	4,161	6,450

ㆍ재고자산	6,275	15,610

[비유동자산]	4,205	15,007

ㆍ투자자산	582	689

ㆍ유형자산	1,516	11,698

ㆍ무형자산	1,482	2,077

ㆍ기타비유동자산	625	543

자산총계	14,641	37,067

[유동부채]	8,226	13,720

[비유동부채]	2,430	4,842

부채총계	10,656	18,562

[자본금]	525	525

[자본잉여금]	12,036	12,036

[자본조정]	(8,526)	(8,526)

[기타포괄손익누계액]	8	-

[이익잉여금]	(58)	14,470

자본총계	3,985	18,505

2015.1.1~2015.12.31	2014.1.1~2014.12.31

매출액	7,509	13,686

영업이익(손실)	(12,705)	(1,883)

법인세비용차감전순이익(손실)	(14,523)	(3,560)

당기순이익(손실)	(14,528)	(3,731)

주당순이익(손실)(원)	(19,159)	(4,920)

※ 상기 재무제표는 일반기업회계기준(K-GAAP)에 따라 작성 되었습니다.

2015년도 매출은 7,509백만원으로 전년대비 약 55% 감소하였으며 전방산업불황과수익성 감소 영향으로 법인세차감전순손실과 당기순손실은 각각 14,523백만원, 14,528백만원 발생하였습니다.

나. 자 금조달 등

(1) 장ㆍ단기차입금 당기 및 전기말 현재 당사의 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	차입처	이자율	만 기	당 기	전 기

일반운전자금대출	국민은행	4.35%	2016-06-17	900,000	1,000,000

무역금융	기업은행	5.92%	2016-01-15	2,000,000	2,000,000

중소기업자금대출	기업은행	4.36%	2015-03-13	-	1,400,000

중소기업자금대출	기업은행	5.43%	2015-03-13	-	1,800,000

중소기업자금대출	기업은행	4.10%	2015-06-19	-	1,200,000

무역금융	국민은행	4.84%	2015-01-19	-	2,430,000

단기차입금 총계	2,900,000	9,830,000

온렌딩운전자금	기업은행	4.80%	2017-12-15	2,000,000	-

구조개선자금	중소기업진흥공단	5.71%	2018-11-11	300,000	-

중소기업시설자금대출	기업은행	3.31%	2024-05-26	-	2,660,000

중소기업시설자금대출	기업은행	4.58%	2017-09-15	-	1,474,000

장기차입금 총계	2,300,000	4,134,000

차감: 유동성 대체	1,012,500	816,000

장기차입금 순계	1,287,500	3,318,000

(2) 상환전환우선주 당사는 전기 중 상환전환우선주를 발행하였으며 발행된 상환전환우선주의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	내 용

발행가액	19,000원

종 류	의결권 있는 누적적 참가적 상환전환우선주

우선배당률	0%

전환시 발행주식	보통주

전환기간	발행일로부터 10년 경과일의 전일까지

전환비율	우선주 1주당 보통주 1주

전환가격	발행가액

상환기간	발행일로부터 4년 이후부터 만기일의 전일까지

상환가액	발행가액과 동금액에 대하여 상환일까지 연복리 6%를 적용하여 산 출한 금액에서 지급된 배당금을 차감한 금액

만기	발행일 후 10년째 되는 날 자동적으로 보통주 전환

다. 중요한 회계정책의 변경 및 회계추정 중요한 회계정책의 변경 및 회계추정에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다. 이외에 당사의 재무상태, 영업실적, 유동성 및 자본조달 등에 중요하게 영향을 미칠만한 환경, 규제 또는 정책 변화 등에 관한 사항은 없습니다. 라. 기타 투자판단에 필요한 사항 해당사항이 없습니다.