큐엠씨 사업보고서 (2017.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 15 기 2017.12.31 현재
제 14 기 2016.12.31 현재
제 14 기초 2016.01.01 현재
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 14 기초

자산

유동자산	24,860,513,361	7,859,168,512	11,347,915,557

현금및현금성자산	3,401,545,609	1,402,678,817	1,431,725,290

매출채권 및 기타유동채권	1,937,525,191	1,241,522,310	2,053,966,584

단기금융상품	9,000,000,000	175,000,000	300,000,000

기타금융자산	503,116,649	53,193,613	183,482,424

재고자산	9,866,606,547	4,930,434,890	7,186,983,871

기타유동자산	151,719,365	56,338,882	191,757,388

비유동자산	4,190,700,227	3,542,831,413	4,679,910,431

장기금융상품	0	0	115,000,000

기타금융자산	1,600,241,350	317,228,065	309,603,760

기타비유동자산	0	39,120,655	58,680,983

종속기업투자주식	0	922,920,000	922,920,000

유형자산	1,787,381,857	1,146,211,880	1,534,849,636

무형자산	803,077,020	1,117,350,813	1,738,856,052

자산총계	29,051,213,588	11,401,999,925	16,027,825,988

부채

유동부채	19,621,108,141	9,690,891,822	8,225,951,039

단기차입금	725,872,950	2,908,892,850	2,900,000,000

유동성장기차입금	0	1,150,000,000	1,012,500,000

매입채무	6,815,960,117	2,890,522,180	569,738,838

기타지급채무	879,628,778	473,110,164	1,178,662,486

기타유동부채	3,540,906,903	2,268,366,628	2,565,049,715

전환상환우선주	1,660,011,500	0	0

파생금융부채	5,998,727,893	0	0

비유동부채	1,290,166,752	4,273,034,722	4,920,036,187

장기차입금	0	137,500,000	1,287,500,000

확정급여부채	1,240,744,772	950,183,580	980,381,433

기타비유동부채	49,421,980	254,252,371	216,811,066

전환상환우선주	0	1,377,490,918	1,142,668,376

파생금융부채	0	1,553,607,853	1,292,675,312

부채총계	20,911,274,893	13,963,926,544	13,145,987,226

자본

자본금	511,290,000	446,000,000	446,000,000

자본잉여금	13,483,674,983	9,114,945,511	9,114,945,511

기타자본구성요소	(4,642,953,588)	(8,526,307,204)	(8,526,307,204)

이익잉여금(결손금)	(1,212,072,700)	(3,596,564,926)	1,847,200,455

자본총계	8,139,938,695	(2,561,926,619)	2,881,838,762

자본과부채총계	29,051,213,588	11,401,999,925	16,027,825,988

포괄손익계산서
제 15 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 14 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기

매출액	54,512,961,292	11,087,534,700

매출원가	39,373,102,802	12,164,978,334

매출총이익	15,139,858,490	(1,077,443,634)

판매비와관리비	5,469,523,116	3,670,707,692

영업이익(손실)	9,670,335,374	(4,748,151,326)

금융수익	436,921,598	78,332,891

금융비용	5,357,030,846	873,757,606

기타수익	288,653,955	265,525,888

기타비용	2,135,741,443	181,273,924

법인세비용차감전순이익(손실)	2,903,138,638	(5,459,324,077)

법인세비용	(114,102,211)	3,422,913

당기순이익(손실)	2,789,036,427	(5,455,901,164)

기타포괄손익	(404,544,201)	12,135,783

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	(404,544,201)	12,135,783

재측정요소	(404,544,201)	12,135,783

총포괄이익(손실)	2,384,492,226	(5,443,765,381)

주당손익

지배기업의 소유주지분에 대한 주당손익 (단위 : 원)	3,433	(7,195)

지배기업의 소유주지분에 대한 희석주당손익 (단위 : 원)	3,433	(7,195)

자본변동표
제 15 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 14 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	446,000,000	9,114,945,511	(8,526,307,204)	1,847,200,455	2,881,838,762

유상증자	0	0	0	0	0

주식보상거래의 인식	0	0	0	0	0

자기주식 처분	0	0	0	0	0

당기총포괄손익	0	0	0	(5,443,765,381)	(5,443,765,381)

당기순이익(손실)	0	0	0	(5,455,901,164)	(5,455,901,164)

재측정요소	0	0	0	12,135,783	12,135,783

2016.12.31 (기말자본)	446,000,000	9,114,945,511	(8,526,307,204)	(3,596,564,926)	(2,561,926,619)

2017.01.01 (기초자본)	446,000,000	9,114,945,511	(8,526,307,204)	(3,596,564,926)	(2,561,926,619)

유상증자	65,290,000	4,239,296,000	0	0	4,304,586,000

주식보상거래의 인식	0	131,320,120	3,586,968	0	134,907,088

자기주식 처분	0	(1,886,648)	3,879,766,648	0	3,877,880,000

당기총포괄손익	0	0	0	2,384,492,226	2,384,492,226

당기순이익(손실)	0	0	0	2,789,036,427	2,789,036,427

재측정요소	0	0	0	(404,544,201)	(404,544,201)

2017.12.31 (기말자본)	511,290,000	13,483,674,983	(4,642,953,588)	(1,212,072,700)	8,139,938,695

현금흐름표
제 15 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 14 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기

영업활동현금흐름	9,113,527,728	550,369,470

영업에서 창출된 현금흐름

법인세비용차감전순이익(손실)	2,903,138,638	(5,459,324,077)

조정	7,866,014,075	2,309,126,506

금융비용	5,117,117,657	795,017,433

이자비용	1,476,598	1,374,278

감가상각비	667,059,908	659,990,234

퇴직급여	301,083,504	293,267,160

무형자산상각비	370,381,082	379,405,014

대손상각비	136,313,241	41,124,100

재고자산폐기손실	1,193,693,250	0

유형자산처분손실	17,550,000	0

무형자산처분손실	0	179,899,626

주식보상비용	134,907,088	0

금융수익	(53,562,311)	(22,796,124)

이자수익	(19,506,942)	(18,155,215)

유형자산처분이익	(499,000)	0

운전자본의 변동	(1,417,117,393)	3,963,479,445

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	(843,761,214)	814,472,275

미수금의 감소(증가)	(212,063,869)	(44,119,780)

선급금의 감소(증가)	(56,854,012)	97,688,518

선급비용의 감소(증가)	(38,526,471)	(1,270,012)

재고자산의 감소(증가)	(6,129,864,907)	2,044,441,746

종속회사의 감소(증가)	922,920,000	0

장기선급비용의 감소(증가)	39,120,655	19,560,328

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	3,945,118,169	2,310,378,724

미지급금의 증가(감소)	161,856,039	(666,650,518)

선수금의 증가(감소)	1,150,154,926	(316,669,597)

예수금의 증가(감소)	21,280,350	19,986,510

미지급비용의 증가(감소)	257,873,655	(42,499,459)

판매보증충당부채의 증가(감소)	79,796,040	0

장기미지급금의 증가(감소)	(184,998,030)	36,067,027

퇴직금의 지급	(529,168,724)	(307,906,317)

이자수취(영업)	9,452,872	14,342,396

이자지급(영업)	(247,386,584)	(282,940,400)

법인세납부(환급)	(573,880)	5,685,600

투자활동현금흐름	(11,696,594,217)	417,917,866

단기금융상품의 감소	180,000,000	300,000,000

단기대여금의 감소	0	164,431,600

비품의 처분	500,000	0

회원권의 처분	0	77,272,727

임차보증금의 감소	1,000,000	0

기타보증금의 감소	24,190,000	57,990,910

단기금융상품의 증가	(9,005,000,000)	0

단기대여금의 증가	(226,699,700)	0

장기금융상품의 취득	0	(60,000,000)

주임종장기채권의 증가	(1,182,156,000)	0

기계장치의 취득	(747,450,000)	0

비품의 취득	(211,330,885)	(32,245,243)

시설장치의 취득	(11,500,000)	(27,000,000)

건설중인자산의 취득	(355,500,000)	0

산업재산권의 취득	0	(7,389,173)

소프트웨어의 취득	(56,107,289)	(7,682,955)

임차보증금의 증가	(53,364,343)	(1,000,000)

기타보증금의 증가	(53,176,000)	(46,460,000)

재무활동현금흐름	4,711,946,100	(1,003,607,150)

단기차입금의 증가	925,872,950	108,892,850

유상증자	4,304,586,000	0

자기주식의 처분	3,877,880,000	0

단기차입금의 상환	(3,108,892,850)	(100,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(1,262,500,000)	(1,012,500,000)

장기차입금의 상환	(25,000,000)	0

외화현금 및 현금성자산의 환율변동효과	(130,012,819)	6,273,341

현금및현금성자산의감소	1,998,866,792	(29,046,473)

기초현금및현금성자산	1,402,678,817	1,431,725,290

기말현금및현금성자산	3,401,545,609	1,402,678,817