선진 분기보고서 (2023.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부당사는 당분기말 현재 3인의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다.

감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김윤수	예	- 전 공정거래위원회 부이사관
- 현 법무법인 태평양 공인회계사	예	공인회계사	태평양법무법인('14년~ 현재)

강현직	예	- 전 전북연구원 원장	-	-	-

김종윤	예	- 전 아모레퍼시픽 중동 특약점 대표	-	-	-

나. 감사위원회 위원의 독립성당사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한ㆍ책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회 위원은 전원 주주총회의 결의로 선임한 사외이사로 구성하고 있으며, 회계ㆍ재무 전문가를 포함하고 있습니다. 또한 감사위원회는 사외이사가 대표를 맡는 등 관련법령의 요건을 충족하고 있습니다. 감사위원회의 감사업무 수행은 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다.그리고 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고받고 이를 검토합니다.또한 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요할 경우에는 이사로부터 경영위원회의 심의내용과 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다. 다. 감사위원회 주요 활동 내역

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	사외이사의 성명

고원우	김윤수	강현직	김종윤

(출석률: 100%)	(출석률: 100%)	(출석률: 100%)	(출석률: 100%)

찬 반 여 부

감사위원회	2023.01.26	외부조사 관련 감사위원회 업무 분장의 건	가결	참석(찬성)	-	참석(찬성)	참석(찬성)

2023.02.10	제12기 결산 재무제표 승인 및 감사보고	가결	참석(찬성)	-	참석(찬성)	참석(찬성)

제12기 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고	보고	참석(-)	-	참석(-)	참석(-)

제12기 내부감시장치 가동현황 보고	보고	참석(-)	-	참석(-)	참석(-)

외부감사인의 감사위원회와의 커뮤니케이션	보고	참석(-)	-	참석(-)	참석(-)

2023.02.27	외부조사 전문가 선임의 건	가결	참석(찬성)	-	참석(찬성)	참석(찬성)

2023.03.20	제12기 수정 재무제표에 대한 감사보고	가결	참석(찬성)	-	참석(찬성)	참석(찬성)

2023.03.21	외부조사 전문가의 조사결과 검토	가결	참석(찬성)	-	참석(찬성)	참석(찬성)

제12기 내부회계관리제도 운영실태 평가 추가보고	보고	참석(-)	-	참석(-)	참석(-)

제12기 내부감시장치 가동현황 추가보고	보고	참석(-)	-	참석(-)	참석(-)

2023.03.28	감사위원회 위원장 선임의 건	가결	-	참석(찬성)	참석(찬성)	참석(찬성)

2023.04.27	제13기 1분기 재무제표 승인 및 감사보고	가결	-	참석(찬성)	참석(찬성)	참석(찬성)

제13기 감사결과에 대한 외부감사인 업무평가	가결	-	참석(찬성)	참석(찬성)	참석(찬성)

감사인의 비감사용역에 대한 사전동의 권한 위임	가결	-	참석(찬성)	참석(찬성)	참석(찬성)

외부감사인의 감사위원회와의 커뮤니케이션	보고	-	참석(찬성)	참석(찬성)	참석(찬성)

2023.08.04	제 13기 반기 재무제표 승인 및 감사보고	가결	-	참석(찬성)	참석(찬성)	참석(찬성)

제 13기 반기 내부회계관리제도 운영현황 보고	보고	-	참석(찬성)	참석(찬성)	참석(찬성)

외부감사인의 감사위원회와의 커뮤니케이션	보고	-	참석(찬성)	참석(찬성)	참석(찬성)

자회사의 경영사항에 대한 보고	보고	-	참석(찬성)	참석(찬성)	참석(찬성)

※2023년3월28일 제12기 정기주주총회에서 고원우 감사위원 임기만료로 퇴임, 김윤수 감사위원이 신규선임되었습니다. 라. 감사위원회 교육 실시 계획당사는 내부회계관리제도 업무지침에 따라 연 1회 이상 감사위원의 전문성 확보 등을 위해 외부전문가, 재경팀 및 감사팀이 주체가 되어 내부통제 변화사항, 내부회계관리제도 등에 대하여 별도의 교육을 실시할 계획입니다.

마. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2021년 11월 01일	삼정아카데미	고원우, 이주호, 강현직	-	2021 내부회계관리제도, 감사위원회제도

2022년 09월 01일	멀티캠퍼스	고원우, 이주호, 김종윤	-	2022 내부회계관리제도, ESG(지속가능경영)전략

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

내부회계관리	4	- 과장 1명(12년 10개월)- 과장 1명(7년 9개월)- 과장 1명(2년 9개월)- 사원 1명(0년 10개월)	- 재무자료 제공- 내부통제활동내역 제공- 의안설명서 제공 및 적정성 검토- 재무자료 검토- 기타 요청자료 검토

법무지원팀	1	- 부장 1명(4년 9개월)	- 각 사업 관련 법률 질의 검토- 소송 관리 및 수행- 내부거래 점검- 각 사업부 계약서 검토- 각 사업부 임직원 법무 교육

사. 준법지원인에 관한 사항

당사는 상법 제542조의 13 제 5항에 따라 준법지원인을 선임하였습니다.

구분	내용

1. 인적사항 및 주요경력	성명	홍순혁

출생연월	1982. 01

성별	남

담당업무	㈜선진 법무지원팀 팀장 (2018.09~현재)

주요경력	충북대학교 로스쿨(11.03~14.02)

법무법인 소명(14.03~14.10)

법무법인 동명(15.02~15.09)

법무법인 생각(15.10~17.01)

주식회사 민앤지(17.02~17.06)

법무법인 나라(17.06~18.08)

학력	건국대학교 법학과

2. 이사회 결의일	2022.08.05(재선임)

3. 결격요건	해당사항 없음

4. 기타	해당사항 없음

아. 준법지원인의 활동내역 및 그 처리결과

점검일시	점검내용	관련 분야	처리 결과

'23.01.~23.09	*국내 생산조직 준법 교육 - 제조물책임법, 중대재해처벌법*법령 주요 제/개정사항 교육 - 중대재해처벌법, 공정거래법*직원 윤리 교육 - 횡령 및 배임	중대재해처벌법제조물책임법공정거래법횡령 및 배임	특이사항 없음

자. 준법지원인 등 지원조직 현황

당사의 준법지원인 등 지원조직은 법무지원팀이 있으며 당분기중 법무지원팀 기존 직원이 퇴사하여 인력충원 중에 있습니다.