하림 분기보고서 (2020.09)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 계육제품의 생산 및 판매사업을 주요사업으로 하고 있는 수직계열화 업체입니다. 당사의 사업부문은 사료부문, 사육부분, 도계 및 제조, 육가공부문으로 나눌 수있으며, 종속회사인 농업회사법인(유)에이치비씨는 사육부문 중 원종계, 종계 사육을 통한 종란생산을 일부 담당하고 있고, 농업회사법인(주)비앤피는 종계 사육을 통한 육용 종란 생산 및 중추(병아리)의 육성을 일부 담당하고 있습니다. (주)하림애니멀클리닉은 동물병원 운영 및 동물성 의약품 도소매를 담당하고 있으며, (주)싱그린에프에스는 성계(노계) 도계업을 진행하고 있습니다. (주)하림애니멀클리닉의 경우 매출액이 미미하여 사업의 내용에서 별도의 내용을 기술하지 않습니다.

사업부문	구분	사업의내용	회사

신선육사업부문	사육부문	원종계, 종계, 육계 사육 및부화사업, 종란 생산	(주)하림,농업회사법인(유)에이치비씨, 농업회사법인(주)비앤피, (주)하림애니멀클리닉

사료부문	사료생산	(주)하림

도계 및 제조 부문	도계 및 계육 제품 생산	(주)하림

도계 및 수출 부분	성계 도계 및 수출사업	(주)싱그린에프에스

육가공사업부문	육가공 제조	육가공 제품 생산	(주)하림

가. 업계의 현황

(1) 산업의 특성 세계 최대 인구 대국인 중국의 산아제한정책에도 불구하고, 세계 인구는 지속 증가하고 있습니다. 1800년 10억명을 기록했던 세계인구는 꾸준히 증가해 2019년말 현재 77억 9천명을 돌파했으며, 10억명 증가에 소요된 시간도 초기 30년에서 최근에는 11년으로 빨라지고 있습니다. 2019년 세계 출산율은 2.12명(한국 0.92명)으로 1950년의 5명보다 감소했지만, 의학 발달로 개발도상국 영아 사망률이 하락하고 평균수명은 증가하면서, 인구증가 추세는 유지되고 있습니다. 인구증가, 곡물의 연료화, 경제성장에 따른 신흥국 식량소비 증가 등 수요는 증가하지만, 농경지는 1980년 이후 20년간 오히려 감소하고 있습니다. 바람과 물에 의한 침식과 염분화 등 자연현상에 의한 토지 유실도 문제지만, 공업화와 도시화로 인한 경작지 감소도 농산물 공급 감소에 영향을 주고 있습니다. 중국의 경우 빠른 공업화로 경작지가 사라지고, 농사의 높은 비용문제로 영농을 포기하는 현상이 나타나고 있습니다. 주요 농경국가의 도시화가 빠르게 진행되면서 공급과 소비의 균형을 맞추기는 점차 힘들어질 것으로 보입니다. 이는 곡물보다 축수산물 소비가 더 빠른 속도로 증가하고 있습니다. 1980년 소비량을 기준으로 곡물의 소비량은 1990년 22%, 2000년 44%, 2010년 79%, 축수산물의 소비량은 1990년 32%, 2000년 77%, 2010년 116%로 간격이 벌어지고 있습니다. 특히 신흥국은 경제수준 향상에 따른 소비패턴 변화로, 곡물 소비는 일정한 반면 육류 소비는 지속 증가하고 있습니다. 지난 수세기 동안 세계 인류의 주요 먹거리는 식물성 탄수화물 식품에서 동물성 단백질 식품으로 꾸준하게 변화되고 있으며, 그 동물성 단백질 식품중 닭고기는 25%내외를 차지하고 있습니다. 세계적으로 가금류의 소비는 매년 10%이상 신장하여 돼지고기, 쇠고기의 신장율을 크게 앞서는 미래식품으로 자리 잡고 있으며, 일찍이 하림은 이러한 추세를 인식하고, 한국에서의 닭고기 산업을 통합경영 기법으로 발전시키는 등 산업을 주도하고 있습니다. 국내에서 유통되고 있는 닭고기는 종계, 부화, 사육에서 생산, 가공, 유통 판매에 이르기까지 통합적으로 관리하는 육계 계열화 업체에서 약 90% 생산하고 있으며, 국내육계 시장 규모는 1조 8,000억-2조 2,000억 정도로 매년 5~10% 정도 신장해 왔습니다. 기존 통닭 위주 단순화된 소비 형태의 육계시장이 최근 닭고기의 부위별 부분육, 절단육, 부산물(닭발, 근위), 정육(순살고기), 양념육 제품등의 급속한 소비 패턴의 변화 및 증가 추세로 선진화됨으로써 미래 닭고기 시장의 전망이 고부가가치를 창출하는 산업으로 발전되어가고 있습니다. 닭고기는 다른 육류에 비해 저지방, 저콜레스테롤, 저칼로리 식품이고, 단백질, 비타민등의 영양소가 풍부합니다. 선진국과 우리나라 국민들의 건강에 대한 높은 관심과 영양적 가치, 저렴한 가격, 편의성 등을 고려할 때 향후 인류 식탁의 건강식의 주요한 식품중의 하나가 될 것입니다. 최근에는 젊은층에서 노년층에 이르기까지 다양한 계육 가공품을 선호하고 있으며, 조리가 간편하고 맛과 영양이 높은 신제품들이 개발, 출시되고 있는 등 선진국의 소비증가 추세를 그대로 따를 전망입니다.

(가) 국내 닭고기시장 시장규모 추이(도계량기준)

구 분	2015년	2016년	2017년	2018년	2019년	2020년(P)

도계량(백만수)	968.0	992.5	936.0	1,004.8	1,059.9	1,137.2

주1) 출처: 농림축산검역본부/한국육계협회 통계정보-도축현황(육가공품제외) 주2) 2020년(P)는 전년 도계량에서 금년 평균 증가율(107.3%)을 산출한 수치 임.(나) 닭고기 수급 전망

구분	생산량(천톤)	수입량(천톤)	1인당소비량(Kg)

2011년	456.5	130.9	11.4

2012년	463.7	130.4	11.6

2013년	473.4	126.7	11.5

2014년	527.9	141.4	12.8

2015년	585.3	118.6	13.4

2016년	599.5	128.3	13.8

2017년	564.9	131.9	13.3

2018년	603.0	162.8	14.2

2019년	636	178	14.8

2020년(P)	655	171	15.1

주1) 출처: 한국농촌경제연구원/농업전망 2020, 닭고기 수급 동향 참조 수치 임.

(2) 산업의 성장성 국민소득의 증가와 식생활의 서구화 영향으로 닭고기를 비롯한 육류에 대한 소비가증가추세를 보이고 있으나, 인당 소비량은 서구에 비해서 매우 낮은 수치를 보이고 있습니다. 그러나 상대적으로 저렴한 가격, 저지방, 저콜레스테롤, 저칼로리 함유와 고단백 식품으로써의 기능성, 웰빙문화의 발전과 함께 국내닭고기 소비도 지속적인 증가추세를 보이고 있습니다. 2003년말과 2004년 초반의 조류인플루엔자 발생으로1인당 소비량이 6.7Kg으로 크게 감소하기도 하였으나, 2013년에는 1인당 소비량이 11.5Kg으로 증가하였습니다. 소비자의 백색육 선호가 지속적으로 높아져 2019년에는 1인당 소비량이 14.8kg의 소비를 보여주고 있으며, 2020년에는 1인당 소비량을 15.1kg을 예상하고 있습니다. 또한, 축산물의 국제경쟁력 제고를 위하여 시행된 HACCP(위해요소 중점관리 기준)규정과 닭고기 포장유통 의무화가 법률로 시행, 정착화되면서 외부오염방지와 수입산 닭고기와의 차별화된 품질로 소비자에게 안전한 먹거리 제공을 위해 계열화 업체를 중심으로 다각적인 노력이 진행되고 있습니다. 이러한 노력과 업계의 신제품 개발(육가공품)등을 통한 국제 경쟁력을 갖춘다면 인접 국가(동북아, 동남아) 시장에도 진출 할 수 있을 것으로 예상되어 전망이 밝을 것으로 예상됩니다. 육가공 시장 역시 큰 산업군으로 시장이 형성되어 가고 있습니다. 대형마트에 이어 편의점 및 온라인이 지속적으로 성장하고 있으며, 오프라인에서 온라인으로 비중이 확대 되어 감에 따라 채널별 산업 성장이 변화해 가는 추세입니다. 특히, 온라인 판매는 코로나 19 영향으로 비대면 매출이 크게 증가하고 있으며, 향후 식품 산업의 매출 변화에 큰 변화가 일어날 것으로 예측됩니다. 또한, 라이프 스타일의 변화와 식품 소비의 다양화 등으로 외식의 내식화(가정 간편식 소비 확대), 이색 식재료 시장의 확대(특수 채소, 알러지 프리), 장보기 외주화 확산(새벽배송, one-day) 등이 식품 소비의 변화를 꾀할 것으로 예상됩니다. (3) 경기변동의 특성 국내외 경기 침체에도 닭고기 소비량은 소폭 감소에 그치는 등 일반경기의 변동에 따라 닭고기 수요는 민감하게 반응하고 있지는 않지만, 국내 및 해외 조류인플루엔자확산으로 닭고기 소비가 침체되어 소비의 감소와 생계시세 하락으로 수익성이 악화되는 경우가 있습니다. 계절적으로는 삼복이 있는 여름(6월~8월)에 소비가 큰 폭으로 증가하는 계절적인 영향을 받고 있지만, 닭고기에 대한 다양한 레시피가 개발되면서 남녀노소를 불문하고, 연중 소비가 고르게 발생되고 있습니다. 근래에는 2~30대의 젊은 층에서 몸매관리 및 다이어트에 많은 관심으로 간편하고 가볍게 즐길 수 있는 육가공품 제품을 선호하는 등 식문화 패턴이 패스트푸드화 형식으로 바뀌어 가는 추세를 반영하고 있습니다. (4) 경쟁요소 닭고기 소비는 패스트푸드의 소비층인 젊은층부터 노인층까지 다양하게 분포되어 있어 경기변동에도 별다른 영향을 받지 않으며, 당사의 제품은 시장 점유율 약 19.0 %(자료출처:농림수산검역검사본부/축산물위생정보 도축실적(육가공품제외,2020년 분기보고서 작성 기준일 현재))로 국내 1위를 차지하고 있지만, 현재 국내 동종업계는 35여개 업체가 영업 중으로 그 업체 간의 경쟁심화는 당사의 수익 저해요인으로 작용할 수 있습니다. 또한 환율변동, 국내외 가격차, 냉동계육의 국내시장 점유율은 그다지 변동이 없으나 과다 수입 될 경우 계육 수급에 다소 영향을 미칠 수 있습니다. 특히 외식업체가 원가절감을 위해 값싼 냉동수입육을 사용함으로써 수입육의 소비 비중이 다소 증가될 요인이 있으며 타 업체의 수익 다각화나 새로운 영업 방법의 출현 등이 있을 경우 당사의 영업이 위축될 수도 있습니다. 각 업체간 경쟁 요소로는 사육의 규모, 생산의 능력, 다양한 거래처 확보 등에 따라 경쟁적 요소가 발생하며, 생산성 향상을 위한 생산원가절감 및 차별화된 제품생산 등에 따라 시너지 창출로 직결된다고 보여집니다. (5) 원재료 조달의 특성 당사는 원재료인 생계의 안정된 수급을 위하여 위탁사육농가와 장기적인 계약을 통하여 생계를 공급 받고 있습니다. 회사는 원재료 중 위탁사육농가로부터 공급받는 비중은 80~95%이내이며, 탄력적인 원재료 공급기반을 확보하여 성수기와 비수기의 물량 확보를 통해 안정성을 강화하고 수급 조절등을 통하여 원활한 원재료를 조달하고 있습니다. (가) 원종계 당사는 종계 병아리를 생산하는 원종계를 보유하고 있어, 자체 사육(육성, 산란)농장에서 연간 2회 원종계 병아리를 수입하여 사육하고 있습니다. 우리나라에서 원종계를 보유하고 있는 회사는 당사를 비롯하여 한국원종, 삼화육종, 사조원종으로 연간 생산량은 생계시장의 수급 조정을 통해 이뤄지고 있습니다. (나) 종계 원종계에서 생산된 종란은 부화 과정을 통해 종계 병아리로 부화 되며, 이 종계 병아리는 육성 농장에서 약 22주정도 성장시킨 후 산란 농장으로 옮겨져 수정을 통해 약 40주간 종란(육계병아리)을 생산하고 있습니다. 종계 1마리가 도태될 때까지 생산하는 종란은 약 140개 정도 이며, 이를 통해 육계생산량을 예측하고 생산계획을 수립하고 있습니다. (다) 병아리 당사의 자가사육농장인 원종계 및 종계에서 생산된 종란은 당사 자체 부화장(4개 보유)에서 부화 과정을 통해 생산되고 있습니다. 부화된 병아리는 당사와 위탁 사육계약이 체결되어 있는 사육농가에 분양되어 사육이 이뤄지고 있고, 당사의 사용물량은 전량 자체 생산하고 있습니다. (라) 사료 당사는 전북 김제와 정읍에 육계 전문 배합사료 공장을 보유하고 있으며, 컴퓨터 자동제어 생산라인에서 연간 52만톤 규모의 배합사료를 생산하고 있습니다. 사료의 주 원료(옥수수, 대두박, 소맥 등)는 미국과 브라질 등에서 직수입하여 원료를 조달하고 있으며, 사육 계획 물량에 맞춰 생산하여 육계농장에 공급하고 있습니다. (마) 생계 부화장에서 부화된 육계 병아리가 사육농가로 분양되어 일정기간(약 30~33일)동안 생계중량 약1.5kg 정도 사육한 닭으로써, 위탁 사육계약을 체결한 600여 농가에 위탁사육(전체 생산량의 85%)을 통해 육성되어 집니다. 위탁 사육농가는 세심하고 철저한 사육관리 시스템에 의해 체중관리, 예방접종, 점등관리 등 자동화 시스템으로 엄격한 사양관리하에 관리되고 있습니다. (6) 관련법령 또는 정부의 규제

법령 및 규정	주요 내용

축산법	가축의 개량·증식, 축산업의 구조개선, 가축과 축산물의 수급조절·가격안정 및 유통개선 등에 관한 사항을 규정하여 축산업을 발전시키고 축산농가의 소득을 증대시키며 축산물을 안정적으로 공급하는 데 이바지하는 것을 목적

축산물 위생관리법	축산물의 위생적인 관리와 그 품질의 향상을 도모하기 위하여 가축의 사육·도살·처리와 축산물의 가공·유통 및 검사에 필요한 사항을 정함으로써 축산업의 건전한 발전과 공중위생의 향상에 이바지함을 목적

축산계열화사업에 관한 법률	축산계열화사업에 필요한 사항을 정하여 축산농가 및 축산계열화사업자의 경쟁력을 강화하고 축산농가와 축산계열화사업자 간의 공정한 거래와 상호협력 관계를 도모함으로써 축산업 및 국가경제의 건전한 발전에 이바지함을 목적

가축전염병 예방법	해외악성가축전염병의 국내 발생시 검사·살처분·예방주사·예찰·소독·이동제한·교통차단·사후관리 등 방역에 관한 사항을 구체적으로 정함으로써 해당 가축전염병을 조기에 근절이 목적

가축 및 축산물 이력관리에 관한 법률	가축 및 축산물의 이력관리에 필요한 사항을 규정함으로써 방역의 효율성을 도모하고 축산물의 안전성을 확보하여 소비자 이익의 보호 및 증진과 축산업 및 관련 산업의 건전한 발전에 이바지함을 목적

(7) 조류인플루엔자 등 질병 발생에 따른 영업위험 조류인플루엔자(Pathogenic avian influenza)는 닭, 오리, 칠면조 같은 가금류와 야생조류 등에 감염되는 급성 바이러스 전염병으로 전파가 빠르고 병원성이 다양합니다. 병원성에 따라 고병원성, 약병원성, 및 비병원성 조류인플루엔자로 구분되며 고병원성 조류인플루엔자는 국내에서 제1종 가축 전염병으로 분류하고 있습니다. 고병원성 조류인플루엔자가 발생한 경우에는 우리나라를 포함하여 전세계 대부분의국가들이 도살처분하고 있으며 발생국가에서는 수출이 금지됩니다. 세계적으로 1930년대 이후 발생하지 않다가 1983년 벨기에, 프랑스 등 유럽에서 발생하기 시작한 이래 현재 세계 각국에서 발생하고 있습니다. 고병원성의 경우 인간에게도 감염되어 1997년 홍콩에서 6명이 사망하였고, 2003년 아시아를 휩쓸며 수천 마리의 조류를 희생시킨 뒤 인간에게도 감염돼 최소한 65명이사망하였습니다. 한국에서는 1996년에 이어 2003년 12월 충청북도 음성에서 조류독감이 발생해 전국적으로 확산되었으나, 약병원성으로 인체에는 감염되지 않는 것으로 확인되었습니다. 그러나 최근 겨울철 철새들의 이동으로 조류독감의 확산 가능성이 증대되고 변종바이러스에 의한 인체감염과 사망에 대한 과학자들의 경고가 계속되면서 세계적인 이슈로 등장하여 우리나라에서는 조류독감으로부터 절대적으로 안전한 닭고기에 대한 소비자들의 막연한 거부감으로 매출이 하락하고 있어 육계업체뿐 아니라 일반인들의불안이 사라지지않은 상태입니다. 조류독감은 살아있는 가금류에 의해 감염되는 바이러스 질병이며 호흡기나 공기를 통하여 전염되며 배설물이나 분비물에만 존재하며 닭고기에는 존재하지 않아 음식물에 통해서는 결코 전염되지 않으며 특히 열에 약해 섭씨100도에서는 즉시 사멸하고 섭씨75도에서는 30초 이상만 익혀도 완전히 박멸되며 세계적으로 닭고기나 오리고기를 먹고 사람이 감염된 사례는 없습니다. 우리나라의 방역체계와 사육체계는 선진적이어서 조류독감이 발생하는 동남아시아 등의 국가와는 상황이 판이하게 다르며 당사는 조류독감은 물론 모든 질병에 입체적으로 대응할 수 있는 4중 방역체계(국가별 방역시스템-농장별 차단시스템-자체 개발한 방역시스템-도계과정의 위생시스템)를 갖추고 있어, 소비자에게 안전한 닭고기를제공하고자 철저한 대책을 수립, 수행해 나가고 있습니다. 조류독감이 발생하면 전세계 국가에서는 전량도살 처분하여야 하며 발생국가의 양계산물 수입이 금지되어 국내 닭고기시장은 확대되는 점도 있는 반면, 만약 조류독감등 닭고기 관련 질병이 다시 발생하거나 확산된다면 이에 대한 불한심리로 일반소비의 닭고기 소비기피현상 우려되며 사육농가의 사육기반의 붕괴나 관련 사업의 규모 축소 등이 예상되어 당사의 영업에 부정적인 영향을 미칠 수도 있습니다.

나. 회사의 현황(1) 영업개황

(가) 하림은 세계적인 육계 가공업체로서 원종계의 사육 및 종란의 생산에서부터 부화, 사료생산, 사육, 도계 및 가공(육가공) 등 최종 제품의 유통에 이르기까지 각 단계를 수직적으로 통합경영(Vertical Integration) 하면서 국제적 수준으로 생산비 절감효과를 거두고 있어 국내 계열화 업체중 가격 경쟁력이 가장 뛰어날 뿐만 아니라, 사육환경 개선사업으로 원가절감을 극대화하여 육계선진국 수준의 확고한 경쟁력을 갖추고 있습니다.(나) 당사는 1990년 10월에 양계, 축산물 가공판매, 사료제조 등을 목적으로 설립된 이후 지속적인 시설투자와 선진국형 계열화 사업에 힘입어 국내 최대의 육계 생산 가공업체로 부상하였으며, 축산물로서는 국내 최초로 KS마크 및 ISO9001 획득하고, HACCP 인증을 받았으며, 국내 전 사업장(익산, 정읍)의 모든 공정이 동물복지 생산시스템을 갖추어 품질과 생산성에 있어서 국내 육계시장의 최고 지위에 있습니다.(다) 업계 선두 주자로서 기존의 육계(통닭)부분 이외에도 육계 시장의 가격 하락등 파동에 대한 완충과 수익성 제고 등을 위해 부분육(포장육), 절단육, 육계가공품 부문을지속적으로 선도하여 시장 점유율을 지속적으로 확대하고 있으며, 향후에도 이 같은 시장구조 개선을 선도하는 등 이익을 극대화 해 나갈 방침입니다.(라) 선진국들이 경험한대로 국내 시장은 영세중소업체의 경영 위축으로 향후 당사를 비롯한 일부 대형업체 위주로의 업계 구조변화가 이루어지고 있습니다. 따라서 과거 소형업체들로 말미암아 있었던 수급불균형과 이에따른 공급과잉 현상 등은 앞으로 자연 발생적 시장구조 변화에 따라 소수 대형 업체의 역할이 커져 갈 것으로 전망되고 있습니다.(마) 당사는 고유의 노하우를 점차 적용해 나감으로 패션화된 닭고기 제품 즉 부분육, 정육 및 다양한 육계 가공품의 생산, 물류 등을 체계화 하여 국내 최적의 서비스 체제를 이룰 것이며, 2019년부터 새롭게 도입된 동물복지형 스마트팩토리 공장이 준공됨에 따라 닭고기의 품질 향상과 선진 기술의 도계가 이뤄짐에 따라 신선한 닭고기 생산에서 공급까지 높은 브랜드 인지도를 더욱 확대하는 등 시장을 주도적으로 관장함으로써 향후 시장지위를 더욱 강화해나갈 것입니다. (바 ) 2020년(제10기) 3분기보고서 기준일 현재 1월~9월 육계 산지 평균 구매가격 시세(센터기준)는 약1,185원으로 전년 동기(1,383원) 대비 198원 하락하였습니다. 이는 원종계 및 육용종계 입식수의 수급 불균형과 경쟁사의 육계 과다공급으로 인해 시장가격이 저가에 형성된 것이 주요 원인입니다.

신선육 매출량은 전년 동기대비 0.3%(449ton) 증가한 146,782ton, 신선육 매출액은 전년 동기 대비 5.38%(24,551백만원) 증가한 480,579백만원, 육가공 매출량은 전년 동기대비 6.3%(1,107ton) 증가한 18,811ton, 육가공 매출액은 전년 동기대비 11.9%(13,000백만원) 증가한 121,664백만원입니다.

2020년 9월 30일 기준일 현재 전체 매출액은 673,328백만원, 영업손실 3,996백만원, 당기순손실 7,762백만원 을 실현하였습니다.

(사 ) '브랜드 파워 1위’의 국내 닭고기 시장 리더로서 2020년 분기보고서 기준일 현재 약 1억 5천 1백만수를 생산하여 약 19.0%의 시장점유 율을 실현하 였습니다. 전체 생산 프로세스를 시스템화하여 체계적으로 관리하고, 품질에서 최상의 닭고기를 생산하고 있어 일반 재래식으로 생산된 닭보다 낮은 생산 원가를 보이고 있습니다. 기존의 통닭 중심의 생산에서 부분육(뼈를 제거한 닭고기), 절단육(뼈째로 절단한 닭고기) 및 무항생제 닭고기(닭을 키우는 농장단계에서부터 항생제를 투여하지 않고 사육되어 생산되는 닭고기) 등을 유럽형 동물복지 시스템을 갖춘 최고의 시설에서 도계 가공한 제품을 생산하고 있습니다. (2) 공시대상 사업부문의 구분 연결실체는 전략적인 영업단위인 3개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각 전략적인 영업단위들에 대한 내부보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다. 당사의 매출액 중 수출이 차지하는 비중은 미비하며, 국내의 영업활동이 지배적 단일 부문에 해당하므로 지역별 부문정보는 무의미 하며, 종란의 생산에서부터 부화, 사료생산, 사육, 가공 및 최종 유통까지 각 단계를 수직통합경영을 하고 있으나, 최종 매출단계인 육계매출, 육가공매출, 기타 매출로 사업부문을 구분하여 공시하고 있습니다.

(가) 연결실체의 보고부문은 다음과 같습니다.

① 육계부문: 생계도계 및 단순가공 매출

② 육가공부문: 신선육의 2차가공 매출

③ 기타부문: 사료, 부화 및 급식사업 매출 등

(나) 연결실체의 당분기와 전분기의 보고부문에 대한 정보는 다음과 같습니다. ① 제 10(당) 기 분기

(단위: 천원)

구 분	육 계	육가공	기타	합 계

외부수익	480,579,474	121,664,080	71,083,990	673,327,544

보고부문 영업손익	(4,177,732)	(2,103,730)	2,285,036	(3,996,426)

보고부문의 유ㆍ무형자산	358,249,468	66,543,778	82,255,345	507,048,591

보고부문의 감가상각비(*)	22,343,917	3,946,411	4,998,938	31,289,266

보고부문의 생물자산감가상각비	15,762,205	-	549,547	16,311,752

보고부문의 차입부채	287,228,654	53,351,872	155,655,353	496,235,879

(*) 투자부동산의 감가상각비를 제외한 금액입니다.② 제 9(전) 기 분기

(단위: 천원)

구 분	육 계	육가공	기타	합 계

외부수익	456,027,559	108,664,428	55,976,730	620,668,717

보고부문 영업손익	(20,770,034)	(5,355,252)	(1,759,073)	(27,884,359)

보고부문의 유ㆍ무형자산	374,126,771	44,732,392	28,850,769	447,709,932

보고부문의 감가상각비(*)	17,520,826	2,883,810	2,322,719	22,727,355

보고부문의 생물자산감가상각비	13,622,139	-	390,329	14,012,468

보고부문의 차입부채	373,791,125	44,697,003	137,810,436	556,298,564

(*) 투자부동산의 감가상각비를 제외한 금액입니다.

(다) 연결실체의 매출은 다수의 거래처에 분산되어 있어 특정고객에 10%이상 의존하는 매출은 발생하지 않습니다. 따라서 지역 및 주요고객에 대한 부문별 정보의 공시내역은 없습니다.

(3) 시장점유율(단위 : %)

연도	하 림	올 품	마니커	동 우	참프레	체리부로	사 조	기 타	계

2013	20.0	8.8	5.4	7.4	4.1	7.9	-	46.4	100

2014	20.0	8.3	5.9	7.4	7.6	6.4	-	44.4	100

2015	19.4	8.2	6.0	7.8	8.0	6.1	-	44.5	100

2016	19.3	8.3	7.4	7.7	7.9	8.8	5.4	35.2	100

2017	19.9	8.7	9.9	7.5	8.4	9.0	5.2	31.4	100

2018	18.5	8.5	9.0	8.2	8.3	7.3	4.6	35.6	100

2019	19.5	8.9	7.6	8.6	8.4	7.9	5.1	34.0	100

2020.3Q	19.0	8.0	7.2	9.1	8.7	7.9	6.7	33.4	100

출처: 농림축산검역본부/축산물위생정보 도축실적(육가공품제외) (주) 상기 시장점유율의 도축실적은 육계, 삼계, 토종계를 포함한 도축 실적입니다.

(4) 시장의 특성(가) 주요 목표시장

하림은 닭을 기르고 이를 제품으로 가공하여 판매하는 사업을 영위하는 기업으로 닭고기를 이마트와 같은 대형마트나 멕시카나나 호식이두마리치킨과 같은 치킨 프랜차이즈 업체, 그리고 닭을 유통하는 유통업체 등을 주요 목표시장으로 하고 있습니다. 하림은 기존의 통닭뿐만 아니라 닭을 활용한 신제품을 끊임없이 개발 중에 있으며, 이를 통해 소비자의 다양한 니즈를 충족하여 잠재적 고객층을 추가적으로 확보할 수 있도록 지속적으로 사업을 확장 중에 있습니다.

(나) 산업의 연혁

구분	내용

1990년대 이전	닭고기 산업은 1983년 농림부의 가축계열화사업 시행으로 많은 성장을 지속해 왔습니다. 1983년 이후 정부의 정책 사업으로 축산물시장의 수입개방에 따른 국제 경쟁력 제고와 농축산물의 축산물유통구조 개혁정책이 추진되면서 육계의 계열화 사업은 점진적으로 꾸준히 증가하였고, 국내 닭고기 총생산량 중 육계의 계열화 업체들이 차지하는 시장점유율 또한 급격히 증가하였습니다. 이는 1986년 아시안게임, 1988년 올림픽 등의 국제 대회를 국내에서 치르면서 국내에서 개발된 양념통닭이 큰 인기를 끌며 닭고기 시장이 성장하였습니다.

2000년대	2000년대는 가축계열화사업자들이 도계공장을 신축 및 증축하면서 양적 성장을 이뤘던 시기였습니다. 마니커, 체리부로 등이 새로이 도계장을 지었으며, 하림의 경우 화재로 인해 도계장을 신축(생산시설 확충)하여 생산 능력을 보다 키워 산업의 성장성에 대한 투자가 많이 이뤄진 시기였습니다.

2010년대 이후	2010년대 이후 국내 닭고기 산업의 규모는 계열화사업에 대한 계열화업체가 증가하고, 개별 농가들이 계열화사업에 참여하면서 시장이 성장세를 보였습니다. 농림축산식품부에 따르면 2015년 육계농가의 계열화사업 참여 비율은 약 94%에 달합니다. 이는 국내에서 생산되는 닭고기의 수와도 밀접한 관계가 있는 것으로 1999년에 비하면 2.3배(2015년도 기준 8억9천만수) 증가한 수치입니다. 즉, 닭고기의 생산이 증가한 것은 소비가 증가한다는 것과 같은 맥락에서 보면, 1970년대 1.4kg 소비에서 2019년 14.8kg으로 10배 이상 늘어났습니다.
닭고기는 프랜차이즈와 패스트푸드와 같은 외식업체와 일부 재래시장에 의한 통닭육이 주요 유통제품으로 형성되었지만, 2010년대 이후에는 대형마트와 단체급식의 증가로 시장 구조가 변화되면서 간편한 부분육 형태의 제품들에 대한 선호도가 높아지고 있습니다. 또한, 외식산업의 발달과 젊은 세대의 식생활 변화가 닭고기 소비 시장을 꾸준히 성장하는 추세를 보이고 있습니다.

(다) 산업의 특성① 위생관리가 중요한 산업

닭고기 산업은 닭이라는 생물이 곧 제품이기 때문에 바이러스나 세균 등에 따라 생산에 차질이 발생할 수 있어 위생관리가 굉장히 중요한 산업입니다. 집단 사육을 하는 농장의 특성상 한 마리라도 질병에 노출될 경우 집단 폐사하거나 도축될 수 있어 해당 농장에서는 재산적 피해가 클 뿐 아니라 주변 지역으로의 전염까지 우려되기 때문에 위생관리는 그 무엇보다 중요한 사항입니다. 특히 고기를 더 많이 얻을 수 있도록 개량된 개량종은 토종닭보다 면역력이 약하여 병이 퍼지기 더욱 쉬우며, 항생제 및 영양제를 투여하더라도 이에 대한 내성균이 만들어낸 새로운 질병이 발병하는 경우가 있기 때문에 중요한 산업입니다.

② 모든 문화권에서 통용되는 산업

이슬람교 문화권에서는 돼지, 힌두교 문화권에서는 소, 유대교 문화권에서는 조개류 등이 금기시되지만 닭에 대해서만큼은 금기시 되지 않고 세계 각지에서 통용되고 있습니다. 닭이 세계 어디에서도 금기시 되지 않는 이유로는 곡식이 많이 소모되지 않고 기르기 쉬울 뿐 아니라 타 축산물에 비해 빠르게 식용할 수 있기 때문입니다. 이러한 강점에 힘입어 닭은 세계 각지에서 사육되고 있으며, 전세계 인구가 거부감 없이 소비하고 있는 유일무이한 축산업을 대표하는 산업입니다.

(라) 수요 변동요인

수요에 크게 영향을 미치는 것은 조류 인플루엔자 바이러스 등 전염병 발병에 따른 소비심리 위축으로 수요가 축소될 수 있습니다. 다만, 하림의 경우 철저한 방역 시스템을 구축 및 보유하고 있어 전염병 발병으로 인한 리스크를 제한하고 있습니다. 축산업 내 타제품군인 돼지나 소의 경우 구제역이나 광우병과 같은 전염병이 발병할 경우 반대급부로 닭고기의 소비가 증가할 수 있는 요인이 있습니다.

(5) 신규사업 등의 내용 및 전망

닭고기 유통시장은 과거에는 전형적인 프랜차이즈 산업과 재래시장을 통한 신선육 상태의 통닭육이 주요 유통구조를 이루고 전체 매출액의 90%이상을 점유하고 있었으나，2003년 이후 대형마트와 단체급식의 증가로 닭고기 소비시장의 구조가 점차 변화되면서 조리가 간편한 부분육제품의 판매가 점차 증가하여 점진적으로 확대되고 있는 추세입니다. 또한 최근 들어 well-being 문화에 따른 기능성 닭고기의 수요가 증가하고 다양한 조리형태의 닭고기 제품개발로 부가가치가 높은 기능성 닭고기제품에 의한 틈새시장에서도 판매가 증가하고 있습니다.

이에 발맞추어 하림도 부분육 및 기능성 제품의 시장을 공략하기 위하여 신제품 개발과 출시를 통하여 고객의 욕구를 빠르게 충족시켜 나가고 있습니다. 또한 1~2인 가구 증가, 간편하고 손쉽게 먹을 수 있는 간편 제품 선호에 따라 소포장 즉석 요리 등을 개발하여 상품화하고 있습니다. 이러한 시장의 전망은 향후 더욱 커질 것으로 예상되고, 홈메이드 방식 제품을 선보여 시장에 대응하고 있습니다.

(6) 조직도2. 주요 제품 및 원재료 등

가. 주요 제품 등의 현황

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표등	매출액(천원)	비율(%)

육계	제품	육계外	신선육	하림닭고기	487,512,418	72.40%

육가공	제품	너겟外	냉장식식품	하림너겟	121,664,080	18.07%

사료	제품	사료원료	육계 사료외	하림사료	12,841,067	1.91%

상품매출	상품	육계外	육계원료외	-	22,927,981	3.41%

병아리	제품	병아리	육계원료	-	805,688	0.12%

기타	기타	-	-	-	16,906,709	2.51%

기타	공정가치	생물자산	생물자산	-	(6,932,943)	-1.03%

종란	제품	원종란외	부화원료외	-	17,602,544	2.61%

합 계	-	-	-	673,327,544	100.00%

나. 주요 제품 등의 가격변동추이(단위 : 원/kg)

품 목	제 10 기 분기	제 9 기 분기	제 9 기	제 8 기

신 선 육	2,727.02	2,742.80	2,692.02	2,974.20

계 육	2,698.61	2,928.47	2,872.26	3,055.49

부 분 육	6,165.42	6,062.47	6,040.79	5,804.72

절 단 육	3,700.08	3,834.26	3,797.97	3,757.01

양 념 육	5,332.38	5,804.26	5,574.80	5,996.28

육 가 공	6,930.20	6,494.67	6,541.53	6,572.58

(1) 산출기준

평균가격=제품별 매출액 합계/제품별 판매중량 합계(kg)

(2) 주요 가격변동원인

① 닭고기 생산량 증가 및 감소에 의한 산지가격 상승과 하락, ② 닭고기 수입량 증가에 의한 생계시세 변동.

다. 주요 원재료 등의 현황

사업부문	매입유형	품 목	구체적 용도	매 입 액	비 고

금액(천원)	비율(%)

축 산제 조	원 재 료	생 계육 계	육계 및 육가공 제조용	381,637,306	70.97%	위탁농가구매외

사 료	원 재 료	곡물	사료 제조용	156,069,713	29.03%	수입곡물대외

합 계	537,707,019	100.00%	-

라. 주요 원재료 등의 가격변동추이(단위 :원/kg )

품 목	제 10 기 분기	제 9 기 분기	제 9 기	제 8 기

생계(농가매입)	1,521.31	1,534.27	1,527.82	1,525.93

육계	3,268.73	3,338.88	3,347.24	3,239.74

사료원료(옥수수)	237.94	236.02	235.02	215.75

사료원료(소맥)	236.81	245.12	246.52	222.16

사료원료(대두박)	428.91	476.08	464.91	433.25

3. 생산 및 설비에 관한 사항가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거

(1) 생산능력(단위 : ton, 천원 )

사업부문	품 목	사업소	제 10 기 분기	제 9기 분기	제 9 기	제 8 기

중량	금액	중량	금액	중량	금액	중량	금액

육계제조가공	육계	본공장 외	332,100	867,710,500	288,000	760,033,798	413,500	1,086,268,382	384,000	980,942,829

가공육 외	본공장 외	22,680	113,213,638	22,680	113,062,003	30,240	149,379,180	30,240	151,227,936

기타	사료	사료공장	491,400	181,748,045	491,400	187,535,664	655,200	248,044,845	616,800	223,711,467

합 계	846,180	1,162,672,183	802,080	1,060,631,465	1,098,940	1,483,692,407	1,031,040	1,355,882,232

(2) 생산능력의 산출기준

① 육계 -. 수량(익산) : 시 간당 도계수(97ton) × 근무시간(12) ×작업일수(25) × 9月 -. 수량(정읍) : 시간당 도계수 (26ton) × 근무시간(12) ×작업일수(25) × 9月 -. 금액 : 평균단가(kg) @ 2,612.80 × 332,100ton

② 가공육 -. 수량 : 시간당 생산능력(5.04ton) × 근무시간(20) × 작업일수(25) × 9月 -. 금액 : 평균단가(kg) @ 4,991.78 ×22,680 ton ③ 사료 -. 수량(김제) : 시간당 생산능력(52ton) × 근무시간(20) × 작업일수(30) × 9月 -. 수량(정읍) : 시간당 생산능력(39ton) × 근무시간(20) × 작업일수(30) × 9月 -. 금액 : 평균단가(kg) @ 369.86 × 491,400ton 나. 평균가동 산출시간 (1) 일일 평균 가동시간 : 20시간

다. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적

(단위 : ton, 천원)

사업부문	품 목	사업소	제 10 기 분기말	제 9 기 분기말	제 9 기	제 8 기

중량	금액	중량	금액	중량	금액	중량	금액

육계제조가공	육계	본공장	167,078	436,541,207	166,890	440,423,752	219,411	576,394,757	205,576	525,151,831

가공육외	본공장외	18,648	93,086,769	16,884	84,168,380	22,975	113,491,622	23,046	115,251,290

사료	사료	사료공장	440,809	163,036,577	457,278	174,513,499	594,133	224,926,172	549,963	199,469,892

합 계	626,535	692,664,553	641,052	699,105,631	836,519	914,812,551	778,585	839,873,013

(2) 당해 사업연도의 가동률(단위 : 시간,% )

사업소(사업부문)	연간가동가능시간	연간실제가동시간	평균가동률

도 계 장	4,500	2,263.9	50.3%

육가공공장	4,500	3,700.0	82.2%

사 료 공 장	5,400	4,844.1	89.7%

합 계	14,400	10,662.2	74.0%

주1) 2020년 1~9월까지의 가동률 기준입니다.

라. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황 (가) (주)하림 생산설비현황

[ 자산항목 ] (단위 : 백만원 )

현장구분(신)	자산구분	기초장부가액	당기증가	당기감소	당기상각	기말장부가액

본사	토지	5,937	1,375	0	0	7,312

건물	101,988	2,432	265	2,161	101,994

구축물	4,145	165	0	223	4,087

기계장치	65,142	669	18	5,058	60,735

기타의유형자산	10,762	1,181	19	2,314	9,610

시설장치	106,474	4,711	137	7,417	103,631

전기설비	15	0	0	9	6

차량운반구	202	0	15	83	104

소계	294,665	10,533	454	17,265	287,479

정읍도계공장	토지	2,600	0	0	0	2,600

건물	28,650	0	0	660	27,990

구축물	4,180	0	0	243	3,937

기계장치	16,583	194	0	2,599	14,178

기타의유형자산	553	20	0	161	412

시설장치	11,278	152	0	1,689	9,741

차량운반구	0	0	0	0	0

소계	63,844	366	0	5,352	58,858

김제사료공장	토지	1,939	0	0	0	1,939

건물	768	0	0	33	735

구축물	105	0	0	7	98

기계장치	1,165	66	0	105	1,126

기타의유형자산	12	17	0	5	24

시설장치	1,169	0	0	167	1,002

전기설비	0	0	0	0	0

차량운반구	0	0	0	0	0

소계	5,158	83	0	317	4,924

정읍사료공장	토지	611	0	0	0	611

건물	2,300	0	0	53	2,247

기계장치	3,332	0	0	304	3,028

기타의유형자산	0	12	0	2	10

시설장치	791	0	0	97	694

소계	7,034	12	0	456	6,590

김제PS부화장	토지	255	0	0	0	255

건물	2,961	0	0	79	2,882

구축물	121	0	0	11	110

기계장치	96	0	0	43	53

기타의유형자산	2	0	0	1	1

시설장치	105	0	0	23	82

전기설비	0	0	0	0	0

차량운반구	0	0	0	0	0

소계	3,540	0	0	157	3,383

낭산부화장	토지	187	0	0	0	187

건물	5	0	0	0	5

구축물	39	0	0	2	37

기계장치	345	0	0	42	303

기타의유형자산	39	0	0	7	32

시설장치	140	0	0	15	125

전기설비	2	0	0	2	0

차량운반구	0	0	0	0	0

소계	757	0	0	68	689

무장부화장	토지	196	0	0	0	196

건물	1,120	0	0	28	1,092

기계장치	780	0	0	195	585

기타의유형자산	16	21	0	5	32

시설장치	425	0	0	80	345

소계	2,537	21	0	308	2,250

사육농장	토지	5,415	778	2	0	6,191

건물	12,714	3,147	0	485	15,376

구축물	1,514	0	0	95	1,419

기계장치	1,791	0	0	273	1,518

기타의유형자산	117	8	1	37	87

시설장치	6,024	1,232	220	540	6,496

전기설비	0	0	0	0	0

차량운반구	63	0	0	15	48

소계	27,638	5,165	223	1,445	31,135

삼기부화장	토지	1,853	0	0	0	1,853

건물	2,415	0	0	101	2,314

구축물	50	65	0	5	110

기계장치	822	0	0	110	712

기타의유형자산	128	52	0	35	145

시설장치	915	204	0	112	1,007

전기설비	5	0	0	5	0

차량운반구	0	0	0	0	0

소계	6,188	321	0	368	6,141

육가공	토지	1,471	0	0	0	1,471

건물	11,387	13,108	0	595	23,900

구축물	1	342	0	1	342

기계장치	9,687	2,263	77	1,058	10,815

기타의유형자산	1,043	359	0	269	1,133

시설장치	6,439	790	0	627	6,602

전기설비	3	0	0	2	1

차량운반구	0	0	0	0	0

소계	30,031	16,862	77	2,552	44,264

단미사료	토지	0	0	0	0	0

건물	0	2,624	0	73	2,551

구축물	0	443	0	10	433

기계장치	0	2,188	0	681	1,507

기타의유형자산	0	76	1	21	54

시설장치	0	31	0	0	31

차량운반구	0	73	0	12	61

소계	0	5,435	1	797	4,637

보관업	토지	0	0	0	0	0

건물	0	4,581	0	99	4,482

기계장치	0	56	0	9	47

기타의유형자산	0	27	0	6	21

시설장치	0	30	0	1	29

차량운반구	0	0	0	0	0

소계	0	4,694	0	115	4,579

총합계	441,392	43,492	755	29,200	454,929

(나) 연결대상 종속회사 : 농업회사법인(유)에이치비씨 생산설비현황

(단위 : 백만원)

현장구분(신)	자산구분	기초	증가	감소	상각	장부가액

사육농가	토지	2,525	0	78	0	2,447

건물	2,029	0	7	157	1,865

구축물	118	0	4	9	105

기계장치	0	0	0	0	0

기타의유형자산	188	17	45	52	108

시설장치	1,076	394	27	175	1,268

전기설비	0	0	0	0	0

차량운반구	69	76	59	22	64

총합계	6,005	487	220	415	5,857

(다) 연결대상 종속회사 : 농업회사법인(주)비앤피 생산설비현황

(단위 : 백만원)

현장구분(신)	자산구분	기초	증가	감소	상각	장부가액

사육농가	토지	0	78	0	0	78

건물	0	7	0	0	7

구축물	0	4	0	0	4

기계장치	0	0	0	0	0

기타의유형자산	0	51	0	1	50

시설장치	0	27	0	0	27

전기설비	0	0	0	0	0

차량운반구	0	62	0	1	61

총합계	0	229	0	2	227

(라) 연결대상 종속회사 : (주)하림애니멀클리닉 설비현황

(단위 : 백만원)

현장구분(신)	자산구분	기초	증가	감소	상각	장부가액

사육농가	토지	0	0	0	0	0

건물	0	0	0	0	0

구축물	0	0	0	0	0

기계장치	0	0	0	0	0

기타의유형자산	45	33	0	11	67

시설장치	0	0	0	0	0

전기설비	0	0	0	0	0

차량운반구	0	0	0	0	0

총합계	45	33	0	11	67

(마) 연결대상 종속회사 : (주)싱그린에프에스 생산설비현황

(단위 : 백만원)

현장구분(신)	자산구분	기초	증가	감소	상각	장부가액

사육농가	토지	0	1,756	0	0	1,756

건물	0	20,502	3,183	288	17,031

구축물	0	1,061	424	23	614

기계장치	0	15,876	8,832	734	6,310

기타의유형자산	0	2,039	1,535	129	375

시설장치	0	2,070	1,408	80	582

전기설비	0	0	0	0	0

차량운반구	0	18	13	1	4

총합계	0	43,322	15,395	1,255	26,672

(바) (주)하림과 그 종속회사의 생산설비 현황

(단위 : 백만원)

현장구분(신)	자산구분	기초	증가	감소	상각	장부가액

(주)하림 및 그 종속회사	토지	22,989	3,987	80	0	26,896

건물	166,337	46,401	3,455	4,812	204,471

구축물	10,273	2,080	428	629	11,296

기계장치	99,743	21,312	8,927	11,211	100,917

기타의유형자산	12,905	3,913	1,601	3,056	12,161

시설장치	134,836	9,641	1,792	11,023	131,662

전기설비	25	0	0	18	7

차량운반구	334	229	87	134	342

총합계	447,442	87,563	16,370	30,883	487,752

(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등(가) 진행중인 투자

(단위 : 백만원 )

사업부문	구 분	투자기간	투자대상 자산	투자효과	총투자액	기투자액	향후투자액

육가공	리모델링 및 증축	-	건물/설비	HMR 제품 다양화	23,547	17,124	6,423

합계	-	-	-	-

주1) 상기 투자는 합병전 구.(주)그린바이텍에서 진행한 투자이며, 합병 후 당사 투자내역으로 기재하였습니다. 주2) 2020년 9월 30일 현재 총투자액이 2020년 6월 30일 기준 총투자액(22,882백만원) 대비 665백만원 증가하였습니다.

4. 매출에 관한 사항가. 매출실적(단위 :천원 )

사업부문	매 출유 형	품 목	제 10 기 분기말	제 9 기 분기말	제 9 기	제 8 기

연계 및 육가공품 제조	제 품	육 계	수출	-	-	-	-

내수	487,512,418	484,639,385	628,043,788	615,178,452

소계	487,512,418	484,639,385	628,043,788	615,178,452

육가공	수출	5,228,181	3,193,200	4,284,629	3,833,825

내수	116,435,899	105,471,228	140,123,744	137,350,479

소계	121,664,080	108,664,428	144,408,373	141,184,304

사 료	수출	-	-	-	-

내수	12,841,067	5,731,484	7,418,990	4,171,590

소계	12,841,067	5,731,484	7,418,990	4,171,590

기 타(생물자산 외)	수출	-	-

내수	33,707,435	21,084,956	24,956,364	67,472,545

소계	33,707,435	21,084,956	24,956,364	67,472,545

종란, 성계 외	수출	3,795,889	-	-

내수	13,806,655	548,464	1,027,526	592,357

소계	17,602,544	548,464	1,027,526	592,357

합 계	수출	9,024,070	3,193,200	4,284,629	3,833,825

내수	664,303,474	617,475,517	801,570,412	824,765,423

합계	673,327,544	620,668,717	805,855,041	828,599,248

나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매조직

(가) 신선육은 영업1본부장(상무) 산하 수도권영업부, 유통영업부, FS영업부, 영업2본부장(상무) 산하 지방영업부, 특판영업부가 정육, 절단육, 부분육 등을 대리점, 유통점 및 프랜차이즈 가맹본부 등에 판매하고 있습니다.(나) 육가공은 본부장(전무)을 중심으로 대리점영업부, 유통영업부, B2B영업부가 냉동식품(삼계탕, 용가리치킨, 너겟), 냉장식품(햄,소시지, 닭가슴살, 스모크치킨), 상온제품(슬림닭가슴살캔, 프로틴닭가슴살분말, 레토르트삼계탕)등을 판매하고 있으며, 네이쳐델리사업부는 단체급식 사업을 운영하고 있습니다. (다) 시장의 지위 및 판매활성화를 위해 마케팅실(상무)을 중심으로 시장조사, 광고 및 제품판매전략 수집, 분석, 진행 등을 하고 있습니다. (2) 판매경로

하림의 매출액 비중은 육계부문매출(신선육, 염지육, 부분육, 절단육 등)이 72.40%이며, 육가공부문매출(냉장, 냉동, 상온)은 17.29%, 기타 8.96% 등 약 98.66%가 내수 판매입 니다 . 삼계탕 등 해외 수출은 1.34% 등의 판매 비중을 보이고 있습니다. (가) 육계부문 : 인증 및 대리점 58.7%, 체인점/특판 거래처 22.2%, 대형 할 인마트 등 유통점 19.1% 등으로 판매비중을 차지하고 있습니다. (나 ) 육가공부문 : 대형 할인마트 등 유통점 49.4%, 인증 및 대리점 17.7%, B2B(외식, 체인, 군납, 특판) 23.4%, FS(네이쳐델리 급식사업) 9.5%로 판매비중을 차지하고 있습니다.

(3) 판매방법 및 조건 (가 ) 판매방법 : 수요에 의한 대량생산 및 OEM 매출에 의한 생산 체계입니다.(나 ) 판매조건 : 90%현금 결제조건과 10% 어음 및 외상매출거래 조건입니다 .

(4) 판매전략

(가) 식생활의 간편화, 고급화 경향에 따른 지속적인 신제품 개발로 고객 Needs 대응.(나) 타 정육에 비해 닭고기의 우수성 및 경제적인 효과성 홍보.(다) 생산라인 전공정의 철저한 위생관리 및 최상의 신선도 유지로 시장점유 확대.(라) 납기일 및 주문장 적기 공급으로 고객 Needs 충족.(마) 무항생제 닭고기 생산 및 공급 증가로 안전한 먹거리 시장 개척.(바) 신제품 개발을 통한 새로운 형태의 식문화 선도.(사) 동물복지 시스템을 통한 신선함.

5. 수주상황에 관한 사항해당사항 없음.

6. 시장위험과 위험관리 [하림 연결] 금융상품과 관련하여 연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결실체가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결실체의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 동 연결재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다. 가 . 위험관리체계[연결]연결실체의 위험관리체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있으며, 전사적인 관점에서 위험관리정책의 수립 및 위험의 식별, 평가 및 관리 등의 실행활동을 하고 있습니다.연결실체의 위험관리정책은 연결실체가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 연결실체의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결실체는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.연결실체의 감사위원회는 경영진이 연결실체의 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 연결실체의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다. 내부감사는 감사위원회의 감독기능을 보조하여, 위험관리 통제 및 절차에 대한 정기 및 특별 검토를 수행하고 결과는 감사위원회에 보고하고 있습니다. 나. 신용위험 [연결] 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 채무증권에서 발생합니다.

(1) 매출채권연결실체의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받으나, 고객이 영업하고 있는 산업 및 국가의 파산위험 등의 고객 분포도 신용위험에 영향을 미치는요소로 고려하고 있습니다. 연결실체는 다수의 거래처에 분산되어 있어, 신용위험이 집중되어 있지 않습니다. 연결실체의 다수의 거래처는 계속거래관계에서 있어, 손실은 자주 발생하지 않습니다. 고객에 대한 신용위험 검토시, 고객이 개인인지 법인인지, 도매업체인지 소매업체 혹은 소비자인지, 신용, 이전의 재무적 어려움 등의 특성에 따라 분류하고 있습니다. 매출채권은 대부분 연결실체의 도매 고객으로부터 발생합니다. "고위험"으로 분류된 고객들은 제한고객 목록에 포함하여 관리하며, 향후 매출은 영업보증금을 예치하거나 선급금 지불 시에만 가능합니다.연결실체는 매출채권에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합에서 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상차손으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다.

(가) 신용위험에 대한 노출 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체 의 신 용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 10(당) 분기말	제 9(전) 기말

현금및현금성자산(*)	46,321,246	50,876,367

단기금융상품	46,101,700	29,930,000

장기금융상품	1,032,281	1,149,687

매출채권및기타채권	65,388,259	57,052,944

장기매출채권및기타채권	10,813,217	10,272,317

유동만기보유금융자산	45,215	184,190

비유동만기보유금융자산	6,945	25,700

기타금융자산	2,688,101	2,534,097

장기기타금융자산	129,142	883,607

합 계	172,526,106	152,908,909

(*) 연결실체가 보유하고 있는 현금시재액은 제외되어 있습니다.

연결실체는 신용등급이 우수한 금융기관에 보통예금 등을 예치하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 높지 않을 것으로 예상하고 있습니다. (2) 채무증권 연결실체는 지역개발공채와 국민주택채권에만 투자함으로써 신용위험의 노출을 제한하고 있습니다. (3) 보증 연결실체는 특수관계자 또는 영업상 지원이 필요한 거래처에게만 보증을 제공하는 것이 연결실체의 정책입니다. 당기말 현재 연결실체가 제공한 보증의 내용은 주석 에 기술되어 있습니다.

(가) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계범주	회사명	지급보증액	내역	여신금융기관

기타	HARIM USA Ltd.	64,542,500	채무보증	KDB산업은행

(나) 당분기말 현재 연결실체가 타인을 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과같습니다.

(단위: 천원)

제공받는자	지급보증액	지급보증내역	여신금융기관

농업회사법인 브리딩팜(유)	288,000	채무보증	KEB하나은행

아름농장 외 41개	12,000,000	(주)에코캐피탈

합 계	12,288,000	-	-

다 . 유동성위험 [연결] 유동성위험이란 연결실체가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결실체의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.연결실체는 금융부채 상환을 포함하여, 예상 운영비용을 충당할 수 있는 충분한 요구불예금 및 신용등급이 높은 금융기관에 여신한도를 보유하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다.

(1) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (가) 제 10(당) 분기말

(단위: 천원)

구 분	장부금액	계약상현금흐름	3개월 이내	3개월~1년	1-2년	2년 이상

매입채무및기타채무	69,707,018	69,707,018	66,598,557	3,108,461	-	-

단기차입부채	352,362,901	356,094,909	22,270,029	333,824,880	-	-

장기매입채무및기타채무	2,977,449	2,977,449	-	-	2,977,449	-

장기차입부채	143,872,978	152,988,041	216,195	4,232,234	110,822,676	37,716,936

기타금융부채	6,465,225	6,646,422	4,471,820	2,174,602	-	-

장기기타금융부채	2,839,347	3,130,361	-	-	1,215,499	1,914,862

합 계	578,224,918	591,544,200	93,556,601	343,340,177	115,015,624	39,631,798

(나 ) 제 9(전) 기말(단위: 천원)

구 분	장부금액	계약상현금흐름	3개월 이내	3개월~1년	1-2년	2년 이상

매입채무및기타채무	69,847,498	69,847,498	66,753,348	3,094,150	-	-

단기차입부채	335,506,916	339,288,292	9,555,443	329,732,849	-	-

장기매입채무및기타채무	3,546,539	3,546,539	-	-	3,546,539	-

장기차입부채	91,207,140	97,204,039	-	2,683,027	35,048,777	59,472,235

기타금융부채	4,772,354	5,049,583	2,492,242	2,557,341	-	-

장기기타금융부채	4,693,254	5,058,618	-	-	1,933,000	3,125,618

합 계	509,573,701	519,994,569	78,801,033	338,067,367	40,528,316	62,597,853

연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 연결실체는 일시적으로 발생할 수 있는 유동성위험을 관리하기 위하여 주거래은행과 여신한도계약을 체결하고 있습니다.

라. 시장위험 [연결] 시장위험이란 환율, 이자율 및 지분증권의 가격 등 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. (1) 환위험 연결실체의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD입니다.

(가) 환위험에 대한 노출

당분기말과 전기말 현재 연결실체의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: USD, EUR, CAD, 천원)

계정과목	제 10(당) 분기말	제 9(전) 기말

외화	원화환산액	외화	원화환산액

현금및현금성자산	USD	9,224,437	10,952,093	USD	44,186	51,158

EUR	696	953	EUR	696	903

CAD	2,357	2,068	CAD	2,356	2,088

외화자산 합계	-	10,955,114	-	54,149

단기차입부채	USD	145,187,927	174,864,458	USD	92,274,742	106,835,696

EUR	460,450	630,549	EUR	-	-

외화부채 합계	-	175,495,007	-	106,835,696

(나) 민감도분석

연결실체는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 합리적인 범위에서 가능한 환율변동이 연결실체의 세전순이익과 자본에 미치는 효과에 대한 민감도분석 결과는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

통화	환율변동	제 10(당) 분기말	제 9(전) 기말

상승시	하락시	상승시	하락시

USD	10%	(16,391,236)	16,391,236	(10,678,454)	10,678,454

EUR	10%	(62,960)	62,960	90	(90)

CAD	10%	207	(207)	209	(209)

합 계	(16,453,989)	16,453,989	(10,678,155)	10,678,155

(2) 이자율위험 연결실체는 이자율 위험을 관리하기 위하여 이자율 변동현황을 주기적으로 검토하여관련 부채를 상환 또는 차환하는 방법으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다. (가) 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 변동이자율 금융부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 10(당) 분기말	제 9(전) 기말

변동이자율 금융부채 :

단기차입금	230,243,681	274,035,696

장기차입금	94,726,390	113,088,700

합 계	324,970,071	387,124,396

(나) 변동이자율 금융부채의 현금흐름 민감도 분석이자율이 100베이시스포인트 변동하였다면, 연결실체의 보고기간말 자본과 당기손익을 증가 또는 감소하였을 것입니다. 환율 등 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하는 경우, 구체적인 자본 및 손익의 변동금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 10(당) 분기말	제 9(전) 기말

손익	자본	손익	자본

100bp 상승	100bp 하락	100bp 상승	100bp 하락	100bp 상승	100bp 하락	100bp 상승	100bp 하락

단기차입금	(2,302,437)	2,302,437	(2,302,437)	2,302,437	(2,740,357)	2,740,357	(2,740,357)	2,740,357

장기차입금	(1,047,970)	1,047,790	(1,047,970)	1,047,790	(1,130,887)	1,130,887	(1,130,887)	1,130,887

합 계	(3,350,407)	3,350,407	(3,350,407)	3,350,407	(3,871,244)	3,871,244	(3,871,244)	3,871,244

마 . 자 본 관리 [연결] 연결실체의 자본관리 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 사업의 향후 발전을 위해 건전한 자본을 유지하는 것입니다. 연결실체는 건전한 재무상태간의 균형을 유지하기 위해 노력하고 있습니다. 연결실체의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산과 장단기금융상품을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 당분기말과 전기말 현재 자본관리 항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 10(당) 분기말	제 9(전) 기말

총 차입부채	496,235,879	426,714,056

차감 :

현금및현금성자산	46,330,709	50,876,367

단기금융상품	46,101,700	29,930,000

장기금융상품	1,032,281	1,149,687

조정 후 차입부채	402,771,189	344,758,001

자본	269,541,189	254,820,052

조정부채비율	149.43%	135.29%

[하림 별도]

금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 동 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다. 가. 위험관리체계 [별도] 당사의 위험관리체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있으며, 전사적인 관점에서 위험관리정책의 수립 및 위험의 식별, 평가 및 관리 등의 실행활동을 하고 있습니다.당사의 위험관리정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.당사의 감사위원회는 경영진이 당사의 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 당사의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다. 내부감사는 감사위원회의 감독기능을 보조하여, 위험관리 통제 및 절차에 대한 정기 및 특별 검토를 수행하고 결과는 감사위원회에 보고하고 있습니다. 나. 신용위험 [별도] 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 채무증권에서 발생합니다.

(1) 매출채권 당사의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받으나, 고객이 영업하고 있는 산업 및 국가의 파산위험 등의 고객 분포도 신용위험에 영향을 미치는 요소로 고려하고 있습니다. 당사는 다수의 거래처에 분산되어 있어, 신용위험이 집중되어 있지 않습니다. 당사의 다수의 거래처는 계속거래관계에서 있어, 손실은 자주 발생하지 않습니다. 고객에 대한 신용위험 검토시, 고객이 개인인지 법인인지, 도매업체인지 소매업체 혹은소비자인지, 신용, 이전의 재무적 어려움 등의 특성에 따라 분류하고 있습니다. 매출채권은 대부분 당사의 도매 고객으로부터 발생합니다. "고위험"으로 분류된 고객들은제한고객 목록에 포함하여 관리하며, 향후 매출은 영업보증금을 예치하거나 선급금 지불 시에만 가능합니다.당사는 매출채권에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합에서 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상차손으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다.

(가) 신용위험에 대한 노출 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 10(당) 분기말	제 9(전) 기말

현금및현금성자산(*)	42,017,989	50,440,402

단기금융상품	44,077,700	29,930,000

장기금융상품	917,881	872,881

매출채권및기타채권	64,865,159	56,687,374

장기매출채권및기타채권	9,885,629	9,771,447

유동만기보유금융자산	45,215	184,190

비유동만기보유금융자산	6,945	25,700

기타금융자산	2,688,100	2,534,097

장기기타금융자산	129,142	883,607

합 계	164,633,760	151,329,698

(*) 당사가 보유하고 있는 현금시재액은 제외되어 있습니다.

당사는 신용등급이 우수한 금융기관에 보통예금 등을 예치하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 높지 않을 것으로 예상하고 있습니다. (2) 채무증권 당사는 지역개발공채와 국민주택채권에만 투자함으로써 신용위험의 노출을 제한하 고 있습니다.

(3) 보증 당사는 특수관계자 또는 영업상 지원이 필요한 거래처에게만 보증을 제공하는 것이 당사의 정책입니다.

(가) 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증과 담보의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계범주	회사명	지급보증액 또는담보제공금액	내역	여신금융기관

종속기업	SINGGREEN VINA CO., LTD	3,520,500	Stand by L/C	신한은행

농업회사법인(유)에이치비씨	1,900,000	예금담보	KEB하나은행

기타	Harim USA Ltd.	64,542,500	채무보증	KDB산업은행

합 계	69,963,000

(나) 당분기말 현재 당사가 타인을 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공받는자	지급보증액	지급보증내역	여신금융기관

농업회사법인 브리딩팜(유)	288,000	채무보증	KEB하나은행

아름농장 외 41개	12,000,000	(주)에코캐피탈

합 계	12,288,000

다. 유동성위험 [별도] 유동성위험이란 당사가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.당사는 금융부채 상환을 포함하여, 예상 운영비용을 충당할 수 있는 충분한 요구불예금 및 신용등급이 높은 금융기관에 여신한도를 보유하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다.

(1) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. ① 제 10(당) 분기말

(단위: 천원)

구 분	장부금액	계약상현금흐름	3개월 이내	3개월~1년	1-2년	2년 이상

매입채무및기타채무	67,577,269	67,577,269	64,657,876	2,919,393	-	-

단기차입부채	348,240,001	351,940,536	22,157,675	329,782,861	-	-

장기매입채무및기타채무	2,906,214	2,906,214	-	-	2,906,214	-

장기차입부채	107,517,978	115,260,258	-10,321	3,524,184	74,379,041	37,367,354

기타금융부채	5,240,191	5,408,011	3,773,209	1,634,802	-	-

장기기타금융부채	2,708,438	2,996,526	-	-	1,125,258	1,871,268

합 계	534,190,091	546,088,814	90,578,439	337,861,240	78,410,513	39,238,622

② 제 9(전) 기말(단위: 천원)

구 분	장부금액	계약상현금흐름	3개월 이내	3개월~1년	1-2년	2년 이상

매입채무및기타채무	70,062,486	70,062,486	67,143,093	2,919,393	-	-

단기차입부채	333,736,916	337,490,382	9,540,534	327,949,848	-	-

장기매입채무및기타채무	3,552,782	3,552,782	-	-	3,552,782	-

장기차입부채	89,887,140	95,789,830	-	2,637,427	34,208,826	58,943,577

기타금융부채	4,448,994	4,718,876	2,346,902	2,371,974	-	-

장기기타금융부채	4,584,422	4,946,259	-	-	1,871,545	3,074,714

합 계	506,272,740	516,560,615	79,030,529	335,878,642	39,633,153	62,018,291

(2) 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 당사는 일시적으로 발생할 수 있는 유동성위험을관리하기 위하여 주거래은행과 여신한도계약을 체결하고 있습니다.

라. 시장위험 [별도] 시장위험이란 환율, 이자율 및 지분증권의 가격 등 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. (1) 환위험당사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD입니다.

(가) 환위험에 대한 노출

당분기말과 전기말 현재 연결실체의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: USD, EUR, CAD, 천원)

계정과목	제 10(당) 분기말	제 9(전) 기말

외화	원화환산액	외화	원화환산액

현금및현금성자산	USD	4,547,340	5,336,303	USD	44,186	51,158

EUR	696	953	EUR	696	903

CAD	2,356	2,068	CAD	2,356	2,088

외화자산 합계	5,339,324	54,149

단기차입부채	USD	113,523,845	133,220,232	USD	92,274,742	106,835,696

EUR	460,450	630,549	EUR	-	-

외화부채 합계	133,850,781	106,835,696

(나) 민감도분석

연결실체는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 합리적인 범위에서 가능한 환율변동이 연결실체의 세전순이익과 자본에 미치는 효과에 대한 민감도분석 결과는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

통화	환율변동	제 10(당) 분기말	제 9(전) 기말

상승시	하락시	상승시	하락시

USD	10%	(12,788,393)	12,788,393	(10,678,454)	10,678,454

EUR	10%	(62,960)	62,960	90	(90)

CAD	10%	207	(207)	209	(209)

합 계	(12,851,146)	12,851,146	(10,678,155)	10,678,155

(2) 이자율위험 연결실체는 이자율 위험을 관리하기 위하여 이자율 변동현황을 주기적으로 검토하여관련 부채를 상환 또는 차환하는 방법으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다. (가) 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 변동이자율 금융부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 10(당) 분기말	제 9(전) 기말

변동이자율 금융부채 :

단기차입금	226,390,781	272,535,696

장기차입금	104,797,000	111,498,700

합 계	331,187,781	384,034,396

(나) 변동이자율 금융부채의 현금흐름 민감도 분석이자율이 100베이시스포인트 변동하였다면, 연결실체의 보고기간말 자본과 당기손익을 증가 또는 감소하였을 것입니다. 환율 등 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하는 경우, 구체적인 자본 및 손익의 변동금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 10(당) 분기말	제 9(전) 기말

손익	자본	손익	자본

100bp 상승	100bp 하락	100bp 상승	100bp 하락	100bp 상승	100bp 하락	100bp 상승	100bp 하락

단기차입금	(2,263,908)	2,263,908	(2,263,908)	2,263,908	(2,740,357)	2,740,357	(2,740,357)	2,740,357

장기차입금	(1,047,970)	1,047,970	(1,047,970)	1,047,970	(1,130,887)	1,130,887	(1,130,887)	1,130,887

합 계	(3,311,878)	3,311,878	(3,311,878)	3,249,701	(3,871,244)	3,871,244	(3,871,244)	3,871,244

마. 자 본 관리 [별도] 당사의 자본관리 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 사업의 향후 발전을 위해 건전한 자본을 유지하는 것입니다. 당사는 건전한 재무상태간의 균형을 유지하기 위해 노력하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산과 장단기금융상품을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 당분기말과 전기말 현재 자본관리 항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 10(당) 분기말	제 9(전) 기말

총 차입부채	455,757,979	423,624,056

차감 :

현금및현금성자산	42,025,241	50,440,402

단기금융상품	44,077,700	29,930,000

장기금융상품	917,881	872,881

조정 후 차입부채	368,737,157	342,380,773

자본	273,486,933	255,209,821

조정부채비율	134.83%	134.16%

7. 파생상품 등에 관한 사항

연결실체는 외국환과 이자율 익스포저를 위험회피하기 위해 파생금융상품을 보유합니다.내재파생상품은 주계약이 금융자산이 아니고 특정 요건을 충족하는 경우에 별도로 회계처리하고 주계약으로부터 분리합니다.

파생상품은 최초 인식 시에 공정가치로 측정합니다. 최초 인식 이후에 공정가치로 측정하고 그 변동은 일반적으로 손익으로 인식합니다.

연결실체는 환율과 이자율의 변동으로부터 발생하는 발생가능성이 높은 미래 예상거래와관련된 현금흐름의 변동성을 위험회피하기 위해 특정 파생상품 및 비파생금융부채를위험회피수단으로 지정합니다.

위 험회피의 개시시점에, 연결실체는 위험회피를 수행하는 위험관리의 목적과 전략을 문서화 합니다. 연결실체는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 현금흐름의 변동이 서로 상쇄되는 것이 기대되는지를 포함하여 위험회피대상항목과 위험회피수단사이의 경제적 관계를 문서화 합니다.

가. 현금흐름위험회피

파생상품이 현금흐름위험회피수단으로 지정되면, 파생상품의 공정가치 변동의 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 인식하고 위험회피적립금으로 누적합니다. 기타포괄손익에 인식된 파생상품의 공정가치 변동의 효과적인 부분은 위험회피의 개시시점부터, 현재가치를 기초로 결정된 위험회피대상항목의 공정가치 누적변동액을 한도로 합니다. 파생상품의 공정가치 변동의 비효과적인 부분은 즉시 당기손익으로 인식합니다.

연결실체는 현금흐름위험회피관계에서 위험회피수단으로 선물환거래의 현물 요소의 공정가치변동만을 지정합니다. 선물환거래의 선도요소의 공정가치 변동은 위험회피원가로서 별도로 회계처리하고, 자본의 위험회피의 원가에 인식합니다.

위험회피대상 예상거래가 후속적으로 재고자산과 같은 비금융자산에 인식되는 경우 위험회피적립금 누계액과 위험회피의 원가는 비금융자산이 인식될 때 비금융자산의 최초 원가에 직접 포함합니다.

다른 위험회피대상 예상거래에 대해서는 위험회피적립금 누계액과 위험회피의 원가는 동일한 기간 또는 위험회피대상 예상 미래현금흐름이 당기손익에 영향을 주는 기간에 당기손익으로 재분류 합니다.

위험회피가 더 이상 위험회피회계의 요건을 충족하지 않거나, 위험회피수단이 매각, 소멸, 종료 또는 행사된 경우에는 위험회피회계를 전진적으로 중단합니다.

비금융항목이 인식되는 위험회피거래에 해당한다면, 현금흐름위험회피회계가 중단된 경우 위험회피적립금 누계액과 위험회피의 원가는 비금융항목이 최초 인식되서 해당 금액이 비금융항목의 원가에 포함될 때까지 자본항목에 남겨둡니다. 이러한 경우에 해당하지 않는 현금흐름위험회피의 경우에 해당 금액은 위험회피대상 미래예상현금흐름이 당기손익에 영향을 미치는 기간에 재분류조정으로 현금흐름위험회피적립금과 위험회피의 원가는 당기손익으로 재분류합니다.

위험회피대상 미래현금흐름이 더 이상 발생할 것으로 예상되지 않는 경우에 현금흐름위험회피적립금 누계액과 위험회피의 원가는 당기손익으로 즉시 재분류합니다.

나. 순투자 위험회피

파생상품이나 비파생금융부채가 해외사업장순투자의 위험회피수단으로 지정된 경우에, 파생상품인 경우에 위험회피수단의 공정가치 변동 중 효과적인 부분을, 비파생 상품인 경우에 외화환산손익 중 효과적인 부분을 기타포괄손익으로 인식하고 자본에 거래적립금으로 표시합니다. 비효과적인 부분은 당기손익으로 즉시 인식합니다.

기타포괄손익에 인식된 금액은 해외사업장의 처분 시에 재분류조정으로 당기손익으로 재분류 합니다.

[하림 연결]

(1) 당분기말과 전기말 현재 파생상품의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 10(당) 기 분기말	제 9(전) 기말

유동	비유동	유동	비유동

파생상품자산:

IRS(Interest Rate Swap)	179,777	129,142	3,606	61,168

합 계	179,777	129,142	3,606	61,168

파생상품부채:

Knock out Forward	316,273	-	367,917	-

TRF(Target Redemption Forward)	2,675,934	-	930,500	-

통화선도	500,359	-	-	-

합 계	3,492,566	-	1,298,417	-

(2) 당분기말 현재 파생상품의 세부내역은 다음과 같습니다.① 파생상품자산

(원화단위: 천원)

파생목적	구 분	계 약 처	유동성분류	Fixed interest paymentsKRW (Rec)	Floating interest paymentsKRW (Pay)	합 계

매매목적	IRS (Interest Rate Swap)	KEB하나은행	유동	752,811	(573,034)	179,777

비유동	670,360	(541,218)	129,142

합 계	1,423,171	(1,114,252)	308,919

② 파생상품부채(단위 : 천원,USD)

파생목적	구 분	계약처	계 약 금 액	파생상품부채

매매목적	Knock out Forward	노무라증권	USD 40,000,000	316,273

TRF(Target Redemption Forward)	노무라증권	USD 94,500,000	1,856,405

국민은행	USD 22,000,000	317,129

농협은행	USD 29,150,000	502,400

통화선도	KB국민은행	USD 30,000,000	500,359

합 계	USD 215,650,000	3,492,566

(3) 당분기 및 전분기 중 상기 파생상품거래로 인한 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	평 가 손 익(당기손익)	거 래 손 익(당기손익)

제 10(당) 기 분기	제 9(전) 기 분기	제 10(당) 기 분기	제 9(전) 기 분기

Knock out Forward	51,644	114,992	186,200	538,700

TRF(Target Redemption Forward)	(1,745,433)	(27,220)	1,577,720	655,102

IRS(Interest Rate Swap)	244,145	-	-	-

통화선도	92,802	-	(104,342)	-

합 계	(1,356,842)	87,772	1,659,578	1,193,802

[하림 별도] (1) 당분기말과 전기말 현재 파생상품자산 및 부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 10(당) 분기말	제 9(전) 기말

유동	비유동	유동	비유동

파생상품자산:

IRS(Interest Rate Swap)	179,777	129,142	3,606	61,168

파생상품부채:

Knock out Forward	316,273	-	367,917	-

TRF(Target Redemption Forward)	2,675,934	-	930,500	-

합 계	2,992,207	-	1,298,417	-

(2) 당분기말 현재 파생상품의 세부내역은 다음과 같습니다.① 파생상품자산

(단위: 천원)

파생목적	구 분	계 약 처	유동성분류	Fixed interest paymentsKRW (Rec)	Floating interest paymentsKRW (Pay)	합 계

매매목적	IRS (Interest Rate Swap)	KEB하나은행	유동	752,811	(573,034)	179,777

비유동	670,360	(541,218)	129,142

합 계	1,423,171	(1,114,252)	308,919

② 파생상품부채(단위 : 천원,USD)

파생목적	구 분	계약처	계 약 금 액	파생상품부채

매매목적	Knock out Forward	노무라증권	USD 40,000,000	316,273

TRF(Target Redemption Forward)	노무라증권	USD 94,500,000	1,856,405

국민은행	USD 22,000,000	317,129

농협은행	USD 29,150,000	502,400

합 계	USD 185,650,000	2,992,207

(3) 당분기 및 전분기 중 상기 파생상품거래로 인한 손익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	평 가 손 익(당기손익)	거 래 손 익(당기손익)

제 10(당) 기 분기	제 9(전) 기 분기	제 10(당) 기 분기	제 9(전) 기 분기

Knock out Forward	51,644	114,992	186,200	538,700

TRF(Target Redemption Forward)	(1,745,433)	(27,220)	1,577,720	655,102

IRS(Interest Rate Swap)	244,145	-	-	-

통화선도	-	-	(104,342)	-

합 계	(1,449,644)	87,772	1,659,578	1,193,802

8. 경영상의 주요계약 등

계약명	계약처	계약체결 및 기간	계약주요내용

제품공급약정서	호식이두마리치킨 외	연간계약	제품판매 약정

종계위탁사육계약	사육농가외	연간계약	(원)종계사육 약정

육,삼계위탁사육계약	사육농가외	연간계약	육삼계사육 약정

제품운송계약	(주)세림특수 외	연간계약	제품배송 용역

9. 연구개발활동가. 연구개발활동의 개요

당사 생명과학연구실은 사육에서 가공, 판매까지의 육계 계열화 사업을 통한 농업경영(Agri-business)의 기술이념에 따라, 1차 산물의 부가가치 배가와 국민 보건 증진에 목표를두고 식품연구 및 개발, 생산기술에 관한 연구 목적으로 설립되었습니다.주요 활동으로는 1高(고단백질) 3低(저열량, 저지방, 저콜레스테롤)의 닭고기를 이용한 영양과 편의 및 간편함을 추구하는 상품을 개발하여 소비자의 의식수준을 선도하고, 1차 산물의 부가가치 창출을 통해 농가 소득 증대에 기여하므로 궁극적으로는 국민건강 및 농업경영에 이바지하고자 노력하고 있습니다. 2 020년도 분기보고서 기준일 현재 연구개발에 의 해 구현된 기술 은 품 목허가 43건 이 보고된 상태 입니다.

(1) 연구개발 담당조직

(가) R 산하 개발 1팀, 개발2팀, B2B개발팀, 품질혁신팀 (나) 마케팅실 산하 마케팅1팀, 마케팅2팀, 커뮤니케이션팀, 디자인팀.

(2) 연구개발비용(단위 : 천원)

과 목	제10기 분기	제9기 분기	제9기	제8기	비 고

원 재 료 비	161,102	155,302	195,555	116,180	-

인 건 비	475,552	554,209	720,339	769,102	-

감 가 상 각 비	59,644	51,401	71,005	66,701	-

위 탁 용 역 비	286,711	253,141	347,484	316,047	-

기 타	547,835	488,519	643,920	543,399	-

연구개발비용 계	1,530,843	1,502,571	1,978,303	1,811,429	-

회계처리	제조경비	-	-	-	-	-

판매비와 관리비	1,530,843	1,502,571	1,978,303	1,811,429	-

개발비(무형자산)	-	-	-	-	-

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]	0.23%	0.24%	0.25%	0.22%	-

나. 연구개발 실적(단위 : 품목)

구분	품목허가	분쇄가공육제품	혼합식육추출가공품	단순식육추출가공품	식육추출가공식품	소시지	혼합프레스햄	프레스햄	햄	기타가공품(멸균제품)	가열양념육	양념육	빵류	소스류	복합조미식품	건조저장육류	식육함유가공품	기타수산물가공품	즉석조리식품	향미유	갈비가공품

2020년 분기	43	1	-	-	11	4	-	1	4	-	-	17	-	-	-	-	-	-	4	-	1

2019년	110	13	-	-	16	10	1	-	18	1	-	39	-	-	1	-	7	1	1	1	-

2018년	91	23	-	6	-	10	1	16	0	-	33	-	-	-	1	1	-	-	-	-	-

2017년	104	10	8	2	4	13	1	-	20	7	1	29	-	7	2	-	-	-	-	-	-

2016년	83	15	8	5	2	5	2	-	9	-	14	10	4	8	-	-	-	-	-	-	-

2015년	58	14	-	2	-	8	1	-	17	1	8	7	-	-	-	-	-	-	-	-	-

다. 연구개발 제품 요약

분야	구분	연구실적

제품	손수만든 안심튀김	비가열 튀김형태의 신제품으로 제품 생산 공정 중 가열하지 않아 고기가 촉촉하고습식 빵가루 사용으로 겉은 바삭한 새로운 형태의 제품

데리야키 닭갈비	남녀노소 즐길 수 있는 간장맛 닭갈비로 직관성이 좋은 스탠딩 파우치 형태의 포장 제품

3%미만 저지방닭가슴살햄 챔	지방을 3% 미만으로 맛있게 만들어 지방걱정 없이 믿고 먹을 수 있는 제품

칼로리가 낮아 운동이나 건강을 생각 하시는 분들도 안심하게 먹을 수 있는 제품

하림 마늘근위볶	풍미 가득한 마늘에 고소한 참기름을 더해 술안주로 먹을 수 있는 제품

쫄깃하면서도 오독오독한 식감의 닭근위볶음으로 개발한 제품

하림 핵불닭발	쫀득한 식감의 국내산 무뼈닭발에 매운 하바네로고추를 넣어 화끈한 하바네로와 숯불향의조화를 이룬 제품으로 술안주로 먹을 수 있는 제품

명품갈비탕	통갈비(백립)과 육수가 혼재되어 있는 제품으로 엄선된 소 통갈비 그대로 넣어 푹 고아만든 진한 국물과 부드러운 갈비살이 어우러진 제품

에어프라이어 대만식 치킨지파이	대만 현지에서 판매하는 지파이를 가공제품으로 구현하여 집에서 간편하게 먹을 수 있는제품

하림 전기구이통닭	부드러운 육질에 영양이 듬뿍 들어간 겉은 바삭하고 속은 촉촉한 제품으로 자녀들의 영양간식과 어른들 야식으로 간편하게 먹을 수 있는 제품

10. 그 밖에 투자의사 결정에 필요한 사항 가. 지적재산권 관련 당사의 지적재산권은 지주회사인 (주)하림지주에서 '하림' 브랜드 전반의 상표권을 보유하고 있으며, 지주회사에서 '하림' 브랜드 가치를 높이는 활동을 적극적으로 해나갈 예정입니다. 나. 환경관련 규제사항 식품사업에 대한 환경규제는 친환경적인 제품 생산을 위한 '제품 환경규제'와 제품을 생산하고 있는 사업장을 친환경적으로 관리하기 위한 '사업장관리 환경규제' 등 크게 2가지로 구분되며 이에 대한 내용은 다음과 같습니다. (1) 제품 환경규제 준수 식품은 소비자가 직접 섭취하는 제품으로 소비자의 건강과 안전에 직간접적인 영향을 미칠 수 있기 때문에 제품 관련 환경규제를 강화하고 있습니다. 제품의 개발 단계부터 원료, 생산, 제조, 포장, 유통, 사용 등 제품의 전과정에 걸쳐 환경 영향을 최소화하기 위해 온실가스 탄소 배출량, 용수 사용량 저감 활동을 하고 있습니다.

또한 ISO 14001(환경경영시스템 인증), K-OHSMS 18001(안전보건시스템 인증)을 획득하여 통닭규, 가공제품류, 집단급식에 대한 설계, 개발, 생산 및 부가서비스 등에 대해 한국경영인증원(KMR)으로부터 인증을 받았습니다. 이러한 활동은 식품 관련 국내외 환경법규 준수 및 기업과 제품의 친환경성 제고를 통해 차별화 요소로서 기여하고 있습니다. 이에 더하여 친환경농축산물 및 유기식품 등의 인증 관련 고시에 따라 닭의 사육 환경 및 조건, 동물복지를 고려하여 사육농장에서부터 철저하게 관리되어 사육되고 있습니다. 이를 통하여 무항생제 축산물의 수송, 도축, 가공과정의 품질관리를 위해 엄격하게 기준으 준수하고 있습니다.

국내의 주요 관련 법률은 다음과 같습니다. ① 자원의 절약과 재활용 촉진에 관한 법률ⓢ 환경기술 및 환경산업 지원법(환경 관련 법규 33개)③ 친환경농어업 육성 및 유기식품 등의 관리 지원에 관한 법률④ 축산물 위생관리법⑤ 동물보호법 (2) 사업장관리 환경규제 준수 제품을 생산하고 운송과정에서 발생되는 환경에 미치는 악영향을 감소시키기 위하여 관련 법을 준수하고 있으며, 환경안전 법규 및 시스템 준수 여부에 대해 파악하기 위해 환경정보공개시스템에 당사의 정보를 공개하고 있습니다. 대기오염방지시설, 수질오염방지시설과 같은 환경오염방지시설을 설치 및 운영함으로써 주변 환경에 영향을 미치지 않도록 법적 기준 이내로 배출관리를 하고 있습니다. 이와 더불어 신재생에너지 및 환경오염방지시설 등에도 지속적으로 투자하여 환경시설을 개선해 나가고 있습니다.이러한 사업장의 환경관리는 관련 부처, 지방자치단체의 관리감독을 받고 있으며, 제조 사업장에서는 환경경영시스템(ISO14001), 안전보건경영시스템(OHSAS 18001)을 유지하고, 내부 정기 감사를 통해 운영관리를 강화하고 있습니다. 또한 환경관리활동에 대한 논의 및 내용 공유를 위해 임원, 관리자, 실무자별로 구성된 협의체를 정기적으로 운영하고 있습니다. 그리고 임직원의 환경관리의 중요성에 대한 인식을 개선하고 환경사고 발생을 예방하기 위해 환경경영교육 및 환경사고 대비 훈련을 매년 실시하고 있습니다.국내의 주요 관련 법률은 다음과 같습니다. ① 일반환경관리 : 물환경보전법, 대기환경보전법, 폐기물관리법, 소음/진동 관리법, 잔류성유기오염물질 관리법, 화학물질관리법, 지하수법, 수도법, 하수도법, 환경오염시설통합관리법, 환경오염피해구제법 등② 기타사업장환경관리 : 저탄소 녹색성장 기본법, 에너지 이용 합리화법, 다중 이용시설 등의 실내 공기질 관리법 등 (3) 제재현황 환경 관련 법령 위반사항은 없습니다. (4) 녹색경영 기후변화 대응을 중대한 글로벌 이슈로 인식하고, 기후변화에 관련된 규제에 적극적으로 대응하여 온실가스 배출량을 감소시키고 있습니다. 온실가스/에너지 목표 관리제 및 온실가스 배출거래제 규제 적용 대상업체로서, 지속적인 온실가스 감축을 위해 제조사업장의 신재생에너지시설을 설치하고 사용량을 높이고 있습니다. 온실가스 감축량의 거래를 위해 온실가스 감축사업으로 등록하고, 온실가스 배출권거래제 외부사업으로 전환을 완료하였습니다. 또한 보일러 등의 연료를 친환경 에너지인 LPG로 변경하여 유해물질의 배출을 획기적으로 감소시켰으며 용수 재활용을 통해 폐수의 배출량을 감소시키는 등 계속해서 개선활동을 하고 있습니다.