하림 분기보고서 (2025.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원 현황 1) 감사위원회

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

박기덕	예	삼정회계법인(2005~2008)미래회계법인(2008~2009)신한회계법인(2009~현재)	예	회계사	- 회계감사- 주식가치평가- M

송기진	예	광주은행장(2008~2013)하나금융지주(2014~2018)법무법인 대륙아주(2013~현재)	예	재무전문가	- 상업은행, 한빛은행, 우리은행, 광주은행- 하나금융지주 사외이사

권호상	예	하나은행 강남영업본부장(2017~2017)하나은행 글로벌영업2본부장(2018~2018)하나은행 유럽중동본부장(2019~2020)	예	재무전문가	- 외환은행 - 하나은행

가) 감사위원회의 구성 : 정관 제42조(감사위원회의 구성) (1) 회사는 감사에 갈음하여 제39조의 규정에 의한 감사위원회를 둔다.

(2) 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성하고, 총 위원의 3분의 2 이상은 사외이사이어야 한다.

(3) 감사위원회 위원의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식 총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사위원회위원의 선임을 결의할 수 있다.

(4) 감사위원회 위원의 해임은 출석한 주주의 의결권의 3분의 2 이상의 수로 하되, 발행주식총수의 3분의 1 이상의 수로 하여야 한다.

(5) 제3항, 제4항의 감사위원회 위원의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 사외이사가 아닌 감사위원회위원을 선임 또는 해임할 때에 그의 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수를 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

나) 감사위원회의 직무 : 정관 제44조(감사위원회의 직무)

(1) 감사위원회는 회사의 회계와 업무를 감사한다.

(2) 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.

(3) 감사위원회는 필요한 경우 회사의 비용으로 전문가의 조력을 구할 수 있다.

(4) 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산 상태를 조사할 수 있다.

(5) 감사위원회는 제1항 내지 제4항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다.

(6) 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사 (소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구 할 수 있다.)

(7) 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다.

2) 감사위원의 독립성 당사는 감사위원회 위원 후보 추천을 위한 별도 위원회를 구성하고 있지 않으며, 감사위원은 전원 사외이사로 구성되어 있고, 사외이사는 사외이사후보추천위원 회를 통하여 추천하고 있습니다.

3) 감사위원회 활동

회차	개최일자	의안내용	가결여부	감사위원회 위원 등의 성명

박기덕(출석률:100%)	송기진(출석률:100%)	권호상(출석률 :100%)

1	2025.01.15	외부감사인 후보 평가의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2	2025.02.11	제14기(2024년) 별도 및 연결 재무제표(안) 보고의 건	보고	찬성	찬성	찬성

2024년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	보고	찬성	찬성	찬성

2024년 내부감사 결과보고 및 2025년 내부감사 계획 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

외부감사인 선임 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

외부감사인의 2024년 기말감사 경과 및 핵심 감사사항 보고	보고	찬성	찬성	찬성

3	2025.05.08	2025년 1분기 재무제표(안) 보고의 건	보고	찬성	찬성	찬성

외부감사인의 감사계획단계 및 1분기 지배기구와의 협의사항 보고의 건	보고	찬성	찬성	찬성

4	2025.06.17	2025년 1분기 내부회계관리제도 진행경과 보고의 건	보고	찬성	찬성	찬성

5	2025.08.07	2025년 반기 재무제표(안) 보고의 건	보고	찬성	찬성	찬성

2025년 반기 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	보고	찬성	찬성	찬성

2025년 상반기 내부감사실적 보고 및 하반기 감사계획 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

외부감사인의 2025년 반기검토 경과 및 재무제표 중점 점검 회계항목 보고의 건	보고	찬성	찬성	찬성

6	2025.09.24	타법인 출자지분 취득에 관한 검토의 건	가결	찬성	찬성	찬성

4) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2024.12.02	삼정회계법인	박기덕송기진권호상	-	- ESG 경영의 현재와 미래- 분식회계와 회계감사- 재무보고 감독- 감사위원회 운영 등.

2023.10.20	코스닥협회	박기덕송기진권호상	-	상장법인 사외이사 등을 위한자본시장 관련 주요 이슈

2022.08.08	삼정회계법인	노은한송기진권호상	-	- 감사위원회 활동 변화- 내부회계관리제도 감독- 외부감사인 선임 및 감독

5) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

재정팀	3	차장 1명(25년)과장 1명(12년)사원 1명(1년)	- 의안 설명서 제공- 재무자료 제공- 이사회 및 위원회 자료 제공- 내부통제활동 내역 제공- 기타 요청자료 제공

법무개선팀(감사 담당)	3	차장 1명(13년)과장 1명(14년)과장 1명(13년)	- 감사 업무 지원- 내부감사 계획 수립/이행 결과 보고

나. 준법지원인 등 1) 준법지원인 인적사항 및 주요 경력 등

섬명	주요 경력	주요 활동내역

신봉진	- 충남대학교 무역학과 졸업(1997년)
- (주)하림 법무팀 경력사원 입사(2004년)
- (주)하림 법무팀장(2008년)- (주)하림 준법지원인(2015년~현재)	- 준법통제기준 준수여부 점검- 준법통제기준 유효성평가- 준법교육 프로그램 운영

2) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무개선팀(법무 담당)	3	부장 1명(19년)과장 1명(14년)사원 1명(1년)	- 계약서 검토 및 제공- 사규 및 기타 요청자료 제공

3) 준법지원인의 주요 활동내역 가) 준법 내부교육 (1) 연 2회 전 임직원 대상 공정거래 교육 실시

(2) 전 임직원 대상 준법서약 서 징구

(3) 연 2회 공정거래 및 윤리경영 관련 게시물 게시 및 개인메일 발송

나) 준법통제기준 실행내역 및 준수여부 점검내용 (1) 신입사원 입사시 준법서약서 징구

(2) 거래계약체결시 거래의 적정성 확인 및 윤리경영 공동실천 서약서 징구

(3) 정기감사 및 수시감사, 헬프라인등을 통한 법위반사항 사전예방 및

직장내 갑질 근절 진행

(4) 법위반 가능성 고위험 부분에 대한 수시 확인 및 중점추진분야 점검

→ 영업 및 구매부문 / 환경(ESG) 및 노무부문(중대재해 처벌)