시디즈 분기보고서 (2022.03)
3. 연결재무제표 주석

제 13기(당) 기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지
제 12기(전) 기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지
주식회사 시디즈와 그 종속기업

1. 일반사항1-1 지배기업의 개요

한국채택국제회계기준 제1110호 '연결재무제표' 에 의한 지배기업인 주식회사 시디즈(이하 "회사")는 주식회사 퍼시스가 2010년 12월 15일을 기준일로 교육가구 및 교육기자재 사업부문을 인적분할함에 따라 2010년 12월 16일에 설립되었습니다. 2018년 4월 1일 (주)퍼시스홀딩스로부터 의자 제조 및 유통사업을 양수하여 사명을 (주)팀스에서 (주)시디즈로 변경하었고, 이를 주요사업으로 영위하고 있습니다. 1-2 주요 주주현황당분기말 및 전기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	당분기말	전기말

주식수	지분율	주식수	지분율

㈜일룸	811,522주	40.58%	811,522주	40.58%

㈜바로스	303,000주	15.15%	303,000주	15.15%

재단법인 목훈재단	60,000주	3.00%	60,000주	3.00%

이상배	39,950주	2.00%	39,950주	2.00%

기타	785,528주	39.28%	785,528주	39.28%

합 계	2,000,000주	100.00%	2,000,000주	100.00%

1-3 종속기업의 현황(1) 당분기말 현재 연결재무제표에 포함된 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

회 사 명	주요영업활동	법인설립 및영업소재지	결산월	소유지분율(%)

당기말	전기말

시디즈차이나	가구 판매	중국	12월	100	-

(2) 당분기말 현재 종속기업의 요약 재무상태는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	유동자산	비유동자산	자산계	유동부채	비유동부채	부채계	자본계

시디즈차이나	637,977,041	199,810,423	837,787,464	1,249,063,031	36,702,992	1,285,766,023	(447,978,559)

(3) 당분기 중 종속기업의 요약 경영성과는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	매출액	영업손익	당기순손익	기타포괄손익	총포괄손익

시디즈차이나	120,711,076	(29,784,766)	(34,146,495)	1,227,102	(32,919,393)

(4) 당분기 중 종속기업의 요약 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

회사명	영업활동으로인한 현금흐름	투자활동으로인한 현금흐름	재무활동으로인한 현금흐름	외화표시현금및현금성자산환율변동 효과	현금및현금성자산순증감	기초 현금및현금성자산	기말 현금및현금성자산

시디즈차이나	7,156,478	-	-	(574,033)	6,582,445	241,349,435	247,931,880

(주) 상기 요약 재무정보는 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치 조정 및 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의금액입니다.

2. 연결재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책

2-1 분기연결재무제표 작성기준

동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2021년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

(1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' - 개념체계에 대한 참조(개정)

동 개정사항은 기업회계기준서 제1103호에서 종전의 개념체계('개념체계'(2007)) 대신 '개념체계'(2018)를 참조하도록 하는 내용을 포함하고 있습니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1037호의 적용범위에 포함되는 충당부채나 우발부채의 경우취득자는 취득일에 과거사건의 결과로 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위해 기업회계기준서 제1037호를 적용한다는 요구사항을 추가합니다. 기업회계기준해석서 제2121호의 적용범위에 해당하는 부담금의 경우 취득자는 부담금을 납부할 부채를 생기게 하는 의무발생사건이 취득일까지 일어났는지를 판단하기 위해 기업회계기준해석서 제2121호를 적용합니다.

동 개정사항은 취득자는 사업결합에서 우발자산을 인식하지 않는다는 명시적인 문구를 추가합니다.

동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인 사업결합에 적용합니다.

- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' - 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 재화의 매각금액과 관련 원가(개정)

동 개정사항은 유형자산을 경영진이 의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 과정에서 생산된 재화의 매각금액을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다.

생산된 재화가 기업의 통상적인 활동의 산출물이 아니어서 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 포괄손익계산서에 별도로 표시하지 않는다면 그러한 매각금액과 원가의 크기, 그리고 매각금액과 원가가 포함되어 있는 포괄손익계산서의 계정을 공시하여야 합니다.

동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초잔액을 조정하여 인식합니다.

- 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' - 손실부담계약-계약이행원가(개정)

동 개정사항은 계약이행원가는 계약에 직접관련되는 원가로 구성된다는 것을 명확히합니다. 계약과 직접관련된 원가는 계약을 이행하기 위한 증분원가(예: 직접노무원가, 직접재료원가)와 계약을 이행하기 위한 직접 관련된 그 밖의 원가배분액(예: 계약의이행에 사용된 유형자산의 감가상각비)으로 구성됩니다.

동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다.

- 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선

동 연차개선은 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택', 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 기업회계기준서 제1116호 '리스', 기업회계기준서제1041호 '농림어업'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다.

① 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'

동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다.

② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'

동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때,기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다.

③ 기업회계기준서 제1116호 '리스'

동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다.

④ 기업회계기준서 제1041호 '농림어업'

동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치측정이 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항과 일관되도록 하며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다. 연결회사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을것으로 판단하고 있습니다. (2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'(제정)

기업회계기준서 제1117호는 보험계약의 인식, 측정, 표시 및 공시에 대한 원칙을 설정하고, 기업회계기준서 제1104호 보험계약을 대체합니다.

기업회계기준서 제1117호는 직접참가특성이 있는 보험계약에 대해 변동수수료접근법을 적용하는 수정된 일반모형을 설명합니다. 특정 요건을 충족하는 경우 보험료배분접근법을 이용하여 잔여보장부채를 측정함으로써 일반모형은 단순화됩니다.

일반모형은 미래현금흐름의 금액, 시기 및 불확실성을 추정하기 위해 현행의 가정을 이용하며, 그러한 불확실성에 대한 원가를 명시적으로 측정합니다. 시장이자율과 보험계약자의 옵션 및 보증의 영향을 고려합니다.

기업회계기준서 제1117호는 실무적으로 불가능하여 수정소급법이나 공정가치법이 적용되는 경우가 아니라면 소급적으로 적용되어야 합니다.

경과규정의 목적상 최초 적용일은 동 기준서를 최초로 적용하는 회계연도의 개시일이며, 전환일은 최초 적용일의 직전 기간의 기초시점입니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 유동부채와 비유동부채의 분류(개정)

동 개정사항은 재무상태표에서 유동부채와 비유동부채의 표시에만 영향을 미치며, 자산, 부채 및 손익의 금액이나 인식시점 또는 해당 항목들에 대한 공시정보에 영향을 미치지는 않습니다.

동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다

동 개정사항은 2023 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 국제회계기준 실무서2 '중요성에 대한 판단'(개정) - 회계정책 공시

동 개정사항은 회계정책의 공시에 대한 기업회계기준서 제1001호의 요구사항을 변경하며, '유의적인 회계정책'이라는 모든 용어를 '중요한 회계정책 정보'로 대체합니다.

기업회계기준서 제1001호 관련 문단도 중요하지 않는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 회계정책 정보는 중요하지 않으며 공시될 필요가 없다는 점을 명확히 하기 위해 개정합니다. 회계정책 정보는 금액이 중요하지 않을지라도 관련되는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황의 성격 때문에 중요할 수 있습니다. 그러나 중요한 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 모든 회계정책 정보가 그 자체로 중요한 것은 아닙니다.

또한 국제회계기준 실무서2에서 기술한 '중요성 과정의 4단계'의 적용을 설명하고 적용하기 위한 지침과 사례가 개발되었습니다.

동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 전진적으로 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 국제회계기준 실무서2에 대한 개정사항은 시행일이나경과규정을 포함하지 않습니다.

- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류'(개정) - 회계추정치의 정의

동 개정사항은 회계추정의 변경에 대한 정의를 회계추정치의 정의로 대체합니다. 새로운 정의에 따르면 회계추정치는 "측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액"입니다.

동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다 이 개정내용을 처음 적용하는 회계연도 시작일 이후에 발생하는 회계추정치 변경과 회계정책 변경에 적용합니다.

- 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세

동 개정사항은 최초인식 예외규정의 적용범위를 축소합니다. 동 개정사항에 따르면 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 생기게 하는 거래에는 최초인식 예외규정을 적용하지 않습니다.

적용가능한 세법에 따라 사업결합이 아니고 회계이익과 과세소득에 영향을 미치지 않는 거래에서 자산이나 부채를 최초로 인식할 때 같은 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생길 수 있습니다. 예를 들어 이러한 상황은 리스개시일에 기업회계기준서 제1116호를 적용하여 리스부채와 이에 대응하는 사용권자산을 인식할 때 발생할 수 있습니다.

기업회계기준서 제1012호의 개정에 따라 관련된 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식해야 하며, 이연법인세자산의 인식은 기업회계기준서 제1012호의 회수가능성 요건을 따르게 됩니다.

동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며 조기 적용이 허용됩니다.

2-2. 추정과 판단1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.2022년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 연결회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 영향은 2022년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.2) 공정가치 측정연결회사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결회사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내 에서 분류됩니다. . 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 . 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적 으로 관측가능한 투입변수 . 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결회사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 5에 포함되어 있습니다. 3. 유의적인 회계정책의 변경재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2-1.에서 설명하는 제·개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.3-1. 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

4. 금융상품의 범주 (1) 보고기간종료일 현재 금융자산의 범주별 내용은 다음과 같습니다.

당분기말>(단위: 원)

구분	상각후원가측정금융자산

현금및현금성자산	20,027,394,281

매출채권	18,873,686,990

단기기타채권	11,681,254,398

장기기타금융자산	339,330,000

장기기타채권	1,237,503,031

합계	52,159,168,700

(단위: 원) 구분 상각후원가측정금융자산 현금및현금성자산 7,022,555,938 매출채권 17,003,894,853 단기기타채권 2,222,470,019 장기기타금융자산 339,330,000 장기기타채권 1,140,707,125 합계 27,728,957,935 (2) 보고기간종료일 현재 금융부채의 범주별 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 상각후원가측정금융부채 매입채무 27,584,598,501 기타채무 10,661,332,017 리스부채-유동 1,408,879,015 리스부채-비유동 3,487,137,789 합계 43,141,947,322 (단위: 원) 구분 상각후원가측정금융부채 매입채무 6,674,968,152 기타채무 7,401,582,897 리스부채-유동 2,028,625,063 리스부채-비유동 3,271,034,880 합계 19,376,210,992 ( 3) 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 상각후원가측정금융자산 이자수익 43,569,372 23,144,406 외화환산손익 48,700,665 18,671,961 외환차손익 12,568,104 6,333,446 대손상각비 51,286,524 (103,492,802) 기타의대손상각비 (95,200,452) - 상각후원가측정금융부채 이자비용 (53,110,618) (82,885,282) 5. 공정가치 (1) 금융상품 종류별 장부금액과 공정가치 보고기간종료일 현재 연결회사의 재무제표상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다. (2) 공정가치서열체계 연결회사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 공정가치 서열체계를 다음과 같이 분류하였습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능투입변수) (3) 수준별 공정가치 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품은 없습니다. 6. 매출채권 및 기타채권 (1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 채권액 손실 충당금 장부금액 채권액 손실충당금 장부금액 매출채권 19,419,893,163 546,206,173 18,873,686,990 17,601,387,550 597,492,697 17,003,894,853 기타채권-유동 - - - - - - 미수금 11,752,736,012 116,833,323 11,635,902,689 2,201,890,698 21,632,871 2,180,257,827 미수수익 45,351,709 - 45,351,709 42,212,192 - 42,212,192 소계 11,798,087,721 116,833,323 11,681,254,398 2,244,102,890 21,632,871 2,222,470,019 기타채권-비유동 - - - - - - 보증금(주1) 1,235,503,031 - 1,235,503,031 1,140,707,125 - 1,140,707,125 소계 1,235,503,031 - 1,235,503,031 1,140,707,125 - 1,140,707,125 합계 32,453,483,915 663,039,496 31,790,444,419 20,986,197,565 619,125,568 20,367,071,997 (주1) 장기매출채권및기타채권은 미래에 기대되는 유입 현금흐름의 명목가액과 현재가치의 차이가 중요하지 않아 명목가액으로 평가하였습니다. (2) 당분기말 현재 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 연체된 일수 미연체 총장부금액 19,419,893,163 기대손실률 2.90% 전체기간기대손실 546,206,173 순장부금액 18,873,686,990 (3) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 손실 충당금의 변동내용은 다음과 같습니다 . (단위: 원) 구분 기초 설정(환입) 당분기말 매출채권 597,492,697 (51,286,524) 546,206,173 기타채권 - - - 미수금 21,632,871 95,200,452 116,833,323 합계 619,125,568 43,913,928 663,039,496 (단위: 원) 구분 기초 설정(환입) 제각 전기말 매출채권 130,991,005 516,360,507 (49,858,815) 597,492,697 기타채권 - - - - 미수금 90,351,437 (68,718,566) - 21,632,871 합계 221,342,442 447,641,941 (49,858,815) 619,125,568 7. 유형자산 및 투자부동산 (1) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. 당분기> (단위: 원) 구분 기초 취득 사업결합취득 처분 감가상각 대체 기타(*1) 당분기말 토지 9,361,928,030 - - - - - - 9,361,928,030 건물 5,535,501,145 - - - (52,719,057) - - 5,482,782,088 구축물 8,374,667 - - - (173,757) - - 8,200,910 기계장치 3,733,264,237 51,000,000 - - (148,863,097) 13,500,000 - 3,648,901,140 차량운반구 98,545,598 - - - (23,037,061) - - 75,508,537 기타유형자산 3,410,698,509 139,630,000 722,395 (2,000) (362,451,838) 355,000,000 (1,141) 3,543,597,066 건설중인자산 1,381,736,983 267,340,000 - - - (368,500,000) - 1,280,576,983 합계 23,530,049,169 457,970,000 722,395 (2,000) (587,244,810) - (1,141) 23,401,493,613 (주1) 환율 변동으로 인한 효과 (단위: 원) 구분 기초 취득 처분 감가상각 대체 전분기말 토지 9,361,928,030 - - - - 9,361,928,030 건물 5,748,408,903 - - (53,396,234) - 5,695,012,669 구축물 6,134,175 - - (1,544,935) 2,930,000 7,519,240 기계장치 3,479,771,373 22,500,000 (29,807,453) (122,543,505) 15,500,000 3,365,420,415 차량운반구 175,331,380 37,686,795 - (26,087,312) - 186,930,863 기타유형자산 2,472,590,309 404,980,000 - (228,178,393) 21,990,000 2,671,381,916 건설중인자산 965,016,813 165,250,000 - - (40,420,000) 1,089,846,813 합계 22,209,180,983 630,416,795 (29,807,453) (431,750,379) - 22,378,039,946 (2) 당분기 중 투자부동산의 변동내용은 다음과 같습니다. 당분기> (단위: 원) 구분 기초 취득 처분 감가상각 대체 당분기말 토지 1,369,310,370 - - - - 1,369,310,370 건물 6,388,054 - - (463,449) - 5,924,605 합 계 1,375,698,424 - - (463,449) - 1,375,234,975 (단위: 원) 구분 기초 취득 처분 감가상각 대체 전분기말 토지 1,369,310,370 - - - - 1,369,310,370 건물 89,688,268 - - (1,580,671) - 88,107,597 합 계 1,458,998,638 - - (1,580,671) - 1,457,417,967 8. 무형자산(1) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 회원권 산업재산권 영업권 소프트웨어 합계 기초 513,525,358 91,002,330 2,000,000,000 - 2,604,527,688 취득 - 1,820,910 - - 1,820,910 사업결합취득 - - 415,138,654 497,100 415,635,754 상각 - (9,182,684) - (83,696) (9,266,380) 기말 513,525,358 83,640,556 2,415,138,654 413,404 3,012,717,972 (단위: 원) 구분 회원권 산업재산권 영업권 합계 기초 513,525,358 110,055,795 2,000,000,000 2,623,581,153 취득 - 7,182,616 - 7,182,616 상각 - (9,603,234) - (9,603,234) 기말 513,525,358 107,635,177 2,000,000,000 2,621,160,535 (2) 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식한 연구와 개발 지출의 총액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 계정과목 구분 당분기 전분기 판매비와 관리비 경상연구개발비 487,235,206 383,626,561 매출원가 제조경비 145,533,190 104,075,415 합계 632,768,396 487,701,976 9 . 리스 (1) 보고기간 종료일 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 부동산 부동산 취득원가 8,017,975,713 7,873,676,530 감가상각누계액 (3,165,907,905) (2,604,875,663) 장부금액 4,852,067,808 5,268,800,867 ( 2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 부동산 부동산 기초 5,268,800,867 8,653,854,388 취득 - - 사업결합 취득 144,299,183 - 처분 - - 감가상각 (561,032,242) (638,145,992) 기말 4,852,067,808 8,015,708,396 ( 3) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련해 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 부동산 561,032,242 638,145,992 리스부채에 대한 이자비용 9,684,293 82,885,282 단기리스료 56,300,000 42,075,000 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 24,898,504 19,827,184 합계 651,915,039 782,933,458 당 분기 중 단기리스와 소액자산리스를 제외한 리스의 총 현금유출은 752백만원(전기:677백만원)입니다. (4) 당분기말 현재 리스부채 및 전기말 현재 금융리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 유동 1,408,879,015 2,028,625,063 비유동 3,487,137,789 3,271,034,880 합계 4,896,016,804 5,299,659,943 10. 퇴직급여채 무 (1) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 기초 4,752,520,497 4,766,001,592 근무원가 192,903,570 197,945,091 이자원가 35,185,923 41,867,613 재측정요소 - - 급여지급액 (85,372,650) (13,712,820) 관계사전출입 80,173,890 107,159,950 기말 4,975,411,230 5,099,261,426 ( 2) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 기초 5,251,379,823 5,723,517,464 사외적립자산의 기대수익 39,236,493 50,540,811 재측정요소 : 사외적립자산의 수익(기대수익에 포함된 금액 제외) (10,471,759) - 급여지급액 (83,719,887) (13,712,820) 관계사전출입 80,173,890 107,159,950 기말 5,276,598,560 5,867,505,405 ( 3) 총비용1) 당분기 및 전분기 중 당기손익으로 인식한 총비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 당기근무원가 192,903,570 197,945,091 이자손익 35,185,923 41,867,613 사외적립자산의 이자수익 (39,236,493) (50,540,811) 합계 188,853,000 189,271,893 2) 당분기 및 전분기 중 당기손익으로 인식한 총비용의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 매출원가 89,859,344 86,907,707 판매비와관리비 98,993,656 102,364,186 합계 188,853,000 189,271,893 11. 충당부채 당분기 및 전기 중 충당부채의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 기초 증가 감소 당분기말 유동 - - - - 판매보증충당부채 440,354,804 - (32,371,426) 407,983,378 비유동 - - - - 복구충당부채 115,511,580 1,131,064 - 116,642,644 (단위: 원) 구분 기초 증가 감소 전기말 유동 - - - - 판매보증충당부채 226,035,416 952,061,769 (737,742,381) 440,354,804 비유동 - - - - 복구충당부채 84,069,798 31,441,782 - 115,511,580 12. 자본금과 자본잉여금 (1) 자본금 보고기간종료일 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 발행할주식의 총수 8,000,000주 8,000,000주 1주당 액면금액 500 500 발행한 주식수 2,000,000주 2,000,000주 보통주자본금 1,000,000,000 1,000,000,000 (2) 자본잉여금1) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 20,164,727,263 20,164,727,263 2) 당분기 및 전기 중 자본잉여금의 변동내용은 없습니다. 13. 매출액 및 매출원가 (1) 당분기 및 전분기 중 매출액의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출액 64,155,423,752 64,155,423,752 62,434,339,251 62,434,339,251 상품매출액 7,918,309,077 7,918,309,077 7,359,083,709 7,359,083,709 합계 72,073,732,829 72,073,732,829 69,793,422,960 69,793,422,960 (2) 당분기 및 전분기 중 매출원가의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품: 기초제품 6,713,516,699 6,713,516,699 6,835,053,005 6,835,053,005 타계정에서대체 62,345,274 62,345,274 - - 당기제품제조원가 49,595,618,393 49,595,618,393 46,200,895,204 46,200,895,204 타계정으로대체 196,334,574 196,334,574 229,384,528 229,384,528 기말제품 5,990,347,193 5,990,347,193 5,450,340,092 5,450,340,092 제품평가충당금 (646,852,098) (646,852,098) (288,399,061) (288,399,061) 제품매출원가 50,831,650,697 50,831,650,697 47,644,622,650 47,644,622,650 상품: 기초상품 774,582,401 774,582,401 497,531,589 497,531,589 상품매입 5,107,317,578 5,107,317,578 6,198,825,916 6,198,825,916 타계정으로대체 (144,205,502) (144,205,502) 55,130,029 55,130,029 기말상품 659,566,226 659,566,226 486,177,604 486,177,604 상품평가충당금 (89,880,807) (89,880,807) (39,927,732) (39,927,732) 상품매출원가 5,456,420,062 5,456,420,062 6,194,977,604 6,194,977,604 합계 56,288,070,759 56,288,070,759 53,839,600,254 53,839,600,254 (3) 지역별 매출액의 구성 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 국내 한국 내수 68,271,980,965 68,271,980,965 66,080,938,777 66,080,938,777 해외 북미 수출 2,423,818,211 2,423,818,211 1,280,994,828 1,280,994,828 아시아 수출 505,545,064 505,545,064 1,051,582,229 1,051,582,229 오세아니아 수출 - - 894,540 894,540 유럽 수출 872,388,589 872,388,589 1,379,012,586 1,379,012,586 해외소계 3,801,751,864 3,801,751,864 3,712,484,183 3,712,484,183 합계 72,073,732,829 72,073,732,829 69,793,422,960 69,793,422,960 14. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 적용된예상평균연간유효법인세율은 세액공제 및 최저한세 등의 효과를 고려하여 19.5% (2022년 3월 31일로 종료하는 기간에 대한 예상법인세율: 19.5% )입니다 . 15. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 원재료와 소모품의 사용액 46,518,884,453 46,518,884,453 39,344,855,612 39,344,855,612 제품과 재공품의 변동 (4,798,342,541) (4,798,342,541) (661,580,247) (661,580,247) 상품의 변동 5,456,420,062 5,456,420,062 6,194,977,604 6,194,977,604 급여 1,643,457,308 1,643,457,308 1,451,705,461 1,451,705,461 퇴직급여 188,853,000 188,853,000 189,271,893 189,271,893 복리후생비 385,702,272 385,702,272 405,208,824 405,208,824 감가상각비및무형자산상각비 1,127,860,855 1,127,860,855 1,081,080,276 1,081,080,276 물류비 5,512,481,478 5,512,481,478 4,667,557,683 4,667,557,683 관리비 14,320,628,923 14,320,628,923 11,274,366,064 11,274,366,064 합계(주1) 70,355,945,810 70,355,945,810 63,947,443,170 63,947,443,170 (주1) 포괄손익계산서상 매출원가, 판매비와관리비 및 대손상각비의 합계액입니다. 16. 현금흐름표 (1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 당기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 감가상각비 및 무형자산상각비 1,127,860,855 1,081,080,276 대손상각비(손실충당금환입) (51,286,524) 103,492,802 기타의대손상각비 95,200,452 - 퇴직급여 188,853,000 189,271,893 법인세비용 388,794,626 1,237,593,191 유형자산처분손실 - - 이자수익 (43,569,372) (23,144,406) 이자비용 53,110,618 82,885,282 유형자산처분이익 (598,000) (100,314,154) 외화환산이익 (48,700,665) (13,097,230) 외화환산손실 - (5,574,731) 합계 1,709,664,990 2,552,192,923 ( 3) 당분기 및 전분기 중 영업활동 자산 부채의 증감 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) (1,791,292,607) (7,247,245,821) 미수금의 감소(증가) (9,514,931,615) (21,811,188) 기타유동자산의 감소(증가) 23,896,440 (6,140,635) 재고자산의 감소(증가) (472,772,281) 1,571,815,206 장기기타채권의감소(증가) (1,599,822) - 매입채무의 증가(감소) 19,869,094,224 (42,225,359) 단기기타채무의 증가(감소) 2,555,603,169 (2,634,519,376) 기타유동부채의 증가(감소) 271,221,704 404,066,204 유동충당부채의 증가(감소) (32,371,426) 14,298,271 퇴직금의 지급 (83,719,887) (13,712,820) 사외적립자산순지출액 83,719,887 13,712,820 합계 10,906,847,786 (7,961,762,698) ( 4) 당분기 및 전분기 중 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 건설중인자산 대체 368,500,000 40,420,000 17. 특수관계자거래 (1) 보고기간종료일 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 관계 회사명 당분기 전기 영향력을 행사하는 기업> 유의적영향력 행사기업 (주)일룸 (주)일룸 대주주 지분출자기업(주1) ㈜퍼시스,㈜바로스,㈜퍼시스홀딩스,Iloom Taiwan Inc.,SIDIZ CHINA,INC.,FURSYS VN CO.,LTD ㈜퍼시스,㈜바로스,㈜퍼시스홀딩스,Iloom Taiwan Inc.,SIDIZ CHINA,INC.,FURSYS VN CO.,LTD (주1) 당분기 중 시디즈차이나 지분취득으로 인하여 종속기업으로 신규 편입되었습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 특수관계자 매출 매입 용역수익등 유무형자산매각 용역비용등 유무형자산취득 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 (주)일룸 6,883,323,026 - 174,815,883 - 9,227,509 - 기타특수관계자 (주)퍼시스홀딩스 - - - - 1,025,180,604 - (주)퍼시스 18,950,407,752 319,079,300 113,300,963 - 640,341,180 - (주)바로스 229,117,475 38,022,008 99,880,296 - 4,534,532,124 - 일룸타이완 125,687,344 - - - - - 시디즈차이나(주1) 259,256,994 - - - - - 퍼시스베트남 - 2,525,476 105,763,328 - - - 합계 26,447,792,591 359,626,784 493,760,470 - 6,209,281,417 - (주1) 시디즈차이나와의 거래는 종속기업 편입전까지의 거래를 포함하고 있습니다. (단위: 원) 특수관계자 매출 매입 용역수익등 유무형자산매각 용역비용등 유무형자산취득 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 (주)일룸 7,596,137,705 - 358,747,397 - 926,364 - 기타특수관계자 (주)퍼시스홀딩스 - - 376,000 - 841,059,002 - (주)퍼시스 17,310,009,068 2,688,841,834 25,580,370 - 692,523,889 - (주)바로스 198,271,468 30,411,548 5,370,480 - 1,951,792,703 - 일룸타이완 141,279,009 - - - - - 시디즈차이나 376,822,410 - - - - - 퍼시스베트남 - - 53,250,550 - - - 합계 25,622,519,660 2,719,253,382 443,324,797 - 3,486,301,958 - (3) 보고 기간종료일 현재 특수관계자와의 매출채권 및 매입채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 특수관계자 당분기 전기 매출채권 손실충당금 대손상각비 매입채무 매출채권 손실충당금 대손상각비 매입채무 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 (주)일룸 2,942,034,463 29,420,345 (2,145,639) - 1,643,823,971 16,438,240 (8,550,584) - 기타특수관계자 (주)퍼시스 7,542,671,041 75,426,710 18,846,182 103,179,010 7,373,374,702 73,733,747 69,562,571 161,687,020 (주)바로스 36,227,290 362,273 111,534 12,636,307 - - (265,814) - 일룸타이완 122,338,656 1,223,387 510,333 - 304,509,262 3,045,093 (461,679) - 시디즈차이나 - - - - 903,562,520 431,906,366 427,509,284 - 합계 10,643,271,450 106,432,715 17,322,410 115,815,317 10,225,270,455 525,123,446 487,793,778 161,687,020 ( 4) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 중요한 기타채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 특수관계자 당분기 전기 기타채권 대손충당금 대손상각비 기타채무 기타채권 대손충당금 대손상각비 기타채무 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 (주)일룸 132,845,081 1,328,451 (1,514,399) 1,864,534 224,139,611 2,241,396 (1,027,347) 4,554,956 기타특수관계자 (주)퍼시스홀딩스 293,950 2,940 (1,457) 515,708,356 - - (13,423) 118,696,009 (주)퍼시스 511,897,304 5,118,973 4,525,594 258,549,159 94,218,508 942,185 942,185 185,710,983 (주)바로스 98,932,579 989,326 396,348 1,646,112,168 - - (431,771) 423,562,361 시디즈차이나 - - - - 21,063,596 - - - 퍼시스베트남 86,796,508 867,965 498,493 - 38,037,720 380,377 (1,574,303) - 합계 830,765,422 8,307,655 3,904,579 2,422,234,217 37,745,943 3,563,958 (2,104,659) 73,252,430 ( 5) 주요경영진에 대한 보상 주요 경영진은 직·간접적으로 당해 회사 활동의 계획·지휘·통제에 대한 권한과 책임을 가진 자로서 모든 이사(업무집행이사 여부를 불문함)를 포함하고 있으며, 당기 및 전기 중 주요경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 단기종업원급여 211,950,000 216,000,000 18. 우발상황과 약정사항 (1) 보고기간종료일 현재 보험가입내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 부보자산 부보금액 보험금수익자 공장 화재보험가입 건물 16,266,738,000 주식회사 시디즈 구축물 및 기타유형자산 6,692,968,000 주식회사 시디즈 기계장치 4,308,806,000 주식회사 시디즈 재고자산 20,404,043,000 주식회사 시디즈 합계 47,672,555,000 연결회사는 상기 보험외에 가스사고배상책임보험에 가입되어 있습니다 . (단위: 원) 구분 부보자산 부보금액 보험금수익자 공장 화재보험가입 건물 16,266,738,000 주식회사 시디즈 구축물 및 기타유형자산 6,692,968,000 주식회사 시디즈 기계장치 4,308,806,000 주식회사 시디즈 재고자산 20,404,043,000 주식회사 시디즈 합계 47,672,555,000 (2) 제공받은 지급보증내용 서울보증보험에 인허가 및 이행 보증과 관련하여 지급보증(약정한도 301백만원)을 받고 있습니다. (3) 금융기관 약정사항 (단위: 원,USD) 구 분 금융기관명 약정한도액 실행액 기타약정(E-BIZ제휴업체승인) (주)신한은행 1,000,000,000 - 수입신용장발행 KEB 하나은행 USD 4,000,000.00 USD 222,352.75 18. 사업결합(1) 연결회사는 세계 시장 경쟁력 강화 및 글로벌 도약을 위한 미래 성장동력 확보를 위하여, 이사회 결의를 통해 2022년 2월 28일자로 시디즈차이나 지분 100%를 인수하였습니다.(2) 시디즈차이나의 취득시점에 식별가능한 자산 및 부채의 공정가치는다음과 같습니다. 구 분 금 액 인수한 자산: 현금및현금성자산 241,349,435 매출채권및기타채권 63,284,282 재고자산 179,529,548 기타유동자산 84,351,834 유형자산 722,395 무형자산 497,100 기타비유동자산 93,529,874 자산 총계 663,264,468 인수한 부채: 매입채무및기타채무(유동) 1,077,403,122 부채 총계 1,077,403,122 순자산 공정가치 (414,138,654) 연결회사의 사업결합 회계처리는 당분기말 현재 잠정금액을 보고한 것으로 취득일로부터 1년 이내의 측정기간 내에 사업결합과 관련된 사실과 상황에 대하여 새롭게 입수한 정보가 있는 경우에 조정될 수 있습니다.(3) 당분기 중 발생한 사업결합에서 발생한 영업권은 다음과 같습니다. 구 분 금 액 순자산 공정가치 (414,138,654) 차감: 비지배지분 공정가치 - 차감: 총이전대가(현금) 1,000,000 영업권 415,138,654 (4) 당분기 중 사업결합과 관련한 현금흐름은 다음과 같습니다. 구 분 금 액 취득한 종속기업이 보유한 현금 241,349,435 현금지급 이전대가 (1,000,000) 합 계 240,349,435 19. 보고기간 후 사건회사는 2022년 5월 2일 글로벌 최대 시장 진출을 통해 해외시장 성장성 확보 및 글로벌 경쟁력 강화를 위하여 시디즈아메리카에 출자를 결정하였습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 13 기 1분기말 2022.03.31 현재 제 12 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 제 13 기 1분기말 제 12 기말 자산 유동자산 74,463,163,914 49,930,193,895 현금및현금성자산 19,779,462,401 7,022,555,938 단기금융상품 매출채권 18,915,952,029 17,003,894,853 단기기타채권 11,644,910,924 2,222,470,019 당기법인세자산 기타유동자산 435,977,456 467,989,868 재고자산 23,686,861,104 23,213,283,217 비유동자산 34,022,919,666 34,875,306,613 장기기타금융자산 339,330,000 339,330,000 장기기타채권 1,147,021,142 1,140,707,125 종속회사투자 1,000,000 유형자산 23,400,802,870 23,530,049,169 사용권자산 4,743,843,421 5,268,800,867 투자부동산 1,375,234,975 1,375,698,424 무형자산 2,597,165,914 2,604,527,688 확정급여자산 301,187,330 498,859,326 이연법인세자산 117,334,014 117,334,014 자산총계 108,486,083,580 84,805,500,508 부채 유동부채 42,436,098,906 19,968,815,883 매입채무 26,498,950,320 6,674,968,152 단기기타채무 10,646,818,267 7,401,582,897 당기법인세부채 1,134,258,212 1,278,896,842 유동충당부채 407,983,378 440,354,804 기타유동부채 3,748,088,729 4,173,013,188 비유동부채 3,588,118,150 3,386,546,460 퇴직급여채무 장기기타채무 이연법인세부채 21,040,709 충당부채 116,642,644 115,511,580 기타비유동부채 3,450,434,797 3,271,034,880 부채총계 46,024,217,056 23,355,362,343 자본 자본금 1,000,000,000 1,000,000,000 자본잉여금 20,164,727,263 20,164,727,263 기타자본 (3,734,813,900) (3,734,813,900) 기타포괄손익누계액 이익잉여금 45,031,953,161 44,020,224,802 자본총계 62,461,866,524 61,450,138,165 부채및자본총계 108,486,083,580 84,805,500,508 포괄손익계산서 제 13 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 12 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 제 13 기 1분기 제 12 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 72,024,580,408 72,024,580,408 69,793,422,960 69,793,422,960 매출원가 56,225,725,485 56,225,725,485 53,839,600,254 53,839,600,254 매출총이익 15,798,854,923 15,798,854,923 15,953,822,706 15,953,822,706 판매비와관리비 13,996,838,593 13,996,838,593 10,108,003,639 10,108,003,639 영업이익(손실) 1,802,016,330 1,802,016,330 5,845,819,067 5,845,819,067 기타수익 606,645,395 606,645,395 576,025,728 576,025,728 기타비용 319,080,452 319,080,452 18,415,827 18,415,827 금융수익 43,433,226 43,433,226 23,144,406 23,144,406 금융비용 52,740,342 52,740,342 82,885,282 82,885,282 법인세비용차감전순이익(손실) 2,080,274,157 2,080,274,157 6,343,688,092 6,343,688,092 법인세비용 388,794,626 388,794,626 1,237,593,191 1,237,593,191 당기순이익(손실) 1,691,479,531 1,691,479,531 5,106,094,901 5,106,094,901 기타포괄손익 (8,167,972) (8,167,972) 총포괄손익 1,683,311,559 1,683,311,559 5,106,094,901 5,106,094,901 주당이익 기본및희석주당순이익 (단위 : 원) 1,007 1,007 3,041 3,041 자본변동표 제 13 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 12 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 1,000,000,000 20,164,727,263 (3,734,813,900) 31,355,658,785 48,785,572,148 당기순이익(손실) 5,106,094,901 5,106,094,901 보험수리적손익 연차배당 503,687,400 503,687,400 2021.03.31 (기말자본) 1,000,000,000 20,164,727,263 (3,734,813,900) 35,958,066,286 53,387,979,649 2022.01.01 (기초자본) 1,000,000,000 20,164,727,263 (3,734,813,900) 44,020,224,802 61,450,138,165 당기순이익(손실) 1,691,479,531 1,691,479,531 보험수리적손익 (8,167,972) (8,167,972) 연차배당 671,583,200 671,583,200 2022.03.31 (기말자본) 1,000,000,000 20,164,727,263 (3,734,813,900) 45,031,953,161 62,461,866,524 현금흐름표 제 13 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 12 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 제 13 기 1분기 제 12 기 1분기 영업활동현금흐름 13,730,375,772 (1,501,802,312) 당기순이익(손실) 1,691,479,531 5,106,094,901 당기순이익조정을 위한 가감 1,702,333,120 2,552,192,923 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 10,814,541,125 (7,961,762,698) 이자수취(영업) 30,979,692 13,127,242 이자지급(영업) 1,131,064 법인세납부(환급) (510,088,760) (1,211,454,680) 투자활동현금흐름 (457,788,910) (498,477,804) 유형자산의 처분 2,000 130,121,607 임차보증금의 감소 3,000,000 10,000,000 유형자산의 취득 (190,630,000) (465,166,795) 무형자산의 취득 (1,820,910) (7,182,616) 건설중인자산의 취득 (267,340,000) (165,250,000) 상각후원가 측정 금융자산의 취득 종속기업투자주식의 취득 (1,000,000) 임차보증금의 증가 (1,000,000) 재무활동현금흐름 (564,381,064) (673,869,000) 배당금지급 리스부채의 상환 (564,381,064) (673,869,000) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 48,700,665 92,872,423 현금및현금성자산의순증가(감소) 12,756,906,463 (2,581,276,693) 기초현금및현금성자산 7,022,555,938 20,110,613,903 기말현금및현금성자산 19,779,462,401 17,529,337,210 5. 재무제표 주석 제 13기(당) 기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지 제 12기(전) 기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 1. 회사의 개요 (1) 기업의 개요 주식회사 시디즈(이하 '회사')는 주식회사 퍼시스가 2010년 12월 15일을 기준일로 교육가구 및 교육기자재 사업부문을 인적분할함에 따라 2010년 12월 16일에 설립되었습니다. 2018년 4월 1일 (주)퍼시스홀딩스로부터 의자 제조 및 유통사업을 양수하여 사명을 (주)팀스에서 (주)시디즈로 변경하었고, 이를 주요사업으로 영위하고 있습니다. 당기말 현재 자본금은 1,000 백만원이며, 회사의 본점 소재지는 다음과 같습 니다.(2) 본사 및 공장 소재지1) 본사 소재지: 경기도 평택시 세교산단로 67-202) 주요 공장 소재지: 경기도 평택시 세교산단로 67-20 (3) 대표이사: 이상배 (4) 주요 주주 및 지분율 주주명 당분기말 전기말 주식수 지분율 주식수 지분율 ㈜일룸 811,522주 40.58% 811,522주 40.58% ㈜바로스 303,000주 15.15% 303,000주 15.15% 재단법인 목훈재단 60,000주 3.00% 60,000주 3.00% 이상배 39,950주 2.00% 39,950주 2.00% 기타 785,528주 39.28% 785,528주 39.28% 합 계 2,000,000주 100.00% 2,000,000주 100.00% 2. 재무제표 작성기준 2-1. 회계기준의 적용 당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 당사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는, 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다. 2-2. 회계정책의 변경1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 회사는 2021년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도에 시행되는 기준서와 개정사항을 최초 적용하였습니다. 회사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다. - 기업회계기준서 제1116호 리스(개정) 실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이 요약분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁 이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정 및 이자율지표 개혁에 따른 리스변경의 경우 새로운 대체지표이자율을 반영한 할인율을 적용하는 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 개정사항이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준회사의 재무제표 발행승인일 현재 제정 또는 공표되었으나 아직 시행되지 않아 회사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 제ㆍ개정내역은 다음과 같습니다.- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동ㆍ비유동 분류 기업회계기준서 제1001호 문단 69~76에 대한 개정사항은 부채의 유동ㆍ비유동 분류에 대한 다음의 요구사항을 명확히 합니다. - 결제를 연기할 수 있는 권리의 의미 - 연기할 수 있는 권리가 보고기간종료일 현재 존재해야 함 - 기업이 연기할 수 있는 권리를 행사할 가능성은 유동성 분류에 영향을 미치지 않음 - 전환가능부채의 내재파생상품 자체가 지분상품일 경우에만 부채의 조건이 유동성분류에 영향을 미치지 않음 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하며 소급 적용합니다. - 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 재무보고를 위한 개념체계 참조 동 개정사항의 목적은 1989년에 발표된 '재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계'를 2018년 3월에 발표된 '재무보고를 위한 개념체계'의 참조로 변경시, 유의적인 요구사항의 변경이 없도록 하는데 있습니다. 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 또는 기업회계기준해석서 제2121호 '부담금'의 범위인 부채와 우발부채에서 day 2 손익이 발생하지 않도록, 기업회계기준서 제1103호의 인식 원칙에 예외를 추가하였습니다. 아울러 재무보고를 위한 개념체계 변경의 영향이 없도록,기업회계기준서 제1103호의 우발자산 관련 지침을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하며, 전진 적용합니다. - 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용전의 매각금액 동 개정사항의 목적은 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 동안 발생하는 재화의 순매각가액을 원가에서 차감하지 않도록 하는데 있습니다. 대신에, 기업은 그러한 품목을 판매하여 얻은 수익과 품목을 생산하는데 드는 원가를 각각 당기손익으로 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하며, 비교 표시되는 가장 이른 기간이나 그 후에 경영진이 의도하는 방식으로 가동될 수 있는 장소와 상태에 이르는 유형자산에 대해서 소급 적용하여야 합니다. 해당 개정사항은 당사에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됩니다. - 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 개정 - 손실부담계약의 의무이행 원가 동 개정사항은 계약이 손실부담계약인지 또는 손실을 발생시키는 계약인지 평가할 때 기업이 포함해야할 원가를 명확하게 하였습니다. 개정 기준서는 "직접 관련된 원가 접근법"을 적용합니다. 재화나 용역을 제공하는 계약에 직접적으로 관련되는 원가는 증분원가와 계약 활동에 직접적으로 관련되는 원가 배분액을 모두 포함합니다. 일반 관리 원가는 계약에 직접적으로 관련되지 않으며계약에 따라 거래상대방에게 명시적으로 부과될 수 없다면 제외됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도에 적용됩니다. 회사는 이 개정 기준서를 최초로 적용하는 연차 보고기간 초에 모든 의무를 아직 이행하지 않은 계약에 적용할 것입니다. - 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' - 최초채택기업인 종속기업 개정 기준서는 종속기업이 기업회계기준서 제1101호 한국채택국제회계기준의 최초채택 문단 D16(1)을 적용하기로 선택한 경우 종속기업이 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업이 보고한 금액을 사용하여 누적환산차이를 측정할 수 있도록 허용합니다. 이 개정사항은 동 기준서 문단 D16(1)을 적용하기로 선택한 관계기업 또는 공동기업에도 적용됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도에 적용하며 조기적용이 허용됩니다. 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' - 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 동 개정사항은 새로운 금융부채나 변경된 금융부채의 조건이 기존의 금융부채의 조건과 실질적으로 다른지를 평가할 때 기업이 포함하는 수수료를 명확히 합니다. 이러한 수수료에는 채권자와 채무자 간에 지급하거나 수취한 수수료와 채권자와 채무자가 서로를 대신하여 지급하거나 수취한 수수료만 포함됩니다. 기업은 동 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도 이후에 변경되거나 교환되는 금융부채에 동 개정사항을 적용합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하며 조기 적용이 허용됩니다. 당사는 시행일 이후 최초로 시작되는 회계연도 이후에 변경되거나 교환되는 금융부채에 동 개정사항을 적용할 것입니다. 동 개정사항은 회사에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됩니다. 기업회계기준서 제1041호 '농림어업' - 공정가치 측정 개정 기준서는 동 기준서의 적용 범위에 포함되는 자산의 공정가치를 측정할 때 세금관련 현금흐름을 포함하지 않는 문단 22의 요구사항을 제거했습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 전진적으로 적용하며 조기 적용이 허용됩니다. 동 개정사항은 회사에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상합니다. 2-3. 추정과 판단1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.2021년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 당사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 영향은 2021년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 당사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.2) 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내 에서 분류됩니다.. 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격. 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수. 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 5에 포함되어 있습니다.2-4. 전기 재무제표의 계정과목 재분류당기 재무제표와의 비교를 용이하게 하기 위하여 전기 재무제표의 일부 계정과목을 당기 재무제표의 계정과목에 따라 재분류 하였습니다. 이러한 재분류는 전기에 보고된 순자산가액이나 당기순이익에는 영향을 미치지 아니합니다. 3. 유의적인 회계정책의 변경재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2-2.에서 설명하는 제·개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.3-1. 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 4. 금융상품의 범주 (1) 보고기간종료일 현재 금융자산의 범주별 내용은 다음과 같습니다. 당분기말> (단위: 원) 구분 상각후원가측정금융자산 현금및현금성자산 19,779,462,401 매출채권 18,915,952,029 기타채권-유동 11,644,910,924 기타금융자산-비유동 339,330,000 기타채권-비유동 1,147,021,142 합계 51,826,676,496 (단위: 원) 구분 상각후원가측정금융자산 현금및현금성자산 7,022,555,938 매출채권 17,003,894,853 기타채권-유동 2,222,470,019 기타금융자산-비유동 339,330,000 기타채권-비유동 1,140,707,125 합계 27,728,957,935 (2) 보고기간종료일 현재 금융부채의 범주별 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 상각후원가측정 금융부채 매입채무 26,498,950,320 기타채무-유동 10,646,818,267 리스부채-유동 1,337,584,424 리스부채-비유동 3,450,434,797 합계 41,933,787,808 (단위: 원) 구분 상각후원가측정 금융부채 매입채무 6,674,968,152 기타채무-유동 7,401,582,897 리스부채-유동 2,028,625,063 리스부채-비유동 3,271,034,880 합계 19,376,210,992 (3) 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 상각후원가 측정 금융자산 이자수익 43,433,226 23,144,406 외화환산손익 48,700,665 18,671,961 외환차손익 16,686,775 6,333,446 대손상각비 51,286,524 (103,492,802) 기타의대손상각비 (95,200,452) 당기손익-공정가치 측정 금융상품 당기손익인식금융자산평가손실 - - 상각후원가 측정 금융부채 이자비용 (52,740,342) (82,885,282) 5. 공정가치 (1) 금융상품 종류별 장부금액과 공정가치 보고기간종료일 현재 회사의 재무제표상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다. (2) 공정가치서열체계 회사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에따라 공정가치 서열체계를 다음과 같이 분류하였습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능투입변수) (3) 수준별 공정가치 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품은 없습니다. 6. 매출채권 및 기타채권 (1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기말 전기말 채권액 손실충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 19,462,158,202 546,206,173 18,915,952,029 17,601,387,550 597,492,697 17,003,894,853 기타채권-유동 미수금 11,716,392,538 116,833,323 11,599,559,215 2,201,890,698 21,632,871 2,180,257,827 미수수익 45,351,709 - 45,351,709 42,212,192 - 42,212,192 소계 11,761,744,247 116,833,323 11,644,910,924 2,244,102,890 21,632,871 2,222,470,019 기타채권-비유동 보증금(주1) 1,147,021,142 - 1,147,021,142 1,140,707,125 - 1,140,707,125 소계 1,147,021,142 - 1,147,021,142 1,140,707,125 - 1,140,707,125 합계 32,370,923,591 663,039,496 31,707,884,095 20,986,197,565 619,125,568 20,367,071,997 (주1) 단기매출채권및기타채권의 공정가치는 미래에 기대되는 유입 현금흐름의 명목가액과 현재가치의 차이가 중요하지 않아 명목가액으로 평가하였습니다. (2) 당분기말 현재 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 연체된 일수 미연체 총장부금액 19,462,158,202 기대손실률 2.81% 전체기간기대손실 546,206,173 순장부금액 18,915,952,029 (3) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 손실 충당금(대손충당금)의 변동내용은 다음과 같습니다 . (단위: 원) 구분 기초 설정(환입) 당분기말 매출채권 597,492,697 (51,286,524) 546,206,173 기타채권 미수금 21,632,871 95,200,452 116,833,323 합계 619,125,568 43,913,928 663,039,496 (단위: 원) 구분 기초 설정(환입) 제각 기말 매출채권 130,991,005 516,360,507 (49,858,815) 597,492,697 기타채권-유동 미수금 90,351,437 (68,718,566) - 21,632,871 합계 221,342,442 447,641,941 (49,858,815) 619,125,568 7. 유형자산 및 투자부동산 (1) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. 당분기> (단위: 원) 구분 기초 취득 처분 감가상각 대체 당분기말 토지 9,361,928,030 - - - - 9,361,928,030 건물 5,535,501,145 - - (52,719,057) - 5,482,782,088 구축물 8,374,667 - - (173,757) - 8,200,910 기계장치 3,733,264,237 51,000,000 - (148,863,097) 13,500,000 3,648,901,140 차량운반구 98,545,598 - - (23,037,061) - 75,508,537 기타유형자산 3,410,698,509 139,630,000 (2,000) (362,421,327) 355,000,000 3,542,905,182 건설중인자산 1,381,736,983 267,340,000 - - (368,500,000) 1,280,576,983 합계 23,530,049,169 457,970,000 (2,000) (587,214,299) - 23,400,802,870 (단위: 원) 구분 기초 취득 처분 감가상각 대체 전분기말 토지 9,361,928,030 - - - - 9,361,928,030 건물 5,748,408,903 - - (53,396,234) - 5,695,012,669 구축물 6,134,175 - - (1,544,935) 2,930,000 7,519,240 기계장치 3,479,771,373 22,500,000 (29,807,453) (122,543,505) 15,500,000 3,365,420,415 차량운반구 175,331,380 37,686,795 - (26,087,312) - 186,930,863 기타유형자산 2,472,590,309 404,980,000 - (228,178,393) 21,990,000 2,671,381,916 건설중인자산 965,016,813 165,250,000 - - (40,420,000) 1,089,846,813 합계 22,209,180,983 630,416,795 (29,807,453) (431,750,379) - 22,378,039,946 (2) 당분기 중 투자부동산의 변동내용은 다음과 같습니다. 당분기> (단위: 원) 구분 기초 취득 처분 감가상각 대체 당분기말 토지 1,369,310,370 - - - - 1,369,310,370 건물 6,388,054 - - (463,449) - 5,924,605 합 계 1,375,698,424 - - (463,449) - 1,375,234,975 전분기> (단위: 원) 구분 기초 취득 처분 감가상각 대체 전분기말 토지 1,369,310,370 - - - - 1,369,310,370 건물 89,688,268 - - (1,580,671) - 88,107,597 합 계 1,458,998,638 - - (1,580,671) - 1,457,417,967 8. 무형자산(1) 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 회원권 산업재산권 영업권 합계 기초 513,525,358 91,002,330 2,000,000,000 2,753,262,241 취득 - 1,820,910 - 1,820,910 상각 - (9,182,684) - (9,182,684) 기말 513,525,358 83,640,556 2,000,000,000 2,597,165,914 (단위: 원) 구분 회원권 산업재산권 영업권 합계 기초 513,525,358 110,055,795 2,000,000,000 2,623,581,153 취득 - 7,182,616 - 7,182,616 상각 - (9,603,234) - (9,603,234) 기말 513,525,358 107,635,177 2,000,000,000 2,621,160,535 (2) 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식한 연구와 개발 지출의 총액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 계정과목 구분 당분기 전분기 판매비와 관리비 경상연구개발비 487,235,206 383,626,561 매출원가 제조경비 145,533,190 104,075,415 합계 632,768,396 487,701,976 9 . 리스 (1) 보고기간 종료일 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 부동산 부동산 취득원가 7,873,676,530 7,873,676,530 감가상각누계액 (3,129,833,109) (2,604,875,663) 장부금액 4,743,843,421 5,268,800,867 ( 2) 당기 및 전기 중 사용권자산의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전기 부동산 부동산 기초 7,873,676,530 8,653,854,388 취득 - 3,529,801,042 처분 - (4,577,121,252) 감가상각 (3,129,833,109) (2,337,733,311) 기말 4,743,843,421 5,268,800,867 ( 3) 당기 및 전기 중 리스와 관련해 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 부동산 3,129,833,109 638,145,992 리스부채에 대한 이자비용 9,314,017 82,885,282 단기리스료 56,300,000 42,075,000 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 24,898,504 19,827,184 합계 3,220,345,630 782,933,458 당 기 중 단기리스와 소액자산리스를 제외한 리스의 총 현금유출은 746백만원(전기:677백만원)입니다. (4) 당기말 현재 리스부채 및 전기말 현재 금융리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 유동 1,337,584,424 2,028,625,063 비유동 3,450,434,797 3,271,034,880 합계 4,788,019,221 5,299,659,943 10. 퇴직급여채 무 (1) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 기초 4,752,520,497 4,766,001,592 근무원가 192,903,570 197,945,091 이자원가 35,185,923 41,867,613 재측정요소 : 인구통계적가정의 변동효과 - - 재무적가정의 변동효과 - - 기타사항에 의한 효과 - - 급여지급액 (85,372,650) (13,712,820) 관계사전출입 80,173,890 107,159,950 기말 4,975,411,230 5,099,261,426 ( 2) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 기초 5,251,379,823 5,723,517,464 사외적립자산의 기대수익 39,236,493 50,540,811 재측정요소 : 사외적립자산의 수익(기대수익에 포함된 금액 제외) (10,471,759) - 사용자의 기여금 - - 급여지급액 (83,719,887) (13,712,820) 관계사전출입 80,173,890 107,159,950 기말 5,276,598,560 5,867,505,405 ( 3) 총비용1) 당분기 및 전분기 중 당기손익으로 인식한 총비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 당기근무원가 192,903,570 197,945,091 이자손익 35,185,923 41,867,613 사외적립자산의 이자수익 (39,236,493) (50,540,811) 합계 188,853,000 189,271,893 2) 당분기 및 전분기 중 당기손익으로 인식한 총비용의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 매출원가 89,859,344 86,907,707 판매비와관리비 98,993,656 102,364,186 합계 188,853,000 189,271,893 11. 충당부채 당분기 및 전기 중 충당부채의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 기초 증가 감소 당분기말 유동 판매보증충당부채 440,354,804 0 (32,371,426) 407,983,378 비유동 복구충당부채 115,511,580 1,131,064 - 116,642,644 (단위: 원) 구분 기초 증가 감소 전기말 유동 판매보증충당부채 226,035,416 952,061,769 (737,742,381) 440,354,804 비유동 복구충당부채 84,069,798 31,441,782 - 115,511,580 12. 자본금과 자본잉여금 (1) 자본금 보고기간종료일 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 발행할주식의 총수 8,000,000주 8,000,000주 1주당 액면금액 500 500 발행한 주식수 2,000,000주 2,000,000주 보통주자본금 1,000,000,000 1,000,000,000 (2) 자본잉여금1) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 20,164,727,263 20,164,727,263 2) 당분기 및 전기 중 자본잉여금의 변동내용은 없습니다. 13. 매출액 및 매출원가 (1) 당분기 및 전분기 중 매출액의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출액 64,155,423,752 64,155,423,752 62,434,339,251 62,434,339,251 상품매출액 7,869,156,656 7,869,156,656 7,359,083,709 7,359,083,709 합계 72,024,580,408 72,024,580,408 69,793,422,960 69,793,422,960 (2) 당분기 및 전분기 중 매출원가의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품 기초제품 6,713,516,699 6,713,516,699 6,835,053,005 6,835,053,005 타계정에서대체 - - - - 당기제품제조원가 49,595,618,393 49,595,618,393 46,200,895,204 46,200,895,204 타계정으로대체 196,334,574 196,334,574 229,384,528 229,384,528 기말제품 5,990,347,193 5,990,347,193 5,450,340,092 5,450,340,092 제품평가충당금 (646,852,098) (646,852,098) (288,399,061) (288,399,061) 제품매출원가 50,769,305,423 50,769,305,423 47,644,622,650 47,644,622,650 상품 기초상품 774,582,401 774,582,401 497,531,589 497,531,589 타계정에서대체 - - - - 상품매입 5,107,317,578 5,107,317,578 6,198,825,916 6,198,825,916 타계정으로대체 (144,205,502) (144,205,502) 55,130,029 55,130,029 기말상품 659,566,226 659,566,226 486,177,604 486,177,604 상품평가충당금 (89,880,807) (89,880,807) (39,927,732) (39,927,732) 상품매출원가 5,456,420,062 5,456,420,062 6,194,977,604 6,194,977,604 합계 56,225,725,485 56,225,725,485 53,839,600,254 53,839,600,254 (3) 지역별 매출액의 구성 (단위: 원) 구분 당기 전기 3개월 누적 3개월 누적 국내 한국 내수 68,271,980,965 68,271,980,965 66,080,938,777 66,080,938,777 해외 북미 수출 2,423,818,211 2,423,818,211 1,280,994,828 1,280,994,828 아시아 수출 456,392,643 456,392,643 1,051,582,229 1,051,582,229 오세아니아 수출 - - 894,540 894,540 아프리카 수출 - - - - 유럽 수출 872,388,589 872,388,589 1,379,012,586 1,379,012,586 중동 수출 - - - - 해외소계 3,752,599,443 3,752,599,443 3,712,484,183 3,712,484,183 합계 72,024,580,408 72,024,580,408 69,793,422,960 69,793,422,960 14. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 적용된예상평균연간유효법인세율은 세액공제 및 최저한세 등의 효과를 고려하여 18.11%(2022년 3월 31일로 종료하는 기간에 대한 예상법인세율 : 18.11%)입니다 . 15. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 원재료와 소모품의 사용액 46,518,884,453 46,518,884,453 39,344,855,612 39,344,855,612 제품과 재공품의 변동 (4,630,239,447) (4,630,239,447) (661,580,247) (661,580,247) 상품의 변동 5,456,420,062 5,456,420,062 6,194,977,604 6,194,977,604 급여 1,624,664,060 1,624,664,060 1,451,705,461 1,451,705,461 퇴직급여 188,853,000 188,853,000 189,271,893 189,271,893 복리후생비 379,526,557 379,526,557 405,208,824 405,208,824 감가상각비및무형자산상각비 1,121,817,878 1,121,817,878 1,081,080,276 1,081,080,276 물류비 5,503,466,637 5,503,466,637 4,667,557,683 4,667,557,683 관리비 14,059,170,878 14,059,170,878 11,274,366,064 11,274,366,064 합계(주1) 70,222,564,078 70,222,564,078 63,947,443,170 63,947,443,170 (주1) 포괄손익계산서상 매출원가, 판매비와관리비 및 대손상각비의 합계액입니다. 16. 현금흐름표 (1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 당기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 감가상각비 및 무형자산상각비 1,121,817,878 1,081,080,276 대손상각비(대손충당금환입) 43,913,928 103,492,802 퇴직급여 187,200,237 189,271,893 법인세비용 388,794,626 1,237,593,191 유형자산처분손실 - - 이자수익 (43,433,226) (23,144,406) 이자비용 52,740,342 82,885,282 유형자산처분이익 - (100,314,154) 외화환산이익 (48,700,665) (13,097,230) 외화환산손실 - (5,574,731) 합계 1,702,333,120 2,552,192,923 ( 3) 당분기 및 전분기 중 영업활동 자산 부채의 증감 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) (1,860,770,652) (7,247,245,821) 미수금의 감소(증가) (9,514,501,840) (21,811,188) 기타유동자산의 감소(증가) 32,012,412 (6,140,635) 재고자산의 감소(증가) (473,577,887) 1,571,815,206 장기기타채권의감소(증가) - - 매입채무의 증가(감소) 19,823,982,168 (42,225,359) 단기기타채무의 증가(감소) 2,573,652,170 (2,634,519,376) 기타유동부채의 증가(감소) 266,116,180 404,066,204 장기기타채무의증가(감소) - - 유동충당부채의 증가(감소) (32,371,426) 14,298,271 퇴직금의 지급 (83,719,887) (13,712,820) 사외적립자산순지출액 83,719,887 13,712,820 합계 10,814,541,125 (7,961,762,698) ( 4) 당분기 및 전분기 중 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 건설중인자산 대체 368,500,000 40,420,000 17. 특수관계자거래 (1) 보고기간종료일 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 관계 회사명 당분기 전기 영향력을 행사하는 기업> 유의적영향력 행사기업 (주)일룸 (주)일룸 대주주 지분출자기업 ㈜퍼시스,㈜바로스,㈜퍼시스홀딩스,Iloom Taiwan Inc.,SIDIZ CHINA,INC.,FURSYS VN CO.,LTD ㈜퍼시스,㈜바로스,㈜퍼시스홀딩스,Iloom Taiwan Inc.,SIDIZ CHINA,INC.,FURSYS VN CO.,LTD (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 특수관계자 매출 매입 용역수익등 유무형자산매각 용역비용등 유무형자산취득 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 (주)일룸 6,883,323,026 - 174,815,883 - 9,227,509 - 기타특수관계자 (주)퍼시스홀딩스 - - - - 1,025,180,604 - (주)퍼시스 18,950,407,752 319,079,300 113,300,963 - 640,341,180 - (주)바로스 229,117,475 38,022,008 99,880,296 - 4,534,532,124 - 일룸타이완 125,687,344 - - - - - 시디즈차이나 330,815,649 - - - - - 퍼시스VN - 1,207,467,476 105,763,328 - - - 합계 26,519,351,246 1,564,568,784 493,760,470 - 6,209,281,417 - (단위: 원) 특수관계자 매출 매입 용역수익등 유무형자산매각 용역비용등 유무형자산취득 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 (주)일룸 7,596,137,705 - 358,747,397 - 926,364 - 기타특수관계자 (주)퍼시스홀딩스 - - 376,000 - 841,059,002 - (주)퍼시스 17,310,009,068 2,688,841,834 25,580,370 - 692,523,889 - (주)바로스 198,271,468 30,411,548 5,370,480 - 1,951,792,703 - 일룸타이완 141,279,009 - - - - - 시디즈차이나 376,822,410 - - - - - 퍼시스VN - - 53,250,550 - - - 합계 25,622,519,660 2,719,253,382 443,324,797 - 3,486,301,958 - (3) 보고 기간종료일 현재 특수관계자와의 매출채권 및 매입채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 특수관계자 당분기 전기 매출채권 손실충당금 대손상각비 매입채무 매출채권 대손충당금 대손상각비 매입채무 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 (주)일룸 2,942,034,463 29,420,345 12,982,105 - 1,643,823,971 16,438,240 (8,550,584) - 기타특수관계자 (주)퍼시스홀딩스 - - - - - - - - (주)퍼시스 7,542,671,041 75,426,710 1,692,963 103,179,010 7,373,374,702 73,733,747 69,562,571 161,687,020 (주)바로스 36,227,290 362,273 362,273 12,636,307 - - (265,814) - 일룸타이완 122,338,656 1,223,387 (1,821,706) - 304,509,262 3,045,093 (461,679) - 시디즈차이나 1,091,899,711 356,664,130 (75,242,236) - 903,562,520 431,906,366 427,509,284 - 퍼시스VN - - - - - - - - 합계 11,735,171,161 463,096,845 (62,026,601) 115,815,317 10,225,270,455 525,123,446 487,793,778 161,687,020 ( 4) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 중요한 기타채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 특수관계자 당분기 전기 기타채권 대손충당금 대손상각비 기타채무 기타채권 대손충당금 대손상각비 기타채무 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 (주)일룸 132,845,081 1,328,451 (1,514,399) 1,864,534 224,139,611 2,241,396 (1,027,347) 4,554,956 기타특수관계자 (주)퍼시스홀딩스 293,950 2,940 (1,457) 515,708,356 - - (13,423) 118,696,009 (주)퍼시스 511,897,304 5,118,973 4,525,594 258,549,159 94,218,508 942,185 942,185 185,710,983 (주)바로스 98,932,579 989,326 396,348 1,646,112,168 - - (431,771) 423,562,361 일룸타이완 - - - - - - - - 시디즈차이나 22,095,475 - - - 21,063,596 - - - 퍼시스베트남 86,796,508 867,965 498,493 - 38,037,720 380,377 (1,574,303) - 합계 852,860,897 8,307,654 3,904,579 2,422,234,217 377,459,435 3,563,958 (2,104,659) 732,524,309 ( 5) 주요경영진에 대한 보상 주요 경영진은 직·간접적으로 당해 회사 활동의 계획·지휘·통제에 대한 권한과 책임을 가진 자로서 모든 이사(업무집행이사 여부를 불문함)를 포함하고 있으며, 당기 및 전기 중 주요경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 단기종업원급여 211,950,000 216,000,000 18. 우발상황과 약정사항 (1) 보고기간종료일 현재 보험가입내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 부보자산 부보금액 보험금수익자 공장 화재보험가입 건물 16,266,738,000 주식회사 시디즈 구축물 및 기타유형자산 6,692,968,000 주식회사 시디즈 기계장치 4,308,806,000 주식회사 시디즈 재고자산 20,404,043,000 주식회사 시디즈 합계 47,672,555,000 회사는 상기 보험외에 가스사고배상책임보험에 가입되어 있습니다 . (단위: 원) 구분 부보자산 부보금액 보험금수익자 공장 화재보험가입 건물 16,266,738,000 주식회사 시디즈 구축물 및 기타유형자산 6,692,968,000 주식회사 시디즈 기계장치 4,308,806,000 주식회사 시디즈 재고자산 20,404,043,000 주식회사 시디즈 합계 47,672,555,000 (2) 제공받은 지급보증내용 서울보증보험에 인허가 및 이행 보증과 관련하여 지급보증(약정한도 175백만원)을 받고 있습니다. (3) 금융기관 약정사항 (단위: 원,USD) 구 분 금융기관명 약정한도액 실행액 기타약정(E-BIZ제휴업체승인) (주)신한은행 1,000,000,000 - 수입신용장발행 KEB 하나은행 USD 4,000,000.00 USD 798,741.81 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항당사는 배당에 관하여 회사의 이익규모, 미래성장을 위한 투자재원 확보, 재무구조의 건전성 유지 등의 요인을 종합적으로 고려하여 결정하고 있습니다. 당사의 주요 사업은 지속적인 제품개발과 (R) 제조 인프라 투자가 사업 경쟁력의 주요한 부분을 차지하고 있으므로, 이 부분을 고려하여 배당을 실시할 계획입니다. 지속적인 경쟁력 확보를 위해, 당사는 전반적인 사항을 고려하여 연간 잉여현금흐름의 5 ~ 7% 수준으로 배당을 시행하고 있으며 현 배당수준을 유지 예정입니다. 당사의 정관은 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 정하고 있습니다.제44조 [이익배당]① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.제 44조의2 [분기배당]① 이 회사는 사업년도 개시일부터 3월, 6월 및 9월 말일 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 의한 분기배당을 할 수 있다. 분기배당은 금전으로 한다. ② 제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일내에 하여야한다.③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순재산가액에서 다음 각호의 금액을 공재한 액을 한도로 한다.1. 직전결산기의 자본의 액2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금5. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금④ 사업년도개시일이후 제1항의 기준일이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환 사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다.⑤ 분기배당을 할 때에는 제8조의2의 우선주식에 대하여도 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.제 45조 [배당금지급청구권의 소멸시효]① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다.② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. 나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제13기 1분기 제12기 제11기 주당액면가액(원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) 1,603 12,935 17,344 (별도)당기순이익(백만원) 1,691 12,935 17,344 (연결)주당순이익(원) 801 7,704 10,331 현금배당금총액(백만원) - 672 504 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - 5.19 2.92 현금배당수익률(%) - - 0.65 0.53 - - - - 주식배당수익률(%) - - - - - - - - 주당 현금배당금(원) - - 400 300 - - - - 주당 주식배당(주) - - - - - - - - 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - 4 0.63 0.68 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] "해당사항 없음" [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 "해당사항 없음" 8. 기타 재무에 관한 사항 1. 재무제표 이용상의 유의점 (1) 재무제표 작성기준 1) 회계기준재무제표는 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제13조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2) 측정기준재무제표는 금융상품 등 아래의 회계정책에서 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다. 3) 기능통화와 표시통화재무제표는 회사의 기능통화이면서 표시통화인 "원(KRW)"으로 표시되고 있으며 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 "원(KRW)" 단위로 표시되고 있습니다. 4) 한국채택국제회계기준의 최초도입 회사는 2011년 1월 1일 이후 개시하는 연차보고기간부터 한국채택국제회계기준을 적용하고 있습니다. 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'에 따른 한국채택국제회계기준으로의 전환일은 2010년 12월 15일입니다. 2. 회계정보에 관한 사항 가. 최근 5사업연도의 회계기준 변경내용 및 그 사유 주석참조(2. 중요한 회계정책) 나. 최근 5사업연도 중 당기순손실이 발생한 사업연도와 그 주요원인 - 해 당사항없음 다. 최근 5사업연도 중 직전사업연도 대비 당기순이익 증감율이 30% 이상이거나 흑자전환인 사업연도와 그 주요원인- 11기 사업연도(2020.1.1~2020.12.31) : 판매증대로 인하여 영업이익 및 당기순이익 30% 이상 증가하였음. (2021년 2월 10일 '매출액 또는 손익구조 30% 이상 변경' 공시 참조)- 10기 사업연도(2019.1.1~2019.12.31) : 의자 사업 양수 효과로 인하여 영업이익 및 당기순이익 30% 이상 증가하였음. (2020년 2월 3일 '매출액 또는 손익구조 30% 이상 변경' 공시 참조)- 9기 사업연도(2018.1.1~2018.12.31) : 의자 사업 양수로 인하여 영업이익 및 당기순이익 30% 이상 증가하였음. (2019년 2월 7일 '매출액 또는 손익구조 30% 이상 변경' 공시 참조)- 8기 사업연도(2017.1.1~2017.12.31) : 원가 및 비용절감으로 인하여 영업이익 적자폭이 개선되었고 당기순이익 30% 이상 증가하였음. (2018년 2월 8일 '매출액 또는 손익구조 30% 이상 변경' 공시 참조)- 7기 사업연도(2016.1.1~2016.12.31) : 원가 및 비용절감으로 인하여 영업이익 적자폭이 개선되었고 당기순이익 흑자전환하였음. (2017년 2월 6일 '매출액 또는 손익구조 30% 이상 변경' 공시 참조) 라. 당해 사업연도의 시장성없는 지분성증권 평가 현황 (1) 공정가액으로 평가한 시장성없는 지분성증권 내역 "해당사항 없음" (2) 시장성없는 지분성증권의 평가방법 등 유가증권의 취득원가는 유가증권 취득을 위하여 제공한 대가의 시장가격에 취득부대비용을 가산하고 이에 이동평균법을 적용하여 산정한 가액으로 하고 있습니다. 만기보유유가증권은 상각후취득원가로 평가하고 있으며 단기매매증권과 매도가능증권은 공정가액으로 평가하고 있습니다. 다만, 매도가능증권 중 시장성이 없는 지분증권의 공정가액을 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 취득원가로 평가하고 있습니다. 3. 대손충당금 설정현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제 13기1분기 매출채권 19,462,158,202 546,206,173 2.81% 미수금 11,716,392,538 116,833,323 1.00% 합계 31,178,550,740 663,039,496 2.13% 제 12기 매출채권 17,601,387,550 597,492,697 3.39% 미수금 2,201,890,698 21,632,871 0.98% 합계 19,803,278,248 619,125,568 3.13% 제 11기 매출채권 10,959,561,097 130,991,005 1.20% 미수금 9,089,145,142 90,351,437 0.99% 합계 20,048,706,239 221,342,442 1.10% (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 원) 구 분 13기 1분기 12기 11기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 619,125,568 221,342,442 237,342,604 2. 순대손처리액(①－②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 44,684,591 397,783,126 (16,000,162) 4. 기말 대손충당금 잔액합계 663,810,159 619,125,568 221,342,442 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 -당사는 매출채권 등에 대해 과거의 대손경험율과 개별분석에 의하여 추정한 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있으며, 대손경험율은 과거 5년간 외상매출액의 계액 대비 과거 5년간 대손금의 비율로 산정하고 있습니다. 단, 계산된 대손경험율이 매출채권 등 잔액의 1%보다 작은 경우에는 1%를 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 또한 개별분석에 의하여 매출채권잔액 중 3월초과~6월미만분에 대해서는 10%, 6월초과~9월미만분에 대해서는 20%, 9월초과~1년미만분에 대해서는 30%, 1년초과분에 대해서는 100% 대손충당금으로 설정하고 있습니다. (4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 7,376,117,095 - - - 7,376,117,095 특수관계자 10,225,270,455 - - - 10,225,270,455 계 17,601,387,550 - - - 17,601,387,550 구성비율 100.00% 0.00% 0.00% - - 4. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (1) 재고자산의 보유 내역 (단위 : 원) 사업부문 계정과목 제 13기 1분기 제 12 기 제 11 기 합 계 상 품 569,685,419 774,582,401 497,531,589 제 품 5,343,495,095 6,713,516,699 6,835,053,005 재공품 1,220,056,491 940,077,032 752,698,024 원재료 7,432,082,759 6,711,729,605 3,720,293,502 부재료 2,891,506,011 2,260,964,899 2,729,999,233 저장품 231,047,736 235,413,699 289,379,474 미착품 5,998,987,593 5,576,998,882 3,463,134,547 합 계 23,686,861,104 23,213,283,217 18,288,089,374 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] 21.83% 27.37% 19.10% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 9.59회 9.23회 10.03회 (2) 재고자산의 실사내역 등 1) 실사 일자 ① 2021년 12월 31일 ② 실사일자와 대차대조표일 사이의 재고자산의 차이는 동 기간동안의 입출고에 대한 거래증빙을 통하여 확인함.2) 실사입회자 : 당사의 동 일자 재고실사에는 당사 담당직원이 참여하였음 3) 장기체화재고등 "해당사항 없음 " IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기 보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제13기 (당기) 인덕회계법인 - - - 제12기 (전기) 인덕회계법인 적정 "해당사항 없음" - 제11기 (전전기) 인덕회계법인 적정 "해당사항 없음" - 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제13기 (당기) 인덕회계법인 연결 및 개별재무제표 등에 대한 감사 95,000천원 895시간 - - 제12기 (전기) 인덕회계법인 개별재무제표 등에 대한 감사 90,000천원 806시간 95,000천원 1,025시간 제11기 (전전기) 인덕회계법인 개별재무제표 등에 대한 감사 90,000천원 806시간 90,000천원 816시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제13기 (당기) - - - - - - - - - - 제12기 (전기) - - - - - - - - - - 제 11기 (전전기) - - - - - - - - - - "해당사항 없음" 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2022년 02월 23일 회사: 감사 외 경영관리본부 2인 회계법인 : 업무수행이사 와 업무팀원 2인 대면회의 내부통제 최종테스트 결과 보고, 기말감사 진행 현황, 핵심감사사항 감사 결과 논의 2. 내부통제에 관한 사항 "해당사항 없음" VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성에 관한 사항 구분 상세 이사회 의장 이상배 이사의 수(사외이사 수) 5(2) 이사회내 위원회 명칭 감사위원회 이사회 의장의 대표이사 겸직 여부 겸직 이사회 의장 선임사유 대표이사 자격 (1) 이사회의 권한 내용 - 회사의 업무집행에 관하여 법령 또는 정관에 의해 주주총회의 권한으로 되어있는 사항을 제외하고, 이사회가 회사의 의사를 결정하는 권한을 가짐.- 주주총회의 소집, 대표이사의 선임 및 공동대표의 결정, 이사 및 회사간의 거래의 승인, 신주발행사항의 결정, 재무제표의 승인, 법정준비금의 자본전입, 사채의 모 집 등 회사의 업무집행에 관하여 법령 또는 정관에 의한 권한을 가짐. (2) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부 1. 이사후보 인적사항 공시여부 주총2주간전(2022년 3월 10일) 주주총회 소집통지/공고사항을 통해서 이사후보자 공시했음. 2. 이사후보에 대한 주주의 추천여부 주주 추천은 없었음 (3) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황 "해당사항 없음" 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 5 2 - - - 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 당사의 사외이사는 해당 분야의 전문가로서 전문성을 갖추고 있어 별도의 교육을 실시하지 않았으나, 회사의 현황 및 이사의 의무, 주요 현안 등에 대해서는 선임시 또는 필요시 수시로 전달하고 있습니다. 나. 이사회의 운영에 관한 사항 (1) 이사회 운영규정의 주요내용 관련 법령 및 회사정관에 의거하여 이사회 운영 (회사정관 제5장 이사, 이사회 참조) (2) 이사회의 주요활동내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사내이사 사외이사 이상배(출석률:100%) 심규성(출석률:100%) 김태은(출석률:100%) 이화준(출석률:50%) 김동신(출석률:50%) 찬반여부 1 2022.02.10 1) 제12기 재무제표 승인의 건2) 제12기 정기주주총회 개최 승인의 건3) 제12기 배당결정의 건4) 내부회계관리규정 개정의 건5) 내부회계관리제도 운용 실태보고의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2 2022.03.25 1) 감사위원회 위원 선임 가결 찬성 찬성 찬성 불참 불참 (3) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역 회 차 개최일자 사외이사 참석인원 비고 1 2022.02.10 2명중 2명 참석 - 2 2022.03.25 2명중 0명 참석 - (4) 이사회내의 위원회 구성현황과 그 활동내역이사회내 감사위원회가 있으며 이에 대한 사항은 항을 바꾸어 아래에서 설명합니다 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부당사는 감사위원회 제도를 도입하고 운영중에 있습니다. 당기말 현재 1명의 사내이사와 2명의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다. 감사위원 현황 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 심규성 - (주)시디즈 제조부문 부사장 - - - 이화준 예 법무법인 율촌 변호사 - - - 김동신 예 SendBird CEO - - - 나. 감사위원회 위원의 독립성 당사는 관련법령 및 정관 규정에 근거하여 감사위원회를 운영하고 있습니다. 감사위원회의 감사업무 수행은 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고 받고 이를 검토합니다. 또한감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요할 경우에는 이사로부터 심의내용과 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다. 다. 감사위원회의 주요활동내역 본 보고서 제출일 현재 감사위원회 주요 업무 및 활동 내역은 아래와 같습니다.- 임원회의등 중요회의 참석- 이사회에 출석하여 의견진술- 문서등의 열람 등 감사위원회 교육 미실시 내역 감사위원회 교육 실시여부 감사위원회 교육 미실시 사유 미실시 당사의 감사위원은 해당 분야의 전문가로서 전문성을 갖추고 있어 별도의 교육을 실시하지 않았으나, 회사의 현황 및 이사의 의무, 주요 현안 등에 대해서는 선임시 또는 필요시 수시로 전달하고 있습니다. 보고서 작성일 현재 감사위원회(감사) 지원조직이 없습니다. 보고서 작성일 현재 준법지원인 등 지원조직이 없습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 1. 투표제도 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 미도입 실시여부 미실시 미실시 미실시 2. 소수주주권공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. 3. 경영권 경쟁공시대상기간 중 경영권 경쟁이 발생한 사실이 없습니다. 4. 의결권 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 2,000,000 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 321,042 상법 제369조 2항자기주식 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 1,678,958 - 우선주 - - 5. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제 10조 [신주인수권] ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 그러나, 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ② 이 회사는 제1항 본문의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우 2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 3. 회사는 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 4. 상법 제340조의2 및 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 회사는 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 회사는 발행주식총수의 100분의 15을 초과하지 않는 범위내에서 출자를 원하는 경우 국내외 금융기관에게 신주를 발행하는 경우 7. 회사는 발행주식총수의 100분의 15을 초과하지 않는 범위내에서 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 8. 회사는 발행주식총수의 100분의 15을 초과하지 않는 범위내에서 기술도입을 필요로 그 제휴회사에게 신주를 발행하는 경우 ③ 제 2항 제1호, 제3호, 제5호, 제6호, 제7호 및 제8호의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. 제 10조의2 [신주의 배당기산일] 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도말에 발행된 것으로 본다. 제 10조의4 [주식매수선택권] ① 이 회사는 임·직원에게 발행주식총수의 100분의 15의 범위 내에서 상법 제340조의 2 및 제542조의 3의 규정에 의한 주식매수선택권을 주주총회의 특별결의에 의하여 부여할 수 있다. 다만 발행주식총수의 100분의 10의 범위내에서는 이사회의 결의로 주식매수선택권을 부여할 수 있다. ② 주식매수선택권을 부여받을 자는 회사의 설립·경영과 기술혁신 등에 기여하거나 기여할 수 있는 자로 한다. ③ 주식매수선택권의 행사로 교부할 주식(주식매수선택권 행사가격과 시가와의 차액을 현금 또는 자기주식으로 교부하는 경우에는 그 차액의 산정기준이 되는 주식을 마한다.)은 기명식 보통주식(또는 기명식 우선주식)으로 한다. ④ 주식매수선택권을 부여대상이 되는 임·직원의 수는 재직하는 임·직원의 100분의 10을 초과할 수 없고, 임원 또는 직원 1인에 대하여 부여하는 주식매수선택권은 발행주식총수의 100분의 10을 초과할 수 없다. ⑤ 주식매수선택권을 행사할 주식의 1주당 행사가격은 다음 각호의 가액 이상이어야 한다. 주식매수선택권을 부여한 후 그 행사가격을 조정하는 경우에도 또한 같다 1. 새로이 주식을 발행하여 교부하는 경우에는 다음 각목의 가격중 높은 금액 (1) 주식매수선택권의 부여일을 기준으로 한 주식의 실질가액 (2) 당해 주식의 권면액 2. 자기주식을 양도하는 경우에는 주식매수선택권 부여일을 기준으로 한 주식의 실질가액 ⑥ 주식매수선택권은 제1항의 결의일부터 2년이 경과한 날로부터 7년 내에 행사할 수 있다. ⑦ 주식매수선택권을 부여받은 자는 제1항의 결의일부터 2년이상 재임 또는 재직하여야 행사할 수 있다. 다만, 주식매수선택권을 부여받은 자가 제1항의 결의일부터 2년내에 사망하거나 정년으로 인한 퇴임 또는 기타 본인의 귀책사유가 아닌 사유로 퇴임 또는 퇴직한 경우에는 그 행사기간 동안 주식매수선택권을 행사할 수 있다. ⑧ 다음 각호의 1에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주식매수선택권의 부여를 취소할 수 있다. 1. 주식매수선택권을 부여받은 임직원이 본인의 의사에 따라 퇴임하거나 퇴직한 경우 2. 주식매수선택권을 부여 받은 임직원이 고의 또는 과실로 회사에 중대한 손해를 끼친 경우 3. 회사의 파산 또는 해산 등으로 주식매수선택권의 행사에 응할 수 없는 경우 4. 기타 주식매수선택권 부여계약에서 정한 취소사유가 발생한 경우 결산일 매년 12월 31일 정기주주총회개최 3월 중 주주명부 폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 15일까지 공고방법 주권의 종류 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 ‘주권의 종류’를 기재하지 않음 ㈜시디즈홈페이지 (www.sidiz.com) 주식업무대행기관 대리인의 명칭 주식회사 국민은행 사무취급 장소 서울시 영등포구 여의도동 34 주주에 대한 특전 없음 6. 주주총회의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제12기정기주주총회(2022.3.25) 1. 재무제표 승인의 건2. 이사 선임의 건3. 이사 보수한도 승인의 건 1. 원안대로 승인2. 이사 선임 : 심규성(재선임)3. 20억원 보수한도 결정 - 제11기정기주주총회(2021.3.26) 1. 재무제표 승인의 건2. 정관 일부 변경의 건 3. 이사 선임의 건 4. 이사 보수한도 승인의 건5. 임원퇴직금규정 개정 승인의 건 1. 원안대로 승인2. 신규 사업 추진에 따른 정관 일부 변경3. 이사 선임 : 김경태, 김태은, 이화준, 김동신4. 20억원 보수한도 결정5. 적치월수 변경 (대표이사 3개월/연, 대표이사 외 임원 2개월/연) - VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 (주)일룸 본인 보통주 811,522 40.58 811,522 40.58 - (주)바로스 최대주주 보통주 303,000 15.15 303,000 15.15 - (재)퍼시스목훈재단 기타 보통주 60,000 3.00 60,000 3.00 - 이상배 등기임원 보통주 39,950 2.00 39,950 2.00 - 계 보통주 1,214,472 60.72 1,214,472 60.72 - 우선주 - - - - - 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (주)일룸 2 강성문 - - - 손태희 29.11 - - - - - - (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 (주)일룸 자산총계 165,448 부채총계 62,190 자본총계 103,258 매출액 371,026 영업이익 28,357 당기순이익 29,349 (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 "해당사항없음" (4) 투자조합 등 단체의 주요출자자 현황 "해당사항없음" (5) 투자조합 등 단체의 대표조합원 등의 다른회사 임원 경력"해당사항없음"(6) 투자조합 등 단체의 대표조합원 등의 다른회사 최대주주 이력"해당사항없음" 3. 주식 소유현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 (주)일룸 811,522 40.58 - (주)바로스 303,000 15.15 - 우리사주조합 - - - 소액주주현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 4,625 4,631 99.87 443,699 2,000,000 22.18 - ※ 최근 주주명부폐쇄일인 2021년 12월 31일자 기준입니다. 4. 주가 및 주식거래실적 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 가. 국내증권시장 (단위 : 원, 주) 종 류 2021년 10월 11월 12월 2022년 1월 2월 3월 보통주 주가 최고 71,800 67,700 64,000 61,900 58,400 59,500 최저 65,100 56,600 57,600 57,100 57,000 57,600 평균 67,579 62,805 61,195 59,315 57,800 58,829 거래량 최고(일) 4,860 4,477 7,473 2,988 1,712 2,056 최저(일) 321 543 660 443 273 224 월간 25,087 46,834 51,148 27,135 15,334 21,441 나. 해외증권시장 "해당사항 없음" 5. 기업인수목적회사의 추가기재사항 "해당사항 없음" VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 임원 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 이상배 남 1965.09 사장 사내이사 상근 경영총괄 한양대(주)시디즈 대표이사 39,950 - 계열사임원 12 2023년 03월 20일 심규성 남 1974.04 부사장 사내이사 상근 경영일반 서울시립대(주)시디즈 제조부문 부사장 - - 계열사임원 5 2025년 03월 25일 김태은 여 1975.09 부사장 사내이사 상근 경영일반 연세대(석)(주)시디즈 기획부문 부사장 - - 계열사임원 2 2024년 03월 26일 이화준 남 1980.07 이사 사외이사 비상근 경영일반 서울대(석)법무법인 율촌 - - 없음 4 2024년 03월 26일 김동신 남 1980.10 이사 사외이사 비상근 경영일반 서울대SendBird CEO - - 없음 2 2024년 03월 26일 직원 등 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 관리사무직 남 67 - - - 67 4 859,347,284 12,826,079 131 58 189 - 관리사무직 여 46 - - - 46 4 465,071,330 10,110,246 - 생 산 직 남 45 - - - 45 4 419,871,905 9,330,487 - 생 산 직 여 10 - - - 10 4 71,433,418 7,143,342 - 합 계 168 - - - 168 14 1,815,723,937 10,807,881 - 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 - - - - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 5 2,000,000,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 175,650,000 35,130,000 - 2-2. 유형별 (단위 : 원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 2 119,400,000 59,700,000 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - - 감사위원회 위원 3 56,250,000 18,750,000 - 감사 - - - - 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - 퇴직소득 - - 기타소득 - - IX. 계열회사 등에 관한 사항 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 퍼시스그룹 2 6 8 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - 1 1 - 1,000 - 1,000 일반투자 - - - - - - - 단순투자 - - - - - - - 계 - 1 1 - 1,000 - 1,000 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등"해당사항없음"2. 대주주와의 자산양수도 등"해당사항없음"3. 대주주와의 영업거래 (단위: 원) 성 명(법인명) 관계 매출 매입 용역수익등 용역비용등 (주)일룸 최대주주 6,883,323,026 - 174,815,883 9,227,509 (주)바로스 대주주 229,117,475 38,022,008 99,880,296 640,341,180 (주)퍼시스홀딩스 기타특수관계자 - - - 1,025,180,604 (주)퍼시스 18,950,407,752 319,079,300 113,300,963 640,341,180 일룸타이완 125,687,344 - - - 시디즈차이나 330,815,649 - - - 퍼시스베트남 - 1,207,467,476 105,763,328 - 합계 - 26,519,351,246 1,564,568,784 493,760,470 6,209,281,417 4. 대주주 이외의 주주, 직원 등 이해관계자와의 거래"해당사항없음"5. 기업인수목적회사의 추가기재사항 "해당사항없음" XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 "해당사항없음" 2. 우발부채 등에 관한 사항 "해당사항없음" 3. 제재 등과 관련된 사항 "해당사항없음" 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 "해당사항없음" XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 천원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 SIDIZ CHINA INC. 2019년 6월 3일 중국 상하이 의자판매 도소매 837,787 지분율100% 양수 - 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 2 (주)시디즈 110111-4493344 (주)퍼시스 110111-0345630 비상장 6 (주)퍼시스홀딩스 131111-0018547 (주)일룸 110111-3598088 (주)바로스 134611-0009866 iloom Taiwan Inc. - FURSYS VN Co., Ltd. - Sidiz China Inc. - 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 천원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 SIDIZ CHINA INC. 비상장 2022년 02월 22일 현지 시장 진출 1,000 - - - - 1,000 - - 100 1,000 837,787 -34,146 합 계 - - - - 1,000 - - 100 1,000 837,787 -34,146 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 "해당사항없음" 2. 전문가와의 이해관계 "해당사항없음"