미원화학 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 9 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 8 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 3분기말	제 8 기말

자산

유동자산	46,995,174,273	35,849,206,621

현금및현금성자산	11,460,261,046	9,104,660,195

매출채권 및 기타유동채권	24,336,503,951	17,264,684,040

매출채권	22,101,005,951	16,296,129,459

대손충당금	(221,010,060)	(162,961,295)

미수금	1,857,249,294	749,113,646

단기대여금	599,258,766	382,402,230

재고자산	10,755,262,832	7,639,076,472

제품	4,702,171,345	3,777,576,996

평가손실충당금	(115,382,802)	(154,439,675)

원재료	5,351,349,552	2,956,074,548

평가손실충당금	(59,235,394)	(22,465,425)

저장품	334,667,009	375,276,250

미착품	541,693,122	707,053,778

기타유동자산	443,146,444	1,840,785,914

선급비용	279,375,098	182,185,342

선급금	163,771,346	1,658,600,572

비유동자산	77,306,919,736	61,959,252,825

장기매출채권 및 기타수취채권	1,187,724,485	1,049,485,709

장기대여금	684,242,840	603,447,660

현재가치할인차금	(36,637,212)	(32,313,329)

보증금	464,298,000	405,453,000

장기금융상품	1,500,000	1,500,000

장기미수금	100,000,000	100,000,000

현재가치할인차금	(25,679,143)	(28,601,622)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	2,638,259,800	2,432,000,000

유형자산	71,327,107,889	56,283,196,578

토지	20,717,287,989	20,666,650,886

건물	18,275,738,346	14,829,150,889

감가상각누계액	(4,233,679,756)	(3,509,429,121)

구축물	10,392,313,808	9,906,141,843

감가상각누계액	(6,669,978,989)	(6,014,901,282)

기계장치	44,935,782,792	44,653,576,627

정부보조금	(21,468,250)	(25,668,550)

감가상각누계액	(31,241,872,783)	(29,660,777,760)

차량운반구	1,229,953,602	930,316,092

감가상각누계액	(767,480,309)	(738,680,229)

공기구비품	3,283,620,169	2,545,541,169

감가상각누계액	(1,712,564,542)	(1,339,467,496)

건설중인자산	17,139,455,812	4,040,743,510

무형자산	500,496,270	500,496,270

시설이용권	500,496,270	500,496,270

투자부동산	1,653,331,292	1,694,074,268

토지	1,593,988,926	1,593,988,926

건물	1,086,480,239	1,086,480,239

감가상각누계액	(1,027,137,873)	(986,394,897)

자산총계	124,302,094,009	97,808,459,446

부채

유동부채	18,858,564,148	1,978,027,867

매입채무 및 기타채무	15,203,825,558	904,329,585

매입채무	9,972,932,700	30,323,481

미지급금	4,408,266,085	340,970,359

미지급비용	822,626,773	533,035,745

단기차입금	1,595,734,241	454,451,913

당기법인세부채	1,475,116,400	396,510,702

상여충당부채	68,000,000	0

기타유동부채	515,887,949	222,735,667

선수금	343,686,800	221,640,317

예수금	172,201,149	1,095,350

비유동부채	6,652,410,254	5,989,068,630

장기매입채무 및 기타채무	1,425,000,000	1,425,000,000

예수보증금	1,425,000,000	1,425,000,000

확정급여부채	4,773,892,154	4,056,275,809

확정급여채무	4,783,314,733	4,073,788,839

사외적립자산	(9,422,579)	(17,513,030)

이연법인세부채	453,518,100	507,792,821

부채총계	25,510,974,402	7,967,096,497

자본

자본금	2,394,716,000	2,394,716,000

보통주자본금	2,394,716,000	2,394,716,000

자본잉여금	34,903,311,326	34,903,311,326

주식발행초과금	34,903,311,326	34,903,311,326

기타자본구성요소	(11,200,147,100)	(11,200,147,100)

자기주식	(11,200,147,100)	(11,200,147,100)

기타포괄손익누계액	917,759,968	743,206,216

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	917,759,968	743,206,216

이익잉여금	71,775,479,413	63,000,276,507

이익준비금	1,009,515,000	808,524,600

임의적립금	0	100,000,000

미처분이익잉여금	70,765,964,413	62,091,751,907

자본총계	98,791,119,607	89,841,362,949

자본과부채총계	124,302,094,009	97,808,459,446

포괄손익계산서
제 9 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 8 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	40,205,189,097	114,712,304,793	33,942,085,081	115,916,088,679

제품매출액	35,147,837,856	97,161,379,334	27,992,282,395	97,511,184,773

원재료매출액	4,077,506,518	15,052,746,255	5,192,384,091	15,994,146,391

용역매출액	979,844,723	2,498,179,204	757,418,595	2,410,757,515

매출원가	32,273,289,020	93,764,749,312	29,289,478,051	100,247,040,354

제품매출원가	27,996,004,477	78,602,268,468	24,084,699,380	84,176,751,184

원재료매출원가	3,465,523,712	13,053,800,027	4,502,067,593	13,794,495,183

용역매출원가	811,760,831	2,108,680,817	702,711,078	2,275,793,987

매출총이익	7,931,900,077	20,947,555,481	4,652,607,030	15,669,048,325

판매비와관리비	2,842,546,856	8,635,190,423	2,456,639,824	8,204,338,583

급여	484,933,843	1,441,473,002	401,326,312	1,271,686,045

퇴직급여	46,258,845	138,776,535	43,100,244	129,300,732

복리후생비	80,005,255	216,636,469	74,787,161	178,546,438

여비교통비	48,661,504	141,438,506	41,336,960	164,613,361

통신비	14,645,840	43,843,719	13,252,489	44,544,729

수도광열비	6,641,859	15,998,424	6,320,617	15,878,195

전력비	15,122,371	38,963,266	16,725,897	41,582,076

세금과공과	27,025,580	33,706,400	25,508,040	68,325,400

임차료	0	1,728,000	0	1,728,000

대손상각비(대손충당금환입)	(29,911,842)	291,397,891	(35,495,423)	36,684,650

감가상각비	70,865,163	210,530,109	71,517,915	214,102,497

무형자산상각비	0	0	117,778	353,334

수선비	752,467	35,957,728	2,551,773	13,021,012

보험료	2,418,637	6,674,913	2,522,569	9,379,104

소모품비	4,924,921	13,333,009	5,281,988	11,535,832

도서인쇄비	7,092,497	9,713,377	5,627,121	12,920,887

차량유지비	21,593,289	55,377,267	19,403,823	57,173,604

교육훈련비	1,752,187	11,900,850	1,050,000	8,851,201

지급수수료	147,797,825	287,665,714	82,782,126	255,384,131

접대비	32,309,653	80,360,368	30,553,465	98,463,111

보관료	44,355,211	125,500,793	28,622,109	75,587,170

견본비	3,158,988	9,934,080	1,935,430	9,034,450

포장비	55,774,100	148,684,296	48,848,500	148,702,218

운반비	892,463,720	2,711,419,315	892,993,030	2,856,811,750

광고선전비	4,000,000	8,000,000	0	2,122,727

수출비용	808,189,746	2,391,921,307	653,024,115	2,313,315,081

기술개발비	51,715,197	164,255,085	22,945,785	164,690,848

영업이익	5,089,353,221	12,312,365,058	2,195,967,206	7,464,709,742

기타수익	106,855,131	242,234,173	54,642,147	190,554,268

임대료수익	42,083,097	118,776,982	42,383,485	120,178,631

유형자산처분이익	6,362,636	25,359,636	0	0

잡이익	58,409,398	98,097,555	12,258,662	70,375,637

기타비용	17,479,251	166,451,653	8,685,907	127,954,845

기부금	750,000	3,970,000	0	1,440,000

유형자산처분손실	0	87,174,327	0	38,162,672

무형자산처분손실	0	0	0	35,346,239

잡손실	16,729,251	75,307,326	8,685,907	53,005,934

금융수익	636,658,017	1,490,995,724	49,984,984	1,024,897,413

이자수익	52,300,108	154,473,867	28,628,229	106,020,424

배당금수익	0	120,000,000	8,000,000	90,731,100

외환차익	435,680,482	982,339,840	341,926,571	819,762,676

외화환산이익	148,677,427	234,182,017	(328,569,816)	8,383,213

금융원가	(12,765,428)	322,878,785	177,137,270	492,932,543

이자비용	3,026,632	3,026,632	0	0

외환차손	87,579,153	281,081,650	78,146,789	367,198,647

외화환산손실	(103,412,573)	38,729,143	98,990,481	111,357,869

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분수수료	41,360	41,360	0	14,376,027

법인세비용차감전순이익(손실)	5,828,152,546	13,556,264,517	2,114,771,160	8,059,274,035

법인세비용	1,271,273,707	2,770,869,632	461,639,474	1,985,463,231

당기순이익(손실)	4,556,878,839	10,785,394,885	1,653,131,686	6,073,810,804

기타포괄손익	(88,615,633)	174,259,852	10,685,356	(393,580,483)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(88,615,633)	174,259,852	10,685,356	(393,580,483)

확정급여제도의 재측정요소	(94,232)	(293,900)	(187,376)	(573,213)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익	(88,521,401)	174,553,752	10,872,732	(393,007,270)

총포괄손익	4,468,263,206	10,959,654,737	1,663,817,042	5,680,230,321

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2,267	5,366	824	3,029

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	2,267	5,366	824	3,029

자본변동표
제 9 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 8 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	2,389,992,000	34,576,828,222	(11,231,509,059)	1,104,818,424	56,488,852,674	83,328,982,261

총포괄손익	당기순이익	0	0	0	0	6,073,810,804	6,073,810,804

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익	0	0	0	1,093,340,314	0	1,093,340,314

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(573,213)	(573,213)

총포괄손익	0	0	0	1,093,340,314	6,073,237,591	7,166,577,905

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	배당금지급	0	0	0	0	(2,005,180,000)	(2,005,180,000)

자기주식처분손실 계정재분류	0	0	31,361,959	0	(31,361,959)	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산처분손익 계정재분류	0	0	0	(1,486,347,584)	1,486,347,584	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 소계	0	0	31,361,959	(1,486,347,584)	(550,194,375)	(2,005,180,000)

2018.09.30 (기말자본)	2,389,992,000	34,576,828,222	(11,200,147,100)	711,811,154	62,011,895,890	88,490,380,166

2019.01.01 (기초자본)	2,394,716,000	34,903,311,326	(11,200,147,100)	743,206,216	63,000,276,507	89,841,362,949

총포괄손익	당기순이익	0	0	0	0	10,785,394,885	10,785,394,885

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익	0	0	0	174,559,673	0	174,559,673

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(293,900)	(293,900)

총포괄손익	0	0	0	174,559,673	10,785,100,985	10,959,660,658

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	배당금지급	0	0	0	0	(2,009,904,000)	(2,009,904,000)

자기주식처분손실 계정재분류	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산처분손익 계정재분류	0	0	0	(5,921)	5,921	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 소계	0	0	0	(5,921)	(2,009,898,079)	(2,009,904,000)

2019.09.30 (기말자본)	2,394,716,000	34,903,311,326	(11,200,147,100)	917,759,968	71,775,479,413	98,791,119,607

현금흐름표
제 9 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 8 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

영업활동현금흐름	24,083,845,253	14,312,022,095

당기순이익	10,785,394,885	6,073,810,804

당기순이익조정을 위한 가감	8,129,897,348	6,666,110,033

퇴직급여	723,050,541	634,355,163

감가상각비(유형자산 및 투자부동산)	4,749,664,702	4,029,521,612

무형자산상각비	0	353,334

대손상각비	291,397,891	36,684,650

유형자산처분손실	87,174,327	38,162,672

무형자산처분손실	0	35,346,239

외화환산손실	38,729,143	111,357,869

법인세비용	2,770,869,632	1,985,463,231

이자비용	3,026,632	0

이자수익	(154,473,867)	(106,020,424)

배당금수익	(120,000,000)	(90,731,100)

유형자산처분이익	(25,359,636)	0

외화환산이익	(234,182,017)	(8,383,213)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	6,962,331,016	4,408,142,541

매출채권의 감소(증가)	(4,864,817,516)	(3,705,473,213)

미수금의 감소(증가)	(1,108,135,648)	720,202,371

선급금의 감소(증가)	1,494,829,226	(292,732,094)

선급비용의 감소(증가)	(97,189,756)	(175,179,886)

재고자산의 감소(증가)	(3,116,186,360)	2,882,989,141

매입채무의 증가(감소)	9,942,297,189	4,731,394,775

미지급금의 증가(감소)	4,067,295,726	52,272,864

선수금의 증가(감소)	122,046,483	36,935,470

예수금의 증가(감소)	171,105,799	166,443,963

미지급비용의 증가(감소)	288,896,863	171,200,880

상여충당부채의 증가(감소)	68,000,000	0

퇴직금의지급	(68,221,830)	(178,896,410)

관계사 전출입으로 인한 확정급여채무의 증가(감소)	67,544,240	2,989,880

사외적립자산의납입	(5,133,400)	(4,005,200)

법인세 납부액	(1,793,777,996)	(2,836,041,283)

투자활동현금흐름	(19,879,647,065)	(4,324,615,254)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	15,622,108	4,564,034,490

단기대여금의 감소	296,976,812	166,668,250

장기대여금의 감소	221,337,059	274,646,200

이자수취	155,875,271	107,182,012

배당금수취	120,000,000	90,731,100

유형자산의 처분	25,363,636	0

무형자산의 처분	0	100,000,000

단기대여금의 증가	(447,965,587)	(138,969,493)

장기대여금의 증가	(368,000,000)	(288,000,000)

보증금의 증가	(58,845,000)	(209,215,000)

유형자산의 취득	(19,840,011,364)	(8,991,692,813)

재무활동현금흐름	(2,012,930,632)	(2,283,364,941)

단기차입금의 차입	6,200,000,000	3,463,503,065

단기차입금의 상환	(6,200,000,000)	(3,741,688,006)

배당금지급	(2,009,904,000)	(2,005,180,000)

이자지급	(3,026,632)	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	164,333,295	(68,148,374)

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,355,600,851	7,635,893,526

기초현금및현금성자산	9,104,660,195	7,250,739,888

기말현금및현금성자산	11,460,261,046	14,886,633,414