미원화학 반기보고서 (2017.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 7 기 반기말 2017.06.30 현재
제 6 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 7 기 반기말	제 6 기말

자산

유동자산	51,049,937,497	45,565,717,642

현금및현금성자산	19,120,149,356	13,130,211,900

매출채권및기타수취채권	18,844,202,135	16,815,003,037

매출채권	17,627,409,234	16,168,399,759

대손충당금	(176,274,092)	(161,683,998)

미수금	937,642,260	555,918,399

미수수익	31,151,233	14,730,207

단기대여금	424,273,500	237,638,670

매도가능금융자산	0	4,008,595,010

매도가능금융자산	0	4,008,595,010

재고자산	12,528,196,599	10,220,114,811

제품	5,151,353,432	4,041,999,040

평가손실충당금	(62,295,978)	(101,194,943)

원재료	5,537,973,534	4,915,408,368

저장품	376,124,228	347,851,720

미착품	1,525,041,383	1,016,050,626

기타유동자산	557,389,407	1,391,792,884

선급비용	380,298,381	94,456,593

선급금	177,091,026	1,297,336,291

비유동자산	60,159,293,864	52,663,811,357

장기매출채권및기타수취채권	880,443,423	725,861,296

장기대여금	671,219,190	546,476,170

현재가치할인차금	(37,663,767)	(27,502,874)

보증금	245,388,000	205,388,000

장기금융상품	1,500,000	1,500,000

매도가능금융자산	16,590,882,310	13,386,000,000

매도가능금융자산	16,590,882,310	13,386,000,000

유형자산	40,622,443,787	38,166,230,827

토지	20,246,126,320	21,768,583,855

건물	7,303,421,594	8,300,600,816

정부보조금	(1,210,166,669)	(1,255,833,335)

감가상각누계액	(2,892,803,639)	(3,596,488,642)

구축물	8,269,731,397	7,960,421,747

감가상각누계액	(4,775,584,727)	(4,454,193,228)

기계장치	32,424,065,479	30,483,915,628

감가상각누계액	(24,963,097,218)	(23,106,193,035)

차량운반구	833,829,082	830,727,082

감가상각누계액	(621,189,089)	(598,779,675)

공기구비품	1,579,106,077	1,503,249,532

감가상각누계액	(1,313,239,294)	(1,263,354,478)

건설중인자산	5,742,244,474	1,593,574,560

무형자산	369,643,678	385,719,234

시설이용권	368,976,270	384,816,270

산업재산권	667,408	902,964

투자부동산	1,695,880,666	0

토지	1,522,457,535	0

건물	1,037,723,662	0

감가상각누계액	(864,300,531)	0

자산총계	111,209,231,361	98,229,528,999

부채

유동부채	15,705,684,262	4,372,103,234

매입채무및기타채무	12,527,964,708	1,111,097,984

매입채무	9,225,978,207	560,651,115

미지급금	2,213,767,806	91,079,163

미지급비용	1,088,218,695	459,367,706

단기차입금	611,074,033	856,749,760

당기법인세부채	1,987,235,876	2,212,610,917

상여충당부채	100,649,760	89,033,355

기타유동부채	478,759,885	102,611,218

선수금	347,393,693	102,067,406

예수금	131,366,192	543,812

비유동부채	6,062,212,202	5,497,740,766

장기매입채무및기타채무	1,350,000,000	630,000,000

예수보증금	1,350,000,000	630,000,000

확정급여부채	3,034,024,025	2,804,033,038

확정급여채무	3,058,950,587	2,825,793,201

사외적립자산	(24,926,562)	(21,760,163)

이연법인세부채	1,678,188,177	2,063,707,728

부채총계	21,767,896,464	9,869,844,000

자본

자본금	2,384,812,000	2,384,812,000

보통주자본금	2,384,812,000	2,384,812,000

자본잉여금	34,219,255,862	34,219,255,862

주식발행초과금	34,219,255,862	34,219,255,862

기타자본구성요소	(31,361,959)	(31,361,959)

자기주식처분손실	(31,361,959)	(31,361,959)

기타포괄손익누계액	3,849,349,977	4,166,945,038

매도가능증권평가손익	3,849,349,977	4,166,945,038

이익잉여금	49,019,279,017	47,620,034,058

이익준비금	608,006,600	386,211,400

임의적립금	200,000,000	450,000,000

미처분이익잉여금	48,211,272,417	46,783,822,658

자본총계	89,441,334,897	88,359,684,999

자본과부채총계	111,209,231,361	98,229,528,999

포괄손익계산서
제 7 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 6 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 반기	제 6 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출	38,129,556,598	75,482,180,475	35,533,177,079	71,373,998,378

제품매출액	34,525,581,005	68,238,081,428	32,076,450,876	64,588,477,310

원재료매출액	3,603,975,593	7,244,099,047	3,456,726,203	6,785,521,068

매출원가	30,772,818,981	60,617,192,959	27,307,247,212	55,086,296,442

제품매출원가	27,808,735,439	54,704,971,681	24,558,729,762	49,589,687,065

원재료매출원가	2,964,083,542	5,912,221,278	2,748,517,450	5,496,609,377

매출총이익	7,356,737,617	14,864,987,516	8,225,929,867	16,287,701,936

판매비와관리비	3,644,748,929	7,206,084,376	3,127,690,684	6,426,992,620

급여	482,579,634	976,414,896	455,305,916	907,317,294

퇴직급여	48,291,537	96,583,074	50,075,067	100,150,134

복리후생비	71,664,436	132,537,890	65,102,684	121,037,373

여비교통비	55,742,934	108,934,463	66,279,835	101,716,193

통신비	15,713,681	30,769,791	15,114,424	29,320,149

수도광열비	2,899,479	8,317,342	2,620,552	9,694,950

전력비	9,904,737	24,478,309	10,333,510	24,742,282

세금과공과	5,062,360	38,123,240	2,398,600	34,911,970

감가상각비	58,664,874	117,225,381	49,295,640	96,349,604

수선비	34,216,500	56,373,945	16,016,818	30,114,546

소모품비	8,180,347	15,726,531	11,751,550	19,861,841

보험료	3,436,129	6,443,205	3,339,625	7,245,329

접대비	26,789,181	50,042,523	35,975,665	67,065,439

광고선전비	2,122,727	2,122,727	2,122,727	2,122,727

기술개발비	91,933,491	196,926,008	99,083,073	184,772,077

보관료	14,188,391	20,787,421	34,675,234	63,896,059

견본비	3,171,421	5,904,236	3,229,578	5,736,274

포장비	45,762,784	88,633,301	44,505,329	99,307,822

운반비	978,986,845	1,945,290,415	888,539,295	1,806,634,905

대손상각비(대손충당금환입)	(10,246,096)	14,590,094	(3,849,472)	10,772,621

차량유지비	17,672,640	39,304,830	17,516,422	36,641,574

임차료	1,604,000	1,604,000	984,000	984,000

도서인쇄비	1,307,500	6,236,925	3,459,164	5,842,742

교육훈련비	9,330,627	31,351,082	958,755	23,001,537

지급수수료	48,529,891	164,209,899	45,110,718	113,375,129

수출비용	1,617,121,101	3,026,917,292	1,207,628,197	2,524,142,493

무형자산상각비	117,778	235,556	117,778	235,556

영업이익	3,711,988,688	7,658,903,140	5,098,239,183	9,860,709,316

기타수익	120,532,693	262,399,882	87,456,790	178,809,827

임대료수익	38,298,114	88,000,828	39,569,620	82,162,685

유형자산처분이익	0	9,999,000	0	0

잡이익	82,234,579	164,400,054	47,887,170	96,647,142

기타비용	42,663,936	109,527,261	12,122,677	19,597,767

기부금	0	360,000	0	360,000

유형자산처분손실	10,641,859	40,250,454	494,500	3,612,500

무형자산손상차손	15,840,000	15,840,000	0	0

잡손실	16,182,077	53,076,807	11,628,177	15,625,267

금융수익	253,197,621	873,792,179	725,145,497	1,101,478,339

이자수익	52,063,530	109,338,214	68,592,225	133,346,338

배당금수익	0	128,950,160	0	125,319,210

외환차익	158,844,828	288,134,085	277,981,954	700,527,908

외화환산이익	25,657,157	74,496,768	360,134,192	85,034,666

매도가능금융자산처분이익	16,632,106	272,872,952	18,437,126	57,250,217

금융원가	7,010,391	753,721,028	474,894,632	726,764,019

매출채권처분손실	0	0	0	0

외환차손	288,806,079	743,075,365	410,414,681	632,478,651

외화환산손실	(281,795,688)	10,645,663	64,479,951	94,285,368

법인세차감전순이익	4,036,044,675	7,931,846,912	5,423,824,161	10,394,635,696

법인세비용	889,518,804	1,702,533,626	1,213,115,521	2,262,870,846

당기순이익(손실)	3,146,525,871	6,229,313,286	4,210,708,640	8,131,764,850

기타포괄손익	(194,928,638)	(317,834,008)	1,316,311,135	1,664,363,285

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(124,757)	(238,947)	(88,707)	(166,921)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(124,757)	(238,947)	(88,707)	(166,921)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(194,803,881)	(317,595,061)	1,316,399,842	1,664,530,206

매도가능금융자산	(194,803,881)	(317,595,061)	1,316,399,842	1,664,530,206

총포괄손익	2,951,597,233	5,911,479,278	5,527,019,775	9,796,128,135

주당이익

기본주당이익(손실)	1,443	2,838	1,819	3,496

희석주당이익(손실)	1,443	2,838	1,819	3,496

자본변동표
제 7 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 6 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	2,366,860,000	32,997,859,662	(31,361,959)	1,447,549,847	46,035,586,656	82,816,494,206

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	8,131,764,850	8,131,764,850

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	0	0	0	1,664,530,206	1,664,530,206

확정급여의재측정요소	0	0	0	(166,921)	(166,921)

총포괄손익	0	0	0	1,664,530,206	8,131,597,929	9,796,128,135

주식매입선택권행사	0	0	0	0	0	0

이익소각	0	0	0	0	(1,332,242,010)	(1,332,242,010)

배당금지급	0	0	0	0	2,929,200,000	2,929,200,000

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 소계	0	0	0	0	(4,261,442,010)	(4,261,442,010)

2016.06.30 (기말자본)	2,366,860,000	32,997,859,662	(31,361,959)	3,112,080,053	49,905,742,575	88,351,180,331

2017.01.01 (기초자본)	2,384,812,000	34,219,255,862	(31,361,959)	4,166,945,038	47,620,034,058	88,359,684,999

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	6,229,313,286	6,229,313,286

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(317,595,061)	(317,595,061)

확정급여의재측정요소	0	0	0	0	(238,947)	(238,947)

총포괄손익	0	0	0	(317,595,061)	6,229,074,339	5,911,479,278

주식매입선택권행사	0	0	0	0	0	0

이익소각	0	0	0	0	(2,611,877,380)	(2,611,877,380)

배당금지급	0	0	0	0	2,217,952,000	2,217,952,000

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 소계	0	0	0	0	(4,829,829,380)	(4,829,829,380)

2017.06.30 (기말자본)	2,384,812,000	34,219,255,862	(31,361,959)	3,849,349,977	49,019,279,017	89,441,334,897

현금흐름표
제 7 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 6 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 반기	제 6 기 반기

영업활동현금흐름	17,303,959,725	17,278,364,420

당기순이익	6,229,313,286	8,131,764,850

현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	4,814,832,552	5,230,375,690

퇴직급여	404,098,739	461,219,874

감가상각비	2,626,638,420	2,400,488,925

무형자산상각비	235,556	235,556

대손상각비	14,590,094	10,772,621

무형자산손상차손	15,840,000

유형자산처분손실	40,250,454	502,500

외화환산손실	10,645,663	94,285,368

법인세비용	1,702,533,626	2,262,870,846

현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	(595,657,094)	(400,950,431)

이자수익	(109,338,214)	(133,346,338)

배당금수익	(128,950,160)	(125,319,210)

유형자산처분이익	(9,999,000)	0

매도가능증권처분이익	(272,872,952)	(57,250,217)

외화환산이익	(74,496,768)	(85,034,666)

영업활동으로 인한 자산 및 부채의변동	9,079,253,711	6,750,101,807

매출채권의감소(증가)	(1,419,498,406)	(1,074,236,482)

미수금의감소(증가)	(381,723,861)	123,950,245

선급금의감소(증가)	917,037,910	284,991,706

선급비용의감소(증가)	(110,344,287)	(92,110,559)

재고자산의감소(증가)	(2,269,182,823)	492,578,039

매입채무의증가(감소)	8,658,373,939	6,718,711,243

미지급금의증가(감소)	2,122,688,643	1,025,444,501

선수금의증가(감소)	245,326,287	(114,757,466)

예수금의증가(감소)	130,822,380	(308,452,662)

미지급비용의증가(감소)	628,551,617	(83,240,308)

상여충당부채의증가(감소)	11,616,405	6,493,710

예수보증금의증가(감소)	720,000,000	(155,000,000)

퇴직금의지급	(171,253,293)	(70,644,060)

관계사전출입으로 확정급여채무의 증가	0	0

사외적립자산의납입	(3,160,800)	(3,626,100)

법인세의 지급	(2,223,782,730)	(2,432,927,496)

투자활동현금흐름	(6,270,109,723)	(2,275,355,346)

매도가능금융자산의 처분	716,954,697	536,690,596

단기대여금의 감소	333,851,073	194,840,745

장기대여금의 감소	103,889,470	125,259,013

이자수취액	91,888,970	102,522,169

배당금의 수취	128,950,160	125,319,210

유형자산의 처분	10,000,000	0

매도가능금융자산의 취득	(47,542,200)	(873,326,905)

단기대여금의 증가	(472,118,393)	(281,040,920)

단기금융상품의 처분	0

장기대여금의 증가	(277,000,000)	(210,000,000)

보증금의 증가	(40,000,000)	(190,165,000)

유형자산의취득	(6,818,983,500)	(1,805,454,254)

재무활동현금흐름	(5,075,505,107)	(4,633,699,570)

단기차입금의 차입	611,074,033	595,714,117

단기차입금의 상환	(856,749,760)	(967,971,677)

자기주식의 취득	(2,611,877,380)	(1,332,242,010)

배당금지급	(2,217,952,000)	(2,929,200,000)

현금및현금성자산의 순증가(감소)	5,958,344,895	10,369,309,504

기초현금및현금성자산	13,130,211,900	15,969,746,154

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	31,592,561	(51,313,379)

기말현금및현금성자산	19,120,149,356	26,287,742,279