미원화학 분기보고서 (2018.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 8 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 7 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기 1분기말	제 7 기말

자산

유동자산	49,949,427,063	37,578,438,082

현금및현금성자산	13,985,328,217	7,250,739,888

매출채권 및 기타유동채권	20,962,310,807	17,921,544,886

매출채권	19,122,686,728	16,050,684,364

대손충당금	(191,226,867)	(160,506,844)

미수금	1,612,942,821	1,608,461,111

단기대여금	417,908,125	422,906,255

재고자산	14,592,351,811	11,765,351,127

제품	7,790,527,656	5,228,719,420

평가충당금	(276,045,081)	(448,008,068)

원재료	5,767,737,526	5,440,813,065

평가충당금	(12,173,090)	(34,118,525)

저장품	400,842,318	473,831,609

미착품	921,462,482	1,104,113,626

기타유동자산	409,436,228	640,802,181

선급금	134,428,730	556,607,206

선급비용	275,007,498	84,194,975

비유동자산	59,306,597,871	58,077,403,668

장기매출채권 및 기타수취채권	742,326,424	739,977,242

장기대여금	567,754,370	563,904,710

현재가치할인차금	(32,165,946)	(30,665,468)

보증금	205,238,000	205,238,000

장기금융상품	1,500,000	1,500,000

매도가능금융자산	5,696,010,720	6,142,363,780

매도가능금융자산	5,696,010,720	6,142,363,780

유형자산	50,412,393,139	48,725,496,288

토지	20,648,977,639	20,648,950,759

건물	12,678,675,716	11,425,361,738

감가상각누계액	(2,899,552,344)	(2,728,215,145)

구축물	8,682,774,221	8,400,891,417

감가상각누계액	(5,355,197,233)	(5,147,789,509)

기계장치	39,765,251,152	35,586,754,829

정부보조금	(29,868,850)	(31,867,990)

감가상각누계액	(27,119,777,024)	(26,406,402,083)

차량운반구	899,813,092	869,310,092

감가상각누계액	(670,358,609)	(641,743,073)

공기구비품	1,604,432,987	1,531,132,987

감가상각누계액	(1,029,766,914)	(982,126,751)

건설중인자산	3,236,989,306	6,201,239,017

무형자산	721,050,344	721,168,122

시설이용권	720,736,270	720,736,270

산업재산권	314,074	431,852

투자부동산	1,734,817,244	1,748,398,236

토지	1,593,988,926	1,593,988,926

건물	1,086,480,239	1,086,480,239

감가상각누계액	(945,651,921)	(932,070,929)

자산총계	109,256,024,934	95,655,841,750

부채

유동부채	20,237,435,375	7,182,150,033

매입채무 및 기타채무	16,540,328,163	4,073,193,787

매입채무	12,238,210,597	1,366,260,784

미지급금	3,628,902,090	2,195,935,391

미지급비용	673,215,476	510,997,612

단기차입금	1,594,769,797	961,608,285

당기법인세부채	1,720,383,402	1,997,002,302

기타유동부채	381,954,013	150,345,659

선수금	231,262,488	149,286,127

예수금	150,691,525	1,059,532

비유동부채	5,295,400,192	5,144,709,456

장기매입채무 및 기타채무	1,425,000,000	1,425,000,000

예수보증금	1,425,000,000	1,425,000,000

확정급여부채	3,210,215,842	3,086,115,620

확정급여채무	3,223,808,996	3,115,788,758

사외적립자산	(13,593,154)	(29,673,138)

이연법인세부채	660,184,350	633,593,836

부채총계	25,532,835,567	12,326,859,489

자본

자본금	2,389,992,000	2,389,992,000

보통주자본금	2,389,992,000	2,389,992,000

자본잉여금	34,576,828,222	34,576,828,222

주식발행초과금	34,576,828,222	34,576,828,222

기타자본구성요소	(11,200,147,100)	(11,231,509,059)

자기주식	(11,200,147,100)	(11,200,147,100)

자기주식처분손실	0	(31,361,959)

기타포괄손익누계액	1,278,404,348	1,104,818,424

매도가능금융자산평가손익	1,278,404,348	1,104,818,424

이익잉여금	56,678,111,897	56,488,852,674

이익준비금	808,524,600	608,006,600

임의적립금	100,000,000	200,000,000

미처분이익잉여금	55,769,587,297	55,680,846,074

자본총계	83,723,189,367	83,328,982,261

자본과부채총계	109,256,024,934	95,655,841,750

포괄손익계산서
제 8 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 7 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기 1분기	제 7 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	38,973,293,040	38,973,293,040	37,352,623,877	37,352,623,877

제품매출액	34,079,422,147	34,079,422,147	33,712,500,423	33,712,500,423

원재료매출액	4,203,893,801	4,203,893,801	3,640,123,454	3,640,123,454

용역매출액	689,977,092	689,977,092	0	0

매출원가	33,471,380,697	33,471,380,697	29,844,373,978	29,844,373,978

제품매출원가	29,281,080,562	29,281,080,562	26,896,236,242	26,896,236,242

원재료매출원가	3,535,663,676	3,535,663,676	2,948,137,736	2,948,137,736

용역매출원가	654,636,459	654,636,459	0	0

매출총이익	5,501,912,343	5,501,912,343	7,508,249,899	7,508,249,899

판매비와관리비	2,899,818,664	2,899,818,664	3,561,335,447	3,561,335,447

급여	436,922,388	436,922,388	493,835,262	493,835,262

퇴직급여	43,100,244	43,100,244	48,291,537	48,291,537

복리후생비	50,087,318	50,087,318	60,873,454	60,873,454

여비교통비	73,100,690	73,100,690	53,191,529	53,191,529

통신비	14,678,867	14,678,867	15,056,110	15,056,110

수도광열비	7,330,883	7,330,883	5,417,863	5,417,863

전력비	14,890,189	14,890,189	14,573,572	14,573,572

세금과공과	38,129,500	38,129,500	33,060,880	33,060,880

감가상각비	71,292,291	71,292,291	58,560,507	58,560,507

무형자산상각비	117,778	117,778	117,778	117,778

수선비	1,363,788	1,363,788	22,157,445	22,157,445

소모품비	2,653,765	2,653,765	7,546,184	7,546,184

보험료	3,697,360	3,697,360	3,007,076	3,007,076

접대비	39,139,576	39,139,576	23,253,342	23,253,342

기술개발비	81,141,282	81,141,282	104,992,517	104,992,517

보관료	23,987,674	23,987,674	6,599,030	6,599,030

견본비	3,875,274	3,875,274	2,732,815	2,732,815

포장비	45,207,411	45,207,411	42,870,517	42,870,517

운반비	965,159,865	965,159,865	966,303,570	966,303,570

대손상각비(대손충당금환입)	30,720,023	30,720,023	24,836,190	24,836,190

차량유지비	20,572,639	20,572,639	21,632,190	21,632,190

도서인쇄비	2,100,877	2,100,877	4,929,425	4,929,425

교육훈련비	5,928,342	5,928,342	22,020,455	22,020,455

지급수수료	109,102,630	109,102,630	115,680,008	115,680,008

수출비용	815,518,010	815,518,010	1,409,796,191	1,409,796,191

영업이익	2,602,093,679	2,602,093,679	3,946,914,452	3,946,914,452

기타수익	80,576,794	80,576,794	141,867,189	141,867,189

임대료수익	40,287,666	40,287,666	49,702,714	49,702,714

유형자산처분이익	0	0	9,999,000	9,999,000

잡이익	40,289,128	40,289,128	82,165,475	82,165,475

기타비용	23,175,766	23,175,766	66,863,325	66,863,325

기부금	1,440,000	1,440,000	360,000	360,000

유형자산처분손실	2,000	2,000	29,608,595	29,608,595

잡손실	21,733,766	21,733,766	36,894,730	36,894,730

금융수익	367,516,337	367,516,337	620,594,558	620,594,558

이자수익	43,031,698	43,031,698	57,274,684	57,274,684

배당금수익	82,731,100	82,731,100	128,950,160	128,950,160

외환차익	222,576,489	222,576,489	129,289,257	129,289,257

외화환산이익	19,177,050	19,177,050	48,839,611	48,839,611

매도가능금융자산처분이익	0	0	256,240,846	256,240,846

금융원가	256,942,631	256,942,631	746,710,637	746,710,637

외환차손	215,839,219	215,839,219	454,269,286	454,269,286

외화환산손실	41,103,412	41,103,412	292,441,351	292,441,351

법인세비용차감전순이익(손실)	2,770,068,413	2,770,068,413	3,895,802,237	3,895,802,237

법인세비용	544,079,664	544,079,664	813,014,822	813,014,822

당기순이익(손실)	2,225,988,749	2,225,988,749	3,082,787,415	3,082,787,415

기타포괄손익	173,398,357	173,398,357	(122,905,370)	(122,905,370)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(187,567)	(187,567)	(114,190)	(114,190)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(187,567)	(187,567)	(114,190)	(114,190)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	173,585,924	173,585,924	(122,791,180)	(122,791,180)

매도가능금융자산	173,585,924	173,585,924	(122,791,180)	(122,791,180)

총포괄손익	2,399,387,106	2,399,387,106	2,959,882,045	2,959,882,045

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,110	1,110	1,395	1,395

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,110	1,110	1,395	1,395

자본변동표
제 8 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 7 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	2,384,812,000	34,219,255,862	(31,361,959)	4,166,945,038	47,620,034,058	82,824,160,556

포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	3,082,787,415	3,082,787,415

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(122,791,180)	0	(122,791,180)

확정급여의재측정요소	0	0	0	0	(114,190)	(114,190)

총포괄손익	0	0	0	(122,791,180)	3,082,673,225	2,959,882,045

이익소각	0	0	0	0	(2,611,877,380)	(2,611,877,380)

자기주식처분손실	0	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	(2,217,952,000)	(2,217,952,000)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 소계	0	0	0	0	(4,829,829,380)	(4,829,829,380)

2017.03.31 (기말자본)	2,384,812,000	34,219,255,862	(31,361,959)	4,044,153,858	45,872,877,903	86,489,737,664

2018.01.01 (기초자본)	2,389,992,000	34,576,828,222	(11,231,509,059)	1,104,818,424	56,488,852,674	83,328,982,261

포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	2,225,988,749	2,225,988,749

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	0	0	0	173,585,924	0	173,585,924

확정급여의재측정요소	0	0	0	0	(187,567)	(187,567)

총포괄손익	0	0	0	173,585,924	2,225,801,182	2,399,387,106

이익소각	0	0	0	0	0	0

자기주식처분손실	0	0	31,361,959	0	(31,361,959)	0

배당금지급	0	0	0	0	(2,005,180,000)	(2,005,180,000)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 소계	0	0	31,361,959	0	(2,036,541,959)	(2,005,180,000)

2018.03.31 (기말자본)	2,389,992,000	34,576,828,222	(11,200,147,100)	1,278,404,348	56,678,111,897	83,723,189,367

현금흐름표
제 8 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 7 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기 1분기	제 7 기 1분기

영업활동현금흐름	10,215,190,978	13,851,377,546

당기순이익	2,225,988,749	3,082,787,415

당기순이익조정을 위한 가감	1,880,468,915	2,130,747,122

퇴직급여	211,451,721	202,049,373

감가상각비	1,197,934,165	1,269,983,314

대손상각비	30,720,023	24,836,190

무형자산상각비	117,778	117,778

유형자산처분손실	2,000	29,608,595

외화환산손실	41,103,412	292,441,351

법인세비용	544,079,664	813,014,822

이자수익	(43,031,698)	(57,274,684)

배당금수익	(82,731,100)	(128,950,160)

외화환산이익	(19,177,050)	(48,839,611)

매도가능금융자산처분이익	0	(256,240,846)

유형자산처분이익	0	(9,999,000)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	6,928,684,232	9,533,797,709

매출채권의 감소(증가)	(3,099,648,456)	(2,634,867,588)

미수금의 감소(증가)	(4,481,710)	(309,006,582)

선급금의 감소(증가)	422,178,476	739,576,450

선급비용의 감소(증가)	(190,812,523)	20,472,853

재고자산의 감소(증가)	(2,827,000,684)	327,018,244

매입채무의 증가(감소)	10,888,843,626	8,489,428,415

미지급금의 증가(감소)	1,432,966,699	2,082,983,445

선수금의 증가(감소)	81,976,361	180,610,336

예수금의 증가(감소)	149,631,993	123,580,316

미지급비용의 증가(감소)	162,622,420	719,435,745

상여충당부채의 증가(감소)	0	(89,033,355)

퇴직금의지급	(86,500,370)	(114,831,570)

사외적립자산의납입	(1,091,600)	(1,569,000)

법인세의 지급	(819,950,918)	(895,954,700)

투자활동현금흐름	(2,096,361,772)	(2,903,917,337)

매도가능금융자산의 처분	645,834,756	648,984,521

단기대여금의 감소	110,110,273	244,903,490

장기대여금의 감소	91,769,590	67,856,658

이자수취	44,532,176	46,514,205

배당금수취	82,731,100	128,950,160

유형자산의 처분	0	10,000,000

단기대여금의 증가	(101,731,393)	(433,593,110)

장기대여금의 증가	(99,000,000)	(124,000,000)

유형자산의 취득	(2,870,608,274)	(3,493,533,261)

재무활동현금흐름	(1,372,662,238)	(5,140,521,970)

단기차입금의 차입	1,594,769,797	546,057,170

단기차입금의 상환	(961,608,285)	(856,749,760)

자기주식의 취득	0	(2,611,877,380)

배당금지급	(2,005,180,000)	(2,217,952,000)

정부보조금의 상환	(643,750)	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(11,578,639)	(139,811,424)

현금및현금성자산의순증가(감소)	6,734,588,329	5,667,126,815

기초현금및현금성자산	7,250,739,888	13,130,211,900

기말현금및현금성자산	13,985,328,217	18,797,338,715