미원화학 분기보고서 (2019.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 9 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 8 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 1분기말	제 8 기말

자산

유동자산	46,154,556,233	35,849,206,621

현금및현금성자산	11,381,986,458	9,104,660,195

매출채권 및 기타유동채권	24,825,817,869	17,264,684,040

매출채권	23,527,856,640	16,296,129,459

대손충당금	(235,278,566)	(162,961,295)

미수금	1,064,145,532	749,113,646

단기대여금	469,094,263	382,402,230

재고자산	9,731,442,553	7,639,076,472

제품	4,723,797,748	3,777,576,996

평가손실충당금	(141,698,606)	(154,439,675)

원재료	4,327,740,340	2,956,074,548

평가손실충당금	(828,210)	(22,465,425)

저장품	329,177,286	375,276,250

미착품	493,253,995	707,053,778

기타유동자산	215,309,353	1,840,785,914

선급금	44,184,240	1,658,600,572

선급비용	171,125,113	182,185,342

비유동자산	67,839,981,686	61,959,252,825

장기매출채권 및 기타수취채권	997,820,023	1,049,485,709

장기대여금	547,309,080	603,447,660

현재가치할인차금	(29,220,966)	(32,313,329)

보증금	405,883,000	405,453,000

장기금융상품	1,500,000	1,500,000

장기미수금	100,000,000	100,000,000

현재가치할인차금	(27,651,091)	(28,601,622)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	2,665,078,200	2,432,000,000

유형자산	61,996,093,917	56,283,196,578

토지	20,699,624,419	20,666,650,886

건물	15,189,291,356	14,829,150,889

감가상각누계액	(3,722,323,716)	(3,509,429,121)

구축물	10,014,154,727	9,906,141,843

감가상각누계액	(6,224,321,157)	(6,014,901,282)

기계장치	45,236,712,927	44,653,576,627

정부보조금	(24,268,450)	(25,668,550)

감가상각누계액	(30,624,195,140)	(29,660,777,760)

차량운반구	942,729,602	930,316,092

감가상각누계액	(733,471,847)	(738,680,229)

공기구비품	2,545,541,169	2,545,541,169

감가상각누계액	(1,445,145,024)	(1,339,467,496)

건설중인자산	10,141,765,051	4,040,743,510

무형자산	500,496,270	500,496,270

시설이용권	500,496,270	500,496,270

투자부동산	1,680,493,276	1,694,074,268

토지	1,593,988,926	1,593,988,926

건물	1,086,480,239	1,086,480,239

감가상각누계액	(999,975,889)	(986,394,897)

자산총계	113,994,537,919	97,808,459,446

부채

유동부채	17,208,158,197	1,978,027,867

매입채무 및 기타채무	15,031,026,893	904,329,585

매입채무	10,595,095,626	30,323,481

미지급금	3,715,198,974	340,970,359

미지급비용	720,732,293	533,035,745

단기차입금	530,137,430	454,451,913

당기법인세부채	1,134,735,525	396,510,702

기타유동부채	512,258,349	222,735,667

선수금	343,064,219	221,640,317

예수금	169,194,130	1,095,350

비유동부채	6,206,412,467	5,989,068,630

장기매입채무 및 기타채무	1,425,000,000	1,425,000,000

예수보증금	1,425,000,000	1,425,000,000

확정급여부채	4,282,919,625	4,056,275,809

확정급여채무	4,288,827,067	4,073,788,839

사외적립자산	(5,907,442)	(17,513,030)

이연법인세부채	498,492,842	507,792,821

부채총계	23,414,570,664	7,967,096,497

자본

자본금	2,394,716,000	2,394,716,000

보통주자본금	2,394,716,000	2,394,716,000

자본잉여금	34,903,311,326	34,903,311,326

주식발행초과금	34,903,311,326	34,903,311,326

기타자본구성요소	(11,200,147,100)	(11,200,147,100)

자기주식	(11,200,147,100)	(11,200,147,100)

기타포괄손익누계액	925,007,212	743,206,216

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	925,007,212	743,206,216

이익잉여금	63,557,079,817	63,000,276,507

이익준비금	1,009,515,000	808,524,600

임의적립금	0	100,000,000

미처분이익잉여금	62,547,564,817	62,091,751,907

자본총계	90,579,967,255	89,841,362,949

자본과부채총계	113,994,537,919	97,808,459,446

포괄손익계산서
제 9 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 8 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기 1분기	제 8 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	34,813,015,570	34,813,015,570	38,973,293,040	38,973,293,040

제품매출액	29,722,125,496	29,722,125,496	34,079,422,147	34,079,422,147

원재료매출액	4,387,303,908	4,387,303,908	4,203,893,801	4,203,893,801

용역매출액	703,586,166	703,586,166	689,977,092	689,977,092

매출원가	28,938,189,597	28,938,189,597	33,471,380,697	33,471,380,697

제품매출원가	24,537,986,395	24,537,986,395	29,281,080,562	29,281,080,562

원재료매출원가	3,783,359,457	3,783,359,457	3,535,663,676	3,535,663,676

용역매출원가	616,843,745	616,843,745	654,636,459	654,636,459

매출총이익	5,874,825,973	5,874,825,973	5,501,912,343	5,501,912,343

판매비와관리비	3,030,939,963	3,030,939,963	2,899,818,664	2,899,818,664

급여	482,358,088	482,358,088	436,922,388	436,922,388

퇴직급여	46,258,845	46,258,845	43,100,244	43,100,244

복리후생비	65,541,690	65,541,690	50,087,318	50,087,318

여비교통비	50,243,540	50,243,540	73,100,690	73,100,690

통신비	14,005,821	14,005,821	14,678,867	14,678,867

수도광열비	7,001,851	7,001,851	7,330,883	7,330,883

전력비	14,130,945	14,130,945	14,890,189	14,890,189

세금과공과	3,067,710	3,067,710	38,129,500	38,129,500

대손상각비(대손충당금환입)	305,666,397	305,666,397	30,720,023	30,720,023

감가상각비	69,697,497	69,697,497	71,292,291	71,292,291

무형자산상각비	0	0	117,778	117,778

수선비	4,941,102	4,941,102	1,363,788	1,363,788

보험료	2,110,336	2,110,336	3,697,360	3,697,360

소모품비	4,549,692	4,549,692	2,653,765	2,653,765

도서인쇄비	1,770,000	1,770,000	2,100,877	2,100,877

차량유지비	18,793,554	18,793,554	20,572,639	20,572,639

교육훈련비	5,893,367	5,893,367	5,928,342	5,928,342

지급수수료	85,439,407	85,439,407	109,102,630	109,102,630

접대비	23,692,991	23,692,991	39,139,576	39,139,576

보관료	43,638,438	43,638,438	23,987,674	23,987,674

견본비	4,026,665	4,026,665	3,875,274	3,875,274

포장비	48,087,907	48,087,907	45,207,411	45,207,411

운반비	874,877,580	874,877,580	965,159,865	965,159,865

광고선전비	4,000,000	4,000,000	0	0

수출비용	793,260,660	793,260,660	815,518,010	815,518,010

기술개발비	57,885,880	57,885,880	81,141,282	81,141,282

영업이익	2,843,886,010	2,843,886,010	2,602,093,679	2,602,093,679

기타수익	71,052,091	71,052,091	80,576,794	80,576,794

임대료수익	39,311,701	39,311,701	40,287,666	40,287,666

유형자산처분이익	18,997,000	18,997,000	0	0

잡이익	12,743,390	12,743,390	40,289,128	40,289,128

기타비용	53,182,575	53,182,575	23,175,766	23,175,766

기부금	3,220,000	3,220,000	1,440,000	1,440,000

유형자산처분손실	1,000	1,000	2,000	2,000

잡손실	49,961,575	49,961,575	21,733,766	21,733,766

금융수익	472,119,172	472,119,172	367,516,337	367,516,337

이자수익	47,971,994	47,971,994	43,031,698	43,031,698

배당금수익	120,000,000	120,000,000	82,731,100	82,731,100

외환차익	131,431,522	131,431,522	222,576,489	222,576,489

외화환산이익	172,715,656	172,715,656	19,177,050	19,177,050

금융원가	83,150,099	83,150,099	256,942,631	256,942,631

외환차손	60,596,964	60,596,964	215,839,219	215,839,219

외화환산손실	22,553,135	22,553,135	41,103,412	41,103,412

법인세비용차감전순이익(손실)	3,250,724,599	3,250,724,599	2,770,068,413	2,770,068,413

법인세비용	683,922,886	683,922,886	544,079,664	544,079,664

당기순이익(손실)	2,566,801,713	2,566,801,713	2,225,988,749	2,225,988,749

기타포괄손익	181,706,593	181,706,593	173,398,357	173,398,357

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	181,706,593	181,706,593	173,398,357	173,398,357

확정급여제도의 재측정요소	(94,403)	(94,403)	(187,567)	(187,567)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익	181,800,996	181,800,996	173,585,924	173,585,924

총포괄손익	2,748,508,306	2,748,508,306	2,399,387,106	2,399,387,106

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,277	1,277	1,110	1,110

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,277	1,277	1,110	1,110

자본변동표
제 9 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 8 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	2,389,992,000	34,576,828,222	(11,231,509,059)	1,104,818,424	56,488,852,674	83,328,982,261

총포괄손익	당기순이익	0	0	0	0	2,225,988,749	2,225,988,749

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익	0	0	0	173,585,924	0	173,585,924

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(187,567)	(187,567)

총포괄손익	0	0	0	173,585,924	2,225,801,182	2,399,387,106

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	배당금지급	0	0	0	0	(2,005,180,000)	(2,005,180,000)

자기주식처분손실 계정재분류	0	0	31,361,959	0	(31,361,959)	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 소계	0	0	31,361,959	0	(2,036,541,959)	(2,005,180,000)

2018.03.31 (기말자본)	2,389,992,000	34,576,828,222	(11,200,147,100)	1,278,404,348	56,678,111,897	83,723,189,367

2019.01.01 (기초자본)	2,394,716,000	34,903,311,326	(11,200,147,100)	743,206,216	63,000,276,507	89,841,362,949

총포괄손익	당기순이익	0	0	0	0	2,535,565,188	2,535,565,188

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익	0	0	0	233,078,200	0	233,078,200

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(94,403)	(94,403)

총포괄손익	0	0	0	233,078,200	(94,403)	232,983,797

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	배당금지급	0	0	0	0	(2,009,904,000)	(2,009,904,000)

자기주식처분손실 계정재분류	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 소계	0	0	0	0	(2,009,904,000)	(2,009,904,000)

2019.03.31 (기말자본)	2,394,716,000	34,903,311,326	(11,200,147,100)	976,284,416	63,525,843,292	90,579,967,255

현금흐름표
제 9 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 8 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기 1분기	제 8 기 1분기

영업활동현금흐름	11,221,676,090	10,215,190,978

당기순이익	2,566,801,713	2,225,988,749

당기순이익조정을 위한 가감	2,449,801,503	1,880,468,915

퇴직급여	241,016,847	211,451,721

감가상각비(유형자산 및 투자부동산)	1,556,325,888	1,197,934,165

무형자산상각비	0	117,778

대손상각비	305,666,397	30,720,023

유형자산처분손실	1,000	2,000

외화환산손실	22,553,135	41,103,412

법인세비용	683,922,886	544,079,664

이자수익	(47,971,994)	(43,031,698)

배당금수익	(120,000,000)	(82,731,100)

유형자산처분이익	(18,997,000)	0

외화환산이익	(172,715,656)	(19,177,050)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	6,211,321,494	6,928,684,232

매출채권의 감소(증가)	(7,386,460,305)	(3,099,648,456)

미수금의 감소(증가)	(315,031,886)	(4,481,710)

선급금의 감소(증가)	1,614,416,332	422,178,476

선급비용의 감소(증가)	11,060,229	(190,812,523)

재고자산의 감소(증가)	(2,092,366,081)	(2,827,000,684)

매입채무의 증가(감소)	10,543,222,496	10,888,843,626

미지급금의 증가(감소)	3,374,228,615	1,432,966,699

선수금의 증가(감소)	121,423,902	81,976,361

예수금의 증가(감소)	168,098,780	149,631,993

미지급비용의 증가(감소)	187,223,472	162,622,420

퇴직금의지급	(50,021,140)	(86,500,370)

관계사 전출입으로 인한 확정급여채무의 증가(감소)	37,151,280	0

사외적립자산의납입	(1,624,200)	(1,091,600)

법인세 납부액	(6,248,620)	(819,950,918)

투자활동현금흐름	(7,103,700,588)	(2,096,361,772)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	0	645,834,756

단기대여금의 감소	138,251,554	110,110,273

장기대여금의 감소	56,138,580	91,769,590

이자수취	43,929,100	44,532,176

배당금수취	120,000,000	82,731,100

유형자산의 처분	19,000,000	0

단기대여금의 증가	(224,943,587)	(101,731,393)

장기대여금의 증가	0	(99,000,000)

보증금의 증가	(430,000)	0

유형자산의 취득	(7,255,646,235)	(2,870,608,274)

재무활동현금흐름	(1,934,218,483)	(1,372,662,238)

단기차입금의 차입	530,137,430	1,594,769,797

단기차입금의 상환	(454,451,913)	(961,608,285)

정부보조금의 상환	0	(643,750)

배당금지급	(2,009,904,000)	(2,005,180,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	93,569,244	(11,578,639)

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,277,326,263	6,734,588,329

기초현금및현금성자산	9,104,660,195	7,250,739,888

기말현금및현금성자산	11,381,986,458	13,985,328,217