미원화학 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 7 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 6 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 7 기 3분기말	제 6 기말

자산

유동자산	47,636,876,233	45,565,717,642

현금및현금성자산	16,227,517,277	13,130,211,900

매출채권 및 기타유동채권	20,529,426,960	16,815,003,037

매출채권	19,130,590,635	16,168,399,759

대손충당금	(191,305,906)	(161,683,998)

미수금	1,181,730,577	555,918,399

미수수익	9,996,164	14,730,207

단기대여금	398,415,490	237,638,670

매도가능금융자산	0	4,008,595,010

매도가능금융자산	0	4,008,595,010

재고자산	10,684,722,338	10,220,114,811

제품	4,071,260,529	4,041,999,040

평가충당금	(35,165,990)	(101,194,943)

원재료	5,614,055,783	4,915,408,368

저장품	390,340,033	347,851,720

미착품	644,231,983	1,016,050,626

기타유동자산	195,209,658	1,391,792,884

선급비용	136,613,726	94,456,593

선급금	58,595,932	1,297,336,291

비유동자산	63,962,664,689	52,663,811,357

장기매출채권 및 기타수취채권	892,136,979	725,861,296

장기대여금	680,052,280	546,476,170

현재가치할인차금	(36,803,301)	(27,502,874)

보증금	247,388,000	205,388,000

장기금융상품	1,500,000	1,500,000

매도가능금융자산	15,110,759,215	13,386,000,000

매도가능금융자산	15,110,759,215	13,386,000,000

유형자산	45,838,177,738	38,166,230,827

토지	20,174,594,929	21,768,583,855

건물	7,436,797,943	8,300,600,816

정부보조금	(1,187,333,336)	(1,255,833,335)

감가상각누계액	(2,938,762,003)	(3,596,488,642)

구축물	8,337,283,297	7,960,421,747

감가상각누계액	(4,980,428,076)	(4,454,193,228)

기계장치	33,756,195,315	30,483,915,628

정부보조금	(33,294,916)	0

감가상각누계액	(25,820,886,218)	(23,106,193,035)

차량운반구	833,829,082	830,727,082

감가상각누계액	(644,346,063)	(598,779,675)

공기구비품	1,962,524,886	1,503,249,532

감가상각누계액	(1,136,083,316)	(1,263,354,478)

건설중인자산	10,078,086,214	1,593,574,560

무형자산	359,625,900	385,719,234

시설이용권	359,076,270	384,816,270

산업재산권	549,630	902,964

투자부동산	1,761,964,857	0

토지	1,593,988,926	0

건물	1,086,480,239	0

감가상각누계액	(918,504,308)	0

자산총계	111,599,540,922	98,229,528,999

부채

유동부채	13,841,230,879	4,372,103,234

매입채무 및 기타채무	9,944,400,628	1,111,097,984

매입채무	6,429,637,047	560,651,115

미지급금	2,875,100,041	91,079,163

미지급비용	639,663,540	459,367,706

단기차입금	1,444,932,016	856,749,760

당기법인세부채	1,743,480,203	2,212,610,917

상여충당부채	0	89,033,355

기타유동부채	708,418,032	102,611,218

선수금	553,795,236	102,067,406

예수금	154,622,796	543,812

비유동부채	5,969,957,297	5,497,740,766

장기매입채무 및 기타채무	1,425,000,000	630,000,000

예수보증금	1,425,000,000	630,000,000

확정급여부채	3,155,950,845	2,804,033,038

확정급여채무	3,182,501,820	2,825,793,201

사외적립자산	(26,550,975)	(21,760,163)

이연법인세부채	1,389,006,452	2,063,707,728

부채총계	19,811,188,176	9,869,844,000

자본

자본금	2,384,812,000	2,384,812,000

보통주자본금	2,384,812,000	2,384,812,000

자본잉여금	34,219,255,862	34,219,255,862

주식발행초과금	34,219,255,862	34,219,255,862

기타자본구성요소	(31,361,959)	(31,361,959)

자기주식처분손실	(31,361,959)	(31,361,959)

기타포괄손익누계액	2,770,935,865	4,166,945,038

매도가능금융자산평가손익	2,770,935,865	4,166,945,038

이익잉여금	52,444,710,978	47,620,034,058

이익준비금	608,006,600	386,211,400

임의적립금	200,000,000	450,000,000

미처분이익잉여금	51,636,704,378	46,783,822,658

자본총계	91,788,352,746	88,359,684,999

자본과부채총계	111,599,540,922	98,229,528,999

포괄손익계산서
제 7 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 6 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 3분기	제 6 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	39,908,010,942	115,390,191,417	34,488,331,031	105,862,329,409

제품매출액	35,604,149,479	103,842,230,907	31,385,984,852	95,974,462,162

원재료매출액	4,303,861,463	11,547,960,510	3,102,346,179	9,887,867,247

매출원가	31,678,835,498	92,296,028,457	26,744,381,096	81,830,677,538

제품매출원가	28,078,710,481	82,783,682,162	24,336,329,478	73,926,016,543

원재료매출원가	3,600,125,017	9,512,346,295	2,408,051,618	7,904,660,995

매출총이익	8,229,175,444	23,094,162,960	7,743,949,935	24,031,651,871

판매비와관리비	4,141,981,310	11,348,065,686	3,184,925,975	9,611,918,595

급여	422,580,755	1,398,995,651	462,849,995	1,370,167,289

퇴직급여	48,291,537	144,874,611	50,075,067	150,225,201

복리후생비	52,336,421	184,874,311	56,856,831	177,894,204

여비교통비	33,378,078	142,312,541	32,250,887	133,967,080

통신비	14,850,866	45,620,657	16,943,035	46,263,184

수도광열비	5,024,810	13,342,152	4,730,974	14,425,924

전력비	15,696,415	40,174,724	16,322,601	41,064,883

세금과공과	25,588,160	63,711,400	23,005,930	57,917,900

감가상각비	66,083,836	183,309,217	48,405,931	144,755,535

무형자산상각비	117,778	353,334	117,778	353,334

수선비	3,570,000	59,943,945	13,290,574	43,405,120

소모품비	5,198,009	20,924,540	9,427,773	29,289,614

보험료	3,262,458	9,705,663	6,167,244	13,412,573

접대비	33,045,943	83,088,466	31,236,553	98,301,992

광고선전비	0	2,122,727	0	2,122,727

기술개발비	93,173,136	290,099,144	85,463,581	270,235,658

보관료	29,322,810	50,110,231	26,698,875	90,594,934

견본비	2,957,533	8,861,769	3,245,232	8,981,506

포장비	57,775,697	146,408,998	40,504,356	139,812,178

운반비	1,037,284,800	2,982,575,215	932,638,412	2,739,273,317

대손상각비(대손충당금환입)	15,031,814	29,621,908	(14,339,035)	(3,566,414)

차량유지비	17,804,157	57,108,987	17,202,198	53,843,772

임차료	0	1,604,000	0	984,000

도서인쇄비	5,663,307	11,900,232	5,214,913	11,057,655

교육훈련비	20,949,000	52,300,082	20,681,429	43,682,966

지급수수료	61,459,023	225,668,922	47,948,710	161,323,839

수출비용	2,071,534,967	5,098,452,259	1,247,986,131	3,772,128,624

영업이익	4,087,194,134	11,746,097,274	4,559,023,960	14,419,733,276

기타수익	46,955,544	309,355,426	192,532,004	371,341,831

임대료수익	42,123,614	130,124,442	44,300,124	126,462,809

유형자산처분이익	164	9,999,164	0	0

잡이익	4,831,766	169,231,820	148,231,880	244,879,022

기타비용	17,267,586	126,794,847	190,680,169	210,277,936

기부금	1,700,000	2,060,000	1,300,000	1,660,000

무형자산손상차손	12,004	40,262,458	13,985,500	17,598,000

유형자산처분손실	9,900,000	25,740,000	87,236,040	87,236,040

잡손실	5,655,582	58,732,389	88,158,629	103,783,896

금융수익	260,527,956	1,134,320,135	866,664,731	1,968,143,070

이자수익	48,856,889	158,195,103	68,704,842	202,051,180

배당금수익	0	128,950,160	0	125,319,210

외환차익	151,006,897	439,140,982	162,392,192	862,920,100

외화환산이익	49,246,719	123,743,487	(14,065,875)	70,968,791

매도가능금융자산처분이익	11,417,451	284,290,403	649,633,572	706,883,789

금융원가	147,384,797	901,105,825	563,932,209	1,290,696,228

외환차손	141,869,804	884,945,169	345,357,566	977,836,217

외화환산손실	5,514,993	16,160,656	218,531,404	312,816,772

매도가능금융자산처분손실	0	0	43,239	43,239

법인세비용차감전순이익(손실)	4,230,025,251	12,161,872,163	4,863,608,317	15,258,244,013

법인세비용	804,479,287	2,507,012,913	1,046,887,141	3,309,757,987

당기순이익(손실)	3,425,545,964	9,654,859,250	3,816,721,176	11,948,486,026

기타포괄손익	(1,078,528,115)	(1,396,362,123)	3,240,140,766	4,904,504,051

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(114,003)	(352,950)	(78,089)	(245,010)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(114,003)	(352,950)	(78,089)	(245,010)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(1,078,414,112)	(1,396,009,173)	3,240,218,855	4,904,749,061

매도가능금융자산	(1,078,414,112)	(1,396,009,173)	3,240,218,855	4,904,749,061

총포괄손익	2,347,017,849	8,258,497,127	7,056,861,942	16,852,990,077

주당이익

기본주당이익(손실)	1,571	4,409	1,678	5,175

희석주당이익(손실)	1,571	4,409	1,678	5,175

자본변동표
제 7 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 6 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	2,366,860,000	32,997,859,662	(31,361,959)	1,447,549,847	46,035,586,656	82,816,494,206

포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	11,948,486,026	11,948,486,026

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	0	0	0	4,904,749,061	0	4,904,749,061

확정급여의재측정요소	0	0	0	0	(245,010)	(245,010)

총포괄손익	0	0	0	4,904,749,061	11,948,241,016	16,852,990,077

주식매입선택권행사	0	0	0	0	0	0

이익소각	0	0	0	0	(6,712,310,760)	(6,712,310,760)

배당금지급	0	0	0	0	(2,929,200,000)	(2,929,200,000)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 소계	0	0	0	0	(9,641,510,760)	(9,641,510,760)

2016.09.30 (기말자본)	2,366,860,000	32,997,859,662	(31,361,959)	6,352,298,908	48,342,316,912	90,027,973,523

2017.01.01 (기초자본)	2,384,812,000	34,219,255,862	(31,361,959)	4,166,945,038	47,620,034,058	88,359,684,999

포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	9,654,859,250	9,654,859,250

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(1,396,009,173)	0	(1,396,009,173)

확정급여의재측정요소	0	0	0	0	(352,950)	(352,950)

총포괄손익	0	0	0	(1,396,009,173)	9,654,506,300	8,258,497,127

주식매입선택권행사	0	0	0	0	0	0

이익소각	0	0	0	0	(2,611,877,380)	(2,611,877,380)

배당금지급	0	0	0	0	(2,217,952,000)	(2,217,952,000)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 소계	0	0	0	0	(4,829,829,380)	(4,829,829,380)

2017.09.30 (기말자본)	2,384,812,000	34,219,255,862	(31,361,959)	2,770,935,865	52,444,710,978	91,788,352,746

현금흐름표
제 7 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 6 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 3분기	제 6 기 3분기

영업활동현금흐름	19,854,010,436	21,828,294,198

당기순이익	9,654,859,250	11,948,486,026

당기순이익조정을 위한 가감	6,351,209,811	6,910,910,364

퇴직급여	606,148,119	691,829,811

감가상각비	3,831,088,740	3,610,025,237

무형자산상각비	353,334	353,334

대손상각비	29,621,908	3,566,414

무형자산손상차손	25,740,000	87,236,040

유형자산처분손실	40,262,458	504,500

외화환산손실	16,160,656	312,816,772

법인세비용	2,507,012,913	3,309,757,987

이자수익	(158,195,103)	(202,051,180)

배당금수익	(128,950,160)	(125,319,210)

외화환산이익	(123,743,487)	(70,968,791)

매도가능증권처분이익	(284,290,403)	(706,840,550)

유형자산처분이익	(9,999,164)	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	7,104,940,552	7,762,305,580

매출채권의 감소(증가)	(2,881,204,014)	296,203,473

미수금의 감소(증가)	(625,812,178)	30,197,866

선급금의 감소(증가)	1,238,740,359	64,668,668

선급비용의 감소(증가)	(42,157,133)	(52,800,012)

재고자산의 감소(증가)	(464,607,527)	287,581,851

미수수익의 감소(증가)	4,734,043	0

매입채무의 증가(감소)	5,854,718,550	6,813,238,604

미지급금의 증가(감소)	2,784,020,878	938,636,463

선수금의 증가(감소)	451,727,830	(25,606,906)

예수금의 증가(감소)	154,078,984	(303,724,662)

미지급비용의 증가(감소)	179,416,925	195,784,480

상여충당부채의 증가(감소)	(89,033,355)	(139,972,695)

예수보증금의 증가(감소)	795,000,000	(270,000,000)

퇴직금의지급	(249,907,410)	(75,987,290)

관계사전출입으로 확정급여채무의 증가	0	9,040,050

사외적립자산의납입	(4,775,400)	(4,954,310)

법인세의 지급	(3,256,999,177)	(4,793,407,772)

투자활동현금흐름	(12,591,046,395)	(1,745,832,631)

매도가능금융자산의 처분	825,913,047	2,399,481,662

단기대여금의 감소	392,919,923	256,666,475

장기대여금의 감소	192,746,660	206,471,513

이자수취	167,495,530	158,334,790

배당금수취	128,950,160	125,319,210

유형자산의 처분	30,308,000	0

매도가능금융자산의 취득	(47,542,200)	(1,204,610,955)

단기대여금의 증가	(491,019,513)	(314,593,140)

장기대여금의 증가	(389,000,000)	(295,000,000)

보증금의 증가	(42,000,000)	(190,165,000)

유형자산의 취득	(13,359,818,002)	(2,887,737,186)

재무활동현금흐름	(4,207,400,924)	(9,794,891,961)

단기차입금의 차입	1,444,932,016	814,590,476

단기차입금의 상환	(856,749,760)	(967,971,677)

자기주식의 취득	(2,611,877,380)	(6,712,310,760)

정부보조금의 수취	34,246,200	0

배당금지급	(2,217,952,000)	(2,929,200,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	41,742,260	(258,488,787)

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,097,305,377	10,029,080,819

기초현금및현금성자산	13,130,211,900	15,969,746,154

기말현금및현금성자산	16,227,517,277	25,998,826,973