미원화학 반기보고서 (2018.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 8 기 반기말 2018.06.30 현재
제 7 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기 반기말	제 7 기말

자산

유동자산	50,001,734,114	37,578,438,082

현금및현금성자산	13,156,498,498	7,250,739,888

매출채권 및 기타유동채권	24,766,268,142	17,921,544,886

매출채권	23,268,691,674	16,050,684,364

대손충당금	(232,686,917)	(160,506,844)

미수금	1,363,436,085	1,608,461,111

단기대여금	366,827,300	422,906,255

재고자산	11,631,535,516	11,765,351,127

제품	6,195,437,000	5,228,719,420

평가손실충당금	(247,012,405)	(448,008,068)

원재료	4,659,498,812	5,440,813,065

평가손실충당금	(18,526,597)	(34,118,525)

저장품	424,475,723	473,831,609

미착품	617,662,983	1,104,113,626

기타유동자산	447,431,958	640,802,181

선급금	106,270,806	556,607,206

선급비용	341,161,152	84,194,975

비유동자산	59,489,137,582	58,077,403,668

장기매출채권 및 기타수취채권	1,033,330,173	739,977,242

장기대여금	582,309,020	563,904,710

현재가치할인차금	(31,425,608)	(30,665,468)

보증금	411,453,000	205,238,000

장기금융상품	1,500,000	1,500,000

장기미수금	100,000,000	0

현재가치할인차금	(30,506,239)	0

매도가능금융자산	2,546,882,000	6,142,363,780

매도가능금융자산	2,546,882,000	6,142,363,780

유형자산	53,671,596,591	48,725,496,288

토지	20,666,650,886	20,648,950,759

건물	14,646,501,799	11,425,361,738

감가상각누계액	(3,083,428,706)	(2,728,215,145)

구축물	9,191,736,895	8,400,891,417

감가상각누계액	(5,567,307,814)	(5,147,789,509)

기계장치	40,253,076,702	35,586,754,829

정부보조금	(28,468,750)	(31,867,990)

감가상각누계액	(27,818,630,734)	(26,406,402,083)

차량운반구	899,813,092	869,310,092

감가상각누계액	(698,973,145)	(641,743,073)

공기구비품	2,457,872,987	1,531,132,987

감가상각누계액	(1,128,495,353)	(982,126,751)

건설중인자산	3,881,248,732	6,201,239,017

무형자산	516,092,566	721,168,122

시설이용권	515,896,270	720,736,270

산업재산권	196,296	431,852

투자부동산	1,721,236,252	1,748,398,236

토지	1,593,988,926	1,593,988,926

건물	1,086,480,239	1,086,480,239

감가상각누계액	(959,232,913)	(932,070,929)

자산총계	109,490,871,696	95,655,841,750

부채

유동부채	17,622,922,879	7,182,150,033

매입채무 및 기타채무	14,007,148,340	4,073,193,787

매입채무	9,380,358,019	1,366,260,784

미지급금	3,836,164,268	2,195,935,391

미지급비용	790,626,053	510,997,612

단기차입금	1,185,309,924	961,608,285

당기법인세부채	1,821,600,206	1,997,002,302

기타유동부채	608,864,409	150,345,659

선수금	353,320,303	149,286,127

예수금	255,544,106	1,059,532

비유동부채	5,041,385,693	5,144,709,456

장기매입채무 및 기타채무	1,425,000,000	1,425,000,000

예수보증금	1,425,000,000	1,425,000,000

확정급여부채	3,350,959,415	3,086,115,620

확정급여채무	3,366,005,344	3,115,788,758

사외적립자산	(15,045,929)	(29,673,138)

이연법인세부채	265,426,278	633,593,836

부채총계	22,664,308,572	12,326,859,489

자본

자본금	2,389,992,000	2,389,992,000

보통주자본금	2,389,992,000	2,389,992,000

자본잉여금	34,576,828,222	34,576,828,222

주식발행초과금	34,576,828,222	34,576,828,222

기타자본구성요소	(11,200,147,100)	(11,231,509,059)

자기주식	(11,200,147,100)	(11,200,147,100)

자기주식처분손실	0	(31,361,959)

이익잉여금	60,358,951,580	56,488,852,674

이익준비금	808,524,600	608,006,600

임의적립금	100,000,000	200,000,000

미처분이익잉여금	59,450,426,980	55,680,846,074

기타포괄손익누계액	700,938,422	1,104,818,424

매도가능금융자산평가손익	700,938,422	1,104,818,424

자본총계	86,826,563,124	83,328,982,261

자본과부채총계	109,490,871,696	95,655,841,750

포괄손익계산서
제 8 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 7 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 반기	제 7 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출	43,000,710,558	81,974,003,598	38,129,556,598	75,482,180,475

원재료매출액	35,439,480,231	69,518,902,378	34,525,581,005	68,238,081,428

제품매출액	6,597,868,499	10,801,762,300	3,603,975,593	7,244,099,047

용역매출액	963,361,828	1,653,338,920	0	0

매출원가	37,486,181,606	70,957,562,303	30,772,818,981	60,617,192,959

제품매출원가	30,810,971,242	60,092,051,804	27,808,735,439	54,704,971,681

원재료매출원가	5,756,763,914	9,292,427,590	2,964,083,542	5,912,221,278

용역매출원가	918,446,450	1,573,082,909	0	0

매출총이익	5,514,528,952	11,016,441,295	7,356,737,617	14,864,987,516

판매비와관리비	2,847,880,095	5,747,698,759	3,644,748,929	7,206,084,376

급여	433,437,345	870,359,733	482,579,634	976,414,896

퇴직급여	43,100,244	86,200,488	48,291,537	96,583,074

복리후생비	53,671,959	103,759,277	71,664,436	132,537,890

여비교통비	50,175,711	123,276,401	55,742,934	108,934,463

통신비	16,613,373	31,292,240	15,713,681	30,769,791

수도광열비	2,226,695	9,557,578	2,899,479	8,317,342

전력비	9,965,990	24,856,179	9,904,737	24,478,309

세금과공과	4,687,860	42,817,360	5,062,360	38,123,240

임차료	1,728,000	1,728,000	1,604,000	1,604,000

대손상각비(대손충당금환입)	41,460,050	72,180,073	(10,246,096)	14,590,094

감가상각비	71,292,291	142,584,582	58,664,874	117,225,381

무형자산상각비	117,778	235,556	117,778	235,556

수선비	9,105,451	10,469,239	34,216,500	56,373,945

보험료	3,159,175	6,856,535	3,436,129	6,443,205

소모품비	3,600,079	6,253,844	8,180,347	15,726,531

도서인쇄비	5,192,889	7,293,766	1,307,500	6,236,925

차량유지비	17,197,142	37,769,781	17,672,640	39,304,830

교육훈련비	1,872,859	7,801,201	9,330,627	31,351,082

지급수수료	63,499,375	172,602,005	48,529,891	164,209,899

접대비	28,770,070	67,909,646	26,789,181	50,042,523

보관료	22,977,387	46,965,061	14,188,391	20,787,421

견본비	3,223,746	7,099,020	3,171,421	5,904,236

포장비	54,646,307	99,853,718	45,762,784	88,633,301

운반비	998,658,855	1,963,818,720	978,986,845	1,945,290,415

광고선전비	2,122,727	2,122,727	2,122,727	2,122,727

수출비용	844,772,956	1,660,290,966	1,617,121,101	3,026,917,292

기술개발비	60,603,781	141,745,063	91,933,491	196,926,008

영업이익	2,666,648,857	5,268,742,536	3,711,988,688	7,658,903,140

기타수익	55,335,327	135,912,121	120,532,693	262,399,882

임대료수익	37,507,480	77,795,146	38,298,114	88,000,828

유형자산처분이익	0	0	0	9,999,000

잡이익	17,827,847	58,116,975	82,234,579	164,400,054

기타비용	96,093,172	119,268,938	42,663,936	109,527,261

기부금	0	1,440,000	0	360,000

유형자산처분손실	38,160,672	38,162,672	10,641,859	40,250,454

무형자산처분손실	0	0	15,840,000	15,840,000

무형자산손상차손	35,346,239	35,346,239	0	0

잡손실	22,586,261	44,320,027	16,182,077	53,076,807

금융수익	607,396,092	974,912,429	253,197,621	873,792,179

이자수익	34,360,497	77,392,195	52,063,530	109,338,214

배당금수익	0	82,731,100	0	128,950,160

외환차익	255,259,616	477,836,105	158,844,828	288,134,085

외화환산이익	317,775,979	336,953,029	25,657,157	74,496,768

매도가능금융자산처분이익	0	0	16,632,106	272,872,952

금융원가	58,852,642	315,795,273	7,010,391	753,721,028

외환차손	73,212,639	289,051,858	288,806,079	743,075,365

외화환산손실	(28,736,024)	12,367,388	(281,795,688)	10,645,663

매도가능금융자산처분수수료	14,376,027	14,376,027	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	3,174,434,462	5,944,502,875	4,036,044,675	7,931,846,912

법인세비용	979,744,093	1,523,823,757	889,518,804	1,702,533,626

당기순이익(손실)	2,194,690,369	4,420,679,118	3,146,525,871	6,229,313,286

기타포괄손익	(577,664,196)	(404,265,839)	(194,928,638)	(317,834,008)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(577,664,196)	(404,265,839)	(194,928,638)	(317,834,008)

보험수리적손익	(198,270)	(385,837)	(124,757)	(238,947)

매도가능금융자산평가손익	(577,465,926)	(403,880,002)	(194,803,881)	(317,595,061)

총포괄손익	1,617,026,173	4,016,413,279	2,951,597,233	5,911,479,278

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,095	2,205	1,443	2,838

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,095	2,205	1,443	2,838

자본변동표
제 8 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 7 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	2,384,812,000	34,219,255,862	(31,361,959)	4,166,945,038	47,620,034,058	88,359,684,999

총포괄손익	반기순이익	0	0	0	0	6,229,313,286	6,229,313,286

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(317,595,061)	0	(317,595,061)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(238,947)	(238,947)

총포괄손익	0	0	0	(317,595,061)	6,229,074,339	5,911,479,278

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	이익소각	0	0	0	0	(2,611,877,380)	(2,611,877,380)

자기주식처분손실	0	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	(2,217,952,000)	(2,217,952,000)

매도가능금융자산처분손익	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 소계	0	0	0	0	(4,829,829,380)	(4,829,829,380)

2017.06.30 (기말자본)	2,384,812,000	34,219,255,862	(31,361,959)	3,849,349,977	49,019,279,017	89,441,334,897

2018.01.01 (기초자본)	2,389,992,000	34,576,828,222	(11,231,509,059)	1,104,818,424	56,488,852,674	83,328,982,261

총포괄손익	반기순이익	0	0	0	0	4,420,679,118	4,420,679,118

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	0	0	0	1,082,467,582	0	1,082,467,582

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(385,837)	(385,837)

총포괄손익	0	0	0	1,082,467,582	4,420,293,281	5,502,760,863

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	이익소각	0	0	0	0	0	0

자기주식처분손실	0	0	31,361,959	0	(31,361,959)	0

배당금지급	0	0	0	0	(2,005,180,000)	(2,005,180,000)

매도가능금융자산처분손익	0	0	0	(1,486,347,584)	1,486,347,584	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 소계	0	0	31,361,959	(1,486,347,584)	(550,194,375)	(2,005,180,000)

2018.06.30 (기말자본)	2,389,992,000	34,576,828,222	(11,200,147,100)	700,938,422	60,358,951,580	86,826,563,124

현금흐름표
제 8 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 7 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 반기	제 7 기 반기

영업활동현금흐름	10,487,286,756	17,303,959,725

당기순이익	4,420,679,118	6,229,313,286

당기순이익조정을 위한 가감	4,172,970,093	4,219,175,458

퇴직급여	422,903,442	404,098,739

감가상각비(유형자산 및 투자부동산)	2,550,651,263	2,626,638,420

무형자산상각비	235,556	235,556

대손상각비	72,180,073	14,590,094

무형자산손상차손	0	15,840,000

유형자산처분손실	38,162,672	40,250,454

무형자산처분손실	35,346,239	0

외화환산손실	12,367,388	10,645,663

법인세비용	1,523,823,757	1,702,533,626

매도가능금융자산처분수수료	14,376,027	0

이자수익	(77,392,195)	(109,338,214)

배당금수익	(82,731,100)	(128,950,160)

유형자산처분이익	0	(9,999,000)

매도가능금융자산처분이익	0	(272,872,952)

외화환산이익	(336,953,029)	(74,496,768)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	3,847,007,258	9,079,253,711

매출채권의 감소(증가)	(6,949,715,202)	(1,419,498,406)

미수금의 감소(증가)	245,025,026	(381,723,861)

선급금의 감소(증가)	450,336,400	917,037,910

선급비용의 감소(증가)	(255,567,778)	(110,344,287)

재고자산의 감소(증가)	133,815,611	(2,269,182,823)

매입채무의 증가(감소)	8,005,268,021	8,658,373,939

미지급금의 증가(감소)	1,640,228,877	2,122,688,643

선수금의 증가(감소)	204,034,176	245,326,287

예수금의 증가(감소)	254,484,574	130,822,380

미지급비용의 증가(감소)	277,651,863	628,551,617

상여충당부채의 증가(감소)	0	11,616,405

예수보증금의 증가(감소)	0	720,000,000

퇴직금의지급	(156,005,910)	(171,253,293)

사외적립자산의납입	(2,548,400)	(3,160,800)

법인세 납부액	(1,953,369,713)	(2,223,782,730)

투자활동현금흐름	(2,867,149,110)	(6,270,109,723)

매도가능금융자산의 처분	4,549,658,463	716,954,697

단기대여금의 감소	209,440,543	333,851,073

장기대여금의 감소	76,787,400	103,889,470

이자수취	76,753,936	91,888,970

배당금수취	82,731,100	128,950,160

유형자산의 처분	0	10,000,000

무형자산의 처분	100,000,000	0

매도가능금융자산의 취득	0	(47,542,200)

단기대여금의 증가	(37,553,298)	(472,118,393)

장기대여금의 증가	(211,000,000)	(277,000,000)

보증금의 증가	(206,215,000)	(40,000,000)

유형자산의 취득	(7,507,752,254)	(6,818,983,500)

재무활동현금흐름	(1,781,478,361)	(5,075,505,107)

단기차입금의 차입	2,780,079,721	611,074,033

단기차입금의 상환	(2,556,378,082)	(856,749,760)

자기주식의 취득	0	(2,611,877,380)

배당금지급	(2,005,180,000)	(2,217,952,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	67,099,325	31,592,561

현금및현금성자산의순증가(감소)	5,905,758,610	5,989,937,456

기초현금및현금성자산	7,250,739,888	13,130,211,900

기말현금및현금성자산	13,156,498,498	19,120,149,356