미원화학 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 8 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 7 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기 3분기말	제 7 기말

자산

유동자산	45,644,298,428	37,578,438,082

현금및현금성자산	14,886,633,414	7,250,739,888

매출채권 및 기타유동채권	20,766,588,867	17,921,544,886

매출채권	19,719,149,403	16,050,684,364

대손충당금	(197,191,494)	(160,506,844)

미수금	888,258,740	1,608,461,111

단기대여금	356,372,218	422,906,255

재고자산	8,882,361,986	11,765,351,127

제품	4,210,622,980	5,228,719,420

평가손실충당금	(167,574,612)	(448,008,068)

원재료	4,090,481,098	5,440,813,065

평가손실충당금	(6,962,985)	(34,118,525)

저장품	349,682,409	473,831,609

미착품	406,113,096	1,104,113,626

기타유동자산	1,108,714,161	640,802,181

선급금	849,339,300	556,607,206

선급비용	259,374,861	84,194,975

비유동자산	59,544,412,736	58,077,403,668

장기매출채권 및 기타수취채권	1,069,713,495	739,977,242

장기대여금	616,093,790	563,904,710

현재가치할인차금	(32,772,928)	(30,665,468)

보증금	414,453,000	205,238,000

장기금융상품	1,500,000	1,500,000

장기미수금	100,000,000	0

현재가치할인차금	(29,560,367)	0

매도가능금융자산	2,560,821,400	6,142,363,780

매도가능금융자산	2,560,821,400	6,142,363,780

유형자산	53,690,247,793	48,725,496,288

토지	20,666,650,886	20,648,950,759

건물	14,824,650,889	11,425,361,738

감가상각누계액	(3,297,088,519)	(2,728,215,145)

구축물	9,478,731,843	8,400,891,417

감가상각누계액	(5,788,244,210)	(5,147,789,509)

기계장치	44,021,896,686	35,586,754,829

정부보조금	(27,068,650)	(31,867,990)

감가상각누계액	(28,725,030,061)	(26,406,402,083)

차량운반구	899,813,092	869,310,092

감가상각누계액	(719,866,416)	(641,743,073)

공기구비품	2,533,241,169	1,531,132,987

감가상각누계액	(1,233,296,003)	(982,126,751)

건설중인자산	1,055,857,087	6,201,239,017

무형자산	515,974,788	721,168,122

시설이용권	515,896,270	720,736,270

산업재산권	78,518	431,852

투자부동산	1,707,655,260	1,748,398,236

토지	1,593,988,926	1,593,988,926

건물	1,086,480,239	1,086,480,239

감가상각누계액	(972,813,905)	(932,070,929)

자산총계	105,188,711,164	95,655,841,750

부채

유동부채	11,492,880,022	7,182,150,033

매입채무 및 기타채무	9,025,880,414	4,073,193,787

매입채무	6,094,897,076	1,366,260,784

미지급금	2,248,208,255	2,195,935,391

미지급비용	682,775,083	510,997,612

단기차입금	683,423,344	961,608,285

당기법인세부채	1,429,851,172	1,997,002,302

기타유동부채	353,725,092	150,345,659

선수금	186,221,597	149,286,127

예수금	167,503,495	1,059,532

비유동부채	5,205,450,976	5,144,709,456

장기매입채무 및 기타채무	1,425,000,000	1,425,000,000

예수보증금	1,425,000,000	1,425,000,000

확정급여부채	3,541,293,942	3,086,115,620

확정급여채무	3,557,806,612	3,115,788,758

사외적립자산	(16,512,670)	(29,673,138)

이연법인세부채	239,157,034	633,593,836

부채총계	16,698,330,998	12,326,859,489

자본

자본금	2,389,992,000	2,389,992,000

보통주자본금	2,389,992,000	2,389,992,000

자본잉여금	34,576,828,222	34,576,828,222

주식발행초과금	34,576,828,222	34,576,828,222

기타자본구성요소	(11,200,147,100)	(11,231,509,059)

자기주식	(11,200,147,100)	(11,200,147,100)

자기주식처분손실	0	(31,361,959)

이익잉여금	62,011,895,890	56,488,852,674

이익준비금	808,524,600	608,006,600

임의적립금	100,000,000	200,000,000

미처분이익잉여금	61,103,371,290	55,680,846,074

기타포괄손익누계액	711,811,154	1,104,818,424

매도가능금융자산평가손익	711,811,154	1,104,818,424

자본총계	88,490,380,166	83,328,982,261

자본과부채총계	105,188,711,164	95,655,841,750

포괄손익계산서
제 8 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 7 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	33,942,085,081	115,916,088,679	39,908,010,942	115,390,191,417

원재료매출액	27,992,282,395	97,511,184,773	35,604,149,479	103,842,230,907

제품매출액	5,192,384,091	15,994,146,391	4,303,861,463	11,547,960,510

용역매출액	757,418,595	2,410,757,515	0	0

매출원가	29,289,478,051	100,247,040,354	31,678,835,498	92,296,028,457

제품매출원가	24,084,699,380	84,176,751,184	28,078,710,481	82,783,682,162

원재료매출원가	4,502,067,593	13,794,495,183	3,600,125,017	9,512,346,295

용역매출원가	702,711,078	2,275,793,987	0	0

매출총이익	4,652,607,030	15,669,048,325	8,229,175,444	23,094,162,960

판매비와관리비	2,456,639,824	8,204,338,583	4,141,981,310	11,348,065,686

급여	401,326,312	1,271,686,045	422,580,755	1,398,995,651

퇴직급여	43,100,244	129,300,732	48,291,537	144,874,611

복리후생비	74,787,161	178,546,438	52,336,421	184,874,311

여비교통비	41,336,960	164,613,361	33,378,078	142,312,541

통신비	13,252,489	44,544,729	14,850,866	45,620,657

수도광열비	6,320,617	15,878,195	5,024,810	13,342,152

전력비	16,725,897	41,582,076	15,696,415	40,174,724

세금과공과	25,508,040	68,325,400	25,588,160	63,711,400

임차료	0	1,728,000	0	1,604,000

대손상각비(대손충당금환입)	(35,495,423)	36,684,650	15,031,814	29,621,908

감가상각비	71,517,915	214,102,497	66,083,836	183,309,217

무형자산상각비	117,778	353,334	117,778	353,334

수선비	2,551,773	13,021,012	3,570,000	59,943,945

보험료	2,522,569	9,379,104	3,262,458	9,705,663

소모품비	5,281,988	11,535,832	5,198,009	20,924,540

도서인쇄비	5,627,121	12,920,887	5,663,307	11,900,232

차량유지비	19,403,823	57,173,604	17,804,157	57,108,987

교육훈련비	1,050,000	8,851,201	20,949,000	52,300,082

지급수수료	82,782,126	255,384,131	61,459,023	225,668,922

접대비	30,553,465	98,463,111	33,045,943	83,088,466

보관료	28,622,109	75,587,170	29,322,810	50,110,231

견본비	1,935,430	9,034,450	2,957,533	8,861,769

포장비	48,848,500	148,702,218	57,775,697	146,408,998

운반비	892,993,030	2,856,811,750	1,037,284,800	2,982,575,215

광고선전비	0	2,122,727	0	2,122,727

수출비용	653,024,115	2,313,315,081	2,071,534,967	5,098,452,259

기술개발비	22,945,785	164,690,848	93,173,136	290,099,144

영업이익	2,195,967,206	7,464,709,742	4,087,194,134	11,746,097,274

기타수익	54,642,147	190,554,268	46,955,544	309,355,426

임대료수익	42,383,485	120,178,631	42,123,614	130,124,442

유형자산처분이익	0	0	164	9,999,164

잡이익	12,258,662	70,375,637	4,831,766	169,231,820

기타비용	8,685,907	127,954,845	17,267,586	126,794,847

기부금	0	1,440,000	1,700,000	2,060,000

유형자산처분손실	0	38,162,672	12,004	40,262,458

무형자산처분손실	0	35,346,239	0

무형자산손상차손	0	0	9,900,000	25,740,000

잡손실	8,685,907	53,005,934	5,655,582	58,732,389

금융수익	49,984,984	1,024,897,413	260,527,956	1,134,320,135

이자수익	28,628,229	106,020,424	48,856,889	158,195,103

배당금수익	8,000,000	90,731,100	0	128,950,160

외환차익	341,926,571	819,762,676	151,006,897	439,140,982

외화환산이익	(328,569,816)	8,383,213	49,246,719	123,743,487

매도가능금융자산처분이익	0	0	11,417,451	284,290,403

금융원가	177,137,270	492,932,543	147,384,797	901,105,825

외환차손	78,146,789	367,198,647	141,869,804	884,945,169

외화환산손실	98,990,481	111,357,869	5,514,993	16,160,656

매도가능금융자산처분수수료	0	14,376,027	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	2,114,771,160	8,059,274,035	4,230,025,251	12,161,872,163

법인세비용	461,639,474	1,985,463,231	804,479,287	2,507,012,913

당기순이익(손실)	1,653,131,686	6,073,810,804	3,425,545,964	9,654,859,250

기타포괄손익	10,685,356	(393,580,483)	(1,078,528,115)	(1,396,362,123)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	10,685,356	(393,580,483)	(1,078,528,115)	(1,396,362,123)

보험수리적손익	(187,376)	(573,213)	(114,003)	(352,950)

매도가능금융자산평가손익	10,872,732	(393,007,270)	(1,078,414,112)	(1,396,009,173)

총포괄손익	1,663,817,042	5,680,230,321	2,347,017,849	8,258,497,127

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	824	3,029	1,571	4,409

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	824	3,029	1,571	4,409

자본변동표
제 8 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 7 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	2,384,812,000	34,219,255,862	(31,361,959)	4,166,945,038	47,620,034,058	88,359,684,999

총포괄손익	반기순이익	0	0	0	0	9,654,859,250	9,654,859,250

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(1,396,009,173)	0	(1,396,009,173)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(352,950)	(352,950)

총포괄손익	0	0	0	(1,396,009,173)	9,654,506,300	8,258,497,127

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	이익소각	0	0	0	0	(2,611,877,380)	(2,611,877,380)

자기주식처분손실	0	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	(2,217,952,000)	(2,217,952,000)

매도가능금융자산처분손익	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 소계	0	0	0	0	(4,829,829,380)	(4,829,829,380)

2017.09.30 (기말자본)	2,384,812,000	34,219,255,862	(31,361,959)	2,770,935,865	52,444,710,978	91,788,352,746

2018.01.01 (기초자본)	2,389,992,000	34,576,828,222	(11,231,509,059)	1,104,818,424	56,488,852,674	83,328,982,261

총포괄손익	반기순이익	0	0	0	0	6,073,810,804	6,073,810,804

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	0	0	0	1,093,340,314	0	1,093,340,314

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(573,213)	(573,213)

총포괄손익	0	0	0	1,093,340,314	6,073,237,591	7,166,577,905

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	이익소각	0	0	0	0	0	0

자기주식처분손실	0	0	31,361,959	0	(31,361,959)	0

배당금지급	0	0	0	0	(2,005,180,000)	(2,005,180,000)

매도가능금융자산처분손익	0	0	0	(1,486,347,584)	1,486,347,584	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 소계	0	0	31,361,959	(1,486,347,584)	(550,194,375)	(2,005,180,000)

2018.09.30 (기말자본)	2,389,992,000	34,576,828,222	(11,200,147,100)	711,811,154	62,011,895,890	88,490,380,166

현금흐름표
제 8 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 7 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기

영업활동현금흐름	14,312,022,095	19,854,010,436

당기순이익	6,073,810,804	9,654,859,250

당기순이익조정을 위한 가감	6,666,110,033	6,351,209,811

퇴직급여	634,355,163	606,148,119

감가상각비(유형자산 및 투자부동산)	4,029,521,612	3,831,088,740

무형자산상각비	353,334	353,334

대손상각비	36,684,650	29,621,908

무형자산손상차손	0	25,740,000

유형자산처분손실	38,162,672	40,262,458

무형자산처분손실	35,346,239	0

외화환산손실	111,357,869	16,160,656

법인세비용	1,985,463,231	2,507,012,913

이자수익	(106,020,424)	(158,195,103)

배당금수익	(90,731,100)	(128,950,160)

유형자산처분이익	0	(9,999,164)

매도가능금융자산처분이익	0	(284,290,403)

외화환산이익	(8,383,213)	(123,743,487)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	4,408,142,541	7,104,940,552

매출채권의 감소(증가)	(3,705,473,213)	(2,881,204,014)

미수금의 감소(증가)	720,202,371	(625,812,178)

선급금의 감소(증가)	(292,732,094)	1,238,740,359

선급비용의 감소(증가)	(175,179,886)	(42,157,133)

재고자산의 감소(증가)	2,882,989,141	(464,607,527)

미수수익의 감소(증가)	0	4,734,043

매입채무의 증가(감소)	4,731,394,775	5,854,718,550

미지급금의 증가(감소)	52,272,864	2,784,020,878

선수금의 증가(감소)	36,935,470	451,727,830

예수금의 증가(감소)	166,443,963	154,078,984

미지급비용의 증가(감소)	171,200,880	179,416,925

상여충당부채의 증가(감소)	0	(89,033,355)

예수보증금의 증가(감소)	0	795,000,000

퇴직금의지급	(178,896,410)	(249,907,410)

관계사 전출입으로 인한 확정급여채무의 증가(감소)	2,989,880	0

사외적립자산의납입	(4,005,200)	(4,775,400)

법인세 납부액	(2,836,041,283)	(3,256,999,177)

투자활동현금흐름	(4,324,615,254)	(12,591,046,395)

매도가능금융자산의 처분	4,564,034,490	825,913,047

단기대여금의 감소	166,668,250	392,919,923

장기대여금의 감소	274,646,200	192,746,660

이자수취	107,182,012	167,495,530

배당금수취	90,731,100	128,950,160

유형자산의 처분	0	30,308,000

무형자산의 처분	100,000,000	0

매도가능금융자산의 취득	0	(47,542,200)

단기대여금의 증가	(138,969,493)	(491,019,513)

장기대여금의 증가	(288,000,000)	(389,000,000)

보증금의 증가	(209,215,000)	(42,000,000)

유형자산의 취득	(8,991,692,813)	(13,359,818,002)

재무활동현금흐름	(2,283,364,941)	(4,207,400,924)

단기차입금의 차입	3,463,503,065	1,444,932,016

단기차입금의 상환	(3,741,688,006)	(856,749,760)

자기주식의 취득	0	(2,611,877,380)

정부보조금의 수취	0	34,246,200

배당금지급	(2,005,180,000)	(2,217,952,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(68,148,374)	41,742,260

현금및현금성자산의순증가(감소)	7,635,893,526	3,097,305,377

기초현금및현금성자산	7,250,739,888	13,130,211,900

기말현금및현금성자산	14,886,633,414	16,227,517,277