이퓨쳐 사업보고서 (2020.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회에 관한 사항당사는 현재 감사위원회를 설치하고 있습니다. 2019년 3월 29일 개최된 당사의 제19기 정기주주총회에서 감사위원회 설치에 관한 정관변경안이 승인되었으며, 상법 제393조의2 규정에 의거 동일자로 이사회를 개최하여 이사회내 위원회로 감사위원회 구성을 위한 감사위원 3인(사내이사 김경숙, 사외이사 이창수, 사외이사 한상호)을 선임하였습니다.당사 정관 제47조에 따라 감사위원회는 본 회사의 회계와 업무를 감사하며, 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있습니다. 또한「주식회사등의외부감사에관한법률」에 따라 감사인을 선임하며, 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있는 등 감사위원회의 직무를 정관에서 규정하고 있습니다.감사위원회는 이사회와는 독립적으로 그 업무를 수행하고 있으며, 각종 재무자료 등 필요한 경영정보를 수시로 열람 및 파악할 수 있는 권한을 갖도록 하고 있습니다. 회사의 업무처리가 관계법령 및 제규정에 의거 타당하게 이루어지고 있는지, 회사의 재무제표를 비롯한 회계장부와 관련서류를 대상으로 회계처리가 적정하게 되고 있는지에 대해 감사가 이루어지며, 일상감사, 반기감사 및 결산감사 등 정규적 감사 외에 주요업무는 반드시 검토를 받고 있습니다. 감사 지적사항은 즉시 대표이사가 이사회에 보고하고 이사회의 지침에 따라 조치하고 있으며, 적절한 시기마다 사후관리를 하고 있습니다.「주식회사등의외부감사에관한법률」 제10조 제4항에 의거 당사의 감사위원회는 외부감사인의 선임을 승인하며, 외부감사계약 내용의 적절성을 검토합니다. 회사의 회계정책, 재무상태 등 회계, 감사업무와 관련하여 외부감사인과 핵심 감사사항 등에 대해 수시로 커뮤니케이션을 수행하고 있으며, 대표감사위원이 현장감사, 재고실사 등 외부감사과정에 직접 참여하여 외부감사 과정에 대한 모니터링을 실시하고 있습니다. 또한 외부감사결과 뿐만 아니라 외부감사인의 권고사항에 대해 추가적인 검토를 수행한 후 회사의 경영진에게 동 사실에 대한 감사위원회의 의견을 개진하고 있습니다. 나. 감사위원의 선임당사는 코스닥시장 상장법인이지만 최근사업연도말 자산총액이 2조 원 및 1천억 원 미만이므로 상법 제542조의11의 감사위원회 설치 및 제542조의10의 상근감사 선임 의무는 없습니다. 하지만 회사 감사체제 강화를 위해 상법 제415조의2에 의거 감사위원회를 설치하여 그 직무를 수행하고 있으며, 상법 제393조의2의 규정에 의해 감사위원을 이사회에서 선임하고 있습니다.다음은 감사위원 3인의 인적사항 입니다.

감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

한상호	예	Thunderbird M.B.A공인회계사現이엘티에스(주) 이사	예	회계사	도원회계법인공인회계사

이창수	예	University of
Wisconsin-Madison 경영학 석사現삼미금속(주) 대표	-	-	-

김경숙	-	UCLA 화학박사現㈜이퓨쳐 개발이사	-	-	-

※ 2020년 12월 30일 제21기 임시주주총회에서 사내이사 박범진, 사내이사 유경태, 사외이사 최찬욱 3명이 신규선임되었으며, 2021년 1월 19일 이사회를 개최 감사위원 사내이사 박범진, 사외이사 최찬욱을 선임하였습니다. 동일자로 김경숙 사내이사 , 이창수 사외이사는 감사위원직에서 사임하였습니다.

다. 감사위원회 위원의 독립성감사위원회는 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회는 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며 감사인로서의 독립성을 충분히 확보하고 있다고 판단됩니다.

제47조(감사위원회의 직무등) ①감사위원회는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
②감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.
③감사위원회는 주식회사의 외부감사등의 외부감사에 관한 법률에 따라 감사인을 선임한다.
④감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
⑤감사위원회는 제1항 내지 제 4항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다.
⑥감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구 할 수 있다.
⑦제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다.

라. 감사위원회(감사)의 주요 활동내용당기 중 개최된 이사회 및 감사위원회에서 감사(또는 감사위원)의 주요 활동내용은 다음과 같습니다.

회차	개최일자	의 안 내 용	의결기구	가결여부	비 고

20-01	2020.01.21	대표이사 선임의 건	이사회	가결	감사위원 3인

20-02	2020.01.21	내부회계관리자 신규선임의 건	이사회	가결	감사위원 3인

20-03	2020.02.13	내부회계관리자의 운영실태 보고서의 건	이사회	가결	감사위원 3인

20-04	2020.02.13	제20기(2019.01.01 ~ 2019.12.31)재무제표 승인의 건	이사회	가결	감사위원 3인

20-05	2020.02.26	제20기 정기주주총회 소집의 건	이사회	가결	감사위원 3인

20-06	2020.03.19	제20기(2019.01.01 ~ 2019.12.31)수정재무제표 승인의 건	이사회	가결	감사위원 3인

20-07	2020.03.20	자기주식 취득 신탁 계약 체결의 건	이사회	가결	감사위원 3인

20-08	2020.03.27	제21기 이사 개별 보수액 지급방법 및 결정의 건	이사회	가결	감사위원 3인

20-09	2020.11.17	임시주주총회 소집의 건	이사회	가결	감사위원 3인

20-10	2020.11.17	임시주총 기준일 및 주주명부 폐쇄기간 설정	이사회	가결	감사위원 3인

20-11	2020.12.14	임시주주총회 의안 확정의 건	이사회	가결	감사위원 3인

마. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2020년 05월 13일	한국거래소	3	-	온라인 불공정거래 예방교육

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영지원부	4	부장1명차장1명과장1명대리1명 (9년 7개월)	경영전반에 관한 감사 업무 수행 지원

사. 준법지원인 지원조직 현황당사는 제출일 현재 해당사항 없습니다