화인베스틸 사업보고서 (2020.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 이사의 경영진단 의견서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부 환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보를 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로는 동 이사의 경영진단 의견서상에 회사가 예상한 결과 또는 상황이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 최신화할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적가. 재무상태

(단위 : 원)

과 목	제 14(당) 기말	제 13(전) 기말	증감액	증감율

자 산

유동자산	63,475,609,656	85,501,677,687	(22,026,068,031)	-25.80%

현금및현금성자산	5,338,369,576	2,465,113,159	2,873,256,417	116.60%

단기금융상품	719,455,618	193,367,743	526,087,875	100.00%

매출채권및기타채권	17,326,441,670	13,362,915,446	3,963,526,224	29.70%

기타유동자산	996,129,155	2,275,583,806	(1,279,454,651)	-56.20%

재고자산	39,092,904,346	67,202,882,873	(28,109,978,527)	-41.80%

당기법인세자산	2,309,291	1,814,660	494,631	100.00%

비유동자산	114,299,061,665	125,298,906,952	(10,999,845,287)	-8.80%

장기금융상품	1,900,000	3,984,373,750	(3,982,473,750)	-100.00%

매출채권및기타채권	148,394,759	385,347,500	(236,952,741)	-61.50%

기타포괄손익공정가치측정금융자산	1,847,069,878	2,539,121,226	(692,051,348)	-27.30%

유형자산	100,163,291,684	105,684,926,989	(5,521,635,305)	-5.20%

투자부동산	8,734,141,865	8,785,376,093	(51,234,228)	-0.60%

무형자산	183,960,000	1,400,140,000	(1,216,180,000)	-86.90%

이연법인세자산	3,220,303,479	2,519,621,394	700,682,085	27.80%

자 산 총 계	177,774,671,321	210,800,584,639	(33,025,913,318)	-15.70%

부 채

유동부채	95,947,085,789	103,957,231,795	(8,010,146,006)	-7.70%

매입채무및기타채무	6,500,479,417	14,424,307,219	(7,923,827,802)	-54.90%

당기손익공정가치측정금융부채	2,360,000	9,250,000	(6,890,000)	100.00%

단기리스부채	173,725,707	362,473,563	(188,747,856)	100.00%

단기차입금	89,065,020,592	88,854,512,325	210,508,267	0.20%

기타유동부채	205,500,073	306,688,688	(101,188,615)	-33.00%

비유동부채	5,508,353,875	14,699,091,041	(9,190,737,166)	-62.50%

매입채무및기타채무	300,000,000	300,000,000	0	0.00%

장기리스부채	281,916,363	777,522,461	(495,606,098)	100.00%

장기차입금	3,296,852,882	9,399,431,630	(6,102,578,748)	-64.90%

순확정급여부채	1,629,584,630	4,222,136,950	(2,592,552,320)	-61.40%

부 채 총 계	101,455,439,664	118,656,322,836	(17,200,883,172)	-14.50%

자 본

자본금	16,050,000,000	16,050,000,000	0	0.00%

기타불입자본	60,586,782,963	60,586,782,963	0	0.00%

기타자본구성요소	(1,174,915,337)	(912,901,104)	(262,014,233)	28.70%

이익잉여금	857,364,031	16,420,379,944	(15,563,015,913)	-94.80%

자 본 총 계	76,319,231,657	92,144,261,803	(15,825,030,146)	-17.20%

부 채 및 자 본 총 계	177,774,671,321	210,800,584,639	(33,025,913,318)	-15.70%

※. 경영지표

구분	산식	비 율

제14기	제13기

자기자본비율	자본총계/자산총계 *100	42.9%	43.7%

부채비율	총 부 채 /자기자본 * 100	132.9%	128.8%

유동비율	유동자산/유동부채＊100	66.2%	82.2%

- 제14기 당사의 자산은 전년대비 330억(15.7%) 감소한 1,777억 이며 부채는 전년대비 172억(14.5%) 감소한 1,014억입니다.- 자본은 전년대비 158억(17.2%) 감소한 763억입니다.- 재무비율 측면에서 자기자본비율이 전년대비 0.8% 감소한 42.9%, 부채비율은 전년대비 4.2% 증가한 132.9%, 유동비율은 전년대비 16.1% 감소한 66.2% 로 재무구조를 안정적으로 유지하고자 노력중에 있습니다

나. 영업실적당사의 지난 2사업년도의 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 14(당) 기	제 13(전) 기	증감액	증감율

매출액	98,647,266,991	134,798,537,606	(36,151,270,615)	-26.80%

매출원가	104,330,965,848	129,593,758,744	(25,262,792,896)	-19.50%

매출총이익	(5,683,698,857)	5,204,778,862	(10,888,477,719)	-209.20%

판매비와관리비	8,040,441,523	8,040,441,523	0	0.00%

영업이익(손실)	(12,993,802,991)	(2,835,662,661)	(10,158,140,330)	358.20%

금융수익	18,065,445	11,832,149	6,233,296	52.70%

기타금융수익	5,760,000	4,800,000	960,000	100.00%

금융비용	3,868,576,465	4,955,127,512	(1,086,551,047)	-21.90%

기타영업외수익	1,427,406,964	993,664,026	433,742,938	43.70%

기타영업외비용	726,969,100	780,203,275	(53,234,175)	-6.80%

법인세비용차감전순이익(손실)	(16,138,116,147)	(7,560,697,273)	(8,577,418,874)	113.40%

법인세비용(수익)	(615,410,947)	(65,726,105)	(549,684,842)	836.30%

당기순이익(손실)	(15,522,705,200)	(7,494,971,168)	(8,027,734,032)	107.10%

제14기 당해사업년도 매출은 986억원으로 전년대비 361억원(26.8%) 감소, 영업손실 101억원(358.2%) 증가, 당기순손실 80억원(107.10%) 증가 하였습니다. 이는 당사의 전방산업인 철강 및 조선업의 불황에 따른 조선소의 수주물량의 감소로 인하여 판매량이 전년대비 감소하여 매출액이 감소하였습니다.다. 신규사업 및 중단사업보고서 제출일 현재 신규사업및 중단사업은 없습니다.

4. 유동성 및 자금조달과 지출당기말 현재 회사에서 운영하는 차입금 현황은 다음과 같습니다.

주로 구매금융 및 일반대출을 통해 자금을 조달하고 있습니다.(1) 당기말 및 전기말 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당기말	전기말

유 동	비유동	유 동	비유동

단기차입금	85,469,169	-	84,060,876	-

장기차입금	3,595,852	3,296,853	4,793,636	9,399,432

합 계	89,065,021	3,296,853	88,854,512	9,399,432

(2) 당기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

차입처	차입종류	이자율(%)	당기말	전기말

부산은행	일반자금	3.80, 5.19	22,563,000	22,573,000

구매자금	3.64 ~ 3.85	26,306,169	16,394,610

USANCE	-	2,693,266

한국산업은행	산업운영자금	3.4	11,600,000	12,900,000

한국수출입은행	수출성장자금	3.01, 4.02	25,000,000	29,500,000

합 계	85,469,169	84,060,876

(3) 당기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

차입처	차입종류	이자율(%)	당기말	전기말

부산은행	일반자금	3.96	2,976,041	3,943,068

국민은행	일반자금	3.84	1,250,000	3,750,000

우리은행	일반자금	3.97	2,666,664	4,000,000

흥국생명	보험계약	-	0	2,500,000

유동성대체	(3,595,852)	(4,793,636)

장기차입금	3,296,853	9,399,432

(4) 당기말 현재 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

연 도	금 액

2023년	2,386,683

2024년	910,170

합 계	3,296,853

(5) 상기 차입금과 관련하여 당사의 예금, 재고자산, 유형자산 및 투자부동산이 담보로 제공되어 있으며 대표이사와 장인화, 그리고 (주)화인인터내셔날로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. 5. 부외거래 해당사항 없음 6. 그 밖에 투자결정에 필요사항가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 제14기 재무제표에 대한 감사보고서 참조나. 환경 및 종업원등에 관한 사항 - 해당사항 없음다. 법규상의 규제에 관한 사항 - 해당사항 없음라. 파생상품 및 위험 관리정책에 관한 사항 II. 사업의 내용 7. 시장위험과 위험관리, 8. 파생상품 거래현황 참조