화인베스틸 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 10 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 9 기말 2015.12.31 현재
제 8 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 3분기말	제 9 기말	제 8 기말

자산

유동자산	73,547,744,409	85,543,963,906	127,154,329,302

현금및현금성자산	2,190,094,133	1,895,299,930	82,217,862

단기금융상품	1,200,000,000	4,460,000,000

매출채권및기타채권	18,045,275,210	22,089,151,810	25,301,672,184

기타유동자산	2,227,628,284	1,230,914,540	38,043,750

재고자산	49,884,746,782	60,328,597,626	97,272,395,506

비유동자산	141,571,037,973	137,118,352,488	126,190,971,249

장기금융상품	2,626,720,000	2,193,953,750	623,598,750

매도가능금융자산	858,000	168,400,000

매출채권및기타채권	1,684,104,000	184,004,000	354,484,000

투자유가증권	4,000,068,860

유형자산	130,454,138,215	132,599,139,090	123,556,942,559

무형자산	2,169,522,797	1,536,299,607	1,536,299,607

이연법인세자산	635,626,101	436,556,041	119,646,333

자산총계	215,118,782,382	222,662,316,394	253,345,300,551

부채

유동부채	113,528,770,719	120,452,932,518	127,322,910,348

매입채무및기타채무	13,742,741,594	19,354,962,401	29,491,015,938

단기차입금	99,537,368,368	100,580,943,619	95,195,968,918

기타유동부채	248,636,780	273,935,267	306,927,781

당기법인세부채	23,977	243,091,231	2,328,997,711

비유동부채	1,748,658,236	1,247,017,568	21,032,635,997

차입금	20,551,400,000

매입채무및기타채무	300,000,000	150,000,000

퇴직급여채무	1,448,658,236	1,097,017,568	481,235,997

기타유동부채

이연법인세부채

부채총계	115,277,428,955	121,699,950,086	148,355,546,345

자본

자본금	16,050,000,000	16,050,000,000	16,050,000,000

기타불입자본	55,830,848,651	55,830,768,202	60,586,782,963

이익잉여금(결손금)	27,960,504,776	29,081,598,106	28,352,971,243

자본총계	99,841,353,427	100,962,366,308	104,989,754,206

자본과부채총계	215,118,782,382	222,662,316,394	253,345,300,551

포괄손익계산서
제 10 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 9 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 9 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 8 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기	제 9 기	제 8 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	34,430,965,862	121,141,128,591	46,846,932,453	162,344,700,125	213,693,417,529	257,495,273,815

매출원가	32,312,115,995	112,272,266,864	42,812,289,748	148,808,153,361	197,387,170,287	221,293,565,762

매출총이익	2,118,849,867	8,868,861,727	4,034,642,705	13,536,546,764	16,306,247,242	36,201,708,053

판매비와관리비	2,333,160,398	7,840,340,861	2,662,488,776	8,076,800,676	10,562,903,588	10,816,012,998

영업이익(손실)	(214,310,531)	1,028,520,866	1,372,153,929	5,459,746,088	5,743,343,654	25,385,695,055

금융수익	18,234,277	56,020,669	42,115,466	145,403,216	148,600,261	696,884,669

금융비용	(906,914,786)	(2,801,670,400)	(968,621,420)	(3,447,790,728)	(4,420,617,221)	(5,718,860,206)

기타영업외수익	151,423,374	570,408,488	297,302,899	946,922,659	1,082,723,535	684,837,232

기타영업외비용	(33,035,167)	(90,541,154)	(3,036,847)	(209,140,982)	(231,656,477)	(272,654,982)

법인세비용차감전순이익(손실)	(984,602,833)	(1,237,261,531)	739,914,027	2,895,140,253	2,322,393,752	20,775,901,768

법인세비용	(165,015,732)	(116,168,201)	71,902,855	696,591,579	1,113,127,056	2,506,157,456

당기순이익(손실)	(819,587,101)	(1,121,093,330)	668,011,172	2,198,548,674	1,209,266,696	18,269,744,312

기타포괄손익	39,780	80,449	0	0	(480,668,069)	(433,107,936)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	0	0	(480,639,833)

확정급여의 재측정요소	0	0	0	0	(616,204,913)	(555,266,584)

당기손익으로 재분류도지 않는 항목의 법인세	0	0	0	0	135,565,080	122,158,648

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	39,780	80,449	0	0	(28,236)

매도가능금융자산평가손익	39,780	80,449	0	0	(36,200)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세	0	0	0	0	7,964

총포괄손익	(819,547,321)	(1,121,012,881)	668,011,172	2,198,548,674	728,598,627	17,836,636,376

주당이익

기본주당이익(손실)	(27)	(36)	22	70	39	632

희석주당이익(손실)	(27)	(36)	22	70	39	632

자본변동표
제 10 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 9 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 9 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 8 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

주식발행초과금	감자차익	자기주식	자기주식처분이익	기타불입자본 합계	매도가능금융자산평가손익	기타자본구성요소 합계

2014.01.01 (기초자본)	12,833,220,000	8,455,346,000	25,662,547,200	316,831,125	34,434,724,325	10,516,334,867	57,784,279,192

자본의 변동

자기주식의 취득

유상증자	3,216,780,000	26,152,058,638	26,152,058,638	29,368,838,638

당기순이익	18,269,744,312	18,269,744,312

확정급여제도의 재측정요소	(433,107,936)	(433,107,936)

매도가능금융자산평가손익

2014.12.31 (기말자본)	16,050,000,000	34,607,404,638	25,662,547,200	316,831,125	60,586,782,963	28,352,971,243	104,989,754,206

2015.01.01 (기초자본)	16,050,000,000	34,607,404,638	25,662,547,200	316,831,125	60,586,782,963	28,352,971,243	104,989,754,206

자본의 변동

자기주식의 취득	(4,755,986,525)	(4,755,986,525)

유상증자

당기순이익	1,209,266,696	1,209,266,696

확정급여제도의 재측정요소	(480,639,833)	(28,236)	(28,236)	(480,668,069)

매도가능금융자산평가손익

2015.12.31 (기말자본)	16,050,000,000	34,607,404,638	25,662,547,200	(4,755,986,525)	316,831,125	55,830,796,438	29,081,598,106	(28,236)	(28,236)	100,962,366,308

2015.01.01 (기초자본)	16,050,000,000	34,607,404,638	25,662,547,200	316,831,125	60,586,782,963	28,352,971,243	104,989,754,206

자본의 변동

자기주식의 취득	(4,755,986,525)	(4,755,986,525)

유상증자

당기순이익	2,198,548,674	2,198,548,674

확정급여제도의 재측정요소

매도가능금융자산평가손익

2015.09.30 (기말자본)	16,050,000,000	34,607,404,638	25,662,547,200	(4,755,986,525)	316,831,125	55,830,796,438	30,551,519,917	102,432,316,355

2016.01.01 (기초자본)	16,050,000,000	34,607,404,638	25,662,547,200	(4,755,986,525)	316,831,125	55,830,796,438	29,081,598,106	(28,236)	(28,236)	100,962,366,308

자본의 변동

자기주식의 취득

유상증자

당기순이익	(1,121,093,330)	1,121,093,330

확정급여제도의 재측정요소

매도가능금융자산평가손익	80,449	80,449	80,449

2016.09.30 (기말자본)	16,050,000,000	34,607,404,638	25,662,547,200	(4,755,986,525)	316,831,125	55,830,796,438	27,960,504,776	52,213	52,213	99,841,353,427

현금흐름표
제 10 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 9 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 9 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 8 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기	제 9 기	제 8 기

영업활동현금흐름	10,830,138,972	36,597,407,226	37,989,047,346	(41,204,393,608)

당기순이익(손실)	(1,121,093,330)	2,198,548,674	1,209,266,696	18,269,744,312

조정	10,045,286,307	11,226,708,579	14,870,925,978	17,128,164,338

법인세비용	(116,168,201)	696,591,579	1,113,127,056	2,506,157,456

퇴직급여	855,800,658	783,535,511	934,935,050	815,511,926

감가상각비	6,628,796,059	6,676,676,214	8,891,349,623	8,852,653,799

유형자산처분손실	6,000	42,703,767	42,703,767	14,067,706

이자비용	2,776,990,848	3,382,209,583	4,316,950,853	5,264,665,956

유형자산처분이익	0	(274,523,467)	(314,127,467)	(3,987,744)

외환이익	0	0	(20,876,043)

외환환산손실	12,071,296

매도가능금융자산처분손실	363,110

매도가능금융자산처분이익	(60,280,800)

이자수익	(52,292,663)	(81,320,341)	(93,136,861)	(320,904,761)

잡손실	835,733

순운전자본의변동	4,995,756,191	28,999,550,705	29,399,894,776	(69,835,859,140)

당기손익인식금융자산의 감소	0	0	0	132,440,030

매출채권의 감소(증가)	4,032,023,218	(2,036,093,267)	(2,270,941,404)	(6,708,386,087)

미수수익의 감소(증가)	0	0	0	4,176,166

부가세대급금의 증가(감소)	(1,179,254,601)	0	(1,001,435,234)

예치보증금의 증가	(1,534,518,500)	0	942,974,400

미수금의 감소(증가)	73,365,586	4,305,615,998	4,512,733,422	(4,865,894,328)

선급금의 감소(증가)	150,399,000	(48,947,500)	(193,947,500)	(1,451,500)

선급비용의 감소	32,141,857	0	2,511,944

재고자산의 감소(증가)	10,443,850,844	24,730,174,947	36,943,797,880	(41,699,003,692)

당기법인세자산의 감소	0	0	0	0

매입채무의 증가(감소)	(5,280,673,458)	3,935,439,977	(7,672,021,142)	(20,870,202,021)

미지급금의 증가	(980,683,454)	88,248,918	(1,334,619,850)	1,676,240,181

미지급비용의 감소	(231,435,824)	65,615,233	289,193,166	121,777,755

선수금의 증가(감소)	(6,082,960)	6,804,620	1,810,630	5,972,760

예수금의 증가(감소)	(19,215,527)	18,785,967	(34,803,144)	78,295,950

임대보증금의 증가(감소)	0	0	150,000,000	0

부가세예수금의 증가(감소)	0	(2,130,735,796)	0	4,383,767,807

퇴직금의 지급	(212,594,445)	64,641,608	(66,034,105)	(119,896,298)

확정급여채무의 승계	0	0	0	72,827,259

퇴직연금운용자산의 증가	(291,565,545)	0	(869,324,287)	(2,046,523,122)

이자수취	13,127,663	307,047,840	310,446,860	440,304,761

이자지급	(2,776,946,055)	(3,477,200,031)	(4,421,116,764)	(5,405,020,490)

법인세납부(환급)	(325,991,804)	(2,657,248,541)	(3,380,370,200)	(1,801,727,389)

투자활동현금흐름	(9,491,769,518)	(12,028,216,243)	(16,253,553,454)	(10,702,272,586)

단기금융상품의 감소	0	5,040,000,000	5,040,000,000	7,200,000,000

장기금융상품의 감소	240,000,000	0	0	1,006,600,000

보증금의감소	0	1,203,700,000	0	56,950,000

차량운반구의 처분(취득)	0	141,454,545	141,454,545	25,454,545

기계장치의감소	0	40,000,000	40,000,000	0

공구기구의감소	0	156,560,700	196,208,700	0

집기비품 감소	0	3,122,399	3,122,399	0

매도가능금융자산의감소	972,386,410

단기금융자산의증가	0	(580,000,000)	(580,000,000)	(2,420,000,000)

장기금융자산의증가	(1,872,766,250)	(1,032,766,250)	(1,570,355,000)	(1,347,055,000)

보증금의증가	150,000,000	(199,815,000)	0	(649,109,000)

임대보증금의감소(증가)	0	0	0	0

단기대여금의 증가	0	1,800,000	1,800,000	(1,800,000)

토지의취득	0	(6,967,615,937)	(6,964,679,204)	0

매도가능금융자산의증가	(744,823,580)	0	(168,436,200)	0

회원권의 취득	(633,223,190)	0	0	0

관계기업투자의 증가	(4,000,068,860)

건물의취득	0	(12,462,032)	(54,335,602)	(4,637,770)

구축물의취득	0	0	(444,740)	0

기계장치의취득	127,373,900	(300,000,000)	(1,086,500,000)	(300,000,000)

차량운반구의취득	(17,017,370)	(446,595,360)	(538,020,410)	(147,791,107)

공구와기구의취득	(1,675,556,790)	(2,634,435,850)	(4,066,873,784)	(4,004,299,093)

집기비품의취득	(32,610,000)	(32,610,000)	(63,586,818)

건설중인자산의증가	(2,038,073,788)	(6,408,553,458)	(6,613,884,158)	(10,052,998,343)

재무활동현금흐름	(1,043,575,251)	(22,674,592,549)	(19,922,411,824)	51,952,888,002

단기차입금의 증가	102,231,967,732	0	130,693,490,160	169,715,730,338

유상증자	0	99,925,780,162

자기주식의처분(취득)	0	(4,755,986,525)	(4,755,986,525)	0

자본금의 증가	0	0	0	3,216,780,000

매도가능자산의 평가	0	0	0	0

주식발행초과금의 증가	0	0	0	26,152,058,638

단기차입금의 상환	(82,724,142,983)	0	(144,757,115,459)	(113,265,682,611)

유동성장기부채의감소	(20,551,400,000)	(827,100,000)	(1,102,800,000)	(16,842,150,780)

장기차입금의 상환	0	(117,017,286,186)	0	(17,023,847,583)

현금및현금성자산의 증가(감소)	294,794,203	1,894,598,434	1,813,082,068	46,221,808

기초현금및현금성자산	1,895,299,930	82,217,862	82,217,862	35,996,054

기말현금및현금성자산	2,190,094,133	1,976,816,296	1,895,299,930	82,217,862