화인베스틸 사업보고서 (2016.12)
V. 이사의 경영진단 및 분석의견

1.예측정보에 대한 주의사항당사가 동 이사의 경영진단 의견서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부 환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보를 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로는 동 이사의 경영진단 의견서상에 회사가 예상한 결과 또는 상황이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 최신화할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.

2. 재무상태 및 영업실적가. 재무상태 (단위:원)

과 목	제10(당) 기말	제 9(전) 기말	증감액	증감율(%)

자 산

유동자산	85,430,486,512	85,543,963,906	-113,477,394	-0.1%

현금및현금성자산	3,195,213,722	1,895,299,930	1,299,913,792	68.6%

단기금융상품	1,350,000,000	-	-	-

매출채권및기타채권	25,467,584,252	22,089,151,810	3,378,432,442	15.3%

기타유동자산	2,039,166,689	1,230,914,540	808,252,149	65.7%

재고자산	53,378,521,849	60,328,597,626	-6,950,075,777	-11.5%

비유동자산	141,079,367,618	137,118,352,488	3,961,015,130	2.9%

장기금융상품	3,254,308,750	2,193,953,750	1,060,355,000	48.3%

매출채권및기타채권	1,674,149,000	184,004,000	1,490,145,000	809.8%

매도가능금융자산	868,000	168,400,000	-167,532,000	-99.5%

관계기업투자	3,736,188,779	-	-	-

유형자산	128,812,935,395	132,599,139,090	-3,786,203,695	-2.9%

무형자산	2,169,522,797	1,536,299,607	633,223,190	41.2%

이연법인세자산	1,431,394,897	436,556,041	994,838,856	227.9%

자 산 총 계	226,509,854,130	222,662,316,394	3,847,537,736	1.7%

부 채

유동부채	122,858,674,238	120,452,932,518	2,405,741,720	2.0%

매입채무및기타채무	19,570,906,220	19,354,962,401	215,943,819	1.1%

단기차입금	101,783,095,435	100,580,943,619	1,202,151,816	1.2%

기타유동부채	239,035,602	273,935,267	-34,899,665	-12.7%

당기법인세부채	1,265,636,981	243,091,231	1,022,545,750	420.6%

비유동부채	1,971,579,145	1,247,017,568	724,561,577	58.1%

매입채무및기타채무	300,000,000	150,000,000	150,000,000	100.0%

순확정급여부채	1,671,579,145	1,097,017,568	574,561,577	52.4%

부 채 총 계	124,830,253,383	121,699,950,086	3,130,303,297	2.6%

자 본

자본금	16,050,000,000	16,050,000,000	0	0.0%

기타불입자본	55,830,796,438	55,830,796,438	0	0.0%

기타자본구성요소	60,013	-28,236	88,249	-312.5%

이익잉여금	29,798,744,296	29,081,598,106	717,146,190	2.5%

자 본 총 계	101,679,600,747	100,962,366,308	717,234,439	0.7%

부 채 및 자 본 총 계	226,509,854,130	222,662,316,394	3,847,537,736	1.7%

※. 경영지표

구분	산식	비 율

제10기	제9기

자기자본비율	자본총계/자산총계 *100	44.9%	45.5%

부채비율	총 부 채 /자기자본 * 100	122.8%	119.6%

유동비율	유동자산/유동부채＊100	69.5%	71.7%

- 제10기 당사의 자산은 전년대비 38억(1.7%) 증가한 2,265억 이며 부채는 전년대비 31억(2.6%) 증가한 1,248억으로 연말 구매자금의 일시적 증가 입니다.자본은 전년대비 7억(0.7%) 증가한 1,017억 으로 전년과 비슷한 안정적인 재무구조를유지하고 있습니다- 재무비율 측면에서 자기자본비율이 전년대비 5% 감소한 44.9%, 부채비율은 전년대비 3.2 % 증가한 122.8%, 유동비율은 전년대비 2.2% 감소한 69.5% 로 재무구조를 안정적으로 유지하고자 노력중에 있습니다.

나. 영업실적

당사의 지난 2사업년도의 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다 (단위:원)

과 목	제 10(당) 기	제 9(전) 기	증감액	증감율(%)

매출액	163,148,526,687	213,693,417,529	-50,544,890,842	-23.7%

매출원가	147,194,148,279	197,387,170,287	-50,193,022,008	-25.4%

매출총이익	15,954,378,408	16,306,247,242	-351,868,834	-2.2%

판매비와관리비	11,790,575,374	10,562,903,588	1,227,671,786	11.6%

영업이익	4,163,803,034	5,743,343,654	-1,579,540,620	-27.5%

금융수익	82,597,092	148,600,261	-66,003,169	-44.4%

금융비용	3,704,011,853	4,420,617,221	-716,605,368	-16.2%

지분법손익	-263,880,081	-

기타영업외수익	991,366,647	1,082,723,535	-91,356,888	-8.4%

기타영업외비용	108,780,826	231,656,477	-122,875,651	-53.0%

법인세비용차감전이익	1,161,094,013	2,322,393,752	-1,161,299,739	-50.0%

법인세비용	404,184,783	1,113,127,056	-708,942,273	-63.7%

당기순이익	756,909,230	1,209,266,696	-452,357,466	-37.4%

기타포괄손익	-39,674,791	-480,668,069	440,993,278	-91.7%

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	-39,763,040	-480,639,833	440,876,793	-91.7%

확정급여제도의 재측정요소	-50,978,256	-616,204,913	565,226,657	-91.7%

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	11,215,216	135,565,080	-124,349,864	-91.7%

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	88,249	-28,236	116,485	-412.5%

매도가능금융자산평가손익	113,140	-36,200	149,340	-412.5%

당기손익으로 재분류되는 항목의 법인세	-24,891	7,964	-32,855	-412.5%

총포괄손익	717,234,439	728,598,627	-11,364,188	-1.6%

주당이익

기본주당순이익	25	39	-14	-35.9%

희석주당순이익	25	39	-14	-35.9%

제10기 당해사업년도 매출은 1,631억원으로 전년대비 505억원 영업이익 15.8억원 당기순이익 4.5억원 감소 하여 전년 대비 각각 23.7%, 27.5%, 37.4% 감소 하였습니다. 이는 당사의 전방산업인 철강 및 조선업의 불황에 따른 조선소의 판매단가의 급격한 인하로 인하여 매출 및 손익이 악화 되었습니다.

3. 유동성 및 자금조달과 지출당기말 현재 회사에서 운영하는 차입금 현황은 다음과 같습니다.주로 구매금융 및 일반대출을 통해 자금을 조달하고 있으며 장기차입금은 상환완료 하였으며 단기차입금 비중이 높습니다.

(1) 당기말 및 전기말 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당기말	전기말

유 동	비유동	유 동	비유동

단기차입금	101,783,095	-	80,029,544	-

장기차입금	-	-	20,551,400	-

합 계	101,783,095	-	100,580,944	-

(2) 당기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

차입처	차입종류	이자율(%)	당기말	전기말

부산은행	일반자금	4.48	29,200,000	12,927,764

〃	구매자금	4.21	12,037,368	3,409,064

신한은행	구매자금	4.85	4,545,727	3,698,068

우리은행	구매자금	-	-	2,994,648

경남은행	일반자금	-	-	2,000,000

KEB하나은행	운영자금	3.02	3,000,000	5,000,000

한국산업은행	산업운영자금	3.17	18,000,000	20,000,000

한국수출입은행	포괄수출금융	2.69	35,000,000	30,000,000

합 계	101,783,095	80,029,544

(3) 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	차입처	차입종류	이자율(%)	금 액

원화장기차입금	부산은행	시설자금	1.50	551,400

〃	부산은행	재정자금	4.40	20,000,000

합 계	20,551,400

유동성대체	(20,551,400)

장기차입금	-

(4) 상기 차입금과 관련하여 당사의 예금과 유형자산이 담보로 제공되어 있으며 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다 .