화인베스틸 반기보고서 (2023.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 17 기 반기말 2023.06.30 현재
제 16 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 반기말	제 16 기말

자산

유동자산	68,759,504,692	78,946,829,058

현금및현금성자산	421,677,177	4,491,937,833

단기금융상품	1,163,787,954	305,921,677

매출채권 및 기타유동채권	28,119,837,936	25,018,664,148

기타유동금융자산	5,400,000	397,820,635

기타유동자산	2,903,385,037	3,291,391,605

재고자산	36,145,190,918	45,440,891,724

당기법인세자산	225,670	201,436

비유동자산	99,663,088,838	100,676,080,811

장기금융상품	119,047,853	119,047,853

장기매출채권 및 기타비유동채권	675,017,780	637,712,121

기타비유동금융자산	110,880,000	104,000,000

유형자산	85,615,117,501	88,540,982,139

투자부동산	8,606,056,295	8,631,673,409

영업권 이외의 무형자산	183,960,000	183,960,000

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	1,170,000,000

이연법인세자산	3,183,009,409	2,458,705,289

자산총계	168,422,593,530	179,622,909,869

부채

유동부채	93,923,811,578	98,773,910,391

매입채무 및 기타유동채무	91,434,393,039	94,820,743,652

단기매입채무	11,918,174,355	17,395,109,706

단기미지급금	2,304,723,988	2,256,044,669

단기미지급비용	997,082,288	1,136,777,218

단기차입금	72,127,572,453	66,237,792,310

유동성전환사채	3,923,117,264	7,665,202,212

유동리스부채	163,722,691	129,817,537

기타유동금융부채	1,024,212,021	2,013,893,811

기타유동부채	1,465,206,518	1,939,272,928

당기법인세부채

비유동부채	2,852,664,378	2,586,014,922

장기매입채무 및 기타비유동채무	604,518,424	600,806,357

장기임대보증금	300,000,000	300,000,000

장기차입금

전환사채

비유동리스부채	304,518,424	300,806,357

비유동충당부채	54,221,497	50,674,939

퇴직급여부채	2,193,924,457	1,934,533,626

부채총계	96,776,475,956	101,359,925,313

자본

자본금	16,234,059,000	16,165,970,500

자본잉여금	61,460,615,704	61,209,003,199

기타자본구성요소	(24,815,180)	(30,257,260)

이익잉여금(결손금)	(6,023,741,950)	918,268,117

자본총계	71,646,117,574	78,262,984,556

자본과부채총계	168,422,593,530	179,622,909,869

포괄손익계산서
제 17 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 16 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 반기	제 16 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	34,077,900,037	73,148,348,724	35,573,348,719	70,086,503,023

매출원가	33,410,480,793	72,810,976,663	32,389,359,930	62,579,445,472

매출총이익	667,419,244	337,372,061	3,183,988,789	7,507,057,551

판매비와관리비	4,066,445,519	5,913,114,154	1,469,683,091	2,993,696,301

영업이익(손실)	(3,399,026,275)	(5,575,742,093)	1,714,305,698	4,513,361,250

금융수익	538,220,828	902,198,645	534,084,383	534,262,175

이자수익	891,734,828	892,198,645	513,124,383	513,302,175

기타금융수익	(353,514,000)	10,000,000	20,960,000	20,960,000

금융원가	1,797,778,716	3,245,304,929	962,575,159	2,075,548,610

이자비용	1,443,132,623	2,768,758,836	962,575,159	2,075,548,610

기타금융비용	354,646,093	476,546,093

기타이익	129,037,421	316,074,901	47,736,798	153,169,616

기타손실	30,987,335	64,978,631	26,023,723	62,509,013

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,560,534,077)	(7,667,752,107)	1,307,527,997	3,062,735,418

법인세비용	(619,770,518)	(725,742,040)	(50,174,901)	(207,256,232)

당기순이익(손실)	(3,940,763,559)	(6,942,010,067)	1,357,702,898	3,269,991,650

기타포괄손익	5,317,281	5,442,080	(15,600,000)	161,061,576

총포괄손익	(3,935,446,278)	(6,936,567,987)	1,342,102,898	3,431,053,226

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(132)	(233)	46	110

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(132)	(233)	36	101

자본변동표
제 17 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 16 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	16,050,000,000	60,586,782,963	(27,825,610)	2,888,909,314	79,497,866,667

당기순이익(손실)	3,269,991,650	3,269,991,650

복합금융상품 전환	115,970,500	622,220,236	738,190,736

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	189,150	160,872,426	161,061,576

2022.06.30 (기말자본)	16,165,970,500	61,209,003,199	(27,636,460)	6,319,773,390	83,667,110,629

2023.01.01 (기초자본)	16,165,970,500	61,209,003,199	(30,257,260)	918,268,117	78,262,984,556

당기순이익(손실)	(6,942,010,067)	(6,942,010,067)

복합금융상품 전환	68,088,500	251,612,505	319,701,005

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	5,442,080	5,442,080

2023.06.30 (기말자본)	16,234,059,000	61,460,615,704	(24,815,180)	(6,023,741,950)	71,646,117,574

현금흐름표
제 17 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 16 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 반기	제 16 기 반기

영업활동현금흐름	(2,735,106,328)	14,870,163,002

당기순이익(손실)	(6,942,010,067)	3,269,991,650

당기순이익조정을 위한 가감	7,987,229,904	5,717,807,455

법인세비용	(725,742,040)	(207,256,232)

퇴직급여	421,447,534	466,105,392

이자비용	2,768,758,836	2,075,548,610

감가상각비	3,981,656,147	3,917,762,394

유형자산처분손실	8,000

대손상각비	1,963,343,070

파생금융자산평가손실	171,246,093

파생금융자산거래손실	305,300,000

충당부채전입액	3,546,558

이자수익	(1,484,645)	(332,539)

배당금수익	(10,000,000)	(20,960,000)

파생금융자산평가이익	(5,400,000)	(512,969,636)

파생금융자산거래이익	(885,314,000)

유형자산처분이익	(135,649)	(90,534)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,519,454,989)	7,930,984,812

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(5,018,580,417)	10,526,144,924

기타유동자산의 감소(증가)	361,006,568	56,597,975

재고자산의 감소(증가)	9,295,700,806	(769,003,874)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(5,476,935,351)	(3,004,510,144)

파생상품부채의 증가(감소)	(44,523,482)	99,556,244

기타유동부채의 증가(감소)	(474,066,410)	1,132,348,704

퇴직급여채무의 증가(감소)	(289,352,756)	(317,237,411)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	127,296,053	207,088,394

배당금수취(영업)	10,000,000	20,960,000

이자지급(영업)	(2,272,331,587)	(1,544,152,124)

이자수취(영업)	1,484,645	332,511

법인세납부(환급)	(24,234)	(525,761,302)

투자활동현금흐름	(2,438,956,273)	189,218,329

단기금융상품의 처분	887,954,000

관계기업에 대한 투자자산의 처분	2,113,800,000

장기대여금및수취채권의 처분	29,628,215

단기금융상품의 취득	(1,181,006,277)

장기대여금및수취채권의 취득	(56,242,100)	(54,961,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(1,170,000,000)	(1,342,270,800)

유형자산의 취득	(919,661,896)	(556,978,086)

재무활동현금흐름	1,103,801,945	(15,428,307,805)

단기차입금의 증가	20,445,907,301	32,221,771,330

단기차입금의 상환	(14,011,826,296)	(46,425,963,269)

장기차입금의 상환	(544,300,862)	(1,185,504,745)

금융리스부채의 지급	(72,767,629)	(38,611,121)

전환사채의 감소	(4,713,210,569)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,070,260,656)	(368,926,474)

기초현금및현금성자산	4,491,937,833	1,301,239,820

기말현금및현금성자산	421,677,177	932,313,346