화인베스틸 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 10 기 2016.12.31 현재
제 9 기 2015.12.31 현재
제 8 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기	제 9 기	제 8 기

자산

유동자산	85,430,486,512	85,543,963,906	127,154,329,302

현금및현금성자산	3,195,213,722	1,895,299,930	82,217,862

단기금융상품	1,350,000,000	4,460,000,000

매출채권및기타채권	25,467,584,252	22,089,151,810	25,301,672,184

기타유동자산	2,039,166,689	1,230,914,540	38,043,750

재고자산	53,378,521,849	60,328,597,626	97,272,395,506

비유동자산	141,079,367,618	137,118,352,488	126,190,971,249

장기금융상품	3,254,308,750	2,193,953,750	623,598,750

매도가능금융자산	868,000	168,400,000

매출채권및기타채권	1,674,149,000	184,004,000	354,484,000

투자유가증권	3,736,188,779

유형자산	128,812,935,395	132,599,139,090	123,556,942,559

무형자산	2,169,522,797	1,536,299,607	1,536,299,607

이연법인세자산	1,431,394,897	436,556,041	119,646,333

자산총계	226,509,854,130	222,662,316,394	253,345,300,551

부채

유동부채	122,858,674,238	120,452,932,518	127,322,910,348

매입채무및기타채무	19,570,906,220	19,354,962,401	29,491,015,938

단기차입금	101,783,095,435	100,580,943,619	95,195,968,918

기타유동부채	239,035,602	273,935,267	306,927,781

당기법인세부채	1,265,636,981	243,091,231	2,328,997,711

비유동부채	1,971,579,145	1,247,017,568	21,032,635,997

차입금	20,551,400,000

매입채무및기타채무	300,000,000	150,000,000

퇴직급여채무	1,671,579,145	1,097,017,568	481,235,997

기타유동부채

이연법인세부채

부채총계	124,830,253,383	121,699,950,086	148,355,546,345

자본

자본금	16,050,000,000	16,050,000,000	16,050,000,000

기타불입자본	55,830,856,451	55,830,768,202	60,586,782,963

이익잉여금(결손금)	29,798,744,296	29,081,598,106	28,352,971,243

자본총계	101,679,600,747	100,962,366,308	104,989,754,206

자본과부채총계	226,509,854,130	222,662,316,394	253,345,300,551

포괄손익계산서
제 10 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 9 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 8 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기	제 9 기	제 8 기

매출액	163,148,526,687	213,693,417,529	257,495,273,815

매출원가	147,194,148,279	197,387,170,287	221,293,565,762

매출총이익	15,954,378,408	16,306,247,242	36,201,708,053

판매비와관리비	11,790,575,374	10,562,903,588	10,816,012,998

영업이익(손실)	4,163,803,034	5,743,343,654	25,385,695,055

금융수익	82,597,092	148,600,261	696,884,669

금융비용	(3,704,011,853)	(4,420,617,221)	(5,718,860,206)

기타영업외수익	991,366,647	1,082,723,535	684,837,232

기타영업외비용	(108,780,826)	(231,656,477)	(272,654,982)

지분법손익	(263,880,081)

법인세비용차감전순이익(손실)	1,161,094,013	2,322,393,752	20,775,901,768

법인세비용	404,184,783	1,113,127,056	2,506,157,456

당기순이익(손실)	756,909,230	1,209,266,696	18,269,744,312

기타포괄손익	(39,674,791)	(480,668,069)	(433,107,936)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(39,763,040)	(480,639,833)

확정급여의 재측정요소	(50,978,256)	(616,204,913)	(555,266,584)

당기손익으로 재분류도지 않는 항목의 법인세	11,215,216	135,565,080	122,158,648

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	88,249	(28,236)

매도가능금융자산평가손익	113,140	(36,200)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세	(24,891)	7,964

총포괄손익	717,234,439	728,598,627	17,836,636,376

주당이익

기본주당이익(손실)	25	39	632

희석주당이익(손실)	25	39	632

자본변동표
제 10 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 9 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 8 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

주식발행초과금	감자차익	자기주식	자기주식처분이익	기타불입자본 합계	매도가능금융자산평가손익	기타자본구성요소 합계

2014.01.01 (기초자본)	12,833,220,000	8,455,346,000	25,662,547,200	316,831,125	34,434,724,325	10,516,334,867	57,784,279,192

자본의 변동

자기주식의 취득

유상증자	3,216,780,000	26,152,058,638	26,152,058,638	29,368,838,638

당기순이익	18,269,744,312	18,269,744,312

확정급여제도의 재측정요소	(433,107,936)	(433,107,936)

매도가능금융자산평가손익

2014.12.31 (기말자본)	16,050,000,000	34,607,404,638	25,662,547,200	316,831,125	60,586,782,963	28,352,971,243	104,989,754,206

2015.01.01 (기초자본)	16,050,000,000	34,607,404,638	25,662,547,200	316,831,125	60,586,782,963	28,352,971,243	104,989,754,206

자본의 변동

자기주식의 취득	(4,755,986,525)	(4,755,986,525)

유상증자

당기순이익	1,209,266,696	1,209,266,696

확정급여제도의 재측정요소	(480,639,833)	(28,236)	(28,236)	(480,668,069)

매도가능금융자산평가손익

2015.12.31 (기말자본)	16,050,000,000	34,607,404,638	25,662,547,200	(4,755,986,525)	316,831,125	55,830,796,438	29,081,598,106	(28,236)	(28,236)	100,962,366,308

2016.01.01 (기초자본)	16,050,000,000	34,607,404,638	25,662,547,200	(4,755,986,525)	316,831,125	55,830,796,438	29,081,598,106	(28,236)	(28,236)	100,962,366,308

자본의 변동

자기주식의 취득

유상증자

당기순이익	756,909,230	756,909,230

확정급여제도의 재측정요소	(39,763,040)	(39,763,040)

매도가능금융자산평가손익	88,249	88,249	88,249

2016.12.31 (기말자본)	16,050,000,000	34,607,404,638	25,662,547,200	(4,755,986,525)	316,831,125	55,830,796,438	29,798,744,296	60,013	60,013	101,679,600,747

현금흐름표
제 10 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 9 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 8 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기	제 9 기	제 8 기

영업활동현금흐름	11,399,411,214	37,989,047,346	(41,204,393,608)

당기순이익(손실)	756,909,230	1,209,266,696	18,269,744,312

조정	13,792,015,463	14,870,925,978	17,128,164,338

법인세비용	404,184,783	1,113,127,056	2,506,157,456

퇴직급여	1,028,559,601	934,935,050	815,511,926

감가상각비	8,850,774,339	8,891,349,623	8,852,653,799

유형자산처분손실	6,000	42,703,767	14,067,706

이자비용	3,690,381,395	4,316,950,853	5,264,665,956

유형자산처분이익	(311,543,467)	(314,127,467)	(3,987,744)

지분법손실	263,880,081

외환이익	0	(20,876,043)

외환환산손실	0

매도가능금융자산처분손실	363,110

매도가능금융자산처분이익	(60,280,800)

이자수익	(74,309,579)	(93,136,861)	(320,904,761)

잡손실

순운전자본의변동	868,121,091	29,399,894,776	(69,835,859,140)

당기손익인식금융자산의 감소	0	0	132,440,030

매출채권의 감소(증가)	(3,728,354,418)	(2,270,941,404)	(6,708,386,087)

미수수익의 감소(증가)	59,826,361	0	4,176,166

부가세대급금의 증가(감소)	(952,678,558)	(1,001,435,234)

예치보증금의 증가	(29,418,500)	942,974,400

유동성장기보증금의 감소(증가)	15,000,000

임차보증금의 감소(증가)	(1,500,000,000)

예치보증금의 감소(증가)	(100,000)

리스보증금의 감소(증가)	9,955,000

미수금의 감소(증가)	362,086,615	4,512,733,422	(4,865,894,328)

선급금의 감소(증가)	145,399,000	(193,947,500)	(1,451,500)

선급비용의 감소	(972,591)	2,511,944

재고자산의 감소(증가)	6,950,075,777	36,943,797,880	(41,699,003,692)

당기법인세자산의 감소	0	0	0

매입채무의 증가(감소)	1,023,357,396	(7,672,021,142)	(20,870,202,021)

미지급금의 증가	(1,241,897,576)	(1,334,619,850)	1,676,240,181

미지급비용의 감소	145,718,530	289,193,166	121,777,755

선수금의 증가(감소)	(7,783,390)	1,810,630	5,972,760

예수금의 증가(감소)	(27,116,275)	(34,803,144)	78,295,950

임대보증금의 증가(감소)	150,000,000	150,000,000	0

부가세예수금의 증가(감소)	0	0	4,383,767,807

퇴직금의 지급	(288,552,927)	(66,034,105)	(119,896,298)

확정급여채무의 승계	0	0	72,827,259

퇴직연금운용자산의 증가	(216,423,353)	(869,324,287)	(2,046,523,122)

이자수취	16,737,079	310,446,860	440,304,761

이자지급	(3,669,084,085)	(4,421,116,764)	(5,405,020,490)

법인세납부(환급)	(365,287,564)	(3,380,370,200)	(1,801,727,389)

투자활동현금흐름	(11,301,649,238)	(16,253,553,454)	(10,702,272,586)

단기금융상품의 감소	0	5,040,000,000	7,200,000,000

장기금융상품의 감소	240,000,000	0	1,006,600,000

보증금의감소	0	0	56,950,000

차량운반구의 처분(취득)	0	141,454,545	25,454,545

기계장치의감소	0	40,000,000	0

공구기구의감소	312,071,800	196,208,700	0

집기비품 감소	0	3,122,399	0

매도가능금융자산의감소	972,386,410

단기금융자산의증가	(150,000,000)	(580,000,000)	(2,420,000,000)

장기금융자산의증가	(2,500,355,000)	(1,570,355,000)	(1,347,055,000)

보증금의증가	0	0	(649,109,000)

임대보증금의감소(증가)	0	0	0

단기대여금의 증가	0	1,800,000	(1,800,000)

토지의취득	0	(6,964,679,204)	0

매도가능금융자산의증가	(744,823,580)	(168,436,200)	0

회원권의 취득	(633,223,190)	0	0

관계기업투자의 증가	(4,000,068,860)

건물의취득	0	(54,335,602)	(4,637,770)

구축물의취득	0	(444,740)	0

기계장치의취득	0	(1,086,500,000)	(300,000,000)

차량운반구의취득	(17,017,370)	(538,020,410)	(147,791,107)

공구와기구의취득	(2,320,566,251)	(4,066,873,784)	(4,004,299,093)

집기비품의취득	(32,610,000)	(63,586,818)

건설중인자산의증가	(2,460,053,197)	(6,613,884,158)	(10,052,998,343)

재무활동현금흐름	1,202,151,816	(19,922,411,824)	51,952,888,002

단기차입금의 증가	126,126,051,732	130,693,490,160	169,715,730,338

유상증자	0

자기주식의처분(취득)	0	(4,755,986,525)	0

자본금의 증가	0	0	3,216,780,000

매도가능자산의 평가	0	0	0

주식발행초과금의 증가	0	0	26,152,058,638

단기차입금의 상환	(104,372,499,916)	(144,757,115,459)	(113,265,682,611)

유동성장기부채의감소	(20,551,400,000)	(1,102,800,000)	(16,842,150,780)

장기차입금의 상환	0	0	(17,023,847,583)

현금및현금성자산의 증가(감소)	1,299,913,792	1,813,082,068	46,221,808

기초현금및현금성자산	1,895,299,930	82,217,862	35,996,054

기말현금및현금성자산	3,195,213,722	1,895,299,930	82,217,862