화인베스틸 분기보고서 (2021.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 15 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 14 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 1분기말	제 14 기말

자산

유동자산	60,064,054,646	63,475,609,656

현금및현금성자산	2,081,095,882	5,338,369,576

단기금융상품	228,324,797	719,455,618

매출채권 및 기타유동채권	20,651,534,093	17,326,441,670

재고자산	35,436,096,673	39,092,904,346

기타유동자산	1,663,949,355	996,129,155

당기법인세자산	3,053,846	2,309,291

비유동자산	110,354,974,598	114,299,061,665

장기금융상품	1,900,000	1,900,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	147,670,148	148,394,759

유형자산	98,415,137,007	100,163,291,684

투자부동산	8,721,333,308	8,734,141,865

영업권 이외의 무형자산	183,960,000	183,960,000

기타비유동금융자산	108,640,000	1,847,069,878

이연법인세자산	2,776,334,135	3,220,303,479

자산총계	170,419,029,244	177,774,671,321

부채

유동부채	92,534,067,692	95,947,085,789

매입채무 및 기타유동채무	92,336,509,838	95,739,225,716

단기매입채무	11,060,752,104	4,356,271,343

단기미지급금	1,265,977,263	1,239,377,618

단기미지급비용	888,166,435	904,830,456

단기차입금	78,979,344,273	89,065,020,592

유동리스부채	142,269,763	173,725,707

당기법인세부채

기타유동금융부채	2,360,000

유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채	2,360,000

기타유동부채	197,557,854	205,500,073

비유동부채	5,099,578,843	5,508,353,875

장기매입채무 및 기타비유동채무	3,267,218,762	3,878,769,245

장기임대보증금	300,000,000	300,000,000

장기차입금	2,705,420,461	3,296,852,882

비유동리스부채	261,798,301	281,916,363

퇴직급여부채	1,832,360,081	1,629,584,630

부채총계	97,633,646,535	101,455,439,664

자본

자본금	16,050,000,000	16,050,000,000

자본잉여금	60,586,782,963	60,586,782,963

기타자본구성요소	(26,638,061)	(1,174,915,337)

이익잉여금(결손금)	(3,824,762,193)	857,364,031

자본총계	72,785,382,709	76,319,231,657

자본과부채총계	170,419,029,244	177,774,671,321

포괄손익계산서
제 15 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 14 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기 1분기	제 14 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	23,106,683,615	23,106,683,615	27,320,139,288	27,320,139,288

매출원가	25,794,211,384	25,794,211,384	26,872,648,092	26,872,648,092

매출총이익	(2,687,527,769)	(2,687,527,769)	447,491,196	447,491,196

판매비와관리비	1,274,962,329	1,274,962,329	2,045,800,440	2,045,800,440

영업이익(손실)	(3,962,490,098)	(3,962,490,098)	(1,598,309,244)	(1,598,309,244)

금융수익	1,580,719	1,580,719	6,173,815	6,173,815

이자수익	1,580,719	1,580,719	413,815	413,815

기타금융수익	5,760,000	5,760,000

금융원가	812,126,437	812,126,437	1,127,839,206	1,127,839,206

기타이익	100,722,074	100,722,074	414,377,651	414,377,651

기타손실	36,577,532	36,577,532	222,572,778	222,572,778

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,708,891,274)	(4,708,891,274)	(2,528,169,762)	(2,528,169,762)

법인세비용	87,786,776	87,786,776	(99,888,770)	(99,888,770)

당기순이익(손실)	(4,796,678,050)	(4,796,678,050)	(2,428,280,992)	(2,428,280,992)

기타포괄손익	1,339,097,747	1,339,097,747	(1,186,442,533)	(1,186,442,533)

총포괄손익	(3,457,580,303)	(3,457,580,303)	(3,614,723,525)	(3,614,723,525)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(162.6)	(162.6)	(82)	(82)

자본변동표
제 15 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 14 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	16,050,000,000	60,586,782,963	(912,901,104)	16,420,379,944	92,144,261,803

당기순이익(손실)	(2,428,280,992)	(2,428,280,992)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(69,296,000)	(69,296,000)

2020.03.31 (기말자본)	16,050,000,000	60,586,782,963	(982,197,104)	13,992,098,952	89,646,684,811

2021.01.01 (기초자본)	16,050,000,000	60,586,782,963	(1,174,915,337)	857,364,031	76,319,231,657

당기순이익(손실)	(4,796,678,050)	(4,796,678,050)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	1,148,277,276	114,551,826	1,262,829,102

2021.03.31 (기말자본)	16,050,000,000	60,586,782,963	(26,638,061)	(3,824,762,193)	72,785,382,709

현금흐름표
제 15 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 14 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기 1분기	제 14 기 1분기

영업활동현금흐름	3,695,211,002	2,370,166,678

당기순이익(손실)	(4,796,678,050)	(2,428,280,992)

당기순이익조정을 위한 가감	3,157,080,247	3,700,875,084

법인세비용	87,786,776	(99,888,770)

퇴직급여	223,268,589	341,112,915

감가상각비	2,041,404,094	2,170,390,663

외화환산손실	91,766,585

유형자산처분손실	1,000

파생금융자산평가손실	(4,570,000)

이자비용	812,126,437	1,127,839,206

외화환산이익	96,304,390

유형자산처분이익	(165,930)	(15,906,090)

이자수익	(1,580,719)	(413,815)

배당금수익	(5,760,000)	(5,760,000)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	6,191,616,558	2,217,568,842

매출채권의 감소(증가)	(1,006,136,791)	(3,674,364,034)

미수금의 감소(증가)	(2,361,900,965)	(276,208,867)

부가가치세 선급금의 감소(증가)	(677,915,602)	538,615,911

선급비용의 감소(증가)	10,095,402	10,272,785

비유동채권의 감소(증가)	(300,000)

기타유동자산의 감소(증가)

재고자산의 감소(증가)	3,656,807,673	8,896,604,236

매입채무의 증가(감소)	6,704,480,761	(3,295,641,645)

미지급금의 증가(감소)	(142,900,355)	(319,881,308)

미지급비용의 증가(감소)	37,821,792	(36,537,013)

예수금의 증가(감소)	(7,942,219)	412,707,983

퇴직급여채무의 증가(감소)	(90,351,632)	(37,999,206)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	69,858,494

배당금수취(영업)	5,760,000	5,760,000

이자지급(영업)	(866,612,250)	(1,126,108,611)

이자수취(영업)	4,789,052	413,815

법인세납부(환급)	(744,555)	(61,460)

투자활동현금흐름	3,773,200,250	3,000,884,622

단기금융상품의 처분	597,040,000	(10,234,000)

장기금융상품의 처분	4,003,670,000

임차보증금의 감소	5,000,000

유형자산의 처분	15,909,090

장기대여금및수취채권의 처분	39,737,000

단기대여금및수취채권의 처분	1,024,611

관계기업에 대한 투자자산의 처분	3,357,441,548

유형자산의 취득	(113,773,730)	(382,281,892)

건설중인자산의 취득	(328,845,000)

단기금융상품의 취득	(108,269,179)	(281,137,326)

장기금융상품의 취득	(21,196,250)

재무활동현금흐름	(10,725,684,946)	(5,178,438,766)

단기차입금의 증가	2,998,135,890	12,509,150,171

단기차입금의 상환	(12,467,827,756)	(13,900,199,281)

장기차입금의 상환	(1,207,416,874)	(3,694,201,296)

금융리스부채의 지급	(48,576,206)	(93,188,360)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,257,273,694)	192,612,534

기초현금및현금성자산	5,338,369,576	2,465,113,159

기말현금및현금성자산	2,081,095,882	2,657,725,693