화인베스틸 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 11 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 10 기말 2016.12.31 현재
제 9 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 1분기말	제 10 기말	제 9 기말

자산

유동자산	76,128,517,249	85,430,486,512	85,543,963,906

현금및현금성자산	2,749,505,445	3,195,213,722	1,895,299,930

단기금융상품	1,500,000,000	1,350,000,000

매출채권및기타채권	22,570,234,685	25,467,584,252	22,089,151,810

기타유동자산	1,024,676,598	2,039,166,689	1,230,914,540

재고자산	48,282,763,701	53,378,521,849	60,328,597,626

당기법인세자산	1,336,820

비유동자산	138,481,482,442	141,079,367,618	137,118,352,488

장기금융상품	3,381,897,500	3,254,308,750	2,193,953,750

매도가능금융자산	918,000	868,000	168,400,000

매출채권및기타채권	1,612,900,000	1,674,149,000	184,004,000

투자유가증권	3,736,188,779	3,736,188,779

유형자산	126,215,157,729	128,812,935,395	132,599,139,090

무형자산	2,169,522,797	2,169,522,797	1,536,299,607

이연법인세자산	1,364,897,637	1,431,394,897	436,556,041

자산총계	214,609,999,691	226,509,854,130	222,662,316,394

부채

유동부채	110,605,491,711	122,858,674,238	120,452,932,518

매입채무및기타채무	8,122,017,459	19,570,906,220	19,354,962,401

단기차입금	101,574,869,302	101,783,095,435	100,580,943,619

기타유동부채	197,407,411	239,035,602	273,935,267

당기법인세부채	711,197,539	1,265,636,981	243,091,231

비유동부채	2,243,629,123	1,971,579,145	1,247,017,568

차입금

매입채무및기타채무	300,000,000	300,000,000	150,000,000

퇴직급여채무	1,943,629,123	1,671,579,145	1,097,017,568

기타유동부채

이연법인세부채

부채총계	112,849,120,834	124,830,253,383	121,699,950,086

자본

자본금	16,050,000,000	16,050,000,000	16,050,000,000

기타불입자본	55,830,895,451	55,830,856,451	55,830,768,202

이익잉여금(결손금)	29,879,983,406	29,798,744,296	29,081,598,106

자본총계	101,760,878,857	101,679,600,747	100,962,366,308

자본과부채총계	214,609,999,691	226,509,854,130	222,662,316,394

포괄손익계산서
제 11 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 10 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 10 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 9 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 1분기	제 10 기 1분기	제 10 기	제 9 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	28,922,758,979	28,922,758,979	42,680,589,742	42,680,589,742	163,148,526,687	213,693,417,529

매출원가	25,874,230,837	25,874,230,837	39,966,908,764	39,966,908,764	147,194,148,279	197,387,170,287

매출총이익	3,048,528,142	3,048,528,142	2,713,680,978	2,713,680,978	15,954,378,408	16,306,247,242

판매비와관리비	1,992,351,053	1,992,351,053	2,565,154,780	2,565,154,780	11,790,575,374	10,562,903,588

영업이익(손실)	1,056,177,089	1,056,177,089	148,526,198	148,526,198	4,163,803,034	5,743,343,654

금융수익	17,504,503	17,504,503	19,024,434	19,024,434	82,597,092	148,600,261

금융비용	(969,635,906)	(969,635,906)	(975,772,989)	(975,772,989)	(3,704,011,853)	(4,420,617,221)

기타영업외수익	138,238,552	138,238,552	162,007,102	162,007,102	991,366,647	1,082,723,535

기타영업외비용	(78,292,200)	(78,292,200)	(48,214,342)	(48,214,342)	(108,780,826)	(231,656,477)

지분법손익	0	0	0	0	(263,880,081)

법인세비용차감전순이익(손실)	163,992,038	163,992,038	(694,429,597)	(694,429,597)	1,161,094,013	2,322,393,752

법인세비용	82,752,928	82,752,928	(7,445,431)	(7,445,431)	404,184,783	1,113,127,056

당기순이익(손실)	81,239,110	81,239,110	(686,984,166)	(686,984,166)	756,909,230	1,209,266,696

기타포괄손익	39,000	39,000	139,573	139,573	(39,674,791)	(480,668,069)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	0	0	(39,763,040)	(480,639,833)

확정급여의 재측정요소	0	0	0	0	(50,978,256)	(616,204,913)

당기손익으로 재분류도지 않는 항목의 법인세	0	0	0	0	11,215,216	135,565,080

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	39,000	39,000	139,573	139,573	88,249	(28,236)

매도가능금융자산평가손익	39,000	39,000	139,573	139,573	113,140	(36,200)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세	0	0	0	0	(24,891)	7,964

총포괄손익	81,278,110	81,278,110	(686,844,593)	(686,844,593)	717,234,439	728,598,627

주당이익

기본주당이익(손실)	3	3	(22)	(22)	25	39

희석주당이익(손실)	3	3	(22)	(22)	25	39

자본변동표
제 11 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 10 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 10 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 9 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

주식발행초과금	감자차익	자기주식	자기주식처분이익	기타불입자본 합계	매도가능금융자산평가손익	기타자본구성요소 합계

2015.01.01 (기초자본)	16,050,000,000	34,607,404,638	25,662,547,200	316,831,125	60,586,782,963	28,352,971,243	104,989,754,206

자본의 변동

자기주식의 취득	(4,755,986,525)	(4,755,986,525)

유상증자

당기순이익	1,209,266,696	1,209,266,696

확정급여제도의 재측정요소	(480,639,833)	(480,639,833)

매도가능금융자산평가손익	(28,236)	(28,236)	(28,236)

2015.12.31 (기말자본)	16,050,000,000	34,607,404,638	25,662,547,200	(4,755,986,525)	316,831,125	55,830,796,438	29,081,598,106	(28,236)	(28,236)	100,962,366,308

2016.01.01 (기초자본)	16,050,000,000	34,607,404,638	25,662,547,200	(4,755,986,525)	316,831,125	55,830,796,438	29,081,598,106	(28,236)	(28,236)	100,962,366,308

자본의 변동

자기주식의 취득	(4,755,986,525)

유상증자

당기순이익	756,909,230	756,909,230

확정급여제도의 재측정요소	(39,763,040)	(39,763,040)

매도가능금융자산평가손익	88,249	88,249	88,249

2016.12.31 (기말자본)	16,050,000,000	34,607,404,638	25,662,547,200	(4,755,986,525)	316,831,125	55,830,796,438	29,798,744,296	60,013	60,013	101,679,600,747

2016.01.01 (기초자본)	16,050,000,000	34,607,404,638	25,662,547,200	(4,755,986,525)	316,831,125	55,830,796,438	29,081,598,106	(28,236)	(28,236)	100,962,366,308

자본의 변동

자기주식의 취득

유상증자

당기순이익	(686,984,166)	(686,984,166)

확정급여제도의 재측정요소	167,809	167,809	167,809

매도가능금융자산평가손익

2016.03.31 (기말자본)	16,050,000,000	34,607,404,638	25,662,547,200	(4,755,986,525)	316,831,125	55,830,796,438	28,394,613,940	139,573	139,573	100,275,549,951

2017.01.01 (기초자본)	16,050,000,000	34,607,404,638	25,662,547,200	(4,755,986,525)	316,831,125	55,830,796,438	29,798,744,296	60,013	60,013	101,679,600,747

자본의 변동

자기주식의 취득

유상증자

당기순이익	81,239,110	81,239,110

확정급여제도의 재측정요소

매도가능금융자산평가손익	39,000	39,000	39,000

2017.03.31 (기말자본)	16,050,000,000	34,607,404,638	25,662,547,200	(4,755,986,525)	316,831,125	55,830,796,438	29,879,983,406	99,013	99,013	101,760,878,857

현금흐름표
제 11 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 10 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 10 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 9 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 1분기	제 10 기 1분기	제 10 기	제 9 기

영업활동현금흐름	(260,153,390)	5,761,612,172	11,399,411,214	37,989,047,346

당기순이익(손실)	81,239,110	(686,984,166)	756,909,230	1,209,266,696

조정	3,497,879,139	3,443,090,739	13,792,015,463	14,870,925,978

법인세비용	82,752,928	7,445,431	404,184,783	1,113,127,056

퇴직급여	279,477,138	285,266,886	1,028,559,601	934,935,050

감가상각비	2,186,335,670	2,204,154,032	8,850,774,339	8,891,349,623

유형자산처분손실	25,335,453	6,000	6,000	42,703,767

이자비용	969,635,906	961,869,564	3,690,381,395	4,316,950,853

유형자산처분이익	(28,153,453)	0	(311,543,467)	(314,127,467)

지분법손실	0	0	263,880,081

외환이익	0	0	0	(20,876,043)

외환환산손실	0	0	0

매도가능금융자산처분손실	0	0	363,110

매도가능금융자산처분이익	0	0	(60,280,800)

이자수익	(17,504,503)	(15,651,174)	(74,309,579)	(93,136,861)

잡손실	0	0	0	0

순운전자본의변동	(2,329,787,043)	3,329,806,636	868,121,091	29,399,894,776

당기손익인식금융자산의 감소	(1,336,820)	0	0	0

매출채권의 감소(증가)	3,202,249,238	707,589,494	(3,728,354,418)	(2,270,941,404)

미수수익의 감소(증가)	0	(1,812,977,434)	59,826,361	0

부가세대급금의 증가(감소)	1,003,544,520	(382,980,374)	(952,678,558)	(1,001,435,234)

예치보증금의 증가	0	0	(29,418,500)	942,974,400

유동성장기보증금의 감소(증가)	(61,449,000)	0	15,000,000

임차보증금의 감소(증가)	0	0	(1,500,000,000)

예치보증금의 감소(증가)	(200,000)	0	(100,000)

리스보증금의 감소(증가)	61,449,000	0	9,955,000

미수금의 감소(증가)	(234,635,671)	(116,005,028)	362,086,615	4,512,733,422

선급금의 감소(증가)	0	399,000	145,399,000	(193,947,500)

선급비용의 감소	10,945,571	0	(972,591)	2,511,944

재고자산의 감소(증가)	5,095,758,148	5,675,585,902	6,950,075,777	36,943,797,880

당기법인세자산의 감소	0	0	0	0

매입채무의 증가(감소)	(10,624,284,999)	0	1,023,357,396	(7,672,021,142)

미지급금의 증가	(447,510,213)	125,965,666	(1,241,897,576)	(1,334,619,850)

미지급비용의 감소	(285,261,466)	(861,296,516)	145,718,530	289,193,166

선수금의 증가(감소)	0	767,115	(7,783,390)	1,810,630

예수금의 증가(감소)	(41,628,191)	(3,440,899)	(27,116,275)	(34,803,144)

임대보증금의 증가(감소)	0	0	150,000,000	150,000,000

부가세예수금의 증가(감소)	0	0	0	0

퇴직금의 지급	(264,256,808)	(3,800,290)	(288,552,927)	(66,034,105)

확정급여채무의 승계	0	0	0	0

퇴직연금운용자산의 증가	256,829,648	0	(216,423,353)	(869,324,287)

이자수취	8,689,503	4,346,174	16,737,079	310,446,860

이자지급	(947,467,989)	(156,106,200)	(3,669,084,085)	(4,421,116,764)

법인세납부(환급)	(570,706,110)	(172,541,011)	(365,287,564)	(3,380,370,200)

투자활동현금흐름	22,671,246	(3,710,499,220)	(11,301,649,238)	(16,253,553,454)

단기금융상품의 감소	500,000,000	0	0	5,040,000,000

장기금융상품의 감소	0	0	240,000,000	0

보증금의감소	0	(12,500,000)	0	0

토지의감소	17,173,440	0	0	0

건물의감소	109,826,560	0	0	0

차량운반구의 처분(취득)	286,363,636	0	0	141,454,545

기계장치의감소	0	0	0	40,000,000

공구기구의감소	0	0	312,071,800	196,208,700

집기비품 감소	0	0	0	3,122,399

매도가능금융자산의감소	0	0	972,386,410

단기금융자산의증가	(170,000,000)	0	(150,000,000)	(580,000,000)

장기금융자산의증가	(607,588,750)	(537,588,750)	(2,500,355,000)	(1,570,355,000)

보증금의증가	0	0	0	0

임대보증금의감소(증가)	0	(1,500,000,000)	0	0

단기대여금의 증가	0	0	0	1,800,000

토지의취득	0	0	0	(6,964,679,204)

매도가능금융자산의증가	0	167,430,000	(744,823,580)	(168,436,200)

회원권의 취득	(633,223,190)	(633,223,190)	0

관계기업투자의 증가	0	0	(4,000,068,860)

건물의취득	0	0	0	(54,335,602)

구축물의취득	0	0	0	(444,740)

기계장치의취득	0	0	0	(1,086,500,000)

차량운반구의취득	0	0	(17,017,370)	(538,020,410)

공구와기구의취득	(35,103,640)	(585,400,950)	(2,320,566,251)	(4,066,873,784)

집기비품의취득	0	0	0	(32,610,000)

건설중인자산의증가	(78,000,000)	(609,216,330)	(2,460,053,197)	(6,613,884,158)

재무활동현금흐름	(208,226,133)	(1,878,237,142)	1,202,151,816	(19,922,411,824)

단기차입금의 증가	29,501,869,302	26,258,926,417	126,126,051,732	130,693,490,160

유상증자	0	0	0

자기주식의처분(취득)	0	0	0	(4,755,986,525)

자본금의 증가	0	0	0	0

매도가능자산의 평가	0	167,809	0	0

주식발행초과금의 증가	0	0	0	0

단기차입금의 상환	(29,710,095,435)	(27,861,631,368)	(104,372,499,916)	(144,757,115,459)

유동성장기부채의감소	0	(275,700,000)	(20,551,400,000)	(1,102,800,000)

장기차입금의 상환	0	0	0	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	(445,708,277)	172,875,810	1,299,913,792	1,813,082,068

기초현금및현금성자산	3,195,213,722	1,895,299,930	1,895,299,930	82,217,862

기말현금및현금성자산	2,749,505,445	2,068,175,740	3,195,213,722	1,895,299,930