화인베스틸 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 17 기 2023.12.31 현재
제 16 기 2022.12.31 현재
제 15 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

자산

유동자산	64,638,053,655	78,946,829,058	76,618,872,759

현금및현금성자산	339,062,450	4,491,937,833	1,301,239,820

단기금융상품	1,882,020,858	305,921,677	59,330

매출채권 및 기타유동채권	27,311,267,772	25,018,664,148	34,607,001,649

당기법인세자산	1,980,260	201,436

유동재고자산	32,576,482,300	45,440,891,724	38,006,856,515

기타유동자산	2,190,462,155	3,291,391,605	2,703,715,445

당기손익-공정가치측정금융자산	336,777,860	397,820,635

비유동자산	117,998,237,263	100,676,080,811	106,620,062,758

장기금융상품	123,754,242	119,047,853	1,900,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	678,022,955	637,712,121	95,285,315

유형자산	82,426,698,184	88,540,982,139	94,583,315,199

투자부동산	10,939,298,679	8,631,673,409	8,682,907,637

무형자산	183,960,000	183,960,000	183,960,000

기타비유동금융자산	4,877,759,704

이연법인세자산	3,854,503,499	2,458,705,289	2,400,294,607

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	114,240,000	104,000,000	672,400,000

종속기업에 대한 투자자산	14,800,000,000

자산총계	182,636,290,918	179,622,909,869	183,238,935,517

부채

유동부채	115,884,382,073	98,773,910,391	95,245,463,319

매입채무 및 기타유동채무	18,691,384,649	20,787,931,593	21,909,810,675

당기법인세부채	525,708,249

기타 유동부채	410,409,850	1,939,272,928	157,413,327

리스부채	176,208,993	129,817,537	64,959,010

차입금	77,926,328,881	66,237,792,310	66,952,563,102

당기손익-공정가치측정금융부채	6,926,400,664	2,013,893,811	2,847,136,098

유동성전환사채	11,753,649,036	7,665,202,212	2,787,872,858

비유동부채	3,284,329,469	2,586,014,922	8,495,605,531

장기매입채무 및 기타비유동채무	300,000,000	300,000,000	300,000,000

비유동충당부채	55,381,760	50,674,939

퇴직급여부채	2,709,467,950	1,934,533,626	2,868,917,334

비유동 리스부채	219,479,759	300,806,357	231,853,291

전환사채	4,181,809,286

장기차입금	913,025,620

부채총계	119,168,711,542	101,359,925,313	103,741,068,850

자본

자본금	16,234,059,000	16,165,970,500	16,050,000,000

자본잉여금	61,460,615,704	61,209,003,199	60,586,782,963

기타자본구성요소	(22,584,126)	(30,257,260)	(27,825,610)

이익잉여금(결손금)	(14,204,511,202)	918,268,117	2,888,909,314

자본총계	63,467,579,376	78,262,984,556	79,497,866,667

자본과부채총계	182,636,290,918	179,622,909,869	183,238,935,517

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 17 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 16 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 15 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

수익(매출액)	129,727,545,224	139,604,226,438	124,076,835,252

매출원가	132,198,096,829	132,489,839,877	112,430,260,014

매출총이익	(2,470,551,605)	7,114,386,561	11,646,575,238

판매비와관리비	14,842,382,509	6,395,314,384	6,111,987,371

영업이익(손실)	(17,312,934,114)	719,072,177	5,534,587,867

기타이익	528,372,499	657,809,926	1,087,635,758

기타손실	157,482,544	539,619,905	161,013,851

금융수익	7,372,679,394	1,347,590,014	898,434,335

금융원가	6,850,875,613	5,018,783,052	3,865,724,166

법인세비용차감전순이익(손실)	(16,420,240,378)	(2,833,930,840)	3,493,919,943

법인세비용(수익)	(1,415,775,612)	(234,949,091)	1,119,714,283

당기순이익(손실)	(15,004,464,766)	(2,598,981,749)	2,374,205,660

기타포괄손익	(110,641,419)	625,908,902	804,429,350

총포괄손익	(15,115,106,185)	(1,973,072,847)	3,178,635,010

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(502.0)	(88.0)	80.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(502.0)	(88.0)	65.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 17 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 16 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 15 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	16,050,000,000	60,586,782,963	1,174,915,337	857,364,031	76,319,231,657

당기순이익(손실)	2,374,205,660	2,374,205,660

확정급여제도의재측정요소	465,851,678	465,851,678

복합금융상품 전환

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	1,147,089,727	123,191,301	1,270,281,028

2021.12.31 (기말자본)	16,050,000,000	60,586,782,963	(27,825,610)	2,888,909,314	79,497,866,667

2022.01.01 (기초자본)	16,050,000,000	60,586,782,963	(27,825,610)	2,888,909,314	79,497,866,667

당기순이익(손실)	(2,598,981,749)	(2,598,981,749)

확정급여제도의재측정요소	467,468,126	467,468,126

복합금융상품 전환	115,970,500	622,220,236	738,190,736

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(2,431,650)	160,872,426	158,440,776

2022.12.31 (기말자본)	16,165,970,500	61,209,003,199	(30,257,260)	918,268,117	78,262,984,556

2023.01.01 (기초자본)	16,165,970,500	61,209,003,199	(30,257,260)	918,268,117	78,262,984,556

당기순이익(손실)	(15,004,464,766)	(15,004,464,766)

확정급여제도의재측정요소	(118,314,553)	(118,314,553)

복합금융상품 전환	68,088,500	251,612,505	319,701,005

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	7,673,134	7,673,134

2023.12.31 (기말자본)	16,234,059,000	61,460,615,704	(22,584,126)	(14,204,511,202)	63,467,579,376

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 17 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 16 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 15 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

영업활동현금흐름	(4,933,929,370)	6,346,281,668	11,174,821,919

당기순이익(손실)	(15,004,464,766)	(2,598,981,749)	2,374,205,660

당기순이익조정을 위한 가감	13,575,322,884	11,807,168,236	12,270,418,466

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	1,061,312,544	765,105,878	(348,112,117)

배당금수취(영업)	11,600,000	20,960,000	5,120,000

이자지급(영업)	(4,584,938,749)	(3,123,374,862)	(3,133,878,004)

이자수취	9,017,541	1,313,850	5,646,114

법인세환급(납부)	(1,778,824)	(525,909,685)	1,421,800

투자활동현금흐름	(21,655,974,634)	(1,687,269,328)	(506,062,571)

임차보증금의 감소	5,000,000

임차보증금의 증가	(25,000,000)	(475,000,000)

유형자산의 처분	596,271,100

대여금의 감소	1,218,000,000	2,049,215	4,098,444

유동매도가능금융자산의 처분	2,113,800,000	1,866,232,464

단기금융상품의 처분	1,764,933,000	594,750,000	828,517,493

유형자산의 취득	(1,695,100,233)	(1,529,287,543)	(2,352,953,617)

대여금의 증가	(2,400,000,000)

장기금융상품의 취득	(4,706,389)	(117,147,853)

유동당기손익인식금융자산의 취득	(4,000,000,000)

단기금융상품의 취득	(2,040,723,181)	(900,612,347)	(109,121,205)

매도가능금융자산의 취득	(1,342,270,800)	(1,413,206,250)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(12,070,000,000)

리스보증금의 증가(감소)	(45,813,600)	(33,550,000)	74,099,000

투자부동산의 취득	(2,362,564,231)

재무활동현금흐름	22,437,028,621	(1,468,314,327)	(14,705,889,104)

단기차입금의 증가	44,039,204,842	88,357,080,883	67,104,766,490

단기차입금의 상환	(31,333,991,987)	(87,352,124,818)	(88,006,743,391)

장기차입금의 상환	(917,754,229)	(2,380,642,554)	(3,594,307,851)

전환사채의 증가	16,931,410,000	9,954,476,931

전환사채의 감소	(6,127,334,009)

금융리스부채의 지급	(154,505,996)	(92,627,838)	(164,081,283)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,152,875,383)	3,190,698,013	(4,037,129,756)

기초현금및현금성자산	4,491,937,833	1,301,239,820	5,338,369,576

기말현금및현금성자산	339,062,450	4,491,937,833	1,301,239,820