화인베스틸 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 19 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 18 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 1분기말	제 18 기말

자산

유동자산	47,270,006,605	40,903,137,300

현금및현금성자산	3,778,303,073	3,740,240,073

단기금융상품	1,886,800	1,882,108

매출채권 및 기타유동채권	21,488,425,883	19,475,524,931

당기손익-공정가치측정금융자산	29,462,495	29,462,495

기타유동자산	75,479,843	931,051,604

유동재고자산	21,863,632,191	16,714,996,249

당기법인세자산	32,816,320	9,979,840

비유동자산	105,868,833,348	107,327,811,637

장기금융상품	8,078,794	8,078,794

장기매출채권 및 기타비유동채권	183,686,137	221,363,833

기타비유동금융자산	3,919,235,382

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	1,517,402,818	1,518,842,818

종속기업에 대한 투자자산	13,791,339,800	9,676,899,800

유형자산	74,953,008,676	76,686,004,308

투자부동산	10,819,684,899	10,843,607,655

무형자산	183,960,000	183,960,000

이연법인세자산	4,411,672,224	4,269,819,047

자산총계	153,138,839,953	148,230,948,937

부채

유동부채	118,840,020,322	108,961,821,998

매입채무 및 기타유동채무	25,287,863,684	15,943,762,460

당기손익-공정가치측정금융부채	8,276,095,552	8,276,095,552

유동 리스부채	184,414,729	196,722,408

유동 차입금(사채 포함)	73,590,481,770	73,593,209,783

유동성전환사채	11,269,566,841	10,739,310,933

기타 유동부채	231,597,746	212,720,862

비유동부채	5,147,924,497	4,916,916,756

장기매입채무 및 기타비유동채무	300,000,000	300,000,000

비유동 리스부채	41,735,305	78,804,651

퇴직급여부채	4,645,823,234	4,377,746,147

비유동충당부채	160,365,958	160,365,958

부채총계	123,987,944,819	113,878,738,754

자본

자본금	16,688,059,000	16,688,059,000

자본잉여금	62,006,323,704	62,006,323,704

기타자본구성요소	(1,019,237)	119,803

이익잉여금(결손금)	(49,542,468,333)	(44,342,292,324)

자본총계	29,150,895,134	34,352,210,183

자본과부채총계	153,138,839,953	148,230,948,937

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 19 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 18 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	35,794,763,106	35,794,763,106	26,805,156,312	26,805,156,312

매출원가	37,953,708,692	37,953,708,692	27,794,136,260	27,794,136,260

매출총이익	(2,158,945,586)	(2,158,945,586)	(988,979,948)	(988,979,948)

판매비와관리비	2,115,380,696	2,115,380,696	1,890,232,340	1,890,232,340

영업이익(손실)	(4,274,326,282)	(4,274,326,282)	(2,879,212,288)	(2,879,212,288)

금융수익	217,066,199	217,066,199	687,136,916	687,136,916

금융원가	1,690,195,711	1,690,195,711	1,905,204,675	1,905,204,675

기타이익	433,713,044	433,713,044	77,305,299	77,305,299

기타손실	27,985,476	27,985,476	60,985,310	60,985,310

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,341,728,226)	(5,341,728,226)	(4,080,960,058)	(4,080,960,058)

법인세비용(수익)	(141,552,217)	(141,552,217)	(152,560,757)	(152,560,757)

당기순이익(손실)	(5,200,176,009)	(5,200,176,009)	(3,928,399,301)	(3,928,399,301)

기타포괄손익	(1,139,040)	(1,139,040)	7,973,280	7,973,280

총포괄손익	(5,201,315,049)	(5,201,315,049)	(3,920,426,021)	(3,920,426,021)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(169)	(169)	(131)	(131)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(169)	(169)	(131)	(131)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 19 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 18 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	16,234,059,000	61,460,615,704	(22,584,126)	(14,204,511,202)	63,467,579,376

당기순이익(손실)	(3,928,399,301)	(3,928,399,301)

유상증자	454,000,000	545,708,000	999,708,000

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	7,973,280	7,973,280

2024.03.31 (기말자본)	16,688,059,000	62,006,323,704	(14,610,846)	(18,132,910,503)	60,546,861,355

2025.01.01 (기초자본)	16,688,059,000	62,006,323,704	119,803	(44,342,292,324)	34,352,210,183

당기순이익(손실)	(5,200,176,009)	(5,200,176,009)

유상증자

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(1,139,040)	(1,139,040)

2025.03.31 (기말자본)	16,688,059,000	62,006,323,704	(1,019,237)	(49,542,468,333)	29,150,895,134

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 19 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 18 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기

영업활동현금흐름	(240,257,877)	(2,677,228,155)

당기순이익(손실)	(5,200,176,009)	(3,928,399,301)

당기순이익조정을 위한 가감	3,222,191,385	3,387,284,350

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	2,988,165,737	(829,237,576)

이자지급(영업)	(1,228,412,619)	(1,310,594,989)

이자수취	810,109	4,556,761

법인세환급(납부)	(22,836,480)	(837,400)

투자활동현금흐름	330,425,915	(449,168,309)

임차보증금의 감소	10,000,000	10,000,000

임차보증금의 증가	(1,000,000)	(10,000,000)

단기대여금및수취채권의 처분	209,000,000

단기금융상품의 처분	650,447,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	21,051,472

유형자산의 처분	352,000,000

대여금의 감소	100,000,000

유형자산의 취득	(151,620,865)	(669,606,109)

단기금융상품의 취득	(4,692)	(639,009,200)

재무활동현금흐름	(52,105,038)	3,228,149,913

단기차입금의 증가	18,726,620,452	18,077,935,842

단기차입금의 상환	(18,729,348,465)	(14,575,987,748)

유상증자	999,708,000

전환사채의 감소	(1,233,415,200)

금융리스부채의 지급	(49,377,025)	(40,090,981)

현금및현금성자산의순증가(감소)	38,063,000	101,753,449

기초현금및현금성자산	3,740,240,073	339,062,450

기말현금및현금성자산	3,778,303,073	440,815,899