화인베스틸 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 10 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 9 기말 2015.12.31 현재
제 8 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 1분기말	제 9 기말	제 8 기말

자산

유동자산	79,833,549,303	85,543,963,906	127,154,329,302

현금및현금성자산	2,068,175,740	1,895,299,930	82,217,862

단기금융상품	4,460,000,000

매출채권및기타채권	21,508,872,344	22,089,151,810	25,301,672,184

기타유동자산	1,602,821,065	1,230,914,540	38,043,750

재고자산	54,653,011,724	60,328,597,626	97,272,395,506

당기법인세자산	668,430

비유동자산	138,706,305,566	137,118,352,488	126,190,971,249

장기금융상품	2,731,542,500	2,193,953,750	623,598,750

매도가능금융자산	970,000	168,400,000

매출채권및기타채권	1,684,004,000	184,004,000	354,484,000

유형자산	131,602,096,338	132,599,139,090	123,556,942,559

무형자산	2,169,522,797	1,536,299,607	1,536,299,607

이연법인세자산	518,169,931	436,556,041	119,646,333

자산총계	218,539,854,869	222,662,316,394	253,345,300,551

부채

유동부채	116,735,820,754	120,452,932,518	127,322,910,348

매입채무및기타채무	17,601,742,632	19,354,962,401	29,491,015,938

단기차입금	98,702,538,668	100,580,943,619	95,195,968,918

기타유동부채	271,261,483	273,935,267	306,927,781

당기법인세부채	160,277,971	243,091,231	2,328,997,711

비유동부채	1,528,484,164	1,247,017,568	21,032,635,997

차입금	20,551,400,000

매입채무및기타채무	150,000,000	150,000,000

퇴직급여채무	1,378,484,164	1,097,017,568	481,235,997

기타유동부채

이연법인세부채

부채총계	118,264,304,918	121,699,950,086	148,355,546,345

자본

자본금	16,050,000,000	16,050,000,000	16,050,000,000

기타불입자본	55,830,936,011	55,830,768,202	60,586,782,963

이익잉여금(결손금)	28,394,613,940	29,081,598,106	28,352,971,243

자본총계	100,275,549,951	100,962,366,308	104,989,754,206

자본과부채총계	218,539,854,869	222,662,316,394	253,345,300,551

포괄손익계산서
제 10 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 9 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 9 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 8 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기	제 9 기	제 8 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	42,680,589,742	42,680,589,742	57,226,082,462	57,226,082,462	213,693,417,529	257,495,273,815

매출원가	39,966,908,764	39,966,908,764	52,801,431,481	52,801,431,481	197,387,170,287	221,293,565,762

매출총이익	2,713,680,978	2,713,680,978	4,424,650,981	4,424,650,981	16,306,247,242	36,201,708,053

판매비와관리비	2,565,154,780	2,565,154,780	2,635,187,651	2,635,187,651	10,562,903,588	10,816,012,998

영업이익(손실)	148,526,198	148,526,198	1,789,463,330	1,789,463,330	5,743,343,654	25,385,695,055

금융수익	19,024,434	19,024,434	47,326,655	47,326,655	148,600,261	696,884,669

금융비용	(975,772,989)	(975,772,989)	(1,328,076,245)	(1,328,076,245)	(4,420,617,221)	(5,718,860,206)

기타영업외수익	162,007,102	162,007,102	348,712,525	348,712,525	1,082,723,535	684,837,232

기타영업외비용	(48,214,342)	(48,214,342)	(27,268,467)	(27,268,467)	(231,656,477)	(272,654,982)

법인세비용차감전순이익(손실)	(694,429,597)	(694,429,597)	830,157,798	830,157,798	2,322,393,752	20,775,901,768

법인세비용	(7,445,431)	(7,445,431)	192,204,936	192,204,936	1,113,127,056	2,506,157,456

당기순이익(손실)	(686,984,166)	(686,984,166)	637,952,862	637,952,862	1,209,266,696	18,269,744,312

기타포괄손익	139,573	139,573	0	0	(480,668,069)	(433,107,936)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	0	0	(480,639,833)

확정급여의 재측정요소	0	0	0	0	(616,204,913)	(555,266,584)

당기손익으로 재분류도지 않는 항목의 법인세	0	0	0	0	135,565,080	122,158,648

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	139,573	139,573	0	0	(28,236)

매도가능금융자산평가손익	139,573	139,573	0	0	(36,200)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세	0	0	0	0	7,964

총포괄손익	(686,844,593)	(686,844,593)	637,952,862	637,952,862	728,598,627	17,836,636,376

주당이익

기본주당이익(손실)	(22)	(22)	20	20	39	632

희석주당이익(손실)	(22)	(22)	20	20	39	632

자본변동표
제 10 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 9 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 9 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 8 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

주식발행초과금	감자차익	자기주식	자기주식처분이익	기타불입자본 합계	매도가능금융자산평가손익	기타자본구성요소 합계

2014.01.01 (기초자본)	12,833,220,000	8,455,346,000	25,662,547,200	316,831,125	34,434,724,325	10,516,334,867	57,784,279,192

자본의 변동

자기주식의 취득

유상증자	3,216,780,000	26,152,058,638	26,152,058,638	29,368,838,638

당기순이익	18,269,744,312	18,269,744,312

확정급여제도의 재측정요소	(433,107,936)	(433,107,936)

2014.12.31 (기말자본)	16,050,000,000	34,607,404,638	25,662,547,200	316,831,125	60,586,782,963	28,352,971,243	104,989,754,206

2015.01.01 (기초자본)	16,050,000,000	34,607,404,638	25,662,547,200	316,831,125	60,586,782,963	28,352,971,243	104,989,754,206

자본의 변동

자기주식의 취득	(4,755,986,525)	(4,755,986,525)

유상증자

당기순이익	1,209,266,696	1,209,266,696

확정급여제도의 재측정요소	(480,639,833)	(28,236)	(28,236)	(480,668,069)

2015.12.31 (기말자본)	16,050,000,000	34,607,404,638	25,662,547,200	(4,755,986,525)	316,831,125	55,830,796,438	29,081,598,106	(28,236)	(28,236)	100,962,366,308

2015.01.01 (기초자본)	16,050,000,000	34,607,404,638	25,662,547,200	316,831,125	60,586,782,963	28,352,971,243	104,989,754,206

자본의 변동

자기주식의 취득

유상증자

당기순이익	637,952,862	637,952,862

확정급여제도의 재측정요소

2015.03.31 (기말자본)	16,050,000,000	34,607,404,638	25,662,547,200	316,831,125	60,586,782,963	28,990,924,105	105,627,707,068

2016.01.01 (기초자본)	16,050,000,000	34,607,404,638	25,662,547,200	(4,755,986,525)	316,831,125	55,830,796,438	29,081,598,106	(28,236)	(28,236)	100,962,366,308

자본의 변동

자기주식의 취득

유상증자

당기순이익	(686,984,166)	(686,984,166)

확정급여제도의 재측정요소	167,809	167,809	167,809

2016.03.31 (기말자본)	16,050,000,000	34,607,404,638	25,662,547,200	(4,755,986,525)	316,831,125	55,830,796,438	28,394,613,940	139,573	139,573	100,275,549,951

현금흐름표
제 10 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 9 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 9 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 8 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기	제 9 기	제 8 기

영업활동현금흐름	5,761,612,172	(580,118,552)	37,989,047,346	(41,204,393,608)

당기순이익(손실)	(686,984,166)	637,952,862	1,209,266,696	18,269,744,312

조정	3,443,090,739	3,955,288,716	14,870,925,978	17,128,164,338

법인세비용	7,445,431	192,204,936	1,113,127,056	2,506,157,456

퇴직급여	285,266,886	261,178,504	934,935,050	815,511,926

감가상각비	2,204,154,032	2,232,425,558	8,891,349,623	8,852,653,799

유형자산처분손실	6,000	184,955	42,703,767	14,067,706

이자비용	961,869,564	1,318,997,675	4,316,950,853	5,264,665,956

유형자산처분이익	0	(2,376,257)	(314,127,467)	(3,987,744)

외환이익	0	0	(20,876,043)

이자수익	(15,651,174)	(47,326,655)	(93,136,861)	(320,904,761)

순운전자본의변동	3,329,806,636	(2,987,247,923)	29,399,894,776	(69,835,859,140)

당기손익인식금융자산의 감소	0	0	0	132,440,030

매출채권의 감소(증가)	707,589,494	(9,880,434,918)	(2,270,941,404)	(6,708,386,087)

미수수익의 감소(증가)	(1,812,977,434)	0	0	4,176,166

부가세대급금의 증가(감소)	(382,980,374)	(1,001,435,234)

예치보증금의 증가	0	0	942,974,400

미수금의 감소(증가)	(116,005,028)	4,093,604,383	4,512,733,422	(4,865,894,328)

선급금의 감소(증가)	399,000	(120,439,600)	(193,947,500)	(1,451,500)

선급비용의 감소	0	11,440,367	2,511,944

재고자산의 감소(증가)	5,675,585,902	18,010,130,493	36,943,797,880	(41,699,003,692)

당기법인세자산의 감소	0	(6,677,260)	0	0

매입채무의 증가(감소)	0	(13,831,395,109)	(7,672,021,142)	(20,870,202,021)

미지급금의 증가	125,965,666	(1,314,093,343)	(1,334,619,850)	1,676,240,181

미지급비용의 감소	(861,296,516)	39,325,373	289,193,166	121,777,755

선수금의 증가(감소)	767,115	3,669,760	1,810,630	5,972,760

예수금의 증가(감소)	(3,440,899)	(54,057,463)	(34,803,144)	78,295,950

임대보증금의 증가(감소)	0	0	150,000,000	0

부가세예수금의 증가(감소)	0	0	0	4,383,767,807

퇴직금의 지급	(3,800,290)	61,679,394	(66,034,105)	(119,896,298)

확정급여채무의 승계	0	0	0	72,827,259

퇴직연금운용자산의 증가	0	0	(869,324,287)	(2,046,523,122)

이자수취	4,346,174	43,378,321	310,446,860	440,304,761

이자지급	(156,106,200)	(1,267,466,652)	(4,421,116,764)	(5,405,020,490)

법인세납부(환급)	(172,541,011)	(962,023,876)	(3,380,370,200)	(1,801,727,389)

투자활동현금흐름	(3,710,499,220)	(8,414,718,521)	(16,253,553,454)	(10,702,272,586)

단기금융상품의 감소	0	720,000,000	5,040,000,000	7,200,000,000

장기금융상품의 감소	0	0	0	1,006,600,000

보증금의감소	(12,500,000)	2,000,000	0	56,950,000

차량운반구의 처분(취득)	0	5,154,545	141,454,545	25,454,545

기계장치의감소	0	0	40,000,000	0

공구기구의감소	0	0	196,208,700	0

집기비품 감소	0	3,122,399	3,122,399	0

단기대여금의 감소	0	600,000	0	0

단기금융자산의증가	0	(400,000,000)	(580,000,000)	(2,420,000,000)

장기금융자산의증가	(537,588,750)	(197,588,750)	(1,570,355,000)	(1,347,055,000)

보증금의증가	0	88,960,000	0	(649,109,000)

임대보증금의감소(증가)	(1,500,000,000)	0	0	0

단기대여금의 증가	0	0	1,800,000	(1,800,000)

토지의취득	0	(7,031,556,287)	(6,964,679,204)	0

매도가능금융자산의증가	167,430,000	0	(168,436,200)	0

회원권의 취득	(633,223,190)	0	0	0

건물의취득	0	(14,421,202)	(54,335,602)	(4,637,770)

구축물의취득	0	0	(444,740)	0

기계장치의취득	0	0	(1,086,500,000)	(300,000,000)

차량운반구의취득	0	0	(538,020,410)	(147,791,107)

공구와기구의취득	(585,400,950)	(906,900,550)	(4,066,873,784)	(4,004,299,093)

집기비품의취득	0	(2,550,000)	(32,610,000)	(63,586,818)

건설중인자산의증가	(609,216,330)	(681,538,676)	(6,613,884,158)	(10,052,998,343)

재무활동현금흐름	(1,878,237,142)	9,039,162,541	(19,922,411,824)	51,952,888,002

단기차입금의 증가	26,258,926,417	32,166,875,850	130,693,490,160	169,715,730,338

자기주식의처분(취득)	0	0	(4,755,986,525)	0

자본금의 증가	0	0	0	3,216,780,000

매도가능자산의 평가	167,809	0	0	0

주식발행초과금의 증가	0	0	0	26,152,058,638

단기차입금의 상환	(27,861,631,368)	(22,852,013,309)	(144,757,115,459)	(113,265,682,611)

유동성장기부채의감소	(275,700,000)	(275,700,000)	(1,102,800,000)	(16,842,150,780)

장기차입금의 상환	0	0	0	(17,023,847,583)

현금및현금성자산의 증가(감소)	172,875,810	44,325,468	1,813,082,068	46,221,808

기초현금및현금성자산	1,895,299,930	82,217,862	82,217,862	35,996,054

기말현금및현금성자산	2,068,175,740	126,543,330	1,895,299,930	82,217,862