화인베스틸 반기보고서 (2017.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 11 기 반기말 2017.06.30 현재
제 10 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 반기말	제 10 기말

자산

유동자산	76,197,685,454	85,430,486,512

현금및현금성자산	2,792,026,621	3,195,213,722

단기금융상품	3,650,000,000	1,350,000,000

매출채권및기타채권	21,714,259,081	25,467,584,252

기타유동자산	1,621,454,935	2,039,166,689

재고자산	46,419,944,817	53,378,521,849

비유동자산	136,476,038,264	141,079,367,618

장기금융상품	1,949,486,250	3,254,308,750

매도가능금융자산	1,095,000	868,000

매출채권및기타채권	1,224,700,000	1,674,149,000

투자유가증권	3,568,049,973	3,736,188,779

유형자산	126,215,784,821	128,812,935,395

무형자산	2,169,522,797	2,169,522,797

이연법인세자산	1,347,399,423	1,431,394,897

자산총계	212,673,723,718	226,509,854,130

부채

유동부채	108,055,816,113	122,858,674,238

매입채무및기타채무	15,059,275,176	19,570,906,220

단기차입금	92,664,409,262	101,783,095,435

기타유동부채	210,527,824	239,035,602

당기법인세부채	121,603,851	1,265,636,981

비유동부채	2,323,106,261	1,971,579,145

매입채무및기타채무	300,000,000	300,000,000

퇴직급여채무	2,023,106,261	1,671,579,145

부채총계	110,378,922,374	124,830,253,383

자본

자본금	16,050,000,000	16,050,000,000

기타불입자본	55,831,033,511	55,830,856,451

이익잉여금(결손금)	30,413,767,833	29,798,744,296

자본총계	102,294,801,344	101,679,600,747

자본과부채총계	212,673,723,718	226,509,854,130

포괄손익계산서
제 11 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 10 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 반기	제 10 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	31,195,453,929	60,118,212,908	44,029,572,987	86,710,162,729

매출원가	27,870,571,135	53,744,801,972	39,993,242,105	79,960,150,869

매출총이익	3,324,882,794	6,373,410,936	4,036,330,882	6,750,011,860

판매비와관리비	1,780,364,320	3,772,715,373	2,942,025,683	5,507,180,463

영업이익(손실)	1,544,518,474	2,600,695,563	1,094,305,199	1,242,831,397

금융수익	24,101,534	41,606,037	18,761,958	37,786,392

금융비용	(950,829,203)	(1,920,465,109)	(918,982,625)	(1,894,755,614)

기타영업외수익	244,192,494	382,431,046	256,978,012	418,985,114

기타영업외비용	(35,406,638)	(113,698,838)	(9,291,645)	(57,505,987)

지분법손익	(168,138,806)	(168,138,806)	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	658,437,855	822,429,893	441,770,899	(252,658,698)

법인세비용	124,653,428	207,406,356	56,292,962	48,847,531

당기순이익(손실)	533,784,427	615,023,537	385,477,937	(301,506,229)

기타포괄손익	61,120	177,060	(127,140)	40,669

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	0	0

확정급여의 재측정요소	0	0	0	0

당기손익으로 재분류도지 않는 항목의 법인세	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	61,120	177,060	(127,140)	40,669

매도가능금융자산평가손익	61,120	177,060	(127,140)	40,669

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세	0	0	0	0

총포괄손익	533,845,547	615,200,597	385,350,797	(301,465,560)

주당이익

기본주당이익(손실)	17	20	12	(10)

희석주당이익(손실)	17	20	12	(10)

자본변동표
제 11 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 10 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

주식발행초과금	감자차익	자기주식	자기주식처분이익	기타불입자본 합계	매도가능금융자산평가손익	기타자본구성요소 합계

2016.01.01 (기초자본)	16,050,000,000	34,607,404,638	25,662,547,200	(4,755,986,525)	316,831,125	55,830,796,438	29,081,598,106	(28,236)	(28,236)	100,962,366,308

자본의 변동

당기순이익	(301,506,229)	301,506,229

확정급여제도의 재측정요소

매도가능금융자산평가손익	40,669	40,669	40,669

2016.06.30 (기말자본)	16,050,000,000	34,607,404,638	25,662,547,200	(4,755,986,525)	316,831,125	55,830,796,438	28,780,091,877	12,433	12,433	100,660,900,748

2017.01.01 (기초자본)	16,050,000,000	34,607,404,638	25,662,547,200	(4,755,986,525)	316,831,125	55,830,796,438	29,798,744,296	60,013	60,013	101,679,600,747

자본의 변동

당기순이익	615,023,537	615,023,537

확정급여제도의 재측정요소

매도가능금융자산평가손익	177,060	177,060	177,060

2017.06.30 (기말자본)	16,050,000,000	34,607,404,638	25,662,547,200	(4,755,986,525)	316,831,125	55,830,796,438	30,413,767,833	237,073	237,073	102,294,801,344

현금흐름표
제 11 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 10 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 반기	제 10 기 반기

영업활동현금흐름	9,783,908,855	16,927,538,243

당기순이익(손실)	615,023,537	(301,506,229)

조정	7,140,606,208	6,818,788,995

법인세비용	207,406,356	48,847,531

퇴직급여	558,954,276	570,533,772

감가상각비	4,330,065,698	4,401,726,175

유형자산처분손실	25,335,453	6,000

이자비용	1,920,465,109	1,890,305,383

유형자산처분이익	(28,153,453)	0

지분법손실	168,138,806	0

외환이익	0	0

외환환산손실	0	1,346,210

매도가능금융자산처분손실	0	363,110

매도가능금융자산처분이익	0	(60,280,800)

이자수익	(41,606,037)	(34,058,386)

잡손실	0	0

순운전자본의변동	5,138,051,865	12,615,812,838

당기손익인식금융자산의 감소	0	0

매출채권의 감소(증가)	4,075,018,251	3,851,950,867

미수수익의 감소(증가)	0	0

부가세대급금의 증가(감소)	395,698,993	(848,964,842)

예치보증금의 증가	0	0

유동성장기보증금의 감소(증가)	0	0

임차보증금의 감소(증가)	0	(1,500,000,000)

예치보증금의 감소(증가)	(200,000)	0

리스보증금의 감소(증가)	0	0

미수금의 감소(증가)	(142,669,080)	(11,358,785)

선급금의 감소(증가)	0	150,399,000

선급비용의 감소	22,012,761	21,349,699

재고자산의 감소(증가)	6,958,577,032	9,967,981,529

당기법인세자산의 감소	0	0

매입채무의 증가(감소)	(5,421,835,813)	2,401,167,638

미지급금의 증가	(138,970,321)	(669,685,922)

미지급비용의 감소	(373,645,020)	(218,356,983)

선수금의 증가(감소)	0	(2,752,460)

예수금의 증가(감소)	(28,507,778)	(21,848,943)

임대보증금의 증가(감소)	0	0

부가세예수금의 증가(감소)	0	0

퇴직금의 지급	(284,998,759)	(203,171,535)

확정급여채무의 승계	0	0

퇴직연금운용자산의 증가	77,571,599	(300,896,425)

이자수취	12,231,037	8,560,886

이자지급	(1,854,509,840)	(1,895,522,423)

법인세납부(환급)	(1,267,493,952)	(318,595,824)

투자활동현금흐름	(1,068,409,783)	(8,261,158,188)

단기금융상품의 감소	500,000,000	0

장기금융상품의 감소	0	0

보증금의감소	0	0

토지의감소	14,896,000	0

건물의감소	112,104,000	0

차량운반구의 처분(취득)	286,363,636	0

기계장치의감소	0	0

공구기구의감소	0	0

집기비품 감소	0	0

매도가능금융자산의감소	0	972,386,410

단기금융자산의증가	(400,000,000)	0

장기금융자산의증가	(1,095,177,500)	(1,075,177,500)

보증금의증가	(1,200,000,000)	0

임대보증금의감소(증가)	1,500,000,000	0

단기대여금의 증가	0	0

토지의취득	0	0

매도가능금융자산의증가	0	(744,823,580)

회원권의 취득	0	(633,223,190)

관계기업투자의 증가	0	(4,000,068,860)

건물의취득	0	0

구축물의취득	0	0

기계장치의취득	0	0

차량운반구의취득	(11,283,250)	(17,017,370)

공구와기구의취득	(694,012,669)	(1,208,383,030)

집기비품의취득	0	0

건설중인자산의증가	(81,300,000)	(1,554,851,068)

재무활동현금흐름	(9,118,686,173)	(9,168,121,172)

단기차입금의 증가	29,501,869,302	69,184,835,459

유상증자	0	0

자기주식의처분(취득)	0	0

자본금의 증가	0	0

매도가능자산의 평가	0	0

주식발행초과금의 증가	0	0

단기차입금의 상환	(38,620,555,475)	(57,801,556,631)

유동성장기부채의감소	0	(20,551,400,000)

장기차입금의 상환	0	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	(403,187,101)	(501,741,117)

기초현금및현금성자산	3,195,213,722	1,895,299,930

기말현금및현금성자산	2,792,026,621	1,393,558,813