화인베스틸 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 15 기 2021.12.31 현재
제 14 기 2020.12.31 현재
제 14 기초 2020.01.01 현재
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 14 기초

자산

유동자산	76,618,872,759	63,475,609,656	85,501,677,687

현금및현금성자산	1,301,239,820	5,338,369,576	2,465,113,159

단기금융상품	59,330	719,455,618	193,367,743

매출채권 및 기타유동채권	34,607,001,649	17,326,441,670	13,362,915,446

기타유동자산	2,703,715,445	996,129,155	2,275,583,806

재고자산	38,006,856,515	39,092,904,346	67,202,882,873

당기법인세자산	2,309,291	1,814,660

비유동자산	106,620,062,758	114,299,061,665	125,298,906,952

장기금융상품	1,900,000	1,900,000	3,984,373,750

기타비유동금융자산	672,400,000	1,847,069,878	2,539,121,226

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산

장기매출채권 및 기타비유동채권	95,285,315	148,394,759	385,347,500

유형자산	94,583,315,199	100,163,291,684	105,684,926,989

투자부동산	8,682,907,637	8,734,141,865	8,785,376,093

영업권 이외의 무형자산	183,960,000	183,960,000	1,400,140,000

이연법인세자산	2,400,294,607	3,220,303,479	2,519,621,394

자산총계	183,238,935,517	177,774,671,321	210,800,584,639

부채

유동부채	95,245,463,319	95,947,085,789	103,957,231,795

매입채무 및 기타유동채무	91,715,205,645	95,739,225,716	103,641,293,107

단기매입채무	19,279,626,047	4,356,271,343	10,971,236,851

단기미지급금	1,763,652,152	1,239,377,618	2,183,480,161

단기미지급비용	866,532,476	904,830,456	1,269,590,207

단기차입금	66,952,563,102	89,065,020,592	88,854,512,325

유동성전환사채	2,787,872,858

유동리스부채	64,959,010	173,725,707	362,473,563

당기법인세부채	525,708,249

기타유동금융부채	2,847,136,098	2,360,000	9,250,000

유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채	2,847,136,098	2,360,000	9,250,000

기타유동부채	157,413,327	205,500,073	306,688,688

비유동부채	8,495,605,531	5,508,353,875	14,699,091,041

장기매입채무 및 기타비유동채무	5,626,688,197	3,878,769,245	10,476,954,091

장기임대보증금	300,000,000	300,000,000	300,000,000

장기차입금	913,025,620	3,296,852,882	9,399,431,630

전환사채	4,181,809,286

비유동리스부채	231,853,291	281,916,363	777,522,461

퇴직급여부채	2,868,917,334	1,629,584,630	4,222,136,950

부채총계	103,741,068,850	101,455,439,664	118,656,322,836

자본

자본금	16,050,000,000	16,050,000,000	16,050,000,000

자본잉여금	60,586,782,963	60,586,782,963	60,586,782,963

기타자본구성요소	(27,825,610)	(1,174,915,337)	(912,901,104)

이익잉여금(결손금)	2,888,909,314	857,364,031	16,420,379,944

자본총계	79,497,866,667	76,319,231,657	92,144,261,803

자본과부채총계	183,238,935,517	177,774,671,321	210,800,584,639

포괄손익계산서
제 15 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 14 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 13 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

수익(매출액)	124,076,835,252	98,647,266,991	134,798,537,606

매출원가	112,430,260,014	104,330,965,848	129,593,758,744

매출총이익	11,646,575,238	(5,683,698,857)	5,204,778,862

판매비와관리비	6,111,987,371	7,310,104,134	8,040,441,523

영업이익(손실)	5,534,587,867	(12,993,802,991)	(2,835,662,661)

금융수익	7,557,781	23,825,445	16,632,149

이자수익	2,437,781	18,065,445	11,832,149

기타금융수익	5,120,000	5,760,000	4,800,000

금융원가	3,865,724,166	3,868,576,465	4,955,127,512

기타이익	1,978,512,312	1,427,406,964	993,664,026

기타손실	161,013,851	726,969,100	780,203,275

법인세비용차감전순이익(손실)	3,493,919,943	(16,138,116,147)	(7,560,697,273)

법인세비용	1,119,714,283	(615,410,947)	(65,726,105)

당기순이익(손실)	2,374,205,660	(15,522,705,200)	(7,494,971,168)

기타포괄손익	804,429,350	(302,324,946)	(1,117,146,533)

총포괄손익	3,178,635,010	(15,825,030,146)	(8,612,117,701)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	80	(525)	(254)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	65	(525)	(254)

자본변동표
제 15 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 14 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 13 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	16,050,000,000	60,586,782,963	(298,675,353)	24,418,271,894	100,756,379,504

당기순이익(손실)	(7,494,971,168)	(7,494,971,168)

기타포괄손익	(502,920,782)	(502,920,782)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(614,225,751)	(614,225,751)

2019.12.31 (기말자본)	16,050,000,000	60,586,782,963	(912,901,104)	16,420,379,944	92,144,261,803

2020.01.01 (기초자본)	16,050,000,000	60,586,782,963	(912,901,104)	16,420,379,944	92,144,261,803

당기순이익(손실)	(15,522,705,200)	(15,522,705,200)

기타포괄손익	76,268,645	76,268,645

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(262,014,233)	(116,579,358)	(378,593,591)

2020.12.31 (기말자본)	16,050,000,000	60,586,782,963	(1,174,915,337)	857,364,031	76,319,231,657

2021.01.01 (기초자본)	16,050,000,000	60,586,782,963	(1,174,915,337)	857,364,031	76,319,231,657

당기순이익(손실)	2,374,205,660	2,374,205,660

기타포괄손익	(465,851,678)	(465,851,678)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	1,147,089,727	123,191,301	1,270,281,028

2021.12.31 (기말자본)	16,050,000,000	60,586,782,963	(27,825,610)	2,888,909,314	79,497,866,667

현금흐름표
제 15 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 14 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 13 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

영업활동현금흐름	11,174,821,919	7,423,753,863	12,074,305,494

당기순이익(손실)	2,374,205,660	(15,522,705,200)	(7,494,971,168)

당기순이익조정을 위한 가감	12,270,418,466	13,585,784,146	14,563,097,384

법인세비용	1,119,714,283	(615,410,947)	(65,726,105)

퇴직급여	791,989,608	1,912,261,255	1,140,296,279

감가상각비	7,975,333,406	8,453,919,619	8,832,615,343

유형자산처분손실	1,000	2,464,655	4,000

무형자산처분손실	26,180,000

파생금융자산평가손실	2,360,000	9,250,000

이자비용	3,865,724,166	3,868,576,465	4,955,127,512

외화환산이익	(96,304,390)

유형자산처분이익	(595,189,662)	(41,864,982)	(10,574,478)

무형자산처분이익	(184,958,628)

파생금융자산평가이익	(879,596,554)

이자수익	(2,437,781)	(18,065,445)	(11,832,149)

배당금수익	(5,120,000)	(5,760,000)	(4,800,000)

당기순이익조정을 위한 기타 가감	1,123,526

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(348,112,117)	13,261,196,797	10,883,412,908

매출채권의 감소(증가)	(14,982,995,039)	(3,939,978,899)	20,458,429,398

미수금의 감소(증가)	24,347,811	8,690,008	(4,566,906)

재고자산의 감소(증가)	1,086,047,831	28,109,978,527	(7,522,996,201)

기타유동자산의 감소(증가)	(1,707,586,290)	1,279,454,651	389,168,396

매입채무의 증가(감소)	14,923,354,704	(6,614,965,508)	(162,303,368)

미지급금의 증가(감소)	537,274,534	(761,068,251)	(216,785,527)

미지급비용의 증가(감소)	(28,206,277)	(312,691,855)	67,319,149

예수금의 증가(감소)	(48,086,746)	(101,188,615)	14,476,806

파생상품부채의 증가(감소)	(2,360,000)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(504,170,845)	(6,438,330,380)	(92,341,689)

확정급여채무의현재가치의 증가(감소)	53,008,614	24,236,994

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	354,268,200	1,978,288,505	(2,071,224,144)

배당금수취(영업)	5,120,000	5,760,000	4,800,000

이자수취(영업)	5,646,114	14,857,112	11,832,149

이자지급(영업)	(3,133,878,004)	(3,920,644,361)	(4,926,146,495)

법인세납부(환급)	1,421,800	(494,631)	(967,719,284)

투자활동현금흐름	(506,062,571)	1,564,473,314	(3,111,878,247)

단기금융상품의 처분	828,517,493	260,988,000	82,560,800

장기금융상품의 처분	4,003,670,000

임차보증금의 감소	69,997,400	1,200,000,000

유형자산의 처분	596,271,100	46,909,090	75,109,088

금융리스자산의 처분	74,099,000	159,074,000

무형자산의 처분	1,190,000,000	818,181,818

매도가능금융자산의 처분	1,866,232,464	206,674,950

단기금융상품의 취득	(109,121,205)	(796,325,875)	(275,928,543)

장기금융상품의 취득	(21,196,250)	(254,355,000)

임차보증금의 증가	(15,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(1,413,206,250)

무형자산의 취득

유형자산의 취득	(2,352,953,617)	(3,534,170,342)	(4,596,175,410)

금융리스자산의 취득	(161,271,000)

제3자에 대한 선급금 및 대여금	(20,634,981)

제3자에 대한 선급금 및 대여금의 회수에 따른 현금유입	4,098,444	14,487,322

재무활동현금흐름	(14,705,889,104)	(6,114,970,760)	(8,396,969,749)

단기차입금의 증가	67,104,766,490	45,653,897,236	65,830,947,341

자기주식의 취득

단기차입금의 상환	(88,006,743,391)	(44,245,604,725)	(83,070,369,897)

장기차입금의 증가	9,000,000,000

장기차입금의 상환	(3,594,307,851)	(7,300,362,992)

전환사채의 증가	9,954,476,931

금융리스부채의 지급	(164,081,283)	(250,400,279)	(240,047,193)

정부보조금의 수취	27,500,000	82,500,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,037,129,756)	2,873,256,417	565,457,498

기초현금및현금성자산	5,338,369,576	2,465,113,159	1,899,655,661

기말현금및현금성자산	1,301,239,820	5,338,369,576	2,465,113,159