화인베스틸 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 13 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 12 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 3분기말	제 12 기말

자산

유동자산	98,508,992,685	98,242,025,973

현금및현금성자산	4,682,295,052	1,899,655,661

단기금융상품	242,021,244

매출채권 및 기타유동채권	19,389,117,199	33,997,731,438

기타유동자산	2,070,742,947	2,664,752,202

재고자산	72,123,111,423	59,679,886,672

당기법인세자산	1,704,820	0

비유동자산	126,477,420,742	129,891,440,581

장기금융상품	3,920,785,000	3,730,018,750

장기매출채권 및 기타비유동채권	260,354,000	1,304,083,000

유형자산	106,789,555,308	108,531,115,055

투자부동산	8,798,184,649	8,836,610,311

영업권 이외의 무형자산	1,400,140,000	2,033,363,190

기타비유동금융자산	3,058,942,352	3,326,590,138

이연법인세자산	2,249,459,433	2,129,660,137

자산총계	224,986,413,427	228,133,466,554

부채

유동부채	113,606,994,694	116,055,174,231

매입채무 및 기타유동채무	113,109,687,726	114,806,200,265

단기매입채무	16,759,928,053	11,133,540,219

단기미지급금	1,716,774,014	2,355,212,646

단기미지급비용	1,154,199,181	1,173,290,041

단기차입금	93,116,312,915	100,144,157,359

유동성금융리스부채	362,473,563	0

당기법인세부채	0	956,762,084

기타유동부채	497,306,968	292,211,882

비유동부채	13,203,988,654	11,321,912,819

장기매입채무 및 기타비유동채무	8,758,452,274	6,745,513,542

장기매입채무	0

장기임대보증금	300,000,000	300,000,000

장기차입금	7,603,118,374	6,445,513,542

비유동금융리스부채	855,333,900	0

퇴직급여부채	4,445,536,380	4,576,399,277

부채총계	126,810,983,348	127,377,087,050

자본

자본금	16,050,000,000	16,050,000,000

자본잉여금	60,586,782,963	60,586,782,963

기타자본구성요소	(507,440,626)	(298,675,353)

이익잉여금(결손금)	22,046,087,742	24,418,271,894

자본총계	98,175,430,079	100,756,379,504

자본과부채총계	224,986,413,427	228,133,466,554

포괄손익계산서
제 13 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 12 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	33,235,692,535	102,566,179,229	28,676,895,470	100,822,643,745

매출원가	32,342,702,354	95,422,723,124	25,269,342,796	90,492,032,040

매출총이익	892,990,181	7,143,456,105	3,407,552,674	10,330,611,705

판매비와관리비	2,139,776,331	6,141,703,288	2,144,326,212	6,471,621,793

영업이익(손실)	(1,246,786,150)	1,001,752,817	1,263,226,462	3,858,989,912

금융수익	4,527,830	20,309,704	6,575,681	40,250,818

금융원가	1,302,228,876	3,880,647,442	1,102,195,817	3,155,328,446

기타이익	338,193,312	639,050,038	472,843,411	1,032,301,842

기타손실	69,052,214	213,566,056	43,118,999	152,236,995

종속기업, 공동지배기업과 관계기업으로부터의 기타수익(비용)	(73,320,093)

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,275,346,098)	(2,433,100,939)	597,330,738	1,550,657,038

법인세비용	88,936,954	60,916,787	(165,746,779)	(412,296,200)

당기순이익(손실)	(2,186,409,144)	(2,372,184,152)	431,583,959	1,138,360,838

기타포괄손익	(30,266,087)	(208,765,273)	189,016,861	(448,523,964)

총포괄손익	(2,216,675,231)	(2,580,949,425)	620,600,820	689,836,874

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

자본변동표
제 13 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 12 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	16,050,000,000	52,639,245,983	27,517,162,735	99,634,758,003

당기순이익(손실)	1,138,360,838	1,138,360,838

기타포괄손익	(562,415,254)	(562,415,254)

자기주식 거래로 인한 증감	4,519,187,695	(4,519,187,695)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	113,891,290	113,891,290

2018.09.30 (기말자본)	16,050,000,000	60,586,782,963	113,891,290	23,573,920,624	100,324,594,877

2019.01.01 (기초자본)	16,050,000,000	60,586,782,963	(298,675,353)	24,418,271,894	100,756,379,504

당기순이익(손실)	(2,372,184,152)	(2,372,184,152)

기타포괄손익

자기주식 거래로 인한 증감

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(208,765,273)	(208,765,273)

2019.09.30 (기말자본)	16,050,000,000	60,586,782,963	(507,440,626)	22,046,087,742	98,175,430,079

현금흐름표
제 13 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 12 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

영업활동현금흐름	10,687,331,431	(11,789,485,712)

당기순이익(손실)	(2,372,184,152)	1,138,360,838

당기순이익조정을 위한 가감	11,024,079,898	11,051,272,312

법인세비용	(60,916,787)	412,296,200

퇴직급여	935,594,910	1,301,523,863

감가상각비	6,621,545,096	6,422,664,826

유형자산처분손실	23,244,277

지분법손실	73,320,093

이자비용	3,738,094,634	3,155,246,052

유형자산처분이익	(9,376,478)	(154,702,735)

무형자산처분이익	(184,958,628)	(33,840,393)

금융자산처분이익	(108,258,785)

이자수익	(15,902,849)	(40,221,086)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	6,678,619,398	(20,653,601,931)

매출채권의 감소(증가)	14,636,542,828	4,159,743,443

미수금의 감소(증가)	(83,888,589)	(91,058,228)

장기보증금의 감소(증가)	80,000

보증금의 감소(증가)	(10,000,000)

선급금의 감소(증가)	(28,417,000)	3,571,000

선급비용의 감소(증가)	32,042,651	33,201,572

부가가치세 선급금의 감소(증가)	590,383,604	(1,320,034,797)

재고자산의 감소(증가)	(12,443,224,751)	(17,069,276,139)

기타유동자산의 감소(증가)

기타유동금융자산의 감소(증가)	(242,021,244)

매입채무의 증가(감소)	5,626,387,834	(6,275,516,726)

미지급금의 증가(감소)	(491,257,382)	234,327,854

미지급비용의 증가(감소)	(56,565,832)	(12,917,597)

선수금의 증가(감소)	(45,886,500)

예수금의 증가(감소)	16,863,392	47,262,108

기타유동부채의 증가(감소)	188,231,694

퇴직급여채무의 증가(감소)	(46,012,322)	(485,808,277)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(1,020,445,485)	178,710,356

배당금수취(영업)	4,800,000

이자수취(영업)	11,102,849	112,967,753

이자지급(영업)	(3,700,619,662)	(3,074,427,214)

법인세납부(환급)	(958,466,900)	(364,057,470)

투자활동현금흐름	(1,872,216,674)	(380,238,493)

임차보증금의 감소	1,200,000,000

단기금융상품의 처분	2,880,000,000

유형자산의 처분	73,909,088	213,937,527

무형자산의 처분	818,181,818	170,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	(161,271,000)

매도가능금융자산의 처분	568,511,635

대여금및수취채권의 처분	275,140,000

단기금융상품의 취득	(400,000,000)

장기금융상품의 취득	(190,766,250)	(976,766,250)

임차보증금의 증가	(5,000,000)

유형자산의 취득	(1,870,113,430)	(2,094,916,530)

건설중인자산의 취득	(1,742,156,900)

장기대여금및수취채권의 취득	(51,965,000)

매도가능금융자산의 취득	(959,179,875)

재무활동현금흐름	(5,991,225,366)	12,392,396,673

단기차입금의 증가	39,725,554,797	83,066,584,056

자기주식의 취득

단기차입금의 상환	(50,595,794,409)	(70,674,187,383)

장기차입금의 증가	5,000,000,000

금융리스부채의 지급	(162,235,754)

정부보조금의 수취	41,250,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,823,889,391	222,672,468

기초현금및현금성자산	1,899,655,661	1,890,170,749

기말현금및현금성자산	4,723,545,052	2,112,843,217