화인베스틸 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 18 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 17 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 1분기말	제 17 기말

자산

유동자산	59,298,974,432	64,638,053,655

현금및현금성자산	440,815,899	339,062,450

단기금융상품	2,492,144,058	1,882,020,858

매출채권 및 기타유동채권	25,295,675,439	27,311,267,772

당기법인세자산	2,817,660	1,980,260

유동재고자산	28,935,280,438	32,576,482,300

기타유동자산	1,795,463,078	2,190,462,155

당기손익-공정가치측정금융자산	336,777,860	336,777,860

비유동자산	116,836,426,066	117,998,237,263

장기금융상품	123,754,242	123,754,242

장기매출채권 및 기타비유동채권	687,991,822	678,022,955

유형자산	81,118,306,839	82,426,698,184

투자부동산	10,915,375,923	10,939,298,679

무형자산	183,960,000	183,960,000

기타비유동금융자산	4,877,759,704	4,877,759,704

이연법인세자산	4,004,957,536	3,854,503,499

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	124,320,000	114,240,000

종속기업에 대한 투자자산	14,800,000,000	14,800,000,000

자산총계	176,135,400,498	182,636,290,918

부채

유동부채	112,053,389,308	115,884,382,073

매입채무 및 기타유동채무	12,282,697,835	18,691,384,649

당기손익-공정가치측정금융부채	6,831,943,786	6,926,400,664

리스부채	175,717,714	176,208,993

차입금	81,428,276,975	77,926,328,881

유동성전환사채	11,099,324,027	11,753,649,036

기타 유동부채	235,428,971	410,409,850

비유동부채	3,535,149,835	3,284,329,469

장기매입채무 및 기타비유동채무	300,000,000	300,000,000

비유동 리스부채	179,880,057	219,479,759

퇴직급여부채	2,999,888,018	2,709,467,950

비유동충당부채	55,381,760	55,381,760

부채총계	115,588,539,143	119,168,711,542

자본

자본금	16,688,059,000	16,234,059,000

자본잉여금	62,006,323,704	61,460,615,704

기타자본구성요소	(14,610,846)	(22,584,126)

이익잉여금(결손금)	(18,132,910,503)	(14,204,511,202)

자본총계	60,546,861,355	63,467,579,376

자본과부채총계	176,135,400,498	182,636,290,918

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 18 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 17 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	26,805,156,312	26,805,156,312	39,070,448,687	39,070,448,687

매출원가	27,794,136,260	27,794,136,260	39,400,495,870	39,400,495,870

매출총이익	(988,979,948)	(988,979,948)	(330,047,183)	(330,047,183)

판매비와관리비	1,890,232,340	1,890,232,340	1,846,668,635	1,846,668,635

영업이익(손실)	(2,879,212,288)	(2,879,212,288)	(2,176,715,818)	(2,176,715,818)

기타이익	77,305,299	77,305,299	187,037,480	187,037,480

기타손실	60,985,310	60,985,310	33,991,296	33,991,296

금융수익	687,136,916	687,136,916	363,977,817	363,977,817

금융원가	1,905,204,675	1,905,204,675	1,447,526,213	1,447,526,213

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,080,960,058)	(4,080,960,058)	(3,107,218,030)	(3,107,218,030)

법인세비용(수익)	(152,560,757)	(152,560,757)	(105,971,522)	(105,971,522)

당기순이익(손실)	(3,928,399,301)	(3,928,399,301)	(3,001,246,508)	(3,001,246,508)

기타포괄손익	7,973,280	7,973,280	124,799	124,799

총포괄손익	(3,920,426,021)	(3,920,426,021)	(3,001,121,709)	(3,001,121,709)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(131)	(131)	(101)	(101)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(131)	(131)	(101)	(101)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 18 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 17 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	16,165,970,500	61,209,003,199	(30,257,260)	918,268,117	78,262,984,556

당기순이익(손실)	(3,001,246,508)	(3,001,246,508)

유상증자

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	124,799	124,799

2023.03.31 (기말자본)	16,165,970,500	61,209,003,199	(30,132,461)	(2,082,978,391)	75,261,862,847

2024.01.01 (기초자본)	16,234,059,000	61,460,615,704	(22,584,126)	(14,204,511,202)	63,467,579,376

당기순이익(손실)	(3,928,399,301)	(3,928,399,301)

유상증자	454,000,000	545,708,000	999,708,000

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	7,973,280	7,973,280

2024.03.31 (기말자본)	16,688,059,000	62,006,323,704	(14,610,846)	(18,132,910,503)	60,546,861,355

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 18 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 17 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,677,228,155)	(1,822,969,679)

당기순이익(손실)	(3,928,399,301)	(3,001,246,508)

당기순이익조정을 위한 가감	3,387,284,350	3,417,945,185

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(829,237,576)	(1,080,784,414)

배당금수취(영업)	10,000,000

이자지급(영업)	(1,310,594,989)	(1,169,347,759)

이자수취	4,556,761	463,817

법인세환급(납부)	(837,400)

투자활동현금흐름	(449,168,309)	(627,817,250)

임차보증금의 감소	10,000,000	5,000,000

임차보증금의 증가	(10,000,000)	(20,000,000)

단기대여금및수취채권의 처분	209,000,000

단기금융상품의 처분	650,447,000	138,420,000

리스보증금의 증가(감소)	(27,666,000)

유형자산의 취득	(669,606,109)	(88,965,428)

단기금융상품의 취득	(639,009,200)	(634,605,822)

재무활동현금흐름	3,228,149,913	1,298,119,932

단기차입금의 증가	18,077,935,842	14,584,249,096

단기차입금의 상환	(14,575,987,748)	(12,982,904,241)

장기차입금의 상환	(269,743,506)

유상증자	999,708,000

전환사채의 감소	(1,233,415,200)

금융리스부채의 지급	(40,090,981)	(33,481,417)

현금및현금성자산의순증가(감소)	101,753,449	(1,152,666,997)

기초현금및현금성자산	339,062,450	4,491,937,833

기말현금및현금성자산	440,815,899	3,339,270,836