화인베스틸 사업보고서 (2015.12)
V. 이사의 경영진단 및 분석의견

1.예측정보에 대한 주의사항당사가 동 이사의 경영진단 의견서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부 환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보를 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로는 동 이사의 경영진단 의견서상에 회사가 예상한 결과 또는 상황이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 최신화할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.

2. 재무상태 및 영업실적가. 재무상태 (단위:원)

과 목	제 9(당) 기말	제 8(전) 기말	증감액	증감율(%)

자 산

유동자산	86,404,278,857	127,154,329,302	-40,750,050,445	-32.0%

현금및현금성자산	1,895,299,930	82,217,862	1,813,082,068	2205.2%

단기금융상품	0	4,460,000,000	-4,460,000,000	-100.0%

당기손익인식금융자산	0	0	0	0

매출채권및기타채권	22,089,151,810	25,301,672,184	-3,212,520,374	-12.7%

기타유동자산	1,230,914,540	38,043,750	1,192,870,790	3135.5%

재고자산	61,188,912,577	97,272,395,506	-36,083,482,929	-37.1%

비유동자산	137,064,956,177	126,190,971,249	10,873,984,928	8.6%

장기금융상품	2,193,953,750	623,598,750	1,570,355,000	251.8%

매도가능금융자산	168,400,000	0	168,400,000	100.0%

장기매출채권및기타채권	184,004,000	354,484,000	-170,480,000	-48.1%

유형자산	132,599,139,090	123,556,942,559	9,042,196,531	7.3%

무형자산	1,536,299,607	1,536,299,607	0	0.0%

이연법인세자산	383,159,730	119,646,333	263,513,397	220.2%

자 산 총 계	223,469,235,034	253,345,300,551	-29,876,065,517	-11.8%

부 채

유동부채	120,452,379,750	127,322,910,348	-6,870,530,598	-5.4%

매입채무및기타채무	19,354,962,401	29,491,015,938	-10,136,053,537	-34.4%

단기차입금	100,580,943,619	95,195,968,918	5,384,974,701	5.7%

기타유동부채	273,935,267	306,927,781	-32,992,514	-10.7%

당기법인세부채	242,538,463	2,328,997,711	-2,086,459,248	-89.6%

비유동부채	1,247,017,568	21,032,635,997	-19,785,618,429	-94.1%

차입금	0	20,551,400,000	-20,551,400,000	-100.0%

장기매입채무및기타채무	150,000,000	0	150,000,000	100.0%

퇴직급여채무	1,097,017,568	481,235,997	615,781,571	128.0%

이연법인세부채	0	0	0	0

부 채 총 계	121,699,397,318	148,355,546,345	-26,656,149,027	-18.0%

자 본

자본금	16,050,000,000	16,050,000,000	0	0.0%

기타불입자본	55,830,796,438	60,586,782,963	-4,755,986,525	-7.8%

기타자본구성요소	(36,200)	0	-36,200	-100.0%

이익잉여금	29,889,077,478	28,352,971,243	1,536,106,235	5.4%

자 본 총 계	101,769,837,716	104,989,754,206	-3,219,916,490	-3.1%

부 채 및 자 본 총 계	223,469,235,034	253,345,300,551	-29,876,065,517	-11.8%

※. 경영지표

구분	산식	비 율

제9기	제8기

자기자본비율	자본총계/자산총계 *100	45.5%	41.44%

부채비율	총 부 채 /자기자본 * 100	119.6%	141.30%

유동비율	유동자산/유동부채＊100	71.7%	99.87%

- 제9기 당사의 자산은 전년대비 298억(11.8%) 감소한 2,234억 이며 부채는 전년대비 266억(18%) 감소한 1,217억으로, 장기차입금 200억원 이상 상환 되었습니다.자본은 전년대비 32억(3.1%) 감소한 1,017억 으로 전년과 비슷한 안정적인 재무구조를유지하고 있습니다- 재무비율 측면에서 자기자본비율이 전년대비 4% 증가한 45.5%, 부채비율은 전년대비 21.7 % 감소한 119.6%, 유동비율은 전년대비 28.17% 감소한 71.7% 로 재무구조를 안정적으로 유지하고자 노력중에 있습니다.

나. 영업실적

당사의 지난 2사업년도의 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다 (단위:원)

과 목	제 9(당) 기	제 8(전) 기	증감액	증감율(%)

매출액	213,693,417,529	257,495,273,815	-43,801,856,286	-17.0%

매출원가	196,526,855,336	221,293,565,762	-24,766,710,426	-11.2%

매출총이익	17,166,562,193	36,201,708,053	-19,035,145,860	-52.6%

판매비와관리비	10,562,903,588	10,816,012,998	-253,109,410	-2.3%

영업이익	6,603,658,605	25,385,695,055	-18,782,036,450	-74.0%

금융수익	148,600,261	696,884,669	-548,284,408	-78.7%

금융비용	4,420,617,221	5,718,860,206	-1,298,242,985	-22.7%

기타영업외수익	1,082,723,535	684,837,232	397,886,303	58.1%

기타영업외비용	231,656,477	272,654,982	-40,998,505	-15.0%

법인세비용차감전이익	3,182,708,703	20,775,901,768	-17,593,193,065	-84.7%

법인세비용	1,165,962,635	2,506,157,456	-1,340,194,821	-53.5%

당기순이익	2,016,746,068	18,269,744,312	-16,252,998,244	-89.0%

기타포괄손익	480,639,833	433,107,936	47,531,897	11.0%

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	616,204,913	555,266,584	60,938,329	11.0%

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	135,565,080	122,158,648	13,406,432	11.0%

총포괄손익	1,536,106,235	17,836,636,376	-16,300,530,141	-91.4%

주당이익

기본주당순이익	64	632	-568	-89.9%

희석주당순이익	64	632	-568	-89.9%

제9기 당해사업년도 매출은 2,137억원으로 전년대비 438억원 영업이익 188억원 당기순이익 163억원 감소 하여 전년 대비 각각 17%, 74%, 89% 감소 하였습니다. 이는 당사의 전방산업인 철강 및 조선업의 불황에 따른 조선소의 판매단가의 급격한 인하로 인하여 매출 및 손익이 악화 되었습니다.

3. 유동성 및 자금조달과 지출당기말 현재 회사에서 운영하는 차입금 현황은 다음과 같습니다.주로 구매금융 및 일반대출을 통해 자금을 조달하고 있으며 단기차입금 비중이 높습니다.

(1) 당기말 및 전기말 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당기말	전기말

유 동	비유동	유 동	비유동

단기차입금	80,029,544	-	94,093,169	-

장기차입금	20,551,400	-	1,102,800	20,551,400

합 계	100,580,944	-	95,195,969	20,551,400

(2) 당기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

차입처	차입종류	이자율(%)	당기말	전기말

부산은행	일반자금	4.95	12,927,764	10,950,060

〃	구매자금	4.20	3,409,064	18,477,768

신한은행	구매자금	3.51	3,698,068	11,670,441

우리은행	구매자금	3.49	2,994,648	2,994,900

한국수출입은행	포괄수출금융	2.89	30,000,000	20,000,000

산업은행	산업운영자금	3.30	20,000,000	20,000,000

KEB하나은행	운영자금	3.20	5,000,000	10,000,000

경남은행	일반자금	4.09	2,000,000	-

합 계	80,029,544	94,093,169

(3) 당기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	차입처	차입종류	이자율(%)	당기말	전기말

원화장기차입금	부산은행	시설자금	1.50	551,400	1,654,200

〃	부산은행	재정자금	4.40	20,000,000	20,000,000

합 계	20,551,400	21,654,200

유동성대체	(20,551,400)	(1,102,800)

장기차입금	-	20,551,400

(4) 상기 차입금과 관련하여 당사의 예금과 유형자산이 담보로 제공되어 있으며 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다