화인베스틸 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 14 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 13 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 3분기말	제 13 기말

자산

유동자산	72,515,216,345	85,501,677,687

현금및현금성자산	362,582,960	2,465,113,159

단기금융상품	708,325,293	193,367,743

매출채권 및 기타유동채권	18,524,261,457	13,362,915,446

기타유동자산	768,721,714	2,275,583,806

재고자산	52,149,085,406	67,202,882,873

당기법인세자산	2,239,515	1,814,660

비유동자산	115,682,508,932	125,298,906,952

장기금융상품	1,900,000	3,984,373,750

장기매출채권 및 기타비유동채권	189,065,100	385,347,500

유형자산	101,435,712,698	105,684,926,989

투자부동산	8,746,950,422	8,785,376,093

영업권 이외의 무형자산	183,960,000	1,400,140,000

기타비유동금융자산	2,217,327,896	2,539,121,226

이연법인세자산	2,907,592,816	2,519,621,394

자산총계	188,197,725,277	210,800,584,639

부채

유동부채	95,587,368,055	103,957,231,795

매입채무 및 기타유동채무	95,326,784,920	103,641,293,107

단기매입채무	6,040,876,272	10,971,236,851

단기미지급금	1,734,836,992	2,183,480,161

단기미지급비용	1,105,931,266	1,269,590,207

단기차입금	82,029,281,734	84,060,876,329

유동성장기차입금	4,211,559,045	4,793,635,996

유동성금융리스부채	204,299,611	362,473,563

당기법인세부채	0	0

기타유동금융부채	6,160,000	9,250,000

유동파생상품부채	6,160,000	9,250,000

기타유동부채	254,423,135	306,688,688

비유동부채	7,671,418,558	14,699,091,041

장기매입채무 및 기타비유동채무	4,489,449,885	10,476,954,091

장기임대보증금	300,000,000	300,000,000

장기차입금	3,886,492,559	9,399,431,630

비유동금융리스부채	302,957,326	777,522,461

퇴직급여부채	3,181,968,673	4,222,136,950

부채총계	103,258,786,613	118,656,322,836

자본

자본금	16,050,000,000	16,050,000,000

자본잉여금	60,586,782,963	60,586,782,963

주식발행초과금	34,607,404,638	34,607,404,638

감자차익	25,662,547,200	25,662,547,200

자기주식처분이익	316,831,125	316,831,125

기타포괄손익누계액	(886,114,083)	(912,901,104)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 적립금	(886,114,083)	(912,901,104)

이익잉여금(결손금)	9,188,269,784	16,420,379,944

자본총계	84,938,938,664	92,144,261,803

자본과부채총계	188,197,725,277	210,800,584,639

포괄손익계산서
제 14 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 13 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	18,823,363,470	75,926,823,837	33,235,692,535	102,566,179,229

매출원가	20,339,471,599	75,567,262,788	32,342,702,354	95,422,723,124

매출총이익	(1,516,108,129)	359,561,049	892,990,181	7,143,456,105

판매비와관리비	1,348,059,978	5,214,397,943	2,139,776,331	6,141,703,288

영업이익(손실)	(2,864,168,107)	(4,854,836,894)	(1,246,786,150)	1,001,752,817

금융수익	13,195,762	20,863,172	4,527,830	20,309,704

금융원가	895,670,857	2,987,652,961	1,302,228,876	3,880,647,442

기타이익	1,004,800,379	2,053,119,870	338,193,312	639,050,038

기타손실	89,922,975	514,022,251	69,052,214	213,566,056

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,831,765,798)	(6,282,529,064)	(2,275,346,098)	(2,433,100,939)

법인세비용	(65,487,273)	(99,603,013)	88,936,954	60,916,787

당기순이익(손실)	(2,766,278,525)	(6,182,926,051)	(2,181,609,144)	(2,372,184,152)

기타포괄손익	46,184,248	(1,022,397,088)	(30,266,087)	(208,765,273)

총포괄손익	(2,720,094,277)	(7,205,323,139)	(2,211,875,231)	(2,580,949,425)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(94)	(209)	(74)	(80)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

자본변동표
제 14 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 13 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	16,050,000,000	60,586,782,963	(298,675,353)	24,418,271,894	100,756,379,504

당기순이익(손실)	(2,372,184,152)	(2,372,184,152)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(208,765,273)	(208,765,273)

2019.09.30 (기말자본)	16,050,000,000	60,586,782,963	(507,440,626)	22,046,087,742	98,175,430,079

2020.01.01 (기초자본)	16,050,000,000	60,586,782,963	(912,901,104)	16,420,379,944	92,144,261,803

당기순이익(손실)	(6,182,926,051)	(6,182,926,051)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(1,022,397,088)	(1,022,397,088)

2020.09.30 (기말자본)	16,050,000,000	60,586,782,963	(1,935,298,192)	10,237,453,893	84,938,938,664

현금흐름표
제 14 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 13 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

영업활동현금흐름	3,369,259,838	10,687,331,431

당기순이익(손실)	(6,182,926,051)	(2,372,184,152)

당기순이익조정을 위한 가감	10,154,162,747	11,024,079,898

법인세비용	(99,603,013)	(60,916,787)

퇴직급여	956,874,190	935,594,910

감가상각비	6,380,850,767	6,621,545,096

외화환산손실	0

유형자산처분손실	2,464,655

무형자산처분손실	26,180,000

파생금융자산평가손실	6,160,000

이자비용	2,987,652,961	3,738,094,634

외화환산이익	(33,946,853)

유형자산처분이익	(64,802,550)	(9,376,478)

무형자산처분이익	(184,958,628)

이자수익	(1,907,410)	(15,902,849)

배당금수익	(5,760,000)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	2,419,677,247	6,678,619,398

매출채권의 감소(증가)	(5,164,720,884)	14,636,542,828

미수금의 감소(증가)	5,986,740	(83,888,589)

선급금의 감소(증가)	(28,417,000)

선급비용의 감소(증가)	(10,011,220)	32,042,651

부가가치세 선급금의 감소(증가)	1,516,873,312	590,383,604

재고자산의 감소(증가)	15,053,797,467	(12,443,224,751)

기타유동자산의 감소(증가)	0	(242,021,244)

매입채무의 증가(감소)	(4,930,360,579)	5,626,387,834

미지급금의 증가(감소)	(683,933,877)	(491,257,382)

미지급비용의 증가(감소)	(122,998,575)	(56,565,832)

선수금의 증가(감소)	0

예수금의 증가(감소)	(52,265,553)	16,863,392

기타유동부채의 증가(감소)	188,231,694

퇴직급여채무의 증가(감소)	(4,156,450,330)	(46,012,322)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	963,760,746	(1,020,445,485)

배당금수취(영업)	5,760,000	4,800,000

이자수취(영업)	1,324,077	11,102,849

이자지급(영업)	(3,028,313,327)	(3,700,619,662)

법인세납부(환급)	(424,855)	(958,466,900)

투자활동현금흐름	2,792,212,784	(1,872,216,674)

임차보증금의 감소	229,071,400	1,200,000,000

단기금융상품의 처분	142,472,000

유형자산의 처분	46,909,090	73,909,088

금융리스자산의 처분

무형자산의 처분	1,190,000,000	818,181,818

기타비유동금융자산의 처분	206,674,950

대여금의 감소	(14,517,534)

장기금융상품의 처분	4,003,670,000

단기대여금및수취채권의 처분	(161,271,000)

단기금융상품의 취득	(666,679,550)

장기금융상품의 취득	(21,196,250)	(190,766,250)

임차보증금의 증가	(20,000,000)

유형자산의 취득	(1,134,923,572)	(1,870,113,430)

건설중인자산의 취득	(1,168,967,750)	(1,742,156,900)

장기대여금및수취채권의 취득	(300,000)

재무활동현금흐름	(8,264,002,821)	(5,991,225,366)

단기차입금의 증가	41,513,656,357	39,725,554,797

단기차입금의 상환	(47,106,320,121)	(50,595,794,409)

장기차입금의 증가	0	5,000,000,000

장기차입금의 상환	(2,500,000,000)

금융리스부채의 지급	(198,839,057)	(162,235,754)

정부보조금의 수취	27,500,000	41,250,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,102,530,199)	2,823,889,391

기초현금및현금성자산	2,465,113,159	1,899,655,661

기말현금및현금성자산	362,582,960	4,723,545,052