화인베스틸 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 15 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 14 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 3분기말	제 14 기말

자산

유동자산	64,253,863,521	63,475,609,656

현금및현금성자산	478,742,661	5,338,369,576

단기금융상품	228,517,493	719,455,618

매출채권 및 기타유동채권	25,100,161,533	17,326,441,670

기타유동자산	2,138,818,991	996,129,155

재고자산	36,306,791,300	39,092,904,346

당기법인세자산	831,543	2,309,291

비유동자산	106,876,721,995	114,299,061,665

장기금융상품	1,900,000	1,900,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	128,598,926	148,394,759

유형자산	95,356,100,535	100,163,291,684

투자부동산	8,695,716,194	8,734,141,865

영업권 이외의 무형자산	183,960,000	183,960,000

기타비유동금융자산	141,440,000	1,847,069,878

이연법인세자산	2,369,006,340	3,220,303,479

자산총계	171,130,585,516	177,774,671,321

부채

유동부채	89,006,075,164	95,947,085,789

매입채무 및 기타유동채무	85,635,357,363	95,739,225,716

단기매입채무	17,885,252,235	4,356,271,343

단기미지급금	1,363,072,642	1,239,377,618

단기미지급비용	844,851,364	904,830,456

단기차입금	63,089,084,463	85,469,168,840

유동성장기차입금	2,375,875,311	3,595,851,752

유동성금융리스부채	77,221,348	173,725,707

당기법인세부채

기타유동금융부채	3,179,747,398	2,360,000

유동파생상품부채	3,179,747,398	2,360,000

기타유동부채	190,970,403	205,500,073

비유동부채	10,940,749,892	5,508,353,875

장기매입채무 및 기타비유동채무	8,728,110,762	3,878,769,245

장기임대보증금	300,000,000	300,000,000

장기차입금	1,511,963,988	3,296,852,882

전환사채	6,681,244,734

비유동금융리스부채	234,902,040	281,916,363

퇴직급여부채	2,212,639,130	1,629,584,630

부채총계	99,946,825,056	101,455,439,664

자본

자본금	16,050,000,000	16,050,000,000

자본잉여금	60,586,782,963	60,586,782,963

기타포괄손익누계액	(1,054,060)	(1,174,915,337)

이익잉여금(결손금)	(5,451,968,443)	857,364,031

자본총계	71,183,760,460	76,319,231,657

자본과부채총계	171,130,585,516	177,774,671,321

포괄손익계산서
제 15 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 14 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	30,491,677,775	78,864,004,079	18,823,363,470	75,926,823,837

매출원가	27,336,560,818	78,349,533,384	20,339,471,599	75,567,262,788

매출총이익	3,155,116,957	514,470,695	(1,516,108,129)	359,561,049

판매비와관리비	1,219,623,980	5,042,351,058	1,348,059,978	5,214,397,943

영업이익(손실)	1,935,492,977	(4,527,880,363)	(2,864,168,107)	(4,854,836,894)

금융수익	204,391	7,219,356	13,195,762	20,863,172

금융원가	1,033,521,268	2,806,927,634	895,670,857	2,987,652,961

기타이익	652,315,821	1,520,584,023	1,004,800,379	2,053,119,870

기타손실	26,070,480	128,981,110	89,922,975	514,022,251

법인세비용차감전순이익(손실)	1,528,421,441	(5,935,985,728)	(2,831,765,798)	(6,282,529,064)

법인세비용	7,365,562	487,898,572	(65,487,273)	(99,603,013)

당기순이익(손실)	1,521,055,879	(6,423,884,300)	(2,766,278,525)	(6,182,926,051)

기타포괄손익	13,852,800	1,288,413,103	46,184,248	(1,022,397,088)

총포괄손익	1,534,908,679	(5,135,471,197)	(2,720,094,277)	(7,205,323,139)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	52	(217)	(94)	(209)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

자본변동표
제 15 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 14 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	16,050,000,000	60,586,782,963	(912,901,104)	16,420,379,944	92,144,261,803

당기순이익(손실)	(6,182,926,051)	(6,182,926,051)

기타포괄손익	(932,604,751)	(932,604,751)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	26,787,021	(116,579,358)	(89,792,337)

2020.09.30 (기말자본)	16,050,000,000	60,586,782,963	(886,114,083)	9,188,269,784	84,938,938,664

2021.01.01 (기초자본)	16,050,000,000	60,586,782,963	(1,174,915,337)	857,364,031	76,319,231,657

당기순이익(손실)	(6,423,884,300)	(6,423,884,300)

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	1,173,861,277	114,551,826	1,288,413,103

2021.09.30 (기말자본)	16,050,000,000	60,586,782,963	(1,054,060)	(5,451,968,443)	71,183,760,460

현금흐름표
제 15 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 14 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

영업활동현금흐름	7,396,029,372	3,369,259,838

당기순이익(손실)	(6,423,884,300)	(6,182,926,051)

당기순이익조정을 위한 가감	8,832,621,513	10,154,162,747

법인세비용	487,898,572	(99,603,013)

퇴직급여	669,805,767	956,874,190

감가상각비	6,007,260,256	6,380,850,767

외화환산손실	0

유형자산처분손실	1,000	2,464,655

무형자산처분손실	26,180,000

파생금융자산평가손실	6,160,000

이자비용	2,806,927,634	2,987,652,961

외화환산이익	(33,946,853)

유형자산처분이익	(585,067,106)	(64,802,550)

무형자산처분이익

파생금융자산평가이익	(546,985,254)

이자수익	(2,099,356)	(1,907,410)

배당금수익	(5,120,000)	(5,760,000)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	7,370,229,967	2,419,677,247

매출채권의 감소(증가)	(5,462,474,339)	(5,164,720,884)

미수금의 감소(증가)	(2,354,190,857)	5,986,740

선급금의 감소(증가)	(40,000,000)

선급비용의 감소(증가)	(10,789,381)	(10,011,220)

부가가치세 선급금의 감소(증가)	(1,091,900,455)	1,516,873,312

재고자산의 감소(증가)	2,786,113,046	15,053,797,467

기타유동자산의 감소(증가)	0

매입채무의 증가(감소)	13,528,980,892	(4,930,360,579)

미지급금의 증가(감소)	136,695,024	(683,933,877)

미지급비용의 증가(감소)	(18,563,026)	(122,998,575)

선수금의 증가(감소)	0

예수금의 증가(감소)	(14,529,670)	(52,265,553)

파생상품부채의 증가(감소)	(2,360,000)

기타유동부채의 증가(감소)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(298,099,365)	(4,156,450,330)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	211,348,098	963,760,746

배당금수취(영업)	5,120,000	5,760,000

이자수취(영업)	5,307,689	1,324,077

이자지급(영업)	(2,394,843,245)	(3,028,313,327)

법인세납부(환급)	1,477,748	(424,855)

투자활동현금흐름	3,304,412,496	2,792,212,784

임차보증금의 감소	229,071,400

단기금융상품의 처분	600,000,000	142,472,000

유형자산의 처분	584,971,100	46,909,090

금융리스자산의 처분	56,459,000

무형자산의 처분	1,190,000,000

기타비유동금융자산의 처분	206,674,950

대여금의 감소	3,073,833	(14,517,534)

장기금융상품의 처분	4,003,670,000

단기대여금및수취채권의 처분

단기금융상품의 취득	(109,061,875)	(666,679,550)

장기금융상품의 취득	(21,196,250)

임차보증금의 증가	(20,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 처분	3,357,441,548

유형자산의 취득	(1,188,471,110)	(1,134,923,572)

건설중인자산의 취득	(1,168,967,750)

장기대여금및수취채권의 취득	(300,000)

재무활동현금흐름	(15,560,068,783)	(8,264,002,821)

단기차입금의 증가	36,387,904,396	41,513,656,357

단기차입금의 상환	(58,767,988,773)	(47,106,320,121)

장기차입금의 증가	0

장기차입금의 상환	(3,004,865,335)	(2,500,000,000)

전환사채의 증가	9,954,476,931

금융리스부채의 지급	(129,596,002)	(198,839,057)

정부보조금의 수취	27,500,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,859,626,915)	(2,102,530,199)

기초현금및현금성자산	5,338,369,576	2,465,113,159

기말현금및현금성자산	478,742,661	362,582,960