화인베스틸 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 16 기 2022.12.31 현재
제 15 기 2021.12.31 현재
제 15 기초 2021.01.01 현재
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 15 기초

자산

유동자산	78,946,829,058	76,618,872,759	63,475,609,656

현금및현금성자산	4,491,937,833	1,301,239,820	5,338,369,576

단기금융상품	305,921,677	59,330	719,455,618

매출채권 및 기타유동채권	25,018,664,148	34,607,001,649	17,326,441,670

기타유동금융자산	397,820,635

기타유동자산	3,291,391,605	2,703,715,445	996,129,155

재고자산	45,440,891,724	38,006,856,515	39,092,904,346

당기법인세자산	201,436	2,309,291

비유동자산	100,676,080,811	106,620,062,758	114,299,061,665

장기금융상품	119,047,853	1,900,000	1,900,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	637,712,121	95,285,315	148,394,759

기타비유동금융자산	104,000,000	672,400,000	1,847,069,878

유형자산	88,540,982,139	94,583,315,199	100,163,291,684

투자부동산	8,631,673,409	8,682,907,637	8,734,141,865

영업권 이외의 무형자산	183,960,000	183,960,000	183,960,000

이연법인세자산	2,458,705,289	2,400,294,607	3,220,303,479

자산총계	179,622,909,869	183,238,935,517	177,774,671,321

부채

유동부채	98,773,910,391	95,245,463,319	95,947,085,789

매입채무 및 기타유동채무	94,820,743,652	91,715,205,645	95,739,225,716

단기매입채무	17,395,109,706	19,279,626,047	4,356,271,343

단기미지급금	2,256,044,669	1,763,652,152	1,239,377,618

단기미지급비용	1,136,777,218	866,532,476	904,830,456

유동리스부채	129,817,537	64,959,010	173,725,707

단기차입금	66,237,792,310	66,952,563,102	89,065,020,592

유동성전환사채	7,665,202,212	2,787,872,858

기타유동금융부채	2,013,893,811	2,847,136,098	2,360,000

기타유동부채	1,939,272,928	157,413,327	205,500,073

당기법인세부채	525,708,249

비유동부채	2,586,014,922	8,495,605,531	5,508,353,875

장기매입채무 및 기타비유동채무	600,806,357	5,626,688,197	3,878,769,245

장기임대보증금	300,000,000	300,000,000	300,000,000

장기차입금	913,025,620	3,296,852,882

전환사채	4,181,809,286

비유동리스부채	300,806,357	231,853,291	281,916,363

비유동충당부채	50,674,939

퇴직급여부채	1,934,533,626	2,868,917,334	1,629,584,630

부채총계	101,359,925,313	103,741,068,850	101,455,439,664

자본

자본금	16,165,970,500	16,050,000,000	16,050,000,000

자본잉여금	61,209,003,199	60,586,782,963	60,586,782,963

기타자본구성요소	(30,257,260)	(27,825,610)	(1,174,915,337)

이익잉여금(결손금)	918,268,117	2,888,909,314	857,364,031

자본총계	78,262,984,556	79,497,866,667	76,319,231,657

자본과부채총계	179,622,909,869	183,238,935,517	177,774,671,321

포괄손익계산서
제 16 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 15 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 14 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

수익(매출액)	139,604,226,438	124,076,835,252	98,647,266,991

매출원가	132,489,839,877	112,430,260,014	104,330,965,848

매출총이익	7,114,386,561	11,646,575,238	(5,683,698,857)

판매비와관리비	6,395,314,384	6,111,987,371	7,310,104,134

영업이익(손실)	719,072,177	5,534,587,867	(12,993,802,991)

금융수익	1,347,590,014	898,434,335	23,825,445

이자수익	1,313,850	2,437,781	18,065,445

기타금융수익	1,346,276,164	895,996,554	5,760,000

금융원가	5,018,783,052	3,865,724,166	3,868,576,465

이자비용	4,411,593,052	3,865,724,166	3,868,576,465

기타금융비용	607,190,000

기타이익	657,809,926	1,087,635,758	1,427,406,964

기타손실	539,619,905	161,013,851	726,969,100

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,833,930,840)	3,493,919,943	(16,138,116,147)

법인세비용	(234,949,091)	1,119,714,283	(615,410,947)

당기순이익(손실)	(2,598,981,749)	2,374,205,660	(15,522,705,200)

기타포괄손익	625,908,902	804,429,350	(302,324,946)

총포괄손익	(1,973,072,847)	3,178,635,010	(15,825,030,146)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(88)	80	(525)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(88)	65	(525)

자본변동표
제 16 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 15 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 14 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	16,050,000,000	60,586,782,963	(912,901,104)	16,420,379,944	92,144,261,803

당기순이익(손실)	(15,522,705,200)	(15,522,705,200)

기타포괄손익	76,268,645	76,268,645

복합금융상품 전환

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(262,014,233)	(116,579,358)	(378,593,591)

2020.12.31 (기말자본)	16,050,000,000	60,586,782,963	(1,174,915,337)	857,364,031	76,319,231,657

2021.01.01 (기초자본)	16,050,000,000	60,586,782,963	(1,174,915,337)	857,364,031	76,319,231,657

당기순이익(손실)	2,374,205,660	2,374,205,660

기타포괄손익	(465,851,678)	(465,851,678)

복합금융상품 전환

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	1,147,089,727	123,191,301	1,270,281,028

2021.12.31 (기말자본)	16,050,000,000	60,586,782,963	(27,825,610)	2,888,909,314	79,497,866,667

2022.01.01 (기초자본)	16,050,000,000	60,586,782,963	(27,825,610)	2,888,909,314	79,497,866,667

당기순이익(손실)	(2,598,981,749)	(2,598,981,749)

기타포괄손익	467,468,126	467,468,126

복합금융상품 전환	115,970,500	622,220,236	738,190,736

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(2,431,650)	160,872,426	158,440,776

2022.12.31 (기말자본)	16,165,970,500	61,209,003,199	(30,257,260)	918,268,117	78,262,984,556

현금흐름표
제 16 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 15 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 14 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

영업활동현금흐름	6,346,281,668	11,174,821,919	7,423,753,863

당기순이익(손실)	(2,598,981,749)	2,374,205,660	(15,522,705,200)

당기순이익조정을 위한 가감	11,807,168,236	12,270,418,466	13,585,784,146

법인세비용	(234,949,091)	1,119,714,283	(615,410,947)

퇴직급여	810,919,085	791,989,608	1,912,261,255

감가상각비	7,850,183,444	7,975,333,406	8,453,919,619

유형자산처분손실	40,000	1,000	2,464,655

대손상각비	201,584,278

무형자산처분손실	26,180,000

파생금융자산평가손실	15,200,000	2,360,000

이자비용	4,411,593,052	3,865,724,166	3,868,576,465

외화환산이익	(252,109,923)

유형자산처분이익	(90,534)	(595,189,662)	(41,864,982)

파생금융자산평가이익	(1,023,603,164)	(879,596,554)

이자수익	(1,313,850)	(2,437,781)	(18,065,445)

배당금수익	(20,960,000)	(5,120,000)	(5,760,000)

기타충당부채의 환입	50,674,939

당기순이익조정을 위한 기타 가감	1,123,526

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	765,105,878	(348,112,117)	13,261,196,797

매출채권의 감소(증가)	7,047,470,515	(14,982,995,039)	(3,939,978,899)

미수금의 감소(증가)	2,303,356,687	24,347,811	8,690,008

재고자산의 감소(증가)	(7,434,035,209)	1,086,047,831	28,109,978,527

기타유동자산의 감소(증가)	(587,676,160)	(1,707,586,290)	1,279,454,651

매입채무의 증가(감소)	(1,884,516,341)	14,923,354,704	(6,614,965,508)

미지급금의 증가(감소)	492,390,455	537,274,534	(761,068,251)

미지급비용의 증가(감소)	192,241,012	(28,206,277)	(312,691,855)

예수금의 증가(감소)	1,781,859,601	(48,086,746)	(101,188,615)

파생상품부채의 증가(감소)	(2,360,000)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(389,501,628)	(504,170,845)	(6,438,330,380)

확정급여채무의현재가치의 증가(감소)	53,008,614

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(756,483,054)	354,268,200	1,978,288,505

배당금수취(영업)	20,960,000	5,120,000	5,760,000

이자수취(영업)	1,313,850	5,646,114	14,857,112

이자지급(영업)	(3,123,374,862)	(3,133,878,004)	(3,920,644,361)

법인세납부(환급)	(525,909,685)	1,421,800	(494,631)

투자활동현금흐름	(1,687,269,328)	(506,062,571)	1,564,473,314

단기금융상품의 처분	594,750,000	828,517,493	260,988,000

장기금융상품의 처분	4,003,670,000

임차보증금의 감소	69,997,400

유형자산의 처분	596,271,100	46,909,090

무형자산의 처분	1,190,000,000

매도가능금융자산의 처분	2,113,800,000	1,866,232,464	206,674,950

대여금및수취채권의 처분	41,166,215	78,197,444	173,561,322

단기금융상품의 취득	(900,612,347)	(109,121,205)	(796,325,875)

장기금융상품의 취득	(117,147,853)	(21,196,250)

임차보증금의 증가	(475,000,000)	(15,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(1,342,270,800)	(1,413,206,250)

유형자산의 취득	(1,529,287,543)	(2,352,953,617)	(3,534,170,342)

대여금및수취채권의 취득	(72,667,000)	(20,634,981)

재무활동현금흐름	(1,468,314,327)	(14,705,889,104)	(6,114,970,760)

단기차입금의 증가	88,357,080,883	67,104,766,490	45,653,897,236

단기차입금의 상환	(87,352,124,818)	(88,006,743,391)	(44,245,604,725)

장기차입금의 상환	(2,380,642,554)	(3,594,307,851)	(7,300,362,992)

전환사채의 증가	9,954,476,931

금융리스부채의 지급	(92,627,838)	(164,081,283)	(250,400,279)

정부보조금의 수취	27,500,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,190,698,013	(4,037,129,756)	2,873,256,417

기초현금및현금성자산	1,301,239,820	5,338,369,576	2,465,113,159

기말현금및현금성자산	4,491,937,833	1,301,239,820	5,338,369,576