메가엠디 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 13 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 12 기말 2015.12.31 현재
제 11 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 3분기말	제 12 기말	제 11 기말

자산

유동자산	23,761,614,799	40,701,797,687	16,329,788,902

현금및현금성자산	4,881,811,804	25,814,853,037	1,893,691,160

단기금융자산	10,518,912,328	9,516,345,204	7,001,301,383

매출채권 및 기타유동채권	602,887,341	2,325,846,573	3,530,552,606

재고자산	858,139,177	824,141,859	659,989,979

기타유동금융자산	5,068,991,101	574,645,202	2,032,899,278

기타유동비금융자산	1,830,873,048	1,645,965,812	1,211,354,496

비유동자산	58,902,223,036	47,501,917,177	44,765,877,638

유형자산	9,082,183,823	9,727,568,665	8,943,923,965

영업권	2,766,802,989	0	0

영업권 이외의 무형자산	4,745,770,782	2,481,024,843	2,628,302,882

종속기업, 관계기업에 대한 투자자산	8,636,012,900	3,500,000,000	5,888,240,000

종속기업에 대한 투자자산	6,567,200,000	3,500,000,000	3,500,000,000

관계기업에 대한 투자자산	2,068,812,900	0	2,388,240,000

당기손익인식 금융자산	100,000,000	0	0

기타비유동금융자산	30,791,273,455	28,492,447,793	22,875,152,942

비유동매도가능금융자산	4,767,135,476	5,419,005,442	1,660,000,000

장기대여금및수취채권	3,503,069,311	2,493,633,583	1,277,662,062

현재가치할인차금	(52,028,338)	(68,138,932)	(88,703,745)

보증금	23,054,910,257	21,062,655,218	20,270,628,000

현재가치할인차금	(481,813,251)	(414,707,518)	(244,433,375)

기타비유동비금융자산	2,780,179,087	3,300,875,876	4,430,257,849

이연법인세자산	0	0	0

자산총계	82,663,837,835	88,203,714,864	61,095,666,540

부채

유동부채	11,348,757,363	23,750,865,731	18,383,301,161

매입채무 및 기타유동채무	2,279,120,894	3,712,438,409	2,309,242,145

기타유동금융부채	475,888,445	340,089,710	378,028,456

기타유동비금융부채	8,156,554,354	17,307,919,058	15,002,513,745

유동충당부채	55,053,911	37,176,068	6,880,570

당기법인세부채	382,139,759	2,353,242,486	686,636,245

비유동부채	1,853,712,960	1,262,778,337	938,820,662

퇴직급여채무	391,903,350	94,708,216	160,145,799

기타비유동비금융부채	93,926,224	73,943,332	65,357,829

기타비유동금융부채	400,000,000	400,000,000	0

이연법인세부채	967,883,386	694,126,789	713,317,034

부채총계	13,202,470,323	25,013,644,068	19,322,121,823

자본

납입자본	10,200,784,000	10,200,784,000	8,399,270,000

자본금	10,200,784,000	10,200,784,000	8,399,270,000

보통주자본금	10,200,784,000	10,200,784,000	8,399,270,000

기타자본구성요소	13,729,885,482	13,760,846,954	3,663,824,692

기타자본잉여금	12,123,711,041	12,123,711,041	3,176,711,882

기타자본	307,168,709	307,168,709	487,112,810

기타포괄손익누계액	1,299,005,732	1,329,967,204	0

이익잉여금(결손금)	45,530,698,030	39,228,439,842	29,710,450,025

자본총계	69,461,367,512	63,190,070,796	41,773,544,717

자본과부채총계	82,663,837,835	88,203,714,864	61,095,666,540

포괄손익계산서
제 13 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 12 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 12 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 11 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기	제 12 기	제 11 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	15,262,623,477	48,419,612,477	15,999,534,220	54,647,781,505	63,370,801,768	61,774,622,735

매출원가	5,895,594,755	17,468,620,640	5,261,622,815	18,535,584,791	21,965,198,848	22,467,027,954

매출총이익	9,367,028,722	30,950,991,837	10,737,911,405	36,112,196,714	41,405,602,920	39,307,594,781

판매비와관리비	8,116,887,791	23,848,975,094	7,263,297,395	21,252,688,176	29,783,093,062	31,132,753,101

영업이익(손실)	1,250,140,931	7,102,016,743	3,474,614,010	14,859,508,538	11,622,509,858	8,174,841,680

금융수익	207,630,955	985,827,225	186,726,841	642,740,381	1,131,701,993	874,657,567

금융원가	0	0	0	310,471,200	319,427,100	0

기타이익	541,112	6,579,127	4,257,010	12,928,887	20,323,113	27,827,278

기타손실	42,980	14,604,905	4,849,669	5,443,129	5,896,080	941,681,312

관계기업 당기순손익에 대한 지분	0	0	0	0	0	(268,677,000)

법인세비용차감전순이익(손실)	1,458,270,018	8,079,818,190	3,660,748,192	15,199,263,477	12,449,211,784	7,866,968,213

법인세비용	299,157,244	1,777,560,002	818,790,629	3,151,360,344	2,838,093,334	2,720,568,916

당기순이익(손실)	1,159,112,774	6,302,258,188	2,841,957,563	12,047,903,133	9,611,118,450	5,146,399,297

기타포괄손익	0	(30,961,472)	440,615,964	577,924,703	1,236,838,571	244,544,404

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	0	0	(29,818,446)	(114,961,030)	(93,128,633)	244,544,404

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익

매도가능금융자산	0	(30,961,472)	470,434,410	692,885,733	1,329,967,204	0

총포괄손익	1,159,112,774	6,271,296,716	3,282,573,527	12,625,827,836	10,847,957,021	5,390,943,701

주당이익

기본주당이익(손실)

계속영업기본주당이익(손실)	57	309	169	717	567	306

희석주당이익(손실)

계속영업희석주당이익(손실)	57	309	168	712	564	304

자본변동표
제 13 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 12 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 12 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 11 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	8,382,150,000	3,162,224,535	128,562,676	0	24,319,506,324	35,992,443,535

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	5,146,399,297	5,146,399,297

기타포괄손익	확정급여 재측정 요소	0	0	0	0	244,544,404	244,544,404

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0

합병 신주의 발행	17,120,000	14,487,347	(74,810)	0	0	31,532,537

유상증자	0	0	0	0	0	0

주식기준보상	0	0	358,624,944	0	0	358,624,944

주식선택권의 취소	0	0	0	0	0	0

2014.12.31 (기말자본)	8,399,270,000	3,176,711,882	487,112,810	0	29,710,450,025	41,773,544,717

2015.01.01 (기초자본)	8,399,270,000	3,176,711,882	487,112,810	0	29,710,450,025	41,773,544,717

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	9,611,118,450	9,611,118,450

기타포괄손익	확정급여 재측정 요소	0	0	0	0	(93,128,633)	(93,128,633)

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	1,329,967,204	0	1,329,967,204

합병 신주의 발행	0	0	0	0	0	0

유상증자	1,801,514,000	8,742,070,618	0	0	0	10,543,584,618

주식기준보상	0	0	24,984,440	0	0	24,984,440

주식선택권의 취소	0	204,928,541	(204,928,541)	0	0	0

2015.12.31 (기말자본)	10,200,784,000	12,123,711,041	307,168,709	1,329,967,204	39,228,439,842	63,190,070,796

2015.01.01 (기초자본)	8,399,270,000	3,176,711,882	487,112,810	0	29,710,450,025	41,773,544,717

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	12,047,903,133	12,047,903,133

기타포괄손익	확정급여 재측정 요소	0	0	0	0	(114,961,030)	(114,961,030)

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	692,885,733	0	692,885,733

합병 신주의 발행	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0

주식기준보상	0	0	24,984,440	0	0	24,984,440

주식선택권의 취소	0	204,928,541	(204,928,541)	0	0	0

2015.09.30 (기말자본)	8,399,270,000	3,381,640,423	307,168,709	692,885,733	41,643,392,128	54,424,356,993

2016.01.01 (기초자본)	10,200,784,000	12,123,711,041	307,168,709	1,329,967,204	39,228,439,842	63,190,070,796

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	6,302,258,188	6,302,258,188

기타포괄손익	확정급여 재측정 요소	0	0	0	0	0	0

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(30,961,472)	0	(30,961,472)

합병 신주의 발행	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0

주식기준보상	0	0	0	0	0	0

주식선택권의 취소	0	0	0	0	0	0

2016.09.30 (기말자본)	10,200,784,000	12,123,711,041	307,168,709	1,299,005,732	45,530,698,030	69,461,367,512

현금흐름표
제 13 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 12 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 12 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 11 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기	제 12 기	제 11 기

영업활동현금흐름	(1,061,554,684)	9,749,152,443	18,979,554,547	8,333,553,515

당기순이익(손실)	6,302,258,188	12,047,903,133	9,611,118,450	5,146,399,297

당기순이익조정을 위한 가감	(4,238,787,261)	(1,081,946,096)	10,449,498,452	5,037,314,566

현금의 유출이 없는 비용등의 가산	5,436,532,198	6,810,628,285	7,323,165,668	8,356,534,252

현금의 유입이 없는 수익등의 가산	(985,827,225)	(644,166,963)	(1,133,128,575)	(904,331,033)

매출채권의 감소(증가)	1,542,021,710	2,455,497,556	1,018,397,899	(145,408,739)

미수금의 감소(증가)	181,149,842	250,562,278	185,149,134	(539,580)

재고자산의 감소(증가)	(73,582,337)	(49,936,047)	(412,178,582)	(136,696,356)

기타유동비금융자산의 감소(증가)	198,918,058	(71,992,331)	298,661,559	(11,285,475)

기타비유동비금융자산의 감소(증가)	204,548,794	178,061,546	158,381,973	(3,318,257,849)

매입채무의 증가(감소)	(4,611,272)	(268,546,596)	(108,831,492)	(11,169,471)

미지급금의 증가(감소)	(1,428,706,243)	211,681,119	1,360,913,756	(872,912,264)

기타유동금융부채의 증가(감소)	135,798,735	146,427,474	(37,938,746)	78,821,136

기타유동비금융부채의 증가(감소)	(9,151,364,704)	(9,698,059,495)	2,305,405,313	3,275,211,662

기타비유동금융부채의 증가(감소)	0	0	400,000,000	0

퇴직금의 지급	0	0	(600,414,280)	(576,325,010)

사외적립자산의공정가치의 증가(감소)	0	0	(343,068,210)	(546,230,016)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(307,342,660)	(416,537,698)	17,287,537	(130,609,340)

종업원급여충당부채의 증가(감소)	(4,200,000)	(7,700,000)	(12,600,000)	0

충당부채의 증가(감소)	17,877,843	22,134,776	30,295,498	(19,487,351)

이자수취	341,360,119	295,261,388	458,466,887	304,991,272

법인세납부(환급)	(3,466,385,730)	(1,512,065,982)	(1,539,529,242)	(2,155,151,620)

투자활동현금흐름	(19,871,486,549)	(655,986,114)	(5,601,977,288)	(11,094,955,203)

단기금융상품의 처분	9,035,293,149	10,500,000,000	16,525,145,205	5,003,337,016

단기대여금및수취채권의 처분	4,789,000,000	3,667,838,108	3,729,838,108	2,280,506,079

당기손익인식금융자산의 처분	0	0	0	1,018,224,097

유형자산의 처분	23,000,000	22,750,455	22,750,455	15,141,637

유동매도가능금융자산의 처분	334,468,085	133,617,021	665,531,915	0

종속기업과 기타 사업의 지배력 상실에 따른 현금흐름	0	0	0	307,307,572

종속기업에 대한 투자자산의 처분	0	4,800,000,000	4,800,000,000	0

장기대여금및수취채권의 처분	201,017,583	88,733,213	119,557,479	277,404,744

보증금의 감소	645,000,000	3,492,768,100	3,873,218,100	1,754,370,000

단기금융상품의 취득	(10,037,860,273)	(9,519,498,617)	(19,040,189,026)	(10,003,764,419)

기타 유동자산의 취득	0	0	0	0

당기손익인식금융자산의 취득	(100,000,000)	0	0	(1,004,081,631)

단기대여금및수취채권의 취득	(8,859,000,000)	(1,780,000,000)	(1,900,000,000)	(2,122,992,500)

장기대여금및수취채권의 취득	(1,530,000,000)	(6,000,000)	(1,355,529,000)	(320,687,500)

매도가능금융자산의 취득	(1,494,935,000)	(340,000,000)	(340,000,000)	(520,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(3,067,200,000)	(4,800,000,000)	(4,800,000,000)	(283,800,000)

유형자산의 취득	(843,763,110)	(1,890,821,010)	(2,543,375,070)	(3,218,809,698)

무형자산의 취득	(6,329,251,944)	(692,588,936)	(693,680,136)	(1,996,240,600)

보증금의 증가	(2,637,255,039)	(4,332,784,448)	(4,665,245,318)	(2,280,870,000)

재무활동현금흐름	0	0	10,543,584,618	0

주식의 발행	0	0	10,543,584,618	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(20,933,041,233)	9,093,166,329	23,921,161,877	(2,761,401,688)

기초현금및현금성자산	25,814,853,037	1,893,691,160	1,893,691,160	4,655,092,848

기말현금및현금성자산	4,881,811,804	10,986,857,489	25,814,853,037	1,893,691,160

이익잉여금 처분계산서 제 12기 2015년 1월 1일~2015년 12월 31일, 처분확정일 : 2016년 3월 23일 제 11기 2014년 1월 1일~2014년 12월 31일, 처분확정일 : 2015년 3월 30일 제 10기 2013년 1월 1일~2013년 12월 31일, 처분확정일 : 2014년 3월 28일 (단위 : 원)

구 분	제12기	제11기	제10기

I. 미처분이익잉여금	39,228,439,842	29,710,450,025	24,319,506,324

1. 전기이월미처분이익잉여금	29,710,450,025	24,319,506,324	15,399,840,745

2. 확정급여제도의 재측정요소	(93,128,633)	244,544,404	(249,715,534)

3. 당기순이익	9,611,118,450	5,146,399,297	9,169,381,113

Ⅱ. 차기이월미처분이익잉여금	39,228,439,842	29,710,450,025	24,319,506,324