메가엠디 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 22 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 21 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	37,009,752,113	43,630,419,789

현금및현금성자산	14,378,646,628	30,078,946,558

단기금융상품	18,000,000,000	2,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	519,915,154	1,298,814,532

당기법인세자산	914,360	2,318,610

유동재고자산	242,757,299	531,013,645

기타유동금융자산	1,533,494,039	6,365,002,477

유동 당기손익-공정가치측정 금융자산	1,903,657,058	2,776,644,575

기타유동자산	430,367,575	577,679,392

단기리스채권	0	0

비유동자산	48,282,293,889	43,756,737,704

유형자산	2,610,509,969	2,575,682,319

무형자산	4,146,139,816	4,307,626,106

기타비유동금융자산	11,725,360,495	10,283,466,172

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	8,663,400,428	9,730,623,980

관계기업에 대한 투자자산	8,663,400,428	9,730,623,980

비유동 당기손익-공정가치측정 금융자산	15,141,717,687	9,555,069,015

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	66,571,307	488,977,639

이연법인세자산	1,585,540,995	1,481,546,993

기타비유동자산	209,100,000	0

사용권자산	4,133,953,192	5,333,745,480

자산총계	85,292,046,002	87,387,157,493

부채

유동부채	15,547,248,842	18,958,118,891

매입채무 및 기타유동채무	1,835,621,191	4,045,064,397

당기법인세부채	413,539,771	489,165,156

기타유동금융부채	1,358,043,883	1,747,028,880

유동충당부채	572,621,481	723,226,856

기타 유동부채	9,139,690,661	9,342,715,725

유동 리스부채	2,227,731,855	2,610,917,877

비유동부채	1,911,093,105	2,650,358,433

장기매입채무 및 기타비유동채무	0	25,000,000

확정급여채무의현재가치	0	0

기타비유동금융부채	0	0

비유동충당부채	345,861,499	558,076,645

기타 비유동 부채	55,735,810	50,033,053

비유동 리스부채	1,509,495,796	2,017,248,735

부채총계	17,458,341,947	21,608,477,324

자본

자본금	11,703,538,500	11,703,538,500

자본잉여금	14,377,501,242	14,364,420,042

기타자본구성요소	(1,733,223,252)	(1,720,142,052)

이익잉여금(결손금)	43,485,887,565	41,430,863,679

자본총계	67,833,704,055	65,778,680,169

자본과부채총계	85,292,046,002	87,387,157,493

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 21 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	9,323,465,027	27,463,032,276	9,939,641,754	29,377,215,623

매출원가	3,447,823,102	10,870,029,241	3,775,857,207	11,533,163,645

매출총이익	5,875,641,925	16,593,003,035	6,163,784,547	17,844,051,978

판매비와관리비	4,207,657,855	14,209,340,890	4,817,572,190	14,630,084,096

영업이익(손실)	1,667,984,070	2,383,662,145	1,346,212,357	3,213,967,882

기타이익	87,623,630	177,089,881	26,870,923	67,851,557

기타손실	74,756,253	262,397,251	1,899,003	5,621,720

금융수익	765,245,810	1,592,525,562	248,588,340	1,638,187,143

금융원가	(103,380,851)	358,825,466	71,677,571	227,602,429

지분법손익	158,360,784	717,580,472	(572,234,294)	(572,234,294)

법인세비용차감전순이익(손실)	2,707,838,892	4,249,635,343	975,860,752	4,114,548,139

법인세비용(수익)	533,033,384	851,034,510	77,255,041	698,856,270

당기순이익(손실)	2,174,805,508	3,398,600,833	898,605,711	3,415,691,869

기타포괄손익	(8,536,155)	(19,077,847)	(6,018,033)	(17,308,933)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(8,536,155)	(19,077,847)	(6,018,033)	(17,308,933)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(8,536,155)	(19,077,847)	(6,018,033)	(17,308,933)

총포괄손익	2,166,269,353	3,379,522,986	892,587,678	3,398,382,936

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	99	154	41	155

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	99	154	41	155

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 22 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 21 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	11,703,538,500	14,364,420,042	(1,720,142,052)	37,896,333,394	62,244,149,884

당기순이익(손실)	0	0	3,415,691,869	3,415,691,869

기타포괄손익	0	0	0	(17,308,933)	(17,308,933)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	3,398,382,936	3,398,382,936

2024.09.30 (기말자본)	11,703,538,500	14,364,420,042	(1,720,142,052)	41,294,716,330	65,642,532,820

2025.01.01 (기초자본)	11,703,538,500	14,364,420,042	(1,720,142,052)	41,430,863,679	65,778,680,169

당기순이익(손실)	0	0	0	3,398,600,833	3,398,600,833

기타포괄손익	0	0	0	(19,077,847)	(19,077,847)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	(1,324,499,100)	(1,324,499,100)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	13,081,200	(13,081,200)	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	13,081,200	(13,081,200)	2,055,023,886	2,055,023,886

2025.09.30 (기말자본)	11,703,538,500	14,377,501,242	(1,733,223,252)	43,485,887,565	67,833,704,055

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 22 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 21 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	5,455,062,008	8,742,789,411

당기순이익(손실)	3,398,600,833	3,415,691,869

기타 현금의 유출 없는 비용등	5,821,297,749	5,891,132,589

기타 현금의 유입 없는 수익등	(2,487,930,736)	(1,701,181,764)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(2,005,744,245)	36,716,033

매출채권의 감소(증가)	731,878,990	893,662,250

미수금의 감소(증가)	(93,659,305)	277,709,052

보증금의 감소(증가)	19,212,520	400,000,000

기타유동자산의 감소(증가) 조정	(210,316,804)	221,184,178

기타유동금융자산의 감소(증가)	(111,771,072)	0

재고자산의 감소(증가)	55,266,518	54,104,561

금융리스채권의 감소(증가)	6,067,265	59,418,869

매입채무의 증가(감소)	(1,238,377,675)	17,176,832

미지급금의 증가(감소)	(903,768,451)	(561,802,270)

당기법인세부채의 증가(감소)	1,404,250	2,762,373

기타유동부채의 증가(감소)	(247,025,064)	(1,368,452,304)

기타유동금융부채의 증가(감소)	167,440,564	251,858,408

기타충당부채의 증가(감소) 조정	(158,924,421)	0

퇴직급여채무의 증가(감소)	(694,696,895)	(722,433,826)

장기종업원채무의 증가(감소)	(5,400,000)	(9,403,035)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	676,925,335	520,930,945

배당금수취(영업)	986,190,305	201,768,221

이자지급(영업)	81,056,031	(146,507,803)

이자수취	687,863,466	1,186,878,745

법인세환급(납부)	(1,026,271,395)	(141,708,479)

투자활동현금흐름	(17,742,657,111)	(2,663,406,014)

임차보증금의 감소	2,946,667,000	100,200,000

유형자산의 처분	32,100,000	5,712,000

장기대여금및수취채권의 처분	0	36,213,993

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	2,353,413,301	3,035,119,317

단기대여금및수취채권의 처분	136,340,420	49,513,676

단기금융상품의 처분	0	11,000,000,000

관계기업에 대한 투자자산의 처분	990,250,085	1,000,000,000

유형자산의 취득	(1,200,470,917)	(68,125,000)

무형자산의 취득	(957,000)	(7,040,000)

장기대여금및수취채권의 취득	0	(800,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	0	(15,000,000)

단기금융상품의 취득	(16,000,000,000)	(5,000,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(7,000,000,000)	(1,500,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	(10,500,000,000)

재무활동현금흐름	(3,412,704,827)	(2,291,002,971)

리스부채의 지급	(2,088,211,727)	(2,281,002,971)

임대보증금의 감소	0	(10,000,000)

배당금지급	(1,324,493,100)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(15,700,299,930)	3,788,380,426

기초현금및현금성자산	30,078,946,558	29,927,816,928

기말현금및현금성자산	14,378,646,628	33,716,197,354