메가엠디 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 14 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 13 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 3분기말	제 13 기말

자산

유동자산	17,269,088,453	32,149,719,364

현금및현금성자산	3,176,547,267	9,435,338,101

단기금융상품	4,500,000,000	8,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	1,060,451,015	2,669,820,287

재고자산	816,246,197	1,112,003,614

기타유동금융자산	5,734,556,824	5,009,959,607

기타유동자산	1,942,246,500	5,663,783,996

당기법인세자산	39,040,650	258,813,759

비유동자산	63,232,217,554	57,237,537,050

유형자산	11,560,004,609	11,386,865,369

영업권	2,766,802,989	2,766,802,989

영업권 이외의 무형자산	5,039,820,075	4,668,286,038

기타비유동금융자산	4,677,830,699	4,277,573,674

비유동매도가능금융자산	4,577,830,699	4,177,573,674

비유동당기손익인식금융자산	100,000,000	100,000,000

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	3,067,200,000	4,798,674,000

종속기업에 대한 투자자산	3,067,200,000	3,067,200,000

관계기업에 대한 투자자산	0	1,731,474,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	32,316,805,848	28,513,554,468

장기대여금	2,242,134,742	2,677,679,879

장기임차보증금	30,074,671,106	25,835,874,589

기타비유동자산	3,400,626,990	477,000,000

이연법인세자산	403,126,344	348,780,512

자산총계	80,501,306,007	89,387,256,414

부채

유동부채	16,478,391,842	25,065,963,396

매입채무 및 기타유동채무	2,978,033,992	3,662,929,705

기타유동금융부채	1,632,537,579	430,337,360

기타유동부채	11,689,617,715	20,928,275,768

미지급법인세	136,088,873	0

유동충당부채	42,113,683	44,420,563

비유동부채	1,314,458,704	769,436,515

퇴직급여부채	1,141,754,644	635,974,528

기타비유동금융부채	30,000,000	30,000,000

기타비유동부채	142,704,060	103,461,987

부채총계	17,792,850,546	25,835,399,911

자본

자본금	11,184,296,500	11,184,296,500

자본잉여금	13,888,045,766	13,888,045,766

기타자본구성요소	(4,075,497,835)	(4,075,497,835)

기타포괄손익누계액	945,360,293	945,360,293

이익잉여금(결손금)	40,766,250,737	41,609,651,779

자본총계	62,708,455,461	63,551,856,503

자본과부채총계	80,501,306,007	89,387,256,414

포괄손익계산서
제 14 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 13 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	18,390,885,764	56,509,060,412	15,262,623,477	48,419,612,477

매출원가	7,335,715,549	22,257,022,595	5,895,594,755	17,468,620,640

매출총이익	11,055,170,215	34,252,037,817	9,367,028,722	30,950,991,837

판매비와관리비	11,314,312,186	33,427,564,937	8,116,887,791	23,848,975,094

영업이익(손실)	(259,141,971)	824,472,880	1,250,140,931	7,102,016,743

금융수익	259,979,580	722,674,433	207,630,955	985,827,225

금융원가	0	0	0	0

기타이익	182,068	1,454,968	541,112	6,579,127

기타손실	180	6,280,183	42,980	14,604,905

법인세비용차감전순이익(손실)	1,019,497	1,542,322,098	1,458,270,018	8,079,818,190

법인세비용	(35,817,051)	282,072,940	299,157,244	1,777,560,002

당기순이익(손실)	36,836,548	1,260,249,158	1,159,112,774	6,302,258,188

기타포괄손익	0	0	0	(30,961,472)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	(30,961,472)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	(30,961,472)

총포괄손익	36,836,548	1,260,249,158	1,159,112,774	6,271,296,716

주당이익

기본주당이익(손실)	2	60	57	309

희석주당이익(손실)	2	60	57	309

자본변동표
제 14 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 13 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	10,200,784,000	12,123,711,041	307,168,709	1,329,967,204	39,228,439,842	63,190,070,796

당기순이익(손실)	0	0	0	0	6,302,258,188	6,302,258,188

기타포괄손익	매도가능금융자산 평가손실	0	0	0	(30,961,472)	0	(30,961,472)

배당금지급	0	0	0	0	0	0

2016.09.30 (기말자본)	10,200,784,000	12,123,711,041	307,168,709	1,299,005,732	45,530,698,030	69,461,367,512

2017.01.01 (기초자본)	11,184,296,500	13,888,045,766	(4,075,497,835)	945,360,293	41,609,651,779	63,551,856,503

당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,260,249,158	1,260,249,158

기타포괄손익	매도가능금융자산 평가손실	0	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	(2,103,650,200)	(2,103,650,200)

2017.09.30 (기말자본)	11,184,296,500	13,888,045,766	(4,075,497,835)	945,360,293	40,766,250,737	62,708,455,461

현금흐름표
제 14 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 13 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

영업활동현금흐름	(214,472,573)	(1,061,554,684)

당기순이익(손실)	1,260,249,158	6,302,258,188

당기순이익조정을 위한 가감	4,696,970,048	4,450,704,973

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(6,604,553,059)	(8,689,492,234)

매출채권의 감소(증가)	1,787,931,738	1,542,021,710

미수금의 감소(증가)	(180,349,442)	181,149,842

재고자산의 감소(증가)	197,125,377	(73,582,337)

기타유동자산의 감소(증가)	407,473,810	198,918,058

장기매출채권 및 기타비유동채권의 감소(증가)	284,663,850	204,548,794

매입채무의 증가(감소)	(725,665,740)	(4,611,272)

미지급금의 증가(감소)	40,421,027	(1,428,706,243)

기타유동부채의 증가(감소)	(9,238,658,053)	(9,151,364,704)

기타유동금융부채의 증가(감소)	1,202,549,219	135,798,735

퇴직급여채무의 증가(감소)	(404,824,530)	(341,008,290)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	15,575,490	33,665,630

비유동종업원급여충당부채의 증가(감소)	(9,800,000)	(4,200,000)

충당부채의 증가(감소)	(2,306,880)	17,877,843

기타충당부채의 증가(감소)	21,311,075	0

이자수취(영업)	413,418,070	341,360,119

법인세납부(환급)	19,443,210	(3,466,385,730)

투자활동현금흐름	(3,940,668,061)	(19,871,486,549)

단기금융상품의 처분	9,000,000,000	9,035,293,149

장기금융상품의 처분	671,262,766	0

단기대여금및수취채권의 처분	2,473,275,508	4,789,000,000

매도가능금융자산의 처분	6,500,000,000	334,468,085

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분	1,731,474,000	0

장기대여금및수취채권의 처분	762,443,649	201,017,583

임차보증금의 감소	1,760,000,000	645,000,000

유형자산의 처분	24,086,363	23,000,000

단기금융상품의 취득	(4,500,000,000)	(10,037,860,273)

장기금융상품의 취득	(1,004,300,000)	0

단기대여금및수취채권의 취득	(3,200,000,000)	(8,859,000,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(300,000,000)	(1,530,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	0	(100,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(7,500,000,000)	(1,494,935,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	(3,067,200,000)

유형자산의 취득	(2,662,919,802)	(843,763,110)

무형자산의 취득	(1,800,990,545)	(6,329,251,944)

임차보증금의 증가	(5,895,000,000)	(2,637,255,039)

재무활동현금흐름	(2,103,650,200)	0

배당금지급	(2,103,650,200)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(6,258,790,834)	(20,933,041,233)

기초현금및현금성자산	9,435,338,101	25,814,853,037

기말현금및현금성자산	3,176,547,267	4,881,811,804

이익잉여금 처분계산서 제 13기 2016년 1월 1일~2016년 12월 31일, 처분확정일 : 2017년 3월 23일 제 12기 2015년 1월 1일~2015년 12월 31일, 처분확정일 : 2016년 3월 23일 제 11기 2014년 1월 1일~2014년 12월 31일, 처분확정일 : 2015년 3월 30일 (단위 : 원)

구 분	제13기	제12기	제11기

I. 미처분이익잉여금	41,609,651,779	39,228,439,842	29,710,450,025

1. 전기이월미처분이익잉여금	39,228,439,842	29,710,450,025	24,319,506,324

2. 확정급여제도의 재측정요소	(412,697,751)	(93,128,633)	244,544,404

3. 당기순이익	2,793,909,688	9,611,118,450	5,146,399,297

Ⅱ. 이익잉여금처분액	(2,314,015,220)	-	-

1. 이익준비금	(210,365,020)	-	-

2. 현금배당	(2,103,650,200)	-	-

Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금	39,295,636,559	39,228,439,842	29,710,450,025