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메가엠디 분기보고서 (2019.09)
분 기 보 고 서

(제 16 기)

사업연도 2019년 01월 01일 부터
2019년 09월 30일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2019년 11월 14일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 메가엠디 주식회사
대 표 이 사 : 임 수 아
본 점 소 재 지 : 서울특별시 서초구 효령로 321(서초동)
(전 화) 02-3489-8346
(홈페이지) http://www.megamd.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 관리본부장 (성 명) 김 정 은
(전 화) 02-3489-8346
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 -----------------------
I. 회사의 개요 -----------------------
1. 회사의 개요 -----------------------
2. 회사의 연혁 -----------------------
3. 자본금 변동사항 -----------------------
4. 주식의 총수 등 -----------------------
5. 의결권 현황 -----------------------
6. 배당에 관한 사항 등 -----------------------
II. 사업의 내용 -----------------------
III. 재무에 관한 사항 -----------------------
1. 요약재무정보 -----------------------
2. 연결재무제표 -----------------------
3. 연결재무제표 주석 -----------------------
4. 재무제표 -----------------------
5. 재무제표 주석 -----------------------
6. 기타 재무에 관한 사항 -----------------------
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 -----------------------
V. 감사인의 감사의견 등 -----------------------
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 -----------------------
1. 이사회에 관한 사항 -----------------------
2. 감사제도에 관한 사항 -----------------------
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 -----------------------
VII. 주주에 관한 사항 -----------------------
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 -----------------------
1. 임원 및 직원의 현황 -----------------------
2. 임원의 보수 등 -----------------------
IX. 계열회사 등에 관한 사항 -----------------------
X. 이해관계자와의 거래내용 -----------------------
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 -----------------------
【 전문가의 확인 】 -----------------------
1. 전문가의 확인 -----------------------
2. 전문가와의 이해관계 -----------------------
1. 회사의 개요

가. 회사의 개요

기업회계기준서 제1110호(연결재무제표)에 의한 지배회사인 당사와 종속회사(이하 "연결회사")인 메가랜드(주), (주)지케이에듀, (주)배움터교육을 연결대상으로 연결재무제표를 작성하였습니다.

1. 연결대상 종속회사 개황(단위 : 백만원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

메가랜드(주)	18.08.23	서울특별시 서초구효령로 330-1 (서초동)	온라인 및오프라인 교육업	4,955	당사가 지분100% 보유	해당사항없음

(주)지케이에듀	14.11.05	광주광역시 북구서방로 17(중흥동)	오프라인 교육업	325	당사가 지분지분 80.0% 보유(당기 합병으로 승계)	해당사항없음

(주)배움터교육	15.08.27	서울특별시 성동구왕십리로 303(행당동)	오프라인 교육업	123	메가랜드(주)가지분 100% 보유	해당사항없음

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	엠디엔피 주식회사	당기 중 당사와 합병

-	-

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등여부	특례상장 등적용법규

등록(코스닥)	2015년 12월 18일	-	-

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 "메가엠디 주식회사"이며 영문으로는 MegaMD Co., Ltd.로 표기합니다.

다. 설립일자 및 존속기간당사는 2004년 1월 16일에 설립되었으며, 주요 사업목적은 '온라인교육 정보 제공업및 학원사업' 입니다.

라. 본사 주소, 전화번호 및 홈페이지

주소	서울특별시 서초구 효령로 321 (서초동, 덕원빌딩)

전화번호	(02) 3489-8346

홈페이지	www.megamd.co.kr

마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률당사는 온라인교육서비스의 제공 및 오프라인 학원과 관련하여 '평생교육법' 및 '학원의 설립ㆍ운영 및 과외교습에 관한 법률'에 따라 사업을 영위하고 있습니다.또한 당사는 회원 등의 정보수집과 관련하여 인터넷상에서 주민번호 수집을 금지하는 '정보통신망 이용촉진 및 정보보호에 관한 법률'과 '개인정보보호법'의 적용을 받습니다.

바. 중소기업 해당여부당사는 작성기준일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다. 사. 대한민국에 대리인이 있는 경우 여부당사는 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

아. 주요사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업당사는 본사와 3개 종속회사를 통하여 일반 성인을 대상으로 교육 콘텐츠를 제공하는 종합 교육 기업입니다.[영위사업]

회사명	영위사업	비 고

메가엠디(주)	MㆍDEET, PEET, LEET, 변호사 시험, PSAT, 원격평생교육 등	-

메가랜드(주)	공인중개사, 주택관리사, 부동산 실무 등	2018.08.23 설립

(주)지케이에듀	MㆍDEET, PEET	-

(주)배움터교육	공인중개사, 주택관리사, 부동산 실무 등	2018.10.31 지분양수

※ 상세한 내용은 본 보고서의 동 공시서류의 "Ⅱ. 사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다.

자. 공시 서류 작성 기준일 현재 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장 여부(1) 기업집단에 소속된 회사 (당사 포함 총 20개사)

구분	회사수	회사명	법인등록번호

상장사	3	메가스터디(주)	110111-2024026

메가스터디교육(주)	101111-5685966

메가엠디(주)	110111-2937857

비상장사	17	메가넥스트(주)	110111-4036574

메가푸드앤서비스(주)	110111-4451871

(주)아이비김영	110111-3232975

메가인베스트먼트(주)	110111-4817461

(주)마스턴제3호메가프로젝트금융투자회사	110111-4762252

메가랜드(주)	110111-6851863

(주)지케이에듀	200111-0411549

(주)배움터교육	110111-5821354

새이솔 주식회사	110111-6785616

(주)메가비엠씨	110111-3673963

(주)메가제이앤씨	110111-5672814

메가씨엔에스(주)	110111-6611085

주식회사 커리어게이트	110111-7091567

메가젬스톤투자조합1호	-

MEGASTUDY FOREVER JOINT STOCK COMPANY	-

Plus Edu Co., Ltd.	-

메가농식품투자조합 1호	-

※ 상세한 내용은 본문 "IX. 계열회사 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다. 차. 신용평가에 관한 사항당사는 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
3. 자본금 변동사항

가. 증자(감자)현황

(기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2004년 01월 16일	유상증자(제3자배정)	보통주	40,000	5,000	5,000	설립자본금

2004년 02월 28일	유상증자(제3자배정)	보통주	60,000	5,000	5,000	증자비율:150.0%

2007년 04월 21일	유상증자(제3자배정)	보통주	50,000	5,000	5,000	증자비율:50.0%

2007년 11월 23일	유상증자(제3자배정)	보통주	1,000,000	5,000	5,000	증자비율:666.7%

2008년 03월 15일	유상증자(제3자배정)	보통주	166,666	5,000	6,000	증자비율:14.5%

2008년 12월 24일	유상증자(제3자배정)	보통주	181,000	5,000	6,500	증자비율:13.7%

2010년 10월 15일	유상증자(제3자배정)	보통주	62,746	5,000	9,000	증자비율:4.2%

2013년 06월 05일	-	보통주	100,018	5,000	29,217	흡수합병 주1)

2013년 11월 23일	유상증자(제3자배정)	보통주	16,000	5,000	30,000	증자비율:1.0%

2014년 03월 11일	-	보통주	3,424	5,000	37,405	흡수합병 주2)

2015년 04월 30일	-	보통주	15,118,686	500	-	액면분할

2015년 12월 16일	유상증자(일반공모)	보통주	3,603,028	500	3,000	코스닥시장 상장시 증자

2016년 10월 12일	-	보통주	1,967,025	500	-	흡수합병 주5)

2019년 09월 23일	-	보통주	728,484	500	-	흡수합병 주6)

주1) 메가편입㈜를 흡수합병한 것으로 메가편입㈜의 주주에게 당사 주식 100,018주가 발행되었습니다. 합병비율은 1:0.009823입니다.

주2) ㈜일등로스쿨을 흡수합병한 것으로 ㈜일등로스쿨의 주주에게 당사 주식 3,424주가 발행되었습니다. 합병비율은 1:0.305715입니다.

주3) 증자비율은 증자전 증자주식수를 증자전 총발행주식수로 나누어 산정하였습니다.주4) 총주식수 22,368,593주 중 (주)에스이글로벌 합병에 따른 주식 1,967,025주보호예수(16. 10. 11~17. 10. 10) 1년입니다.주5) ㈜에스이글로벌을 흡수 합병한 것으로 ㈜에스이글로벌의 주주에게 당사 주식 1,967,025주가 발행되었습니다. 합병비율은 1:0.1869796입니다.주6) 엠디엔피㈜를 흡수 합병한 것으로 엠디엔피㈜의 주주에게 당사 주식 728,484주가 발행되었습니다. 합병비율은 1:0.9485481입니다.나. 전환사채등 발행 현황

1) 미상환 전환사채당사는 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

2) 미상환 신주인수권부사채(신주 인수권이 표시된 증서 포함)당사는 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

3) 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황당사는 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	100,000,000	-	100,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	23,097,077	-	23,097,077	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	23,097,077	-	23,097,077	-

Ⅴ. 자기주식수	1,332,092	-	1,332,092	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	21,764,985	-	21,764,985	-

자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주	1,332,091	1	-	-	1,332,092	합병시 단수주 취득

우선주	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	1,332,091	1	-	-	1,332,092	-

우선주	-	-	-	-	-	-

다. 종류주식 발행현황

당사는 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
5. 의결권 현황

(기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	23,097,077	-

우선주	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	1,332,092	주1)

우선주	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

우선주	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	21,764,985	-

우선주	-	-

주1) 당사는 2013년 6월 5일 메가편입을 흡수합병하는 과정에서 단주 70주, 2014년 3월 9일 일등로스쿨을 흡수합병하는 과정에서 단주 20주, 2016년 10월 4일 (주)에스이글로벌을 흡수합병하는 과정에서 단주 4주 포함 1,308,861주를 취득하였습니다.2019년 9월 23일 엠디엔피(주)를 흡수합병하는 과정에서 단주 1주를 추가 취득 하였습니다.
6. 배당에 관한 사항 등

가. 배당에 관한 사항

회사가 정관상에 정하고 있는 배당에 관한 사항은 아래와 같습니다.

- 신주의 배당기산일

이 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전영업년도말에 발행된 것으로 본다.

- 이익배당이익배당금은 금전 또는 주식으로 하며, 매결산기 말일 현재 주주명부에 기재된 주주또는 질권자에게 지급한다.- 분기배당1. 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월, 6월 및 9월의 말일(이하 "분기배당 기준일"이라 한다)의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다.

2. 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

3. 분기배당은 직전결산기의 재무상태표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

① 직전결산기의 자본금의 액

② 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

③ 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

④ 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

⑤ 상법 시행령 제19조에서 정한 미실현이익

⑥ 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액

4. 사업연도 개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우 (준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도 말에 발행된 것으로 본다. 다만, 분기배당 기준일후에 발행된 신주에 대하여는 최근 분기배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다.

5. 제9조2의 종류주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

주1) 분기배당은 2017년 03월 23일 제 13기 정기주주총회의 승인을 받아 메가엠디(주) 정관에 추가되었습니다.

- 배당금지급청구권 소멸시효배당금지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. 소멸시효완성으로 인한 배당금은 본 회사에 귀속한다.

나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제16기 3분기	제15기	제14기

주당액면가액(원)	500	500	500

(연결)당기순이익(백만원)	3,448	1,127	-3,249

(별도)당기순이익(백만원)	7,332	4,763	-2,224

(연결)주당순이익(원)	65	53	-134

현금배당금총액(백만원)	-	1,052	1,052

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	93.3	-

현금배당수익률(%)	보통주	-	2.1	1.9

-	-	-	-

주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-

-	-	-	-

주당 현금배당금(원)	보통주	-	50	50

-	-	-	-

주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-

-	-	-	-

다. 이익참가부사채에 대한 사항당사는 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 본 보고서의 본 항목 기재를 생략합니다.
V. 감사인의 감사의견 등

1. 재무제표에 대한 감사인 및 감사의견 등

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	감사의견	감사보고서 특기사항

제16기(당기)	안진회계법인	-	-

제15기(전기)	삼정회계법인	적정	없음

제14기(전전기)	삼정회계법인	적정	없음

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	내 용	보수	총소요시간

제16기(당기)	안진회계법인	분ㆍ반기재무제표 검토, 외부감사	117,000	-

제15기(전기)	삼정회계법인	분ㆍ반기재무제표 검토, 외부감사	75,000	2,072

제14기(전전기)	삼정회계법인	분ㆍ반기재무제표 검토, 외부감사	65,000	1,418

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제16기(당기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제15기(전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제14기(전전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

2. 연결재무제표에 대한 감사인 및 감사의견 등

사업연도	감사의견	수정사항 및 그 영향	채택회계기준	감사인

제 16기(당기)	-	-	K-IFRS	안진회계법인

제 15기(전기)	적정	내용없음	K-IFRS	삼정회계법인

제 14기(전전기)	적정	내용없음	K-IFRS	삼정회계법인

주1) 채택회계 기준은 K-IFRS 입니다.

3. 회계감사인의 변경 당사는 과거 코스닥시장 상장을 위하여 지정감사를 신청한 결과 안진회계법인으로 지정되어 2012~2013년도 지정감사를 수검하였습니다. 이후 상장 추진이 중단 됨에 따라 삼정회계법인으로 감사인을 변경하였습니다. 그러나 2015년 2월 다시 코스닥시장에 상장을 추진하게 됨에 따라 지정감사를 신청하였고, 지정감사인으로 삼일회계법인이 지정됨에 따라 2015년 삼일회계법인으로부터 지정감사를 수검하였으며, 2016년 4월 8일 3개년간 삼정회계법인으로 외부감사인을 선임하였습니다.당사는 2019년 연결모회사인 메가스터디(주)와 동일한 감사인인 안진회계법인으로 감사법인을 변경하였으며, 계약 기간은 2019년 1월 1일 부터 2021년 12월 31일까지 3개년 입니다.

4. 내부회계관리제도 가. 내부통제 감사의 감사결과 내부통제에 이상이 없으므로 기재를 생략합니다. 나. 내부회계관리제도 당사는 현재 내부회계관리제도를 운영 중에 있으며, 주기적으로 내부통제 시스템 및 구조에 대한 평가를 수행하고 있습니다. 회계감사인은 당사의 2018년 12월 31일 현재내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다.
1. 이사회에 관한 사항

가. 이사의 수

2019년 03월 31일 기준 당사의 이사회는 1명의 사내이사, 2명의 기타비상무이사와 2명의 사외이사로 구성되어 있습니다.각 이사의 주요 이력 및 인적사항은 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"의 "1. 임원 및 직원의 현황"을 참조하시기 바랍니다. 나. 이사의 독립성이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회에서 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다.이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.

성명	활동분야	추 천 인	선임배경	회사와의 거래	최대주주 또는 주요주주와의 관계	임기	연임

임수아	대표이사	이사회	경영총괄 및 대외 업무 수행	해당없음	계열사 등기임원	3년	2회

손주은	기타비상무이사(이사회 의장)	전사 경영전반에 대한 업무 수행	해당없음	최대주주의최대주주	3년	4회

손성은	기타비상무이사	전사 경영전반에 대한 업무 수행	해당없음	주요주주	3년	4회

박종육	사외이사	경영의 투명성 제고	해당없음	해당없음	3년	2회

안경진	사외이사	경영의 투명성 제고	해당없음	해당없음	3년	2회

예용해	감사	경영의 투명성 제고	해당없음	해당없음	3년	2회

다. 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 추천여부당사는 보고서 제출일 현재 이사후보의 인적 사항에 대하여 주총 전에 주주에게 주총소집통지서에 포함하여 해당 이사후보의 인적 사항을 통지하고 있습니다. 주주제안권에 의해 이사 선임의안이 제출된 경우가 없으며, 당사는 이사 후보에 대하여 주요 주주 및 이사회의 추천을 받아 주주총회에서 선임하고 있습니다.

라. 사외이사 후보추천위원회 설치 및 구성현황당사는 현재 사외이사 후보 추천위원회를 설치하고 있지 않습니다.

마. 사외이사 현황

성 명	주 요 경 력	최대주주등과의이해관계	대내외 교육참여현황	비 고

박종육	- 아샘투자자문 전무이사- 블랙넘버스 투자자문 대표이사
- 메가엠디㈜ 사외이사	-	-	-

안경진	- 메티스톤에퀴티파트너스㈜ 대표이사
- 메가엠디㈜ 사외이사	-	-	-

바. 이사회의 주요 활동내용

회차	개최일자	의안내용	가결여부	비고

19-01	2019.01.15	1) 메가원격평생교육원 지역대면수업강의실 추가의 건2) 메가원격평생교육원 평생교육사 변경의 건	가결	-

19-02	2019.01.24	1) 금전 대여에 관한 건	가결	-

19-03	2019.03.06	1) 제 15기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건2) 현금배당 결정의 건3) 정기주주총회 소집의 건4) 내부회계관리규정 개정의 건	가결	-

19-04	2019.05.15	1) 금전 대여의 건	가결	-

19-05	2019.05.31	1) 학원 시설구조 변경의 건	가결	-

19-06	2019.06.17	1) 메가원격평생교육원 평생교육사 변경의 건2) 메가원격평생교육원 평생교육과정 변경의 건	가결	-

19-07	2019.07.12	1) 합병계약 체결 승인의 건2) 주주명부폐쇄 및 기준일 승인의 건	가결	-

19-08	2019.07.18	1) 합병 계약 체결 승인의 건(계약변경)	가결	-

19-09	2019.08.13	1) 소규모합병계약 승인의 건2) 지점 이전 설치의 건	가결	-

19-10	2019.09.09	1) 자금 대여의 건	가결	-

19-11	2019.09.20	1) 합병 경과 보고 및 공고의 건2) 지점 설치의 건3) 원격평생교육 설치자 지위 승계의 건	가결	-

사. 이사회에서의 사외이사 및 사내이사 등의 주요활동내역

회차	개최일자	이사의 성명

임수아(출석률: 100%)	손주은(출석률: 100 %)	손성은(출석률: 100 %)	이종수(주1)(출석률: 67 %)	박종육(출석률: 100 %)	안경진(출석률: 91 %)

찬 반 여 부

19-01	2019.01.15	찬성	찬성	찬성	불참	찬성	불참

19-02	2019.01.24	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

19-03	2018.03.06	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

19-04	2019.05.15	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성

19-05	2019.05.31	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성

19-06	2019.06.17	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성

19-07	2019.07.12	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성

19-08	2019.07.18	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성

19-09	2019.08.13	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성

19-10	2019.09.09	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성

19-11	2019.09.20	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성

(주1) 이종수 기타비상무 이사는 2019년 정기 주총에서 임기가 만료 되어 보고서 제출일 현재 이사의 총수는 5명 입니다. 아. 사외이사의 전문성 및 별도 지원조직현황회사 내 별도의 지원조직은 없으나 관리본부(재경ㆍ인사ㆍ총무ㆍ법무팀)에서 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.

자. 사외이사의 교육 실시현황사외이사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 사외이사	불참시 사유	주요 교육내용

-	-	박종육	교육 실시예정	-

-	-	안경진	교육 실시예정	-
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사에 관한 사항 당사 정관은 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 다음과 같이 규정하고 있습니다.

감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있습니다.

감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있습니다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인 할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있습니다.

나. 감사위원회(감사) 설치 여부 당사는 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 정관에 의거 주주총회 결의에 따라 선임된 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 다. 감사위원회(감사)의 인적사항

성명	주요경력	결격요건 여부	비고

예용해(1960.01.21)	-한국방송통신대학 법학과 졸업('96.02)
-기업은행 사상지점 지점장('79,01~'15.01)
-메가엠디㈜ 감사('15.03~현재)	해당사항 없음	상근

라. 감사의 독립성감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반 업무와관련하여 관련 장부 및 관계 서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

마. 감사의 주요활동 내용

회차	개최일자	의안내용	가결여부	참석여부	비고

19-01	2019.01.15	1) 메가원격평생교육원 지역대면수업강의실 추가의 건2) 메가원격평생교육원 평생교육사 변경의 건	가결	참석	-

19-02	2019.01.24	1) 금전 대여에 관한 건	가결	참석	-

19-03	2018.03.06	1) 제 15기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건2) 현금배당 결정의 건3) 정기주주총회 소집의 건4) 내부회계관리규정 개정의 건	가결	참석	-

19-04	2019.05.15	1) 금전 대여의 건	가결	참석	-

19-05	2019.05.31	1) 학원 시설구조 변경의 건	가결	참석	-

19-06	2019.06.17	1) 메가원격평생교육원 평생교육사 변경의 건2) 메가원격평생교육원 평생교육과정 변경의 건	가결	참석	-

19-07	2019.07.12	1) 합병계약 체결 승인의 건2) 주주명부폐쇄 및 기준일 승인의 건	가결	참석	-

19-08	2019.07.18	1) 합병 계약 체결 승인의 건(계약변경)	가결	참석	-

19-09	2019.08.13	1) 소규모합병계약 승인의 건2) 지점 이전 설치의 건	가결	참석	-

19-10	2019.09.09	1) 자금 대여의 건	가결	참석	-

19-11	2019.09.20	1) 합병 경과 보고 및 공고의 건2) 지점 설치의 건3) 원격평생교육 설치자 지위 승계의 건	가결	참석	-

바. 감사 교육 실시현황감사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

-	-	교육실시 예정

사. 감사 지원조직 현황감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

-	-	-	-

회사 내 별도의 지원조직은 없으나 관리본부(재경ㆍ인사ㆍ총무ㆍ법무팀)에서 감사가이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.

아. 준법지원인 지원조직현황당사는 해당사항 없습니다.
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 집중투표제의 배제여부당사는 집중투표제를 적용하고 있지 않습니다.

나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부당사는 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다. 다. 소수주주권의 행사여부당사는 설립 이후 현재까지 주주들의 소수주주권 행사가 없었습니다. 라. 경영권 경쟁 여부당사는 현재 경영권과 관련하여 경쟁이 발생한 사실이 없습니다.
1. 임원 및 직원의 현황

가. 임원 현황

(기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

의결권있는 주식	의결권없는 주식

임수아	여	1970년 11월	대표이사	등기임원	상근	대표이사(경영총괄)	-메가엠디㈜ 대표이사	50,582	-	-	10년 11개월	2020년 03월 22일

손주은	남	1961년 03월	이사회의장	등기임원	비상근	이사회의장	-메가스터디㈜ 이사회 의장
-메가스터디교육㈜ 이사회 의장-메가엠디㈜ 이사회 의장	78,580	-	최대주주의최대주주	18년 11개월	2022년 03월 23일

손성은	남	1967년 02월	기타비상무이사	등기임원	비상근	경영자문및 감시	-메가스터디교육㈜ 대표이사-(주)아이비김영 이사-메가엠디㈜ 이사	1,476,672	-	-	3년 7개월	2022년 03월 23일

박종육	남	1963년 09월	사외이사	등기임원	비상근	경영자문및 감시	-블랙넘버스투자자문 대표이사
-메가엠디㈜ 사외이사	-	-	-	4년 7개월	2021년 03월 21일

안경진	남	1968년 04월	사외이사	등기임원	비상근	경영자문및 감시	-메티스톤캐피탈파트너스㈜ PE본부 전무
-메티스톤에퀴티파트너스㈜ 대표이사
-메가엠디㈜ 사외이사	-	-	-	3년 11개월	2021년 03월 21일

예용해	남	1960년 01월	감사	등기임원	상근	감사	-기업은행 사상지점 지점장
-메가엠디㈜ 감사	-	-	-	4년 7개월	2020년 12월 28일

윤용국	남	1974년 02월	상무이사	미등기임원	상근	신사업본부장	-엠디엔피(주) 대표이사-메가엠디㈜ 학원사업본부장-메가엠디㈜ 신사업본부장-메가랜드(주) 대표이사	883	-	-	10년	-

이한걸	남	1969년 10월	상무이사	미등기임원	상근	학원사업본부장	-SK C VR(Virtual Reality) fashion 사업 컨설팅 자문
-메가엠디㈜ 컨텐츠사업부장-메가엠디㈜ 학원사업본부장	-	-	-	6년 10개월	-

김정은	여	1972년 11월	상무이사	미등기임원	상근	관리본부장	-㈜에스이글로벌 부장
-메가엠디㈜ 재무팀장-메가엠디㈜ 관리본부장	9,152	-	-	6년 8개월	-

이철웅	남	1972년 02월	상무이사	미등기임원	상근	R본부장	-메가스터디㈜ 서비스운영실 실장-메가스터디교육㈜ 기술지원실 실장-메가엠디㈜ R	-	-	-	6년 1개월	-

김정은	여	1973년 05월	상무이사	미등기임원	상근	평생교육사업본부장	-메가편입㈜ 사업부장-메가엠디㈜ 편입사업부 사업부장-메가엠디㈜ 평생교육사업본부장	4	-	-	8년 6개월	-

나. 직원 현황

(기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

사업부문	성별	직 원 수	평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	비고

기간의정함이 없는근로자	기간제근로자	합 계

전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)

일반성인사업부문	남	156	-	7	4	163	3.4	4,165	26	-

일반성인사업부문	여	160	-	9	-	169	2.4	3,360	20	-

합 계	316	-	16	4	332	2.9	7,525	23	-

미등기임원 보수 현황

(기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고

미등기임원	5	407	81	-

주1) 인원수는 보고서 작성일 기준일 현재 재직중인 인원수 입니다.주2) 1인평균급여액은 1월~9월 총급여액을 단순 평균한 금액입니다.
2. 임원의 보수 등

보수현황>1. 주주총회 승인금액(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

이사보수한도	5	1,000	-

감사보수한도	1	100	-

2. 보수지급금액2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

7	281	40	-

2-2. 유형별(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	4	241	60	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	2	18	9	-

감사위원회 위원	-	-	-	-

감사	1	23	23	-

보수현황>1. 개인별 보수지급금액(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

2. 산정기준 및 방법(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

-	근로소득	급여	-	-

상여	-	-

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-

당사는 이사ㆍ감사에게 지급한 개인별 보수 5억원 이상인 이사 및 감사는 없습니다.

5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액(단위 : 백만원 )

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

2. 산정기준 및 방법(단위 : 백만원 )

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

-	근로소득	급여	-	-

상여	-	-

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-

및 행사현황>

(단위 : 백만원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 1 - - 사외이사 - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 계 1 - - (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 변동수량 미행사수량 행사기간 행사가격 부여 행사 취소 임수아 등기임원 2013년 08월 23일 신주교부 보통주 150,000 - - 150,000 2015.08.24~2020.08.23 3,000 윤용국 미등기임원 2018년 03월 22일 신주교부 보통주 60,000 - - 60,000 2020.03.23~2025.03.22 2,688 이한걸 미등기임원 2018년 03월 22일 신주교부 보통주 60,000 - - 60,000 2020.03.23~2025.03.22 2,688 김정은 미등기임원 2018년 03월 22일 신주교부 보통주 60,000 - - 60,000 2020.03.23~2025.03.22 2,688 이철웅 미등기임원 2018년 03월 22일 신주교부 보통주 40,000 - - 40,000 2020.03.23~2025.03.22 2,688 박동조 직원 2018년 03월 22일 신주교부 보통주 40,000 - - 40,000 2020.03.23~2025.03.22 2,688 김정은 미등기임원 2018년 03월 22일 신주교부 보통주 40,000 - - 40,000 2020.03.23~2025.03.22 2,688 손완호 직원 2018년 03월 22일 신주교부 보통주 40,000 - - 40,000 2020.03.23~2025.03.22 2,688
X. 이해관계자와의 거래내용

1. 최대주주 등에 대한 신용공여 등 당사는 현재 해당사항 없습니다. 2. 최대주주등과의 자산양수도 등 당사는 현재 해당사항 없습니다.

3. 최대주주등과의 영업거래

가. 매출 및 매입 등의 거래당사는 보고서 작성기준일 현재 최대주주등(특수관계인 포함)과 행한 매출 및 매입 거래 등 현황은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	특수관계자명	내 역	제 16(당분) 기	제 15(전분) 기

3개월	누적	3개월	누적

지배기업	메가스터디(주)	매입	146,491	874,379	188,949	680,741

지급수수료 등	169,312	386,565	74,032	274,301

배당금지급	-	504,959	-	504,959

기타	메가스터디교육(주)	매출	136,776	350,630	41,054	106,244

리스부채상환액	198,668	667,898	231,977	695,930

광고선전비 등	779	1,409	-	-

건물관리비 등	44,124	124,427	44,174	122,029

유형자산 처분	450,000	450,000	-	-

메가타운서초4호	건물관리비	74,450	214,474	72,397	206,292

(주)아이비김영	매출	-	-	3,573	3,573

(주)메가제이앤씨	매입	-	371	-	-

메가푸드앤서비스(주)	매출	900	2,700	2,097	3,897

매입	246,569	927,269	249,012	912,698

복리후생비 등	12,410	41,191	11,101	36,225

KoFC-KVIC-SV 일자리창출펀드2호	처분	496,209	992,418	-	851,064

메가 젬스톤 투자조합1호	취득	-	-	-	500,000

메가청년레버리지 투자조합	취득	200,000	200,000	-	-

(주)메가비엠씨	건물관리비 등	1,356	4,553	2,108	6,228

메가씨에스티(주)	매출	-	-	86,054	261,168

메가인베스트먼트㈜	매출	-	-	383	383

메가씨앤에스(주)	매출	-	-	527	527

유형자산 처분	-	-	-	2,623

복리후생비 등	-	-	-	11,000

임직원	단기대여금의 회수	13,322	32,129	74,165	126,318

이자수익	-	-	131	600

나. 채권ㆍ채무내역당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	특수관계자명	내 역	제 16(당분) 기	제 15(전) 기

지배기업	메가스터디(주)	매입채무	60,865	120,372

미지급금 등	246,604	329,549

기타	메가스터디교육(주)	매출채권	22,031	6,645

임차보증금	282,330	703,572

미지급금	3,261	3,930

임대보증금	1,104,000	1,104,000

리스부채	315,909	-

메가푸드앤서비스(주)	매출채권	330	330

매입채무	66,834	67,174

미지급금	2,916	2,886

KoFC-KVIC-SV 일자리창출펀드2호	기타금융자산	992,418	1,984,836

메가 젬스톤 투자조합1호	기타금융자산	489,532	489,532

메가청년레버리지 투자조합	기타금융자산	200,000	-

메가비엠씨	미지급금	-	83

기타보증금	6,734	6,734

임직원	장기대여금	-	200,000

단기대여금	204,962	37,091

다. 주요 경영진 보상당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 16(당분) 기	제 15(전분) 기

단기종업원급여	687,258	544,779

퇴직급여	55,312	44,273

합 계	742,570	589,052

당사의 주요 경영진은 회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기 임원 및 사외이사 등으로 구성되어 있습니다.

라. 자금거래 현황당사는 보고서 작성기준일 현재 최대주주등(특수관계인 포함)과 행한 자금거래 등 현황은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	특수관계자명	내역	기초	증가	평가	감소	기말

종속기업	엠디엔피(주)	장기대여금	2,100,000	-	-	1,800,000	-

단기대여금	100,000	-	100,000	-

메가랜드(주)	단기대여금	1,000,000	8,750,000	-	-	9,750,000

주1) 위 자료는 별도재무제표를 기준으로 작성되었습니다.

4. 최대주주 이외의 이해관계자와의 거래 가. 가지급금 및 대여금(증권대여 포함) 당사는 보고서 작성기준일 현재 최대주주 이외의 이해관계자와의 가지급금 및 대여금(증권대여 포함) 현황은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	특수관계자명	내역	기초	증가	감소	평가	기말

기타특수관계자	KoFC-KVIC-SV 일자리창출펀드2호	기타비유동금융자산	1,984,836	-	992,418	-	992,418

메가 젬스톤 투자조합1호	기타비유동금융자산	489,532	-	-	-	489,532

메가 청년일자리 레버리지 투자조합	기타비유동금융자산	-	200,000	-	-	200,000

엠디엔피(주)	장기대여금	2,100,000	-	1,800,000	-	-

단기대여금	-	100,000	100,000	-	-

메가랜드(주)	단기대여금	1,000,000	8,750,000	-	-	9,750,000

임직원	임직원	장기대여금	200,000	-	200,000	-	-

단기대여금	37,091	200,000	32,129	-	204,962

주1) 위 자료는 별도재무제표를 기준으로 작성되었습니다. 나. 담보제공 내역당사는 현재 해당사항 없습니다.

다. 채무보증 내역당사는 현재 해당사항 없습니다.

라. 기타거래 내역당사는 해당사항 없습니다.
1. 전문가의 확인

당사는 현재 해당사항이 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계

당사는 현재 해당사항이 없습니다.