메가엠디 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 14 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 13 기말 2016.12.31 현재
제 12 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 1분기말	제 13 기말	제 12 기말

자산

유동자산	31,640,639,048	32,149,719,364	40,701,797,687

현금및현금성자산	10,422,059,797	9,435,338,101	25,814,853,037

단기금융자산	8,500,000,000	8,000,000,000	9,516,345,204

매출채권 및 기타유동채권	1,107,710,826	2,669,820,287	2,325,846,573

재고자산	1,779,253,119	1,112,003,614	824,141,859

기타유동금융자산	5,234,474,548	5,009,959,607	574,645,202

기타유동비금융자산	4,338,326,999	5,663,783,996	1,645,965,812

당기법인세자산	258,813,759	258,813,759	0

비유동자산	59,288,844,558	57,237,537,050	47,501,917,177

유형자산	12,592,570,673	11,386,865,369	9,727,568,665

영업권	2,766,802,989	2,766,802,989	0

영업권 이외의 무형자산	5,757,598,344	4,668,286,038	2,481,024,843

종속기업, 관계기업에 대한 투자자산	4,798,674,000	4,798,674,000	3,500,000,000

종속기업에 대한 투자자산	3,067,200,000	3,067,200,000	3,500,000,000

관계기업에 대한 투자자산	1,731,474,000	1,731,474,000	0

당기손익인식 금융자산	100,000,000	100,000,000	0

기타비유동금융자산	32,296,609,435	32,691,128,142	28,492,447,793

비유동매도가능금융자산	4,177,573,674	4,177,573,674	5,419,005,442

장기대여금및수취채권	2,185,504,044	2,923,947,693	2,493,633,583

현재가치할인차금	(237,508,405)	(246,267,814)	(68,138,932)

보증금	26,626,848,330	26,366,848,330	21,062,655,218

현재가치할인차금	(455,808,208)	(530,973,741)	(414,707,518)

기타비유동비금융자산	592,085,883	477,000,000	3,300,875,876

이연법인세자산	384,503,234	348,780,512	0

자산총계	90,929,483,606	89,387,256,414	88,203,714,864

부채

유동부채	27,929,572,592	25,065,963,396	23,750,865,731

매입채무 및 기타유동채무	6,411,150,642	3,662,929,705	3,712,438,409

기타유동금융부채	412,829,360	430,337,360	340,089,710

기타유동비금융부채	20,882,952,740	20,928,275,768	17,307,919,058

유동충당부채	44,420,563	44,420,563	37,176,068

당기법인세부채	178,219,287	0	2,353,242,486

비유동부채	858,475,581	769,436,515	1,262,778,337

퇴직급여채무	712,819,850	635,974,528	94,708,216

기타비유동비금융부채	115,655,731	103,461,987	73,943,332

기타비유동금융부채	30,000,000	30,000,000	400,000,000

이연법인세부채	0	0	694,126,789

부채총계	28,788,048,173	25,835,399,911	25,013,644,068

자본

납입자본	11,184,296,500	11,184,296,500	10,200,784,000

자본금	11,184,296,500	11,184,296,500	10,200,784,000

보통주자본금	11,184,296,500	11,184,296,500	10,200,784,000

기타자본구성요소	10,757,908,224	10,757,908,224	13,760,846,954

기타자본잉여금	13,888,045,766	13,888,045,766	12,123,711,041

기타자본	(4,075,497,835)	(4,075,497,835)	307,168,709

기타포괄손익누계액	945,360,293	945,360,293	1,329,967,204

이익잉여금(결손금)	40,199,230,709	41,609,651,779	39,228,439,842

자본총계	62,141,435,433	63,551,856,503	63,190,070,796

자본과부채총계	90,929,483,606	89,387,256,414	88,203,714,864

포괄손익계산서
제 14 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 13 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 13 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 12 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기 1분기	제 13 기 1분기	제 13 기	제 12 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	18,636,682,378	18,636,682,378	16,802,395,391	16,802,395,391	59,365,177,268	63,370,801,768

매출원가	6,900,176,116	6,900,176,116	5,947,118,517	5,947,118,517	22,108,353,955	21,965,198,848

매출총이익	11,736,506,262	11,736,506,262	10,855,276,874	10,855,276,874	37,256,823,313	41,405,602,920

판매비와관리비	11,111,676,225	11,111,676,225	7,883,106,512	7,883,106,512	34,967,746,277	29,783,093,062

영업이익(손실)	624,830,037	624,830,037	2,972,170,362	2,972,170,362	2,289,077,036	11,622,509,858

금융수익	235,883,414	235,883,414	534,586,814	534,586,814	1,675,506,646	1,131,701,993

금융원가	0	0	0	0	0	319,427,100

기타이익	461,635	461,635	1,309,672	1,309,672	9,047,809	20,323,113

기타손실	6,202,691	6,202,691	3,493,035	3,493,035	18,392,897	5,896,080

관계기업 당기순손익에 대한 지분	0	0	0	0	(337,338,900)	0

법인세비용차감전순이익(손실)	854,972,395	854,972,395	3,504,573,813	3,504,573,813	3,617,899,694	12,449,211,784

법인세비용	161,743,265	161,743,265	771,006,238	771,006,238	823,990,006	2,838,093,334

당기순이익(손실)	693,229,130	693,229,130	2,733,567,575	2,733,567,575	2,793,909,688	9,611,118,450

기타포괄손익	0	0	0	0	(797,304,662)	1,236,838,571

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	0	0	0	0	(412,697,751)	(93,128,633)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익

매도가능금융자산	0	0	0	0	(384,606,911)	1,329,967,204

총포괄손익	693,229,130	693,229,130	2,733,567,575	2,733,567,575	1,996,605,026	10,847,957,021

주당이익

기본주당이익(손실)

계속영업기본주당이익(손실)	33	33	134	134	136	567

희석주당이익(손실)

계속영업희석주당이익(손실)	33	33	134	134	136	564

자본변동표
제 14 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 13 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 13 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 12 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	8,399,270,000	3,176,711,882	487,112,810	0	29,710,450,025	41,773,544,717

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	9,611,118,450	9,611,118,450

기타포괄손익	확정급여 재측정 요소	0	0	0	0	(93,128,633)	(93,128,633)

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	1,329,967,204	0	1,329,967,204

합병 신주의 발행	0	0	0	0	0	0

유상증자	1,801,514,000	8,742,070,618	0	0	0	10,543,584,618

주식기준보상	0	0	24,984,440	0	0	24,984,440

주식선택권의 취소	0	204,928,541	(204,928,541)	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0

2015.12.31 (기말자본)	10,200,784,000	12,123,711,041	307,168,709	1,329,967,204	39,228,439,842	63,190,070,796

2016.01.01 (기초자본)	10,200,784,000	12,123,711,041	307,168,709	1,329,967,204	39,228,439,842	63,190,070,796

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	2,793,909,688	2,793,909,688

기타포괄손익	확정급여 재측정 요소	0	0	0	0	(412,697,751)	(412,697,751)

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(384,606,911)	0	(384,606,911)

합병 신주의 발행	983,512,500	1,764,334,725	(4,382,650,264)	0	0	(1,634,803,039)

유상증자	0	0	0	0	0	0

주식기준보상	0	0	0	0	0	0

주식선택권의 취소	0	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	(16,280)	0	0	(16,280)

2016.12.31 (기말자본)	11,184,296,500	13,888,045,766	(4,075,497,835)	945,360,293	41,609,651,779	63,551,856,503

2016.01.01 (기초자본)	10,200,784,000	12,123,711,041	307,168,709	1,329,967,204	39,228,439,842	63,190,070,796

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	2,733,567,575	2,733,567,575

기타포괄손익	확정급여 재측정 요소	0	0	0	0	0	0

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0

합병 신주의 발행	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0

주식기준보상	0	0	0	0	0	0

주식선택권의 취소	0	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0

2016.03.31 (기말자본)	10,200,784,000	12,123,711,041	307,168,709	1,329,967,204	41,962,007,417	65,923,638,371

2017.01.01 (기초자본)	11,184,296,500	13,888,045,766	(4,075,497,835)	945,360,293	41,609,651,779	63,551,856,503

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	693,229,130	693,229,130

기타포괄손익	확정급여 재측정 요소	0	0	0	0	0	0

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0

합병 신주의 발행	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0

주식기준보상	0	0	0	0	0	0

주식선택권의 취소	0	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	(2,103,650,200)	(2,103,650,200)

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0

2017.03.31 (기말자본)	11,184,296,500	13,888,045,766	(4,075,497,835)	945,360,293	40,199,230,709	62,141,435,433

현금흐름표
제 14 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 13 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 13 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 12 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기 1분기	제 13 기 1분기	제 13 기	제 12 기

영업활동현금흐름	4,684,524,919	3,143,373,868	4,928,234,834	18,979,554,547

당기순이익(손실)	661,894,328	2,733,567,575	2,793,909,688	9,611,118,450

당기순이익조정을 위한 가감	3,392,108,808	1,347,680,833	5,194,504,637	10,449,498,452

현금의 유출이 없는 비용등의 가산	2,162,183,007	1,894,707,262	6,052,320,552	7,323,165,668

현금의 유입이 없는 수익등의 가산	(235,883,414)	(534,586,814)	(1,675,506,646)	(1,133,128,575)

매출채권의 감소(증가)	1,781,846,735	1,387,256,126	(451,466,589)	1,018,397,899

기타채권의 감소(증가)	(219,737,274)	179,319,420	186,560,032	185,149,134

재고자산의 감소(증가)	(667,249,505)	164,369,684	(285,244,239)	(412,178,582)

기타유동비금융자산의 감소(증가)	1,662,675,052	(129,049,346)	(314,177,784)	298,661,559

기타비유동비금융자산의 감소(증가)	(115,085,883)	85,376,218	520,696,789	158,381,973

매입채무의 증가(감소)	689,714,837	636,054,677	187,458,715	(108,831,492)

기타채무의 증가(감소)	(45,144,100)	(1,159,793,263)	(825,229,007)	1,360,913,756

기타유동금융부채의 증가(감소)	(17,508,000)	(3,775,570)	59,709,083	(37,938,746)

기타유동비금융부채의 증가(감소)	(651,668,490)	(868,501,661)	2,686,569,907	2,305,405,313

기타비유동금융부채의 증가(감소)	0	0	0	400,000,000

퇴직금의 지급	(436,525,500)	(73,702,170)	(436,525,500)	(600,414,280)

사외적립자산의공정가치의 증가(감소)	(521,709,120)	(226,297,830)	(521,709,120)	(343,068,210)

퇴직급여채무의 증가(감소)	3,250,385	(2,995,900)	3,250,385	17,287,537

종업원급여충당부채의 증가(감소)	(4,200,000)	(700,000)	(7,000,000)	(12,600,000)

충당부채의 증가(감소)	0	0	7,244,495	30,295,498

기타비유동비금융부채의 증가(감소)	7,150,078	0	7,553,564	0

이자수취	138,582,241	126,863,580	423,587,548	458,466,887

법인세납부(환급)	491,939,542	(1,064,738,120)	(3,483,767,039)	(1,539,529,242)

투자활동현금흐름	(3,697,803,223)	(15,529,604,829)	(19,927,733,490)	(5,601,977,288)

단기금융상품의 처분	5,000,000,000	0	14,554,205,477	16,525,145,205

유동매도가능금융자산의 처분	0	334,468,085	589,787,233	665,531,915

단기대여금및수취채권의 처분	88,911,290	0	5,259,000,000	3,729,838,108

종속기업에 대한 투자자산의 처분	0	0	0	4,800,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	0	0	0	0

장기대여금및수취채권의 처분	1,042,519,649	38,074,243	2,743,761,890	119,557,479

유형자산의 처분	150,957,320	23,000,000	23,000,000	22,750,455

보증금의 감소	(360,000,000)	80,000,000	1,045,000,000	3,873,218,100

합병으로인한 현금및현금성자산의증가	0	0	22,831,938	0

종속기업과 기타 사업의 지배력 상실에 따른 현금흐름	0	0	0	0

단기금융상품의 취득	(5,500,000,000)	(7,018,947,945)	(13,037,860,273)	(19,040,189,026)

당기손익인식금융자산의 취득	0	0	(100,000,000)	0

단기대여금및수취채권의 취득	(300,000,000)	(1,800,000,000)	(9,587,216,166)	(1,900,000,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(304,076,000)	0	(3,900,000,000)	(1,355,529,000)

매도가능금융자산의 취득	0	(501,050,000)	(1,494,935,000)	(340,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	0	(3,067,200,000)	(4,800,000,000)

유형자산의 취득	(2,403,715,182)	(169,614,020)	(1,987,959,606)	(2,543,375,070)

무형자산의 취득	(1,212,400,300)	(6,309,648,672)	(6,421,651,944)	(693,680,136)

보증금의 증가	100,000,000	(205,886,520)	(4,568,497,039)	(4,665,245,318)

재무활동현금흐름	0	0	(1,380,016,280)	10,543,584,618

주식의 발행	0	0	0	10,543,584,618

유동성장기차입금의 상환	0	0	(1,380,000,000)	0

자기주식의 취득	0	0	(16,280)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	986,721,696	(12,386,230,961)	(16,379,514,936)	23,921,161,877

기초현금및현금성자산	9,435,338,101	25,814,853,037	25,814,853,037	1,893,691,160

기말현금및현금성자산	10,422,059,797	13,428,622,076	9,435,338,101	25,814,853,037

이익잉여금 처분계산서제 13기 2016년 1월 1일~2016년 12월 31일, 처분확정일 : 2017년 3월 23일제 12기 2015년 1월 1일~2015년 12월 31일, 처분확정일 : 2016년 3월 23일제 11기 2014년 1월 1일~2014년 12월 31일, 처분확정일 : 2015년 3월 30일 (단위 : 원)

구 분	제13기	제12기	제11기

I. 미처분이익잉여금	41,609,651,779	39,228,439,842	29,710,450,025

1. 전기이월미처분이익잉여금	39,228,439,842	29,710,450,025	24,319,506,324

2. 확정급여제도의 재측정요소	(412,697,751)	(93,128,633)	244,544,404

3. 당기순이익	2,793,909,688	9,611,118,450	5,146,399,297

Ⅱ. 이익잉여금처분액	(2,314,015,220)	-	-

1. 이익준비금	(210,365,020)	-	-

2. 현금배당	(2,103,650,200)	-	-

Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금	39,295,636,559	39,228,439,842	29,710,450,025