메가엠디 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 22 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 21 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 1분기말	제 21 기말

자산

유동자산	38,377,169,481	42,902,964,708

현금및현금성자산	27,011,411,414	29,617,650,943

단기금융상품	2,000,000,000	2,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	1,648,480,885	1,293,342,626

당기법인세자산	93,800,550	0

유동재고자산	325,363,927	382,096,220

기타유동금융자산	4,741,219,722	6,335,002,477

유동 당기손익-공정가치측정 금융자산	1,940,560,212	2,776,644,575

기타유동자산	567,343,764	437,653,285

단기리스채권	48,989,007	60,574,582

비유동자산	55,255,180,442	50,126,436,918

투자부동산	0	0

장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액	15,094,378	24,033,710

장기금융리스채권	15,094,378	24,033,710

유형자산	2,433,634,494	2,381,110,073

영업권, 총액	1,352,254,989	1,352,254,989

영업권 이외의 무형자산	928,270,144	833,626,919

기타비유동금융자산	18,391,948,655	18,395,954,683

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	10,598,987,345	10,598,987,345

비유동 당기손익-공정가치측정 금융자산	15,472,462,417	9,555,069,015

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	298,278,545	426,153,599

이연법인세자산	1,510,153,190	1,375,863,794

기타비유동자산	0	0

사용권자산	4,254,096,285	5,183,382,791

자산총계	93,632,349,923	93,029,401,626

부채

유동부채	18,579,861,907	16,351,766,243

매입채무 및 기타유동채무	3,553,214,466	3,616,859,127

당기법인세부채	355,145,594	488,289,965

기타유동금융부채	664,671,328	1,133,261,744

유동충당부채	584,721,474	636,393,409

기타 유동부채	11,203,320,936	7,884,638,397

유동 리스부채	2,218,788,109	2,592,323,601

비유동부채	2,343,900,247	2,719,990,383

장기매입채무 및 기타비유동채무	25,000,000	25,000,000

확정급여부채	0	0

기타비유동금융부채	93,660,000	93,660,000

비유동충당부채	544,238,873	540,549,733

기타 비유동 부채	46,560,310	43,531,915

비유동 리스부채	1,634,441,064	2,017,248,735

부채총계	20,923,762,154	19,071,756,626

자본

자본금	11,703,538,500	11,703,538,500

자본잉여금	13,558,823,394	13,545,742,194

기타자본구성요소	(4,355,852,120)	(4,342,770,920)

이익잉여금(결손금)	51,802,077,995	53,051,135,226

자본총계	72,708,587,769	73,957,645,000

자본과부채총계	93,632,349,923	93,029,401,626

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 22 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 21 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	7,646,044,561	7,646,044,561	7,475,998,556	7,475,998,556

매출원가	3,025,687,057	3,025,687,057	2,825,440,460	2,825,440,460

매출총이익	4,620,357,504	4,620,357,504	4,650,558,096	4,650,558,096

판매비와관리비	4,976,495,966	4,976,495,966	4,410,474,744	4,410,474,744

영업이익(손실)	(356,138,462)	(356,138,462)	240,083,352	240,083,352

기타이익	16,437,353	16,437,353	38,392,643	38,392,643

기타손실	137,681,579	137,681,579	11	11

금융수익	674,980,639	674,980,639	949,333,954	949,333,954

금융원가	92,170,692	92,170,692	112,851,102	112,851,102

법인세비용차감전순이익(손실)	105,427,259	105,427,259	1,114,958,836	1,114,958,836

법인세비용(수익)	26,711,205	26,711,205	221,756,395	221,756,395

당기순이익(손실)	78,716,054	78,716,054	893,202,441	893,202,441

기타포괄손익	(3,274,185)	(3,274,185)	(4,066,702)	(4,066,702)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(3,274,185)	(3,274,185)	(4,066,702)	(4,066,702)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(3,274,185)	(3,274,185)	(4,066,702)	(4,066,702)

총포괄손익	75,441,869	75,441,869	889,135,739	889,135,739

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	4	4	40	40

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	4	4	40	40

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 22 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 21 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	11,703,538,500	13,545,742,194	(4,342,770,920)	50,201,785,077	71,108,294,851

당기순이익(손실)	893,202,441	893,202,441

기타포괄손익	(4,066,702)	(4,066,702)

지분의 발행	0

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	889,135,739	889,135,739

2024.03.31 (기말자본)	11,703,538,500	13,545,742,194	(4,342,770,920)	51,090,920,816	71,997,430,590

2025.01.01 (기초자본)	11,703,538,500	13,545,742,194	(4,342,770,920)	53,051,135,226	73,957,645,000

당기순이익(손실)	78,716,054	78,716,054

기타포괄손익	(3,274,185)	(3,274,185)

지분의 발행	0

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,324,499,100)	(1,324,499,100)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	13,081,200	(13,081,200)	0

자본 증가(감소) 합계	0	13,081,200	(13,081,200)	(1,249,057,231)	(1,249,057,231)

2025.03.31 (기말자본)	11,703,538,500	13,558,823,394	(4,355,852,120)	51,802,077,995	72,708,587,769

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 22 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 21 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

영업활동현금흐름	2,158,255,607	5,007,529,969

당기순이익(손실)	78,716,054	893,202,441

기타 현금의 유출 없는 비용등	1,727,310,091	1,633,986,926

기타 현금의 유입 없는 수익등	(682,907,169)	(987,043,503)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	842,600,572	3,211,697,895

매출채권의 감소(증가)	294,920,183	348,755,327

미수금의 감소(증가)	(650,058,442)	204,546,343

기타유동자산의 감소(증가) 조정	(223,491,029)	(173,515,845)

기타비유동금융자산의 감소(증가)	6,734,120	400,000,000

기타비유동비금융자산의 감소(증가)	0	(12,000,000)

재고자산의 감소(증가)	13,012,471	39,161,016

금융리스채권의 감소(증가)	20,524,907	0

매입채무의 증가(감소)	(521,819,071)	(301,866,403)

미지급금의 증가(감소)	(892,314,690)	(132,431,254)

임대보증금의 증가(감소)	0	0

기타유동부채의 증가(감소)	3,318,682,539	3,255,675,653

기타유동금융부채의 증가(감소)	(468,590,416)	(414,510,924)

기타충당부채의 증가(감소) 조정	(55,000,000)	0

퇴직급여채무의 증가(감소)	(17,634,705)	(393,065,433)

장기종업원채무의 증가(감소)	0	(2,000,000)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	17,634,705	392,949,415

배당금수취(영업)	160,684,932	0

이자지급(영업)	(52,539,218)	(51,772,422)

이자수취	377,664,965	362,104,382

법인세환급(납부)	(293,274,620)	(54,645,750)

투자활동현금흐름	(4,008,151,973)	3,531,514,425

임차보증금의 감소	1,636,667,000	0

임차보증금의 증가	0	0

유형자산의 처분	0	5,400,000

투자부동산의 처분	0	0

장기대여금및수취채권의 처분	0	32,316,549

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	1,898,059,332	1,519,800,932

단기대여금및수취채권의 처분	86,962,295	15,262,344

단기금융상품의 처분	0	5,000,000,000

종속기업에 대한 투자자산의 처분	0	0

관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	0

유형자산의 취득	(629,840,600)	(26,265,400)

무형자산의 취득	0	0

장기대여금및수취채권의 취득	0	0

단기대여금및수취채권의 취득	0	(15,000,000)

단기금융상품의 취득	0	(3,000,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(7,000,000,000)	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	0

관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	0

재무활동현금흐름	(756,343,163)	(697,106,197)

리스부채의 지급	(756,343,163)	(687,106,197)

임대보증금의 감소	0	(10,000,000)

임대보증금의 증가	0	0

배당금지급	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,606,239,529)	7,841,938,197

기초현금및현금성자산	29,617,650,943	29,156,491,375

기말현금및현금성자산	27,011,411,414	36,998,429,572