메가엠디 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 21 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 20 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 1분기말	제 20 기말

자산

유동자산	52,501,903,012	46,909,785,295

현금및현금성자산	36,998,429,572	29,156,491,375

단기금융상품	6,000,000,000	8,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	885,190,565	1,438,492,235

당기법인세자산	0	0

유동재고자산	301,199,434	350,447,647

기타유동금융자산	3,731,090,878	3,563,814,329

유동 당기손익-공정가치측정 금융자산	3,821,160,815	3,821,223,806

기타유동자산	681,551,506	496,035,661

단기리스채권	83,280,242	83,280,242

비유동자산	39,246,169,922	42,216,129,248

투자부동산	4,053,456,339	4,065,826,896

장기매출채권 및 기타비유동채권	61,457,774	81,029,036

장기금융리스채권	61,457,774	81,029,036

유형자산	2,723,677,610	3,306,340,016

무형자산	2,588,855,070	2,308,800,867

기타비유동금융자산	13,185,625,686	13,564,970,595

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	0	0

비유동 당기손익-공정가치측정 금융자산	10,553,620,118	11,720,520,636

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	341,610,422	459,586,018

이연법인세자산	1,536,506,892	1,700,249,784

기타비유동자산	0	0

사용권자산	4,201,360,011	5,008,805,400

자산총계	91,748,072,934	89,125,914,543

부채

유동부채	16,393,948,672	14,131,886,402

매입채무 및 기타유동채무	2,447,491,575	2,857,189,232

당기법인세부채	36,857,500	34,570,769

기타유동금융부채	530,212,192	944,723,116

유동충당부채	562,682,714	457,730,736

기타 유동부채	10,519,007,681	7,263,332,028

유동 리스부채	2,297,697,010	2,574,340,521

비유동부채	3,356,693,672	3,885,733,290

장기매입채무 및 기타비유동채무	50,000,000	50,000,000

확정급여부채	0	0

기타비유동금융부채	1,184,376,174	1,186,551,265

비유동충당부채	299,071,812	396,968,184

기타 비유동 부채	45,068,887	44,003,094

비유동 리스부채	1,778,176,799	2,208,210,747

부채총계	19,750,642,344	18,017,619,692

자본

자본금	11,703,538,500	11,703,538,500

자본잉여금	13,545,742,194	13,545,742,194

기타자본구성요소	(4,342,770,920)	(4,342,770,920)

이익잉여금(결손금)	51,090,920,816	50,201,785,077

자본총계	71,997,430,590	71,108,294,851

자본과부채총계	91,748,072,934	89,125,914,543

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 21 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 20 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	7,475,998,556	7,475,998,556	6,917,873,859	6,917,873,859

매출원가	2,825,440,460	2,825,440,460	3,292,475,882	3,292,475,882

매출총이익	4,650,558,096	4,650,558,096	3,625,397,977	3,625,397,977

판매비와관리비	4,410,474,744	4,410,474,744	6,040,788,166	6,040,788,166

영업이익(손실)	240,083,352	240,083,352	(2,415,390,189)	(2,415,390,189)

기타이익	38,392,643	38,392,643	34,692,103	34,692,103

기타손실	11	11	406,773,752	406,773,752

금융수익	949,333,954	949,333,954	845,218,525	845,218,525

금융원가	112,851,102	112,851,102	83,978,298	83,978,298

법인세비용차감전순이익(손실)	1,114,958,836	1,114,958,836	(2,026,231,611)	(2,026,231,611)

법인세비용(수익)	221,756,395	221,756,395	(122,425,606)	(122,425,606)

당기순이익(손실)	893,202,441	893,202,441	(1,903,806,005)	(1,903,806,005)

기타포괄손익	(4,066,702)	(4,066,702)	(13,303,627)	(13,303,627)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(4,066,702)	(4,066,702)	(13,303,627)	(13,303,627)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(4,066,702)	(4,066,702)	(13,303,627)	(13,303,627)

총포괄손익	889,135,739	889,135,739	(1,917,109,632)	(1,917,109,632)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	40	40	(92)	(92)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	40	40	(92)	(92)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 21 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 20 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	11,703,538,500	13,537,021,394	(4,334,050,120)	54,600,423,594	75,506,933,368

당기순이익(손실)	(1,903,806,005)	(1,903,806,005)

기타포괄손익	(13,303,627)	(13,303,627)

지분의 발행	0

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	(1,917,109,632)	(1,917,109,632)

2023.03.31 (기말자본)	11,703,538,500	13,537,021,394	(4,334,050,120)	52,683,313,962	73,589,823,736

2024.01.01 (기초자본)	11,703,538,500	13,545,742,194	(4,342,770,920)	50,201,785,077	71,108,294,851

당기순이익(손실)	893,202,441	893,202,441

기타포괄손익	(4,066,702)	(4,066,702)

지분의 발행	0

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	889,135,739	889,135,739

2024.03.31 (기말자본)	11,703,538,500	13,545,742,194	(4,342,770,920)	51,090,920,816	71,997,430,590

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 21 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 20 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

영업활동현금흐름	5,007,529,969	2,353,200,776

당기순이익(손실)	893,202,441	(1,903,806,005)

기타 현금의 유출 없는 비용등	1,633,986,926	1,934,148,593

기타 현금의 유입 없는 수익등	(987,043,503)	(878,724,614)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	3,211,697,895	2,823,654,242

매출채권의 감소(증가)	348,755,327	44,905,420

미수금의 감소(증가)	204,546,343	(36,234,749)

기타유동자산의 감소(증가) 조정	(173,515,845)	(58,717,540)

기타비유동금융자산의 감소(증가)	400,000,000	0

기타비유동비금융자산의 감소(증가)	(12,000,000)	4,033,231

재고자산의 감소(증가)	39,161,016	35,911,257

금융리스채권의 감소(증가)	0	19,978,411

매입채무의 증가(감소)	(301,866,403)	(816,587,375)

미지급금의 증가(감소)	(132,431,254)	610,660,078

임대보증금의 증가(감소)	0	0

기타유동부채의 증가(감소)	3,255,675,653	3,942,070,472

기타유동금융부채의 증가(감소)	(414,510,924)	(898,764,361)

기타충당부채의 증가(감소) 조정	0	(219,158,482)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(393,065,433)	(443,775,730)

장기종업원채무의 증가(감소)	(2,000,000)	(4,800,000)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	392,949,415	644,133,610

이자지급(영업)	(51,772,422)	(56,952,617)

이자수취	362,104,382	523,675,097

법인세환급(납부)	(54,645,750)	(88,793,920)

투자활동현금흐름	3,531,514,425	(1,657,564,023)

임차보증금의 감소	0	1,921,237,500

임차보증금의 증가	0	0

유형자산의 처분	5,400,000	2,354,545

장기대여금및수취채권의 처분	32,316,549	31,153,544

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	1,519,800,932	736,240,351

단기대여금및수취채권의 처분	15,262,344	56,715,148

단기금융상품의 처분	5,000,000,000	476,386,841

종속기업에 대한 투자자산의 처분	0	0

관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	0

유형자산의 취득	(26,265,400)	(1,961,651,952)

무형자산의 취득	0	0

장기대여금및수취채권의 취득	0	0

단기대여금및수취채권의 취득	(15,000,000)	0

단기금융상품의 취득	(3,000,000,000)	(2,020,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	0	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	(900,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	0

재무활동현금흐름	(697,106,197)	(912,220,064)

리스부채의 지급	(687,106,197)	(912,220,064)

임대보증금의 감소	(10,000,000)	0

임대보증금의 증가	0	0

배당금지급	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	7,841,938,197	(216,583,311)

기초현금및현금성자산	29,156,491,375	32,487,378,338

기말현금및현금성자산	36,998,429,572	32,270,795,027