메가엠디 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 20 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 19 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말

자산

유동자산	46,171,409,692	49,822,693,421

현금및현금성자산	20,298,018,913	32,487,378,338

단기금융상품	18,000,000,000	5,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	749,889,872	879,444,464

당기법인세자산	220,674,430	970,391,583

유동재고자산	413,488,187	717,230,256

기타유동금융자산	2,733,754,530	5,444,874,422

유동 당기손익-공정가치측정 금융자산	3,408,655,965	3,715,966,715

기타유동자산	263,647,553	546,656,595

단기리스채권	83,280,242	60,751,048

비유동자산	46,347,885,836	46,960,824,697

투자부동산	4,078,197,454	4,115,309,125

장기매출채권 및 기타비유동채권	100,369,063	92,489,005

장기금융리스채권	100,369,063	92,489,005

유형자산	3,421,328,947	3,687,624,682

영업권, 총액	1,352,254,989	1,352,254,989

영업권 이외의 무형자산	1,075,048,262	1,672,338,460

기타비유동금융자산	15,663,398,215	14,630,772,186

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	3,183,639,390	3,983,639,390

비유동 당기손익-공정가치측정 금융자산	10,221,653,848	8,503,975,656

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	297,014,350	532,045,153

이연법인세자산	1,369,279,436	1,567,212,556

기타비유동자산	23,680,961	44,161,156

사용권자산	5,562,020,921	6,779,002,339

자산총계	92,519,295,528	96,783,518,118

부채

유동부채	13,706,371,602	15,905,809,740

매입채무 및 기타유동채무	2,390,274,069	3,824,736,207

당기법인세부채	0	42,129,558

기타유동금융부채	888,003,090	1,510,425,338

유동충당부채	483,639,145	806,126,213

기타 유동부채	7,162,182,636	6,956,754,007

유동 리스부채	2,782,272,662	2,765,638,417

비유동부채	4,272,130,439	5,370,775,010

장기매입채무 및 기타비유동채무	75,000,000	95,000,000

확정급여부채	0	0

기타비유동금융부채	1,168,697,432	1,145,725,739

비유동충당부채	111,629,960	169,030,685

기타 비유동 부채	94,621,398	86,417,103

비유동 리스부채	2,822,181,649	3,874,601,483

부채총계	17,978,502,041	21,276,584,750

자본

자본금	11,703,538,500	11,703,538,500

자본잉여금	13,537,021,394	13,537,021,394

기타자본구성요소	(4,334,050,120)	(4,334,050,120)

이익잉여금(결손금)	53,634,283,713	54,600,423,594

자본총계	74,540,793,487	75,506,933,368

자본과부채총계	92,519,295,528	96,783,518,118

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 19 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	7,756,547,912	23,370,447,810	14,075,609,457	49,799,844,280

매출원가	2,831,328,508	9,425,181,166	4,907,199,525	17,753,222,005

매출총이익	4,925,219,404	13,945,266,644	9,168,409,932	32,046,622,275

판매비와관리비	4,454,075,738	15,421,560,272	7,652,183,157	24,651,757,174

영업이익(손실)	471,143,666	(1,476,293,628)	1,516,226,775	7,394,865,101

기타이익	94,228,125	140,189,769	107,108,086	1,073,380,140

기타손실	478,398,967	1,355,508,256	1,465,887,329	1,501,370,583

금융수익	594,669,813	1,935,722,659	703,930,682	1,781,348,819

금융원가	56,179,622	226,350,367	305,133,058	983,755,311

법인세비용차감전순이익(손실)	625,463,015	(982,239,823)	556,245,156	7,764,468,166

법인세비용(수익)	(145,722,503)	(60,793,077)	(873,490,930)	703,085,294

당기순이익(손실)	771,185,518	(921,446,746)	1,429,736,086	7,061,382,872

기타포괄손익	(15,683,726)	(44,693,135)	(9,779,873)	(29,680,816)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(15,683,726)	(44,693,135)	(9,779,873)	(29,680,816)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(15,683,726)	(44,693,135)	(9,779,873)	(29,680,816)

총포괄손익	755,501,792	(966,139,881)	1,419,956,213	7,031,702,056

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	35	(42)	65	320

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	65	319

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 20 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 19 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	11,703,538,500	13,528,300,594	(4,325,329,320)	55,794,375,025	76,700,884,799

당기순이익(손실)	0	0	0	7,061,382,872	7,061,382,872

기타포괄손익	0	0	0	(29,680,816)	(29,680,816)

지분의 발행	0	0	0	0	0

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	0	(3,311,247,750)	(3,311,247,750)

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	3,720,454,306	3,720,454,306

2022.09.30 (기말자본)	11,703,538,500	13,528,300,594	(4,325,329,320)	59,514,829,331	80,421,339,105

2023.01.01 (기초자본)	11,703,538,500	13,537,021,394	(4,334,050,120)	54,600,423,594	75,506,933,368

당기순이익(손실)	0	0	0	(921,446,746)	(921,446,746)

기타포괄손익	0	0	0	(44,693,135)	(44,693,135)

지분의 발행	0	0	0	0	0

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	(966,139,881)	(966,139,881)

2023.09.30 (기말자본)	11,703,538,500	13,537,021,394	(4,334,050,120)	53,634,283,713	74,540,793,487

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 20 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 19 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

영업활동현금흐름	4,969,289,817	(3,494,375,037)

당기순이익(손실)	(921,446,746)	7,061,382,872

기타 현금의 유출 없는 비용등	5,728,608,895	10,216,635,326

기타 현금의 유입 없는 수익등	(2,008,689,519)	(2,658,588,747)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	20,318,450	(15,891,314,037)

매출채권의 감소(증가)	312,377,270	1,730,250,437

미수금의 감소(증가)	698,647,716	(98,851,027)

보증금의 감소(증가)	(686,800)	0

기타유동자산의 감소(증가) 조정	295,009,042	561,899,649

기타비유동금융자산의 감소(증가)	0	0

기타비유동비금융자산의 감소(증가)	8,480,195	(7,123,123)

재고자산의 감소(증가)	69,018,446	(159,845,689)

금융리스채권의 감소(증가)	0	61,384,168

매입채무의 증가(감소)	(799,520,153)	224,630,502

미지급금의 증가(감소)	589,348,118	(2,530,670,417)

임대보증금의 증가(감소)	0	0

기타유동부채의 증가(감소)	205,428,629	(14,772,414,945)

기타유동금융부채의 증가(감소)	(622,422,248)	14,048,769

기타충당부채의 증가(감소) 조정	(421,472,153)	(960,177,851)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(1,434,343,946)	(1,164,253,360)

장기종업원채무의 증가(감소)	(13,000,000)	(15,500,000)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	1,133,454,334	1,225,308,850

이자지급(영업)	(167,184,982)	(174,101,995)

이자수취	1,339,489,474	810,514,620

법인세환급(납부)	978,194,245	(2,858,903,076)

투자활동현금흐름	(14,840,105,521)	8,071,286,203

임차보증금의 감소	5,141,237,500	16,167,510,800

임차보증금의 증가	(1,000,000,000)	(803,577,500)

유형자산의 처분	60,714,545	2,272,096

장기대여금및수취채권의 처분	32,390,114	0

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	1,214,156,702	2,645,504,234

단기대여금및수취채권의 처분	314,287,870	772,504,550

단기금융상품의 처분	5,000,000,000	26,158,734,196

관계기업에 대한 투자자산의 처분	800,000,000	0

유형자산의 취득	(2,452,892,252)	(830,097,503)

무형자산의 취득	0	(66,000,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(2,850,000,000)	(2,760,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	0	0

단기금융상품의 취득	(18,000,000,000)	(30,000,000,000)

매도가능금융자산의 취득	0	0

당기손익인식금융자산의 취득	(2,200,000,000)	(2,415,564,670)

지분법적용 투자지분의 취득	0	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(900,000,000)	0

관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	(800,000,000)

재무활동현금흐름	(2,318,543,721)	(7,981,072,604)

주식의 발행	0	0

리스부채의 지급	(2,318,543,721)	(4,669,837,544)

배당금지급	0	(3,311,235,060)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(12,189,359,425)	(3,404,161,438)

기초현금및현금성자산	32,487,378,338	31,003,655,149

기말현금및현금성자산	20,298,018,913	27,599,493,711