두산테스나 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 15 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 14 기말 2015.12.31 현재
제 13 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 1분기말	제 14 기말	제 13 기말

자산

유동자산	18,522,004,668	21,680,009,546	26,890,986,121

현금및현금성자산(주4,6,7)	11,361,946,439	14,101,627,770	19,373,643,703

금융기관예치금(주4,6,8)	4,332,000,000	4,242,000,000	3,950,000,000

매출채권(주4,6,9)	2,318,996,728	2,785,095,136	3,154,261,925

기타금융자산(주6,9)	398,680,019	507,579,124	380,360,232

기타유동자산(주14)	110,381,482	43,707,516	32,720,261

비유동자산	59,950,303,886	61,290,278,244	72,829,782,143

금융기관예치금(주4,6,8)	143,867,130	143,867,130	126,311,592

매도가능금융자산(주10)	1,500,003,000	1,500,003,000

관계기업투자(주11)	2,857,699,924	2,857,699,924	4,300,968,422

기타금융자산(주6,9)	1,172,515,479	1,172,515,479	2,677,626,379

유형자산(주12)	51,105,066,517	52,445,040,875	63,757,860,156

이연법인세자산(주29)	3,171,151,836	3,171,151,836	1,967,015,594

자산총계	78,472,308,554	82,970,287,790	99,720,768,264

부채

유동부채	14,481,439,929	17,509,082,382	24,346,472,656

기타유동금융부채(주4,6,15)	1,253,149,365	3,819,808,438	5,865,644,233

차입금(주4,6,15)	11,695,400,000	12,195,400,000	13,839,150,000

금융리스부채(주4,6,13)	1,281,328,119	1,266,254,709	4,175,300,443

당기법인세부채	127,727,310	295,393,200

기타유동부채(주17)	251,562,445	99,891,925	170,984,780

비유동부채	6,291,439,714	7,399,920,015	12,453,274,703

차입금(주4,6,16)	3,193,100,000	4,141,950,000	8,437,350,000

금융리스부채(주4,6,13)	1,775,245,541	2,101,285,994	2,448,434,442

기타비유동부채(주17)	60,000,000	60,000,000

순확정급여부채(주18)	1,323,094,173	1,096,684,021	1,507,490,261

부채총계	20,772,879,643	24,909,002,397	36,799,747,359

자본

자본금(주1,20)	3,425,000,000	3,425,000,000	3,425,000,000

자본잉여금(주20)	13,889,304,161	13,889,304,161	13,889,304,161

기타자본구성요소(주20)	(458,714,403)	(458,714,403)	(638,417,644)

이익잉여금(주20)	40,843,839,153	41,205,695,635	46,245,134,388

자본총계	57,699,428,911	58,061,285,393	62,921,020,905

자본과부채총계	78,472,308,554	82,970,287,790	99,720,768,264

포괄손익계산서
제 15 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 14 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 13 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기 1분기	제 14 기 1분기	제 14 기	제 13 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	7,516,091,246	7,516,091,246	9,380,845,810	9,380,845,810	33,822,200,175	47,834,146,124

매출원가	7,918,014,488	7,918,014,488	9,850,626,871	9,850,626,871	35,466,599,615	38,451,227,858

매출총이익	(401,923,242)	(401,923,242)	(469,781,061)	(469,781,061)	(1,644,399,440)	9,382,918,266

판매비와관리비	388,377,604	388,377,604	493,231,637	493,231,637	1,673,499,841	1,717,166,983

영업이익(손실)	(790,300,846)	(790,300,846)	(963,012,698)	(963,012,698)	(3,317,899,281)	7,665,751,283

기타이익	571,905,979	571,905,979	113,994,236	113,994,236	533,515,051	687,380,086

기타손실	32,972,496	32,972,496	133,429,349	133,429,349	90,046,640	892,305,642

금융수익	46,514,610	46,514,610	33,316,776	33,316,776	304,540,640	628,094,208

금융원가	157,003,729	157,003,729	289,943,117	289,943,117	906,216,542	1,492,139,303

관계기업투자손실	(1,673,657,268)	(33,031,578)

법인세비용차감전순이익(손실)	(361,856,482)	(361,856,482)	(1,239,074,152)	(1,239,074,152)	(5,149,764,040)	6,563,749,054

법인세비용	(959,791,011)	1,870,985,555

당기순이익(손실)	(361,856,482)	(361,856,482)	(1,239,074,152)	(1,239,074,152)	(4,189,973,029)	4,692,763,499

기타포괄손익	141,334,437	(142,963,458)

순확정급여의 재측정요소	(38,368,804)	(142,963,458)

관계기업기타포괄손익중지분해당액	179,703,241

총포괄손익	(361,856,482)	(361,856,482)	(1,239,074,152)	(1,239,074,152)	(4,048,638,592)	4,549,800,041

주당이익(주29)

기본주당이익(손실)	(54)	(54)	(183)	(183)	(620)	695

희석주당이익(손실)	(54)	(54)	(183)	(183)	(620)	695

자본변동표
제 15 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 14 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 13 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	3,425,000,000	13,649,313,761	(1,481,537,644)	42,823,988,317	58,416,764,434

자본의 변동	유상증자

자기주식의취득(처분)	239,990,400	843,120,000	1,083,110,400

배당금지급	(1,128,653,970)	(1,128,653,970)

포괄손익	당기순이익(손실)	4,692,763,499	4,692,763,499

순확정급여부채의 재측정요소(주21)	(142,963,458)	(142,963,458)

관계기업기타포괄손익중 지분해당액

2014.12.31 (기말자본)	3,425,000,000	13,889,304,161	(638,417,644)	46,245,134,388	62,921,020,905

2015.01.01 (기초자본)	3,425,000,000	13,889,304,161	(638,417,644)	46,245,134,388	62,921,020,905

자본의 변동	유상증자

자기주식의취득(처분)

배당금지급	(811,096,920)	(811,096,920)

포괄손익	당기순이익(손실)	(4,189,973,029)	(4,189,973,029)

순확정급여부채의 재측정요소(주21)	(38,368,804)	(38,368,804)

관계기업기타포괄손익중 지분해당액	179,703,241	179,703,241

2015.12.31 (기말자본)	3,425,000,000	13,889,304,161	(458,714,403)	41,205,695,635	58,061,285,393

2015.01.01 (기초자본)	3,425,000,000	13,889,304,161	(638,417,644)	46,245,134,388	62,921,020,905

자본의 변동	유상증자

자기주식의취득(처분)

배당금지급

포괄손익	당기순이익(손실)	(1,239,074,152)	(1,239,074,152)

순확정급여부채의 재측정요소(주21)

관계기업기타포괄손익중 지분해당액

2015.03.31 (기말자본)	3,425,000,000	13,889,304,161	(638,417,644)	45,006,060,236	61,681,946,753

2016.01.01 (기초자본)	3,425,000,000	13,889,304,161	(458,714,403)	41,205,695,635	58,061,285,393

자본의 변동	유상증자

자기주식의취득(처분)

배당금지급

포괄손익	당기순이익(손실)	(361,856,482)	(361,856,482)

순확정급여부채의 재측정요소(주21)

관계기업기타포괄손익중 지분해당액

2016.03.31 (기말자본)	3,425,000,000	13,889,304,161	(458,714,403)	40,843,839,153	57,699,428,911

현금흐름표
제 15 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 14 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 13 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기 1분기	제 14 기 1분기	제 14 기	제 13 기

영업활동현금흐름	3,210,363,436	4,823,861,128	13,081,602,344	22,195,652,930

영업으로부터 창출된 현금흐름(주31)	3,334,874,781	5,324,703,445	14,265,798,775	25,146,447,695

이자수취	42,794,064	58,136,618	195,085,615	504,721,316

이자지급	(160,715,599)	(292,693,525)	(927,407,366)	(1,451,437,221)

법인세납부(환급)	(6,589,810)	(266,285,410)	(451,874,680)	(2,004,078,860)

투자활동현금흐름	(4,190,238,345)	(3,039,831,047)	(9,015,493,583)	(926,180,678)

투자활동으로 인한 현금유입액	1,798,680,000	960,000,000	5,114,998,000	14,040,055,782

금융기관예치금의 감소	1,260,000,000	940,000,000	3,971,500,000	10,900,000,000

기타금융자산의 감소	40,000,000	60,350,004

장기기타채권의감소	(60,000,000)	20,000,000

유형자산의 처분	598,680,000	1,103,498,000	3,079,705,778

투자활동으로 인한 현금유출액	(5,988,918,345)	(3,999,831,047)	(14,130,491,583)	(14,966,236,460)

금융기관예치금의 증가	(1,350,000,000)	(980,000,000)	(4,281,055,538)	(4,390,000,000)

매도가능금융자산의 증가	(1,500,003,000)

유형자산의 취득	(4,638,918,345)	(3,019,831,047)	(8,208,439,045)	(5,477,231,937)

무형자산의 취득

기타금융자산의 증가	(140,994,000)	(765,004,523)

지분법적용 투자지분의 취득

관계기업투자의 증가	(4,334,000,000)

재무활동현금흐름	(1,759,817,043)	(2,817,862,435)	(9,340,290,277)	(16,464,648,202)

재무활동으로 인한 현금유입액	4,000,000,000

단기차입금의 증가	4,000,000,000

장기차입금의 증가

보통주의 발행

재무활동으로 인한 현금유출액	(1,759,817,043)	(2,817,862,435)	(9,340,290,277)	(20,464,648,202)

단기차입금의 상환	(3,000,000,000)

유동성장기부채의 상환	(1,448,850,000)	(1,592,600,000)	(5,939,150,000)	(11,245,850,000)

유동성금융리스부채의 상환	(310,967,043)	(1,225,262,435)	(2,590,043,357)	(5,090,144,232)

자기주식의 취득	(811,096,920)

배당금의 지급	(1,128,653,970)

현금의순증가(감소)	(2,739,681,331)	(1,008,302,549)	(5,272,015,933)	4,934,590,906

기초현금	14,101,627,770	19,373,643,703	19,373,643,703	14,439,052,797

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	10,621	25,529,805	2,165,583	129,766,856

기말현금및현금성자산	11,361,946,439	18,365,341,154	14,101,627,770	19,373,643,703