두산테스나 반기보고서 (2023.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 반기말 2023.06.30 현재
제 21 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 반기말	제 21 기말

자산

유동자산	60,440,189,873	107,927,202,623

현금및현금성자산	17,966,166,126	44,878,880,727

단기금융상품	5,000,000	4,605,000,000

매출채권	36,965,993,119	38,548,422,611

기타유동금융자산	5,225,099,124	19,781,801,235

기타유동자산	277,931,504	113,098,050

비유동자산	643,860,380,849	659,089,531,513

당기손익-공정가치 측정 금융자산	5,591,491,602	5,907,852,184

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	265,674,800	559,453,100

관계기업에 대한 투자자산	9,896,945,280	3,858,422,337

기타비유동금융자산	10,903,790,708	10,600,290,708

유형자산	589,582,399,617	614,569,597,075

무형자산	3,824,500,187	1,998,580,823

이연법인세자산	23,732,501,134	21,527,842,827

기타비유동자산	63,077,521	67,492,459

자산총계	704,300,570,722	767,016,734,136

부채

유동부채	174,668,725,367	275,679,314,425

기타유동금융부채	29,891,527,990	110,457,512,054

단기차입금	40,743,950,000	59,602,414,800

유동성장기차입금	25,960,000,000	20,000,000,000

유동성신주인수권부사채	48,868,882,093	47,546,707,327

유동리스부채	25,595,076,591	28,507,015,204

당기법인세부채	3,309,634,161	9,109,166,280

기타유동부채	299,654,532	456,498,760

비유동부채	199,700,316,291	181,503,397,602

장기차입금	177,465,000,000	152,975,000,000

비유동리스부채	21,323,040,471	28,288,853,622

퇴직급여부채	912,275,820	239,543,980

부채총계	374,369,041,658	457,182,712,027

자본

자본금	8,540,124,500	8,540,124,500

자본잉여금	82,213,171,102	82,213,171,102

기타자본구성요소	4,336,887,809	(800,633,030)

이익잉여금(결손금)	234,841,345,653	219,881,359,537

자본총계	329,931,529,064	309,834,022,109

자본과부채총계	704,300,570,722	767,016,734,136

포괄손익계산서
제 22 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 21 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 반기	제 21 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	88,990,268,424	163,618,989,949	55,355,256,962	115,797,620,909

매출원가	64,900,418,884	123,554,201,842	42,004,064,643	85,998,318,763

매출총이익	24,089,849,540	40,064,788,107	13,351,192,319	29,799,302,146

판매비와관리비	5,931,960,496	10,051,537,239	2,741,491,013	4,236,294,352

영업이익(손실)	18,157,889,044	30,013,250,868	10,609,701,306	25,563,007,794

기타이익	2,186,065,757	2,492,296,801	240,481,150	1,492,724,379

기타손실	447,761,695	1,045,064,954	802,775,915	1,515,377,335

금융수익	1,509,842,298	2,801,728,538	171,867,680	291,363,341

금융원가	5,824,264,253	10,983,135,490	1,678,992,432	3,850,732,382

관계기업투자손익	(266,886,514)	(267,332,620)	(53,165,238)	(104,688,193)

법인세비용차감전순이익(손실)	15,314,884,637	23,011,743,143	8,487,116,551	21,876,297,604

법인세비용	(1,139,045,233)	977,497,654	1,745,440,681	4,504,299,118

당기순이익(손실)	16,453,929,870	22,034,245,489	6,741,675,870	17,371,998,486

기타포괄손익	184,315,237	699,229,440	(2,187,790,589)	(2,752,749,013)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	175,097,481	683,204,981	(86,041,800)	12,238,200

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	175,097,481	683,204,981	(86,041,800)	12,238,200

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	9,217,756	16,024,459	(2,101,748,789)	(2,764,987,213)

관계기업기타포괄손익 중 지분해당	9,217,756	16,024,459	(2,101,748,789)	(2,764,987,213)

총포괄손익	16,638,245,107	22,733,474,929	4,553,885,281	14,619,249,473

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	968	1,297	397	1,022

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	855	1,145	350	902

자본변동표
제 22 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 21 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	8,540,124,500	82,213,171,102	3,288,998,443	168,368,578,761	262,410,872,806

당기순이익(손실)	17,371,998,486	17,371,998,486

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가	12,238,200	12,238,200

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분	(111,650,760)	111,650,760

관계기업기타포괄손익 당기처분액

관계기업기타포괄손익 중 지분해당액	(2,764,987,213)	(2,764,987,213)

주식선택권

배당금지급	(2,718,647,040)	(2,718,647,040)

2022.06.30 (기말자본)	8,540,124,500	82,213,171,102	424,598,670	183,133,580,967	274,311,475,239

2023.01.01 (기초자본)	8,540,124,500	82,213,171,102	(800,633,030)	219,881,359,537	309,834,022,109

당기순이익(손실)	22,034,245,489	22,034,245,489

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가	683,204,981	683,204,981

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분	(703,515,118)	703,515,118

관계기업기타포괄손익 당기처분액	16,024,459	16,024,459

관계기업기타포괄손익 중 지분해당액	5,059,127,451	(5,059,127,451)

주식선택권	82,679,066	82,679,066

배당금지급	(2,718,647,040)	(2,718,647,040)

2023.06.30 (기말자본)	8,540,124,500	82,213,171,102	4,336,887,809	234,841,345,653	329,931,529,064

현금흐름표
제 22 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 21 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 반기	제 21 기 반기

영업활동현금흐름	108,986,267,407	82,938,264,038

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	123,373,589,732	89,423,987,424

이자수취(영업)	517,761,521	219,479,505

이자지급(영업)	(5,716,163,606)	(1,420,275,357)

배당금수취(영업)	82,448,976

법인세납부(환급)	(9,188,920,240)	(5,367,376,510)

투자활동현금흐름	(131,829,276,876)	(76,246,205,572)

단기금융상품의 감소	4,800,000,000	9,600,000,000

관계기업에 대한 투자자산의 처분	3,875,310,720

당기손익-공정가치측정금융자산의처분	199,950,018	706,892,684

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분	1,178,140,302	182,232,000

유형자산의 처분	1,789,360,500	29,735,201,011

임차보증금의 감소	855,684,000

단기금융상품의 취득	(200,000,000)	(8,400,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산 취득	(10,163,085,633)

유형자산의 취득	(131,165,566,119)	(104,214,885,115)

무형자산의 취득	(1,894,886,664)	(154,050,000)

임차보증금의 증가	(13,000,000)	(4,478,780,152)

기타비유동자산의 증가	(235,500,000)	(78,500,000)

재무활동현금흐름	(4,314,459,342)	15,471,916,905

단기차입금의 증가	32,712,731,400	22,000,000,000

장기차입금의 증가	39,200,000,000	25,000,000,000

단기차입금의 상환	(50,000,000,000)	(10,000,000,000)

장기차입금의 상환	(8,750,000,000)	(6,250,000,000)

금융리스부채의 지급	(14,758,543,702)	(12,559,436,375)

배당금지급	(2,718,647,040)	(2,718,646,720)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	244,754,210	34,223,125

현금및현금성자산의순증가(감소)	(26,912,714,601)	22,198,198,496

기초현금및현금성자산	44,878,880,727	40,442,953,812

기말현금및현금성자산	17,966,166,126	62,641,152,308