두산테스나 반기보고서 (2021.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 반기말 2021.06.30 현재
제 19 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 반기말	제 19 기말

자산

유동자산	62,881,587,654	60,440,720,162

현금및현금성자산	40,757,972,105	22,332,420,019

단기금융상품	2,205,000,000	9,005,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	6,005,510,920

매출채권	17,940,778,634	15,917,659,371

기타유동금융자산	1,943,364,038	7,089,821,712

기타유동자산	34,472,877	90,308,140

비유동자산	391,478,855,342	395,692,730,327

당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	10,845,458,262	6,097,181,598

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	1,709,100,000	1,310,700,000

관계기업투자	11,298,300,403	15,424,407,575

기타비유동금융자산	5,393,854,550	6,985,768,550

유형자산	347,258,645,802	351,520,689,558

이연법인세자산	14,892,606,660	14,268,675,449

기타비유동자산	80,889,665	85,307,597

자산총계	454,360,442,996	456,133,450,489

부채

유동부채	121,872,613,798	145,530,349,364

기타유동금융부채	25,065,603,730	49,280,679,404

단기차입금	24,000,000,000	22,000,000,000

유동성장기차입금	7,874,980,000	2,624,960,000

유동성전환사채	8,780,700,564

유동성신주인수권부사채	48,868,882,093	47,546,707,326

유동리스부채	12,547,087,960	12,711,855,452

당기법인세부채	2,872,606,375	2,317,095,108

기타유동부채	643,453,640	268,351,510

비유동부채	100,334,879,953	86,771,738,688

장기차입금	78,125,000,000	59,375,000,000

비유동리스부채	15,656,515,398	21,367,457,573

퇴직급여부채	6,553,364,555	6,029,281,115

부채총계	222,207,493,751	232,302,088,052

자본

자본금	8,540,124,500	8,540,124,500

자본잉여금	82,213,171,102	82,213,171,102

기타자본구성요소	5,513,115,847	8,410,209,154

이익잉여금(결손금)	135,886,537,796	124,667,857,681

자본총계	232,152,949,245	223,831,362,437

자본과부채총계	454,360,442,996	456,133,450,489

포괄손익계산서
제 20 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 19 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 반기	제 19 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	43,226,649,178	87,198,925,409	31,674,953,501	63,637,799,120

매출원가	34,223,399,500	67,503,626,719	22,728,789,309	45,910,847,563

매출총이익	9,003,249,678	19,695,298,690	8,946,164,192	17,726,951,557

판매비와관리비	800,198,863	1,585,154,883	834,268,618	1,712,669,958

영업이익(손실)	8,203,050,815	18,110,143,807	8,111,895,574	16,014,281,599

기타이익	313,567,056	1,965,283,335	190,450,831	572,250,287

기타손실	370,798,121	984,066,180	162,550,031	3,815,955,981

금융수익	76,833,692	205,478,873	304,847,377	686,181,110

금융원가	1,455,737,160	2,863,505,019	1,332,009,638	2,738,728,860

관계기업투자손익	62,856,184	10,515,016	(108,958,278)	(108,958,278)

법인세비용차감전순이익(손실)	6,829,772,466	16,443,849,832	7,003,675,835	10,609,069,877

법인세비용	825,552,180	3,079,136,997	1,189,154,871	648,009,966

당기순이익(손실)	6,004,220,286	13,364,712,835	5,814,520,964	9,961,059,911

기타포괄손익	(620,101,920)	(2,834,225,307)	259,896,000	(159,120,000)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	141,726,000	392,340,000	259,896,000	(159,120,000)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

관계기업기타포괄손익 중 지분해당액	(761,827,920)	(3,226,565,307)

총포괄손익	5,384,118,366	10,530,487,528	6,074,416,964	9,801,939,911

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	353	787	362	625

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	339	748	333	583

자본변동표
제 20 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 19 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	4,005,168,000	64,660,834,636	6,666,678,143	87,981,592,697	163,314,273,476

당기순이익(손실)	9,961,059,911	9,961,059,911

순확정급여제도의 재측정요소

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가	(159,120,000)	(159,120,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분

관계기업기타포괄손익 중 지분해당액

배당금지급	(1,584,326,200)	(1,584,326,200)

전환사채	282,286,000	21,435,032,528	(1,694,527,655)	20,022,790,873

2020.06.30 (기말자본)	4,287,454,000	86,095,867,164	4,813,030,488	96,358,326,408	191,554,678,060

2021.01.01 (기초자본)	8,540,124,500	82,213,171,102	8,410,209,154	124,667,857,681	223,831,362,437

당기순이익(손실)	13,364,712,835	13,364,712,835

순확정급여제도의 재측정요소

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가	392,340,000	392,340,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분	(62,868,000)	62,868,000

관계기업기타포괄손익 중 지분해당액	(3,226,565,307)	(3,226,565,307)

배당금지급	(2,208,900,720)	(2,208,900,720)

전환사채

2021.06.30 (기말자본)	8,540,124,500	82,213,171,102	5,513,115,847	135,886,537,796	232,152,949,245

현금흐름표
제 20 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 19 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 반기	제 19 기 반기

영업활동현금흐름	62,810,924,965	32,489,165,497

영업활동에서 창출된 현금흐름	66,242,437,150	35,665,674,833

이자수취(영업)	230,083,630	603,786,136

이자지급(영업)	(1,313,435,755)	(750,577,230)

법인세납부(환급)	(2,348,160,060)	(3,029,718,242)

투자활동현금흐름	(52,838,736,829)	(120,121,188,787)

단기금융상품의 처분	11,600,000,000	40,181,725,645

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	6,090,366,726	6,035,415,823

기타포괄-공정가치측정금융자산의 감소	104,600,000

유형자산의 처분	234,467,989

단기금융상품의 취득	(4,800,000,000)	(64,900,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(4,600,000,000)	(600,000,000)

유형자산의 취득	(61,218,703,555)	(100,822,798,244)

기타금융자산의 취득	(15,000,000)	(250,000,000)

재무활동현금흐름	8,380,705,170	(5,338,853,013)

단기차입금의 증가	5,000,000,000

장기차입금의 증가	25,000,000,000

전환사채의 상환	(9,366,363,000)

단기차입금의 상환	(3,000,000,000)

장기차입금의 상환	(999,980,000)	(1,574,980,000)

금융리스부채의 지급	(6,044,051,110)	(2,179,546,813)

배당금지급	(2,208,900,720)	(1,584,326,200)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	72,658,780	2,060,501

현금및현금성자산의순증가(감소)	18,425,552,086	(92,968,815,802)

기초현금및현금성자산	22,332,420,019	103,159,828,421

기말현금및현금성자산	40,757,972,105	10,191,012,619