두산테스나 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 2021.12.31 현재
제 19 기 2020.12.31 현재
제 18 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

자산

유동자산	78,605,424,427	60,440,720,162	150,856,945,631

현금및현금성자산	40,442,953,812	22,332,420,019	103,159,828,421

단기금융상품	7,005,000,000	9,005,000,000	27,705,001,145

당기손익-공정가치 측정 금융자산	6,005,510,920	6,007,789,801

매출채권	22,531,268,712	15,917,659,371	9,210,877,467

기타유동금융자산	8,510,023,427	7,089,821,712	4,673,182,371

기타유동자산	116,178,476	90,308,140	100,266,426

비유동자산	454,889,146,071	395,692,730,327	191,805,432,785

당기손익-공정가치 측정 금융자산	10,455,406,316	6,097,181,598	12,599,321,296

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	1,386,000,000	1,310,700,000	1,361,700,000

관계기업에 대한 투자자산	8,537,358,678	15,424,407,575	11,144,315,884

기타비유동금융자산	9,470,477,827	6,985,768,550	2,631,014,479

유형자산	406,327,838,038	351,520,689,558	164,069,081,126

이연법인세자산	18,635,666,706	14,268,675,449

기타비유동자산	76,398,506	85,307,597

자산총계	533,494,570,498	456,133,450,489	342,662,378,416

부채

유동부채	159,228,833,215	145,530,349,364	67,653,160,892

기타유동금융부채	48,900,671,551	49,280,679,404	34,828,165,266

단기차입금	24,000,000,000	22,000,000,000	22,000,000,000

유동성장기차입금	12,500,000,000	2,624,960,000	2,574,960,000

유동성전환사채	8,780,700,564

유동성신주인수권부사채	47,546,707,326	47,546,707,326

유동리스부채	19,785,025,188	12,711,855,452	4,378,021,756

당기법인세부채	5,319,225,520	2,317,095,108	2,947,445,200

기타유동부채	1,177,203,630	268,351,510	924,568,670

비유동부채	111,854,864,477	86,771,738,688	111,694,944,048

장기차입금	71,875,000,000	59,375,000,000	24,999,960,000

전환사채	27,682,397,144

비유동리스부채	32,000,755,481	21,367,457,573	7,998,818,946

신주인수권부사채	44,981,432,706

퇴직급여부채	7,979,108,996	6,029,281,115	5,883,664,478

이연법인세부채	148,670,774

부채총계	271,083,697,692	232,302,088,052	179,348,104,940

자본

자본금	8,540,124,500	8,540,124,500	4,005,168,000

자본잉여금	82,213,171,102	82,213,171,102	64,660,834,636

기타자본구성요소	3,288,998,443	8,410,209,154	6,666,678,143

이익잉여금(결손금)	168,368,578,761	124,667,857,681	87,981,592,697

자본총계	262,410,872,806	223,831,362,437	163,314,273,476

자본과부채총계	533,494,570,498	456,133,450,489	342,662,378,416

포괄손익계산서
제 20 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 19 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 18 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

수익(매출액)	207,584,466,664	132,518,902,230	96,831,032,526

매출원가	149,930,402,696	99,321,355,298	66,388,422,934

매출총이익	57,654,063,968	33,197,546,932	30,442,609,592

판매비와관리비	3,591,926,524	2,637,231,779	6,257,429,787

영업이익(손실)	54,062,137,444	30,560,315,153	24,185,179,805

기타이익	3,086,344,783	4,282,154,634	2,678,807,712

기타손실	2,514,186,331	5,038,869,487	1,721,978,721

금융수익	303,198,980	911,736,174	519,478,024

금융원가	3,105,180,397	5,159,601,438	2,011,836,351

관계기업투자손익	(96,094,140)	(215,497,377)	(1,020,147,001)

법인세비용차감전순이익(손실)	51,736,220,339	25,340,237,659	22,629,503,468

법인세비용	4,569,875,793	(11,887,030,037)	1,214,288,121

당기순이익(손실)	47,166,344,546	37,227,267,696	21,415,215,347

기타포괄손익	(6,377,933,457)	4,510,102,961	2,431,039,933

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(1,080,988,746)	1,003,543,488	2,243,254,031

순확정급여제도의 재측정요소	(1,654,849,215)	1,043,323,488	(461,575,971)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	573,860,469	(39,780,000)	2,704,830,002

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(5,296,944,711)	3,506,559,473	187,785,902

관계기업기타포괄손익 중 지분해당액	(5,296,944,711)	3,506,559,473	187,785,902

총포괄손익	40,788,411,089	41,737,370,657	23,846,255,280

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2,776	2,260	1,563

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	2,445	2,025	1,502

자본변동표
제 20 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 19 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 18 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	3,425,000,000	13,889,304,161	(2,228,835,168)	66,364,465,971	81,449,934,964

당기순이익(손실)	21,415,215,347	21,415,215,347

순확정급여제도의 재측정요소	(461,575,971)	(461,575,971)

전환권대가	2,461,783,516	2,461,783,516

신주인수권대가	4,084,207,385	4,084,207,385

자기주식 거래로 인한 증감	1,351,659,899	742,102,694	2,093,762,593

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가	2,704,830,002	2,704,830,002

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분	(1,797,607,500)	1,797,607,500

관계기업기타포괄손익중 지분해당액	700,197,214	700,197,214

유상증자	580,168,000	49,419,870,576	50,000,038,576

전환사채

배당금지급	(1,134,120,150)	(1,134,120,150)

무상증자

2019.12.31 (기말자본)	4,005,168,000	64,660,834,636	6,666,678,143	87,981,592,697	163,314,273,476

2020.01.01 (기초자본)	4,005,168,000	64,660,834,636	6,666,678,143	87,981,592,697	163,314,273,476

당기순이익(손실)	37,227,267,696	37,227,267,696

순확정급여제도의 재측정요소	1,043,323,488	1,043,323,488

전환권대가

신주인수권대가

자기주식 거래로 인한 증감

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가	(39,780,000)	(39,780,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분

관계기업기타포괄손익중 지분해당액	3,506,559,473	3,506,559,473

유상증자

전환사채	287,070,500	21,800,222,466	(1,723,248,462)	20,364,044,504

배당금지급	(1,584,326,200)	(1,584,326,200)

무상증자	4,247,886,000	(4,247,886,000)

2020.12.31 (기말자본)	8,540,124,500	82,213,171,102	8,410,209,154	124,667,857,681	223,831,362,437

2021.01.01 (기초자본)	8,540,124,500	82,213,171,102	8,410,209,154	124,667,857,681	223,831,362,437

당기순이익(손실)	47,166,344,546	47,166,344,546

순확정급여제도의 재측정요소	(1,654,849,215)	(1,654,849,215)

전환권대가

신주인수권대가

자기주식 거래로 인한 증감

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가	573,860,469	573,860,469

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분	(398,126,469)	398,126,469

관계기업기타포괄손익중 지분해당액	(5,296,944,711)	(5,296,944,711)

유상증자

전환사채

배당금지급	(2,208,900,720)	(2,208,900,720)

무상증자

2021.12.31 (기말자본)	8,540,124,500	82,213,171,102	3,288,998,443	168,368,578,761	262,410,872,806

현금흐름표
제 20 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 19 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 18 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

영업활동현금흐름	134,137,562,084	69,783,721,085	43,554,967,995

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	139,600,713,914	74,368,930,055	44,915,805,831

이자수취(영업)	326,577,677	963,921,346	550,926,689

이자지급(영업)	(1,653,897,177)	(1,602,428,154)	(928,957,815)

법인세납부(환급)	(4,135,832,330)	(3,946,702,162)	(982,806,710)

투자활동현금흐름	(113,093,576,684)	(177,511,951,083)	(124,817,520,867)

금융상품의 감소	11,605,000,000	88,405,001,145	12,398,621,750

임차보증금의 감소	724,230,000	20,000,000	10,000,000

관계기업에 대한 투자자산의 처분	1,896,579,880

기타포괄-공정가치측정금융자산의처분	660,418,550	2,804,625,000

당기손익-공정가치측정금융자산의처분	6,344,354,351	6,035,415,823

유형자산의 처분	251,397,600	935,810,552	4,950,857,500

단기금융상품의 취득	(9,605,000,000)	(69,705,000,000)	(32,285,000,000)

장기금융상품의 취득	(19,537,728)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(4,900,000,000)	(600,000,000)	(24,200,000,000)

기타금융자산의 증가	(4,858,881,277)	(4,374,754,071)	(1,377,942,000)

유형자산의 취득	(113,315,095,908)	(198,139,333,623)	(88,995,725,269)

기타비유동자산의증가	(89,090,909)

재무활동현금흐름	(2,926,755,637)	26,907,938,479	161,991,224,981

단기차입금의 증가	14,000,000,000	22,000,000,000	22,000,000,000

전환사채의 증가	30,000,000,000

신주인수권부사채의 증가	50,000,000,000

장기차입금의 증가	25,000,000,000	37,000,000,000	23,000,000,000

유상증자	50,000,038,576

자기주식의 처분	2,475,000,000

단기차입금의 상환	(12,000,000,000)	(22,000,000,000)	(8,000,000,000)

장기차입금의 상환	(2,624,960,000)	(2,574,960,000)	(3,150,080,000)

전환사채의 감소	(9,366,363,000)

금융리스부채의 지급	(15,726,531,917)	(5,932,775,321)	(3,199,613,445)

배당금지급	(2,208,900,720)	(1,584,326,200)	(1,134,120,150)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(6,695,970)	(7,116,883)	(17,782,442)

현금및현금성자산의순증가(감소)	18,110,533,793	(80,827,408,402)	80,710,889,667

기초현금및현금성자산	22,332,420,019	103,159,828,421	22,448,938,754

기말현금및현금성자산	40,442,953,812	22,332,420,019	103,159,828,421