두산테스나 사업보고서 (2020.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 19 기 2020.12.31 현재
제 18 기 2019.12.31 현재
제 17 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

자산

유동자산	60,440,720,162	150,856,945,631	36,427,255,257

현금및현금성자산	22,332,420,019	103,159,828,421	22,448,938,754

단기금융상품	9,005,000,000	27,705,001,145	7,355,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	6,005,510,920	6,007,789,801

매출채권	15,917,659,371	9,210,877,467	5,644,367,173

기타금융자산	7,089,821,712	4,673,182,371	944,380,003

기타유동자산	90,308,140	100,266,426	34,569,327

비유동자산	395,692,730,327	191,805,432,785	75,189,674,783

장기금융상품	444,085,167

당기손익-공정가치 측정 금융자산	6,097,181,598	12,599,321,296	5,386,420,922

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	1,310,700,000	1,361,700,000	698,594,228

관계기업에 대한 투자자산	15,424,407,575	11,144,315,884	2,163,354,030

기타금융자산	6,985,768,550	2,631,014,479	1,564,787,479

유형자산	351,520,689,558	164,069,081,126	63,849,412,281

이연법인세자산	14,268,675,449	1,083,020,676

기타비유동자산	85,307,597

자산총계	456,133,450,489	342,662,378,416	111,616,930,040

부채

유동부채	145,530,349,364	67,653,160,892	20,079,435,354

기타금융부채	49,280,679,404	34,828,165,266	5,516,544,200

단기차입금	22,000,000,000	22,000,000,000	8,000,000,000

장기차입금	2,624,960,000	2,574,960,000	3,150,080,000

유동성전환사채	8,780,700,564

유동성신주인수권부사채	47,546,707,326

리스부채	12,711,855,452	4,378,021,756	1,729,789,414

당기법인세부채	2,317,095,108	2,947,445,200	889,908,510

기타유동부채	268,351,510	924,568,670	793,113,230

비유동부채	86,771,738,688	111,694,944,048	10,087,559,722

장기차입금	59,375,000,000	24,999,960,000	4,574,920,000

전환사채	27,682,397,144

리스부채	21,367,457,573	7,998,818,946	3,313,793,357

신주인수권부사채	44,981,432,706

순확정급여부채	6,029,281,115	5,883,664,478	2,198,846,365

이연법인세부채	148,670,774

부채총계	232,302,088,052	179,348,104,940	30,166,995,076

자본

자본금	8,540,124,500	4,005,168,000	3,425,000,000

자본잉여금	82,213,171,102	64,660,834,636	13,889,304,161

기타자본구성요소	8,410,209,154	6,666,678,143	(2,228,835,168)

이익잉여금(결손금)	124,667,857,681	87,981,592,697	66,364,465,971

자본총계	223,831,362,437	163,314,273,476	81,449,934,964

자본과부채총계	456,133,450,489	342,662,378,416	111,616,930,040

포괄손익계산서
제 19 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 18 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 17 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

수익(매출액)	132,518,902,230	96,831,032,526	65,267,822,584

매출원가	99,321,355,298	66,388,422,934	44,152,330,383

매출총이익	33,197,546,932	30,442,609,592	21,115,492,201

판매비와관리비	2,637,231,779	6,257,429,787	2,365,610,749

영업이익(손실)	30,560,315,153	24,185,179,805	18,749,881,452

기타이익	4,282,154,634	2,678,807,712	346,017,433

기타손실	5,038,869,487	1,721,978,721	299,342,684

금융수익	911,736,174	519,478,024	359,285,335

금융원가	5,159,601,438	2,011,836,351	460,216,210

관계기업투자손익	(215,497,377)	(1,020,147,001)	59,201,202

법인세비용차감전순이익(손실)	25,340,237,659	22,629,503,468	18,754,826,528

법인세비용	(11,887,030,037)	1,214,288,121	2,523,171,384

당기순이익(손실)	37,227,267,696	21,415,215,347	16,231,655,144

기타포괄손익	4,510,102,961	2,431,039,933	(779,643,141)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	1,003,543,488	2,243,254,031	(248,303,925)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	1,043,323,488	(461,575,971)	(403,207,423)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(39,780,000)	2,704,830,002	154,903,498

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	3,506,559,473	187,785,902	(531,339,216)

관계기업기타포괄손익 중 지분해당액	3,506,559,473	187,785,902	(531,339,216)

총포괄손익	41,737,370,657	23,846,255,280	15,452,012,003

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2,260	1,563	2,433

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	2,025	1,502	2,433

자본변동표
제 19 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 18 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 17 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	3,425,000,000	13,889,304,161	(1,454,599,450)	51,138,912,500	66,998,617,211

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(397,800,000)	397,800,000

당기순이익(손실)	16,231,655,144	16,231,655,144

배당금지급	(1,000,694,250)	(1,000,694,250)

순확정급여제도의 재측정요	(403,207,423)	(403,207,423)

자기주식 거래로 인한 증감

전환권대가

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가	154,903,498	154,903,498

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익 이익잉여금 재분류

관계기업기타포괄손익 중 지분해당	(531,339,216)	(531,339,216)

신주인수권대가

전환사채

유상증자

무상증자

2018.12.31 (기말자본)	3,425,000,000	13,889,304,161	(2,228,835,168)	66,364,465,971	81,449,934,964

2019.01.01 (기초자본)	3,425,000,000	13,889,304,161	(2,228,835,168)	66,364,465,971	81,449,934,964

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	21,415,215,347	21,415,215,347

배당금지급	(1,134,120,150)	(1,134,120,150)

순확정급여제도의 재측정요	(461,575,971)	(461,575,971)

자기주식 거래로 인한 증감	1,351,659,899	742,102,694	2,093,762,593

전환권대가	2,461,783,516	2,461,783,516

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가	2,704,830,002	2,704,830,002

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익 이익잉여금 재분류	(1,797,607,500)	1,797,607,500

관계기업기타포괄손익 중 지분해당	700,197,214	700,197,214

신주인수권대가	4,084,207,385	4,084,207,385

전환사채

유상증자	580,168,000	49,419,870,576	50,000,038,576

무상증자

2019.12.31 (기말자본)	4,005,168,000	64,660,834,636	6,666,678,143	87,981,592,697	163,314,273,476

2020.01.01 (기초자본)	4,005,168,000	64,660,834,636	6,666,678,143	87,981,592,697	163,314,273,476

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	37,227,267,696	37,227,267,696

배당금지급	(1,584,326,200)	(1,584,326,200)

순확정급여제도의 재측정요	1,043,323,488	1,043,323,488

자기주식 거래로 인한 증감

전환권대가

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가	(39,780,000)	(39,780,000)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익 이익잉여금 재분류

관계기업기타포괄손익 중 지분해당	3,506,559,473	3,506,559,473

신주인수권대가

전환사채	287,070,500	21,800,222,466	(1,723,248,462)	20,364,044,504

유상증자

무상증자	4,247,886,000	(4,247,886,000)

2020.12.31 (기말자본)	8,540,124,500	82,213,171,102	8,410,209,154	124,667,857,681	223,831,362,437

현금흐름표
제 19 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 18 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 17 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

영업활동현금흐름	69,783,721,085	43,554,967,995	32,442,348,314

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	74,368,930,055	44,915,805,831	32,719,896,207

이자수취(영업)	963,921,346	550,926,689	253,690,347

이자지급(영업)	(1,602,428,154)	(928,957,815)	(460,858,050)

법인세납부(환급)	(3,946,702,162)	(982,806,710)	(70,380,190)

투자활동현금흐름	(177,511,951,083)	(124,817,520,867)	(29,973,666,733)

금융상품의 감소	88,405,001,145	12,398,621,750

단기금융상품의 감소	4,995,000,000

임차보증금의 감소	20,000,000	10,000,000

관계기업에 대한 투자자산의 처분	1,896,579,880

기타포괄-공정가치측정금융자산의처분	2,804,625,000

당기손익-공정가치측정금융자산의처분	6,035,415,823

유형자산의 처분	935,810,552	4,950,857,500	970,000,000

단기금융상품의 취득	(69,705,000,000)	(32,285,000,000)	(7,385,000,000)

장기금융상품의 취득	(19,537,728)	(53,828,890)

당기손익-공정가치측정금융자산의증가	(600,000,000)	(24,200,000,000)	(3,512,544,880)

기타금융자산의 증가	(4,374,754,071)	(1,377,942,000)	(724,230,000)

유형자산의 취득	(198,139,333,623)	(88,995,725,269)	(24,263,062,963)

기타비유동자산의증가	(89,090,909)

재무활동현금흐름	26,907,938,479	161,991,224,981	(439,032,591)

단기차입금의 증가	22,000,000,000	22,000,000,000

전환사채의 증가	30,000,000,000

신주인수권부사채의 증가	50,000,000,000

장기차입금의 증가	37,000,000,000	23,000,000,000	2,500,000,000

유상증자	50,000,038,576

자기주식의 처분	2,475,000,000

단기차입금의 상환	(22,000,000,000)	(8,000,000,000)

장기차입금의 상환	(2,574,960,000)	(3,150,080,000)	(1,921,550,000)

금융리스부채의 지급	(5,932,775,321)	(3,199,613,445)

배당금지급	(1,584,326,200)	(1,134,120,150)	(1,017,482,591)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(7,116,883)	(17,782,442)	(4,546,503)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(80,827,408,402)	80,710,889,667	2,025,102,487

기초현금및현금성자산	103,159,828,421	22,448,938,754	20,423,836,267

기말현금및현금성자산	22,332,420,019	103,159,828,421	22,448,938,754