두산테스나 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 19 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 18 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말

자산

유동자산	59,064,520,029	150,856,945,631

현금및현금성자산	32,681,011,221	103,159,828,421

단기금융상품	6,723,275,500	27,705,001,145

당기손익-공정가치 측정 금융자산	6,007,789,801

매출채권	10,822,153,764	9,210,877,467

기타금융자산	8,734,169,826	4,673,182,371

기타유동자산	103,909,718	100,266,426

비유동자산	341,722,649,291	191,805,432,785

당기손익-공정가치 측정 금융자산	13,199,321,296	12,599,321,296

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	1,116,900,000	1,361,700,000

관계기업투자자산	18,006,146,026	11,144,315,884

기타금융자산	4,741,268,550	2,631,014,479

유형자산	304,563,035,541	164,069,081,126

이연법인세자산	8,424,701

기타비유동자산	87,553,177

자산총계	400,787,169,320	342,662,378,416

부채

유동부채	107,174,783,849	67,653,160,892

기타금융부채	65,677,734,769	34,828,165,266

단기차입금	23,999,960,000	24,574,960,000

유동성전환사채	8,658,547,564

유동리스부채	7,905,262,908	4,378,021,756

당기법인세부채	665,219,928	2,947,445,200

기타유동부채	268,058,680	924,568,670

비유동부채	91,196,717,063	111,694,944,048

장기차입금	23,499,990,000	24,999,960,000

전환사채	27,682,397,144

비유동리스부채	13,752,255,387	7,998,818,946

신주인수권부사채	46,888,436,370	44,981,432,706

퇴직급여부채	7,056,035,306	5,883,664,478

이연법인세부채	148,670,774

부채총계	198,371,500,912	179,348,104,940

자본

자본금	8,540,124,500	4,005,168,000

자본잉여금	82,213,171,102	64,660,834,636

기타자본구성요소	10,230,835,064	6,666,678,143

이익잉여금(결손금)	101,431,537,742	87,981,592,697

자본총계	202,415,668,408	163,314,273,476

자본과부채총계	400,787,169,320	342,662,378,416

포괄손익계산서
제 19 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 18 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	29,986,227,202	93,624,026,322	29,351,952,735	70,603,978,149

매출원가	24,416,789,206	70,327,636,769	20,702,588,385	49,897,124,752

매출총이익	5,569,437,996	23,296,389,553	8,649,364,350	20,706,853,397

판매비와관리비	610,583,518	2,323,253,476	1,192,791,522	3,085,331,431

영업이익(손실)	4,958,854,478	20,973,136,077	7,456,572,828	17,621,521,966

기타이익	1,042,581,936	1,614,832,223	(348,279,727)	1,574,037,563

기타손실	41,677,288	3,857,633,269	492,634,602	2,122,999,819

금융수익	132,250,616	818,431,726	11,861,626	216,271,914

금융원가	1,120,432,858	3,859,161,718	2,853,978,671	3,627,925,505

관계기업투자손익	(52,736,430)	(161,694,708)	(187,903,962)

법인세비용차감전순이익(손실)	4,918,840,454	15,527,910,331	3,773,541,454	13,473,002,157

법인세비용	(154,370,880)	493,639,086	437,841,758	896,308,212

당기순이익(손실)	5,073,211,334	15,034,271,245	3,335,699,696	12,576,693,945

기타포괄손익	5,446,525,383	5,287,405,383	1,945,193,184

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(31,824,000)	(190,944,000)	1,841,471,402

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(31,824,000)	(190,944,000)	1,841,471,402

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	5,478,349,383	5,478,349,383	103,721,782

관계기업기타포괄손익 중 지분해당	5,478,349,383	5,478,349,383	103,721,782

총포괄손익	10,519,736,717	20,321,676,628	3,335,699,696	14,521,887,129

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	299	923	247	933

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	287	871	247	933

자본변동표
제 19 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 18 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	3,425,000,000	13,889,304,161	(2,228,835,168)	66,364,465,971	81,449,934,964

당기순이익(손실)	12,576,693,945	12,576,693,945

배당금지급	(1,134,120,150)	(1,134,120,150)

자기주식 거래로 인한 증감	1,351,659,899	742,102,694	2,093,762,593

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	1,841,471,402	1,841,471,402

관계기업기타포괄손익 중 지분해당액	103,721,782	103,721,782

전환사채

무상증자

2019.09.30 (기말자본)	3,425,000,000	15,240,964,060	458,460,710	77,807,039,766	96,931,464,536

2020.01.01 (기초자본)	4,005,168,000	64,660,834,636	6,666,678,143	87,981,592,697	163,314,273,476

당기순이익(손실)	15,034,271,245	15,034,271,245

배당금지급	(1,584,326,200)	(1,584,326,200)

자기주식 거래로 인한 증감

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	190,944,000	190,944,000

관계기업기타포괄손익 중 지분해당액	5,478,349,383	5,478,349,383

전환사채	287,070,500	21,800,222,466	1,723,248,462	20,364,044,504

무상증자	4,247,886,000	(4,247,886,000)

2020.09.30 (기말자본)	8,540,124,500	82,213,171,102	10,230,835,064	101,431,537,742	202,415,668,408

현금흐름표
제 19 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 18 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

영업활동현금흐름	43,839,526,894	31,970,951,540

영업활동에서 창출된 현금	47,946,184,637	33,067,477,599

이자수취(영업)	902,056,877	399,813,247

이자지급(영업)	(1,070,479,758)	(606,410,206)

법인세납부(환급)	(3,938,234,862)	(889,929,100)

투자활동현금흐름	(107,364,224,185)	(52,225,721,389)

단기금융상품의 감소	88,286,725,645	12,398,621,750

당기손익-인식금융자산의 처분	6,035,415,823

유형자산의 처분	935,810,541	5,599,103,500

단기금융상품의 증가	(67,305,000,000)	(10,185,000,000)

장기금융상품의 증가	(9,685,176)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(600,000,000)	(9,395,375,000)

기타금융자산의 취득	(2,110,254,071)	(1,567,942,000)

유형자산의 취득	(132,606,922,123)	(49,065,444,463)

재무활동현금흐름	(6,951,529,600)	38,845,498,436

단기차입금의 증가	5,000,000,000

전환사채의 증가	30,000,000,000

장기차입금의 증가	10,000,000,000

단기차입금의 상환	(3,000,000,000)

장기차입금의 상환	(2,074,970,000)	(2,362,590,000)

자기주식의 처분	2,475,000,000

금융리스부채의 지급	(3,292,233,400)	(2,132,791,414)

배당금지급	(1,584,326,200)	(1,134,120,150)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(2,590,309)	5,039,162

현금및현금성자산의순증가(감소)	(70,478,817,200)	18,595,767,749

기초현금및현금성자산	103,159,828,421	22,448,938,754

기말현금및현금성자산	32,681,011,221	41,044,706,503