두산테스나 반기보고서 (2020.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 19 기 반기말 2020.06.30 현재
제 18 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 반기말	제 18 기말

자산

유동자산	76,640,500,082	150,856,945,631

현금및현금성자산	10,191,012,619	103,159,828,421

단기금융상품	52,423,275,500	27,705,001,145

당기손익-공정가치 측정 금융자산	6,007,789,801

매출채권	11,030,682,781	9,210,877,467

기타금융자산	2,961,140,830	4,673,182,371

기타유동자산	34,388,352	100,266,426

비유동자산	257,428,741,327	191,805,432,785

당기손익-공정가치 측정 금융자산	13,199,321,296	12,599,321,296

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	1,157,700,000	1,361,700,000

관계기업에 대한 투자자산	11,035,357,606	11,144,315,884

기타금융자산	2,881,014,479	2,631,014,479

유형자산	228,286,515,689	164,069,081,126

이연법인세자산	868,832,257

자산총계	334,069,241,409	342,662,378,416

부채

유동부채	59,810,555,434	67,653,160,892

기타금융부채	21,271,592,035	34,828,165,266

단기차입금	23,999,960,000	24,574,960,000

유동성전환사채	8,870,130,884

유동리스부채	4,457,903,925	4,378,021,756

당기법인세부채	1,004,423,320	2,947,445,200

기타유동부채	206,545,270	924,568,670

비유동부채	82,704,007,915	111,694,944,048

장기차입금	23,999,980,000	24,999,960,000

비유동리스부채	5,827,063,629	7,998,818,946

전환사채	27,682,397,144

신주인수권부사채	46,239,278,992	44,981,432,706

퇴직급여부채	6,637,685,294	5,883,664,478

이연법인세부채	148,670,774

부채총계	142,514,563,349	179,348,104,940

자본

자본금	4,287,454,000	4,005,168,000

자본잉여금	86,095,867,164	64,660,834,636

기타자본구성요소	4,813,030,488	6,666,678,143

이익잉여금(결손금)	96,358,326,408	87,981,592,697

자본총계	191,554,678,060	163,314,273,476

자본과부채총계	334,069,241,409	342,662,378,416

포괄손익계산서
제 19 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 18 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 반기	제 18 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	31,674,953,501	63,637,799,120	23,641,213,772	41,252,025,414

매출원가	22,728,789,309	45,910,847,563	16,736,738,285	29,194,536,367

매출총이익	8,946,164,192	17,726,951,557	6,904,475,487	12,057,489,047

판매비와관리비	834,268,618	1,712,669,958	1,457,340,852	1,892,539,909

영업이익(손실)	8,111,895,574	16,014,281,599	5,447,134,635	10,164,949,138

기타이익	190,450,831	572,250,287	1,903,781,054	1,922,317,290

기타손실	162,550,031	3,815,955,981	1,285,251,973	1,630,365,217

금융수익	304,847,377	686,181,110	127,231,132	204,410,288

금융원가	1,332,009,638	2,738,728,860	597,101,182	773,946,834

관계기업투자손익	(108,958,278)	(108,958,278)	(187,903,962)	(187,903,962)

법인세비용차감전순이익(손실)	7,003,675,835	10,609,069,877	5,407,889,704	9,699,460,703

법인세비용	1,189,154,871	648,009,966	353,215,556	458,466,454

당기순이익(손실)	5,814,520,964	9,961,059,911	5,054,674,148	9,240,994,249

기타포괄손익	259,896,000	(159,120,000)	1,945,193,184	1,945,193,184

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	1,841,471,402	1,841,471,402

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	259,896,000	(159,120,000)	1,841,471,402	1,841,471,402

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	103,721,782	103,721,782

관계기업기타포괄손익 중 지분해당액	103,721,782	103,721,782

총포괄손익	6,074,416,964	9,801,939,911	6,999,867,332	11,186,187,433

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	725	1,249	748	1,372

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	666	1,166	748	1,372

자본변동표
제 19 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 18 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	3,425,000,000	13,889,304,161	(2,228,835,168)	66,364,465,971	81,449,934,964

당기순이익(손실)	9,240,994,249	9,240,994,249

배당금지급	(1,134,120,150)	(1,134,120,150)

자기주식 거래로 인한 증감	1,351,659,899	742,102,694	2,093,762,593

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	1,841,471,402	1,841,471,402

전환사채

관계기업기타포괄손익 중 지분해당액	103,721,782	103,721,782

2019.06.30 (기말자본)	3,425,000,000	15,240,964,060	458,460,710	74,471,340,070	93,595,764,840

2020.01.01 (기초자본)	4,005,168,000	64,660,834,636	6,666,678,143	87,981,592,697	163,314,273,476

당기순이익(손실)	9,961,059,911	9,961,059,911

배당금지급	(1,584,326,200)	(1,584,326,200)

자기주식 거래로 인한 증감

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	(159,120,000)	(159,120,000)

전환사채	282,286,000	21,435,032,528	(1,694,527,655)	20,022,790,873

관계기업기타포괄손익 중 지분해당액

2020.06.30 (기말자본)	4,287,454,000	86,095,867,164	4,813,030,488	96,358,326,408	191,554,678,060

현금흐름표
제 19 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 18 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 반기	제 18 기 반기

영업활동현금흐름	32,489,165,497	15,792,374,856

영업활동에서 창출된 현금	35,665,674,833	16,822,538,456

이자수취(영업)	603,786,136	292,259,955

이자지급(영업)	(750,577,230)	(386,808,755)

법인세납부(환급)	(3,029,718,242)	(935,614,800)

투자활동현금흐름	(120,121,188,787)	(33,698,830,279)

단기금융상품의 감소	40,181,725,645	10,743,621,750

당기손익-공정가치측정금융자산의처분	6,035,415,823

유형자산의 처분	234,467,989	5,599,103,500

단기금융상품의 증가	(64,900,000,000)	(6,400,000,000)

장기금융상품의 증가	(9,685,176)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(600,000,000)	(600,000,000)

기타금융자산의 증가	(250,000,000)	(860,684,000)

유형자산의 취득	(100,822,798,244)	(42,171,186,353)

재무활동현금흐름	(5,338,853,013)	30,384,517,056

단기차입금의 증가	5,000,000,000

단기차입금의 상환	(3,000,000,000)

장기차입금의 상환	(1,574,980,000)	(1,575,100,000)

전환사채의 증가	30,000,000,000

자기주식의 처분	2,475,000,000

금융리스부채의 지급	(2,179,546,813)	(1,381,262,794)

배당금지급	(1,584,326,200)	(1,134,120,150)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,060,501	(2)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(92,968,815,802)	12,478,061,631

기초현금및현금성자산	103,159,828,421	22,448,938,754

기말현금및현금성자산	10,191,012,619	34,927,000,385