두산테스나 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 16 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 15 기말 2016.12.31 현재
제 14 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 1분기말	제 15 기말	제 14 기말

자산

유동자산	18,385,929,438	23,031,625,023	21,680,009,546

현금및현금성자산	9,375,197,128	15,035,567,746	14,101,627,770

금융기관예치금	4,688,000,000	4,598,000,000	4,242,000,000

매출채권 및 기타유동채권	3,457,738,716	2,769,777,662	2,785,095,136

기타금융자산	778,620,589	571,637,059	507,579,124

기타유동자산	86,373,005	56,642,556	43,707,516

비유동자산	59,432,800,403	55,204,970,863	61,290,278,244

금융기관예치금	250,199,881	250,199,881	143,867,130

매도가능금융자산	1,500,003,000	1,500,003,000	1,500,003,000

관계기업에 대한 투자자산	2,902,076,744	2,902,076,744	2,857,699,924

기타금융자산	1,493,807,479	1,473,807,479	1,172,515,479

유형자산	49,848,300,826	45,640,471,286	52,445,040,875

이연법인세자산	3,438,412,473	3,438,412,473	3,171,151,836

자산총계	77,818,729,841	78,236,595,886	82,970,287,790

부채

유동부채	14,059,386,594	15,131,340,218	17,509,082,382

기타금융부채	4,229,174,640	4,518,153,286	3,819,808,438

차입금	8,295,400,000	8,795,400,000	12,195,400,000

금융리스부채	1,486,123,474	1,734,658,122	1,266,254,709

당기법인세부채	127,727,310

기타유동채무	48,688,480	83,128,810	99,891,925

비유동부채	4,070,217,267	4,623,455,310	7,399,920,015

차입금	897,700,000	1,346,550,000	4,141,950,000

금융리스부채	1,754,647,163	2,038,451,892	2,101,285,994

기타비유동채무	60,000,000

순확정급여채무	1,417,870,104	1,238,453,418	1,096,684,021

부채총계	18,129,603,861	19,754,795,528	24,909,002,397

자본

자본금	3,425,000,000	3,425,000,000	3,425,000,000

자본잉여금	13,889,304,161	13,889,304,161	13,889,304,161

기타자본구성요소	(1,249,192,881)	(1,249,192,881)	(458,714,403)

이익잉여금(결손금)	43,624,014,700	42,416,689,078	41,205,695,635

자본총계	59,689,125,980	58,481,800,358	58,061,285,393

자본과부채총계	77,818,729,841	78,236,595,886	82,970,287,790

포괄손익계산서
제 16 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 15 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 15 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 1분기	제 15 기 1분기	제 15 기	제 14 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	9,713,085,082	9,713,085,082	7,516,091,246	7,516,091,246	30,280,047,555	33,822,200,175

매출원가	8,277,142,498	8,277,142,498	7,918,014,488	7,918,014,488	30,294,252,210	35,466,599,615

매출총이익	1,435,942,584	1,435,942,584	(401,923,242)	(401,923,242)	(14,204,655)	(1,644,399,440)

판매비와관리비	396,284,392	396,284,392	388,377,604	388,377,604	1,395,810,124	1,673,499,841

영업이익(손실)	1,039,658,192	1,039,658,192	(790,300,846)	(790,300,846)	(1,410,014,779)	(3,317,899,281)

기타이익	310,103,377	310,103,377	571,905,979	571,905,979	2,567,238,758	533,515,051

기타손실	97,731,651	97,731,651	32,972,496	32,972,496	539,672,125	90,046,640

금융수익	61,294,678	61,294,678	46,514,610	46,514,610	302,684,319	304,540,640

금융원가	105,998,974	105,998,974	157,003,729	157,003,729	580,229,641	906,216,542

관계기업투자손실	(12,842,708)	(1,673,657,268)

법인세비용차감전순이익(손실)	1,207,325,622	1,207,325,622	(361,856,482)	(361,856,482)	327,163,824	(5,149,764,040)

법인세비용	(412,724,684)	(959,791,011)

당기순이익(손실)	1,207,325,622	1,207,325,622	(361,856,482)	(361,856,482)	739,888,508	(4,189,973,029)

기타포괄손익	515,736,167	141,334,437

순확정급여부채의 재측정요소	471,104,935	(38,368,804)

관계기업기타포괄손익중지분해당액	44,631,232	179,703,241

총포괄손익	1,207,325,622	1,207,325,622	(361,856,482)	(361,856,482)	1,255,624,675	(4,048,638,592)

주당이익

기본주당이익(손실)	179	179	(54)	(54)	110	(620)

희석주당이익(손실)	179	179	(54)	(54)	110	(620)

자본변동표
제 16 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 15 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 15 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본잉여금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	3,425,000,000	13,889,304,161	(638,417,644)	46,245,134,388	62,921,020,905

자본의 변동	자기주식 거래에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(4,189,973,029)	(4,189,973,029)

배당금지급	(811,096,920)	(811,096,920)

관계기업기타포괄손익 중 지분해당액	179,703,241	179,703,241

순확정급여부채의 재측정요소	(38,368,804)	(38,368,804)

2015.12.31 (기말자본)	3,425,000,000	13,889,304,161	(458,714,403)	41,205,695,635	58,061,285,393

2016.01.01 (기초자본)	3,425,000,000	13,889,304,161	(458,714,403)	41,205,695,635	58,061,285,393

자본의 변동	자기주식 거래에 따른 증가(감소)	(835,109,710)	(835,109,710)

당기순이익(손실)	739,888,508	739,888,508

배당금지급

관계기업기타포괄손익 중 지분해당액	44,631,232	44,631,232

순확정급여부채의 재측정요소	471,104,935	471,104,935

2016.12.31 (기말자본)	3,425,000,000	13,889,304,161	(1,249,192,881)	42,416,689,078	58,481,800,358

2016.01.01 (기초자본)	3,425,000,000	13,889,304,161	(458,714,403)	41,205,695,635	58,061,285,393

자본의 변동	자기주식 거래에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(361,856,482)	(361,856,482)

배당금지급

관계기업기타포괄손익 중 지분해당액

순확정급여부채의 재측정요소

2016.03.31 (기말자본)	3,425,000,000	13,889,304,161	(458,714,403)	40,843,839,153	57,699,428,911

2017.01.01 (기초자본)	3,425,000,000	13,889,304,161	(1,249,192,881)	42,416,689,078	58,481,800,358

자본의 변동	자기주식 거래에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	1,207,325,622	1,207,325,622

배당금지급

관계기업기타포괄손익 중 지분해당액

순확정급여부채의 재측정요소

2017.03.31 (기말자본)	3,425,000,000	13,889,304,161	(1,249,192,881)	43,624,014,700	59,689,125,980

현금흐름표
제 16 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 15 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 15 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 1분기	제 15 기 1분기	제 15 기	제 14 기

영업활동현금흐름	3,712,952,536	3,210,363,436	12,849,867,691	13,081,602,344

영업활동에서 창출된 현금	3,589,947,841	3,334,874,781	13,448,825,051	14,265,798,775

이자수취	272,029,703	42,794,064	140,401,610	195,085,615

이자지급	(107,132,938)	(160,715,599)	(590,382,750)	(927,407,366)

법인세납부(환급)	(41,892,070)	(6,589,810)	(148,976,220)	(451,874,680)

투자활동현금흐름	(7,892,133,777)	(4,190,238,345)	(3,362,767,581)	(9,015,493,583)

단기금융상품의 감소	1,620,000,000	1,260,000,000	4,272,000,000	3,971,500,000

기타금융자산의 감소	21,423,000	40,000,000

유형자산의 처분	598,680,000	3,361,906,000	1,103,498,000

장기기타채권의 감소	(60,000,000)	(60,000,000)

단기금융상품의 증가	(1,710,000,000)	(1,350,000,000)	(4,628,000,000)	(4,262,000,000)

장기금융상품의 증가	(106,332,751)	(19,055,538)

관계기업투자의 증가

기타금융자산의 취득	(322,715,000)	(140,994,000)

매도가능금융자산의 취득	(1,500,003,000)

장기기타채권의증가	(20,000,000)

유형자산의 취득	(7,782,133,777)	(4,638,918,345)	(5,901,048,830)	(8,208,439,045)

재무활동현금흐름	(1,481,189,377)	(1,759,817,043)	(8,636,370,399)	(9,340,290,277)

단기차입금의 증가

단기차입금의 상환	(1,900,000,000)

유동성장기부채의 감소	(948,850,000)	(1,448,850,000)	(4,295,400,000)	(5,939,150,000)

유동성금융리스부채의 감소	(532,339,377)	(310,967,043)	(1,605,860,689)	(2,590,043,357)

자기주식의 취득	(835,109,710)	(811,096,920)

배당금지급

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	10,621	83,210,265	2,165,583

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,660,370,618)	(2,739,681,331)	933,939,976	(5,272,015,933)

기초현금및현금성자산	15,035,567,746	14,101,627,770	14,101,627,770	19,373,643,703

기말현금및현금성자산	9,375,197,128	11,361,946,439	15,035,567,746	14,101,627,770