두산테스나 사업보고서 (2019.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 18 기 2019.12.31 현재
제 17 기 2018.12.31 현재
제 16 기 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

자산

유동자산	150,856,945,631	36,427,255,257	31,288,509,829

현금및현금성자산	103,159,828,421	22,448,938,754	20,423,836,267

단기금융상품	27,705,001,145	7,355,000,000	4,965,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	6,007,789,801

매출채권	9,210,877,467	5,644,367,173	4,799,590,435

기타금융자산	4,673,182,371	944,380,003	1,066,710,201

기타유동자산	100,266,426	34,569,327	33,372,926

비유동자산	191,805,432,785	75,189,674,783	64,934,107,867

장기금융상품	444,085,167	390,256,277

매도가능금융자산	2,300,003,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	12,599,321,296	5,386,420,922

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	1,361,700,000	698,594,228

관계기업투자자산	11,144,315,884	2,163,354,030	2,785,356,951

기타비유동금융자산	2,631,014,479	1,564,787,479	981,551,479

유형자산	164,069,081,126	63,849,412,281	56,018,855,087

이연법인세자산	1,083,020,676	2,458,085,073

자산총계	342,662,378,416	111,616,930,040	96,222,617,696

부채

유동부채	67,653,160,892	20,079,435,354	22,600,026,030

기타유동금융부채	34,828,165,266	5,516,544,200	11,626,970,397

단기차입금	24,574,960,000	11,150,080,000	9,921,550,000

유동리스부채	4,378,021,756	1,729,789,414	913,553,223

당기법인세부채	2,947,445,200	889,908,510	32,081,060

기타유동부채	924,568,670	793,113,230	105,871,350

비유동부채	111,694,944,048	10,087,559,722	6,623,974,455

장기차입금	24,999,960,000	4,574,920,000	5,225,000,000

전환사채	27,682,397,144

비유동리스부채	7,998,818,946	3,313,793,357	593,642,669

신주인수권부사채	44,981,432,706

순확정급여부채	5,883,664,478	2,198,846,365	805,331,786

이연법인세부채	148,670,774

부채총계	179,348,104,940	30,166,995,076	29,224,000,485

자본

자본금	4,005,168,000	3,425,000,000	3,425,000,000

자본잉여금	64,660,834,636	13,889,304,161	13,889,304,161

기타자본구성요소	6,666,678,143	(2,228,835,168)	(1,454,599,450)

이익잉여금(결손금)	87,981,592,697	66,364,465,971	51,138,912,500

자본총계	163,314,273,476	81,449,934,964	66,998,617,211

자본과부채총계	342,662,378,416	111,616,930,040	96,222,617,696

포괄손익계산서
제 18 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 17 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 16 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

수익(매출액)	96,831,032,526	65,267,822,584	47,188,712,672

매출원가	66,388,422,934	44,152,330,383	35,587,078,398

매출총이익	30,442,609,592	21,115,492,201	11,601,634,274

판매비와관리비	6,257,429,787	2,365,610,749	1,736,592,528

영업이익(손실)	24,185,179,805	18,749,881,452	9,865,041,746

기타이익	2,678,807,712	346,017,433	672,039,670

기타손실	1,721,978,721	299,342,684	331,638,607

금융수익	519,478,024	359,285,335	257,317,049

금융원가	2,011,836,351	460,216,210	432,448,377

관계기업투자손익	(1,020,147,001)	59,201,202	146,621,962

법인세비용차감전순이익(손실)	22,629,503,468	18,754,826,528	10,176,933,443

법인세비용	(1,214,288,121)	(2,523,171,384)	(1,184,495,772)

당기순이익(손실)	21,415,215,347	16,231,655,144	8,992,437,671

기타포괄손익	2,431,039,933	(779,643,141)	(475,620,818)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	2,243,254,031	(248,303,925)	(270,214,249)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(461,575,971)	(403,207,423)	(270,214,249)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	2,704,830,002	154,903,498

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	187,785,902	(531,339,216)	(205,406,569)

관계기업기타포괄손익중 지분해당액	187,785,902	(531,339,216)	(205,406,569)

총포괄손익	23,846,255,280	15,452,012,003	8,516,816,853

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2,709	2,433	1,348

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	2,617	2,433	1,348

자본변동표
제 18 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 17 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 16 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	3,425,000,000	13,889,304,161	(1,249,192,881)	42,416,689,078	58,481,800,358

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	8,992,437,671	8,992,437,671

배당금지급

순확정급여제도의 재측정요소	(270,214,249)	(270,214,249)

자기주식 거래로 인한 증감

전환권대가

신주인수권대가

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 이익잉여금 재분류

유상증자

관계기업기타포괄손익중 지분해당액	(205,406,569)	(205,406,569)

2017.12.31 (기말자본)	3,425,000,000	13,889,304,161	(1,454,599,450)	51,138,912,500	66,998,617,211

2018.01.01 (기초자본)	3,425,000,000	13,889,304,161	(1,454,599,450)	51,138,912,500	66,998,617,211

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(397,800,000)	397,800,000

당기순이익(손실)	16,231,655,144	16,231,655,144

배당금지급	(1,000,694,250)	(1,000,694,250)

순확정급여제도의 재측정요소	(403,207,423)	(403,207,423)

자기주식 거래로 인한 증감

전환권대가

신주인수권대가

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	154,903,498	154,903,498

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 이익잉여금 재분류

유상증자

관계기업기타포괄손익중 지분해당액	(531,339,216)	(531,339,216)

2018.12.31 (기말자본)	3,425,000,000	13,889,304,161	(2,228,835,168)	66,364,465,971	81,449,934,964

2019.01.01 (기초자본)	3,425,000,000	13,889,304,161	(2,228,835,168)	66,364,465,971	81,449,934,964

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	21,415,215,347	21,415,215,347

배당금지급	(1,134,120,150)	(1,134,120,150)

순확정급여제도의 재측정요소	(461,575,971)	(461,575,971)

자기주식 거래로 인한 증감	1,351,659,899	742,102,694	2,093,762,593

전환권대가	2,461,783,516	2,461,783,516

신주인수권대가	4,084,207,385	4,084,207,385

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가	2,704,830,002	2,704,830,002

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 이익잉여금 재분류	(1,797,607,500)	1,797,607,500

유상증자	580,168,000	49,419,870,576	50,000,038,576

관계기업기타포괄손익중 지분해당액

2019.12.31 (기말자본)	4,005,168,000	64,660,834,636	6,666,678,143	87,981,592,697	163,314,273,476

현금흐름표
제 18 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 17 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 16 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

영업활동현금흐름	43,554,967,995	32,442,348,314	21,872,099,450

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	44,915,805,831	32,719,896,207	21,921,981,865

이자수취(영업)	550,926,689	253,690,347	389,273,189

이자지급(영업)	(928,957,815)	(460,858,050)	(422,466,664)

법인세납부(환급)	(982,806,710)	(70,380,190)	(16,688,940)

투자활동현금흐름	(124,817,520,867)	(29,973,666,733)	(19,752,442,155)

금융상품의 감소	12,398,621,750

단기금융상품의 감소	4,995,000,000	6,248,000,000

임차보증금의 감소	10,000,000

관계기업에 대한 투자자산의 처분	1,896,579,880

기타포괄-공정가치측정금융자산의처분	2,804,625,000

유형자산의 처분	4,950,857,500	970,000,000	453,716,210

단기금융상품의 취득	(32,285,000,000)	(7,385,000,000)	(6,615,000,000)

장기금융상품의 취득	(19,537,728)	(53,828,890)	(140,056,396)

당기손익-공정가치측정금융자산의증가	(24,200,000,000)	(3,512,544,880)

매도가능금융자산의 취득	(800,000,000)

기타금융자산의 증가	(1,377,942,000)	(724,230,000)	(39,000,000)

유형자산의 취득	(88,995,725,269)	(24,263,062,963)	(18,860,101,969)

재무활동현금흐름	161,991,224,981	(439,032,591)	3,269,941,878

단기차입금의 증가	22,000,000,000	3,000,000,000

전환사채의 증가	30,000,000,000

신주인수권부사채의 증가	50,000,000,000

유상증자	50,000,038,576

장기차입금의 증가	23,000,000,000	2,500,000,000	5,800,000,000

자기주식의 처분	2,475,000,000

단기차입금의 상환	(8,000,000,000)	(1,000,000,000)

장기차입금의 상환	(3,150,080,000)	(1,921,550,000)	(2,795,400,000)

금융리스부채의 지급	(3,199,613,445)	(1,017,482,591)	(1,734,658,122)

배당금지급	(1,134,120,150)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(17,782,442)	(4,546,503)	(1,330,652)

현금및현금성자산의순증가(감소)	80,710,889,667	2,025,102,487	5,388,268,521

기초현금및현금성자산	22,448,938,754	20,423,836,267	15,035,567,746

기말현금및현금성자산	103,159,828,421	22,448,938,754	20,423,836,267