두산테스나 반기보고서 (2019.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 18 기 반기말 2019.06.30 현재
제 17 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 반기말	제 17 기말

자산

유동자산	48,366,048,246	36,427,255,257

현금및현금성자산	34,927,000,385	22,448,938,754

단기금융상품	3,255,000,000	7,355,000,000

매출채권	7,284,144,251	5,644,367,173

기타유동금융자산	2,888,053,083	944,380,003

기타유동자산	11,850,527	34,569,327

비유동자산	137,063,920,953	75,189,674,783

장기금융상품	210,148,593	444,085,167

당기손익-공정가치금융자산	5,909,242,916	5,386,420,922

기타포괄손익-공정가치금융자산	3,059,455,000	698,594,228

관계기업에 대한 투자자산	2,108,426,711	2,163,354,030

기타비유동금융자산	2,123,756,479	1,564,787,479

유형자산	122,562,750,250	63,849,412,281

이연법인세자산	1,090,141,004	1,083,020,676

자산총계	185,429,969,199	111,616,930,040

부채

유동부채	49,407,279,514	20,079,435,354

기타유동금융부채	31,673,475,946	5,516,544,200

차입금	13,149,960,000	11,150,080,000

유동리스부채	3,021,343,008	1,729,789,414

당기법인세부채	1,349,762,130	889,908,510

기타유동부채	212,738,430	793,113,230

비유동부채	42,426,924,845	10,087,559,722

장기차입금	2,999,940,000	4,574,920,000

전환사채	20,004,294,221

비유동파생상품부채	10,381,147,094

비유동리스부채	6,334,258,927	3,313,793,357

순확정급여부채	2,707,284,603	2,198,846,365

부채총계	91,834,204,359	30,166,995,076

자본

자본금	3,425,000,000	3,425,000,000

자본잉여금	15,240,964,060	13,889,304,161

기타자본구성요소	458,460,710	(2,228,835,168)

이익잉여금(결손금)	74,471,340,070	66,364,465,971

자본총계	93,595,764,840	81,449,934,964

자본과부채총계	185,429,969,199	111,616,930,040

포괄손익계산서
제 18 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 17 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 반기	제 17 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	23,641,213,772	41,252,025,414	16,037,177,176	32,122,254,098

매출원가	16,736,738,285	29,194,536,367	10,800,017,336	21,446,126,793

매출총이익	6,904,475,487	12,057,489,047	5,237,159,840	10,676,127,305

판매비와관리비	1,457,340,852	1,892,539,909	564,604,606	1,192,592,021

영업이익(손실)	5,447,134,635	10,164,949,138	4,672,555,234	9,483,535,284

금융수익	127,231,132	204,410,288	123,031,248	183,205,624

금융원가	597,101,182	773,946,834	105,506,998	212,637,526

기타이익	1,903,781,054	1,922,317,290	72,052,533	102,454,716

기타손실	1,285,251,973	1,630,365,217	183,912,736	275,513,445

관계기업투자손익	(187,903,962)	(187,903,962)	137,709,075	137,709,075

법인세비용차감전순이익(손실)	5,407,889,704	9,699,460,703	4,715,928,356	9,418,753,728

법인세비용	353,215,556	458,466,454	760,433,620	1,252,956,810

당기순이익(손실)	5,054,674,148	9,240,994,249	3,955,494,736	8,165,796,918

기타포괄손익	1,945,193,184	1,945,193,184	(360,892,458)	(360,892,458)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	1,841,471,402	1,841,471,402

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	1,841,471,402	1,841,471,402

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	103,721,782	103,721,782	(360,892,458)	(360,892,458)

관계기업기타포괄손익 중 지분해당액	103,721,782	103,721,782	(360,892,458)	(360,892,458)

총포괄손익	6,999,867,332	11,186,187,433	3,594,602,278	7,804,904,460

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	748	1,372	593	1,224

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	748	1,372	593	1,224

자본변동표
제 18 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 17 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	3,425,000,000	13,889,304,161	(1,454,599,450)	51,138,912,500	66,998,617,211

당기순이익(손실)	8,165,796,918	8,165,796,918

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(397,800,000)	397,800,000

배당금지급	(1,000,694,250)	(1,000,694,250)

자기주식 거래로 인한 증감

관계기업기타포괄손익 중 지분해당액	(360,892,458)	360,892,458

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

2018.06.30 (기말자본)	3,425,000,000	13,889,304,161	(2,213,291,908)	58,701,815,168	73,802,827,421

2019.01.01 (기초자본)	3,425,000,000	13,889,304,161	(2,228,835,168)	66,364,465,971	81,449,934,964

당기순이익(손실)	9,240,994,249	9,240,994,249

회계정책변경에 따른 증가(감소)

배당금지급	(1,134,120,150)	(1,134,120,150)

자기주식 거래로 인한 증감	1,351,659,899	742,102,694	2,093,762,593

관계기업기타포괄손익 중 지분해당액	103,721,782	103,721,782

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	1,841,471,402	1,841,471,402

2019.06.30 (기말자본)	3,425,000,000	15,240,964,060	458,460,710	74,471,340,070	93,595,764,840

현금흐름표
제 18 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 17 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 반기	제 17 기 반기

영업활동현금흐름	15,792,374,856	16,539,126,462

영업으로부터 창출된 현금흐름	16,822,538,456	16,652,640,955

이자수취(영업)	292,259,955	163,885,667

이자지급(영업)	(386,808,755)	(220,212,170)

법인세납부(환급)	(935,614,800)	(57,187,990)

투자활동현금흐름	(33,698,830,279)	(14,962,733,178)

단기금융상품의 감소	10,743,621,750	3,360,000,000

유형자산의 처분	5,599,103,500

단기금융상품의 증가	(6,400,000,000)	(4,530,000,000)

장기금융상품의 취득	(9,685,176)	(41,594,820)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(600,000,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 증가	(497,287,500)

기타비유동금융자산의 취득	(860,684,000)

유형자산의 취득	(42,171,186,353)	(13,253,850,858)

재무활동현금흐름	30,384,517,056	1,038,730,743

단기차입금의 증가	5,000,000,000

전환사채의 증가	30,000,000,000

장기차입금의 증가	2,500,000,000

자기주식의 처분	2,475,000,000

단기차입금의 상환	(3,000,000,000)

장기차입금의 상환	(1,575,100,000)	(1,034,050,000)

금융리스부채의 지급	(1,381,262,794)	(427,219,257)

배당금지급	(1,134,120,150)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(2)	16,574,969

현금및현금성자산의순증가(감소)	12,478,061,631	2,631,698,996

기초현금및현금성자산	22,448,938,754	20,423,836,267

기말현금및현금성자산	34,927,000,385	23,055,535,263