두산테스나 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 15 기 2016.12.31 현재
제 14 기 2015.12.31 현재
제 13 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

자산

유동자산	23,031,625,023	21,680,009,546	26,890,986,121

현금및현금성자산(주4,6,7)	15,035,567,746	14,101,627,770	19,373,643,703

금융기관예치금(주4,6,8)	4,598,000,000	4,242,000,000	3,950,000,000

매출채권(주4,6,9)	2,769,777,662	2,785,095,136	3,154,261,925

기타금융자산(주6,9)	571,637,059	507,579,124	380,360,232

기타유동자산(주14)	56,642,556	43,707,516	32,720,261

비유동자산	55,204,970,863	61,290,278,244	72,829,782,143

금융기관예치금(주4,6,8)	250,199,881	143,867,130	126,311,592

매도가능금융자산(주6,10)	1,500,003,000	1,500,003,000

관계기업에 대한 투자자산(주11)	2,902,076,744	2,857,699,924	4,300,968,422

기타금융자산(주6,9)	1,473,807,479	1,172,515,479	2,677,626,379

유형자산(주12,13)	45,640,471,286	52,445,040,875	63,757,860,156

이연법인세자산(주26)	3,438,412,473	3,171,151,836	1,967,015,594

자산총계	78,236,595,886	82,970,287,790	99,720,768,264

부채

유동부채	15,131,340,218	17,509,082,382	24,346,472,656

기타금융부채(주4,6,15)	4,518,153,286	3,819,808,438	5,865,644,233

차입금(유동)(주4,6,16)	8,795,400,000	12,195,400,000	13,839,150,000

금융리스부채(주4,6,13)	1,734,658,122	1,266,254,709	4,175,300,443

당기법인세부채	127,727,310	295,393,200

기타유동채무(주17)	83,128,810	99,891,925	170,984,780

비유동부채	4,623,455,310	7,399,920,015	12,453,274,703

차입금(주4,6,19)	1,346,550,000	4,141,950,000	8,437,350,000

금융리스부채(주4,6,13)	2,038,451,892	2,101,285,994	2,448,434,442

기타비유동채무	60,000,000	60,000,000

순확정급여채무(주18)	1,238,453,418	1,096,684,021	1,507,490,261

부채총계	19,754,795,528	24,909,002,397	36,799,747,359

자본

자본금(주1,20)	3,425,000,000	3,425,000,000	3,425,000,000

자본잉여금(주20)	13,889,304,161	13,889,304,161	13,889,304,161

기타자본구성요소(주20)	(1,249,192,881)	(458,714,403)	(638,417,644)

이익잉여금(결손금)(주20)	42,416,689,078	41,205,695,635	46,245,134,388

자본총계	58,481,800,358	58,061,285,393	62,921,020,905

자본과부채총계	78,236,595,886	82,970,287,790	99,720,768,264

포괄손익계산서
제 15 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 13 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

매출액	30,280,047,555	33,822,200,175	47,834,146,124

매출원가	30,294,252,210	35,466,599,615	38,451,227,858

매출총이익	(14,204,655)	(1,644,399,440)	9,382,918,266

판매비와관리비(주23)	1,395,810,124	1,673,499,841	1,717,166,983

영업이익(손실)	(1,410,014,779)	(3,317,899,281)	7,665,751,283

금융수익(주6,25)	302,684,319	304,540,640	628,094,208

금융원가(주6,25)	580,229,641	906,216,542	1,492,139,303

관계기업투자손실(주11)	(12,842,708)	(1,673,657,268)	(33,031,578)

기타이익(주2,24)	2,567,238,758	533,515,051	687,380,086

기타손실(주2,24)	539,672,125	90,046,640	892,305,642

법인세비용차감전순이익(손실)	327,163,824	(5,149,764,040)	6,563,749,054

법인세비용(주26)	(412,724,684)	(959,791,011)	1,870,985,555

당기순이익(손실)	739,888,508	(4,189,973,029)	4,692,763,499

기타포괄손익	515,736,167	141,334,437	(142,963,458)

순확정급여부채의 재측정요소(주18)	471,104,935	(38,368,804)	(142,963,458)

관계기업기타포괄손익중지분해당액(주11)	44,631,232	179,703,241

총포괄손익	1,255,624,675	(4,048,638,592)	4,549,800,041

주당이익

기본주당이익(손실)	110	(620)	695

희석주당이익(손실)	110	(620)	695

자본변동표
제 15 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 13 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본잉여금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	3,425,000,000	13,649,313,761	(1,481,537,644)	42,823,988,317	58,416,764,434

자본의 변동	자기주식 거래에 따른 증가(감소)(주20)	239,990,400	843,120,000	1,083,110,400

당기순이익	4,692,763,499	4,692,763,499

배당금지급(주20)	(1,128,653,970)	(1,128,653,970)

관계기업기타포괄손익 중 지분해당액(주11)

순확정급여부채의 재측정요소(주18)	(142,963,458)	(142,963,458)

2014.12.31 (기말자본)	3,425,000,000	13,889,304,161	(638,417,644)	46,245,134,388	62,921,020,905

2015.01.01 (기초자본)	3,425,000,000	13,889,304,161	(638,417,644)	46,245,134,388	62,921,020,905

자본의 변동	자기주식 거래에 따른 증가(감소)(주20)

당기순이익	(4,189,973,029)	(4,189,973,029)

배당금지급(주20)	(811,096,920)	(811,096,920)

관계기업기타포괄손익 중 지분해당액(주11)	179,703,241	179,703,241

순확정급여부채의 재측정요소(주18)	(38,368,804)	(38,368,804)

2015.12.31 (기말자본)	3,425,000,000	13,889,304,161	(458,714,403)	41,205,695,635	58,061,285,393

2016.01.01 (기초자본)	3,425,000,000	13,889,304,161	(458,714,403)	41,205,695,635	58,061,285,393

자본의 변동	자기주식 거래에 따른 증가(감소)(주20)	(835,109,710)	(835,109,710)

당기순이익	739,888,508	739,888,508

배당금지급(주20)

관계기업기타포괄손익 중 지분해당액(주11)	44,631,232	44,631,232

순확정급여부채의 재측정요소(주18)	471,104,935	471,104,935

2016.12.31 (기말자본)	3,425,000,000	13,889,304,161	(1,249,192,881)	42,416,689,078	58,481,800,358

현금흐름표
제 15 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 13 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

영업활동현금흐름	12,849,867,691	13,081,602,344	22,195,652,930

영업활동에서 창출된 현금	13,448,825,051	14,265,798,775	25,146,447,695

이자수취	140,401,610	195,085,615	504,721,316

이자지급	(590,382,750)	(927,407,366)	(1,451,437,221)

법인세납부(환급)	(148,976,220)	(451,874,680)	(2,004,078,860)

투자활동현금흐름	(3,362,767,581)	(9,015,493,583)	(926,180,678)

단기금융상품의 감소	4,272,000,000	3,971,500,000	10,900,000,000

기타금융자산의 감소	21,423,000	40,000,000	60,350,004

유형자산의 처분	3,361,906,000	1,103,498,000	3,079,705,778

단기금융상품의 증가	(4,628,000,000)	(4,262,000,000)	(4,390,000,000)

장기금융상품의 증가	(106,332,751)	(19,055,538)	(23,748,523)

관계기업투자의 증가	(4,334,000,000)

기타금융자산의 증가	(322,715,000)	(140,994,000)	(741,256,000)

매도가능금융자산의 취득	(1,500,003,000)

유형자산의 취득	(5,901,048,830)	(8,208,439,045)	(5,477,231,937)

기타비유동부채의 감소	(60,000,000)

재무활동현금흐름	(8,636,370,399)	(9,340,290,277)	(16,464,648,202)

단기차입금의 증가	4,000,000,000

단기차입금의 상환	(1,900,000,000)	(3,000,000,000)

유동성장기부채의 감소	(4,295,400,000)	(5,939,150,000)	(11,245,850,000)

유동성금융리스부채의 감소	(1,605,860,689)	(2,590,043,357)	(5,090,144,232)

자기주식의 취득	(835,109,710)	(811,096,920)

배당금지급	(1,128,653,970)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	83,210,265	2,165,583	129,766,856

현금및현금성자산의순증가(감소)	933,939,976	(5,272,015,933)	4,934,590,906

기초현금및현금성자산	14,101,627,770	19,373,643,703	14,439,052,797

기말현금및현금성자산	15,035,567,746	14,101,627,770	19,373,643,703