두산테스나 반기보고서 (2016.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 15 기 반기말 2016.06.30 현재
제 14 기말 2015.12.31 현재
제 13 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 반기말	제 14 기말	제 13 기말

자산

유동자산	22,836,560,271	21,680,009,546	26,890,986,121

현금및현금성자산(주4,6,7)	15,922,688,749	14,101,627,770	19,373,643,703

금융기관예치금(주4,6,8)	4,418,000,000	4,242,000,000	3,950,000,000

매출채권(주4,6,9)	2,045,358,422	2,785,095,136	3,154,261,925

기타금융자산(주6,9)	351,297,481	507,579,124	380,360,232

기타유동자산(주14)	90,030,249	43,707,516	32,720,261

당기법인세자산	9,185,370

비유동자산	57,411,853,535	61,290,278,244	72,829,782,143

금융기관예치금(주4,6,8)	181,359,333	143,867,130	126,311,592

매도가능금융자산(주10)	1,500,003,000	1,500,003,000

관계기업투자(주11)	2,866,926,268	2,857,699,924	4,300,968,422

기타금융자산(주6,9)	1,454,230,479	1,172,515,479	2,677,626,379

유형자산(주12,13)	48,067,787,006	52,445,040,875	63,757,860,156

이연법인세자산(주26)	3,341,547,449	3,171,151,836	1,967,015,594

자산총계	80,248,413,806	82,970,287,790	99,720,768,264

부채

유동부채	16,206,440,660	17,509,082,382	24,346,472,656

기타금융부채(주4,6,15)	3,000,480,740	3,819,808,438	5,865,644,233

차입금(주4,6,16)	10,695,400,000	12,195,400,000	13,839,150,000

금융리스부채(주4,6,13)	1,848,307,176	1,266,254,709	4,175,300,443

당기법인세부채	127,727,310	295,393,200

기타유동부채(주17)	662,252,744	99,891,925	170,984,780

비유동부채	6,557,945,649	7,399,920,015	12,453,274,703

차입금(주4,6,16)	2,244,250,000	4,141,950,000	8,437,350,000

금융리스부채(주4,6,13)	2,770,715,179	2,101,285,994	2,448,434,442

기타비유동부채	60,000,000	60,000,000

순확정급여부채(주18)	1,542,980,470	1,096,684,021	1,507,490,261

부채총계	22,764,386,309	24,909,002,397	36,799,747,359

자본

자본금(주1,20)	3,425,000,000	3,425,000,000	3,425,000,000

자본잉여금(주20)	13,889,304,161	13,889,304,161	13,889,304,161

기타자본구성요소	(472,478,016)	(458,714,403)	(638,417,644)

이익잉여금(결손금)	40,642,201,352	41,205,695,635	46,245,134,388

자본총계	57,484,027,497	58,061,285,393	62,921,020,905

자본과부채총계	80,248,413,806	82,970,287,790	99,720,768,264

포괄손익계산서
제 15 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 14 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 13 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기 반기	제 14 기 반기	제 14 기	제 13 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액(주5)	7,155,062,770	14,671,154,016	8,118,520,610	17,499,366,420	33,822,200,175	47,834,146,124

매출원가(주21)	7,514,804,539	15,432,819,027	8,796,522,479	18,647,149,350	35,466,599,615	38,451,227,858

매출총이익	(359,741,769)	(761,665,011)	(678,001,869)	(1,147,782,930)	(1,644,399,440)	9,382,918,266

판매비와관리비(주21,23)	382,164,944	770,542,548	464,692,768	957,924,405	1,673,499,841	1,717,166,983

영업이익(손실)	(741,906,713)	(1,532,207,559)	(1,142,694,637)	(2,105,707,335)	(3,317,899,281)	7,665,751,283

기타수익(주24)	967,381,563	1,539,287,542	229,557,663	343,551,899	533,515,051	687,380,086

기타비용(주24)	520,439,801	553,412,297	(54,942,777)	78,486,572	90,046,640	892,305,642

금융수익(주25)	63,209,793	109,724,403	160,688,503	194,005,279	304,540,640	628,094,208

금융비용(주25)	163,268,213	320,271,942	252,655,485	542,598,602	906,216,542	1,492,139,303

관계기업투자손익(주11)	26,872,002	26,872,002	(28,628,369)	(28,628,369)	(1,673,657,268)	(33,031,578)

법인세비용차감전순이익(손실)	(368,151,369)	(730,007,851)	(978,789,548)	(2,217,863,700)	(5,149,764,040)	6,563,749,054

법인세비용(주26)	(166,513,568)	(166,513,568)	(494,092,638)	494,092,638	(959,791,011)	1,870,985,555

당기순이익(손실)	(201,637,801)	(563,494,283)	(484,696,910)	(1,723,771,062)	(4,189,973,029)	4,692,763,499

기타포괄손익	(13,763,613)	(13,763,613)	141,334,437	(142,963,458)

순확정급여부채의 재측정요소	(38,368,804)	(142,963,458)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(13,763,613)	(13,763,613)	179,703,241

관계기업기타포괄손익 중 지분해당액	(13,763,613)	(13,763,613)	179,703,241

총포괄손익	(215,401,414)	(577,257,896)	(484,696,910)	(1,723,771,062)	(4,048,638,592)	4,549,800,041

주당이익

기본주당이익(손실)	(32)	(83)	(72)	(255)	(620)	695

희석주당이익(손실)	(32)	(83)	(72)	(255)	(620)	695

자본변동표
제 15 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 14 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 13 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	3,425,000,000	13,649,313,761	(1,481,537,644)	42,823,988,317	58,416,764,434

자본의 변동	자기주식의 취득(처분)	239,990,400	843,120,000	1,083,110,400

배당금지급	(1,128,653,970)	(1,128,653,970)

포괄손익	당기순이익(손실)	4,692,763,499	4,692,763,499

순확정급여부채의 재측정요소	(142,963,458)	(142,963,458)

관계기업기타포괄손익중 지분해당액

2014.12.31 (기말자본)	3,425,000,000	13,899,304,161	(638,417,644)	46,245,134,388	62,921,020,905

2015.01.01 (기초자본)	3,425,000,000	13,899,304,161	(638,417,644)	46,245,134,388	62,921,020,905

자본의 변동	자기주식의 취득(처분)

배당금지급	(811,096,920)	(811,096,920)

포괄손익	당기순이익(손실)	(4,189,973,029)	(4,189,973,029)

순확정급여부채의 재측정요소	(38,368,804)	(38,368,804)

관계기업기타포괄손익중 지분해당액	179,703,241	179,703,241

2015.12.31 (기말자본)	3,425,000,000	13,899,304,161	(458,714,403)	41,205,695,635	58,061,285,393

2015.01.01 (기초자본)	3,425,000,000	13,899,304,161	(638,417,644)	46,245,134,388	62,921,020,905

자본의 변동	자기주식의 취득(처분)

배당금지급	(811,096,920)	(811,096,920)

포괄손익	당기순이익(손실)	(1,723,771,062)	(1,723,771,062)

순확정급여부채의 재측정요소

관계기업기타포괄손익중 지분해당액

2015.06.30 (기말자본)	3,425,000,000	13,899,304,161	(638,417,644)	43,710,266,406	60,386,152,923

2016.01.01 (기초자본)	3,425,000,000	13,899,304,161	(458,714,403)	41,205,695,635	58,061,285,393

자본의 변동	자기주식의 취득(처분)

배당금지급

포괄손익	당기순이익(손실)	(563,494,283)	(563,494,283)

순확정급여부채의 재측정요소

관계기업기타포괄손익중 지분해당액	(13,763,613)	(13,763,613)

2016.06.30 (기말자본)	3,425,000,000	13,899,304,161	(472,478,016)	40,642,201,352	57,484,027,497

현금흐름표
제 15 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 14 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 13 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기 반기	제 14 기 반기	제 14 기	제 13 기

영업활동현금흐름	6,336,025,862	6,627,475,385	13,081,602,344	22,195,652,930

영업으로부터 창출된 현금흐름(주29)	6,738,400,406	7,395,604,865	14,265,798,775	25,146,447,695

이자수취	60,793,716	88,088,499	195,085,615	504,721,316

이자지급	(326,255,580)	(552,684,045)	(927,407,366)	(1,451,437,221)

법인세납부(환급)	(136,912,680)	(303,533,934)	(451,874,680)	(2,004,078,860)

투자활동현금흐름	(357,078,233)	(3,522,909,463)	(9,015,493,583)	(926,180,678)

투자활동으로 인한 현금유입액	4,254,680,000	123,998,000	5,114,998,000	14,040,055,782

금융기관예치금의 감소	1,272,000,000	3,971,500,000	10,900,000,000

유형자산의 처분	2,380,680,000	93,998,000	1,103,498,000	3,079,705,778

기타금융자산의 감소	20,000,000	30,000,000	40,000,000	60,350,004

기타유동부채의 증가	582,000,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(4,611,758,233)	(3,646,907,463)	(14,130,491,583)	(14,966,236,460)

금융기관예치금의 증가	(1,485,492,203)	(121,862,384)	(4,281,055,538)	(4,390,000,000)

매도가능금융자산의 증가	(1,500,003,000)

관계기업투자의 증가	(4,334,000,000)

장기기타채권의 증가	(301,715,000)

기타금융자산의 증가	(140,994,000)	(765,004,523)

유형자산의 취득	(2,764,551,030)	(3,525,045,079)	(8,208,439,045)	(5,477,231,937)

기타비유동부채의 감소	(60,000,000)

재무활동현금흐름	(4,157,648,348)	(5,720,173,712)	(9,340,290,277)	(16,464,648,202)

재무활동으로 인한 현금유입액	4,000,000,000

단기차입금의 증가	4,000,000,000

장기차입금의 증가

재무활동으로 인한 현금유출액	(4,157,648,348)	(5,720,173,712)	(9,340,290,277)	(20,464,648,202)

단기차입금의 상환	(1,000,000,000)	(3,000,000,000)

유동성장기부채의 감소	(2,397,700,000)	(3,041,450,000)	(5,939,150,000)	(11,245,850,000)

유동성금융리스부채의 감소	(759,948,348)	(1,867,626,792)	(2,590,043,357)	(5,090,144,232)

자기주식의 취득	(811,096,920)

배당금의 지급	(811,096,920)	(1,128,653,970)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,821,060,979	(2,584,450,930)	(5,272,015,933)	4,934,590,906

기초현금및현금성자산	14,101,627,770	19,373,643,703	19,373,643,703	14,439,052,797

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(238,302)	31,156,860	2,165,583	129,766,856

기말현금및현금성자산	15,922,688,749	16,789,192,773	14,101,627,770	19,373,643,703