두산테스나 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 17 기 2018.12.31 현재
제 16 기 2017.12.31 현재
제 15 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

자산

유동자산	36,427,255,257	31,288,509,829	23,031,625,023

현금및현금성자산	22,448,938,754	20,423,836,267	15,035,567,746

단기금융상품	7,355,000,000	4,965,000,000	4,598,000,000

매출채권	5,644,367,173	4,799,590,435	2,769,777,662

기타유동금융자산	944,380,003	1,066,710,201	571,637,059

기타유동자산	34,569,327	33,372,926	56,642,556

비유동자산	75,189,674,783	64,934,107,867	55,204,970,863

장기금융상품	444,085,167	390,256,277	250,199,881

매도가능금융자산	2,300,003,000	1,500,003,000

당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	5,686,420,922

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	398,594,228

관계기업에 대한 투자자산	2,163,354,030	2,785,356,951	2,902,076,744

기타비유동금융자산	1,564,787,479	981,551,479	1,473,807,479

유형자산	63,849,412,281	56,018,855,087	45,640,471,286

이연법인세자산	1,083,020,676	2,458,085,073	3,438,412,473

자산총계	111,616,930,040	96,222,617,696	78,236,595,886

부채

유동부채	20,079,435,354	22,600,026,030	15,131,340,218

기타유동금융부채	5,516,544,200	11,626,970,397	4,518,153,286

매입채무 및 기타유동채무	11,150,080,000	9,921,550,000	8,795,400,000

유동성금융리스부채	1,729,789,414	913,553,223	1,734,658,122

당기법인세부채	889,908,510	32,081,060

기타유동부채	793,113,230	105,871,350	83,128,810

비유동부채	10,087,559,722	6,623,974,455	4,623,455,310

차입금	4,574,920,000	5,225,000,000	1,346,550,000

금융리스부채	3,313,793,357	593,642,669	2,038,451,892

순확정급여부채	2,198,846,365	805,331,786	1,238,453,418

부채총계	30,166,995,076	29,224,000,485	19,754,795,528

자본

자본금	3,425,000,000	3,425,000,000	3,425,000,000

자본잉여금	13,889,304,161	13,889,304,161	13,889,304,161

기타자본구성요소	(2,228,835,168)	(1,454,599,450)	(1,249,192,881)

이익잉여금(결손금)	66,364,465,971	51,138,912,500	42,416,689,078

자본총계	81,449,934,964	66,998,617,211	58,481,800,358

자본과부채총계	111,616,930,040	96,222,617,696	78,236,595,886

포괄손익계산서
제 17 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 16 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 15 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

수익(매출액)	65,267,822,584	47,188,712,672	30,280,047,555

매출원가	44,152,330,383	35,587,078,398	30,294,252,210

매출총이익	21,115,492,201	11,601,634,274	(14,204,655)

판매비와관리비	2,365,610,749	1,736,592,528	1,395,810,124

영업이익(손실)	18,749,881,452	9,865,041,746	(1,410,014,779)

금융수익	359,285,335	257,317,049	302,684,319

금융원가	460,216,210	432,448,377	580,229,641

관계기업으로부터의 기타수익(비용)	59,201,202	146,621,962	(12,842,708)

기타이익	346,017,433	672,039,670	2,567,238,758

기타손실	299,342,684	331,638,607	539,672,125

법인세비용차감전순이익(손실)	18,754,826,528	10,176,933,443	327,163,824

법인세비용	2,523,171,384	1,184,495,772	(412,724,684)

당기순이익(손실)	16,231,655,144	8,992,437,671	739,888,508

기타포괄손익	(779,643,141)	(475,620,818)	515,736,167

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(248,303,925)	(270,214,249)	471,104,935

순확정급여부채의 재측정요소(세후기타포괄손익)	(403,207,423)	(270,214,249)	471,104,935

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	154,903,498

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(531,339,216)	(205,406,569)	44,631,232

관계기업기타포괄손익 중 지분해당액	(531,339,216)	(205,406,569)	44,631,232

총포괄손익	15,452,012,003	8,516,816,853	1,255,624,675

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2,433	1,348	110

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	2,433	1,348	110

자본변동표
제 17 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 16 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 15 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	3,425,000,000	13,889,304,161	(458,714,403)	41,205,695,635	58,061,285,393

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	739,888,508	739,888,508

배당금지급

순확정급여부채의 재측정요소	471,104,935	471,104,935

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

자기주식 거래로 인한 증감	(835,109,710)	(835,109,710)

관계기업기타포괄손익중 지분해당액	44,631,232	44,631,232

2016.12.31 (기말자본)	3,425,000,000	13,889,304,161	(1,249,192,881)	42,416,689,078	58,481,800,358

2017.01.01 (기초자본)	3,425,000,000	13,889,304,161	(1,249,192,881)	42,416,689,078	58,481,800,358

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	8,992,437,671	8,992,437,671

배당금지급

순확정급여부채의 재측정요소	(270,214,249)	(270,214,249)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

자기주식 거래로 인한 증감

관계기업기타포괄손익중 지분해당액	(205,406,569)	(205,406,569)

2017.12.31 (기말자본)	3,425,000,000	13,889,304,161	(1,454,599,450)	51,138,912,500	66,998,617,211

2018.01.01 (기초자본)	3,425,000,000	13,889,304,161	(1,454,599,450)	51,138,912,500	66,998,617,211

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(397,800,000)	397,800,000

당기순이익(손실)	16,231,655,144	16,231,655,144

배당금지급	1,000,694,250	1,000,694,250

순확정급여부채의 재측정요소	(403,207,423)	(403,207,423)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	154,903,498	154,903,498

자기주식 거래로 인한 증감

관계기업기타포괄손익중 지분해당액	(531,339,216)	(531,339,216)

2018.12.31 (기말자본)	3,425,000,000	13,889,304,161	(2,228,835,168)	66,364,465,971	81,449,934,964

현금흐름표
제 17 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 16 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 15 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

영업활동현금흐름	32,442,348,314	21,872,099,450	12,849,867,691

영업에서 창출된 현금	32,719,896,207	21,921,981,865	13,448,825,051

이자수취(영업)	253,690,347	389,273,189	140,401,610

이자지급(영업)	(460,858,050)	(422,466,664)	(590,382,750)

법인세납부(환급)	(70,380,190)	(16,688,940)	(148,976,220)

투자활동현금흐름	(29,973,666,733)	(19,752,442,155)	(3,362,767,581)

단기금융상품의 감소	4,995,000,000	6,248,000,000	4,272,000,000

기타금융자산의 감소	21,423,000

유형자산의 처분	970,000,000	453,716,210	3,361,906,000

단기금융상품의 증가	(7,385,000,000)	(6,615,000,000)	(4,628,000,000)

장기금융상품의 증가	(53,828,890)	(140,056,396)	(106,332,751)

매도가능금융자산의 취득	(800,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산	(3,512,544,880)

유형자산의 취득	(24,263,062,963)	(18,860,101,969)	(5,901,048,830)

기타금융자산의 증가	(724,230,000)	(39,000,000)	(322,715,000)

기타비유동금융자산의 감소	(60,000,000)

재무활동현금흐름	(439,032,591)	3,269,941,878	(8,636,370,399)

단기차입금의 상환	(1,000,000,000)	(1,900,000,000)

장기차입금의 상환	(1,921,550,000)	(2,795,400,000)	(4,295,400,000)

단기차입금의 증가	3,000,000,000

장기차입금의 증가	2,500,000,000	5,800,000,000

금융리스부채의 지급	(1,017,482,591)	(1,734,658,122)	(1,605,860,689)

자기주식의 취득	(835,109,710)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(4,546,503)	(1,330,652)	83,210,265

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,025,102,487	5,388,268,521	933,939,976

기초현금및현금성자산	20,423,836,267	15,035,567,746	14,101,627,770

기말현금및현금성자산	22,448,938,754	20,423,836,267	15,035,567,746