두산테스나 분기보고서 (2019.03)
5. 재무제표 주석

1. 회사의 개요 (1) 일반적인 사항주식회사 테스나(이하 "회사")는 2002년 9월 9일에 설립되었으며, 반도체 시험기술 및프로그램 개발서비스업, 전자부품 개발 및 판매업, 반도체 칩의 성능 평가업 등을 영위하고 있습니다. 회사는 경기도 평택시에 본점을 두고 있으며, 경기도 안성시 원곡면에 공장을 두고 있습니다. 회사는 2013년 10월 22일에 한국거래소 코스닥(KOSDAQ)시장에 주식을 상장하였습니다.회사는 설립후 수차의 증자 등을 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 3,425백만원이 되었으며, 당분기말 현재 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수(주)	지분율(%)

이종도 및 특수관계자	2,281,218	33.30%

자기주식	88,705	1.29%

기 타	4,480,077	65.40%

합 계	6,850,000	100.00%

(2) 주식에 관한 사항

회사의 정관에 의하면, 보통주식을 보유한 주주에 우선하여 잔여재산의 분배를 받는 권리가 부여된 우선주식을 900,000주의 범위내에서 발행할 수 있습니다. 우선주식은액면가액을 기준으로 하여 연 1%이상을 배당하는 완전참가적ㆍ비누적적우선주식이며, 동 주식은 보통주식으로 전환할 수 있는 전환우선주로 발행될 수 있는 바, 당분기말 현재 발행된 우선주는 없습니다.

또한, 회사의 설립, 경영과 기술혁신 등에 기여하거나 기여할 수 있는 임직원에게 발행주식총수의 100분의20의 범위내에서 주주총회의 특별결의에 따라 보통주식을 교부받을 수 있는 주식선택권을 부여할 수 있는 바, 당분기말 현재 부여된 주식선택권은 없습니다.한편, 보통주식으로 전환할 수 있는 전환사채와 보통주식의 신주인수권을 부여하는 신주인수권부사채를 각각 100억원의 범위내에서 이사회의 결의에 의하여 주주이외의 자에게 발행할 수 있도록 되어 있는 바, 당분기말 현재 상기 조건으로 발행된 전환사채와 신주인수권부사채는 없습니다.

2. 재무제표 작성기준 2.1 재무제표 작성기준당사의 2019년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 동 요약 중간재무제표에대한 이해를 위해서는 한국채택회계기준에 따라 작성된 2018년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차 재무제표를 이용하여야 합니다. 이 분기재무제표는 보고기간 종료일인 2019년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 회사는 미래에 대해 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 4 . 재무위험관리

4.1 재무위험관리요소 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 가격위험, 이자율위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 중간재무제표는 연차 재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2018년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 4.2 유동성 위험 전기말과 비교하여 금융부채에 대한 계약상 할인되지 않은 현금흐름에 대한 중요한 변동은 없습니다.

4.3 공정가치 측정

당분기말 및 전기말 현재 회사의 금융자산과 금융부채는 매출채권 및 미지급금 등이며, 장부가액이 공정가치와 유사합니다. 5. 영업부문 정보 회사는 반도체 시험기술 및 프로그램 개발서비스업, 전자부품 개발 및 판매업, 반도체 칩의 성능 평가업을 주요 영업으로 수행하고 있으며, 회사의 이사회는 회사 용역을 집단별로 구분하고 있지 아니하고 전체를 단일 영업부문으로 파악하여 영업부문 정보를 검토하고 있습니다. 최고영업의사결정자에게 보고되는 손익 및 자산총액은 회계상 금액과 일치하며, 전액 국내매출(일부 거래처는 외화 결재)입니다.

6. 범주별 금융상품 및 공정가치 6.1 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말(*1)	전기말

상각후원가측정 금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정 금융부채	상각후원가측정 금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정 금융부채

현금및현금성자산	17,158,829	-	-	-	22,448,939	-	-	-

금융기관예치금(유동)	6,855,000	-	-	-	7,355,000	-	-	-

매출채권	6,446,046	-	-	-	5,644,367	-	-	-

기타금융자산(유동)	3,739,221	-	-	-	944,380	-	-	-

금융기관예치금(비유동)	444,085	-	-	-	444,085	-	-	-

기타수취채권(비유동)	2,425,471	-	-	-	1,564,787	-	-	-

매도가능금융자산	-	-	-	-	-	-	-	-

당기손익-공정가치측정금융자산	-	5,986,421	-	-	5,386,421	-	-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	698,594	-	-	-	698,594	-

기타금융부채	-	-	-	32,199,843	-	-	-	5,516,544

차입금(유동)	-	-	-	11,149,960	-	-	-	11,150,080

금융리스부채(유동)	-	-	-	3,181,837	-	-	-	1,729,789

차입금(비유동)	-	-	-	3,787,430	-	-	-	4,574,920

금융리스부채(비유동)	-	-	-	6,993,471	-	-	-	3,313,793

합 계	37,068,652	5,986,421	698,594	57,312,541	38,401,559	5,386,421	698,594	26,285,127

6.2 당분기말과 전기말 의 금융상품 범주별 순손익의 구분내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전분기말

대여금 및수취채권	상각후원가로 측정하는 금융부채	대여금 및수취채권	상각후원가로 측정하는 금융부채

수익

외환차익(주1)	6,814	6,845	77	30,182

외화환산이익(주1)	4,876	-	-	3,795

이자수익	65,145	-	56,380	-

외화환산이익(주2)	12,034	-	-	-

합 계	88,869	6,845	56,457	33,976

비용

외환차손(주1)	2,924	30,980	5,844	33,118

외화환산손실(주1)	-	299,210	6,477	45,936

이자비용	176,846	-	-	107,131

외화환산손실(주2)	-	-	-	-

합 계	179,769	330,189	12,320	186,184

(주1) 기타영업외수익(비용) 해당(주2) 금융수익(비용) 해당

6.3 공정가치 서열체계

(1) 회사는 평가기법에 따라 공정가치로 측정되는 금융상품을 분석합니다. 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

구분	투입변수의 유의성

수준 1	활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산 및 부채의 경우 동 자산 및 부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다.

수준 2	가치평가기법을 사용하여 자산 및 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산 및 부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다.

수준 3	가치평가기법을 사용하여 자산 및 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다.

자산 및 부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

당분기말

- 당기손익-공정가치측정금융자산	-	-	5,986,421	5,986,421

- 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	698,594	698,594

전기말

- 당기손익-공정가치측정금융자산	-	-	5,386,421	5,386,421

- 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	698,594	698,594

7. 현금및현금성자산

당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	예입처	금 액

당분기말	전기말

현금	보유시재	230	1,198

보통예금	KEB외환은행외	1,948,339	639,963

기타예금	KDB산업은행외	14,022,764	20,791,078

외화예금	IBK기업은행외	1,187,495	1,016,699

합 계	17,158,829	22,448,939

8. 금융기관예치금

당분기말과 전기말 현재 금융기관예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	예입처	연이자율(%)	금 액

2019.03.31	당분기말	전기말

정기예금	IBK기업은행	1.90~1.96	4,705,000	3,405,000

정기적금	IBK기업은행	1.5	500,000	2,300,000

중소기업중금채	IBK기업은행	2.12	1,650,000	1,650,000

보험예치금	LIG손해보험외	-	444,085	444,085

합 계	7,299,085	7,799,085

비유동금융기관예치금	(444,085)	(444,085)

유동금융기관예치금	6,855,000	7,355,000

당분기말 중소기업은행 정기예금 중 5,000천원은 삼천리도시가스공사가 '도시가스법'에 따라 질권 설정하였습니다.

9. 매출채권 및 기타금융자산 9.1 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

외상매출금	6,446,046	5,644,367

대손충당금	-	-

합 계	6,446,046	5,644,367

9.2 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	미수금	3,703,532	730,902

미수수익	35,689	213,478

소 계	3,739,221	944,380

비유동	보증금	2,047,629	1,186,945

회원권	377,842	377,842

소 계	2,425,471	1,564,787

9.3 보고기간 중 손실충당금의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 매출채권(개별평가) 매출채권(집합평가) 합계 기초 손실충당금 - - - 상각(환입) - - - 제거 - - - 기말 손실충당금 - - - (단위: 천원) 구 분 매출채권(개별평가) 매출채권(집합평가) 합계 기초 손실충당금 3,300 - 3,300 상각(환입) - - - 제거 - - - 기말 손실충당금 3,300 - 3,300 10. 공정가치측정금융자산 10.1 당기손익-공정가치측정금융자산 (단위: 천원) 투자처(*1) 당분기말 전기말 취득원가 장부가액 취득원가 장부금액 ㈜옵토레인 3,500,260 3,613,421 3,500,260 3,613,421 텔레스퀘어 497,288 458,000 497,288 458,000 e-신산업 LB펀드 1호 900,000 900,000 300,000 300,000 ㈜에스스킨 1,015,000 1,015,000 1,015,000 1,015,000 합계 5,912,548 5,986,421 5,312,548 5,386,421 (*1) 전환상환우선주 또는 출자금으로서 주계약이 금융상품이므로 내재파생상품을 분리하지 않았으며, 계약상 현금흐름이 원리금회수에 해당되지 아니하여 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다. 10.2 기타 포괄 손익 -공정가치측정금융자산 (단위: 천원) 투자처(*2) 당분기말 전기말 취득원가 장부가액 취득원가 장부가액 ㈜와이팜 500,000 468,444 500,000 468,444 ㈜엔바이오니아 510,000 230,150 510,000 230,150 합계 1,010,000 698,594 1,010,000 698,594 11. 관계기업투자 11.1 당분기와 전기말의 현재 중요한 관계기업의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 소유지분율(%) 관계기업의 요약재무정보 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 자본총계 매출액 영업이익(손실) 당기순이익(손실) 관계기업에서수령한 배당금 주식회사 피엠홀딩스 28.80% 354,081 7,509,195 11,906 344,022 7,507,348 184,300 13,866 205,442 - (단위: 천원) 기업명 소유지분율(%) 관계기업의 요약재무정보 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 자본총계 매출액 영업이익(손실) 당기순이익(손실) 관계기업에서수령한 배당금 주식회사 피엠홀딩스 28.80% 354,081 7,509,195 11,906 344,022 7,507,348 184,300 13,866 205,442 - 11.2. 당분기와 전기말의 관계기업에 대한 지분법 평가 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 당기초 취득 (처분) 지분법평가 당분기말 지분법손익 기타포괄손익 주식회사 피엠홀딩스 2,163,354 - - - 2,163,354 (단위: 천원) 기업명 전기초 취득 (처분) 지분법평가 전기말 지분법손익 기타포괄손익 주식회사 피엠홀딩스 2,785,357 - 59,201 (681,204) 2,163,354 11.3 당분기와 전기말의 관계기업의 재무정보금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 분기말 순자산(a) 지분율(b) 순자산지분금액(a×b) 영업권 장부금액 주식회사 피엠홀딩스 7,507,348 28.8% 2,163,354 - 2,163,354 (단위: 천원) 기업명 기말 순자산(a) 지분율(b) 순자산지분금액(a×b) 영업권 장부금액 주식회사 피엠홀딩스 7,507,348 28.8% 2,163,354 - 2,163,354 12. 유형자산 12.1 당분기말과 전기말의 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 토 지 건 물/구축물 기계장치(주1) 기타(주2) 건설중인자산 합 계 기초 8,480,692 12,870,160 41,095,374 468,186 925,000 63,839,412 취득 8,500,000 57,200 33,516,742 1,160,230 342,500 43,576,672 처분 - - - - - - 감가상각 - (423,755) (4,034,750) (96,740) - (4,555,245) 손상 - - - - - - 대체(주3) - - - - (850,000) (850,000) 기말 16,980,692 12,503,605 70,577,367 1,531,676 417,500 102,010,840 취득원가 17,194,844 24,861,065 173,436,383 7,236,331 417,500 223,146,122 감가상각누계액 (11,888,114) (102,859,016) (5,704,655) (120,451,784) 손상차손누계액 (214,152) (469,346) (683,497) (주1) 기계장치 및 금융리스자산(주2) 차량운반구, 공구와기구 및 비품(2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 토 지 건 물/구축물 기계장치(주1) 기타(주2) 건설중인자산 합 계 기초 8,480,692 13,362,848 33,772,059 403,256 - 56,018,855 취득 - 1,107,000 19,935,641 339,424 925,000 22,307,065 처분 - - (975,056) - - (975,056) 감가상각 - (1,599,688) (11,637,270) (274,493) - (13,511,452) 손상 - - - - - - 대체(주3) - - - - - - 기말 8,480,692 12,870,160 41,095,374 468,186 925,000 63,839,412 취득원가 8,694,844 24,803,865 139,919,640 6,076,101 925,000 180,419,449 감가상각누계액 (11,464,359) (98,824,266) (5,607,914) (115,896,540) 손상차손누계액 (214,152) (469,346) - - - (683,497) (주1) 기계장치 및 금융리스자산(주2) 차량운반구, 공구와기구 및 비품 12.2 당분기말 현재 회사의 유형자산에 대한 주요 보험가입내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보험가입자산 보험종류 부보금액 보험회사 건물 및 기계장치 재산종합보험 83,257,265 현대해상화재보험 기타 가스사고배상책임보험 1,340,000 한화손해보험 외 회사는 상기 보험 이외에 차량운반구에 대한 손해배상책임보험 및 자동차보험에 가입하고 있습니다. 한편, 상기 보험의 부보금액은 차입금과 관련하여 KDB산업은행에 35,000백만원의 질권이 설정되어 있습니다. 또한 기계장치와 관련하여 산업은행에 8,712백만원, 오릭스캐피탈에 7,036백만원, 삼성카드 5,671백만원 질권이 설정되어 있습니다.(주석16참조) 12.3 담보제공자산당분기말 현재 회사의 토지, 건물 및 기계장치 중 일부는 회사의 차입금을 위하여 담보로 제공되어 있습니다(주석19참조). 13. 리스 13.1 회사는 기계장치 중 일부에 대해서 리스자산의 소유에 따른 대부분의 위험과 보상이 회사에게 이전되는 금융리스계약을 체결하고 있습니다. 한편, 회사는 리스기간종료시점까지 리스자산의 소유권을 획득할 것이 확실하지 않다고 판단하여 리스기간(3년)에 걸쳐 금융리스자산을 감가상각하고 있습니다.13.2 당분기말과 전기말의 현재 금융리스자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 12,401,138 6,729,905 감가상각누계액 (2,535,057) (1,790,252) 순장부금액 9,866,081 4,939,653 13.3 당분기말과 전기말의 현재 리스제공자에게 지급할 최소리스료(금융리스부채)는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 최소리스료 현재가치 최소리스료 현재가치 1년 이내 3,571,295 3,181,837 1,909,712 1,729,789 1년 초과 7,359,250 6,993,471 3,488,739 3,313,793 합 계 10,930,545 10,175,308 5,398,451 5,043,583 13.4 운용리스회사는 기계장치 중 일부 및 차량운반구에 대하여 임차계약을 체결하고 있으며, 동 계약과 관련하여 당분기에 인식한 지급리스료는 12,330천원 (전기: 45,271천원) 입니다. 동 임차계약에 따라 향후 예상되는 지급리스료는 다음과 같습니다. . (단위: 천원) 구 분 지급리스료 1년 이내 46,692 1년 초과 33,686 합 계 80,378 14. 기타자산 당분기말과 전기말의 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동자산 선급비용 24,346 34,569 선납세금 - - 합 계 24,346 34,569 15. 기타금융부채 당분기말과 전기말의 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미지급금 31,895,352 5,166,625 미지급비용 304,490 349,919 합 계 32,199,843 5,516,544 16. 차입금 16.1 당분기말과 전기말의 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 연이자율(%) 금 액 2019.03.31 당분기말 전기말 일반자금 KDB산업은행 2.91 6,000,000 6,000,000 IBK기업은행 2.22 2,000,000 2,000,000 합 계 8,000,000 8,000,000 16.2 당분기말과 전기말의 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 연이자율(%) 금 액 2019.03.31 당분기말 전기말 시설자금 KDB산업은행 2.56~2.91 6,937,390 7,725,000 차감: 유동성장기부채 (3,149,960) (3,150,080) 장기차입금 3,787,430 4,574,920 16.3 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장기차입금 1년 이내 3,149,960 1년 초과 3년 이내 3,787,430 합 계 6,937,390 16.4 차입금과 관련하여 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다. (주석12 및19참조). 17. 기타부채 당분기말과 전기말의 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동부채 예수금 441,417 786,858 선수금 900,000 - 예수보증금 5,455 6,255 소 계 1,346,872 793,113 18. 순확정급여부채 18.1 당분기말과 전기말의 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 5,117,925 4,908,303 사외적립자산의 공정가치 (2,666,992) (2,709,457) 순확정급여부채 2,450,932 2,198,846 18.2 당분기말과 전기말의 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기초금액 4,908,303 4,097,014 당기근무원가 273,551 880,894 이자비용 24,483 96,488 재측정요소 경험조정에 의한 변동 - 349,420 재무적가정의 변동 - 110,029 퇴직급여 지급액 (88,412) (625,542) 보고기간말 금액 5,117,925 4,908,303 18.3 사외적립자산의 변동내역 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기초금액 2,709,457 3,291,683 이자수익 16,192 92,271 재측정요소 사외적립자산의 수익 - (57,484) 사용자 기여금 퇴직급여 지급액 (58,656) (617,014) 보고기간말 금액 2,666,992 2,709,457 18.4 사외적립자산의 구성내역 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 정기예금 2,666,992 2,709,457 상기 정기예금에 대한 기대수익률은 보고기간말 현재 이자율을 사용하였습니다.18.5 당분기말과 전기말에 사용한 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다. (단위: %) 구 분 당분기말 전기말 할인률 2.57 2.57 임금상승률 임원 - 4.0 사무직 - 5.0 생산직 - 6.0 임원 - 4.0 사무직 - 5.0 생산직 - 6.0 18.6 당분기의 주요 가정의 변동에 따른 대략적인 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다. (단위: %) 구 분 주요 가정의 변동 확정급여채무의 변동 할인율 1% 증가/감소 4.81% 감소 / 5.42% 증가 임금상승률 1% 증가/감소 5.20% 증가 / 4.72% 감소 할인율인 우량채수익률은 확정급여에 영향을 미치는 가장 유의적인 위험으로 파악되었으며, 우량채수익률의 하락은 확정급여부채를 증가시킵니다. 상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정되었으나, 실무적으로는 여러 가정이 서로 관련되어 변동됩니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정되었습니다. 민감도분석에 사용된 방법 및 가정은 전기와 동일합니다. 19. 우발채무와 약정사항 19.1 당분기말 현재 회사가 금융기관과 체결한 약정사항(한도)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금융기관 금 액 일반자금대출 KDB산업은행 외 8,000,000 시설자금대출 KDB산업은행 외 6,937,390 금융리스 삼성카드 외 10,175,308 19.2 당분기말 현재 차입금과 관련하여 금융기관에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 장부가액 차입처 당분기말 전기말 차입잔액 담보설정액 담보설정액 토지, 건물, 기계장치 27,082,761 IBK기업은행 2,000,000 3,600,000 3,600,000 KDB산업은행 12,937,390 45,000,000 45,000,000 20. 자본 20.1 자본금 회사가 발행할 주식의 총수는 50,000,000주이고, 1주당 액면금액은 500원입니다. 당분기말 현재 발행한 주식수는 보통주식 6,850,000주입니다. 20.2 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금 및 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자본잉여금 주식발행초과금 13,623,990 13,623,990 자기주식처분이익 1,998,211 265,314 소 계 15,622,201 13,889,304 기타자본구성요소 자기주식 (731,425) (1,473,527) 지분법자본변동 (512,411) (512,411) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (242,897) (242,897) 소계 (1,486,732) (2,228,835) 21. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기의 회사의 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 인건비 3,198,912 4,115,402 감가상각비 4,555,245 3,233,067 장비임차료 및 소모품비 1,475,250 931,721 기타비용 3,663,590 2,993,907 합 계(*) 12,892,997 11,274,097 (*) 포괄손익계산서의 매출원가와 판매비와관리비의 합계와 일치함. 22. 종업원급여 당분기와 전분기의 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 3,198,912 4,115,402 퇴직급여 281,842 221,278 복리후생비 316,873 324,873 소 계 3,797,627 4,661,553 23. 판매비와관리비 당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기 전분기 급여 291,052 480,304 퇴직급여 29,593 23,898 복리후생비 27,440 13,126 여비교통비 3,479 3,988 접대비 7,848 3,094 세금과공과 11,428 8,962 감가상각비 4,802 6,331 차량유지비 7,490 10,567 지급수수료 467 39,087 기타 51,599 38,629 합 계 435,199 627,987 24. 금융수익과 금융비용 24.1 당분기와 전분기의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기 전분기 이자수익 65,145 56,380 외화환산이익 12,034 3,795 합 계 77,179 60,174 24.2 당분기와 전분기의 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기 전분기 이자비용 176,846 107,131 외화환산손실 - - 합 계 176,846 107,131 25. 기타영업외수익과 기타영업외비용 25.1 당분기와 전분기의 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기 전분기 외환차익 13,659 30,259 외화환산이익 4,876 - 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 - - 유형자산처분이익 - - 잡이익 2 144 합 계 18,536 30,402 25.2 당분기와 전분기의 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기 전분기 외환차손 33,904 38,962 외화환산손실 299,210 52,413 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 - - 유형자산처분손실 - - 기부금 12,000 - 잡손실 - 226 합 계 345,113 91,601 26. 법인세비용 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출되었습니다. 당분기 및 전분기의 평균유효세율은 세액공제액 등의 영향으로 각각 약 2.45% 및 10.47%입니다. 27. 주당손익 회사의 당분기와 전분기의 기본주당손익은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전분기 보통주 당기순이익 4,186,320,101원 4,210,302,182원 가중평균유통보통주식수(*) 6,705,295주 6,671,295주 기본주당이익 624원 631원 (*) 자기주식수를 차감함. 회사는 잠재적보통주가 없으므로 당기와 전기의 희석주당손익은 각각 당분기와 전분기의 기본주당손익과 동일합니다. 28. 특수관계자 (1) 특수관계자 현황 구분 당분기말 전기말 비고 관계기업 주식회사 피엠홀딩스 주식회사 피엠홀딩스 - 당분기 및 전기 중 특수관계자와 중요한 거래는 없습니다. (2) 주요 경영진에 대한 보상회사는 기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 책임과 권한을 가지고 사업 및 본부단위의 책임자의 역할을 수행하는 상무보 이상을 주요경영진으로 판단하고 있습니다. 당분기와 전분기에 종업원서비스의 대가로서 주요 경영진에게 부여된 보상의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 148,841 203,687 퇴직급여 12,572 10,064 합 계 161,413 213,751 (3) 당분기와 전기말 현재 주요 경영진에 대한 채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기말 확정급여채무 708,642 753,117 합 계 708,642 753,117 29. 현금흐름 (1) 영업으로부터 창출된 현금 당분기와 전분기의 중 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기순이익 4,186,320 4,210,302 조정 5,336,338 4,046,237 퇴직급여 281,842 221,278 감가상각비 4,555,245 3,233,067 이자비용 176,846 107,131 외화환산손실 299,210 52,413 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 - - 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 - - 유형자산처분이익 - - 유형자산처분손실 - - 법인세비용 105,251 492,523 이자수익 (65,145) (56,380) 외화환산이익 (16,910) (3,795) 지분법이익 - 순운전자본의 변동 (3,871,653) (551,063) 매출채권 (796,803) (689,652) 기타금융자산(유동) (2,972,630) (114,242) 기타유동자산의 증가(감소) 10,224 11,483 기타금융부채의 감소 (636,446) 247,309 기타유동부채의 증가(감소) 553,758 (4,042) 퇴직급여의 지급 (88,412) (122,978) 순확정급여부채의 변동 58,656 121,060 합 계 5,651,005 7,705,476 (2) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래중 중요한 사항 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 유형자산과 미지급금 27,160,287 186,973 장기차입금의 유동성 대체 787,490 579,240 금융리스부채의 유동성 대체 1,991,556 100,444 건설중인 자산의 본계정 대체 850,000 - 금융리스자산의 기계장치대체 - - 금융리스 자산·부채의 증가(감소) 5,671,233 - 금융리스보증금과 금융리스부채의 상계 - - 보험수리적손익 - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 지분법자본변동 - - 연차배당미지급금 1,134,120 1,000,694 (3) 당분기 및 전기의 재무활동에서 생기는 부채의 변동의 상세내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구분 전기말 현금흐름 비현금거래 당분기 유동성대체 환율변동 기타(*1) 장기차입금 4,574,920 (787,490) - - 3,787,430 유동성장기차입금 3,150,080 (787,610) 787,490 - - 3,149,960 단기차입금 8,000,000 - - - - 8,000,000 금융리스부채 3,313,793 - (1,991,556) - 5,671,233 6,993,471 유동성금융리스부채 1,729,789 (539,508) 1,991,556 - - 3,181,837 합계 20,768,583 (1,327,118) - - 5,671,233 25,112,698 (*1) 금융리스 신규 계약에 따른 금융리스자산과 금융리스부채의 발생 금액입니다. (단위: 천원) 구분 전기초 현금흐름 비현금거래 전기말 유동성대체 환율변동 기타(*1) 장기차입금 5,225,000 2,500,000 (3,150,080) - - 4,574,920 유동성장기차입금 1,921,550 (1,921,550) 3,150,080 - - 3,150,080 단기차입금 8,000,000 - - - - 8,000,000 금융리스부채 593,643 - (1,974,713) - 4,694,863 3,313,793 유동성금융리스부채 913,553 (1,017,483) 1,974,713 - (140,994) 1,729,789 합계 16,653,746 (439,033) - - 4,553,869 20,768,583 (*1) 금융리스계약의 만기 도래에 따른 금융리스보증금과 유동성금융리스부채의 상계처리 금액 입니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 1 . 대 손충당금 설정 현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위: 천원) 구 분 계정과목 금액 대손충당금 대손충당금 설정률 제18기 매출채권 6,446,046 - 0.00% 제17기 매출채권 5,644,367 - 0.00% 제16기 매출채권 4,802,890 3,300 0.07% (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위: 천원) 구 분 제18기 제17기 제16기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 - 3,300 3,300 2. 순대손처리액(①－②±③) - (3,300) - ① 대손처리액(상각채권액) - (3,300) - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 - - - 4. 기말 대손충당금 잔액합계 - - 3,300 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 1) 당사는 매출채권에 대하여 손상사건이 발생하였다는 객관적인 증거가 있는 경우 에 개별분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부가액 의 차액을 대손충당금으로 계상하고 있습니다. 2) 대손처리 기준 : 매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유발생시 실대손처리 - 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종 등 채권의 회수불능이 객관적으로 입증된 경우 - 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우 - 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우 - 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우 - 실제 대손설정 비율 : 채권금액의 100% 설정 (4) 보고기간말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위: 천원) 구 분 6월이하 6개월초과 1년이하 1년초과 3년이하 3년초과 계 금액 일반 6,446,046 - - - 6,446,046 특수관계자 - - - - - 계 6,446,046 - - - 6,446,046 구성비율 100.00% - - - 100% 2. 재고자산 현황등 당사는 반도체 후공정중 반도체 테스트 공정을 주 사업으로 하고 있으며 생산된 제품을 공급받아 테스트 후 고객에게 납품을 진행하고 있으며 기타 원자재를 구매하지 않아 재고자산을 보유하고 있지 않습니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기 보고서의 본 항목은 생략합니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제18기(당분기) 한울회계법인 - - 제17기(전기) 한울회계법인 적정 - 제16기(전전기) 한울회계법인 적정 - 2. 감사용역 체결현황 (단위: 천원) 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제18기(당분기) 한울회계법인 재무제표에 대한 외부감사 및 검토용역 85,000 - 제17기(전기) 한울회계법인 재무제표에 대한 외부감사 및 검토용역 65,000 732 제16기(전전기) 한울회계법인 재무제표에 대한 외부감사 및 검토용역 65,000 676 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제18기(당분기) - - - - - 제17기(전기) 2018.04 법인세무조정 2018.01~2018.12 7,000 - 제16기(전전기) - - - - - 4. 내부통제에 관한 사항 - 회 계감사인 의 내부 회계관리제도에 대한 검토의견 감사인은 2018년 12월 31일 내부회계관리제도 운영실태평가보고서를 검토하였으며, 운영실태 보고내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하는점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 (1) 이사회의 구성에 관한 사항 이사회는 주주총회에서 선임된 등기이사로 구성하고 상법 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하며 이사의 직무집행을 감독하고 있습니다.당사는 보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 사내이사2명, 기타비상무이사 1명, 사외이사 2명으로 이사회가 구성되어 있습니다. 합리적인의사결정 및 경영의 투명성 확보를 위한 제도적 장치를 확보하고 있습니다. 이사의 주요 이력 및 업무분장은 『Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항』"1. 임원 및 직원의 현황" 중 '가. 임원의 현황'을 참고하시기 바랍니다. (2) 이사후보의 인적사항에 관한 주총전 공시여부 및 주주의 추천여부 당사는 상법 제363조의 규정에 의한 주주총회 회의의 목적사항 통지시 이사 및 감사 선임의 경우 이사 후보자와 감사 후보자의 약력 등 인적사항을 기재하여 각 주주에 대하여 통지하고 있습니다. (3) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황 당사는 보고서 제출일 현재 사외이사 후보추천위원회를 설치하고 있지 않습니다. (4) 사외이사 현황 당사는 경영의 투명성 확립을 위해 보고서 제출일 현재 2명의 사외이사를 선임하고 있습니다. 성 명 주요 경력 최대주주등과의 이해관계 결격요건여부 비 고 조용철 - 한양대학교 전자공학 - 1988.02~2002.09 하이닉스반도체 연구소- 2003.09~2004.04 헬본전자㈜ - 2004.05~ 현재 아인전자㈜ 대표이사 해당사항 없음. 적격 - 홍춘식 - 서강대학교- 88.12~ 17.10 대우증권(現미래에셋대우) 해당사항 없음. 적격 - - 이경진 사외이사는 일신상의 사유로 중도사임하여 제17기 정기주주총회에서 홍춘식 사외이사를 신규 선임 하였습니다. (5) 이사의 손해배상책임보험 가입여부 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. (6) 이사회 운영규정의 주요 내용 구분 내용 구성과 소집 제5조 (구성) ① 이사회는 이사 전원으로 구성한다. ② 이사회의 구성원은 3인 이상 6인 이내로 한다.③ 이사회의 총이사 수의 4분의 1 이상의 사외이사를 둔다. 제10조 (소집권자) ① 이사회는 대표이사(사장) 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 1일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. ② 제1항의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유 없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다. 제11조 (소집절차) ① 이사회를 소집함에는 회일을 정하고 그 1일전에 각 이사 및 감사에 대하여 통지를 발송하여야 한다. ② 이사회는 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에 전항의 절차를 생략할 수 있다. 직무 및 의무 이사회 권한 참조 결의방법 제12조 (결의방법) ① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. ② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음성을 동시에 송·수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다. 의사록 제16조 (의사록) ① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다. ② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다. (7) 이사회의 주요활동내역 당사는 내부통제절차의 준수 및 경영의 투명성을 제고하기 위해 사외이사 2인을 선임하고 있으며, 주요 활동내역은 다음과 같습니다. 회차 개최일자 의 안 내 용 가결 여부 사외이사:조용철(출석률: 57%) 사외이사:홍춘식(출석률: %) 찬반여부 찬반여부 1 2019.02.11 제17기 결산 재무제표 승인의 건2018년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 가결 찬성 신규선임으로해당사항 없음 2 2019.02.15 유형자산(기계장치)투자의 건산업은행 시설자금 신규 대출의 건 가결 찬성 3 2019.02.25 제17기 정기주주총회 소집 결의의 건 가결 찬성 4 2019.02.26 시설대여(리스)계약 체결의 건 가결 - 5 2019.03.08 제17기 정기주주총회 소집 결의의 건(안건추가로 이사회 재개최) 가결 - 6 2019.03.26 제17기 정기주주총회 의사록 가결 찬성 7 2019.04.03 산업은행 운영자금 연장의 건 가결 - - (8) 이사회 내의 위원회 구성현황과 그 활동내역 보고서 제출일 현재 이사회 내에 위원회가 구성되어 있지 않습니다. (9) 이사의 독립성 당사의 이사회는 대표이사 1인 포함한 사내이사 2인과 사외이사 2인으로 구성되어 있으며, 회사 경영의 중요한 의사 결정과 업무 집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 또한 당사는 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회 운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다. ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 추후 교육 실시 예정 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 설치여부및 구성방법 등 당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 설치하고 있지 않으며, 주주총회에서 선임된 상근감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다. 나. 감사의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위한 내부장치 마련여부 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사의 정관과 감사의 직무규정에다음과 같은 규정을 두고 있습니다. 구분 조항 정관 제 48 조 (감사의 직무와 의무) ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. 감사의직무규정 제 4 조 (권한)감사는 감사업무 수행상 필요에 따라 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다. ① 이사 등에 대한 영업보고청구권, 회사의 업무, 재산 및 손익상태 조사권 ② 회사 내 모든 정보에 대한 요구권 ③ 관계자의 출석 및 답변 요구권 ④ 회사 거래처로부터 자료 징구 및 조회 ⑤ 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구 다. 감사의 인적사항 성 명 주요경력 결격요건 여부 비고 김기홍 - 중앙대학교 경영학 - 1988.07~1994.12 동양증권㈜ - 1995.01~2012.01 동양인베스트먼트 해당사항 없음 상근 ※ 제17기 정기주주총회(2019.03.26)에서 김기홍 상근감사 재선임 . 라. 감사의 독립성 당사의 감사 김기홍은 감사로서의 요건을 갖추고 있으며 당사의 주식은 소유하고 있지 아니합니다. 또한 감사는 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타 부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 감사는 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며 감사인으로서의 독립성을 충분히 확보하고 있습니다. 마. 감사의 주요활동내역 회차 개최일자 의안 내용 가결 여부 찬반여부 1 2019.02.11 제17기 결산 재무제표 승인의 건2018년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 가결 찬성 2 2019.02.15 유형자산(기계장치)투자의 건산업은행 시설자금 신규 대출의 건 가결 찬성 3 2019.02.25 제17기 정기주주총회 소집 결의의 건 가결 찬성 4 2019.02.26 시설대여(리스)계약 체결의 건 가결 찬성 5 2019.03.08 제17기 정기주주총회 소집 결의의 건(안건추가로 이사회 재개최) 가결 찬성 6 2019.03.26 제17기 정기주주총회 의사록 가결 찬성 7 2019.04.03 산업은행 운영자금 연장의 건 가결 - ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 바. 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 추후 교육 실시 예정 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황 사. 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 경영지원팀 2 이사(6년)과장(7년) 이사회 등 경영전반에 관한 감사직무 수행지원 ◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 아. 준법지원인 등에 관한 사항 - 해당사항 없음. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 집중투표제의 배제여부 당사는 보고서 제출일 현재 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다. 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 당사는 보고서 작성기준일 현재 서면투표제 및 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다. 다. 소수주주권의 행사여부 당사는 보고서 제출일 현재 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. 라. 경영권 경쟁 - 해당사항 없음 VII. 주주에 관한 사항 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 이종도 본인 보통주 1,476,147 21.55 1,476,147 21.55 - 이종응 형제 보통주 315,912 4.61 315,912 4.61 - 정형일 등기임원 보통주 185,176 2.70 185,176 2.70 - 한소영 배우자 보통주 151,560 2.21 151,560 2.21 - 한세희 처남 보통주 111,027 1.62 111,027 1.62 - 박용준 미등기 임원 보통주 3,500 0.05 3,500 0.05 - 김기문 등기 임원 보통주 7,500 0.11 7,500 0.11 - 최병철 미등기 임원 보통주 29,146 0.43 29,146 0.43 - 박종후 미등기 임원 보통주 1,250 0.02 1,250 0.02 - 테스나 자기주식 보통주 178,705 2.61 88,705 1.29 - 계 보통주 2,459,923 35.91 2,369,923 34.60 - - - - - - - 최대주주의 주요경력 및 개요 최대주주의 성명 주요경력 비고 이종도 ㆍ02.09 ~ 현재 (주)테스나 대표이사ㆍ01.08 ~ 02.09 테스타나㈜ 이사ㆍ89.01 ~ 01.08 하이닉스반도체 - ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 - 해당사항 없음. ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 이종도 1,476,147 21.55 - - - - - 우리사주조합 59,300 0.87 - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 4,238 99.56 2,920,755 42.63 - ※ 작성기준일은 최근 주주명부폐쇄일인 2018년 12월 31일 기준입니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 이종도 남 1963년 02월 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 - 89.01~01.08 하이닉스반도체- 01.08~02.09 테스타나㈜- 02.09~현재 ㈜테스나 대표이사 1,476,147 - 본인 2002.10.11 ~ 2020.03.31 김기문 남 1961년 02월 전무이사 등기임원 상근 평택공장장 - 87.01~96.11 삼성전자- 96.12~09.12 동부하이텍 - 10.01~현재 ㈜테스나 전무이사 7,500 - 해당사항없음 2010.01.04 ~ 2021.03.27 정형일 남 1967년 01월 이사 등기임원 비상근 경영관리 - 98.08~00.11 하이닉스반도체- 00.11~02.10 테스타나㈜ 테스트 - 02.10~현재 ㈜테스나 경영관리이사 185,176 - 해당사항없음 2002.10.11 ~ 2021.03.27 박용준 남 1963년 08월 상무이사 미등기임원 상근 기술담당 - 88.04~00.12 하이닉스반도체- 01.01~07.06 동부하이텍 - 07.06~현재 ㈜테스나 기술이사 3,500 - 해당사항없음 2007.06.18 ~ - 최병철 남 1969년 02월 이사 미등기임원 상근 안성공장장 - 94.04~01.07 하이닉스반도체- 02.10~ 현재 (주)테스나 안성공장장 29,146 - 해당사항없음 2002.10.11 ~ - 박종후 남 1970년 02월 이사 미등기임원 상근 재무담당 - 13.12 ~ 현재 (주)테스나 재무담당 1,250 - 해당사항없음 2013.12.09 ~ - 조용철 남 1962년 06월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 - 88.02~02.09 하이닉스반도체 연구소 - 03.09~04.04 헬본전자㈜ - 04.05~현재 아인전자㈜ 대표이사 - - 해당사항없음 2018.03.31 2021.03.27 홍춘식 남 1962년 10월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 - 서강대학교- 88.12~ 17.10 대우증권(現미래에셋대우) - - 해당사항없음 2019.03.26 2022.03.25 김기홍 남 1963년 04월 감사 등기임원 상근 감사 - 88.07~94.12 동양증권㈜ - 95.01~12.01 동양인베스트먼트㈜ - 13.03~ 현재 ㈜테스나 감사 - - 해당사항없음 2019.03.26 2022.03.25 나. 직원 현황 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) Test 남 116 - 4 - 120 4년 9개월 1,432,367 11,741 - Test 여 131 - 10 - 141 3년 4개월 1,674,517 11,469 - 합 계 247 - 14 - 261 4년 3,106,884 11,593 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 3 56,841 18,947 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사 5 3,000 - 감사 1 200 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 6 92,000 15,333 - 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 73,500 24,500 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 2 6,000 3,000 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 12,500 12,500 - 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : ) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - - 개인별 보수가 5억원 미만으로 본 항목 기재를 생략합니다. 2. 산정기준 및 방법 - 개인별 보수가 5억원 미만으로 본 항목 기재를 생략합니다. ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 - 해당사항 없음. ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl X. 이해관계자와의 거래내용 - 해당사항 없음. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1 . 공시사항의 진행 변경상황 및 주주총회 현황 가. 공시사항의 진행 ·변경상황 - 보고서 제출일 현재 해당사항 없음. 나.주주총회 의사록 요약 주총일자 안건 결의내용 비고 제17기정기주주총회(2019.03.26) 1. 2018년 재무제표 승인의 건2. 정관 일부 변경의 건3. 사외이사 선임의 건(홍춘식)4. 상근감사 선임의 건(김기홍)5. 이사 보수한도의 승인의 건6. 감사 보수한도의 승인의 건 원안대로 가결 - 제16기정기주주총회(2018.03.27) 1. 2017년 재무제표 승인의 건2. 이사 선임의 건(김기문외 3명)3. 이사 보수한도의 승인의 건4. 감사 보수한도의 승인의 건 원안대로 가결 - 제15기정기주주총회(2017.03.31) 1. 2016년 재무제표 승인의 건2. 대표이사 중임의 건(이종도)3. 이사 보수한도의 승인의 건4. 감사 보수한도의 승인의 건 원안대로 가결 - 2. 우발채무 등 - 해당사항 없음. 3. 제재현황 등 그밖의 사항 - 해당사항 없음. 4. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 - 해당사항 없음. ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없음. 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없음.