두산테스나 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 19 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말

자산

유동자산	84,364,735,936	60,440,720,162

현금및현금성자산	53,556,656,228	22,332,420,019

단기금융상품	4,605,000,000	9,005,000,000

당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	6,005,510,920

매출채권	19,242,339,579	15,917,659,371

기타유동금융자산	6,809,087,358	7,089,821,712

기타유동자산	151,652,771	90,308,140

비유동자산	411,389,015,332	395,692,730,327

당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	10,965,335,585	6,097,181,598

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	1,548,000,000	1,310,700,000

관계기업에 대한 투자자산	10,888,662,817	15,424,407,575

기타비유동금융자산	6,905,578,154	6,985,768,550

유형자산	365,764,700,584	351,520,689,558

이연법인세자산	15,238,094,106	14,268,675,449

기타비유동자산	78,644,086	85,307,597

자산총계	495,753,751,268	456,133,450,489

부채

유동부채	145,596,482,852	145,530,349,364

기타유동금융부채	40,997,190,126	49,280,679,404

단기차입금	24,000,000,000	22,000,000,000

유동성장기차입금	10,499,990,000	2,624,960,000

유동성전환사채	8,780,700,564

유동성신주인수권부사채	49,554,956,704	47,546,707,326

유동리스부채	16,605,397,872	12,711,855,452

당기법인세부채	3,242,100,520	2,317,095,108

기타유동부채	696,847,630	268,351,510

비유동부채	104,702,346,697	86,771,738,688

장기차입금	75,000,000,000	59,375,000,000

비유동리스부채	22,917,845,315	21,367,457,573

퇴직급여부채	6,784,501,382	6,029,281,115

부채총계	250,298,829,549	232,302,088,052

자본

자본금	8,540,124,500	8,540,124,500

자본잉여금	82,213,171,102	82,213,171,102

기타자본구성요소	5,135,294,723	8,410,209,154

이익잉여금(결손금)	149,566,331,394	124,667,857,681

자본총계	245,454,921,719	223,831,362,437

자본과부채총계	495,753,751,268	456,133,450,489

포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 19 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	56,827,674,602	144,026,600,011	29,986,227,202	93,624,026,322

매출원가	39,230,155,617	106,733,782,336	24,416,789,206	70,327,636,769

매출총이익	17,597,518,985	37,292,817,675	5,569,437,996	23,296,389,553

판매비와관리비	897,907,374	2,483,062,257	610,583,518	2,323,253,476

영업이익(손실)	16,699,611,611	34,809,755,418	4,958,854,478	20,973,136,077

기타이익	149,375,249	2,114,658,584	1,042,581,936	1,614,832,223

기타손실	508,792,733	1,492,858,913	41,677,288	3,857,633,269

금융수익	167,116,099	372,594,972	132,250,616	818,431,726

금융원가	1,395,481,547	4,258,986,566	1,120,432,858	3,859,161,718

관계기업투자손익	(53,428,453)	(42,913,437)	(52,736,430)	(161,694,708)

법인세비용차감전순이익(손실)	15,058,400,226	31,502,250,058	4,918,840,454	15,527,910,331

법인세비용	1,713,865,097	4,793,002,094	(154,370,880)	493,639,086

당기순이익(손실)	13,344,535,129	26,709,247,964	5,073,211,334	15,034,271,245

기타포괄손익	(42,562,655)	(2,876,787,962)	5,446,525,383	5,287,405,383

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	235,280,469	627,620,469	(31,824,000)	(190,944,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	235,280,469	627,620,469	(31,824,000)	(190,944,000)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(277,843,124)	(3,504,408,431)	5,478,349,383	5,478,349,383

관계기업기타포괄손익 중 지분해당액	(277,843,124)	(3,504,408,431)	5,478,349,383	5,478,349,383

총포괄손익	13,301,972,474	23,832,460,002	10,519,736,717	20,321,676,628

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	785	1,572	299	923

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	721	1,461	287	871

자본변동표
제 20 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 19 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	4,005,168,000	64,660,834,636	6,666,678,143	87,981,592,697	163,314,273,476

당기순이익(손실)	15,034,271,245	15,034,271,245

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가	(190,944,000)	(190,944,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분

관계기업기타포괄손익 중 지분해당액	5,478,349,383	5,478,349,383

배당금지급	(1,584,326,200)	(1,584,326,200)

전환사채	287,070,500	21,800,222,466	(1,723,248,462)	20,364,044,504

무상증자	4,247,886,000	(4,247,886,000)

2020.09.30 (기말자본)	8,540,124,500	82,213,171,102	10,230,835,064	101,431,537,742	202,415,668,408

2021.01.01 (기초자본)	8,540,124,500	82,213,171,102	8,410,209,154	124,667,857,681	223,831,362,437

당기순이익(손실)	26,709,247,964	26,709,247,964

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가	627,620,469	627,620,469

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분	(398,126,469)	398,126,469

관계기업기타포괄손익 중 지분해당액	(3,504,408,431)	(3,504,408,431)

배당금지급	(2,208,900,720)	(2,208,900,720)

전환사채

무상증자

2021.09.30 (기말자본)	8,540,124,500	82,213,171,102	5,135,294,723	149,566,331,394	245,454,921,719

현금흐름표
제 20 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 19 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

영업활동현금흐름	95,731,414,533	43,839,526,894

영업활동에서 창출된 현금	98,849,514,764	47,946,184,637

이자수취(영업)	284,940,677	902,056,877

이자지급(영업)	(1,191,540,029)	(1,070,479,758)

법인세납부(환급)	(2,211,500,879)	(3,938,234,862)

투자활동현금흐름	(68,313,129,354)	(107,364,224,185)

단기금융상품의 감소	11,605,000,000	88,286,725,645

당기손익-공정가치측정금융자산의처분	6,199,956,185	6,035,415,823

기타포괄-공정가치측정금융자산의처분	660,418,550

유형자산의 처분	251,397,600	935,810,541

단기금융상품의 취득	(7,205,000,000)	(67,305,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의취득	(4,600,000,000)	(600,000,000)

기타유동금융자산의 취득	(2,243,981,604)	(2,110,254,071)

유형자산의 취득	(72,980,920,085)	(132,606,922,123)

재무활동현금흐름	3,649,880,448	(6,951,529,600)

단기차입금의 증가	10,000,000,000

장기차입금의 증가	25,000,000,000

단기차입금의 상환	(8,000,000,000)

장기차입금의 상환	(1,499,970,000)	(2,074,970,000)

전환사채의 감소	(9,366,363,000)

금융리스부채의 지급	(10,274,885,832)	(3,292,233,400)

배당금지급	(2,208,900,720)	(1,584,326,200)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	156,070,582	(2,590,309)

현금및현금성자산의순증가(감소)	31,224,236,209	(70,478,817,200)

기초현금및현금성자산	22,332,420,019	103,159,828,421

기말현금및현금성자산	53,556,656,228	32,681,011,221