두산테스나 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 재무상태표

제 22 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 21 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	95,153,740,345	107,927,202,623

현금및현금성자산	43,078,442,729	44,878,880,727

단기금융상품	5,000,000	4,605,000,000

매출채권	41,464,289,496	38,548,422,611

기타유동금융자산	9,659,773,811	19,781,801,235

기타유동자산	946,234,309	113,098,050

비유동자산	657,546,796,741	659,089,531,513

당기손익-공정가치측정금융자산	5,466,340,467	5,907,852,184

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	559,453,100

관계기업에 대한 투자자산	9,653,226,633	3,858,422,337

기타비유동금융자산	8,736,309,104	10,600,290,708

유형자산	600,694,313,880	614,569,597,075

무형자산	3,937,207,327	1,998,580,823

이연법인세자산	28,998,565,866	21,527,842,827

기타비유동자산	60,833,464	67,492,459

자산총계	752,700,537,086	767,016,734,136

부채

유동부채	220,393,544,670	275,679,314,425

기타유동금융부채	74,801,329,458	110,457,512,054

유동 차입금	40,577,700,000	59,602,414,800

유동성장기차입금	27,690,000,000	20,000,000,000

유동성신주인수권부사채	49,554,956,705	47,546,707,327

유동 리스부채	24,132,545,062	28,507,015,204

당기법인세부채	3,195,297,253	9,109,166,280

기타 유동부채	441,716,192	456,498,760

비유동부채	186,597,860,198	181,503,397,602

장기차입금	170,110,000,000	152,975,000,000

비유동 리스부채	14,889,346,342	28,288,853,622

퇴직급여부채	1,598,513,856	239,543,980

부채총계	406,991,404,868	457,182,712,027

자본

자본금	8,540,124,500	8,540,124,500

자본잉여금	82,213,171,102	82,213,171,102

기타자본구성요소	4,218,307,779	(800,633,030)

이익잉여금(결손금)	250,737,528,837	219,881,359,537

자본총계	345,709,132,218	309,834,022,109

자본과부채총계	752,700,537,086	767,016,734,136

## 포괄손익계산서

제 22 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	89,291,554,911	252,910,544,860	68,309,476,497	184,107,097,406

매출원가	65,725,873,104	189,280,074,946	49,468,907,376	135,467,226,139

매출총이익	23,565,681,807	63,630,469,914	18,840,569,121	48,639,871,267

판매비와관리비	6,172,179,965	16,223,717,204	2,065,720,718	6,302,015,070

영업이익(손실)	17,393,501,842	47,406,752,710	16,774,848,403	42,337,856,197

기타이익	134,452,960	2,626,749,761	104,200,224	1,596,924,603

기타손실	269,983,933	1,315,048,887	2,997,108,198	4,512,485,533

금융수익	423,613,724	3,225,342,262	646,839,233	938,202,574

금융원가	4,551,833,956	15,534,969,446	2,403,401,472	6,254,133,854

관계기업투자손익	(243,718,647)	(511,051,267)	(19,312,022)	(124,000,215)

법인세비용차감전순이익(손실)	12,886,031,990	35,897,775,133	12,106,066,168	33,982,363,772

법인세비용(수익)	(2,831,739,799)	(1,854,242,145)	2,214,503,244	6,718,802,362

당기순이익(손실)	15,717,771,789	37,752,017,278	9,891,562,924	27,263,561,410

기타포괄손익	15,520,431	714,749,871	(858,842,625)	(3,611,591,638)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	15,520,431	714,749,871	(858,842,625)	(3,611,591,638)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	15,520,431	698,725,412	(323,734,008)	(311,495,808)

관계기업기타포괄손익 중 지분해당액	16,024,459	(535,108,617)	(3,300,095,830)

총포괄손익	15,733,292,220	38,466,767,149	9,032,720,299	23,651,969,772

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	925	2,222	582	1,605

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	816	1,961	514	1,416

## 자본변동표

제 22 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	8,540,124,500	82,213,171,102	3,288,998,443	168,368,578,761	262,410,872,806

당기순이익(손실)	27,263,561,410	27,263,561,410

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가	(311,495,808)	(311,495,808)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분	(111,650,760)	111,650,760

관계기업기타포괄손익 중 지분해당액	(3,300,095,830)	(3,300,095,830)

관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분

주식선택권

배당금지급	(2,718,647,040)	(2,718,647,040)

2022.09.30 (기말자본)	8,540,124,500	82,213,171,102	(434,243,955)	193,025,143,891	283,344,195,538

2023.01.01 (기초자본)	8,540,124,500	82,213,171,102	(800,633,030)	219,881,359,537	309,834,022,109

당기순이익(손실)	37,752,017,278	37,752,017,278

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가	698,725,412	698,725,412

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분	(881,926,513)	881,926,513

관계기업기타포괄손익 중 지분해당액	16,024,459	16,024,459

관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분	5,059,127,451	(5,059,127,451)

주식선택권	126,990,000	126,990,000

배당금지급	(2,718,647,040)	(2,718,647,040)

2023.09.30 (기말자본)	8,540,124,500	82,213,171,102	4,218,307,779	250,737,528,837	345,709,132,218

## 현금흐름표

제 22 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	158,052,034,836	117,066,545,238

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	177,338,549,471	125,917,071,491

이자수취	744,517,029	515,244,229

이자지급(영업)	(8,288,735,344)	(2,296,662,998)

배당금수취(영업)	82,448,976

법인세환급(납부)	(11,742,296,320)	(7,151,556,460)

투자활동현금흐름	(141,501,204,796)	(154,673,411,056)

단기금융상품의 처분	4,805,000,000	18,205,000,000

임차보증금의 감소	1,936,754,071	1,567,942,000

관계기업에 대한 투자자산의 처분	3,875,310,720

당기손익-공정가치측정금융자산의처분	299,923,358	806,874,692

기타포괄-공정가치측정금융자산의처분	1,468,068,720	182,232,000

유형자산의 처분	1,789,360,500	290,000,000

단기금융상품의 취득	(205,000,000)	(14,805,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(10,163,085,633)

기타금융자산의 취득	(55,000,000)	(4,478,780,152)

유형자산의 취득	(139,942,070,878)	(155,915,609,606)

무형자산의 취득	(2,182,603,654)	(447,569,990)

기타유동자산의감소(증가)	(255,000,000)	(78,500,000)

파생상품의 정산	(2,872,862,000)

재무활동현금흐름	(18,627,090,424)	16,699,497,223

단기차입금의 증가	37,712,731,400	36,273,688,000

장기차입금의 증가	39,200,000,000	25,000,000,000

단기차입금의 상환	(55,000,000,000)	(12,000,000,000)

장기차입금의 상환	(14,375,000,000)	(9,375,000,000)

금융리스부채의 지급	(23,446,174,784)	(20,480,544,057)

배당금지급	(2,718,647,040)	(2,718,646,720)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	275,822,386	320,967,400

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,800,437,998)	(20,586,401,195)

기초현금및현금성자산	44,878,880,727	40,442,953,812

기말현금및현금성자산	43,078,442,729	19,856,552,617