두산테스나 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 15 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 14 기말 2015.12.31 현재
제 13 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 3분기말	제 14 기말	제 13 기말

자산

유동자산	21,423,546,773	21,680,009,546	26,890,986,121

현금및현금성자산(주4,6,7)	14,100,313,824	14,101,627,770	19,373,643,703

금융기관예치금(주4,6,8)	4,508,000,000	4,242,000,000	3,950,000,000

매출채권(주4,6,9)	2,418,881,051	2,785,095,136	3,154,261,925

기타금융자산(주6,9)	258,413,012	507,579,124	380,360,232

기타유동자산(주14)	126,669,536	43,707,516	32,720,261

당기법인세자산	11,269,350

비유동자산	54,499,331,760	61,290,278,244	72,829,782,143

금융기관예치금(주4,6,8)	181,359,333	143,867,130	126,311,592

매도가능금융자산(주10)	1,500,003,000	1,500,003,000

관계기업투자(주11)	2,866,926,268	2,857,699,924	4,300,968,422

기타금융자산(주6,9)	1,452,807,479	1,172,515,479	2,677,626,379

유형자산(주12)	45,324,696,155	52,445,040,875	63,757,860,156

이연법인세자산(주29)	3,173,539,525	3,171,151,836	1,967,015,594

자산총계	75,922,878,533	82,970,287,790	99,720,768,264

부채

유동부채	12,609,843,064	17,509,082,382	24,346,472,656

기타유동금융부채(주4,6,15)	1,357,510,573	3,819,808,438	5,865,644,233

차입금(주4,6,15)	9,295,400,000	12,195,400,000	13,839,150,000

금융리스부채(주4,6,13)	1,869,623,796	1,266,254,709	4,175,300,443

당기법인세부채	127,727,310	295,393,200

기타유동부채(주17)	87,308,695	99,891,925	170,984,780

비유동부채	5,856,663,352	7,399,920,015	12,453,274,703

차입금(주4,6,16)	1,795,400,000	4,141,950,000	8,437,350,000

금융리스부채(주4,6,13)	2,295,239,395	2,101,285,994	2,448,434,442

기타비유동부채(주17)	60,000,000	60,000,000

순확정급여부채(주18)	1,766,023,957	1,096,684,021	1,507,490,261

부채총계	18,466,506,416	24,909,002,397	36,799,747,359

자본

자본금(주1,20)	3,425,000,000	3,425,000,000	3,425,000,000

자본잉여금(주20)	13,889,304,161	13,889,304,161	13,889,304,161

기타자본구성요소(주20)	(1,095,797,856)	(458,714,403)	(638,417,644)

이익잉여금(주20)	41,237,865,812	41,205,695,635	46,245,134,388

자본총계	57,456,372,117	58,061,285,393	62,921,020,905

자본과부채총계	75,922,878,533	82,970,287,790	99,720,768,264

포괄손익계산서
제 15 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 14 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 13 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기	제 14 기	제 13 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	7,632,102,179	22,303,256,195	7,863,366,878	25,362,733,298	33,822,200,175	47,834,146,124

매출원가	7,430,422,461	22,863,241,488	8,456,826,113	27,103,975,463	35,466,599,615	38,451,227,858

매출총이익	201,679,718	(559,985,293)	(593,459,235)	(1,741,242,165)	(1,644,399,440)	9,382,918,266

판매비와관리비	361,870,686	1,132,413,234	438,073,202	1,395,997,607	1,673,499,841	1,717,166,983

영업이익(손실)	(160,190,968)	(1,692,398,527)	(1,031,532,437)	(3,137,239,772)	(3,317,899,281)	7,665,751,283

기타이익	974,494,254	2,513,781,796	35,842,363	379,394,262	533,515,051	687,380,086

기타손실	(81,022,780)	472,389,517	60,802,004	139,288,576	90,046,640	892,305,642

금융수익	65,158,163	174,882,566	92,905,713	286,910,992	304,540,640	628,094,208

금융원가	196,811,845	517,083,787	195,909,053	738,507,655	906,216,542	1,492,139,303

관계기업투자손익	0	26,872,002	0	(28,628,369)	(1,673,657,268)	(33,031,578)

법인세비용차감전순이익(손실)	763,672,384	33,664,533	(1,159,495,418)	(3,377,359,118)	(5,149,764,040)	6,563,749,054

법인세비용	168,007,924	1,494,356	(255,088,992)	(749,181,630)	(959,791,011)	1,870,985,555

당기순이익(손실)	595,664,460	32,170,177	(904,406,426)	(2,628,177,488)	(4,189,973,029)	4,692,763,499

기타포괄손익	(13,763,613)	141,334,437	(142,963,458)

순확정급여의 재측정요소	(38,368,804)	(142,963,458)

관계기업기타포괄손익 중 지분해당액	(13,763,613)	179,703,241

총포괄손익	595,664,460	18,406,564	(904,406,426)	(2,628,177,488)	(4,048,638,592)	4,549,800,041

주당이익

기본주당이익(손실)	88	5	(134)	(389)	(620)	695

희석주당이익(손실)	88	5	(134)	(389)	(620)	695

자본변동표
제 15 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 14 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 13 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	3,425,000,000	13,649,313,761	(1,481,537,644)	42,823,988,317	58,416,764,434

자본의 변동	자기주식의 취득(처분)	239,990,400	843,120,000	1,083,110,400

배당금지급	(1,128,653,970)	(1,128,653,970)

포괄손익	당기순이익(손실)	4,692,763,499	4,692,763,499

순확정급여부채의 재측정요소	(142,963,458)	(142,963,458)

관계기업기타포괄손익 중 지분해당액

2014.12.31 (기말자본)	3,425,000,000	13,889,304,161	(638,417,644)	46,245,134,388	62,921,020,905

2015.01.01 (기초자본)	3,425,000,000	13,889,304,161	(638,417,644)	46,245,134,388	62,921,020,905

자본의 변동	자기주식의 취득(처분)

배당금지급	(811,096,920)	(811,096,920)

포괄손익	당기순이익(손실)	(4,189,973,029)	(4,189,973,029)

순확정급여부채의 재측정요소	(38,368,804)	(38,368,804)

관계기업기타포괄손익 중 지분해당액	179,703,241	179,703,241

2015.12.31 (기말자본)	3,425,000,000	13,889,304,161	(458,714,403)	41,205,695,635	58,061,285,393

2015.01.01 (기초자본)	3,425,000,000	13,889,304,161	(638,417,644)	46,245,134,388	62,921,020,905

자본의 변동	자기주식의 취득(처분)

배당금지급	(811,096,920)	(811,096,920)

포괄손익	당기순이익(손실)	(2,628,177,488)	(2,628,177,488)

순확정급여부채의 재측정요소

관계기업기타포괄손익 중 지분해당액

2015.09.30 (기말자본)	3,425,000,000	13,889,304,161	(638,417,644)	42,805,859,980	59,481,746,497

2016.01.01 (기초자본)	3,425,000,000	13,889,304,161	(458,714,403)	41,205,695,635	58,061,285,393

자본의 변동	자기주식의 취득(처분)	(623,319,840)	(623,319,840)

배당금지급

포괄손익	당기순이익(손실)	32,170,177	32,170,177

순확정급여부채의 재측정요소

관계기업기타포괄손익 중 지분해당액	(13,763,613)	(13,763,613)

2016.09.30 (기말자본)	3,425,000,000	13,889,304,161	(1,095,797,856)	41,237,865,812	57,456,372,117

현금흐름표
제 15 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 14 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 13 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기	제 14 기	제 13 기

영업활동현금흐름	9,416,340,844	9,147,454,274	13,081,602,344	22,195,652,930

영업으로부터 창출된 현금흐름	9,949,938,577	10,214,947,382	14,265,798,775	25,146,447,695

이자수취	74,328,185	58,136,618	195,085,615	504,721,316

이자지급	(468,929,258)	(752,574,521)	(927,407,366)	(1,451,437,221)

법인세납부(환급)	(138,996,660)	(373,055,205)	(451,874,680)	(2,004,078,860)

투자활동현금흐름	(2,278,400,258)	(4,031,122,306)	(9,015,493,583)	(926,180,678)

투자활동으로 인한 현금유입액	4,635,329,000	1,098,498,000	5,114,998,000	14,040,055,782

금융기관예치금의 감소	1,272,000,000	970,000,000	3,971,500,000	10,900,000,000

기타금융자산의 감소	40,000,000	60,350,004

장기기타채권의 감소	21,423,000	30,000,000

유형자산의 처분	3,341,906,000	98,498,000	1,103,498,000	3,079,705,778

투자활동으로 인한 현금유출액	(6,913,729,258)	(5,129,620,306)	(14,130,491,583)	(14,966,236,460)

금융기관예치금의 증가	(1,538,000,000)	(1,181,862,384)	(4,281,055,538)	(4,390,000,000)

매도가능금융자산의 증가	(1,500,003,000)

장기금융상품의 증가	(37,492,203)

관계기업투자의 증가	(4,334,000,000)

장기기타채권의 증가	(301,715,000)

기타금융자산의 증가	(140,994,000)	(765,004,523)

유형자산의 취득	(4,976,522,055)	(3,947,757,922)	(8,208,439,045)	(5,477,231,937)

기타비유동부채의 감소	(60,000,000)

재무활동현금흐름	(7,083,977,352)	(7,625,606,280)	(9,340,290,277)	(16,464,648,202)

재무활동으로 인한 현금유입액	4,000,000,000

단기차입금의 증가	4,000,000,000

장기차입금의 증가

재무활동으로 인한 현금유출액	(7,083,977,352)	(7,625,606,280)	(9,340,290,277)	(20,464,648,202)

단기차입금의 상환	(1,900,000,000)	(3,000,000,000)

유동성장기부채의 감소	(3,346,550,000)	(4,490,300,000)	(5,939,150,000)	(11,245,850,000)

유동성금융리스부채의 감소	(1,214,107,512)	(2,324,209,360)	(2,590,043,357)	(5,090,144,232)

자기주식의 취득	(623,319,840)	(811,096,920)	(811,096,920)

배당금의 지급	(1,128,653,970)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,313,946)	(2,351,486,782)	(5,272,015,933)	4,934,590,906

기초현금	14,101,627,770	19,373,643,703	19,373,643,703	14,439,052,797

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(55,277,180)	157,787,530	2,165,583	129,766,856

기말현금	14,100,313,824	17,022,156,921	14,101,627,770	19,373,643,703