이브이첨단소재 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 14 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 13 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 3분기말	제 13 기말

자산

유동자산	35,948,615,408	22,702,223,923

현금및현금성자산	3,556,451,719	2,976,346,395

단기금융상품	500,000,000	1,400,000,000

매출채권 및 기타유동채권	22,546,084,315	13,206,020,151

기타유동금융자산	0	1,000,000,000

기타유동자산	1,435,226,302	876,210,304

재고자산	7,905,171,762	3,242,951,403

당기법인세자산	5,681,310	695,670

비유동자산	41,114,695,551	43,513,826,754

장기매출채권 및 기타비유동채권	202,748,000	182,598,000

유형자산	36,484,143,452	36,501,136,142

무형자산	342,433,691	344,725,954

관계기업투자주식	4,080,370,408	5,480,370,208

기타비유동금융자산	5,000,000	1,004,996,450

자산총계	77,063,310,959	66,216,050,677

부채

유동부채	41,028,818,469	30,440,882,391

매입채무 및 기타유동채무	19,791,253,305	7,417,848,731

차입금(유동)	16,543,051,426	18,476,796,692

기타유동부채	1,955,363,231	962,495,807

유동충당부채	119,533,915	93,359,863

전환사채	2,619,616,592	3,490,381,298

비유동부채	1,934,250,086	2,372,318,916

확정급여부채	830,724,436	691,641,522

차입금(비유동)	1,048,000,000	1,645,000,002

기타비유동부채	55,525,650	35,677,392

부채총계	42,963,068,555	32,813,201,307

자본

납입자본	8,453,381,500	8,453,381,500

자본금	8,453,381,500	8,453,381,500

자본잉여금	15,573,754,413	15,411,231,773

주식발행초과금	15,334,734,425	15,334,734,425

자기주식처분이익	76,497,348	76,497,348

기타자본잉여금	162,522,640	0

자본조정	(2,228,362,685)	(2,075,147,430)

자기주식	(3,204,572,183)	(3,204,572,183)

주식매입선택권	596,990,000	587,682,615

전환권대가	379,219,498	541,742,138

기타포괄손익누계액	14,478,441,360	14,478,441,360

재평가잉여금	14,478,441,360	14,478,441,360

이익잉여금(결손금)	(2,176,972,184)	(2,865,057,833)

이익준비금	355,090,295	355,090,295

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(2,532,062,479)	(3,220,148,128)

자본총계	34,100,242,404	33,402,849,370

자본과부채총계	77,063,310,959	66,216,050,677

포괄손익계산서
제 14 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 13 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	27,373,075,035	54,647,922,533	15,028,064,782	44,281,064,506

매출원가	23,094,368,976	44,363,323,178	14,053,522,775	41,073,513,972

매출총이익	4,278,706,059	10,284,599,355	974,542,007	3,207,550,534

판매비와관리비	2,419,296,836	6,906,980,288	1,465,706,768	4,451,629,683

영업이익(손실)	1,859,409,223	3,377,619,067	(491,164,761)	(1,244,079,149)

기타수익	49,639,241	143,207,183	50,256,449	142,659,754

기타비용	1,371,121	22,245,620	4,440,643	11,203,818

금융수익	197,005,270	495,849,684	304,694,097	842,715,251

금융비용	427,725,330	1,872,919,227	899,561,375	2,031,944,975

종속기업투자손익	0	(1,399,999,800)	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	1,676,957,283	721,511,287	(1,040,216,233)	(2,301,852,937)

법인세비용	0	0	(15,789,965)	(10,661,708)

당기순이익(손실)	1,676,957,283	721,511,287	(1,024,426,268)	(2,291,191,229)

기타포괄손익	(12,129,933)	(33,425,638)	55,982,679	37,800,605

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	(12,129,933)	(33,425,638)	(6,345,373)	(19,660,186)

확정급여제도의 재측정요소	(12,129,933)	(33,425,638)	(6,345,373)	(19,660,186)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익	0	0	62,328,052	57,460,791

매도가능금융자산평가손익	0	0	62,328,052	57,460,791

총포괄손익	1,664,827,350	688,085,649	(968,443,589)	(2,253,390,624)

주당이익

기본주당이익(손실)	107	46	(65)	(158)

자본변동표
제 14 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 13 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	7,500,000,000	10,369,297,348	(2,621,598,008)	9,635,140,569	2,138,831,730	27,021,671,639

자본의 변동	주식매입선택권	16,221,440	16,221,440

배당금지급

자기주식의 취득

자기주식의 처분

당기순이익(손실)	(2,291,191,229)	(2,291,191,229)

매도가능금융자산평가손익	57,460,791	57,460,791

재평가잉여금

보험수리적손익	(19,660,186)	(19,660,186)

유상증자	953,381,500	5,041,934,425	5,995,315,925

전환권대가

전환사채 상환

2016.09.30 (기말자본)	8,453,381,500	15,411,231,773	(2,605,376,568)	9,692,601,360	(172,019,685)	30,779,818,380

2017.01.01 (기초자본)	8,453,381,500	15,411,231,773	(2,075,147,430)	14,478,441,360	(2,865,057,833)	33,402,849,370

자본의 변동	주식매입선택권	9,307,385	9,307,385

배당금지급

자기주식의 취득

자기주식의 처분

당기순이익(손실)	721,511,287	721,511,287

매도가능금융자산평가손익

재평가잉여금

보험수리적손익	(33,425,638)	(33,425,638)

유상증자

전환권대가

전환사채 상환	162,522,640	(162,522,640)

2017.09.30 (기말자본)	8,453,381,500	15,573,754,413	(2,228,362,685)	14,478,441,360	(2,176,972,184)	34,100,242,404

현금흐름표
제 14 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 13 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	3,700,139,690	(4,986,783,704)

당기순이익(손실)	721,511,287	(2,291,191,229)

당기순이익조정을 위한 가감	4,899,925,922	3,104,241,446

퇴직급여	387,408,762	427,557,735

복리후생비	9,307,385	16,221,440

감가상각비	1,767,027,273	1,568,535,410

무형자산상각비	25,751,253	26,062,549

유형자산처분손실	7,000	0

외화환산손실	313,780,386	195,774,352

이자비용	1,077,062,100	1,074,103,133

사채상환손실	103,590,235	0

관계기업투자주식손상차손	1,399,999,800	0

매도가능금융자산처분손실	0	75,702,207

판매보증비(환입)	26,174,052	14,213,472

유형자산처분이익	(2,857,819)	(61,900)

무형자산처분이익	(632,000)	0

외화환산이익	(158,127,574)	(268,076,116)

대손상각비(환입)	(3,730,790)

이자수익	(44,834,141)	(15,129,128)

법인세비용	0	(10,661,708)

영업활동으로 인한 자산·부채의 변동	(1,120,713,010)	(4,734,507,828)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(8,995,832,161)	(6,585,068,795)

기타유동자산의 감소(증가)	(559,015,998)	(650,319,440)

재고자산의 감소(증가)	(4,662,220,359)	(725,100,781)

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	12,370,467,534	3,523,602,284

기타유동부채의 증가(감소)	987,791,202	157,514,806

기타비유동부채의 증가(감소)	19,848,258	15,751,110

확정급여부채의 증가(감소)	(281,751,486)	(470,887,012)

이자의 수령	50,741,950	13,738,717

이자의 지급	(846,340,819)	(1,079,959,850)

법인세의 납부(환급)	(4,985,640)	895,040

투자활동으로 인한 현금흐름	526,137,046	(4,052,818,828)

단기금융상품의 감소	1,400,000,000	0

기타금융자산의 감소	1,000,000,000	0

유형자산의 처분	2,860,819	62,900

무형자산의 처분	250,000,000	0

단기대여금의 감소	96,365,600	0

장기기타금융자산의 감소	400,000,000	224,297,793

정부보조금의 사용	20,100,000	10,500,000

단기금융상품의 증가	(500,000,000)	(1,400,000,000)

기타채권의 증가	(20,150,000)	(187,388,000)

유형자산의 취득	(1,750,044,583)	(1,687,795,071)

무형자산의 취득	(292,926,990)	(12,500,000)

장기기타채권의 증가	0	(999,996,450)

단기대여금의 증가	(80,067,800)	0

재무활동으로 인한 현금흐름	(3,641,401,768)	9,762,282,891

차입금의 차입	7,657,282,591	12,169,980,477

유상증자	0	5,995,315,925

전환사채의 발행	0	4,584,048,000

신주인수권부사채의 발행	0	4,584,048,000

차입금의 상환	(10,098,684,359)	(8,337,230,477)

전환사채의 상환	(1,200,000,000)	(4,616,939,517)

신주인수권부사채의 상환	0	(4,616,939,517)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	584,874,968	722,680,359

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(4,769,644)	(9,593,040)

현금및현금성자산의순증가(감소)	580,105,324	713,087,319

기초현금및현금성자산	2,976,346,395	1,804,416,992

기말현금및현금성자산	3,556,451,719	2,517,504,311