이브이첨단소재 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 17 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 16 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 1분기말	제 16 기말

자산

유동자산	25,559,732,313	19,745,466,390

현금및현금성자산	4,600,388,276	6,816,824,101

단기금융상품	1,258,009,995	1,196,398,741

매출채권및기타채권	14,175,408,890	5,306,120,196

기타유동자산	817,867,022	874,485,996

재고자산	2,572,355,610	3,423,087,326

유동파생상품자산	2,125,886,000	2,125,886,000

당기법인세자산	9,816,520	2,664,030

비유동자산	54,481,696,012	54,685,559,490

장기매출채권및기타채권	6,088,759,333	5,744,906,000

유형자산	33,214,356,170	33,739,587,885

무형자산	498,421,887	506,715,570

사용권자산	54,086,848	71,273,365

종속기업및관계기업투자주식	4,314,296,081	4,314,296,081

장기기타금융자산	10,311,775,693	10,308,780,589

자산총계	80,041,428,325	74,431,025,880

부채

유동부채	27,124,409,130	23,285,077,466

매입채무및기타채무	7,110,750,558	6,005,075,093

차입금(유동)	18,324,999,992	15,266,666,660

기타유동부채	963,247,112	1,373,915,373

기타유동금융부채	0	28,757,796

파생상품부채	290,734,120	254,235,080

충당부채	390,025,670	302,194,795

유동리스부채	44,651,678	54,232,669

전환사채

비유동부채	4,744,314,777	4,661,519,874

장기매입채무 및 기타비유동채무

순확정급여부채	841,163,621	723,685,311

차입금(비유동)	820,833,342	908,333,340

기타비유동부채	300,980,780	240,497,900

비유동리스부채	10,610,394	18,276,683

이연법인세부채	2,770,726,640	2,770,726,640

부채총계	31,868,723,907	27,946,597,340

자본

자본금	10,419,881,500	10,419,881,500

보통주자본금	10,419,881,500	10,419,881,500

자본잉여금	25,806,592,536	25,806,592,536

주식발행초과금	25,188,353,050	25,188,353,050

자기주식처분이익	76,497,348	76,497,348

기타자본잉여금	541,742,138	541,742,138

자본조정	(3,204,572,183)	(3,204,572,183)

자기주식	(3,204,572,183)	(3,204,572,183)

주식선택권

전환권대가

기타포괄손익누계액	14,303,898,960	14,303,898,960

재평가잉여금	14,303,898,960	14,303,898,960

이익잉여금(결손금)	846,903,605	(841,372,273)

이익준비금	88,690,668	88,690,668

미처분이익잉여금(미처리결손금)	758,212,937	(930,062,941)

자본총계	48,172,704,418	46,484,428,540

자본과부채총계	80,041,428,325	74,431,025,880

포괄손익계산서
제 17 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 16 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	12,162,675,374	12,162,675,374	15,846,773,505	15,846,773,505

매출원가	10,049,327,762	10,049,327,762	12,005,185,477	12,005,185,477

매출총이익	2,113,347,612	2,113,347,612	3,841,588,028	3,841,588,028

판매비와관리비	1,263,947,412	1,263,947,412	2,874,943,592	2,874,943,592

영업이익	849,400,200	849,400,200	966,644,436	966,644,436

기타수익	119,559,711	119,559,711	42,201,790	42,201,790

기타비용	29,892,913	29,892,913	29,376,716	29,376,716

금융수익	1,125,961,394	1,125,961,394	215,040,031	215,040,031

금융비용	368,954,608	368,954,608	142,618,341	142,618,341

관계기업및종속기업투자손익	118,350	118,350	0	0

법인세비용차감전순이익	1,696,192,134	1,696,192,134	1,051,891,200	1,051,891,200

법인세비용	0	0	0	0

당기순이익(손실)	1,696,192,134	1,696,192,134	1,051,891,200	1,051,891,200

기타포괄손익	(7,916,256)	(7,916,256)	(1,433,043)	(1,433,043)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	(7,916,256)	(7,916,256)	(1,433,043)	(1,433,043)

순확정급여부채의 재측정요소	(7,916,256)	(7,916,256)	(1,433,043)	(1,433,043)

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	1,688,275,878	1,688,275,878	1,050,458,157	1,050,458,157

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	87	87	65	65

희석주당이익 (단위 : 원)	87	87	65	65

자본변동표
제 17 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 16 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	8,683,381,500	13,643,311,736	(2,624,742,183)	14,478,441,360	1,856,041,864	36,036,434,277

당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,051,891,200	1,051,891,200

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(1,433,043)	(1,433,043)

유상증자	0	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	(483,767,280)	(483,767,280)

자본잉여금의 결손금 보전	0	0	0	0	0	0

주식매입선택권	0	0	1,768,298	0	0	1,768,298

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0	0

전환사채 상환	0	0	0	0	0	0

2019.03.31 (기말자본)	8,683,381,500	13,643,311,736	(2,622,973,885)	14,478,441,360	2,422,732,741	36,604,893,452

2020.01.01 (기초자본)	10,419,881,500	25,806,592,536	(3,204,572,183)	14,303,898,960	(841,372,273)	46,484,428,540

당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,696,192,134	1,696,192,134

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(7,916,256)	(7,916,256)

유상증자	0	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	0	0

자본잉여금의 결손금 보전	0	0	0	0	0	0

주식매입선택권	0	0	0	0	0	0

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0	0

전환사채 상환	0	0	0

2020.03.31 (기말자본)	10,419,881,500	25,806,592,536	3,204,572,183	14,303,898,960	846,903,605	48,172,704,418

현금흐름표
제 17 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 16 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	788,987,000	1,981,011,620

당기순이익	1,696,192,134	1,051,891,200

비현금항목의 조정	120,375,068	1,894,233,457

법인세비용	0	0

퇴직급여	146,284,398	146,792,808

주식보상비용(환입)	74,225,614	1,768,298

복리후생비	0	0

감가상각비	555,049,938	666,324,513

무형자산상각비	8,293,683	4,250,433

리스자산상각비	17,186,517	0

유형자산처분손실	1,000	8,000

외화환산손실	78,362,122	12,815,881

이자비용	125,803,076	126,733,297

차입금(사채)상환손실	0	0

금융보증비	0	(17,386,606)

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	0	0

관계기업투자주식손상차손	0	0

판매보증비	90,000,000	1,077,264,954

유형자산처분이익	(98,441,900)	0

무형자산처분이익	0	0

외화환산이익	(820,157,539)	(109,546,760)

대손상각비(환입)	0	0

기타의 대손상각비	0	4,900,000

이자수익	(92,730,881)	(19,691,361)

잡이익	0	0

당기손익인식금융자산평가손실	0	0

당기손익인식금융자산평가이익	0	0

파생금융자산거래손실	0	0

파생금융자산평가이익	0	0

파생상품평가손실	36,499,040	0

장기금융상품평가손실	0	0

장기금융상품평가이익	0	0

영업활동으로 인한 자산·부채의 변동	(926,724,574)	(846,896,322)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(2,697,039,961)	(2,184,528,327)

기타유동자산의 감소(증가)	56,618,974	(115,354,962)

재고자산의 감소(증가)	850,731,716	841,499,776

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	1,041,089,874	1,476,241,976

기타유동부채의 증가(감소)	(112,645,037)	(494,774,342)

기타비유동부채의 증가(감소)	0	0

기타금융부채의 증가(감소)	(28,757,796)	0

순확정급여부채의 감소	(36,722,344)	(361,772,089)

파생상품부채의 증가(감소)	0	(8,208,354)

이자의 수취	30,112,261	5,350,593

이자의 지급	(123,815,399)	(122,743,898)

법인세의 납부(환급)	(7,152,490)	(823,410)

투자활동으로 인한 현금흐름	(5,642,425,648)	(2,495,068,834)

단기금융상품의 감소	1,210,006,093	599,155,400

기타금융자산의 감소	0	0

기타채권의 감소	0	37,754,000

유형자산의 처분	498,060,419	0

무형자산의 처분	0	0

단기대여금의 처분	0	0

장기기타금융자산의 감소	0	0

장기대여금의 감소	3,333,334	0

정부보조금의 수취	0	0

종속기업에 대한 투자자산의 처분	0	0

단기금융상품의 증가	(1,237,405,337)	(602,084,479)

기타채권의 증가	(3,000,000)	0

유형자산의 취득	(3,483,154,144)	(232,340,000)

무형자산의 취득	0	(23,075,500)

장기기타금융자산의 증가	(2,995,104)	(29,148,000)

장기대여금의 증가	(26,666,667)	(2,240,430,255)

단기대여금및수취채권의 취득	(2,600,604,242)	(4,900,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	0

재무활동으로 인한 현금흐름	2,639,832,419	(558,767,280)

차입금의 차입	6,750,000,000	0

주식의 발행	0	0

차입금의 상환	(3,779,166,666)	(75,000,000)

전환사채의 감소	0	0

금융리스부채의 지급	(17,828,181)	0

주식선택권행사	(313,172,734)	0

배당금지급	0	(483,767,280)

현금의 증가(감소)	(2,213,606,229)	(1,072,824,494)

현금및현금성자산의 환율변동효과	(2,829,596)	20,666,487

기초현금및현금성자산	6,816,824,101	10,899,512,923

기말현금및현금성자산	4,600,388,276	9,847,354,916