알서포트 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 7 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 6 기말 2015.12.31 현재
제 5 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 7 기 3분기말	제 6 기말	제 5 기말

자산

Ⅰ.유동자산	23,750,461,322	31,152,338,063	34,572,937,409

(1)현금및현금성자산	7,138,882,420	10,339,424,137	7,623,122,040

(2)단기금융상품	10,122,682,588	14,330,672,212	21,370,358,765

(3)당기손익인식금융자산	1,698,511,878	1,283,363,785	81,269,967

(4)파생금융자산	62,772,924

(5)매도금융자산_유동	778,940,000

(6)매출채권	3,593,789,011	3,864,297,928	3,778,682,126

(7)미수수익	103,325,593	108,133,120	311,662,526

(8)미수금	22,074,862	22,760,414	110,028,697

(9)재고자산	167,349,868	68,033,609	50,182,750

(10)선급금	652,605,123	591,579,917	347,888,920

(11)선급비용	72,087,054	50,503,075	8,840,528

(12)유동성보증금	31,460,377

(13)단기대여금	200,000,000

(14)당기법인세자산	179,152,925	103,522,550	111,961,090

(15)부가세대급금	95,814,015

Ⅱ.비유동자산	31,936,466,464	24,496,655,415	24,577,551,667

(1)장기금융상품	2,976,241,724	2,317,489,947	215,986,063

(2)매도가능금융자산	5,448,153,713	4,384,573,080	2,422,315,874

(3)관계기업및종속기업투자	16,005,183,474	10,442,272,565	13,943,822,632

(4)유형자산	998,225,488	1,197,046,900	1,528,611,470

(5)무형자산	561,634,421	619,092,235	625,702,871

(6)보증금	5,485,518,065	5,159,722,955	5,748,541,695

(7)기타비유동비금융자산	2,980,834	3,557,878

(8)이연법인세자산	461,509,579	373,476,899	89,013,184

자산총계	55,686,927,786	55,648,993,478	59,150,489,076

부채

Ⅰ.유동부채	4,295,054,536	4,197,352,374	5,187,614,702

(1)매입채무	72,434,187	161,981,451

(2)미지급금	389,323,362	631,269,435	661,533,252

(3)미지급비용	1,027,894,485	638,183,476	451,637,969

(4)선수금	2,530,528,246	2,248,788,789	2,192,360,355

(5)예수금	347,308,443	329,544,634	965,182,523

(6)당기법인세부채	110,471,853	88,279,152

(7)유동성장기차입금	166,660,000	666,640,000

Ⅱ.비유동부채	1,100,000,000	166,660,000

(1)장기차입금	1,100,000,000	148,137,208

(2)장기선수수익	0	18,522,792

부채총계	5,395,054,536	4,197,352,374	5,354,274,702

자본

Ⅰ.지배기업소유주지분	50,363,146,484	51,387,692,698	53,786,635,196

Ⅱ.자본금	5,326,708,300	5,326,708,300	5,326,708,300

Ⅲ.연결자본잉여금	35,719,050,212	35,719,050,212	35,719,050,212

Ⅳ.연결자본조정	(2,177,925,570)	(1,180,597,572)	(1,009,331,370)

Ⅴ.기타포괄손익누계액	145,102,555	(148,440,588)	(269,971,282)

Ⅵ.이익잉여금(결손금)	11,350,210,987	11,670,972,346	14,020,179,336

Ⅶ.비지배기업소유주지분	(71,273,234)	63,948,406	9,579,178

자본총계	50,291,873,250	51,451,641,104	53,796,214,374

부채와자본총계	55,686,927,786	55,648,993,478	59,150,489,076

연결 포괄손익계산서
제 7 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 6 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 6 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 5 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 7 기 3분기	제 6 기 3분기	제 6 기	제 5 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.영업수익(매출)	5,361,988,344	15,155,768,153	4,026,987,053	13,385,963,713	18,531,431,427	20,748,768,174

Ⅱ.영업비용	5,253,628,266	16,194,260,953	4,803,808,880	15,154,830,337	21,136,346,249	20,202,523,000

Ⅲ.영업이익(손실)	108,360,078	(1,038,492,800)	(776,821,827)	(1,768,866,624)	(2,604,914,822)	546,245,174

(1)금융수익	28,172,505	1,220,257,675	816,080,233	1,622,215,811	1,676,883,186	1,272,054,244

(2)금융비용	(135,591,763)	(580,559,956)	1,601,988	(78,586,221)	(953,305,499)	(1,594,251,661)

(3)기타수익	43,963,792	47,075,662	19,057,903	69,930,860	160,604,169	89,935,964

(4)기타비용	4,918,627	(6,040,285)	(1,826,624)	(3,496,877)	(253,900,362)	(98,680,860)

(5)관계기업투자주식관련손익	55,064,378	(26,211,788)	(90,389,813)	(177,185,194)	(162,139,095)	(366,728,818)

Ⅳ.법인세비용차감전순이익(손실)	104,887,617	(383,971,492)	(32,298,140)	(335,988,245)	(2,136,772,423)	(151,425,957)

Ⅴ.법인세비용	15,958,850	73,681,686	59,923,255	111,364,162	233,774,493	309,685,025

Ⅵ.당기순이익(손실)	88,928,767	(457,653,178)	(92,221,395)	(447,352,407)	(2,370,546,916)	(461,110,982)

Ⅶ.기타포괄손익	(71,497,323)	295,213,322	(21,317,453)	168,590,902	122,239,848	14,191,143

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(2)후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 :	(71,497,323)	295,213,322	(21,317,453)	168,590,902	122,239,848	14,191,143

1.매도가능금융자산평가손익	4,688,580	(980,987)	(196,325,947)	9,259,499	15,248,230	(10,358,663)

2.지분법자본변동	(35,323,245)	89,122,697	66,825,457	64,970,467	46,095,217	(166,830,550)

3.해외사업환산손익	(40,862,658)	207,071,612	108,183,037	94,360,936	60,896,401	191,380,356

Ⅷ.총포괄이익	17,431,444	(162,439,856)	(113,538,848)	(278,761,505)	(2,248,307,068)	(446,919,839)

Ⅸ.당기순이익의 귀속	88,928,767	(457,653,178)	(92,221,395)	(447,352,407)	(2,370,546,916)	(461,110,982)

(1)지배기업 소유주지분	130,041,302	(320,761,359)	(95,941,113)	(456,074,022)	(2,349,206,990)	(462,646,230)

(2)비지배지분	(41,112,535)	(136,891,819)	3,719,718	8,721,615	(21,339,926)	1,535,248

Ⅹ.당기총포괄이익의 귀속	17,431,444	(162,439,856)	(113,538,848)	(278,761,505)	(2,248,307,068)	(446,919,839)

(1)지배기업 소유주지분	59,234,810	(27,218,216)	(118,554,579)	(288,765,738)	(2,227,676,296)	(447,808,864)

(2)비지배지분	(41,803,366)	(135,221,640)	5,015,731	10,004,233	(20,630,772)	889,025

XI.주당이익(손실)

(1)기본주당순이익(손실)	2	(6)	(2)	(9)	(44)	(9)

(2)희석주당이익(손실)

연결 자본변동표
제 7 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 6 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 6 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 5 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주지분	비지배기업 소유주지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주지분 합계

2014.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,188,708,300	34,281,880,860	(812,776,417)	(285,358,496)	14,796,051,233	53,168,505,480	53,168,505,480

Ⅱ.오류수정

Ⅲ.수정후금액

Ⅳ.자본의 변동	(1)총포괄손익	1.당기순이익(손실)	(462,646,230)	(462,646,230)	1,535,248	(461,110,982)

2.해외사업환산손익	192,026,579	192,026,579	(646,223)	191,380,356

3.지분법자본변동	(166,830,550)	(166,830,550)	(166,830,550)

4.매도가능금융자산평가이익	(10,358,663)	(10,358,663)	(10,358,663)

(2)보통주의 발행

(3)합병관련 자본변동

(4)전환사채의 전환	138,000,000	1,437,169,352	(196,554,953)	1,378,614,399	1,378,614,399

(5)연차배당	(309,087,816)	(309,087,816)	(309,087,816)

(6)비지배지분의 처분	549,848	(4,137,851)	(3,588,003)	8,690,153	5,102,150

(7)자기주식의 처분

(8)자기주식 취득

(9)주식기준보상

(10)비지배지분의 증가

(11)종속회사의 취득

2014.12.31 (Ⅴ.기말자본)	5,326,708,300	35,719,050,212	(1,009,331,370)	(269,971,282)	14,020,179,336	53,786,635,196	9,579,178	53,796,214,374

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,326,708,300	35,719,050,212	(1,009,331,370)	(269,971,282)	14,020,179,336	53,786,635,196	9,579,178	53,796,214,374

Ⅱ.오류수정

Ⅲ.수정후금액

Ⅳ.자본의 변동	(1)총포괄손익	1.당기순이익(손실)	(2,349,206,990)	(2,349,206,990)	(21,339,926)	(2,370,546,916)

2.해외사업환산손익	60,187,247	60,187,247	709,154	60,896,401

3.지분법자본변동	46,095,217	46,095,217	46,095,217

4.매도가능금융자산평가이익	15,248,230	15,248,230	15,248,230

(2)보통주의 발행

(3)합병관련 자본변동

(4)전환사채의 전환

(5)연차배당

(6)비지배지분의 처분

(7)자기주식의 처분	624,750,000	624,750,000	624,750,000

(8)자기주식 취득	(844,474,330)	(844,474,330)	(844,474,330)

(9)주식기준보상	48,458,128	48,458,128	48,458,128

(10)비지배지분의 증가	75,000,000	75,000,000

(11)종속회사의 취득

2015.12.31 (Ⅴ.기말자본)	5,326,708,300	35,719,050,212	(1,180,597,572)	(148,440,588)	11,670,972,346	51,387,692,698	63,948,406	51,451,641,104

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,326,708,300	35,719,050,212	(1,009,331,370)	(269,971,282)	14,020,179,336	53,786,635,196	9,579,178	53,796,214,374

Ⅱ.오류수정

Ⅲ.수정후금액

Ⅳ.자본의 변동	(1)총포괄손익	1.당기순이익(손실)	(456,074,022)	(456,074,022)	8,721,615	(447,352,407)

2.해외사업환산손익	93,078,318	93,078,318	1,282,618	94,360,936

3.지분법자본변동	64,970,467	64,970,467	64,970,467

4.매도가능금융자산평가이익	9,259,499	9,259,499	9,259,499

(2)보통주의 발행

(3)합병관련 자본변동

(4)전환사채의 전환

(5)연차배당

(6)비지배지분의 처분

(7)자기주식의 처분	624,750,000	624,750,000	624,750,000

(8)자기주식 취득	(785,733,255)	(785,733,255)	(785,733,255)

(9)주식기준보상

(10)비지배지분의 증가

(11)종속회사의 취득	75,000,000	75,000,000

2015.09.30 (Ⅴ.기말자본)	5,326,708,300	35,719,050,212	(1,170,314,625)	(102,662,998)	13,564,105,314	53,336,886,203	94,583,411	53,431,469,614

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,326,708,300	35,719,050,212	(1,180,597,572)	(148,440,588)	11,670,972,346	51,387,692,698	63,948,406	51,451,641,104

Ⅱ.오류수정

Ⅲ.수정후금액

Ⅳ.자본의 변동	(1)총포괄손익	1.당기순이익(손실)	(320,761,359)	(320,761,359)	(136,891,819)	(457,653,178)

2.해외사업환산손익	205,401,433	205,401,433	1,670,179	207,071,612

3.지분법자본변동	89,122,697	89,122,697	89,122,697

4.매도가능금융자산평가이익	(980,987)	(980,987)	(980,987)

(2)보통주의 발행

(3)합병관련 자본변동

(4)전환사채의 전환

(5)연차배당

(6)비지배지분의 처분

(7)자기주식의 처분

(8)자기주식 취득	(1,153,534,200)	(1,153,534,200)	(1,153,534,200)

(9)주식기준보상	156,206,202	156,206,202	156,206,202

(10)비지배지분의 증가

(11)종속회사의 취득

2016.09.30 (Ⅴ.기말자본)	5,326,708,300	35,719,050,212	(2,177,925,570)	145,102,555	11,350,210,987	50,363,146,484	(71,273,234)	50,291,873,250

연결 현금흐름표
제 7 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 6 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 6 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 5 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 7 기 3분기	제 6 기 3분기	제 6 기	제 5 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	477,383,383	45,469,045	(2,105,796,199)	2,507,378,602

(1)영업으로부터 창출된 현금흐름	477,257,313	(339,519,154)	(2,270,926,402)	2,264,521,067

1.당기순이익	(457,653,178)	(447,352,407)	(2,370,546,916)	(461,110,982)

2.조정사항 :	456,089,505	(464,701,389)	1,021,967,425	1,077,761,452

가.급여	334,169,700	334,169,700

나.법인세비용	73,681,686	111,364,162	233,774,493	309,685,025

다.이자비용	8,521,397	20,539,948	8,464,845	64,588,540

라.관계기업투자처분이익	(18,014,816)	(96,138,125)

마.배당금수익	(9,418,205)	(17,160,364)	(29,798,068)

바.유형자산처분이익	(1,873,122)	(1,089,909)	(1,089,909)

사.매도가능금융자산처분손실	3,681,118	4,325,078	34,307,307

아.외화환산손실	167,279,771	13,778,945	39,463,411	606,016,091

자.이자수익	(241,745,430)	(392,460,932)	(514,722,918)	(907,944,473)

차.외화환산이익	(46,060,726)	(585,192,270)	(230,210,618)	(79,142,745)

카.매도가능금융자산처분이익	(29,179,724)	(615,394,641)	(633,214,631)	(5,971,580)

타.감가상각비	307,578,416	358,494,034	469,384,004	447,791,099

파.무형자산상각비	120,210,275	115,852,866	155,127,827	132,752,138

하.대손상각비	(4,806,181)	2,861,760	(11,078,889)	45,316,906

거.당기손익인식금융자산평가이익	(6,686,315)	(343,000)	(93,964,469)	(32,555,223)

너.파생상품평가이익

더.당기손익인식금융자산평가손실	90,413,722	9,012,000	20,247,043

러.지분법이익	(152,254,637)	(194,476,908)	(194,476,908)	(294,891,156)

머.지분법손실	178,466,425	389,676,918	452,754,128	592,571,083

버.매도가능금융자산손상차손	831,642,640

서.유형자산처분손실	2,132,016	232,816,880	96,189,549

어.관계기업투자주식처분손실	69,048,891

저.당기손익인식금융자산처분이익	(54,635,263)	(3,966,217)

처.주식기준보상비용	156,206,202	48,458,128

커.파생상품처분손실	112,661,886

터.파생상품처분이익	(214,402,688)

3.순운전자본의 변동	478,820,986	572,534,642	(922,346,911)	1,647,870,597

가.매출채권의 감소(증가)	436,683,590	3,111,718,286	35,921,420	(478,742,989)

나.미수금의 감소(증가)	103,804,902	199,029,876

다.선급금의 감소(증가)	(61,077,582)	(273,801,065)	(243,680,217)	44,605,395

라.선급비용의 감소(증가)	(24,035,005)	(60,530,060)	(41,629,677)	296,024,162

마.재고자산의 감소(증가)	(93,328,651)	(50,596,975)	(15,557,440)	11,835,650

바.장기선급비용의 감소(증가)	747,648	99,776,310

사.기타채권의 감소(증가)	(410,930,994)	108,841,875	(95,814,015)

아.매입채무의 감소(증가)	(305,986,089)	(1,879,652,559)	(189,091,378)	320,633,844

자.미지급금의 증가(감소)	(42,052,319)	155,378,239

차.미지급비용의 증가(감소)	176,096,076	172,377,612

카.기타부채의 증가(감소)	104,999,448	(383,444,860)	(611,091,911)	826,952,498

타.장기미수금 감소(증가)	825,000,000

파.외상매입금의 증가	7,496,269

(2)이자수취	201,929,665	458,018,972	679,692,465	833,200,951

(3)이자지급	23,225,420	(1,809,826)	(17,014,737)	(55,570,860)

(4)법인세납부(환급)	(225,029,015)	(71,220,947)	(497,547,525)	(534,772,556)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(2,673,800,441)	(2,442,603,831)	5,752,719,088	1,917,991,168

(1)단기금융상품의 감소	6,390,433,911	14,372,312,987	7,078,084,291	22,595,038,030

(2)매도가능금융자산의 처분	7,097,075,844	7,600,084,795	8,424,777,616	1,337,544,273

(3)장기금융상품의 증가	(972,586,702)	(975,558,326)	(2,054,768,936)	(55,679,550)

(4)매도가능금융자산의 취득	(8,044,588,638)	(9,562,624,328)	(9,684,469,732)	(4,391,491,880)

(5)관계기업투자주식의 처분	3,299,378,189	6,185,506,189

(6)관계기업투자주식의취득	(5,500,000,000)	(2,800,000,000)	(2,800,000,000)	(14,477,382,000)

(7)보증금의 감소	100,000,000	900,000,000	2,875,720,000

(8)보증금의 증가	(316,603,008)	(302,358,000)	(4,600,170,149)

(9)유동성보증금의 증가	(31,460,377)

(10)유형자산의 취득	(196,102,049)	(318,478,505)	(364,841,605)	(931,463,575)

(11)무형자산의 취득	(131,593,102)	(165,413,301)	(148,458,065)	(434,123,981)

(12)배당금수취	29,798,068

(13)유형자산의 처분	1,090,909	8,090,909

(14)대여금의 감소(증가)	200,000,000	(200,000,000)

(15)당기손익인식금융자산의 취득	0	(1,800,000,000)	(1,287,181,270)

(16)단기금융상품의 증가	(3,255,454,588)	(12,862,692,251)

(17)장기금융상품의 감소	406,326,709

(18)보증금의 감소	9,147,886

(19)유동성매도가능금융자산의 처분	800,000,000

(20)기타보증금의 순증감	133,201,179	(130,704,000)

(21)종속기업투자주식의 처분	2,006,942,117

(22)파생상품의 취득	(500,000,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(1,064,668,530)	(134,399,700)	(1,145,534,030)	(1,377,032,278)

(1)차입금의 상환	(166,660,000)	(499,980,000)	(666,640,000)	(1,074,810,000)

(2)배당금의 지급	(307,324,428)

(3)비지배지분의 증가	75,000,000	75,000,000

(4)비지배지분의 처분	5,102,150

(5)자기주식의 취득	(1,998,008,530)	(844,474,330)

(6)자기주식의 처분	290,580,300	290,580,300

(7)차입금의 차입	1,100,000,000

Ⅳ.현금및현금성자산의 감소 (I+II+III)	(3,261,085,588)	(2,531,534,486)	2,501,388,859	3,048,337,492

Ⅴ.기초 현금	10,339,424,137	7,623,122,040	7,623,122,040	5,255,583,854

Ⅵ.현금의 환율변동효과	60,543,871	63,053,658	214,913,238	(680,799,306)

Ⅶ.기말 현금및현금성자산	7,138,882,420	5,154,641,212	10,339,424,137	7,623,122,040