알서포트 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 15 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 14 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 3분기말	제 14 기말

자산

Ⅰ.유동자산	28,558,589,764	22,311,808,165

(1)현금및현금성자산 (주3,25,26)	17,763,836,670	11,038,521,527

(2)단기금융상품 (주25,26)	2,500,000,000	1,000,000,000

(3)기타유동금융자산 (주6,25,26)	1,043,553,126	1,032,412,875

(4)임차보증금(유동) (주25,26)	0	1,056,920,000

(5)매출채권 (주4,24,25,26)	5,499,793,254	6,580,448,110

(6)미수수익 (주25,26)	6,767,808	43,915,616

(7)미수금 (주24,25,26)	288,314	254,253,286

(8)재고자산 (주5)	1,005,292,726	224,577,763

(9)선급금	520,050,306	500,581,394

(10)선급비용 (주24)	186,159,731	146,304,720

(11)부가세대급금	0	433,872,874

(12)당기법인세자산	32,847,829	0

Ⅱ.비유동자산	82,957,783,882	65,986,825,734

(1)기타비유동금융자산 (주6,24,25,26)	1,404,326,759	1,408,539,837

(2)관계기업투자주식 (주7)	145,078,140	143,986,076

(3)종속기업투자주식 (주8)	505,112,850	505,112,850

(4)유형자산 (주9,10,12,27)	70,828,165,160	54,006,059,492

(5)무형자산 (주11)	605,074,216	471,851,060

(6)임차보증금 (주25,26)	397,469,946	376,183,044

(7)이연법인세자산	9,072,556,811	9,075,093,375

자산총계	111,516,373,646	88,298,633,899

부채

Ⅰ.유동부채	25,466,247,981	5,689,275,378

(1)미지급금 (주25,26)	7,313,389,475	1,498,641,309

(2)미지급비용 (주24,25,26)	2,108,645,184	1,092,681,833

(3)당기법인세부채	0	9,243,066

(4)선수금 (주6)	192,571,920	178,779,532

(5)선수수익	3,196,461,792	2,728,051,478

(6)단기차입금 (주10,12,24,25,26,27,28)	12,396,080,000	0

(7)예수금	127,686,981	2,997,156

(8)금융보증부채 (주24,25,26)	12,211,100	0

(9)유동리스부채 (주9,25,26,28)	119,201,529	178,881,004

Ⅱ.비유동부채	3,404,945,960	875,620,066

(1)복구충당부채 (주14)	4,754,906	194,491,216

(2)장기미지급금 (주25,26)	0	531,467,700

(3)리스부채 (주9,25,26,28)	28,507,500	149,661,150

(4)교환사채 (주13,25,26,28)	2,737,823,676	0

(5)파생상품부채 (주13,26)	633,859,878	0

부채총계	28,871,193,941	6,564,895,444

자본

Ⅰ.자본금 (주15)	5,326,708,300	5,326,708,300

Ⅱ.자본잉여금 (주15)	36,243,818,406	36,019,609,140

Ⅲ.자본조정 (주15)	129,345,192	82,804,932

Ⅳ.기타포괄손익누계액 (주15)	(16,544,375)	(18,407,594)

Ⅴ.이익잉여금(결손금) (주15)	40,961,852,182	40,323,023,677

자본총계	82,645,179,705	81,733,738,455

자본과부채총계	111,516,373,646	88,298,633,899

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.영업수익 (주16,24)	8,966,126,209	29,279,821,987	9,433,085,995	29,768,486,239

Ⅱ.영업비용 (주17,18)	9,512,127,950	28,184,055,117	9,123,713,708	27,046,971,536

Ⅲ.영업이익(손실)	(546,001,741)	1,095,766,870	309,372,287	2,721,514,703

Ⅳ.금융수익 (주19,24,26)	233,755,602	784,770,223	213,526,205	1,274,083,658

Ⅴ.금융원가 (주19,24,26)	312,351,906	675,549,622	61,105,586	732,575,136

Ⅵ.기타수익 (주20)	2,466,848	39,502,036	3,077,382	225,132,956

Ⅶ.기타손실 (주20)	3,751,396	105,144,985	(9,999,997)	139,597,866

Ⅷ.관계기업투자주식관련손익 (주7)	(38,579,893)	(1,263,459)	(34,637,542)	(7,213,932)

Ⅸ.법인세비용차감전순이익(손실)	(664,462,486)	1,138,081,063	440,232,743	3,341,344,383

Ⅹ.법인세비용(수익) (주21)	45,329,184	21,625,222	123,595,479	(250,998,026)

XI.당기순이익(손실)	(619,133,302)	1,159,706,285	563,828,222	3,090,346,357

XⅡ.기타포괄손익	8,692,799	1,863,219	795,481	(6,162,719)

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	8,692,799	1,863,219	795,481	(6,162,719)

1.지분법자본변동 (주7)	8,692,799	1,863,219	795,481	(6,162,719)

XⅢ.총포괄손익	(610,440,503)	1,161,569,504	564,623,703	3,084,183,638

XIV.주당이익 (주22)

(1)기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	(12)	22	11	59

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(12)	22	11	59

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,326,708,300	36,019,609,140	(832,104,673)	(13,102,955)	36,346,647,773	76,847,757,585

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	0	3,090,346,357	3,090,346,357

Ⅲ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	1,041,755,560	1,041,755,560

Ⅴ.복합금융상품 발행 (주14)

Ⅵ.지분법자본변동 (주7)	0	0	0	(6,162,719)	0	(6,162,719)

Ⅶ.주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분 (주23)	0	0	803,811,577	0	0	803,811,577

2023.09.30 (Ⅷ.기말자본)	5,326,708,300	36,019,609,140	(28,293,096)	(19,265,674)	38,395,238,570	79,693,997,240

2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,326,708,300	36,019,609,140	82,804,932	(18,407,594)	40,323,023,677	81,733,738,455

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,159,706,285	1,159,706,285

Ⅲ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	520,877,780	520,877,780

Ⅴ.복합금융상품 발행 (주14)	0	0	270,749,526	0	0	270,749,526

Ⅵ.지분법자본변동 (주7)	0	0	0	1,863,219	0	1,863,219

Ⅶ.주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분 (주23)	0	224,209,266	(224,209,266)	0	0	0

2024.09.30 (Ⅷ.기말자본)	5,326,708,300	36,243,818,406	129,345,192	(16,544,375)	40,961,852,182	82,645,179,705

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	4,861,514,985	6,452,832,549

(1)당기순이익(손실)	1,159,706,285	3,090,346,357

(2)당기순이익조정을 위한 가감 (주28)	2,164,768,114	2,898,096,901

(3)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (주28)	1,302,931,408	224,135,823

(4)이자수취	324,068,708	650,325,403

(5)법인세납부(환급)	(89,959,530)	(410,071,935)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(13,228,436,727)	8,932,454,301

(1)단기금융상품의 처분	2,000,000,000	23,786,364,433

(2)당기손익-공정가치 금융자산의 감소	106,580,670	3,286,662,755

(3)상각후원가측정 금융자산의 감소	1,114,749	489,892

(4)기타보증금의 감소	1,057,104,800	4,705,107,600

(5)복구충당부채의 감소	(189,900,000)	0

(6)유형자산의 처분	2,181,818	0

(7)배당금수취	2,931,169	26,714,018

(8)단기금융상품의 취득	(3,500,000,000)	(9,000,000,000)

(9)당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	0	(380,190,000)

(10)유형자산의 취득	(2,286,612,992)	(378,105,483)

(11)건설중인자산의 취득	(10,179,499,141)	(12,159,898,984)

(12)무형자산의 취득	(242,153,000)	(62,869,530)

(13)기타보증금의 증가	(184,800)	(891,820,400)

Ⅲ.재무활동현금흐름 (주28)	15,094,942,015	(1,867,667,476)

(1)단기차입금의 증가	12,077,840,000	0

(2)교환사채의 증가	3,688,000,000	0

(3)배당금의 지급	(520,877,780)	(1,041,755,560)

(4)리스부채의 상환	(150,020,205)	(825,911,916)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	6,728,020,273	13,517,619,374

Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(2,705,130)	(402,818,151)

Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소)	6,725,315,143	13,114,801,223

Ⅶ.기초현금및현금성자산	11,038,521,527	8,026,904,845

Ⅷ.기말현금및현금성자산	17,763,836,670	21,141,706,068