알서포트 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 재무상태표

제 14 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 13 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 3분기말	제 13 기말

자산

Ⅰ.유동자산	34,386,440,592	38,903,735,205

(1)현금및현금성자산 (주3,23,24)	21,141,706,068	8,026,904,845

(2)단기금융상품 (주23,24)	4,000,000,000	18,786,364,433

(3)기타유동금융자산 (주6,23,24)	936,643,000	532,180,000

(4)임차보증금(유동) (주24,25)	1,054,883,665	4,787,262,259

(5)매출채권 (주4,22,23,24)	5,539,148,689	5,464,026,818

(6)미수수익 (주23,24)	102,654,518	285,454,407

(7)미수금 (주22,23,24)	3,023,754	253,007,546

(8)재고자산 (주5)	338,180,921	321,078,552

(9)선급금	277,183,222	273,182,320

(10)선급비용	130,346,676	144,947,268

(11)부가세대급금	862,670,079	29,326,757

Ⅱ.비유동자산	59,793,730,567	45,724,444,601

(1)기타비유동금융자산 (주6,23,24)	1,896,702,827	4,740,971,518

(2)관계기업투자주식 (주7)	131,015,680	146,020,660

(3)종속기업투자주식 (주8)	505,112,850	505,112,850

(4)유형자산 (주9,10,25)	47,432,781,867	30,649,921,508

(5)무형자산 (주11)	503,330,191	483,761,364

(6)임차보증금 (주23,24)	371,565,316	358,050,135

(7)이연법인세자산	8,953,221,836	8,840,606,566

자산총계	94,180,171,159	84,628,179,806

부채

Ⅰ.유동부채	14,109,576,675	7,261,143,264

(1)미지급금 (주22,23,24)	7,403,408,498	1,901,617,895

(2)미지급비용 (주23,24)	1,945,670,181	951,691,953

(3)당기법인세부채	1,958,505	50,045,473

(4)선수금	1,121,223,275	644,047,752

(5)선수수익	3,385,185,330	2,804,547,489

(6)예수금	2,183,522	3,579,153

(7)유동 리스부채 (주9,23,24)	249,947,364	905,613,549

Ⅱ.비유동부채	376,597,244	519,278,957

(1)복구충당부채 (주12)	194,259,436	190,736,803

(2)리스부채 (주9,23,24)	182,337,808	328,542,154

부채총계	14,486,173,919	7,780,422,221

자본

Ⅰ.자본금 (주1,13)	5,326,708,300	5,326,708,300

Ⅱ.자본잉여금 (주13)	36,019,609,140	36,019,609,140

Ⅲ.자본조정 (주13)	(28,293,096)	(832,104,673)

Ⅳ.기타포괄손익누계액 (주13)	(19,265,674)	(13,102,955)

Ⅴ.이익잉여금 (주13)	38,395,238,570	36,346,647,773

자본총계	79,693,997,240	76,847,757,585

자본과부채총계	94,180,171,159	84,628,179,806

## 포괄손익계산서

제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 13 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.영업수익 (주14)	9,433,085,995	29,768,486,239	7,648,443,562	29,030,155,435

Ⅱ.영업비용 (주15,16)	9,123,713,708	27,046,971,536	8,451,073,595	25,286,815,339

Ⅲ.영업이익(손실)	309,372,287	2,721,514,703	(802,630,033)	3,743,340,096

Ⅳ.금융수익 (주17)	213,526,205	1,274,083,658	579,174,883	2,071,560,381

Ⅴ.금융원가 (주17)	61,105,586	732,575,136	(209,601,461)	3,463,769,119

Ⅵ.기타수익 (주18,22)	3,077,382	225,132,956	24,088,484	711,177,517

Ⅶ.기타손실 (주18,22)	(9,999,997)	139,597,866	21,002,743	25,929,923

Ⅷ.관계기업투자주식관련손익 (주7)	(34,637,542)	(7,213,932)	(46,851,801)	(23,875,942)

Ⅸ.법인세비용차감전순이익(손실)	440,232,743	3,341,344,383	(57,619,749)	3,012,503,010

Ⅹ.법인세비용(수익) (주19)	(123,595,479)	250,998,026	(945,423,011)	(1,357,609,870)

XI.당기순이익(손실)	563,828,222	3,090,346,357	887,803,262	4,370,112,880

XⅡ.기타포괄손익	795,481	(6,162,719)	6,676,409	(5,211,946)

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	795,481	(6,162,719)	6,676,409	(5,211,946)

1.지분법자본변동 (주7)	795,481	(6,162,719)	6,676,409	(5,211,946)

XⅢ.총포괄손익	564,623,703	3,084,183,638	894,479,671	4,364,900,934

XIV.주당이익

(1)기본주당순이익(손실) (단위 : 원) (주20)	11	59	17	84

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	11	59	17	84

## 자본변동표

제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 13 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,326,708,300	36,019,609,140	(1,911,525,731)	(2,869,323)	35,142,510,660	74,574,433,046

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	0	4,370,112,880	4,370,112,880

Ⅲ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(2,085,643,000)	(2,085,643,000)

Ⅳ.주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	1,019,470,221	0	0	1,019,470,221

Ⅴ.자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(118,729,985)	0	0	(118,729,985)

Ⅵ.지분법자본변동	0	0	0	(5,211,946)	0	(5,211,946)

2022.09.30 (Ⅶ.기말자본)	5,326,708,300	36,019,609,140	(1,010,785,495)	(8,081,269)	37,426,980,540	77,754,431,216

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,326,708,300	36,019,609,140	(832,104,673)	(13,102,955)	36,346,647,773	76,847,757,585

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	0	3,090,346,357	3,090,346,357

Ⅲ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(1,041,755,560)	(1,041,755,560)

Ⅳ.주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	803,811,577	0	0	803,811,577

Ⅴ.자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

Ⅵ.지분법자본변동	0	0	0	(6,162,719)	0	(6,162,719)

2023.09.30 (Ⅶ.기말자본)	5,326,708,300	36,019,609,140	(28,293,096)	(19,265,674)	38,395,238,570	79,693,997,240

## 현금흐름표

제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 13 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	6,452,832,549	10,592,983,256

(1)당기순이익(손실)	3,090,346,357	4,370,112,880

(2)당기순이익조정을 위한 가감 (주26)	2,898,096,901	2,986,397,852

(3)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (주26)	224,135,823	3,690,704,041

(4)이자수취	650,325,403	379,773,256

(5)이자지급(영업)	0	(39,951,258)

(6)법인세환급(납부)	(410,071,935)	(794,053,515)

Ⅱ.투자활동현금흐름	8,932,454,301	(7,576,947,400)

(1)단기금융상품의 취득	(9,000,000,000)	(17,888,841,324)

(2)단기금융상품의 처분	23,786,364,433	16,000,000,000

(3)당기손익-공정가치 금융자산의 취득	380,190,000	0

(4)당기손익-공정가치 금융자산의 처분	3,286,662,755	1,419,652,740

(5)상각후원가 금융상품의 취득	0	502,413,813

(6)상각후원가 금융상품의 처분	489,892	0

(7)유동성장기대여금의 환입	0	474,200,000

(8)임차보증금의 증가	(891,820,400)	(595,701,700)

(9)임차보증금의 감소	4,705,107,600	101,200,000

(10)유형자산의 취득	(12,538,004,467)	(6,926,298,339)

(11)무형자산의 취득	(62,869,530)	(398,580,000)

(12)유형자산의 처분	0	8,800,000

(13)배당금수취	26,714,018	731,035,036

(14)매도가능금융자산의 취득	0	0

Ⅲ.재무활동현금흐름	(1,867,667,476)	(3,019,803,464)

(1)배당금지급	(1,041,755,560)	(2,085,643,000)

(2)리스부채의 상환	(825,911,916)	(815,430,479)

(3)자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	0	(118,729,985)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	13,517,619,374	(3,767,608)

Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(402,818,151)	258,381,837

Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소)	13,114,801,223	254,614,229

Ⅶ.기초현금및현금성자산	8,026,904,845	13,602,594,191

Ⅷ.기말현금및현금성자산	21,141,706,068	13,857,208,420