알서포트 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 7 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 6 기말 2015.12.31 현재
제 5 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 7 기 3분기말	제 6 기말	제 5 기말

자산

Ⅰ.유동자산	21,273,148,477	27,619,932,664	32,696,885,387

(1)현금및현금성자산	3,956,424,486	8,553,923,097	5,470,144,949

(2)단기금융상품	8,172,058,588	12,196,695,747	21,370,358,765

(3)당기손익인식금융자산	1,698,511,878	1,283,363,785	81,269,967

(4)매도금융자산_유동	778,940,000

(5)매출채권	5,819,715,758	4,182,599,041	3,833,469,885

(6)미수수익	151,712,871	136,031,765	329,674,890

(7)미수금	2,687,310	218,456,838	110,028,696

(8)재고자산	119,314,311	14,817,996	34,670,128

(9)선급금	651,460,599	591,314,713	347,888,920

(10)선급비용	22,166,541	45,760,171	8,638,097

(11)유동성보증금	31,460,377

(12)단기대여금	500,000,000	200,000,000

(13)유동성장기대여금	219,840,000

(14)당기법인세자산	179,096,135	102,736,210	111,961,090

(15)파생금융자산	62,772,924

Ⅱ.비유동자산	35,958,926,164	28,906,594,737	25,436,995,002

(1)장기 금융상품	2,976,241,724	1,948,918,656

(2)매도가능금융자산	5,175,066,353	4,139,626,560	2,190,440,594

(3)관계기업 및 종속기업투자	18,557,494,850	15,057,494,850	15,284,045,635

(4)유형자산	901,677,375	1,099,908,352	1,439,365,360

(5)무형자산	559,556,769	617,915,926	624,221,190

(6)보증금	5,159,253,494	4,844,253,494	5,592,599,494

(7)장기미수금	825,000,000	825,000,000

(8)장기대여금	1,309,630,000	152,433,491

(9)이연법인세자산	495,005,599	373,476,899	153,889,238

자산총계	57,232,074,641	56,526,527,401	58,133,880,389

부채

Ⅰ.유동부채	3,289,582,248	3,254,784,479	3,741,999,489

(1)미지급금	351,091,991	548,359,633	608,606,423

(2)미지급비용	983,154,447	372,186,510	330,822,339

(3)선수금	1,863,079,742	1,973,612,116	1,956,033,051

(4)예수금	92,256,068	193,966,220	179,897,676

(5)유동성장기차입금	166,660,000	666,640,000

Ⅱ.비유동부채	1,100,000,000	166,660,000

(1)장기차입금	1,100,000,000	148,137,208

(2)장기선수수익	18,522,792

부채총계	4,389,582,248	3,254,784,479	3,908,659,489

자본

Ⅰ.자본금	5,326,708,300	5,326,708,300	5,326,708,300

Ⅱ.자본잉여금	35,719,050,212	35,719,050,212	35,719,050,212

Ⅲ.자본조정	(2,177,925,570)	(336,123,242)	(1,009,331,370)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	3,908,580	4,889,567	(10,358,663)

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	13,970,750,871	12,557,218,085	14,199,152,421

자본총계	52,842,492,393	53,271,742,922	54,225,220,900

부채와자본총계	57,232,074,641	56,526,527,401	58,133,880,389

포괄손익계산서
제 7 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 6 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 6 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 5 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 7 기 3분기	제 6 기 3분기	제 6 기	제 5 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.영업수익(매출)	4,682,441,872	12,976,650,134	3,207,897,056	11,021,680,074	15,416,932,568	16,373,102,249

Ⅱ.영업비용	4,156,756,043	12,429,310,218	4,056,384,810	13,170,829,787	17,735,002,273	16,375,245,059

Ⅲ.영업이익(손실)	525,685,829	547,339,916	(848,487,754)	(2,149,149,713)	(2,318,069,705)	(2,142,810)

(1)금융수익	61,770,960	1,263,992,966	804,391,373	1,615,788,903	1,667,899,667	1,266,832,046

(2)금융비용	(134,593,067)	(576,529,166)	9,107,646	(71,065,358)	(952,353,690)	(1,592,864,037)

(3)기타수익	71,504,550	76,124,619	43,612,589	46,577,866	846,580,504	17,140,569

(4)기타비용	(7,255)	(18,897,240)	(18,897,240)	(777,587,611)	(96,241,939)

(5)종속기업투자처분이익	6,942,117

(6)종속기업투자손상차손	(634,430,785)

(7)관계기업투자주식처분이익	499,378,189	585,506,189

Ⅳ.법인세비용차감전순이익(손실)	524,368,272	1,317,863,197	(10,273,386)	(77,367,353)	(1,582,455,431)	(407,276,171)

Ⅴ.법인세비용	(1,322,420)	(95,669,589)	55,373,986	43,879,712	59,478,905	(52,546,482)

Ⅵ.당기순이익(손실)	525,690,692	1,413,532,786	(65,647,372)	(121,247,065)	(1,641,934,336)	(354,729,689)

Ⅶ.기타포괄손익	4,688,580	(980,987)	(196,325,947)	9,259,499	15,248,230	346,027,531

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 :

(2)후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 :	4,688,580	(980,987)	(196,325,947)	9,259,499	15,248,230	346,027,531

1.해외사업환산손익	356,386,194

2.매도가능금융자산평가손익	4,688,580	(980,987)	(196,325,947)	9,259,499	15,248,230	(10,358,663)

Ⅷ.당기총포괄손익	530,379,272	1,412,551,799	(261,973,319)	(111,987,566)	(1,626,686,106)	(8,702,158)

Ⅸ.주당이익(손실)

(1)기본주당순이익(손실)	10	27	(1)	(2)	(31)	(7)

(2)희석주당이익(손실)

자본변동표
제 7 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 6 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 6 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 5 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,188,708,300	34,281,880,860	(812,776,417)	(356,386,194)	14,862,969,926	53,164,396,475

Ⅱ.자본의 변동	(1)총포괄손익	1.당기순이익(손실)	(354,729,689)	(354,729,689)

2.해외사업환산손익	356,386,194	356,386,194

3.매도가능금융자산평가손실	(10,358,663)	(10,358,663)

4.매도가능금융자산평가이익

(2)보통주의 발행

(3)전환사채의 전환	138,000,000	1,437,169,352	(196,554,953)	1,378,614,399

(4)합병관련 자본변동

(5)연차배당	(309,087,816)	(309,087,816)

(6)자기주식의 처분

(7)주식기준보상

(8)자기주식의 취득

2014.12.31 (Ⅲ.기말자본)	5,326,708,300	35,719,050,212	(1,009,331,370)	(10,358,663)	14,199,152,421	54,225,220,900

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,326,708,300	35,719,050,212	(1,009,331,370)	(10,358,663)	14,199,152,421	54,225,220,900

Ⅱ.자본의 변동	(1)총포괄손익	1.당기순이익(손실)	(1,641,934,336)	(1,641,934,336)

2.해외사업환산손익

3.매도가능금융자산평가손실

4.매도가능금융자산평가이익	15,248,230	15,248,230

(2)보통주의 발행

(3)전환사채의 전환

(4)합병관련 자본변동

(5)연차배당

(6)자기주식의 처분	624,750,000	624,750,000

(7)주식기준보상	48,458,128	48,458,128

(8)자기주식의 취득

2015.12.31 (Ⅲ.기말자본)	5,326,708,300	35,719,050,212	(336,123,242)	4,889,567	12,557,218,085	53,271,742,922

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,326,708,300	35,719,050,212	(1,009,331,370)	(10,358,663)	14,199,152,421	54,225,220,900

Ⅱ.자본의 변동	(1)총포괄손익	1.당기순이익(손실)	(121,247,065)	(121,247,065)

2.해외사업환산손익

3.매도가능금융자산평가손실

4.매도가능금융자산평가이익	9,259,499	9,259,499

(2)보통주의 발행

(3)전환사채의 전환

(4)합병관련 자본변동

(5)연차배당

(6)자기주식의 처분	624,750,000	624,750,000

(7)주식기준보상

(8)자기주식의 취득

2015.09.30 (Ⅲ.기말자본)	5,326,708,300	35,719,050,212	(384,581,370)	(1,099,164)	14,077,905,356	54,737,983,334

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,326,708,300	35,719,050,212	(336,123,242)	4,889,567	12,557,218,085	53,271,742,922

Ⅱ.자본의 변동	(1)총포괄손익	1.당기순이익(손실)	1,413,532,786	1,413,532,786

2.해외사업환산손익

3.매도가능금융자산평가손실

4.매도가능금융자산평가이익	(980,987)	(980,987)

(2)보통주의 발행

(3)전환사채의 전환

(4)합병관련 자본변동

(5)연차배당

(6)자기주식의 처분

(7)주식기준보상	156,206,202	156,206,202

(8)자기주식의 취득	(1,998,008,530)	(1,998,008,530)

2016.09.30 (Ⅲ.기말자본)	5,326,708,300	35,719,050,212	(2,177,925,570)	3,908,580	13,970,750,871	52,842,492,393

현금흐름표
제 7 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 6 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 6 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 5 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 7 기 3분기	제 6 기 3분기	제 6 기	제 5 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	24,323,129	(4,614,767,387)	(1,564,745,431)	9,633,381,279

(1)영업으로부터 창출된 현금흐름	(97,894,461)	(5,082,089,628)	(1,955,081,954)	9,145,899,008

1.당기순이익(손실)	1,413,532,786	(121,247,065)	(1,641,934,336)	(354,729,689)

2.조정사항 :	129,984,828	(1,243,327,406)	419,632,836	283,755,304

가.법인세비용(수익)	(95,669,589)	43,879,712	59,478,905	(52,546,482)

나.이자비용	7,232,952	7,481,205	8,708,553	65,155,769

다.종속기업투자손상차손	634,430,785

라.배당금 수익	(9,418,205)	(17,160,364)	(29,798,068)

마.유형자산처분손실	232,816,880	96,189,549

바.유형자산처분이익	(1,089,909)	(1,089,909)

사.매도가능금융자산처분손실	3,681,118	4,325,078	34,307,307

아.외화환산손실	165,142,975	13,574,128	39,463,411	605,598,605

자.이자수익	(289,939,546)	(387,456,688)	(518,823,022)	(906,138,990)

차.외화환산이익	(41,873,295)	(584,704,828)	(230,210,618)	(76,230,682)

카.매도가능금융자산처분이익	(29,179,724)	(615,394,641)	(633,214,631)	(5,971,580)

타.감가상각비	277,437,431	332,856,174	433,810,966	407,704,615

파.매도가능금융자산손상차손	831,642,640

하.무형자산상각비	119,862,583	115,581,230	154,763,329	132,386,180

거.대손상각비	(50,226,181)	1,964,946	(11,982,950)	15,856,236

너.기타의 대손상각비	525,873,491

더.당기손익인식금융자산평가손실	90,413,722	9,012,000	20,247,043

러.당기손익인식금융자산평가이익	(6,686,315)	(343,000)	(93,964,469)	(32,555,223)

머.당기손익인식금융자산처분이익	(54,635,263)	(3,966,217)

버.급여	334,169,700	334,169,700

서.주식기준보상비용	156,206,202	48,458,128

어.무형자산처분이익	(800,000,000)

저.관계기업투자주식처분이익	(499,378,189)	(585,506,189)

처.종속기업투자주식처분이익	(6,942,117)

커.파생상품처분이익	(214,402,688)

터.파생상품처분손실	112,661,886

3.순운전자본의 변동 :	(1,641,412,075)	(3,717,515,157)	(732,780,454)	9,216,873,393

가.매출채권의 감소(증가)	(1,633,790,950)	(3,875,904,385)	(308,590,237)	(1,628,551,280)

나.선급금의 감소(증가)	(60,145,886)	(269,671,445)	(243,425,793)	44,605,395

다.미수금의 감소(증가)	(92,697,042)	10,363,843,198

라.선급비용의 감소(증가)	23,593,630	(53,384,114)	(37,122,074)	31,356,261

마.재고자산의 감소(증가)	(104,496,315)	(3,577,501)	19,852,132	5,536,392

바.장기선급비용의 감소	85,615,884

사.미지급금의 증가(감소)	(69,495,950)	22,131,832

아.미지급비용의 증가(감소)	42,050,901	40,186,028

자.기타부채의 증가(감소)	347,605,843	358,487,058	(43,352,391)	252,149,683

차.기타채권의 감소(증가)	(214,178,397)	126,535,230

(2)이자수취	218,549,962	458,018,972	673,874,276	813,383,104

(3)이자지급	6,867,651	(8,065,656)	(9,395,283)	(28,134,540)

(4)법인세납부(환급)	(103,200,023)	17,368,925	(274,142,470)	(297,766,293)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(3,523,659,333)	2,150,363,915	4,905,317,704	(5,638,915,993)

(1)보증금의 감소	900,000,000	2,875,720,000

(2)단기금융상품의 감소	6,390,433,911	14,372,312,987	9,174,610,756	14,819,899,932

(3)매도가능금융자산의 처분	7,097,075,844	7,600,084,795	8,424,777,616	1,337,544,273

(4)종속기업투자주식의 처분	2,006,942,117	5,102,150

(5)관계기업투자주식의 처분	3,299,378,189	6,185,506,189

(6)유형자산의 처분	1,090,909	8,090,909

(7)무형자산의 처분	50,000,000

(8)장단기대여금의 증가	(1,820,270,000)	(111,562,706)	(311,620,000)	(105,260,000)

(9)장기금융상품의 순증감	(972,586,702)	(956,986,260)	(1,919,769,006)

(10)매도가능금융자산의 취득	(8,044,588,638)	(8,776,891,073)	(9,684,469,732)	(4,140,452,000)

(11)종속기업투자주식의 취득	(2,757,880,000)	(3,207,880,000)

(12)관계기업투자주식의 취득	(5,500,000,000)	(2,800,000,000)	(2,800,000,000)	(14,477,382,000)

(13)보증금의 증가	(151,654,000)	(4,600,000,000)

(14)유형자산의 취득	(170,253,354)	(286,851,134)	(324,973,384)	(920,400,698)

(15)무형자산의 취득	(130,423,102)	(165,413,301)	(148,458,065)	(433,687,650)

(16)배당금수취	29,798,068

(17)유동성보증금의 증가	(31,460,377)

(18)단기금융상품의 증가	(2,398,190,588)	(6,366,918,491)

(19)유동성매도가능금융자산 처분	800,000,000

(20)보증금의 순증감	(315,000,000)	100,000,000

(21)장단기대여금의 감소	200,000,000

(22)당기손인인식금융자산의 증가	(1,800,000,000)	(1,287,181,270)

(23)기타보증금의 순증감	133,201,179

Ⅲ.재무활동현금흐름	(1,064,668,530)	(209,399,700)	(376,059,700)	(1,382,134,428)

(1)자기주식의 처분	290,580,300	290,580,300

(2)차입금의 상환	(166,660,000)	(499,980,000)	(666,640,000)	(1,074,810,000)

(3)배당금의 지급	(307,324,428)

(4)차입금의 차입	1,100,000,000

(5)자기주식의 취득	(1,998,008,530)

Ⅳ.현금및현금성자산의 감소 (I+II+III)	(4,564,004,734)	(2,673,803,172)	2,964,512,573	2,612,330,858

Ⅴ.기초 현금및현금성자산	8,553,923,097	5,470,144,949	5,470,144,949	3,393,921,079

Ⅵ.현금및현금성자산의 환율변동효과	(33,493,877)	35,398,216	119,265,575	(536,106,988)

Ⅶ.기말 현금및현금성자산	3,956,424,486	2,831,739,993	8,553,923,097	5,470,144,949