알서포트 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 17 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 16 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 1분기말	제 16 기말

자산

Ⅰ.유동자산	17,214,094,265	17,598,173,375

(1)현금및현금성자산 (주3,27,28,30)	6,988,548,387	9,408,125,621

(2)단기금융상품 (주27,28)	2,000,000,000	1,000,000,000

(3)기타유동금융자산 (주6,27,28)	512,040,000	506,695,000

(4)유동파생상품자산 (주14)	0	20,858,080

(5)임차보증금(유동) (주27,28)	6,442,830	6,370,913

(6)매출채권 (주4,26,27,28)	6,074,713,668	4,875,498,322

(7)미수수익 (주27)	13,105,204	3,590,136

(8)미수금 (주26,27,28)	466,284	1,413,444

(9)재고자산 (주5)	1,125,004,792	1,300,850,915

(10)선급금	236,682,783	198,641,333

(11)선급비용 (주26)	221,602,627	246,371,871

(12)당기법인세자산	35,487,690	29,757,740

Ⅱ.비유동자산	81,246,221,034	81,823,402,940

(1)기타비유동금융자산 (주6,26,27,28)	1,044,773,027	1,034,752,744

(2)관계기업투자주식 (주7)	213,229,044	190,956,208

(3)종속기업투자주식 (주8)	505,112,850	505,112,850

(4)유형자산 (주9,10)	70,149,867,930	70,538,817,357

(5)무형자산 (주11)	503,889,023	543,511,180

(6)이연법인세자산 (주23)	8,829,349,160	9,010,252,601

자산총계	98,460,315,299	99,421,576,315

부채

Ⅰ.유동부채	7,942,811,697	10,138,899,729

(1)미지급금 (주26,27,28)	1,429,185,855	1,611,309,444

(2)미지급비용 (주27,28)	1,676,127,665	1,322,020,924

(3)선수금 (주16)	676,156,822	368,296,450

(4)선수수익 (주16)	3,484,885,012	2,883,959,573

(5)예수금	143,371,966	250,267,777

(6)미지급 배당금	519,308,280	0

(7)유동리스부채 (주9,27,28,30)	13,776,097	15,224,426

(8)유동성교환사채 (주13,27,28,30)	0	2,962,805,367

(9)유동파생상품부채 (주13,14,28)	0	725,015,768

Ⅱ.비유동부채	10,237,860,921	7,410,979,219

(1)장기미지급금 (주27)	0	14,000,000

(2)리스부채 (주9,27,28,30)	52,551,058	55,939,219

(3)외화장기차입금 (주12,26,27,28)	7,573,840,000	7,341,040,000

(4)교환사채 (주13,27,28,30)	1,973,493,515	0

(5)비유동파생상품부채 (주13,14,28)	637,976,348	0

부채총계	18,180,672,618	17,549,878,948

자본

Ⅰ.자본금 (주17)	5,326,708,300	5,326,708,300

Ⅱ.자본잉여금 (주17)	27,486,100,695	26,869,628,531

Ⅲ.자본조정 (주17)	(969,389,947)	(748,499,488)

Ⅳ.기타포괄손익누계액 (주17)	(13,739,274)	(18,647,187)

Ⅴ.이익잉여금(결손금) (주17)	48,449,962,907	50,442,507,211

자본총계	80,279,642,681	81,871,697,367

자본과부채총계	98,460,315,299	99,421,576,315

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 17 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 16 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.영업수익 (주18,26)	9,082,538,604	9,084,538,604	9,234,610,349	9,234,610,349

Ⅱ.영업비용 (주19,20)	10,416,026,932	10,416,026,932	9,575,277,372	9,575,277,372

Ⅲ.영업이익(손실)	(1,333,488,328)	(1,331,488,328)	(340,667,023)	(340,667,023)

Ⅳ.금융수익 (주21,26,28)	283,818,724	283,818,724	334,538,701	334,538,701

Ⅴ.금융원가 (주21,26,28)	275,354,968	275,354,968	545,684,940	545,684,940

Ⅵ.기타수익 (주22)	14,831	14,831	12,083,640	12,083,640

Ⅶ.기타손실 (주22)	789,153	789,153	0	0

Ⅷ.관계기업투자주식관련손익 (주7)	15,980,640	15,980,640	(13,149,050)	(13,149,050)

Ⅸ.법인세비용차감전순이익(손실)	(1,309,818,254)	(1,307,818,254)	(552,878,672)	(552,878,672)

Ⅹ.법인세비용(수익) (주23)	(165,417,770)	(165,417,770)	(91,266,202)	(91,266,202)

XI.당기순이익(손실)	(1,475,236,024)	(1,473,236,024)	(644,144,874)	(644,144,874)

XⅡ.기타포괄손익	4,907,913	4,907,913	6,107,201	6,107,201

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	4,907,913	4,907,913	6,107,201	6,107,201

1.지분법자본변동 (주7)	4,907,913	4,907,913	6,107,201	6,107,201

XⅢ.총포괄손익	(1,470,328,111)	(1,468,328,111)	(638,037,673)	(638,037,673)

XIV.주당이익 (주24)

(1)기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	(28)	(28)	(12)	(12)

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(28)	(28)	(12)	(12)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 17 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 16 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,326,708,300	36,297,300,170	75,863,428	(14,481,859)	40,809,947,698	82,495,337,737

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	0	(644,144,874)	(644,144,874)

Ⅲ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	520,877,780	520,877,780

Ⅳ.복합금융상품 발행 (주13)	0	0	0	0	0	0

Ⅴ.지분법자본변동 (주7)	0	0	0	6,107,201	0	6,107,201

Ⅵ.자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(90,325,975)	0	0	(90,325,975)

Ⅶ.주식기준보상거래	0	0	0	0	0	0

Ⅷ.주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분 (주25)	0	6,940,940	(6,781,599)	0	0	159,341

2025.03.31 (Ⅸ.기말자본)	5,326,708,300	36,304,241,110	(21,244,146)	(8,374,658)	39,644,925,044	81,246,255,650

2026.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,326,708,300	26,869,628,531	(748,499,488)	(18,647,187)	50,442,507,211	81,871,697,367

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,473,236,024)	(1,473,236,024)

Ⅲ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	519,308,280	519,308,280

Ⅳ.복합금융상품 발행 (주13)	0	270,749,526	39,440,080	0	0	310,189,606

Ⅴ.지분법자본변동 (주7)	0	0	0	4,907,913	0	4,907,913

Ⅵ.자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

Ⅶ.주식기준보상거래	0	0	(85,392,099)	0	0	(85,392,099)

Ⅷ.주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분 (주25)	0	345,722,638	(345,722,638)	0	0	0

2026.03.31 (Ⅸ.기말자본)	5,326,708,300	27,486,100,695	(969,389,947)	(13,739,274)	48,449,962,907	80,279,642,681

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 17 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 16 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(624,935,159)	(978,581,312)

(1)당기순이익(손실)	(1,473,236,024)	(644,144,874)

(2)당기순이익조정을 위한 가감 (주30)	1,605,514,836	587,084,743

(3)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (주30)	(731,689,765)	(767,841,395)

(4)이자수취	48,063,430	73,929,378

(5)이자지급	0	(128,442,104)

(6)법인세납부(환급)	(73,587,636)	(99,167,060)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(1,132,188,956)	456,837,955

(1)상각후원가측정 금융자산의 감소	0	499,907,649

(2)기타보증금의 감소	0	231,000

(3)배당금수취	1,905,260	381,052

(4)단기금융상품의 취득	(1,000,000,000)	0

(5)유형자산의 취득	(116,648,896)	(43,681,746)

(6)무형자산의 취득	(17,445,320)	0

Ⅲ.재무활동현금흐름 (주30)	(691,010,911)	(122,619,070)

(1)교환사채의 증가	3,003,000,000	0

(2)리스부채의 상환	(6,010,911)	(32,293,095)

(3)자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	0	(90,325,975)

(4)교환사채의 감소	(3,688,000,000)	0

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,448,135,026)	(644,362,427)

Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	28,557,792	107,883,942

Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,419,577,234)	(536,478,485)

Ⅶ.기초현금및현금성자산	9,408,125,621	11,679,496,602

Ⅷ.기말현금및현금성자산	6,988,548,387	11,143,018,117