알서포트 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 16 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 15 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 3분기말	제 15 기말

자산

Ⅰ.유동자산	28,104,798,766	33,334,775,729

(1)현금및현금성자산 (주5,28,29)	14,059,665,384	19,037,571,916

(2)단기금융상품 (주28,29)	1,887,460,000	3,745,920,000

(3)기타유동금융자산 (주8,28,29)	489,665,000	1,042,417,649

(4)매출채권 (주6,27,28,29)	7,980,995,366	7,040,797,752

(5)미수수익 (주28,29)	9,411,443	5,097,027

(6)미수금 (주28,29)	7,876,083	274,112,828

(7)재고자산 (주7)	1,451,710,741	942,579,938

(8)선급금 (주27)	233,671,261	220,792,273

(9)선급비용	937,140,575	230,989,067

(10)당기법인세자산	630,853,642	0

(11)부가세대급금	0	794,497,279

(12)단기임차보증금 (주29,29)	416,349,271	0

Ⅱ.비유동자산	85,265,671,500	87,151,238,343

(1)기타비유동금융자산 (주8,28,29)	2,040,268,014	1,400,811,756

(2)관계기업투자주식 (주9)	574,269,007	559,015,228

(3)유형자산 (주4,10,11)	72,777,070,677	74,598,604,180

(4)무형자산 (주4,12)	644,673,136	811,550,328

(5)임차보증금 (주28,29)	416,379,095	809,038,953

(6)이연법인세자산	8,813,011,571	8,972,217,898

자산총계	113,370,470,266	120,486,014,072

부채

Ⅰ.유동부채	14,735,909,932	20,273,773,714

(1)미지급금 (주28,29)	1,138,916,228	3,122,329,758

(2)미지급비용 (주28,29)	3,158,068,741	1,634,876,986

(3)선수금 (주17)	484,088,491	266,448,131

(4)단기차입금 (주13,28,29,31)	0	10,618,880,000

(5)선수수익 (주17)	3,469,383,769	3,249,616,296

(6)예수금	1,453,812,586	252,045,487

(7)당기법인세부채	1,004,138,157	623,345,858

(8)유동리스부채 (주10,28,29,31)	501,319,278	506,231,198

(9)유동성교환사채 (주14,28,29,31)	2,916,074,152	0

(10)유동파생상품부채 (주14,15,29)	610,108,530	0

Ⅱ.비유동부채	733,204,178	4,304,043,317

(1)리스부채 (주10,28,29,31)	501,084,800	743,846,094

(2)교환사채 (주14,28,29,31)	0	2,781,698,358

(3)파생상품부채 (주14,15,29)	0	568,735,510

(4)복구충당부채 (주16)	218,119,378	209,763,355

(5)장기미지급금 (주28,29)	14,000,000	0

부채총계	15,469,114,110	24,577,817,031

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	97,746,509,035	95,774,922,298

(1)자본금 (주18)	5,326,708,300	5,326,708,300

(2)자본잉여금 (주18)	36,846,540,775	36,297,300,170

(3)자본조정 (주18)	(887,059,388)	75,863,428

(4)기타포괄손익누계액 (주18)	(721,872,014)	(787,617,181)

(5)이익잉여금(결손금) (주18)	57,182,191,362	54,862,667,581

Ⅱ.비지배지분 (주3)	154,847,121	133,274,743

자본총계	97,901,356,156	95,908,197,041

자본과부채총계	113,370,470,266	120,486,014,072

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 16 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.영업수익 (주4,17,19,27)	10,787,426,515	37,564,915,061	10,285,707,225	35,005,118,245

Ⅱ.영업비용 (주20,21)	11,748,579,047	33,940,593,226	10,291,910,462	30,861,080,728

Ⅲ.영업이익(손실) (주4)	(961,152,532)	3,624,321,835	(6,203,237)	4,144,037,517

Ⅳ.금융수익 (주22,29)	68,233,211	607,875,539	231,090,734	788,390,388

Ⅴ.금융원가 (주22,29)	(5,999,863)	709,223,995	303,627,122	668,104,494

Ⅵ.기타수익 (주23)	36,185,801	84,775,087	78,849,571	121,596,330

Ⅶ.기타손실 (주23)	37,334,942	37,988,840	4,380,596	119,295,248

Ⅷ.관계기업투자주식관련손익 (주9)	82,591,694	(15,707,385)	127,407,711	3,019,599

Ⅸ.법인세비용차감전순이익(손실)	(970,660,293)	3,585,467,011	(131,678,361)	4,263,604,894

Ⅹ.법인세비용(수익) (주24)	(50,681,520)	724,295,757	(37,941,906)	949,933,730

XI.당기순이익(손실)	(919,978,773)	2,861,171,254	(93,736,455)	3,313,671,164

XⅡ.기타포괄손익	107,180,409	66,547,852	831,386,271	247,574,840

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	107,180,409	66,547,852	831,386,271	247,574,840

1.지분법자본변동 (주9)	358,738	148,532	8,692,799	1,863,219

2.외화환산외환차이의 세후차익(차손)	106,821,671	66,399,320	822,693,472	245,711,621

XⅢ.총포괄손익	(812,798,364)	2,927,719,106	737,649,816	3,561,246,004

XIV.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주지분	(922,107,093)	2,840,401,561	(99,754,325)	3,290,264,043

(2)비지배지분 (주3)	2,128,320	20,769,693	6,017,870	23,407,121

XV.총포괄이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주지분	(815,824,542)	2,906,146,728	723,350,732	3,535,680,992

(2)비지배지분 (주3)	3,026,178	21,572,378	14,299,084	25,565,012

XVI.주당이익 (주25)

(1)기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	(18)	55	(2)	63

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(18)	55	(2)	63

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 16 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배기업 소유주지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,326,708,300	36,019,609,140	82,804,932	(1,224,713,760)	52,345,331,811	92,549,740,423	106,722,269	92,656,462,692

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	0	3,290,264,043	3,290,264,043	23,407,121	3,313,671,164

Ⅲ.기타포괄손익	0	0	0	245,416,949	0	245,416,949	2,157,891	247,574,840

(1)해외사업환산손익	0	0	0	243,553,730	243,553,730	2,157,891	245,711,621

(2)지분법자본변동 (주9)	0	0	0	1,863,219	0	1,863,219	0	1,863,219

Ⅳ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(520,877,780)	(520,877,780)	0	(520,877,780)

Ⅴ.복합금융상품 발행 (주14)	0	0	270,749,526	0	0	270,749,526	0	270,749,526

Ⅵ.자기주식 거래에 따른 증감	0	0	0	0	0	0	0	0

Ⅶ.주식기준보상 (주26)

Ⅷ.주식선택권소멸 (주26)	0	224,209,266	(224,209,266)	0	0	0	0	0

2024.09.30 (Ⅸ.기말자본)	5,326,708,300	36,243,818,406	129,345,192	(979,296,811)	55,114,718,074	95,835,293,161	132,287,281	95,967,580,442

2025.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,326,708,300	36,297,300,170	75,863,428	(787,617,181)	54,862,667,581	95,774,922,298	133,274,743	95,908,197,041

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	0	2,840,401,561	2,840,401,561	20,769,693	2,861,171,254

Ⅲ.기타포괄손익	0	0	0	65,745,167	0	65,745,167	802,685	66,547,852

(1)해외사업환산손익	0	0	0	65,596,635	0	65,596,635	802,685	66,399,320

(2)지분법자본변동 (주9)	0	0	0	148,532	0	148,532	0	148,532

Ⅳ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(520,877,780)	(520,877,780)	0	(520,877,780)

Ⅴ.복합금융상품 발행 (주14)	0	0	0	0	0	0	0	0

Ⅵ.자기주식 거래에 따른 증감	0	0	(501,638,553)	0	0	0	(501,638,553)	(501,638,553)

Ⅶ.주식기준보상 (주26)	0	0	87,956,342	0	0	87,956,342	0	87,956,342

Ⅷ.주식선택권소멸 (주26)	0	549,240,605	(549,240,605)	0	0	0	0	0

2025.09.30 (Ⅸ.기말자본)	5,326,708,300	36,846,540,775	(887,059,388)	(721,872,014)	57,182,191,362	97,749,509,035	151,847,121	97,901,356,156

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 16 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	5,522,791,381	7,091,052,953

(1)당기순이익(손실)	2,861,171,254	3,313,671,164

(2)당기순이익조정을 위한 가감 (주30)	4,360,517,281	3,318,408,177

(3)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (주30)	(958,499,376)	1,651,958,850

(4)이자수취	191,003,913	336,409,147

(5)이자지급(영업)	(110,147,195)	(33,543,277)

(6)법인세환급(납부)	(821,254,496)	(1,495,851,108)

Ⅱ.투자활동현금흐름	1,596,865,431	(11,869,003,767)

(1)단기금융상품의 처분	5,725,560,000	3,789,980,000

(2)당기손익인식금융자산의 처분	0	106,580,670

(3)상각후원가측정 금융자산의 처분	499,907,649	1,114,749

(4)단기대여금의 감소	40,000,000	0

(5)임차보증금의 감소	531,000	642,655,979

(6)배당금수취	3,727,870	2,931,169

(7)관계기업으로부터의 배당금 수취, 투자활동	2,524,972	0

(8)유형자산의 처분	0	2,181,818

(9)복구충당부채의 감소	0	(189,900,000)

(10)단기금융상품의 취득	(3,817,040,000)	(3,500,000,000)

(11)당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(599,192,641)	(8,030,871)

(12)유형자산의 취득	(252,678,870)	(12,474,364,281)

(13)무형자산의 취득	(5,978,620)	(242,153,000)

(14)임차보증금의 증가	(495,929)	0

Ⅲ.재무활동현금흐름 (주30)	(12,173,703,996)	12,831,752,618

(1)단기차입금의 증가	0	10,051,700,000

(2)교환사채의 증가	0	3,688,000,000

(3)배당금지급	(520,877,780)	(520,877,780)

(4)단기차입금의 상환	(10,725,560,000)	0

(5)리스부채의 지급	(425,627,663)	(387,069,602)

(6)자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(501,638,553)	0

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(5,054,047,184)	8,053,801,804

Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	76,140,652	409,781,727

Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,977,906,532)	8,463,583,531

Ⅶ.기초현금및현금성자산	19,037,571,916	18,572,272,026

Ⅷ.기말현금및현금성자산	14,059,665,384	27,035,855,557