알서포트 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 16 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 15 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 3분기말	제 15 기말

자산

Ⅰ.유동자산	18,900,150,600	21,017,895,224

(1)현금및현금성자산 (주3,27,29,30)	9,923,131,717	11,679,496,602

(2)기타유동금융자산 (주6,27,28)	489,665,000	1,042,417,649

(3)매출채권 (주4,26,27,28)	6,274,367,324	6,164,075,262

(4)미수수익 (주28)	0	389,041

(5)미수금 (주26,27,28)	1,121,377	3,993,765

(6)재고자산 (주5)	1,296,655,599	900,105,769

(7)선급금	223,579,229	219,121,602

(8)선급비용 (주26)	250,789,358	213,798,255

(9)당기법인세자산	24,869,217	0

(10)부가세대급금	0	794,497,279

(11)단기임차보증금 (주27,28)	415,971,779	0

Ⅱ.비유동자산	82,435,123,566	84,606,653,117

(1)기타비유동금융자산 (주6,26,27,28)	1,415,255,454	1,388,644,633

(2)관계기업투자주식 (주7)	172,280,702	167,704,569

(3)종속기업투자주식 (주8)	505,112,850	505,112,850

(4)유형자산 (주9,10,12,29)	71,071,883,413	72,509,381,554

(5)무형자산 (주11)	568,899,356	707,507,400

(6)임차보증금 (주27,28)	0	402,144,914

(7)이연법인세자산 (주22)	8,701,691,791	8,926,157,197

자산총계	101,335,274,166	105,624,548,341

부채

Ⅰ.유동부채	11,031,383,908	12,279,894,169

(1)미지급금 (주26,27,28)	1,072,947,358	3,054,958,652

(2)미지급비용 (주27,28)	2,803,661,216	1,204,776,360

(3)선수금 (주16)	482,503,931	265,953,670

(4)단기차입금 (주10,12,26,27,28,29)	0	5,000,000,000

(5)선수수익 (주16)	2,986,998,813	2,565,643,116

(6)예수금	117,808,188	5,336,977

(7)당기법인세부채	0	63,599,588

(8)금융보증부채 (주26,27,28)	0	4,884,440

(9)유동리스부채 (주9,27,28)	41,281,720	114,741,366

(10)유동성교환사채 (주13,27,28,30)	2,916,074,152	0

(11)유동파생상품부채 (주13,14,28)	610,108,530	0

Ⅱ.비유동부채	7,628,092,697	10,849,316,435

(1)외화장기차입금 (주12,26,27,28)	7,549,840,000	7,491,840,000

(2)리스부채 (주9,27,29,30)	59,270,427	2,231,812

(3)교환사채 (주13,27,28,30)	0	2,781,698,358

(4)파생상품부채 (주13,14,28)	0	568,735,510

(5)복구충당부채 (주15)	4,982,270	4,810,755

(6)장기미지급금 (주26,27,28)	14,000,000	0

부채총계	18,659,476,605	23,129,210,604

자본

Ⅰ.자본금 (주17)	5,326,708,300	5,326,708,300

Ⅱ.자본잉여금 (주17)	36,846,540,775	36,297,300,170

Ⅲ.자본조정 (주17)	(887,059,388)	75,863,428

Ⅳ.기타포괄손익누계액 (주20)	(14,333,327)	(14,481,859)

Ⅴ.이익잉여금(결손금) (주17)	41,403,941,201	40,809,947,698

자본총계	82,675,797,561	82,495,337,737

자본과부채총계	101,335,274,166	105,624,548,341

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 16 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.영업수익 (주16,18,26)	9,604,067,999	31,982,224,735	8,966,126,209	29,279,821,987

Ⅱ.영업비용 (주19,20)	10,677,622,588	31,025,535,407	9,512,127,950	28,184,055,117

Ⅲ.영업이익(손실)	(1,073,554,589)	956,689,328	(546,001,741)	1,095,766,870

Ⅳ.금융수익 (주21,26,28)	54,739,201	574,900,214	233,755,602	784,770,223

Ⅴ.금융원가 (주21,26,28)	279,133	721,832,300	312,351,906	675,549,622

Ⅵ.기타수익 (주22)	19,199,423	63,886,844	2,466,848	39,502,036

Ⅶ.기타손실 (주22)	240,000	430,128	3,751,396	105,144,985

Ⅷ.관계기업투자주식관련손익 (주7)	(24,040,863)	5,448,861	(38,579,893)	(1,263,459)

Ⅸ.법인세비용차감전순이익(손실)	(1,024,175,961)	878,662,819	(664,462,486)	1,138,081,063

Ⅹ.법인세비용(수익) (주23)	(43,205,222)	(236,208,464)	(45,329,184)	(21,625,222)

XI.당기순이익(손실)	(980,970,739)	1,114,871,283	(619,133,302)	1,159,706,285

XⅡ.기타포괄손익	358,738	148,532	8,692,799	1,863,219

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

1.지분법자본변동 (주7)	358,738	148,532	8,692,799	1,863,219

XⅢ.총포괄손익	(980,612,001)	1,115,019,815	(610,440,503)	1,161,569,504

XIV.주당이익 (주24)

(1)기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	(19)	21	(12)	22

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(19)	21	(12)	22

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 16 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,326,708,300	36,019,609,140	82,804,932	(18,407,594)	40,323,023,677	81,733,738,455

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,159,706,285	1,159,706,285

Ⅲ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(520,877,780)	(520,877,780)

Ⅳ.복합금융상품 발행 (주13)	0	0	270,749,526	0	0	270,749,526

Ⅴ.지분법자본변동 (주7)	0	0	0	1,863,219	0	1,863,219

Ⅵ.자기주식 거래에 따른 증감	0	0	0	0	0	0

Ⅶ.주식기준보상 (주25)	0	0	0	0	0

Ⅷ.주식선택권소멸 (주25)	0	224,209,266	(224,209,266)	0	0	0

2024.09.30 (Ⅸ.기말자본)	5,326,708,300	36,204,364,645	129,345,192	(16,544,375)	40,961,852,182	82,645,179,705

2025.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,326,708,300	36,297,300,170	75,863,428	(14,481,859)	40,809,947,698	82,495,337,737

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,114,871,283	1,114,871,283

Ⅲ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(520,877,780)	(520,877,780)

Ⅳ.복합금융상품 발행 (주13)	0	0	0	0	0	0

Ⅴ.지분법자본변동 (주7)	0	0	0	148,532	0	148,532

Ⅵ.자기주식 거래에 따른 증감	0	0	(501,638,553)	0	0	(501,638,553)

Ⅶ.주식기준보상 (주25)	0	0	87,956,342	0	0	87,956,342

Ⅷ.주식선택권소멸 (주25)	0	526,152,849	(549,240,605)	0	0	0

2025.09.30 (Ⅸ.기말자본)	5,326,708,300	36,846,540,775	(887,059,388)	(14,692,065)	41,403,941,201	82,675,797,561

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 16 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	4,014,304,763	4,861,514,985

(1)당기순이익(손실)	1,114,871,283	1,159,706,285

(2)당기순이익조정을 위한 가감 (주30)	2,872,274,864	2,164,768,114

(3)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (주30)	(339,501,788)	1,302,931,408

(4)이자수취	164,487,222	324,068,708

(5)이자지급(영업)	(169,992,637)	0

(6)법인세환급(납부)	372,165,819	(89,959,530)

Ⅱ.투자활동현금흐름	339,777,290	(13,228,436,727)

(1)단기금융상품의 처분	0	2,000,000,000

(2)당기손익인식금융자산의 처분	0	106,580,670

(3)상각후원가측정 금융자산의 처분	499,907,649	1,114,749

(4)단기대여금의 감소	40,000,000	0

(5)기타보증금의 감소	531,000	1,057,104,800

(6)배당금수취	3,727,870	2,931,169

(7)복구충당부채의 감소	0	(189,900,000)

(8)유형자산의 처분	0	2,181,818

(9)단기금융상품의 취득	0	(3,500,000,000)

(10)유형자산의 취득	(198,410,609)	(2,286,612,992)

(11)건설중인자산의 취득	0	(10,179,499,141)

(12)무형자산의 취득	(5,978,620)	(242,153,000)

(13)임차보증금의 증가	0	(184,800)

Ⅲ.재무활동현금흐름 (주30)	(6,115,051,618)	15,094,942,015

(1)단기차입금의 증가	0	12,077,840,000

(2)교환사채의 증가	0	3,688,000,000

(3)배당금지급	(520,877,780)	(520,877,780)

(4)단기차입금의 상환	(5,000,000,000)	0

(5)리스부채의 상환	(92,535,285)	(150,020,205)

(6)자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(501,638,553)	0

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,760,969,565)	6,728,020,273

Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	4,604,680	(2,705,130)

Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,756,364,885)	6,725,315,143

Ⅶ.기초현금및현금성자산	11,679,496,602	11,038,521,527

Ⅷ.기말현금및현금성자산	9,923,131,717	17,763,836,670