알서포트 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 16 기 2025.12.31 현재
제 15 기 2024.12.31 현재
제 14 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

자산

Ⅰ.유동자산	17,598,173,375	21,017,895,224	22,311,808,165

(1)현금및현금성자산 (주3,27,28,30)	9,408,125,621	11,679,496,602	11,038,521,527

(2)단기금융상품 (주27,28)	1,000,000,000	0	1,000,000,000

(3)기타유동금융자산 (주6,27,28)	506,695,000	1,042,417,649	1,032,412,875

(4)유동파생상품자산 (주14)	20,858,080	0	0

(5)임차보증금(유동) (주27,28)	6,370,913	0	1,056,920,000

(6)매출채권 (주4,26,27,28)	4,875,498,322	6,164,075,262	6,580,448,110

(7)미수수익 (주27)	3,590,136	389,041	43,915,616

(8)미수금 (주26,27,28)	1,413,444	3,993,765	254,253,286

(9)재고자산 (주5)	1,300,850,915	900,105,769	224,577,763

(10)선급금	198,641,333	219,121,602	500,581,394

(11)선급비용 (주26)	246,371,871	213,798,255	146,304,720

(12)부가세대급금	0	794,497,279	433,872,874

(13)당기법인세자산	29,757,740	0	0

Ⅱ.비유동자산	81,823,402,940	84,606,653,117	65,986,825,734

(1)기타비유동금융자산 (주6,26,27,28)	1,034,752,744	1,388,644,633	1,408,539,837

(2)관계기업투자주식 (주7)	190,956,208	167,704,569	143,986,076

(3)종속기업투자주식 (주8)	505,112,850	505,112,850	505,112,850

(4)유형자산 (주9,10,12,29)	70,538,817,357	72,509,381,554	54,006,059,492

(5)무형자산 (주11)	543,511,180	707,507,400	471,851,060

(6)임차보증금 (주27,28)	0	402,144,914	376,183,044

(7)이연법인세자산 (주23)	9,010,252,601	8,926,157,197	9,075,093,375

자산총계	99,421,576,315	105,624,548,341	88,298,633,899

부채

Ⅰ.유동부채	10,138,899,729	12,279,894,169	5,689,275,378

(1)미지급금 (주26,27,28)	1,611,309,444	3,054,958,652	1,498,641,309

(2)미지급비용 (주27,28)	1,322,020,924	1,204,776,360	1,092,681,833

(3)당기법인세부채	0	63,599,588	9,243,066

(4)선수금 (주16)	368,296,450	265,953,670	178,779,532

(5)선수수익 (주16)	2,883,959,573	2,565,643,116	2,728,051,478

(6)단기차입금 (주10,12,26,27,28,29)	0	5,000,000,000	0

(7)예수금	250,267,777	5,336,977	2,997,156

(8)금융보증부채 (주26,27,28)	0	4,884,440	0

(9)유동리스부채 (주9,27,28)	15,224,426	114,741,366	178,881,004

(10)유동성교환사채 (주13,28,29,31)	2,962,805,367	0	0

(11)유동파생상품부채 (주13,15,29)	725,015,768	0	0

Ⅱ.비유동부채	7,410,979,219	10,849,316,435	875,620,066

(1)복구충당부채 (주14)	0	4,810,755	194,491,216

(2)장기미지급금 (주26,27)	14,000,000	0	531,467,700

(3)리스부채 (주9,27,28,30)	55,939,219	2,231,812	149,661,150

(4)외화장기차입금 (주12,26,27,28)	7,341,040,000	7,491,840,000

(5)교환사채 (주13,27,28)	0	2,781,698,358	0

(6)비유동파생상품부채 (주13,28)	0	568,735,510	0

부채총계	17,549,878,948	23,129,210,604	6,564,895,444

자본

Ⅰ.자본금 (주17)	5,326,708,300	5,326,708,300	5,326,708,300

Ⅱ.자본잉여금 (주17)	26,869,628,531	36,297,300,170	36,019,609,140

Ⅲ.자본조정 (주17)	(748,499,488)	75,863,428	82,804,932

Ⅳ.기타포괄손익누계액 (주17)	(18,647,187)	(14,481,859)	(18,407,594)

Ⅴ.이익잉여금(결손금) (주17)	50,442,507,211	40,809,947,698	40,323,023,677

자본총계	81,871,697,367	82,495,337,737	81,733,738,455

자본과부채총계	99,421,576,315	105,624,548,341	88,298,633,899

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 16 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 15 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 14 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

Ⅰ.영업수익 (주18,26)	42,155,843,713	40,307,086,266	42,675,989,761

Ⅱ.영업비용 (주19,20)	42,342,974,462	39,779,705,900	38,232,539,446

Ⅲ.영업이익(손실)	(187,130,749)	527,380,366	4,443,450,315

Ⅳ.금융수익 (주21,26,28)	996,397,079	1,192,681,271	1,478,128,357

Ⅴ.금융원가 (주21,26,28)	1,337,576,373	963,186,061	774,542,330

Ⅵ.기타수익 (주22)	59,343,596	954,876,956	262,497,373

Ⅶ.기타손실 (주22)	7,219,862	400,139,662	128,735,642

Ⅷ.관계기업투자주식관련손익 (주7)	29,652,309	18,755,491	4,671,660

Ⅸ.법인세비용차감전순이익(손실)	(446,534,000)	1,330,368,361	5,285,469,733

Ⅹ.법인세비용(수익) (주23)	(599,971,293)	322,566,560	267,338,269

XI.당기순이익(손실)	153,437,293	1,007,801,801	5,018,131,464

XⅡ.기타포괄손익	(4,165,328)	3,925,735	(5,304,639)

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(4,165,328)	3,925,735	(5,304,639)

1.지분법자본변동 (주7)	(4,165,328)	3,925,735	(5,304,639)

XⅢ.총포괄손익	149,271,965	1,011,727,536	5,012,826,825

XIV.주당이익 (주24)

(1)기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	3	19	96

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	3	19	96

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 16 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 15 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 14 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,326,708,300	36,019,609,140	(832,104,673)	(13,102,955)	36,346,647,773	76,847,757,585

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	0	5,018,131,464	5,018,131,464

Ⅲ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	1,041,755,560	1,041,755,560

Ⅳ.복합금융상품 발행 (주13)	0	0	0	0	0	0

Ⅴ.지분법자본변동 (주7)	0	0	0	(5,304,639)	0	(5,304,639)

Ⅵ.자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

Ⅶ.주식기준보상거래	0	0	0	0	0	0

Ⅷ.주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분 (주24)	0	0	914,909,605	0	0	914,909,605

Ⅸ.자본내항목간의대체	0	0	0	0	0	0

2023.12.31 (Ⅹ.기말자본)	5,326,708,300	36,019,609,140	82,804,932	(18,407,594)	40,323,023,677	81,733,738,455

2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,326,708,300	36,019,609,140	82,804,932	(18,407,594)	40,323,023,677	81,733,738,455

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,007,801,801	1,007,801,801

Ⅲ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	520,877,780	520,877,780

Ⅳ.복합금융상품 발행 (주13)	0	0	270,749,526	0	0	270,749,526

Ⅴ.지분법자본변동 (주7)	0	0	0	3,925,735	0	3,925,735

Ⅵ.자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

Ⅶ.주식기준보상거래	0	0	0	0	0	0

Ⅷ.주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분 (주24)	0	277,691,030	(277,691,030)	0	0	0

Ⅸ.자본내항목간의대체	0	0	0	0	0	0

2024.12.31 (Ⅹ.기말자본)	5,326,708,300	36,297,300,170	75,863,428	(14,481,859)	40,809,947,698	82,495,337,737

2025.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,326,708,300	36,297,300,170	75,863,428	(14,481,859)	40,809,947,698	81,871,697,367

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	0	153,437,293	153,437,293

Ⅲ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	520,877,780	520,877,780

Ⅳ.복합금융상품 발행 (주13)	0	0	0	0	0	0

Ⅴ.지분법자본변동 (주7)	0	0	0	(4,165,328)	0	(4,165,328)

Ⅵ.자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(501,638,553)	0	0	(501,638,553)

Ⅶ.주식기준보상거래	0	0	(249,603,998)	0	0	(249,603,998)

Ⅷ.주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분 (주24)	0	572,328,361	(572,328,361)	0	0	0

Ⅸ.자본내항목간의대체	0	(10,000,000,000)	0	0	10,000,000,000	0

2025.12.31 (Ⅹ.기말자본)	5,326,708,300	26,869,628,531	(748,499,488)	(18,647,187)	50,442,507,211	81,871,697,367

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 16 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 15 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 14 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	4,170,812,413	3,899,763,404	4,884,543,679

(1)당기순이익(손실)	153,437,293	1,007,801,801	5,018,131,464

(2)당기순이익조정을 위한 가감 (주29)	2,249,143,444	2,594,076,303	2,272,916,534

(3)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (주29)	1,316,968,144	37,472,180	(2,705,641,215)

(4)이자수취	197,562,772	452,262,364	840,362,776

(5)이자지급	(169,992,637)	0	0

(6)법인세납부(환급)	423,693,397	(191,849,244)	(541,225,880)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(294,177,123)	(18,398,427,037)	102,198,390

(1)단기금융상품의 처분	0	4,500,000,000	26,786,364,433

(2)당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	0	106,580,670	3,673,167,649

(3)상각후원가측정 금융자산의 감소	499,907,649	940,226	489,892

(4)단기대여금의 감소	40,000,000	0	0

(5)기타보증금의 감소	415,531,000	1,057,104,800	4,705,107,600

(6)복구충당부채의 감소	0	(189,900,000)	0

(7)유형자산의 처분	0	2,181,818	0

(8)배당금수취	5,633,130	7,884,845	29,643,877

(9)단기금융상품의 취득	(1,000,000,000)	(3,500,000,000)	(9,000,000,000)

(10)당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	0	0	(380,190,000)

(11)유형자산의 취득	(239,270,282)	(2,430,777,935)	(441,353,147)

(12)건설중인자산의 취득	0	(17,568,680,541)	(24,316,341,984)

(13)무형자산의 취득	(15,478,620)	(383,576,120)	(62,869,530)

(14)기타보증금의 증가	(500,000)	(184,800)	(891,820,400)

Ⅲ.재무활동현금흐름 (주28)	(6,145,880,713)	15,062,648,920	(1,975,601,491)

(1)단기차입금의 증가	0	12,077,840,000	0

(2)교환사채의 증가	0	3,688,000,000	0

(3)단기차입금의 상환	(5,000,000,000)	0	0

(4)배당금의 지급	(520,877,780)	(520,877,780)	(1,041,755,560)

(5)리스부채의 상환	(123,364,380)	(182,313,300)	(933,845,931)

(6)자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(501,638,553)	0	0

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,269,245,423)	563,985,287	3,011,140,578

Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(2,125,558)	76,989,788	476,104

Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,271,370,981)	640,975,075	3,011,616,682

Ⅶ.기초현금및현금성자산	11,679,496,602	11,038,521,527	8,026,904,845

Ⅷ.기말현금및현금성자산	9,408,125,621	11,679,496,602	11,038,521,527