대한과학 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 24 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 23 기말 2015.12.31 현재
제 22 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말	제 22 기말

자산

유동자산	20,026,752,377	21,332,820,422	23,108,115,535

현금및현금성자산	1,321,262,708	280,054,784	817,874,450

파생금융상품	98,266,500

당기손익인식금융자산	803,467,000

매출채권	5,738,192,244	8,190,619,083	8,689,546,841

재고자산	11,857,729,291	11,661,277,504	10,527,497,444

기타금융자산	410,674,121	456,843,550	1,615,863,556

기타유동자산	698,894,013	660,516,059	555,599,744

당기법인세자산	83,509,442

비유동자산	16,643,439,036	17,360,862,674	16,544,133,152

종속기업및관계기업투자주식	2,708,264,720	2,424,385,720	1,447,405,720

기타금융자산	466,605,748	397,313,787	678,487,494

유형자산	12,350,888,629	12,867,721,679	13,029,860,066

무형자산	1,074,412,646	1,389,585,561	1,388,379,872

이연법인세자산	43,267,293	281,855,927

자산총계	36,670,191,413	38,693,683,096	39,652,248,687

부채

유동부채	10,409,296,424	12,521,495,105	12,180,020,403

매입채무	3,749,660,499	5,067,948,468	4,223,769,868

기타금융부채	420,142,748	752,577,402	427,818,225

기타유동부채	467,293,177	352,265,640	523,214,784

당기법인세부채	181,181,392

차입금	4,300,000,000	4,876,503,595	1,000,000,000

유동성장기부채	1,472,200,000	1,472,200,000	5,824,036,134

비유동부채	3,053,690,325	4,014,477,601	5,853,936,623

차입금	1,765,310,000	2,869,460,000	4,341,660,000

기타금융부채	1,287,226,600	1,101,721,600	1,098,060,400

기타비유동부채	1,153,725	43,296,001	34,415,517

이연법인세부채	379,800,706

부채총계	13,462,986,749	16,535,972,706	18,033,957,026

자본

자본금	3,578,140,500	3,578,140,500	3,161,297,500

자본잉여금	8,060,845,111	8,060,845,111	6,037,807,893

기타자본항목	576,568,096	576,568,096	806,988,926

이익잉여금	10,991,650,957	9,942,156,683	11,612,197,342

자본총계	23,207,204,664	22,157,710,390	21,618,291,661

자본과부채총계	36,670,191,413	38,693,683,096	39,652,248,687

포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 23 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 23 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 22 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기	제 23 기	제 22 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	8,544,081,084	28,562,082,308	9,022,139,184	25,798,637,941	37,487,327,378	36,555,998,436

매출원가	6,649,076,228	22,152,256,972	6,929,665,077	19,086,859,240	29,012,745,862	27,333,619,089

매출총이익	1,895,004,856	6,409,825,336	2,092,474,107	6,711,778,701	8,474,581,516	9,222,379,347

판매비와관리비	1,710,206,795	5,709,924,248	2,081,524,704	7,003,199,601	9,281,852,577	8,249,172,522

영업이익(손실)	184,798,061	699,901,088	10,949,403	(291,420,900)	(807,271,061)	973,206,825

기타수익	45,207,577	820,286,109	249,087,483	778,972,573	857,645,668	619,471,568

기타비용	170,410,983	431,265,662	147,624,889	592,204,428	994,666,430	293,197,905

금융수익	1,981,913	558,827,676	13,155,330	216,323,128	184,260,448	57,784,570

금융비용	59,585,074	181,031,244	89,506,004	841,209,594	1,348,780,169	546,619,570

법인세비용차감전순이익(손실)	1,991,494	1,466,717,967	36,061,323	(729,539,221)	(2,108,811,544)	810,645,488

법인세비용(수익)	11,947,130	238,368,993	8,156,300	(272,268,132)	(660,015,385)	(31,208,868)

당기순이익(손실)	(9,955,636)	1,228,348,974	27,905,023	(457,271,089)	(1,448,796,159)	841,854,356

기타포괄손익

총포괄손익	(9,955,636)	1,228,348,974	27,905,023	(457,271,089)	(1,448,796,159)	841,854,356

주당이익

기본주당이익	(1)	172	4	(66)	(207)	129

희석주당이익	(1)	169	4	(64)	(207)	128

자본변동표
제 24 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 23 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 23 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 22 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	2,962,565,000	3,945,917,500	974,878,719	10,770,342,986	18,653,704,205

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	841,854,356	841,854,356

기타포괄손익

총포괄손익	841,854,356	841,854,356

유상증자	59,250,000	565,459,100	624,709,100

배당금

자기주식의 취득

신주인수권 행사	139,482,500	1,526,431,294	(167,889,794)	1,498,024,000

자본 증가(감소) 합계	198,732,500	2,091,890,394	(167,889,794)	841,854,356	2,964,587,456

2014.12.31 (기말자본)	3,161,297,500	6,037,807,894	806,988,925	11,612,197,342	21,618,291,661

2015.01.01 (기초자본)	3,161,297,500	6,037,807,894	806,988,925	11,612,197,342	21,618,291,661

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(1,448,796,159)	(1,448,796,159)

기타포괄손익

총포괄손익	(1,448,796,159)	(1,448,796,159)

유상증자

배당금	221,244,500	(221,244,500)

자기주식의 취득	(6,567,772)	(6,567,772)

신주인수권 행사	195,598,500	2,023,037,218	(223,853,058)	1,994,782,660

자본 증가(감소) 합계	416,843,000	2,023,037,218	(230,420,830)	(1,670,040,659)	539,418,729

2015.12.31 (기말자본)	3,578,140,500	8,060,845,111	576,568,096	9,942,156,683	22,157,710,390

2015.01.01 (기초자본)	3,161,297,500	6,037,807,894	806,988,925	11,612,197,342	21,618,291,661

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(457,271,089)	(457,271,089)

기타포괄손익

총포괄손익	(457,271,089)	(457,271,089)

유상증자

배당금	221,244,500	(221,244,500)

자기주식의 취득	(6,567,772)	(6,567,772)

신주인수권 행사	145,897,000	1,565,103,325	(167,889,793)	1,543,110,532

자본 증가(감소) 합계	367,141,500	1,565,103,325	(174,457,565)	(678,515,589)	1,079,271,671

2015.09.30 (기말자본)	3,528,439,000	7,602,911,218	632,531,361	10,933,681,753	22,697,563,332

2016.01.01 (기초자본)	3,578,140,500	8,060,845,111	576,568,096	9,942,156,683	22,157,710,390

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,228,348,974	1,228,348,974

기타포괄손익

총포괄손익	1,228,348,974	1,228,348,974

유상증자

배당금	(178,854,700)	(178,854,700)

자기주식의 취득

신주인수권 행사

자본 증가(감소) 합계	1,049,494,274	1,049,494,274

2016.09.30 (기말자본)	3,578,140,500	8,060,845,111	576,568,096	10,991,650,957	23,207,204,664

현금흐름표
제 24 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 23 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 23 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 22 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기	제 23 기	제 22 기

영업활동현금흐름	2,698,810,059	(865,918,159)	513,271,260	2,326,506,736

영업으로부터 창출된 현금흐름	2,727,402,835	(343,153,149)	1,071,835,126	2,511,277,054

이자수취	12,098,086	7,714,188	41,285,916	21,028,910

배당금수취	52,920,000	37,800,000	37,800,000	23,550,000

이자지급	(177,339,945)	(299,396,804)	(371,317,700)	(263,396,002)

법인세납부	83,729,083	(268,882,394)	(266,332,082)	34,046,774

투자활동현금흐름	227,392,483	(1,235,259,196)	(626,635,074)	(3,058,929,223)

유형자산의 처분	13,486,854	199,413,764	230,994,070	49,253,777

당기손익인식금융자산의 감소	401,733,500	500,000,000

매도가능금융자산의 처분	500,040,000

파생금융상품의 감소	98,266,500	500,000,000	5,000,000

기타금융자산의 감소	16,201,000	416,072,486	1,924,897,486	351,185,516

관계기업주식의 처분	200,000,000

유형자산의 취득	(402,106,371)	(553,496,008)	(859,092,122)	(418,610,339)

무형자산의 취득	(2,350,000)	(46,229,438)	(274,814,508)	(23,863,169)

파생금융상품의 증가	(196,533,000)

당기손익인식금융자산의 증가	(803,467,000)

기타금융자산의 증가	(114,000,000)	(1,274,040,000)	(313,000,000)	(1,736,895,008)

매도가능금융자산의 증가	(500,040,000)

종속기업투자주식의 취득	(483,879,000)	(476,980,000)	(476,980,000)	(285,000,000)

관계기업주식의 취득	(500,000,000)

선급금의 증가	(358,600,000)

재무활동현금흐름	(1,859,508,295)	1,502,980,354	(440,861,517)	1,275,947,586

장기차입금의 증가

단기차입금의 증가	3,500,000,000	5,903,967,594	3,876,503,595	1,000,000,000

유상증자	624,709,100

신주인수권 행사	1,543,110,532	1,994,782,660	1,498,024,000

유동성장기부채의 상환	(1,104,150,000)	(5,937,530,000)	(6,305,580,000)	(1,138,880,000)

단기차입금의 상환	(4,076,503,595)	(707,905,514)

배당금지급	(178,854,700)

자기주식의 취득	(6,567,772)	(6,567,772)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,066,694,247	(598,197,001)	(554,225,331)	543,525,099

기초현금및현금성자산	280,054,784	817,874,450	817,874,450	301,127,442

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(25,486,323)	24,725,465	16,405,665	(26,778,091)

기말현금및현금성자산	1,321,262,708	244,402,914	280,054,784	817,874,450