대한과학 분기보고서 (2020.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황(1) 산업의 특성실험기기시장 (Laboratory Equipment and Supplies Market)은 모든 종류의 과학기술 연구개발 및 교육을 위한 실험이 이루어지는, 대학 실험실로부터 대규모의 전문 연구소까지를 그 수요처로 포함하는 매우 광범위한 시장입니다. 시장을 이루는 제품 또한 시험관(test tubes) 같은 실험용 소모품(laboratory consumables)으로부터 대형배양기(incubator) 및 전문 분석기기(Analytical Instrument)에 이르는 수만 가지 품목에 이릅니다.

시장을 구성하는 제품의 사용목적 또는 그 기능에 따라 실험기기 시장은 다음과 같이구분될 수 있습니다.

시장 구분 (market segment) 내용 실험용 소모품(Laboratory Consumables) √유리, 플라스틱 등을 재료로 만들어진 실험실에서 사용되는 가장 기본적인 연구용 소모품들을 포함. √통칭 Glassware Plasticware로 분류되는 측정, 보관, 반응 등을 위한 각종 용기류가 가장 큰 부분을 차지함. √필름, 장갑, 보안경, 밸브, 테이프, 측정/검출지 등의 일반 기구도 포함. 샘플준비(Sample Preparation) √실험기기 시장의 가장 큰 부분을 차지함. 분석이나 합성을 위해 필요한 샘플을 준비(처리 및 가공)하기 위해 사용되는 장비. √원심분리기(centrifuges), 진탕기(shakers), 증류수기(distillers) 등의 기본 제품으로부터 고온 전기로, 극초단파 소화기(microwave digestion) 및 추출기(microwave extraction) 등을 포함. 범용기기(General Lab Equipment) √교반기(Stirrer), 가열판(Hotplate), 가스 생성기(Gas Generator), 실험용 펌프(Lab Pumps) 등, 연구분야를 가리지 않고 일반적으로 널리 사용되는 기기들로 구성됨. 환경조성 및 실험자보호 (Controlled Environment Personnel Protection) √대부분의 실험실에서의 강화되어가는 안전관련 표준에 의해 매우 크게 성장하는 부문. 글러브박스Glove Box), 클린벤치(Clean Bench), 흄후드(Fume Hood), Bio Safety Cabinet 등 온도조건 조절 (Thermal conditioning) √샘플 및 시약의 가공 및 보관을 위해 특정 온도조건을 조성 및 유지해주는 일체의 기기들. √건조기(Oven), 배양기(Incubator), 냉장/냉동고(Refrigerator Freezer), 환경실험챔버(Environmental Chamber), 칼로리미터(calorimeter) 등 실험 자동화 (Laboratory Automation) √로보틱스(robotics)를 응용한 액체조작(liquid handling) 기기가 대표적. High-Throughput System으로도 불림. √현대의 첨단 시스템화실험실(Systemized Laboratory)시장에서 가장 빨리 성장하는 분야. √제약회사와 생물공학 산업에 있어서 구조화된 솔루션과 보다 빠른 처리속도가 요구됨. 측정 및 분석(Measuring Analysis) √전극(electrodes), 마이크로미터 (micro-meters), 압력계, 온도계, 습도계, pH 및 DO 측정기 등 간단한 meter로부터 광도계(Photometer), 분광광도계(Spectrophotometer), 고속액체크로마토그래피(HPLC), 가스크로마토그래피(GC)등 고도의 분석 장비 등을 포함. (출처: 회사제시자료) 상기와 같은 품목들을 생산하는 제조업체들은 생산품목 자체가 소품종 다량생산의 성격이 아니므로, 특정 기술/제조 분야에 전문화된 중소기업들이 주를 이루고 있습니다. 한편, 시장의 수요자는 생물학, 화학, 의/약학 등의 기초과학 연구와 제약, 석유화학, 식품공학, 재료공학, 전기전자공학 등 응용과학 분야의 관련 제품개발 및 생산을 위한 실험을 수행하는 모든 연구기관이 됩니다. 매우 간단한 실험을 수행하는 소규모 실험실의 경우에도 각종 실험소모품으로부터 분석장비에 이르는 수백 가지의 기기를 필요로 하며, 보다 전문적인 연구를 수행하는 국책연구소나 대학연구소 또는 대기업부설연구소 등은 일반적으로 수천가지의 기기를 사용합니다. 따라서 단일 제품 또는 제품군을 생산하는 생산자와 수많은 종류의 제품을 소비하는 수요자 사이에 여러 가지 종류의 실험기기들을 여러 생산자들로부터 매입하여 전문화된 서비스와 함께 실험실 소비자들에게 공급하는 사업모델을 가진 실험실 전문 유통업체(Laboratory Distributor)들이 산업구조상 필수적으로 존재하게 됩니다. 실험실전문유통업체.jpg 실험실전문유통업체 이러한 시장구조는 실험기기 시장의 두 가지 중요한 특징을 규정합니다. 첫째, 단일 품목이 거대시장을 형성하지 못하는 전형적인 다품종 소량 생산 업종이라는 것입니다. 따라서 제조업체로서는 보유한 고유기술을 사용하여 특정 분야 실험의 일정 단계를 커버하는 제품군으로써 생산품목을 가능한 다양화해야 합니다. 또한 사업을 일정 규모 이상 성장시키기 위해서는 자국내 시장 규모로는 부족하므로 세계시장으로의 수출이 필수적입니다. 둘째, 유통업체로서는 글로벌 소싱(sourcing)을 통해 많은 종류의 기기들을 다양하게 공급할 수 있는 시스템을 갖추면 그에 따라 보다 다양한 고객들에게 보다 많은 상품을 판매할 수 있는 기회를 갖게 되고, 해당 지역 시장의 규모에 따라 사업의 대형화가가능하게 됩니다. 한편 동 업계에서도 전 산업의 공통 추세인 자동화와 융합화 추세가 새로운 기기의 출현 및 성장을 촉진하고, 실험실의 연구원들은 연구원가를 절감하기 위해 자동화된 다기능 기기의 출현과 도입을 희망하고 있습니다. 전기전자 기술의 빈번하고 빠른 변화는 실험기기 제조 업계에 있어서도 기술과 자본의 보유 여부에 따른 차별화를 가속화하여 영세 제조업체의 생존을 점차 더 어렵게 만들고 있습니다. 또한 거대 다국적 기업에 의한 소규모 제조업체 인수합병이 가속화 되어, 규모의 경제를 실현한 대기업들이 점차 늘어가고 있는 추세입니다. (2) 산업의 성장성① 실험기기산업의 연혁 실험기기의 가장 전통적인 사용분야는 생물학, 화학, 의/약학 등 기초과학 연구 분야입니다. 따라서 실험기기의 제조 및 공급은 인류의 과학 연구의 근대화와 그 역사를 같이한다고 할 수 있습니다. 과학실험실을 고객으로 한 각종 실험기기의 공급이 산업의 형태로 발전한 것은 18세기 말 산업혁명 이후 태동한 각종 제조업이 개별 산업의 틀을 형성하던 20세기 초입니다. 1902년 미국 펜실베이니아주 피츠버그에서 Chester G. Fisher는 당시 그 지역에서 급성장하던 철강업체들을 비롯한 산업체들에 간단한 과학실험기구들을 공급할 회사의 필요성을 깨닫고 Scientific Materials Company를 설립합니다. 1900년대 초, 과학실험은 대개 간단한 용량 및 중량 분석 (volumetric and gravimetric analysis) 작업이었습니다. 매우 간단하고 제한된 측정기구만이 존재하였으므로 화학자들은 거의 시각적 분석에 의존하였는데, Fisher의 초창기 취급품인 현미경(microscope), 뷰렛(burette), 피펫(pipet), 리트머스(litmus), 저울(balance), 비색계(colorimeter) 등은 보다 편리하고 정확한 시각적 분석을 가능하게 하였습니다. 이러한 기구들은 영국, 독일 등지에서 개발된 그 시대의 최신식 기술에 의한 제품들이었고, 화학자들을 위한 이러한 기구들의 무역과 판매는 향후 태동한 다른 동종 회사들의 성장의 기반이 되었습니다. 1920년 역시 미국 동부의 George Van Waters와 Nat Rogers는 VWR이라는 이름의 작은 화학약품 제조사를 설립하였고, 이 회사는 향후 실험기기 시장에 집중하여 Fisher와 같이 각종 실험기구들을 다양하게 공급하는 사업의 형태로 성장하였습니다. Fisher Scientific과 VWR International은 2019년 현재에도 전 세계 실험기기 시장을 양분하는 글로벌 대기업으로 군림하고 있습니다. 반면, 1970년대 중반까지도 국내에는 전문적인 실험기기 제조업체가 전무하였고, 소수의 소규모 무역회사들에 의해 미국, 유럽, 일본 등지로부터 수입된 초자류(Glassware), 각종 소모품 및 고가의 실험 장비들이 전문화된 서비스 없이 단순 공급되고 있었습니다. ② 산업의 성장과정 실험기기산업 역사.jpg 실험기기산업 역사 1차 세계대전을 거치면서 미국과 유럽 각국의 군수 산업 발전은 이전 시기까지 인류가 이룬 각종 과학적 발전의 상품화와 산업화를 촉진하였으며, 특히 화학 산업의 발전을 가속화 하였습니다. 전쟁 무기의 개발을 위한 연구에 많은 자원이 투입되었고, 이는 자연히 다양한 실험기기의 고급화와 새로운 발명을 이끌어 냈습니다. 1910년대까지 박테리아 배양을 위해 독일에서 발명된 gas-flame을 이용한 배양기(Incubator)가 사용되었는데, 1차대전 이후 미국에서 처음으로 전기를 이용한 발열과 전기장치를 이용한 항온제어(thermostatic control)가 가능한 배양기가 처음으로 개발되었습니다. 또한 이와 같은 방식으로 만들어진 전기로(furnace)는 당시 부흥한 철강산업에 있어서 필수적인 정밀 탄소레벨 분석에 보다 효율적으로 이용될 수 있었습니다. 이 시기 미국, 영국, 독일 등지에서 특히 많은 실험기기 제조업체들이 탄생하였으며, 이 실험기기들을 정부 및 대학의 연구기관과 군수업체들에 공급하여 성장하였습니다. 물리학과 광학, 전기공학의 발달은 광도측정(photometry), 크로마토그래피(chromatography) 기술을 이용한 각종 분석기기의 탄생을 가능하게 하였으며, 이는 또다시 화학의 발전과 각종 응용 제품의 발명을 가능케 하는 선순환이 실현 되었습니다. 1920년대 가스 분석을 위한 통합 시스템과 탄소레벨 분석을 위한 전자기 측정기기가처음으로 발명되었고, 1930~40년대에 걸쳐 화학성분 분석을 위한 크로마토그래피 기법이 처음으로 제시되어 사용되기 시작했습니다. 2차대전 이후에는 세계적으로 의료 및 제약 산업이 크게 성장하였는데 이 산업은 특히 많은 양의 화학 약품과 분석 및 처리 기기들을 필요로 할 뿐 아니라 전문적이고도 많은 횟수의 실험을 요하는 산업이므로 실험실 산업의 발전을 견인하였습니다. 한편 1960~70년대 들어 발전한 컴퓨터기술은 각종 실험기기의 고급화와 자동화를 가능하게 하였습니다. 실험을 위한 재료와 샘플들이 더 빨리 준비되고 더 쉽게 분석되었으며 이는 제한된 시간 내에 더 많은 실험을 수행할 수 있게 하였습니다.독일, 영국, 프랑스 등 유럽에서는 주로 제조업체들이 태동하고 발전한 반면, 미국에서는 제조업체들 뿐 아니라 거대한 영토와 시장규모를 바탕으로 실험실에 필요한 모든 시약, 기기 및 소모품들을 종합적으로 공급하는 유통업체들이 함께 성장하였습니다. 앞서 설명한 Fisher Scientific과 VWR International이 대표적인 기업이며 이들 기업은 제조와 유통을 병행하고 다른 지역의 유력 제조업체와 유통업체들을 지속적으로 인수하여 그 규모를 키웠습니다. 1960년대 초반 Fisher Scientific은 이미 40,000여 가지의 품목을 취급하였고, 1962년 재고관리를 위해 IBM 메인프레임 컴퓨터를 도입하였으며, 1970년에는 미국 전역의 지역사무소들을 이 시스템에 링크하여 통합 관리 하였습니다.1970년대에서 80년대를 거치며 정밀기계공학과 컴퓨터공학, 자동화 기술 발전의 결과물로 무장한 실험기기산업은 1980년대 이후 바이오 연구 및 관련 산업의 부흥과 함께 현재까지 지속적으로 발전해 왔습니다. 1970년대에는 컴퓨터로 제어되고 직접 그 측정값을 읽을 수 있는 스펙트로미터가 최초로 발명되었으며, 이는 화학분석에 혁신을 가져왔습니다. 또한 이 때 HPLC(High Performance Liquid Chromatography) 기법도 처음 개발되어 1980년대에 들어서는 크로마토그래픽 기법이 신뢰성 있고 효율적인 분석 기법으로 널리 사용되기 시작하였고 컴퓨터와 자동화 기술이 접목되면서 기본적인 화학성분 분석기기로 자리 잡게 되었습니다. 이는 또한 많은 전처리 기기 및 부속 기기의 개발과 상용화를 촉진하였습니다. 한편 국내에는 1980년대 들어 실험기기 유통업체들이 단순 수입상사의 틀을 벗고 그 규모와 서비스가 어느 정도 전문화된 유통업체로 성장했고, 기초 소모품과 장비를 제조하는 제조업체들이 창업하면서 관련 산업이 형성 되었습니다. 당사와 그 경쟁업체의 대부분이 이 시기 창업하여 성장의 기반을 마련하였습니다. ③ 산업의 특성 ▶ 안정성 높은 산업 시장의 가장 중요한 성장 동력은 정부 및 민간 연구소(Research Center)에서 이루어지는 R 투자입니다. 모든 국가와 기업은 생존과 지속적 성장을 위하여 신제품과 새로운 서비스의 개발에 필요한 R 투자를 매년 확대하고 있으며, 이는 일반적으로 특정 시점의 경기에 상관없이 상시적으로 행해집니다. 전 세계 모든 정부가 의료, 교육 및 각종 연구지원에 대한 예산을 수립하고 그 지출이 이루어지고, 신제품 개발과 품질관리를 위한 민간기업의 투자가 이어지는 한, 실험기기 시장은 꾸준한 성장을 지속할 수밖에 없고 경제여건 변화와 경기 변동에 의한 시장의 불확실성이 상대적으로 매우 작습니다. ▶ 고도성장 산업 최근 향후 세계경제의 성장을 이끌 것으로 주목 받고 있는 헬스케어, 바이오제약, 첨단의료, 친환경에너지, 신소재, 항공우주 등의 분야는 모두 장기간에 걸친 막대한 규모의 연구와 실험을 필수적으로 요구하는 산업입니다. 실험기기 시장은 이들 신수종 산업의 발전과 더불어 최첨단 반도체 시대의 반도체장비업과 같은 효과를 거두어 성장이 가속화되고 있습니다. 특히, 생명공학기술을 바탕으로 산업횡단적인 기반기술로서 역할을 하고 있는 바이오산업은 그 시장규모가 연평균 15% 이상을 지속하고 있는 고도성장 산업이며, 연구개발에 대한 장기적 대규모 투자가 소요되는 산업입니다. 여기에 투자되는 연구개발비의 상당부분은 광범위한 실험기기의 구매에 사용되므로, 바이오산업의 성장은 곧 실험기기 산업의 성장을 견인하게 됩니다. 실험기기산업.jpg 실험기기산업 ▶ 융합기술에 의한 발전 가속화 많은 실험기기는 전기전자기술, 기계기술 및 생화학기술의 융합에 의해 만들어집니다. 1980년대 이후 가속화된 컴퓨터기술의 발전은 이전에는 생각하지 못했거나 매우 낮은 성능으로만 구현되었던 실험장치들을 컴팩트한 고성능 기기로 만들어낼 수 있게 해 주었습니다. 세포 및 미생물의 배양에 사용되는 대표적인 바이오연구기기인 배양기(Incubator)는 임베디드시스템 기술, 온도제어기술, 모터제어기술, 정밀판금기술, 열역학 및 유체역학 기술이 사용되어 개발됩니다. 또한 제품의 성능을 평가하기 위해서는 제품의 용도가 되는 생물학적 배양과정에 대한 지식이 필요합니다. 즉, 실험기기 제조기술은 대표적인 융합기술이라고 할 수 있습니다.현대화된 연구소의 실험실들은 실험 생산성을 높이고 연구원가를 절감하기 위해 공간절약형, 다기능 및 반복적인 작업을 자동화 해주는 기기의 도입을 추진하고 있습니다. 이러한 고객의 요구와 더불어 전 산업의 공통 추세인 소형화와 자동화 및 융합화 추세는 실험기기 시장에 있어서도 기존 기기의 고급화와 새로운 기기의 출현을 촉진하고 있습니다. 한편, 실험기기 제조에 있어서의 빠른 기술 변화는 이러한 기술 변화에 부응하지 못하는 영세 제조업체의 생존을 점차 더 어렵게 만들고 있습니다. ▶ 인수합병에 의한 대기업화 현대 세계 산업계의 일반 추세인 다국적 대기업에 의한 소규모 기술기업 인수합병과 금융자본의 결합에 의한 일등업체의 이등업체 인수합병은 동 업계에서도 현실화되고 있습니다. 매출액 십억불 이상의 선진 대기업은 세계시장 점유율을 더욱 높여가고, 매출 일억불 이상의 중견기업도 많아지고 있으며, 전통적인 중소제조기업들과 소규모 유통기업들이 사라져가고 있습니다. ④ 국가경제에서의 중요성 국가 경제에 있어서 과학기술의 지속적 발전은 가장 중요한 요소입니다. 과학기술은 기초과학이나 응용기술이나 공히 이론과 가설을 세우는 과정과 실험을 통한 증명과 개발의 과정을 통해 발전합니다. 즉, 실험은 과학기술의 발전에 있어 필수적인 연구행위이고, 실험기기산업의 발전은 과학기술의 발전을 위한 바탕이 되며, 곧 국가의 과학기술 발전과 동일선상에 있다고 하겠습니다.미국의 경우 ThermoFisher Scientific과 VWR International 같은 기업들은 창업한 지 100년이 넘은 장수 기업이며 국가의 선진 과학기술과 그 발전의 역사를 같이 합니다. 이들 기업은 산업 및 금융 자본과 결합되어 지속적인 M 통해 규모의 경제를 실현해 왔고 오늘날 단 두개 기업이 전 세계 시장의 50% 가까이를 점유하는 글로벌 대기업으로 성장해 있습니다.독일은 가장 기초적인 실험 소모품인 초자류(Laboratory Glassware)부터 건조기, 배양기 등의 항온 챔버, 각종 분석장비, 실험 자동화를 위한 로봇시스템에 이르기까지 거의 모든 종류의 실험기기를 생산하여 세계 모든 국가들을 상대로 영업하는 글로벌 강소 제조기업들이 가장 많은 나라입니다. 영국 또한 산업혁명 이후 국가 산업 발전의 역사가 곧 실험기기 발명과 개발의 역사이며 각종 실험기기를 제조 또는 판매하는 기업이 2009년 기준 900여개에 달하고, 실험실에서 연구원이 목적하는 실험에 필요한 기기 및 서비스의 구입을 위해 쉽게 검색할 수 있도록 업체 데이터베이스를 만들어 관리하고 있습니다. 선진국의 실험기기산업은 자국의 기초과학연구에 대한 투자를 배경으로 성장하여, 세계시장에 진출하여 더욱 성장하였고, 현재는 그 자체로서 막대한 부가가치와 고용을 창출하는 국가 산업의 한 축이 되어있습니다. 한국은 1960년대에서 70년대를 거쳐 산업화를 이룬 이래 1990년대에서 2000년대를 거치며 눈부신 경제성장을 통해 오늘날 세계 8위의 교역량을 가진 경제규모를 이루어냈습니다. 더욱이 국가경제의 근간을 이루는 산업들이 전자, 자동차, 조선, 화학 등 과학기술을 근간으로 하여 성립되고 발전하는 산업들입니다. 그러나 상대적으로 응용기술 및 생산기술 개발에 편중된 투자를 집중해온 탓에 기초과학의 육성을 소홀히 하였고, 이는 바이오, 소재 및 부품 산업을 상대적으로 낙후되게 만들었습니다. 때문에 완성품은 세계시장을 리드하면서도 핵심 소재나 특허기술은 선진국의 기업들에 의존해야 하는 안정되지 못한 산업구조가 형성되었습니다. 더불어 생산기술보다는 기초과학 연구를 지원하는 후방 산업인 실험기기 산업 또한 국가경제규모를 고려하면 상대적으로 낙후된 실정입니다. 최근 들어 한국정부는 '녹색성장'이란 슬로건 하에 친환경 에너지 분야를 향후 국가의 신수종 산업으로 삼겠다는 장기 전략을 수립하여 시행하고 있습니다. 이의 실현을 위해서는 바이오, 환경, 에너지, 신소재 등의 전후방 산업이 고루 발전해야 하며, 이 산업들은 모두 대규모 연구개발 투자를 필요로 합니다. 이는 최근 세계 유수의 실험기기 업체들이 앞 다투어 지사나 현지법인의 형태로 한국에 진출하고 있는 이유입니다. 국가가 실험기기제조 및 유통업이 중요한 기반 산업임을 인식하여 관련 기업을 지원 육성한다면, 향후 미국의 글로벌 유통업체와 유럽의 선진제조업체들에게 막대한 실험기기 구매자금이 지출되는 것을 막을 수 있을 뿐 아니라, 보다 경쟁력 있는 제품과 서비스로 세계시장에 진출하여 외화를 벌어들일 것 입니다. 결국 선진국과 같이 막대한 부가가치와 고용을 창출하는 국가 산업의 한 축으로 자리매김할 수 있을 것입니다. (3) 경기변동의 특성 ▶ 일반경기변동과의 관계 동 산업의 경우 정부 및 민간에서 이루어지는 연구활동과 밀접한 연관성을 가지게 되며, 일반적으로 이러한 산업의 경우 경기변동에 비교적 영향을 덜 받는다고 볼 수 있습니다. 이와 같은 상황은 단지 국내에 국한된 사항이 아니며, 전 세계 대부분의 국가에서 의료, 교육 및 각종 연구 지원에 대한 예산이 수립되고 그 지출이 이루어지기 때문에 실험기기시장 전체의 공통된 현상이라고 볼 수 있습니다. 일례로, 2008년 하반기 발생한 금융위기는 세계경제 전체에 사상 초유의 쇼크를 준 최악의 사건이었습니다. 이후 2009년 거의 모든 국가들의 경기가 극도로 악화 되었고, 특히 미국 경제는 기존의 불경기 상황에 더해 최악의 침체를 겪었으나, 세계 최대실험기기 제조/유통업체인 미국의 Thermo Fisher Scientific은 2010년 매출이 108억불($10.79bn)로 2009년의 101억불($10.1bn)에서 7억불 증가하였습니다.(참고: 2009년 매출액은 2008년의 10억5천만불($10.5bn)로부터 3.7% 감소) 국내도 세계금융위기에 적잖이 타격을 입었지만 당사의 매출액은 2008년 188억원, 2009년 237억원에서 2016년 460억원을 기록하는 등 일반경기변동 요소에 편입되지 않고 꾸준한 증가추세를 이어왔습니다. ▶ 계절적 경기변동과의 관계 국내 시장 수요의 가장 큰 원천인 정부의 연구지원 자금과 국책연구소의 운영비는 연단위로 예산이 수립되고 해당연도 내에서 분기별로 집행됩니다. 또한 정부가 지원하는 대부분의 연구가 대학 연구소들과 연계되어 있으므로 대학의 방학과 연구원들의 휴가가 시행되는 1월~2월, 7월~8월은 비수기가 되고, 3월~6월, 9월~12월이 성수기가 됩니다. 특히 11월~12월은 당해연도에 수립된 예산이 남김없이 모두 집행되어야 하는 기간이므로 동 업계의 기업들로서는 가장 큰 매출이 발생하는 시기입니다. (4) 국내외 시장여건 세계 2위의 실험기기유통업체인 VWR International LLC.사의 SEC FORM 10-K 2017년 ANNUAL Report에 따르면, Trade Association Data를 기반으로 세계 실험기기시장규모는 700억불($70bn)로 추정됩니다. 이 업체는 실제 시장에 참여하고 있는 글로벌 유통업체이고 당사와 매우 비슷한 사업모델을 갖고 있으므로, 당사의 사업을 평가하기 위한자료로서 가장 바람직한 시장규모 추정치라고 할 수 있습니다. 국내의 경우 주요 경쟁업체들의 매출액 등을 고려하여 동사가 자체적으로 추정한 바에 의하면 2016년말 전체 시장 규모를 8,000억여원으로 파악하고 있습니다.또한 실험기기시장은 정부의 국가연구 개발사업 예산과 밀접한 상관관계를 지니고 있으며, 동 예산의 경우 2000년도 초부터 꾸준한 증가추세에 있음을 확인할 수 있습니다. 2017년 조사기준 우리나라 총 연구개발비는 전년 대비 9조 3,837억원(13.2%↑) 증가한 78조 7,892억원(697억달러*)으로 이는 OECD 국가 중 세계 5위 수준이며, 국내 총생산(GDP) 대비 연구개발비 비중은 전년 대비 0.32% 증가한 4.55%으로 세계 1위 수준으로 조사되었습니다.(* 우리나라를 제외한 OECD국가 통계는 '16년 기준으로 향후 해외 국가별 '17년 통계 발표에 따라 국가순위가 달라질 수 있음 우리나라 총 연구개발비 및 gdp 대비 연구개발비 비중 추이.jpg 우리나라 총 연구개발비 및 gdp 대비 연구개발비 비중 추이 연구개발비 국제비교.jpg 연구개발비 국제비교 연구개발단계별로는 기초 연구개발비는 11조 3,911억원(14.5%), 응용 연구개발비는 17조 3,159억원(22.0%), 개발 연구개발비는 50조 822억원(63.6%)으로 우리나라 기초 연구개발 비중은 일본, 중국을 제외한 주요국보다 낮은 수준으로 조사되었습니다. (※기초 연구개발 비중: 미국 16.9%, 일본 12.6%, 프랑스 23.8%, 영국 16.7%, 중국 5.2%) 우리나라 연구개발단계별 연구개발비 비중추이.jpg 우리나라 연구개발단계별 연구개발비 비중추이 상기와 같은 정부투자의 확대는 정부 및 민간 연구소에 대한 예산 편성으로 이어지며, 이는 당사의 매출액이 증가할 수 있는 원동력이 될 수 있습니다. 특히 과거 10여년간 정부의 R 투자규모는 지속적으로 상승하는 모습을 보여주었으며, 이는 향후에도 지속될 것으로 전망하고 있습니다. 따라서 동 시장은 꾸준한 성장을 지속할 수밖에 없고 경제적 환경의 불확실성으로부터 보호되는 비교적 안정적인 업종이라 할 수 있습니다. 우리나라 미래유망신기술(6t)별 연구개발비 추이_1.jpg 우리나라 미래유망신기술(6T)별 연구개발비 추이 * 자료출처 - 과학기술정보통신부 "2017년 연구개발활동 조사 결과 발표" (5) 시장의 경쟁력 및 자원조달의 특성① 경쟁형태(독점, 과점, 완전경쟁 여부 등) 및 경쟁업체의 수 세계 시장에 있어서 동 업계의 1위 업체는 미국의 Thermo Fisher Scientific사이며 2016년 매출 170억불($17.0bn)로 세계 시장의 약 45%를 점유합니다. 업계 2위 업체는 역시 미국의 VWR International사로 2016년 매출 46억불($4.6bn)로 세계 시장의 약 12%를 차지합니다. 이들 기업은 자체 제조, 글로벌 소싱, 글로벌 판매, 지역별 물류거점 등 모든 사업 인프라를 보유하고 있으며 미국과 서유럽 지역에 광범위한 판매망을 갖추고 있어서 미국 시장의 80%, 서유럽 시장의 60% 이상을 점유하고 있습니다. 따라서 세계 시장 전체는 아니지만 시장 규모가 가장 큰 북미 및 서유럽 지역 시장에서 독과점을 형성하고 있는 상황입니다. 반면 아시아, 중동, 아프리카, 러시아, 중남미 지역 시장은 아직 이 두 기업의 글로벌 판매망이 갖추어져 있지 못하고, 미국 및 서유럽과는 다른 시장 구조 및 관행으로 비교적 완전경쟁이 이루어지고 있는 상황입니다. 국내 및 국외 동 업계의 기업들은 크게 제조업체와 유통업체로 나뉩니다. 제조업체는 생산하는 품목에 따라, 유통업체는 목표시장에 따라 다시 세분화 됩니다. 당사는 국내에서는 유일하게 제조와 유통을 모두 영위하고 있으며, 품목 및 목표시장 또한 광범위하여 많은 경쟁업체들을 갖고 있습니다. 경쟁업체> 회사명 경쟁 분야 및 품목 서린바이오사이언스 생명공학 관련 소모품, 시약 및 기초장비 영일랩플러스 크로마토그래피 관련 소모품, 측정 및 분석장비, 연구소모품 대일사이언스 Glassware 및 Plasticware, 측정장비, 기초장비, 연구소모품 고려에이스 기타 연구소모품 케이디알 생명공학 관련 소모품, 시약 및 기초장비 비엠에스 생명공학 관련 소모품, 시약 및 기초장비 (출처: 회사제시자료) 경쟁업체> 회사명 경쟁 분야 및 품목 일신바이오베이스 초저온냉동고(ULT Freezer), 동결건조기(Freeze Dryer) 제이오텍 항온/순환조(Bath/Circulator), 건조기(Oven), 배양기(Incubator), 환경실험챔버(Environmental Test Chamber) 비전과학 고압멸균기(Autoclave), 건조기, 배양기, 환경실험챔버 대한랩테크 고압멸균기, 항온/순환조, 건조기, 배양기, 환경실험챔버 파인피씨알 진탕기(Shaker), 가열/냉각블럭(Heating/Cooling Block) IKA(독일) 교반기(Stirrer), 가열판(Hotplate), 진탕기 Panasonic(미국/일본) 초저온냉동고, 생장챔버(Growth Chamber) Thermo(미국) 초저온냉동고 (출처: 회사제시자료)세계 시장에 있어서 당사는 제조수출기업입니다. 독일, 미국, 일본에 다수의 유력 제조기업들이 포진하고 있으며, 당사와 경쟁품목을 생산하는 대표적인 업체로는 교반기/히터분야의 IKA (독일), 배양기/건조기 분야의 Binder, Memmert (독일), 초저온냉동기 분야의 Panasonic(미국/일본) 등이 있습니다. 회사명 경쟁 분야 및 품목 Thermo(미국) 교반기, 건조기, 배양기, 초저온냉동고 IKA(독일) 교반기, 가열판, 진탕기 Memmert(독일) 건조기, 배양기, 항온수조 Binder(독일) 건조기, 배양기, 생장챔버, 환경실험챔버 Heidolph(독일) 교반기, 가열판, 진탕기 Julabo(독일) 항온수조, 냉동순환조 Panasonic(미국/일본) 초저온냉동고, 생장챔버 (출처: 회사제시자료) ② 진입의 난이도 ▶ 기술적 진입장벽 (Barrier in Technology) 당사가 제조하는 제품 중 하나인 진탕배양기(Shaking Incubator)는 대표적인 생명공학연구용 실험장비 중 하나로써 미생물이나 동식물세포를 접종한 액체배지를 흔들어 움직이면서 배양하는 장치입니다. 액체배지를 흔들어 움직임으로써 공기 중에서 산소의 이동이 촉진되는데, 이 때문에 진탕플라스크나 시험관을 사용하는 호기성균의 배양 및 세포의 배양에 주로 사용합니다. 플라스크용의 진탕배양기로는 진환방법이 다른 여러 가지의 배양장치가 사용됩니다. 잘 쓰이고 있는 것으로는 왕복운동에 의한 왕복식(Reciprocating) 진탕배양기와 원형모양으로 선회하여 진동하는 회전식(Orbital) 진탕배양기입니다. 왕복식 진탕배양기는 진폭이 5~7cm, 1분간 진탕수가 50~300회 되도록 합니다. 또한, 회전식 진탕배양기는 진폭이 5~7cm, 회전속도가 150~300rpm에서 가장 많이 사용되며, 회전속도는 모든 변경할 수 있게 되어있습니다. 이용 상의 특별한 구별은 없지만 곰팡이의 배양 등에서와 같이 높은 점성을 나타내는 균체나 산소요구량이 큰 균체의 배양에는 액의 진탕이 강해지는 왕복식 진탕배양기를 일반적으로 사용합니다. 배양은 일정한 온도의 유지를 필요로 하므로 배양기 자신을 상자형의 챔버(Chamber)로 구성하여 그 내부에 진탕기(Shaker), 가열장치(Heating Element) 및 냉동기(Refrigerator)를 설치하여 정밀 온도제어기에 의해 10~60℃ 범위의 정온이 유지하도록 합니다. 이와 같이 제품은 다음과 같은 기술에 의해 만들어집니다. 사용기술 내용 정밀온도제어기술 실험의 대상이 되는 객체는 미생물이나 동식물세포로서 챔버 내에 특정온도를 0.1℃의 정밀도로 정확히 유지해주어야 배양이 이루어짐 모터제어기술 진탕기에는 주로 Induction 모터나 Brushless DC 모터가 사용되는데 원활한 배양이 이루어지기 위해서 진탕속도, 즉 모터의 rpm을 정확히 제어해주어야 함 임베디드시스템기술 온도제어기와 모터제어기는 마이크로프로세서와 RTOS (Realtime Operating System)를 기반으로 한 임베디드시스템으로서구현됨. 당사는 제어기 보드 및 RTOS를 자체 개발하여 사용. 판금설계 및 구현기술 배양기의 내부 챔버는 항온성능과 온도 균일도가 우수하도록 열 및 냉기의 효율적인 순환을 고려하여 설계 및 제작 되어야 함. 또한 외함(Case)도 실험실의 환경을 고려하여 안정적이고 오랜 사용에도 훼손이 없도록 견고하게 제작 되어야 함. 이를 위해서는 고급 판금설계기술과 NC 펀칭머신, NC 절곡머신, 각종 용접기 등의 판금제조설비와 운용기술이 필요함. 금형설계기술 진탕기는 모터의 회전운동을 진탕판(Shaking Platform)의 왕복 또는 궤도 운동으로 변환해주는 장치를 필요로 하고 이는 금형으로 제작됨. 냉동기구현 및 제어기술 어떤 미생물의 배양에는 상온 이하의 온도가 사용되므로 냉동기를 필요로 함. 일반적인 냉장/냉동고와 달리 저온배양기에서는 냉동기가 히터와 함께 구동하므로 컴프레서가 히터로부터의 열기에 의해 손상되지 않게 하기 위해 특별한 보호 메커니즘을 구현해야 함. 응용소프트웨어기술 배양기는 RS232C 또는 USB 케이블을 통해 PC에 연결되어 원격으로 모니터링 및 제어됨. PC에서 구동하는 원격제어 소프트웨어 자체 개발하여 제공. 생물학적 배양기술 제작된 진탕배양기의 성능과 품질을 테스트하고 평가하려면 실제로 미생물이나 동식물 세포를 배양해봐야 함. 이를 위해 기초적인 배양기술과 실험실이 필요. 이와 같이 많은 실험기기는 융합기술의 구현체라고 할 수 있으며, 상기 열거된 기술과 개발, 제조 및 테스트 설비를 보유하지 못하면 경쟁력 있는 제품을 만들 수 없습니다. 따라서 전기전자기술, 기계기술 및 생화학기술의 융합 능력에 대한 요구가 제조업체로서의 기술적 진입장벽이라고 할 수 있습니다. ▶ 사업적 진입장벽 (Barrier in Business) 화학, 생명공학 등에 사용되는 실험기기들은 대부분 제품의 라이프사이클이 매우 깁니다. 대표적인 실험 소모품인 각종 유리용기(비이커, 플라스크, 뷰렛 등)은 백년 전에 사용하던 형태의 제품을 현재도 그대로 사용하고 있고, 그 외 각종 소모품도 길게는 수십년에서 짧게는 수년에 걸친 라이프 사이클을 갖습니다. 장비의 경우는 비교적 짧지만 한번 개발 출시된 제품은 최소한 1~2년의 시장 정착 시간이 소요되며, 시장에 정착한 제품은 최소한 4~5년간 안정적으로 판매가 가능합니다. 한편 모든 실험기기는 실험의 결과에 중요한 영향을 미치는 만큼 연구원의 입장에서는 새로 접하는 신제품 보다는 자신의 경험과 과거 실험 및 논문 등의 사례를 통해 그 성능과 품질이 검증된 제품을 사용하려는 보수성이 상당히 강합니다. 따라서 신규 제조업체로서는 비교적 높은 진입장벽이 존재하는 시장이라 할 수 있습니다. 유통업체는 좋은 품질의 제품을 생산하는 국내외의 제조회사들과 단독(Exclusive) 혹은 비단독(Non-exclusive) 대리점 계약을 맺고 자국의 실험실 고객들에게 상품을 공급합니다. 앞서 기술한 대로 특정 상품이 고객들에게 받아들여지고 일정 매출액 수준을 달성하는 데에 최소한 1~2년의 시간이 걸리는 한편, 실험실의 다품종 소비(즉 구매) 성향에 따라 한두 가지 품목으로는 이미 다수의 공급선을 확보하고 있는 기존 업체들과 경쟁하기 힘듭니다. 따라서 유통업체로서도 단기간에 진입하여 성장을 이루기 힘든 시장입니다. 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 당사는 과학기술분야 R 필수과정인 연구, 실험에 사용되는 연구용 실험장비를 취급하는 국내 최대의 종합유통, 제조, 토탈서비스 기업으로서 2007년 백만불수출탑, 2009년 삼백만불수출탑, 2010년 오백만불수출탑, 2012년 수출천만불탑을 수상하는 등 세계시장을 무대로 빠르게 성장하고 있습니다. 40년간 꾸준한 매출성장을 이룩한 안정적인 기업이며, 국내 실험기기 시장의 역사와 함께 성장한 기업으로 인류의 과학기술발전을 위한 실험기기 시장의 글로벌 선도기업으로 나아가고 있습니다. ① 원주사업장 건립 및 선진화된 서비스, 품질 및 관리시스템 구축 당사는 강원도 원주시 지정면에 32,987㎡ 면적의 부지를 매입하고 연면적 12,405㎡ 규모의 공장 및 물류센터를 설립해 사업장을 이전해 2011년부터 본격 가동 중입니다. 산업 인프라> 개별입지임에도 불구하고 문막공단과 원주시의 중간 지점에 위치하여 접근성이 유리하며 현재 건설 중인 원주 기업도시와 인접하고 있어 우수한 산업 인프라를 갖고 있습니다. 2016년 11월 완공된 제2영동고속도와 2017년 12월에 완공된 KTX 경강선의 개통으로 서원주IC와 만종역으로부터 약 5분 거리에 위치해 더욱 우수한 입지를 확보했습니다. 특히 빠르게 조성되고 있는 원주 기업도시는 지식산업용지와 주거용지, 상업용지, 공공시설용지로 구성되어 완공시 복합적인 후광효과가 기대됩니다. 물류능력 확장> 제조능력과 물류능력이 이전 대비 3배 이상 증가해 향후 일어나는 수요에 대한 대비가 완비됐습니다. 제조센터에 판금생산설비 2개라인, 항온/항습 테스트 설비, 자동 생산라인, 원자재 전용창고의 시설을 갖추고 있으며, 물류센터에는 전문 물류회사에서나 보유하고 있는 자동컨베이어벨트, 바코드 기반의 WMS(물류관리 시스템), DAS(최신자동분류 시스템), 다층 다기능 랙설비 등의 구축으로 생산 및 유통 역량이 강화되어, 향후 더욱 큰 성장을 위한 물리적 인프라 구축이 완료 되었습니다. 2012년부터는 기 보유한 ISO 9001 및 ISO 13485 품질경영시스템을 보다 공고히 하는 한편, 6시그마, TPS-5S 등 전사적 품질시스템 및 생산성향상 시스템을 구축하고 관련 프로세스를 수립하는 한편 직원들의 직무교육에 투자를 지속하여 2013년 전직원이 화이트벨트를 취득하였고 팀장급 직원들은 그린벨트를 취득하였습니다. 또한 업계 최초로 전문 고객센터를 설립하여 고객의 모든 문의와 요구사항을 단일 접점에서 체계적으로 관리하고 처리함으로써 전반적인 고객만족도를 획기적으로 향상 시켰습니다. 기 모든 노력의 결실로 중소기업으로서는 드물게 2013년 9월 '서비스품질우수기업' 인증을 획득하였습니다. ② 실험기기 종합유통 당사는 바이오, 화학, 신소재, 에너지, 환경, 전기전자 등 다양한 연구 분야의 실험에서 사용되는 3만여 가지의 각종 실험기기를 국내외에서 소싱(sourcing)하여 전문적인 서비스와 함께 시장에 종합 공급하는 유통업체로 성장해 왔습니다. 미국 유럽 등 세계 16개국 70개 제조사, 국내 200여 개 제조사의 제품을 글로벌 소싱(sourcing)하여, 연구용 소모품에서부터 정밀분석기기 등의 고도 실험장비에 이르기까지 약 3만여 가지에 이르는 각종 실험기기를 국내외 대리점 네트워크를 통해 정부기관, 대학, 병원 및 기업의 연구소와 실험실에 전문적인 서비스와 함께 종합공급하고 있습니다. 이러한 실험기기 유통을 위한 물류 인프라로 당사 자체적으로 최신 설비와 물류관리 시스템(WMS)을 갖추고 있으며 해외대리점에도 당사의 물류시스템을 지원해주고 있습니다. ③ 실험장비 제조 대한과학은 초저온 냉동고, 회전진공농축기, 미생물배양기, 원심분리기, 고압멸균기, 믹싱/쉐이킹/스터러, 히팅맨들, 반응조 등 기술집약, 고부가가치 위주의 프리미엄급 연구용 실험장비를 개발 및 제조하여 국내 뿐 만 아니라 아시아, 아메리카, 아프리카, 유럽, 중동 등 전 세계 약60개국에 수출하는 기술벤처기업입니다. 2002년 실험장비제조 시작> 유럽, 미국 등지의 선진 업체에서 생산된 제품을 20년 이상 국내 다양한 소비자들에 게 판매 및 서비스하며 축적된 경험과 노하우를 기반으로 하고 대기업 출신의 개발인력과 업계의 숙련된 제조인력을 영입하여 2002년부터는 자체적으로 제품 개발 및 생산에 투자, 연구용 실험장비 제품들을 생산 공급하여 국내에서는 유일하게 상품유통과 제품생산을 겸하는 기업이 되었습니다. 2006년에는 생산설비에 투자하여 남양주에 연면적 2,376m²규모의 생산공장을 설립하고 NC펀칭머신, NC절곡머신등을 구비하여 대량생산 능력을 갖추고, 2008년 기업부설연구소 설립, 2009년 이노비즈기업 및 벤처기업인증을 통하여 기술기업으로서 성장을 이어나갔습니다. 2010년 말에는 본사와 공장, 물류센터가 원주로 확장 이전하여 기존 대비 3배의 제조 및 유통 능력을 갖추었으며 자체 생산 제품들은 기 구축된 영업력과 다양한 공급 상품들과의 시너지효과에 힘입어 시장에서의 경쟁력을 높이고, 수출을 통한 가파른 성장과 사업 비중을 넓혀 2012년 수출천만불탑을 수상하였습니다. 실험기기 제어 시스템(Smart-Lab™ System) 개발> 스마트기기 및 PC 등에서도 원격으로 실험장비를 확인하고 제어할 수 있고, 자가진단 기능으로 실시간 A/S까지 가능한 시스템인 "스마트랩 시스템(Smart-Lab™ System)" 개발에 성공하여 2012년 6월 세계 최대 실험기기 전시회인 "아케마2012(ACHEMA2012)"를 통해 첫 선을 보였습니다. 이후 동년 11월 국내에서 런칭쇼를 열어 공식 발표를 하고 시판에 들어갔습니다. "스마트랩 시스템"은 지금까지의 연구 실험환경의 패러다임을 바꿀 수 있는 획기적인 시스템으로 유럽의 GCS사로 출시와 동시에 납품을 시작하였습니다. 2013년과 2014년에 걸쳐 후속 연구개발을 모두 완료하여, 초저온냉동고, 배양기, 건조기, 환경실험챔버(Environmental Chamber), 생장상(Growth Chamber) 등에 적용되어 해당 제품군 매출성장에 크게 기여하고 있습니다. 2018년 말에는 초저온냉동고 생산 확장을 위한 제2공장을 준공하여 보다 합리적인 가격과 고품질의 제품을 국내외 시장에 공급하기 위한 인프라구축을 완료하였습니다. ④ 실험장비 토탈서비스 제공 (랩렌탈ㆍ종합기술서비스ㆍ중고장터) 대한과학의 토탈서비스는 소비패턴이 소유가 아닌 공유와 렌탈의 시대로 변화하고 계속되는 경기악화로 고쳐 쓰고 다시 쓰는 소비변화에 대처하는 선제적 수익사업으로, 대한과학 제품 300여 가지를 대여하는 랩렌탈 서비스와 타사제품을 포함 모든 연구실험기기의 유지보수를 제공하는 종합 랩 기술서비스 사업을 도입하고 이에 수반되는 중고장터를 운영함으로써 고객의 연구개발비 부담을 줄이고 편의를 극대화하기 위하여 2019년 새롭게 시작한 사업입니다. 국내1위의 기술력을 갖추고 대리점 네트워크를 활용하여 전국 어느 지역에서든 신속하고 우수한 품질의 서비스를 제공하고 있습니다. (2) 신규 사업의 내용과 전망 ① 차세대 신제품 대거 출시 기존 제품들의 한계를 보완하고 세계 최고 수준의 성능과 품질을 기준으로 기존 제품들의 품질 및 성능 업그레이드와 제품 라인업 강화를 위해 2014년부터 본격적인 차세대 신제품 출시를 시작했습니다. 현재 세계최고 수준의 품질과 성능으로 업그레이드된 초저온 냉동고, 회전진공농축기, 고압멸균기, 배양기, 건조기, 교반기, 무균작업대, 진탕항온수조, 히팅블럭 등은 연구 실험기기의 핵심 요소인 정확도, 안전성 및 사용자 편의성을 극대화한 차세대 제품으로 판매 중입니다. 이 신제품은 교체주기와 구매패턴, 수요층의 요구사항 등을 고려한 마케팅을 전개하며 세계 Top Brand들과 경쟁하여 제품별 점유율 1위를 목표로 하고 있습니다. ② 글로벌 해외수출 : 해외법인 및 해외 프랜차이즈 법인 대한과학은 현재 해외법인 및 해외 프랜차이즈법인을 운영하고 있습니다. 대한과학 브랜드는 해외에서도 산업 내 인지도를 높여가고 있으며, 이를 가속화 하기위해 시장 성장률이 높은 신흥 국가들의 현지 영업파트너에 프랜차이즈대리점 형태로 DAIHAN Scientific의 상표권을 부여해 보다 전략적인 제휴를 진행하고 있습니다. 이들에게는 각종 마케팅 지원 및 기술지원과 함께, 1500여 페이지에 달하는 대한과학 종합카탈로그의 영문, 중문버전을 제공하고 있고, 현지언어의 인터넷 쇼핑몰을 구축하여 제품과 함께 상품수출도 본격화하여 글로벌 종합유통을 진행하고 있습니다. 이외에도 굵직한 해외 글로벌 선두기업들과 공급계약을 꾸준히 이뤄내고 있습니다. DAIHAN AllforLab Vietnam Co., Ltd. 업계최초로 베트남 하노이에 신설된 현지 판매법인으로서 아시아시장의 연구실험용품 종합유통기업으로 도약하기위해 베트남 수도인 하노이에서 약 30km 떨어진 곳, 하노이 국제공항인 노이바이국제공항에서 자동차로 약 10여분이면 도착하는 위치에500㎡ 크기의 선진화된 WMS로 관리되는 물류센터와 사무실을 갖추고 신속한 A/S 및 배송 서비스를 베트남 전역에 제공하고 있어 베트남에서도 한국과 동일한 서비스를 받을 수 있게 하였습니다. ③ 국내 자회사 '싸이랩코리아', '올포랩', '대한분석기기', '대한과학대구경북지사'를 통한 시장 점유율 확대 싸이랩코리아(SciLab Korea) ㈜싸이랩코리아는 국내 최고의 초자가공설비를 갖추고 독보적인 기술력으로 반응시스템을 포함한 정밀 초자가공품을 생산하고 있는 제조기업이며, 글로벌 소싱한 약 3만여종의 연구용 실험장비 및 소모품을 종합 공급하는 유통회사입니다. 초자제품은 실험실 소모품의 고전이자 실험기기 시장에 있어 큰 비중을 차지하고 있습니다. 올포랩(ALLforLAB) 올포랩은 '올포랩닷컴(www.ALLforLAB.com)' 사이트를 통해 업계 최초의 실험실, 연구기관 특화 비즈니스 플랫폼 사업을 본격 진행하고 있습니다. '올포랩닷컴'은 소비자, 딜러, 공급자가 하나로 모여 자유로운 거래를 형성하는 오픈마켓을 기본으로 MRO(소모성자재) 구매대행, B2B 및 B2C 쇼핑몰 역할까지 하는 신개념 쇼핑몰 서비스로써, '모든 실험기구'와 '모든 약품'을 위주로 헬스케어, 홈케어, MRO성 산업기자재 및 기타 고객이 필요로 하는 상품을 최상의 상태로 공급합니다. 대한과학은 이 두 국내 자회사를 통해 보다 강력한 상품공급력 및 영업력을 보유하게 되었으며, 이를 통한 국내 시장 점유율 확대를 현실화 해 가고 있습니다. 대한분석기기(DAIHAN Analycis) 분광 광도계류, 적정기류, 안전케비넷류 등의 분석기기를 전문적으로 취급하며 지금까지 대한과학이 쌓아 온 국내외 영업망과 각종 인프라를 바탕으로 분석장비가 필요한 고객사들에 적기 납품과 함께 기술 및 영업상담, 관련자료 배포 및 대리점에 대한 설치 및 교육 역할을 담당합니다. 기존 대한과학이 추진해온 사업군과의 시너지 효과를 기대할 수 있습니다. 대한과학대구경북지사(DAIHAN Daegu) 대한과학의 기기, 초자, 일반소모품 등 대구, 경북지역의 도,소매 판매, 홍보, 납품 설치 및 교육, 유지보수(A/S)를 통해 전반적인 관리를 하고 있습니다. 또한, Merck사의 대리점 계약 체결로 신규 거래처 확보 및 영업망 확대를 기대하고 있습니다. 현재 경북대학교 및 지역대학, 대구지방식품의약품안전청 및 지역관공서, 대구경북첨단의료산업진흥재단 및 연구소, 화장품, 식품관련 기업체 등 다양한 거래처를 확보하여 국내 시장 점유율 확대를 기대하고 있습니다. ④ 실험기기 렌탈서비스 당사는 업계최초로 연구용 실험기기 임대서비스인 렌탈 프로그램을 실시하고 있습니다. 중소규모 실험실에서 구비하기 힘든 고가의 실험장비들을 낮은 초기 도입비용으로 사용할 수 있도록 가격정책을 수립했으며, 단기 실험을 위해 단기간 실험장비가 필요한 곳에서도 부담 없이 사용할 수 있는 서비스입니다. 당사의 제품에 대해 소비자의 구매 부담을 낮추는 틈새시장 공략 정책으로 시장점유율 향상을 기대하고 있습니다. ⑤ 실험기기 종합 기술서비스 대한과학제품을 비롯해 타사 제품까지 모든 연구실험용 기기들의 A/S와 실험실 전체의 안전진단, 실험장비의 안전한 이전 설치 및 완벽한 절차의 IQ OQ 서비스 등 실험실 종합서비스를 제공하는 국내 최초 사업으로 전국대리점을 통해 신속한 서비스를 제공하고 있습니다. 고객과의 소통 창구로서 소비자의 Needs를 파악하는 한편 신뢰를 바탕으로 신규 구매의 징검다리 역할까지 해줄 것으로 기대하고 있습니다. ⑥ 대한중고몰 서비스 고객만족을 최우선 정책으로 생각하는 대한과학그룹이 부담없는 연구실 구축을 목표로 렌탈에 이어 중고실험기기 판매 서비스를 제공합니다. 대한과학 기술영업팀의 세심한 성능 진단으로 새 제품과 성능이 동일한 렌탈회수품, 리퍼제품, 전시제품, 생산일자가 오래된 새제품 등을 가격 부담없이 안심하고 구매할 수 있도록 쇼핑몰을 오픈하여 운영하고 있습니다. 구입 후 1년간 무상보증을 실시하며 할부 구매식 인수 렌탈도 가능하여 고객의 구입 문턱을 낮추는 한편 렌탈서비스로 회수되는 제품 등의 재고를 선순환할 수 있어서 회사와 고객 모두 Win-Win하는 필수 사업입니다. ⑦ 피펫터몰 서비스 국내에서 유통되는 모든 브랜드 모든 기종의 피펫과 디스펜서를 비롯하여 Liquid Handling 상품들을 전문으로 판매하는 쇼핑몰을 오픈하여 고객의 편의를 도모하고 있습니다. 실험용도에 가장 적합한 상품을 선택할 수 있도록 도와주고 피펫터와 호환되는 팁을 안내하는 등 고객은 수많은 상품들 중에서 쉽게 최적의 맞춤상품을 구매할 수 있습니다. 액상물질의 정밀·정량취급은 모든 연구실험의 가장 기본적이고 중요한 부분으로 피펫터와 디스펜서 등의 부피 정밀도는 일관성이 보장되어야 합니다. 앞으로 국가기술표준원이 운영하는 KOLAS(한국인정기구) 승인을 받아 검교정성적서 발급업무도 추진할 방침이며, 이는 자연스럽게 피펫몰을 더욱 활성화할 것으로 기대합니다. ( 3) 조직도 조직도-2003.jpg 조직도 2. 주요 제품 및 상품가. 주요 제품 및 상품 등의 현황(1)품목별 매출액 (단위: 백만원) 구분 분 류 매출액(비율) 제품설명 2020년 2019년 2018년 2017년 (제28기1분기) (제27기) (제26기) (제25기) 상품 연구용소모품 8,380 32,903 26,061 21,837 유리, 플라스틱 등을 재료로 만들어진 실험실에서 사용되는 가장 기본적인 연구용 소모품 들을 포함. 통칭 Glassware Plasticware로 분류되는 측정, 보관, 반응 등을 위한 각종 용기류가 가장 큰 부분을 차지 함. 필름, 장갑, 보안경, 밸브, 테이프, 측정/검출지 등의 일반 기구도 포함. 82.21% 80.00% 79.07% 79.60% 실험장비 524 2,258 1,421 1,070 교반기(Stirrer), 가열판(Hotplate), 가스 생성기(Gas Generator), 실험용 펌프(Lab Pumps) 등, 연구분야를 가리지 않고 일반적으로 널리 사용되는 기기들 5.14% 5.49% 4.31% 3.90% 분석측정장비 427 2,095 1,704 1,656 전극(electrodes), 마이크로미터 (micro-meters), 압력계, 온도계, 습도계, pH 및 DO 측정기 등 간단한 meter로부터 광도계(Photometer), 분광광도계(Spectrophotometer), 고속액체크로마토그래피(HPLC), 가스크로마토그래피(GC)등 고도의 분석 장비 등을 포함 4.19% 5.09% 5.17% 6.04% 기타 862 3,874 3,774 2,870 8.46% 9.42% 11.45% 10.46% 소계 10,193 41,130 32,960 27,433 100% 100% 100% 100% 제품 가열/혼합기(Heating Mixing) 1,260 5,269 5,548 5,744 실험물질에 여러가지 방법으로 적정 온도를 전달하고 유지시켜주며, 자력 또는 모터의 왕복/회전력을 이용하여 용액을 혼합 하거나 일정한 진동을 가하는 장치. 40.61% 39.84% 40.60% 41.60% 건조/배양기(Oven / Incubators) 487 2,484 2,899 2,939 건조기 : 드라이오븐 이라고 불리며, 시료를 높은 온도로 가열하여 멸균이나 건조의 용도로 사용되는 장치 배양기 : 챔버내부에 사람의 체온(37.5℃)과 유사한 온도로 가열하고 유지하여 세포를 넣고 배양하는(키워주는) 제품 15.69% 18.78% 21.21% 21.29% 고압멸균기(Autoclaves) 243 1,019 968 1,265 원통형의 멸균기 속에 물을 채우고 오염된 유리병이나 비이커를 멸균기 속에 넣고, 121℃의 높은 온도와 압력으로 세균을 제거함. 7.83% 7.70% 7.08% 9.17% 초저온냉동고(Freezers) 431 1,536 1,118 657 초저온(-95℃)의 온도로 순간적으로 냉각시켜주는 장치로 일반 냉동고(-40℃)와는 비교될수 없이 빠른 냉각속도를 가진 제품. 사람의 세포나 혈청 등 고가의 시료들을 냉동보관하는 용도로 사용됨. 13.89% 11.61% 8.18% 4.76% 항온순환조(Circulation Baths) 321 1,490 1,670 1,572 스테인레스 재질로 만든 사각의 수조에 물, 오일 등을 넣고 실험자가 원하는 온도로 수조안의 온도를 높이거나 외부로 순환시켜주는 장치. 10.34% 11.26% 12.22% 11.38% 기타 361 1,429 1,462 1,629 11.63% 10.80% 10.70% 11.80% 소계 3,103 13,227 13,665 13,806 100% 100% 100% 100% 리스매출 소계 - - - (2) 100% 100% 100% 100% 기타 소계 313 808 431 126 100% 100% 100% 100% 합계 13,609 55,165 47,056 41,364 ※상기 매출액은 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. (2) 연도별 판매가 변동 추이 (단위: 원) 구분 품명 2020년(제28기 1분기) 2019년(제27기) 2018년(제26기) 제품 Autoclave(멸균기) 2,635,540 2,691,443 2,733,087 Centrifuge(원심분리기) 207,164 202,511 187,962 Incubator(배양기) 668,869 713,979 697,680 Hotplate Stirrer(가열교반기) 228,789 229,726 233,027 Oven(건조기) 1,370,305 1,332,703 1,224,895 상품 Lab Bottle(바틀) 5,465 5,346 5,346 Vial(바이알) 57,041 53,654 54,274 - 판매량이 많은 주요 제품과 상품의 국내외 평균판매가입니다. - 내수와 수출 그리고 대리점, 딜러, 소비자 판매의 편차가 존재하여 Sales Mix로 증감률은 차이가 있습니다. 3. 주요 원재료 가. 주요 원재료 등의 현황 (1) 제품별 원재료 비중 품목 자재구분 비율 가열/혼합기 케이스 50.3% 케이스부속 4.6% 히터 20.9% 전자부품 10.9% 전기부품 1.5% 모터 3.6% 기타 8.3% 건조/배양기 케이스 60.7% 케이스부속 3.1% 히터 1.9% 전자부품 14.5% 전기부품 4.2% 모터 2.2% 냉동/배관부품 11.2% 기타 2.2% 고압멸균기 케이스 94.0% 케이스부속 2.1% 히터 0.9% 전자부품 1.0% 전기부품 0.0% 모터 0.0% 냉동/배관부품 0.2% 기타 1.8% 초저온냉동고 케이스 61.9% 케이스부속 1.9% 전자부품 9.0% 전기부품 2.7% 냉동/배관부품 24.0% 기타 0.5% 항온순환조 케이스 45.5% 케이스부속 1.8% 히터 2.8% 전자부품 12.3% 전기부품 7.2% 모터 4.5% 냉동/배관부품 20.9% 기타 5.0% 기타실험기기 케이스 45.9% 케이스부속 3.9% 히터 3.1% 전자부품 19.3% 전기부품 7.4% 모터 0.7% 냉동/배관부품 11.7% 기타 8.1% 주) 제품생산시 원재료 투입량 기준 (2) 주요원재료 가격변동 추이 (단위: 원) 품명 2020년 2019년 2018년 CONTROLLER 7.0"제어보드 xCON210 263,520 263,520 248,000 MSH-20A ASSEMBLY 01 상판,세라믹울,상중하판(화신),코드선,바디,모터,V.R,노브 69,359 69,359 66,352 MSH-20D SET ASSEMBLY 04 SET구성품 포함 86,519 86,669 83,259 MSH-20D ASSEMBLY 01 상판,세라믹울,상중하판(회신),코드선,바디,모터,센서,포토센서 77,170 76,841 73,490 스텐레스스틸판 0.8*4*8 PL 304 63,241 61,912 61,483 4. 생산 및 설비 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 주요제품 생산능력 (단위: 대) 품목 2020년 2019년 2018년 Autoclaves 1,000 1,000 1,000 Balances 600 600 600 Circulation Baths 1,000 1,000 1,000 Evaporators 240 240 240 Freezers 750 750 750 Gel Doc. System 800 800 800 Heating Instruments 5,000 5,000 5,000 Incubators 4,300 4,300 4,300 Laminar Flow Clean Bench 500 500 500 Magnetic Hotplate Stirrer 20,000 20,000 20,000 Ovens 5,000 5,000 5,000 Overhead Stirrers 3,600 3,600 3,600 Shaker Mixer 류 5,120 5,120 5,120 Ultrasonic Cleaners 1,600 1,600 1,600 Water Baths 2,800 2,800 2,800 합계 52,310 52,310 52,310 (2) 생산능력 산출기준- 일 평균 투입 인원 : 70명(직접 생산인력 기준) - 년 평균 작업 면적 : 4,921m² - 연간 평균 유효 작업 일수 : 265일 - 생산능력 산출기준 : 최대 생산능력 나. 생산실적 및 가동률 (1) 주요제품 생산실적 (단위: 대) 품목 2020년 1분기 2019년 2018년 Autoclaves 56 312 279 Balances 24 188 282 Circulation Baths 115 446 407 Evaporators 28 9 2 Freezers 85 280 72 Gel Doc. System 30 218 169 Heating Instruments 136 1039 1434 Incubators 130 513 641 Laminar Flow Clean Bench 18 69 49 Magnetic Hotplate Stirrer 2,453 10147 8988 Ovens 155 666 743 Overhead Stirrers 473 2032 1904 Shaker Mixer 류 1,213 4995 4731 Ultrasonic Cleaners 180 721 570 Water Baths 224 1493 1762 합계 5,320 23,128 22,033 (2) 당기의 가동률 (단위: 대) 품목 최대 생산량 실제 생산량 평균 가동률(%) Autoclaves 250 56 22% Balances 150 24 16% Circulation Baths 250 115 46% Evaporators 60 28 47% Freezers 188 85 45% Gel Doc. System 200 30 15% Heating Instruments 1,250 136 11% Incubators 1,075 130 12% Laminar Flow Clean Bench 125 18 14% Magnetic Hotplate Stirrer 5,000 2,453 49% Ovens 1,250 155 12% Overhead Stirrers 900 473 53% Shaker Mixer 류 1,280 1,213 95% Ultrasonic Cleaners 400 180 45% Water Baths 700 224 32% 합계 13,078 5,320 41% 다. 생산 및 영업설비에 관한 사항 (1) 생산 및 영업설비의 현황 (단위: 백만원) 구분 자산별 임대(자가) 소재지 기초가액 당기증감 당기상각 기말가액 비고 증가 감소 원주본사,공장,물류센터 토지 자가 강원도 원주시 지정면 월송리 187-1번지 외 11필지 6,688 - - - 6,688 - 건물 자가 강원도 원주시 지정면 월송리 187-1 4,861 - - 39 4,822 - 구축물 자가 412 4 - 62 354 - 건설중인자산 자가 101 110 - - 211 - 기계장치 자가 발포기,펀칭프레스 외 670 11 - 49 632 - 공구와기구 자가 맨틀금형외 1,483 12 - 100 1,394 - 시설장치 자가 앵글외 4 - - 1 3 - (2) 생산설비 및 영업설비의 변동사항 (최근 3사업년도중 변동) (단위: 백만원) 자산별 주요 취득내역 금액 취득연월 건물 원주 사옥 신축(추가 취등록세) 26 2011년 12월 원주 사옥 신축(본사, 공장, 물류) 6,263 2011년 12월 구축물 시작실 집진기 공사 4 2020년 3월 천정공사,칸막이 설치 4 2019년 8월 사무실 확장공사 1 2019년 8월 중량랙 설치 5 2019년 4월 복지동 창고 3 2019년 4월 천막 창고 2 2018년 9월 에어콤프레샤 라인 2 2018년 6월 실험실 전기공사 2 2018년 6월 사무실공사,복층공사 15 2018년 6월 경사면 및 배수로 보강토공사(공장동 북쪽) 4 2017년 9월 복지동 / 운동장 수도공사 2 2017년 8월 투강기 설치공사(공장동, 물류동) 1 2017년 06월 메쉬휀스, 메쉬문 공사 4 2017년 06월 단상전기 신설(100AMP이상) 2 2017년 03월 환풍기 팬설치 1 2017년 03월 계량기 증설 전기 회로 공사 4 2017년 02월 주파수변환전기공사 2 2016년 09월 흡,배기관설치 1 2016년 08월 수도공사(공장동) 2 2016년 07월 흡연실 확장공사(공장동) 1 2016년 03월 콤프레샤실 설치 3 2016년 02월 기계장치 고압발포기 외 10종 529 2018년 10월 호이스트 23 2018년 6월 조립지그(터닝머신 유압장치, 좌우인버터) 10 2018년 6월 (3) 설비의 신설 매입계획 등 -해당사항 없습니다. 5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위: 백만원) 매출형태 품목 구분총합 2020년도(제28기 1분기) 2019년도(제27기) 2018년도(제26기) 상품 연구소모품 수출 39 407 270 내수 8,341 32,496 25,791 소계 8,380 32,903 26,061 실험장비 수출 129 447 250 내수 395 1,811 1,171 소계 524 2,258 1,421 분석/측정장비 수출 23 117 43 내수 404 1,978 1,661 소계 427 2,095 1,704 기타실험기기 수출 71 224 246 내수 791 3,650 3,528 소계 862 3,874 3,774 합계(상품) 수출 262 1,195 809 내수 9,931 39,935 32,151 소계 10,193 41,130 32,960 제품 가열/혼합기 수출 431 2,115 2,057 내수 829 3,154 3,491 소계 1,260 5,269 5,548 건조/배양기 수출 208 971 1,106 내수 279 1,513 1,793 소계 487 2,484 2,899 고압멸균기 수출 139 625 605 내수 104 394 363 소계 243 1,019 968 초저온냉동고 수출 333 787 412 내수 98 749 706 소계 431 1,536 1,118 항온순환조 수출 126 543 713 내수 195 947 957 소계 321 1,490 1,670 기타 수출 110 537 419 내수 251 892 1,043 소계 361 1,429 1,462 합계(제품) 수출 1,347 5,578 5,312 내수 1,756 7,649 8,353 소계 3,103 13,227 13,665 합계(기타) 수출 15 182 106 국내 298 626 325 소계 313 808 431 합 계 수출 1,624 6,955 6,227 내수 11,985 48,210 40,829 소계 13,609 55,165 47,056 ※상기 매출실적은 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. 나. 판매경로와 방법 등 (1) 판매조직 구분 담당업무 인원 대리점영업 - 전국 48개 대리점 영업 관리 및 지원 4명 해외영업 - 생산제품을 중점으로 세계시장을 대상으로 영업- 해외 63개 업체의 수출업무 관리 및 신규 거래선 발굴 5명 고객센터인터넷 영업 - 국내 외 고객의 1차적인 요청지원- 온라인 쇼핑몰(http://mall.DAIHAN-Sci.com)의 고객매출 관리 2명 직납영업 - 수도권 지역 및 중부지역의 소비자를 중심으로 영업 1명 MRO사업팀 - MRO에 필요한 각종 아이템 소싱 협력업체 및 신규 거래 확보 4명 입찰팀 - 전국 주요 입찰기관 및 기관별 특징 파악하여 입찰시장 공략 3명 기술지원 - A/S 및 기술적인 지원으로 영업 활성화 및 기술영업 7명 특판영업 - 온라인 구매대행업체 등의 특수고객영업 3명 (2) 판매경로 당사의 주요 판매는 국내 및 해외 모두 대리점을 통한 상품 및 제품의 판매 형태로 이루어지고 있습니다. 또한 온라인 쇼핑몰(http://mall.DAIHAN-Sci.com, www.ALLforLAB.com,www.DAIHAN-Analy.com, www.DAIHANused.com, www.LabRental.co.kr, http://mall.SciLab.kr) 또는 직납영업에 의한 직접 판매도 이루어지고 있습니다. (3) 판매방법 및 조건국내의 경우 대리점 매출의 경우 보증금 및 담보 설정을 전제로 여신 기일 30일 이내의 목표로 판매가 이루어지고 있으며, 직판의 경우 선입금을 통한 거래를 진행하고, 일반거래처의 경우 신용도(상장회사)에 따라 결제 조건을 별도로 협의하여 판매를 하고 있습니다. 수출의 경우 고객사에 따라 결제조건이 차이가 있으나 평균 50일 수준의 여신 기일 내에서 판매가 이루어지고 있습니다. 다. 판매전략40년의 실험기기 사업 역량으로 국내 대부분의 연구 실험실에 당사의 실험기기와 서비스를 제공하고 있어 매출의 안정성을 확보하고 있으며, 2003년 본격적인 실험장비제조로 국내외에서 품질과 기술력을 인정받아 빠른 매출 증가를 보이며 성장성을 동시에 갖추고 있습니다. 이에 안정성과 성장성을 동시에 추구하는 판매 전략과 비전을 수립하고 있으며, 국내 및 해외 판매와 관련된 기본적인 전략은 다음과 같습니다. (1) 국내 판매 전략실험기기 산업은 고객이 필요로 하는 양질의 다양한 연구용 실험기기를 적시에 공급하는 서비스가 중요합니다. 당사는 이미 전국 대리점 Network를 구축하여 성공적으로 판매활동을 운영하고 있으며, 대리점은 상품의 단순한 판매가 아닌 실험 관련 지식 서비스와 함께 제품의 A/S까지 가능하도록 본사의 정기적인 영업 교육 및 기술교육을 받아, 고객 서비스 품질을 강화하고 있습니다.또한 1,500여 페이지에 3만여종의 연구용 실험기기가 수록된 종합 카탈로그를 계속적으로 개편하여 전 세계의 품질과 가격 경쟁력을 갖춘 상품과 정보로 상품구매, 정보검색 편의를 제공하여 지속적인 매출 증대에 기여할 것입니다. 이 모든 상품들은 PC와 스마트폰을 통해 쉽게 확인, 구매할 수 있도록 온라인(모바일) 쇼핑몰도 운영 중입니다. (2) 해외 판매 전략대형 신규 거래선 발굴과 시장 확대를 위하여 지속적으로 여러 해외 전시회를 참가하고 있습니다. 또한 정부의 신남방정책에 발맞추어 아세안 시장 영업력 강화를 위한 현지 법인 설립 및 파트너 발굴에 적극적으로 대응하고 있으며 더 나아가 물류 인프라 구축으로 시장 확대가 진행 중입니다.수출 실적은 제품의 지속적은 품질과 성능 향상뿐만 아니라, 신제품과 새로운 기술 개발을 통하여 더욱 성장 할 것입니다. 현재 Smart-Lab™ System을 기반으로 유무선 네트워크 인터페이스를 갖춘 제어기, 터치스크린 UI, 원격제어/모니터링의 기술로 다양한 고부가가치의 신제품 개발이 진행 중에 있어 해외 선진국에서의 수요에 적극 대처하고 있습니다. 라. 주요 매출처 (단위: 천원) 주요매출처 2020년 1분기 매출액 매출비중 비 고 경북식품과학마이스터고등학교 995,171 7.31% - WITEG LABORTECHNIK GMBH(EUR) 549,575 4.04% - (주)대한과학종로 545,888 4.01% - (주)서브원 445,953 3.28% - 원주의료고등학교 305,708 2.25% - 한국전기연구원 230,476 1.69% - 고흥사이언스 226,319 1.66% - (주)대한올포랩 199,011 1.46% - (주)대한과학전북 155,283 1.14% - 기타 9,955,568 73.15% - 합 계 13,608,951 100.00% - ※계열회사 제외, 연결기준 6. 수주상황 - 당사는 대리점, 딜러 및 일반소비자의 주문에 의한 매출이 이루어지고 있습니다. 7. 시장위험과 위험관리- 당사는 주요한 상품의 수입 및 제품의 판매 등에 따라 외화지출/수금이 이루어집니다. 하지만, 환율변동 및 매입가의 변동 등은 시차를 두고 판매가에 반영되므로 환율변동에 따른 급격한 시장위험은 낮은 편입니다. 8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황( 1) 외화표시 파생상품거래- 해당사항이 없습니다. (2) 원화간 파생상품거래- 해당사항이 없습니다. (3) 통화선도계약 - 해당사항이 없습니다. 4) 통화옵션계약- 해당사항이 없습니다. 9. 경영상의 주요 계약 - 해당사항이 없습니다. 10. 연구개발활동 가. 연구개발 담당조직 당사의 R 본부는 개발연구1팀~3팀, 개발판금설계팀으로 구성되어 있습니다. 구분 업무 Bio Application - Bio 관련 신제품 개발장비에 대한 시장조사- 신제품 개발장비에 대한 Bio 실험법 조사- Bio 관련 분야에 맞는 성능 Test 및 Application 적용시험 Chemical Application - Chemical 관련 신제품 개발장비에 대한 시장조사- 신제품 개발장비에 대한 Chemical 실험법 조사- Chemical 관련 분야에 맞는 성능 Test 및 Application 적용시험 제어시스템 - 신제품 회로시스템 개발- 신제품에 대한 온/습도 최적 제어시스템 개발- 각종 모터 최적 제어프로그래밍 요소개발기구 - 최적의 구동 메커니즘 설계- 균일한 온/습도를 위한 챔버시스템 설계- 제품 특성에 맞는 고성능, 고효율 냉동시스템 설계 기술관리 - 보유/ 필요 기술축적 및 관리- 공정표준 및 제품표준관리- 제품의 국내외 기준 적합성 판단 및 개선- 고객 피드백을 통계로 한 개선, 제품 Spec, Database관리 종합기술연구소 조직도.jpg 종합기술연구소 조직도 나. 연구개발비용 (단위: 백만원) 구 분 2020년도(제28기 1분기) 2019년도(제27기) 2018년도(제26기) 2017년도(제25기) 원 재 료인 건 비제 조 경 비 208771 192316299 62265373 65284391 합계 178 807 700 740 자 산 계 상비 용 계 상 -178 -807 -700 -740 연구개발비/매출액 비율 1.31% 1.46% 1.49% 1.79% ※당사는 연구개발인력의 인건비를 일반관리비 내 경상개발비로 당기비용으로 회계처리하고 있습니다. 연구개발비 비율은 연결재무제표 매출액에 대한 비율입니다. 다. 연구개발 실적 연구과제 연구기관 연구결과 및 기대효과 상품화 고급형 항온챔버를 위한 터치스크린 컨트롤러 개발 당사 -7인치 TFT LCD와 터치패널을 장착한 컨트롤러 하드웨어, 프로그램 방식의 다기능 컨트롤 패널 U/I 소프트웨어 개발.-초저온냉동고, 배양기, 건조기, 환경실험챔버(Environmental Chamber), 생장상(Growth Chamber) 등에 적용.-세계 최초의 터치스크린 컨트롤러 탑재 초저온냉동고 출시. -초저온냉동고에 적용 : 판매중-모델명: WUF-seriesWIG-seriesWON-series 초저온냉동고 도어의 밀폐성 및 운전성 향상을 위한 잠금장치 및 진공해소장치 개발 당사 -기존 제품들과 다르게 도어에 부착되어 본체를 잡는 방식의 도어핸들 설계, 금형 제작.-초저온냉동고 챔버내외부의 극심한 온도차에 의해 챔버내부는 공기밀도가 상대적으로 낮아져서 마치 진공이 걸린 것처럼 도어를 당기는 효과가 발생. 도어를 열려는 방향으로 힘이 가해지면 자동으로 밸브가 열려서 외부의 공기가 인입되도록 하는 장치 개발.-특허 취득. -초저온냉동고에 적용 : 판매중-모델명:WUF-series 교류부하제어회로 개발 당사 -디지털 소자를 사용하여 아날로그 교류부하 제어 회로의 효율성을 향상함으로써 제어기의 선형성 개선에 성공.-적은 비용으로 성능 향상. 제품 경쟁력 향상.-특허 취득. - Hotplate에 적용 : 판매중-모델명:MSH-20A/-30AHP-20A/30A 자동도어개폐장치를 갖는 소형 원심분리기 개발 당사 -로터 회전속도 13,500rpm의 마이크로튜브용 고속 소형 원심분리기 개발.-로터가 회전하는 동안 도어가 열리지 못하도록 하고, 회전이 끝나면 자동으로 도어가 열리도록 하는 안전장치 개발.-특허 취득. -원심분리기에 적용 : 판매중-모델명: CF-10 보급형 고압증기멸균기를 위한 증기배출장치 개발 당사 -자동건조기능이 없는 보급형 고압증기멸균기의 경우 멸균 후에 증기가 외부로 직접 배출됨으로써 안전상의 문제 발생.-별도로 설계된 간단한 응축기를 이용, 배출되는 고온의 증기를 단시간에 물로 변환하여 배출하도록 하는데 성공.-특허 취득 -유럽향 고압멸균기에 적용 : 판매중-모델명: WAC-series 고압증기멸균기용 도어장치 당사 -압증기멸균기용 도어장치에 관한 것으로, 특히 사용자의 작업 능숙도에 관계없이 균일한 힘으로 안정적으로 고압용기를 폐쇄 및 록킹시킬 수 있으며, 내부가 고진공 상태인 고압용기를 용이하게 개방할 수 있는 고압증기멸균기용 도어장치.-한편 전기적 안전장치를 구비하도록 하여 자사 고압증기멸균기 제품의 안전성과 편리성을 제고-특허취득 -유럽향 고압멸균기에 적용- 판매중-모델명: WAC-series 미니 마이크로 원심 분리기 개발 당사 -로터 회전속도 5,500rpm의 마이크로 튜브용 미니 마이크로 원심 분리기 개발 -디자인 출원중 -원심분리기에 적용 판매중 -모델명 : CF-5 Smart-Lab™System 상용화 당사 - 무선인터넷연결이 가능한 안드로이드 OS 가 장착된 7인치 TFT LCD, 터치패널제어기와 대한과학의 Smart-Lab™ System 서버, 그리고 사용자의 모바일 장치에서 기기를 제어할 어플리케이션 개발로 원격 무선 실시간 장비 제어 솔루션을 개발 및 상용화-초저온냉동고, 배양기, 건조기, 생장상(Growth Chamber) 등에 각 모델별 프로그램을 개발 적용.-세계 최초로 서버시스템을 통해 사용자의 모바일기기에서 실험실의 장비를 원격으로 제어할 수 있고 장비의 이상이 있는 경우 실시간으로 경보를 받는 시스템을 상용화함. -초저온냉동고, 배양기, 건조기, 생장상에 적용 : 판매중-모델명:SWIG-seriesSWIF-seriesSWON-seriesSWOF-seriesSWGC-seriesSWUF-series 고정밀 동작의 신형 Ovens Incubators 개발 당사 -기존 제품들의 히팅 및 열순환 구조를 개선하여 보다 정확한 온도제어와 챔버내 온도균일도를 실현.-기존 자연대류와 강제순환식의 건조기 및 배양기의 대류를 원활이 하기 위해 Pre-Heating Zone 구조 개발 적용하여 성능을 높이고 최적의 발열체를 선정하여 에너지 소비효율을 실현함. - 판매중-모델명:WIG-seriesWIF-seriesWON-seriesWOF-series 디지털 제어 Clean Bench 개발 당사 -국제적 규격의 HEPA 필터가 장착된 클린벤치에 사용의 편의를 높인 디지털 제어기를 자체적으로 개발하여 적용함.-터치제어방식으로 10단계의 공기순환양 조절 및 안전한 UV 보호 동작 적용 - 판매중-모델명: WLC-series 안전도어장치를 적용한 신형 Autoclave 개발 당사 -특허를 취득한 신기술 안전도어 장치를 적용하여 신형 Autoclave 를 개발.-간단하게 도어의 열림과 닫힘을 조절하는 업그레이드된 디지털 제어기를 적용하고 전원이 문제 있을 경우에도 전기적으로 안전하게 닫혀진 도어를 열수 있는 비상열림기능을 고안하여 적용함. -판매중-모델명: WAC-series Shaking Incubator 용 엔진 개발 당사 -기존 진탕배양기의 회전 동작을 구동했던 엔진을 자체적으로 개발하여 제품에 적용-회전 구동을 정확히 하고 구조의 효율화로 제품제조원가 절감 실현 -판매중모델명: WIS-series 순환수조 제품군 신형 임펠라 개발 당사 -기존 순환용 임펠라의 조립성개선 및 순환효율을 높이는 디자인의 임펠라를 개발 적용-수조내와 외부로의 순환효율 및 물을 외부로 토출 시 기존보다 높은 압력을 실현 -판매중-모델명: WCB, WCR, WCL series 온도제어모델 3 point 보정방법 개발 및 적용 당사 -기존 건조기, 배양기 등 각종 온도제어를 하는 제품들의 제어 보정에 한 온도대역을 보정하는 방식을 3 point 보정법을 개발하여 오차가 생겨 사용자가 감안하고 실험기기내 보정 기능을 이용해 또 맞춰야 하는 경우를 없애고 넓은 영역에서 온도보정이 정확히 되도록 함.-사용자는 한온도 대역 뿐만 아니라 넓은 영역에서 온도를 보정할 때마다 이전보다 정확한 온도의 보정성능을 갖게 됨. -판매중- 모델명: WIG-seriesWIF-seriesWON-seriesWOF-seriesSWIG-seriesSWIF-seriesSWON-seriesSWOF-series 신형 LCD 개발 및 적용 당사 -기존 시야각이 좁아 두가지 부품을 운용했던 STN 타입의 LCD를 시야각이 좋은 FSTN 타입으로 디자인 변경 및 개선-기존 LCD 에 비해 시야와 성능이 좋아 한가지 부품군만 운용함으로 생산효율도 개선함 -판매중-모델명 : 대한과학 전 디지털 제품군 진동과 소음을 최소화한 정밀 진탕 항온수조 개발 당사 -왕복운동 시 제품의 진동과 소음을 최소화한 신형 진탕 메커니즘을 적용(실용신안 : 20-0460386) -왕복운동 시 튕김 현상을 제거하여 동작 안전성 확보 -진탕 랙이 쉽게 분리되는 디자인으로 개선하여 사용 환경 개선 -정전식 터치버튼 적용으로 사용 편의성 개선 -판매중 -모델명 : MaXturdy 레코더가 장착된 Autoclave 개발 당사 -기존 Autoclave 에 압력과 온도의 진행 기록이 가능한 모델을 개발 -병원 및 멸균제품 제조사 등에서 필요한 멸균에 대한 Validation 기능 제공 -판매중 -모델명 : MaXterile 고성능 일체형 주물히터가 장착된 Dry Bath 개발 당사 -기존 Dry Bath 의 단점인 내구성 약한 히터를 주물형으로 디자인 및 개발하여 제품 신뢰도 향상 - 새로운 정전식 터치버튼을 적용하고 제품의 가열블럭을 고내열성, 고화학성을 지난 특수소재(PPS) 적용 -판매중 -모델명 : MaXtable H10 세라믹 글라스 플레이트와 고성능 히터를 적용한 자석 가열 교반기 개발 당사 -기존 세라믹 코팅 재질보다 우수한 내열성, 내산성 내화학성을 지난 세라믹 글라스 플레이트를 적용(700도씨까지 견딤) -사용자의안전을 위해 50도 이상인 상태에 대해 전원과 상관없이 사용자에게 경고하는 기능으로 고온동작 제품에 대한 안전성을 높임. -내구성이 우수한 고성능 쉐이드 모터를 장착, 저소음과 제품의 수명을 연장 -독립된 2개의 센서를 운용하여 사용자에게 좀더 정확한 온도 제어 및 정보 제공 -사용이 편리한 정전식터치버튼을 적용한 동작 환경 제공 -판매중 -모델명 : MaXtir 500MaXtir 500HMaXtir 500S 고정밀 최적화된 냉동시스템을 장착한 정밀 냉동 항온수조 개발 당사 -기존 제품 대비 빠른 목적온도 도달 및 정밀한 제어가 가능하도록 냉동시스템 디자인 최적화 -편리한 순환모터의 속도 제어 기능 제공으로 사용 편의 도모 -사용이 편리한 정전식터치버튼 적용으로 실험환경 개선 판매중 -모델명 : MaXircu 고정밀 진공오븐 개발 당사 -기존 제품 대비 두개의 Ventilation 시스템을 장착하여 내부 개스의 치환 실험가능 -기존 제품 대비 변경이 가능한 선반 적용으로 좀더 큰 샘플의 적재 및 실험 가능 -사용이 편리한 신형 조그노브 UI 적용 판매중 -모델명 : ThermoStable 고정밀 컴팩트 타입의 동결건조기 개발 당사 -기존 제품 대비 빠른 냉동 성능의 -80도 실현 -사용이 편리한 정전식터치버튼 적용으로 실험환경 개선 판매중 -모델명 : UniFreez 고정밀 임피던스 체성분 분석기 개발 당사 -다양한 측정 채널과 새로운 터치스크린 제어기 적용 -인체공학적인 디자인 설계로 사용상 편의 제공 -의료기기 품목허가 및 CE-MDD 진행 판매중 -모델명 : InBalance 실속적인 가격의 경제형 실험실용 오븐 및 인큐베이터 개발 당사 -기존 고정밀 오븐 인큐베이터 제품 대지 실속적인 가격의 저가모델 시장 진입모델 -동작성이 우수한 심플한 제어기와 내구성을 고려한 새로운 디자인 적용 -제품성능관련 규격테스트를 완료 신뢰성제공 판매중 -모델명 : ThermoStable 치과 치기공재료 지르코니아소성에 필요한 고정밀 지르코니아 전기로 개발 당사 -치과 치기공에 사용되는 지르코니아 소성을 위한 특수한 전기로 -고품질의 결과물을 보장하기 위한 성능 입증 -외산 대비 실속적인 가격과 국산 저가보다 뛰어난 성능으로 시장 진입 판매중 -모델명 : FXZ Smart-Lab 시스템이 적용된 고급형 실험실 냉장고 개발 당사 -기존 실험실 냉장고 제품 업그레이드 -사용이 편리하고 샘플안전에 유용한 사물인터넷 적용 Smart-Lab 시스템 적용 -정확한 온도제어와 정전에 대비하는 성능 판매중 - 모델명 : ThermoStable LR-600/1000 고성능 프로그램 타입 전기로 개발 당사 -기존 전기로 제품에 프로그래밍이 가능한 제어기를 개발하여 업그레이드 -기존 가격에 성능 업그레이드 판매중- 모델명 : FX, FHX Smart-Lab 시스템이 적용된 고급형 생장상 (Growth Chamber) 업그레이드 개발 당사 -기존 스마트랩 생장상 제품 업그레이드 -사용이 편리하고 샘플안전에 유용한 사물인터넷 적용 Smart-Lab 시스템 적용 -정확한 온도 습도 제어를 위한 보정 시스템 적용 및 정전에 대비하는 성능 구현 판매중 - 모델명 : ThermoStable GC Smart-Lab 시스템이 적용된 고급형 환경실험챔버(Environmental Chamber) 업그레이드 개발 당사 -기존 스마트랩 환경챔버 제품 업그레이드 -사용이 편리하고 샘플안전에 유용한 사물인터넷 적용 Smart-Lab 시스템 적용 -정확한 온도 습도 제어를 위한 보정 시스템 적용 및 정전에 대비하는 성능 구현 판매중 - 모델명 : ThermoStable TH 소형자력교반기 2종개발 당사 -제품의 소형화,경량화와 더불어 자력교반 성능을 업그레이드-강화유리 상판과 PP재질로 디자인되어 내구성과 내화확성을 확보-고성능 BLDC모터를 장착하여 선진사 제품대비 자력교반력 30%이상 향상 판매중-모델명:MS-12D,MS-18D Premium급 Overhead Stirrer3종 개발 당사 -제품의 고사양화를 실현하여 마켓리더와 경쟁.-산학연 공동 연구에 의한 기어 설계 및 적용완료-고속/저점도에서 저속/고점도까지 아우르는 고사양의 라인업 구성.-고성능 BLDC모터를 장착하여 선진사 제품 대비 교반력 10%이상 향상.-교반토크 및 점도를 실시간 측정 가능한 기능 탑재. 판매중-모델명:Ovs-S05Ovs-T16Ovs-G30 Premium Evaporator 당사 -해외 마켓 리더와 동일한 고급사양을 적용한 증발농축기 개발-사용 확장성이 추가되어 최대 5리터 플라스크까지 사용 가능.-자동 회전전환 기능이 있어 고체가 포함된 샘플의 증발농축에 유리함.-200도 까지 가열가능한 베스를 장착하여 오일 사용하는 실험 가능.-유리 부품의 파손을 방지하는 안전높이 설정 기능 탑재. 판매중-모델명:Eva-05 Underbench ULT Freezer 당사 - 실험실 테이블 아래 공간에 설치가 가능한 소형 ULT Freezer -IoT(사물인터넷) 기반의 스마트랩 조절기 장착 -영하 86도까지 냉동기능 -2개 이상의 제품을 적층 가능한 구조 판매중모델명:UND80 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 고유한 상표 관리 정책 당사가 개발 및 생산하는 제품의 기술력을 높이고 그 가치의 권리를 보호하기 위하여 필요한 특허, 실용신안, 디자인, 상표, 서비스표 등을 등록하여 관리하고 있습니다.지적재산권 보유 현황은 아래와 같습니다. 순번 구분 내용 등록번호 취득일 적용제품 1 특허 이화학 실험장치의 실험모드 설정장치 10-0554098 2006.02.14 실험기기 전제품 2 특허 증기식 고압 멸균기의 증기배출장치 및 이를 이용한 증기배출방법 10-1084288 2011.11.10 고압멸균기 3 특허 교류부하 제어회로 및 가열 자석 교반기 10-1087210 2011.11.21 가열교반기 4 특허 냉동장치용 도어의 핸들장치 10-1130796 2012.03.20 초저온냉동고 5 특허 전자도어용 잠금장치 및 이를 구비한 이화학장치 10-1174839 2012.07.26 실험기기 전제품 6 특허 고압증기멸균기용 도어장치 10-1130797 2012.03.20 고압멸균기 7 특허 이화학장비의 모니터링 장치, 모니터링 시스템, 모니터링 방법 및 원격제어 장치 10-1471368 2014.12.04 실험기기 전제품 8 특허 이화학장비의 모니터링 장치, 모니터링 시스템, 모니터링 방법 및 원격제어 장치 10-1538631 2015.07.26. 실험기기 전제품 9 실용실안 수조형 진탕기 20-0460386 2012.04.03 진탕배양기 10 디자인 교반기 374295 2005.02.02 교반기 11 디자인 교반기 374294 2005.02.02 교반기 12 디자인 원심분리기 660500 2012.08.22 원심분리기 나. 관계법령 또는 정부의 규제- 해당사항이 없습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 (단위: 백만원) 구 분 제28기 제27기 제26기 (2020년 3월말) (2019년 12월말) (2018년 12월말) [유동자산] 29,695 27,992 25,054 ㆍ당좌자산 13,025 12,642 11,152 ㆍ재고자산 16,670 15,350 13,901 [비유동자산] 16,151 16,451 13,981 ㆍ기타금융자산 754 773 808 ㆍ유형자산 14,879 15,143 12,521 ㆍ무형자산 587 653 523 ㆍ기타비유동자산 41 42 - ㆍ이연법인세자산 - - 129 자산총계 45,846 44,444 39,035 [유동부채] 10,518 8,651 7,482 [비유동부채] 2,993 2,994 2,137 부채총계 13,511 11,645 9,619 [자본금] 3,727 3,727 3,727 [자본잉여금] 9,576 9,576 9,576 [기타자본항목] 555 849 (954) [이익잉여금] 13,869 14,089 13,297 [비지배지분] 4,607 4,557 3,769 자본총계 32,335 32,798 29,416 (2020.01.01~2020.03.31) (2019.01.01~2019.12.31) (2018.01.01~2018.12.31) 매출액 13,609 55,165 47,056 영업이익 460 2,200 2,590 당기순이익(손실) 452 1,950 2,517 지배기업의 소유주 228 1,227 1,785 비지배지분 224 723 732 주당순이익(손실)(단위:원) 31 165 242 희석주당순이익(손실) (단위:원) 31 165 242 나. 요약재무정보 (단위: 백만원) 구 분 제28기 제27기 제26기 (2020년 3월말) (2019년 12월말) (2018년 12월말) [유동자산] 19,228 18,461 16,835 ㆍ당좌자산 6,211 6,432 5,957 ㆍ재고자산 13,016 12,028 10,878 [비유동자산] 17,180 17,388 15,763 ㆍ기타금융자산 392 415 449 ㆍ종속기업 및 조인트벤쳐 2,306 2,306 2,512 ㆍ유형자산 14,029 14,195 12,197 ㆍ무형자산 454 472 500 ㆍ이연법인세자산 - - 105 자산총계 36,408 35,849 32,598 [유동부채] 7,096 6,321 5,318 [비유동부채] 1,847 1,822 1,380 부채총계 8,943 8,143 6,698 [자본금] 3,727 3,727 3,727 [자본잉여금] 9,576 9,576 9,576 [기타자본항목] 2,210 2,210 409 [이익잉여금] 11,952 12,192 12,188 자본총계 27,465 27,706 25,900 (2020.01.01~2020.03.31) (2019.01.01~2019.12.31) (2018.01.01~2018.12.31) 매출액 9,322 38,677 33,985 영업이익 30 975 1,080 당기순이익(손실) 206 451 1,251 주당순이익(손실)(단위:원) 28 61 170 희석주당순이익(손실) (단위:원) 28 61 170 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 1분기보고서_28_00608316_(주)대한과학_ver1.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 28 기 1분기말 2020.03.31 현재 제 27 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 28 기 1분기말 제 27 기말 자산 유동자산 29,695,352,788 27,992,197,545 현금및현금성자산 2,019,367,641 3,410,724,902 매출채권 6,465,012,638 4,796,095,477 재고자산 16,669,942,189 15,350,369,034 기타금융자산 3,018,360,738 2,921,102,982 기타유동자산 1,522,656,432 1,502,389,020 당기법인세자산 13,150 11,516,130 비유동자산 16,150,720,907 16,451,315,179 기타금융자산 754,326,658 773,276,807 유형자산 14,291,900,874 14,490,056,396 무형자산 476,342,309 493,368,456 기타비유동자산 40,830,599 41,837,820 사용권자산 587,320,467 652,775,700 자산총계 45,846,073,695 44,443,512,724 부채 유동부채 10,518,441,384 8,651,062,378 매입채무 5,907,509,084 5,333,074,745 기타금융부채 1,188,161,471 894,716,218 기타유동부채 1,963,311,347 1,223,601,765 당기법인세부채 147,182,943 163,627,183 단기차입금 1,036,848,040 720,000,000 유동리스부채 275,428,499 316,042,467 비유동부채 2,993,030,885 2,994,146,152 기타금융부채 2,294,626,200 2,265,806,200 기타비유동부채 14,645,160 13,029,060 이연법인세부채 393,969,047 399,607,631 비유동리스부채 289,790,478 315,703,261 부채총계 13,511,472,269 11,645,208,530 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 27,727,462,645 28,241,000,698 자본금 3,727,245,000 3,727,245,000 자본잉여금 9,576,187,415 9,576,187,415 기타자본항목 554,650,389 848,953,794 이익잉여금 13,869,379,841 14,088,614,489 비지배지분 4,607,138,781 4,557,303,496 자본총계 32,334,601,426 32,798,304,194 자본과부채총계 45,846,073,695 44,443,512,724 연결 포괄손익계산서 제 28 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 27 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 28 기 1분기 제 27 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 13,608,950,787 13,608,950,787 12,693,442,532 12,693,442,532 매출원가 10,139,754,466 10,139,754,466 9,535,636,508 9,535,636,508 매출총이익 3,469,196,321 3,469,196,321 3,157,806,024 3,157,806,024 판매비와관리비 2,973,782,863 2,973,782,863 2,742,948,677 2,742,948,677 대손상각비 35,285,534 35,285,534 25,331,858 25,331,858 영업이익(손실) 460,127,924 460,127,924 389,525,489 389,525,489 기타수익 236,501,694 236,501,694 155,081,689 155,081,689 기타비용 205,380,677 205,380,677 91,359,391 91,359,391 금융수익 22,083,615 22,083,615 14,051,260 14,051,260 금융비용 15,449,132 15,449,132 8,238,537 8,238,537 법인세비용차감전순이익(손실) 497,883,424 497,883,424 459,060,510 459,060,510 법인세비용(수익) 46,244,717 46,244,717 65,456,981 65,456,981 당기순이익(손실) 451,638,707 451,638,707 393,603,529 393,603,529 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 227,909,172 227,909,172 246,478,935 246,478,935 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 223,729,535 223,729,535 147,124,594 147,124,594 기타포괄손익 43,541,115 43,541,115 23,170,537 23,170,537 해외사업환산손익 43,541,115 43,541,115 23,170,537 23,170,537 총포괄손익 495,179,822 495,179,822 416,774,066 416,774,066 총 포괄손익의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 263,604,537 263,604,537 269,649,472 269,649,472 비지배지분 231,575,285 231,575,285 147,124,594 147,124,594 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 31 31 33 33 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 31 31 33 33 연결 자본변동표 제 28 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 27 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본항목 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 3,727,245,000 9,576,187,415 954,411,467 13,297,465,051 25,646,485,999 3,769,200,947 29,415,686,946 당기순이익(손실) 246,478,935 246,478,935 147,124,594 393,603,529 해외사업환산손익 23,170,537 23,170,537 23,170,537 배당금지급 (447,143,820) (447,143,820) (447,143,820) 종속기업배당 (168,145,000) (168,145,000) 자기주식 자본 증가(감소) 합계 23,170,537 (200,664,885) (177,494,348) (21,020,406) (198,514,754) 2019.03.31 (기말자본) 3,727,245,000 9,576,187,415 (931,240,930) 13,096,800,166 25,468,991,651 3,748,180,541 29,217,172,192 2020.01.01 (기초자본) 3,727,245,000 9,576,187,415 848,953,794 14,088,614,489 28,241,000,698 4,557,303,496 32,798,304,194 당기순이익(손실) 227,909,172 227,909,172 223,729,535 451,638,707 해외사업환산손익 35,695,365 35,695,365 7,845,750 43,541,115 배당금지급 (447,143,820) (447,143,820) (447,143,820) 종속기업배당 (181,740,000) (181,740,000) 자기주식 (329,998,770) (329,998,770) (329,998,770) 자본 증가(감소) 합계 (294,303,405) (219,234,648) (513,538,053) 49,835,285 (463,702,768) 2020.03.31 (기말자본) 3,727,245,000 9,576,187,415 554,650,389 13,869,379,841 27,727,462,645 4,607,138,781 32,334,601,426 연결 현금흐름표 제 28 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 27 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 28 기 1분기 제 27 기 1분기 영업활동현금흐름 (951,013,127) (466,351,242) 영업에서 창출된 현금흐름 (894,021,692) (451,793,017) 이자수취 15,220,342 7,608,842 이자지급 (15,387,216) (8,238,537) 법인세납부 (56,824,561) (13,928,530) 투자활동현금흐름 (161,325,054) (312,463,278) 유형자산의 처분 5,920,000 6,883,228 기타유동금융자산의 처분 9,567,000 139,671,000 유형자산의 취득 (121,321,145) (353,172,423) 무형자산의 취득 (7,490,909) (1,845,083) 기타금융자산의 증가 (48,000,000) (104,000,000) 재무활동현금흐름 (298,031,224) (280,588,780) 단기차입금의 증가 316,848,040 유동성장기부채의 상환 (45,860,000) 금융리스부채의 지급 (103,140,494) (91,083,780) 배당금지급 (181,740,000) (143,645,000) 자기주식의 취득 (329,998,770) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 19,012,144 1,338,585 현금및현금성자산의순증가(감소) (1,391,357,261) (1,058,064,715) 기초현금및현금성자산 3,410,724,902 2,838,330,496 기말현금및현금성자산 2,019,367,641 1,780,265,781 3. 연결재무제표 주석 제 28 기 1분기 : 2020년 3월 31일 현재 제 27 기 : 2019년 12월 31일 현재 주식회사 대한과학과 그 종속기업 1. 일반 사항 (1) 회사의 개요 회사는 1993년 6월에 설립되어 과학기자재 등의 도매 및 실험실용 장비 등의 생산판매를 주된 영업목적으로 하고 있으며, 강원도 원주시에 본사를 두고 있습니다. 또한, 회사는 제품 품질개선을 위해 ISO9001, CE인증 등을 획득하였습니다. 회사는 2011년 10월 11일 주식을 한국거래소 코스닥시장에 상장하였습니다. (2) 보고기간 종료일 현재 연결 대상 종속기업 투자현황은 다음과 같습니다. 회 사 명 소재국가 업종 결산월 지분율(%) 당분기말 전기말 DAIHAN Scientific China Co., LTd. 중국 과학기자재 도소매업 12월 100.00 100.00 주식회사 싸이랩코리아 대한민국 유리제품 제조 및 과학기자재 도소매업 12월 37.78 37.78 주식회사 올포랩 대한민국 과학기기 전자상거래 12월 51.00 51.00 주식회사 대한분석기기 대한민국 과학기자재 도소매업 12월 51.00 51.00 주식회사 대한과학대구경북지사 대한민국 과학기자재 도소매업 12월 50.20 50.20 DAIHAN Allforlab Vietnam Co.,LTD.(*1) 베트남 과학기자재 도소매업 12월 60.00 60.00 (*1) 회사는 전기 중에 DAIHAN Allforlab Vietnam Co.,LTD.를 지분 60.00%로 설립하였습니다. (3) 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 요약 재무현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종속기업 당분기말 당분기 자산 부채 자본 매출 당기순이익(손실) DAIHAN Scientific China Co., LTd. 1,541,452 928,348 613,104 21,440 (4,739) 주식회사 싸이랩코리아 8,712,899 3,266,216 5,446,683 3,193,801 261,611 주식회사 올포랩 1,114,674 459,812 654,862 836,119 24,703 주식회사 대한분석기기 156,212 92,913 63,299 127,260 1,451 주식회사 대한과학대구경북지사 2,280,166 1,170,941 1,109,225 1,748,984 107,428 DAIHAN Allforlab Vietnam Co.,LTD. 774,061 173,549 600,512 65,507 4,661 합 계 14,579,464 6,091,779 8,487,685 5,993,111 395,115 (*) 상기 요약 재무상태 및 경영성과는 내부거래를 제거하기 전 금액입니다. 종속기업 전기말 전분기 자산 부채 자본 매출 당기순이익(손실) DAIHAN Scientific China Co., LTd. 1,262,461 668,545 593,916 251,398 7,997 주식회사 싸이랩코리아 8,710,381 3,181,993 5,528,388 2,650,433 244,729 주식회사 올포랩 1,103,703 413,544 690,159 762,348 10,747 주식회사 대한분석기기 129,747 61,899 67,848 99,255 2,121 주식회사 대한과학대구경북지사 1,567,392 548,913 1,018,479 1,177,777 1,080 DAIHAN Allforlab Vietnam Co.,LTD. 706,597 133,076 573,521 - - 합 계 13,480,281 5,007,970 8,472,311 4,941,211 266,674 (*) 상기 요약 재무상태 및 경영성과는 내부거래를 제거하기 전 금액입니다. (4) 전기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업은 다음과 같고 당분기중 연결재무제표의 작성대상에서 포함되거나 제외된 종속기업은 없습니다. 1) 전기 중 신규로 연결에 포함된 기업 기업명 사 유 DAIHAN Allforlab Vietnam Co.,LTD. 신규 출자설립 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 연결회사의 2020년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표 는 보고기간종료일인 2020년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사 는 2020 년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. 1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 개정기준서는 기업이 취득한 대상이 '사업'인지 아니면 '개별 자산취득'인지 판단하는 데 필요한 사업 및 관련 구성요소의 정의를 명확히 하였습니다. 취득한 대상이 사업이라고 판단 내리기 위해 산출물의 창출에 기여할 수 있는 투입물과 실질적인 과정이 필요하다는 점을 명확하게 설명하고, 산출물을 보다 좁게 정의하였습니다. 또한, 사업의 필수 구성요소 중 과정이 실질적인지 여부를 판단할 때 필요한 구체적인 지침과 사례를 추가하였으며, 취득한 대상이 사업이 아닌지 간단히 판단할 수 있는 집중테스트를 선택적으로 적용할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 개정기준서는 '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요하다'고 기술함으로써 개념체계를 포함한 기준서간 중요성의 정의를 일관되게 정리하고 그 의미를 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2. 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 연결회사가 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다. 2.2 회계정책 요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 영업부문 정보 연결회사는 한국채택국제회계기준 제1108호에 따른 보고부문이 단일부문 이므로 부문별 정보를 공시하지 않습니다. 또한, 당분기 및 전분기 중 연결회 사 매출액의 10%이상을 차지하는 고객은 없습니다. 5. 공정가치 당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. 5.1. 금융상품 종류별 공정가치 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산(*1)(*2) 현금및현금성자산 2,019,368 - 3,410,725 - 기타금융자산 3,772,687 - 3,694,380 - 매출채권 6,465,013 - 4,796,095 - 소계 12,257,068 - 11,901,200 - 금융부채(*3)(*4) 매입채무 5,907,509 - 5,333,075 - 기타금융부채 1,188,161 - 3,160,522 - 단기차입금 1,036,848 - 720,000 - 리스부채 565,219 - 631,746 - 소계 8,697,737 - 9,845,343 - (*1) 금융자산은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. (*2) 기타금융자산으로 분류된 당기손익-공정가치측정금융자산은 비상장지분상품으로서 보고기간종료일 현재 추정 현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없으므로 원가법으로 측정되었으며, 공정가치 공시에서 제외하였습니다. (*3) 리스부채를 제외한 금융부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. (*4) 리스부채는 기준서 제1107호에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 5.2. 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 보고기간종료일 현재 공정가치 서열체계에 따라 구분 공시 대상이 되는 금융상품은 없습니다. 6. 당기손익-공정가치측정금융자산 (1) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 비유동항목 기타비유동금융자산 21,000 21,000 (2) 보고기간 중 당기손익-공정가치측정금융자산 관련 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전분기말 당기손익-공정가측정금융자산 관련 손익 - - 7. 유형자산과 무형자산 (1) 보고기간 중 유형자산 및 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 유형자산 무형자산 2020.1.1(당기초) 14,488,819 493,368 취득 163,411 7,491 처분 (54,234) - 대체 31,466 - 감가상각 및 상각 (337,566) (24,517) 해외사업환산손익 5 - 2020.3.31(당분기말) 14,291,901 476,342 2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 유형자산 무형자산 2019.1.1(전기초) 12,520,999 523,047 취득 354,762 1,845 처분 (4,046) - 대체 - 500 감가상각 및 상각 (316,289) (24,109) 해외사업환산손익 29 - 2019.3.31(전분기말) 12,555,455 501,283 (2) 보고기간종료일 현재 연결회사는 중소기업은행 차입금과 관련하여 해당 금융기관에 9,300백만원(전기말 : 9,300백만원)을 한도로 연결회사 소유 토지, 건물 및 기계장치에 대하여 근저당권을 제공하고 있습니다. ( 주석 9 참조) 8. 사용권자산 및 리스부채 (1) 보고기간 중 사용권 자산의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 기초 증감 감가상각 환율차이 당분기말 건물 541,092 22,685 (104,326) (67) 459,384 차량운반구 111,684 23,406 (7,153) - 127,937 합계 652,776 46,091 (111,479) (67) 587,320 (*) 당분기 중 소액리스자산과 관련하여 인식한 비용은 10,855천원 입니다.2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 기초 회계정책변경효과 감가상각 전분기말 건물 - 674,448 (98,786) 575,662 차량운반구 - 13,127 (1,313) 11,814 합계 - 687,575 (100,099) 587,476 (*) 전분기 중 소액리스자산과 관련하여 인식한 비용은 9,152천원 입니다. (2)보고기간 종료일 현재 리스부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전분기말 유동 비유동 유동 비유동 리스부채 275,428 289,790 365,239 193,784 (*)당분기 중 리스부채와 관련하여 인식한 이자비용은 6,330천원(전분기:5,989천원) 입니다. 9 . 차입금 (1) 보고기간종료일 현재 차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 은행차입금 1,036,848 720,000 총 차입금 1,036,848 720,000 (2) 보고기간종료일 현재 은행차입금의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 최장만기일 연이자율(%) 당분기말 전기말 무역금융(*1) 중소기업은행 2020-06-08 3.13 300,000 300,000 무역금융(*1) 중소기업은행 2020-06-08 3.05 300,000 300,000 원화대출 중소기업은행 2020-09-25 2.94 17,648 - 원화대출 중소기업은행 2019-10-25 4.10 120,000 120,000 원화대출 교보생명 2020-12-31 4.53 110,000 - 원화대출 중소기업은행 2020-05-11 4.86 189,200 - 은행 차입금 계 1,036,848 720,000 (*1) 보고기간종료일 현재 연결회사는 차입금과 관련하여 해당 금융기관에 9,300백만원(전기말 : 9,300백만원)을 한도로 연결회사 소유 토지 및 건물, 기계장치를 담보로 제공하고 있습니다.(주석 7 참조) 10 . 퇴직급여 보고기간 중 확정기여형퇴직연금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기불입액(*1) 147,374 150,367 (*1) 당분기 총 비용 중 38,922천원(전분기:41,605천원)은 매출원가에 포함되었으며, 108,452천원(전분기: 108,762원)은 판매비와 관리비에 포함되었습니다. 11. 주식의 발행 및 취득 (1) 회사가 발행할 주식의 총 수는 50,000천주이고, 당분기말 현재 발행한 주식수는 보통주식 7,454천 주 이며 1주당 액면금액은 500원 입니다. (2) 당분기와 전분기 중 회사가 발행한 주식 및 이에 따른 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 주식수(주) 보통주자본금 주식발행초과금 합계 전기초 7,454,490 3,727,245 9,576,187 13,303,432 전분기말 7,454,490 3,727,245 9,575,185 13,302,430 당기초 7,454,490 3,727,245 9,576,187 13,303,432 당분기말 7,454,490 3,727,245 9,576,187 13,303,432 (3) 회사의 발행주식은 모두 보통주이며, 당분기말 현재 발행주식 중 2,093주는 회사가 주식배당시 단주 처리를 위해 자기주식으로 보 유하고 있습니다. 12. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간 법인세율은 24.83%(2019년 3월 31일로 종료하는 기간에 대한 예상법인세율 : 18.79%)입니다. 13. 영업으로부터 창출된 현금(1) 보고기간 중 현재 영업으로부터 창출된 현금 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 순이익(손실) 451,639 393,604 조정: 605,462 534,587 퇴직급여 1,616 - 감가상각비 450,282 416,387 무형자산상각비 24,517 24,109 재고자산평가 및 폐기손실(환입) (2,485) 1,220 대손상각비(환입) 35,286 25,332 외화환산손실 84,182 32,540 이자비용 15,449 8,239 법인세비용 46,245 65,457 이자수익 (22,084) (14,051) 외화환산이익 (73,144) (24,662) 유형자산처분이익 (3) (1,800) 유형자산처분손실 48,317 1,816 잡이익 (2,716) - 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (1,951,123) (1,379,984) 기타금융자산(유동) (43,735) (48,822) 매출채권 (1,637,745) (308,692) 기타유동자산 (2,311) (341,232) 재고자산 (1,342,208) (933,987) 기타금융자산(비유동) 11,910 (400) 기타비유동자산 2,402 - 매입채무 504,377 235,883 기타금융부채(유동) 238,252 126,173 기타유동부채 289,115 (126,507) 기타금융부채(비유동) 28,820 17,600 영업으로부터 창출된 현금 (894,022) (451,793) (2) 보고기간 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 재고자산의 유형자산 대체 31,465 - 유형자산 취득 관련 채권ㆍ채무의 증가(감소) - 1,590 유형자산 처분 관련 채권의 증가(감소) 42,090 (3,353) 장기차입금의 유동성 대체 - 45,860 제1116호 적용에 따른 사용권자산의 증가 - 687,575 제1116호 적용에 따른 리스부채의 증가 - 650,107 (3) 보고기간 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기 (단위: 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금 변동 환율차이 분기말 기중 리스계약에 따른변동 단기차입금 720,000 316,848 - - 1,036,848 리스부채(*1) 631,746 (103,076) 36,614 (65) 565,219 재무활동으로부터의 총부채 1,351,746 213,772 36,614 (65) 1,602,067 (*1) 당분기 중 이자비용 현금유출액(영업활동)은 6,330천원입니다. 2) 전분기 (단위: 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금 변동 분기말 제1116호 적용에따른 조정 단기차입금 140,000 - - 140,000 유동성장기부채 91,720 (45,860) - 45,860 리스부채(*1) - (91,084) 650,107 559,023 재무활동으로부터의 총부채 231,720 (136,944) 650,107 744,883 (*1) 전분기 중 이자비용 현금유출액(영업활동)은 5,898천원입니다. 14. 우발부채와 약정사항 (1) 금융기관과의 약정사항보고기간종료일 현재 금융기관과의 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금융기관 당분기말 전기말 약정금액 사용금액 약정금액 사용금액 원화대출 중소기업은행 1,000,000 - 1,000,000 - 무역금융 중소기업은행 1,000,000 300,000 1,000,000 300,000 무역금융 중소기업은행 1,000,000 300,000 1,000,000 300,000 기업당좌 중소기업은행 450,000 17,648 450,000 - 원화대출 중소기업은행 200,000 120,000 200,000 120,000 원화대출 교보생명 110,000 110,000 - - 원화대출 중소기업은행 300,000 189,200 - - 합 계 4,060,000 1,036,848 3,650,000 720,000 (2) 타인으로부터 제공받은 지급보증 당분기말 현재 연결회사는 지배기업의 대표이사로부터 이행보증보험과 관련하여 연대보증을 제공받고 있습니다. (3) 연결회사는 보고기간종료일 현재 기업지방이전 정부보조금 반환지급보증 및 인허가 등과 관련하여 서울보증보험에 이행보증보험(당기말 부보금액: 1,345백만원 전기말 부보금액: 1,285백만원)을 가입하고 있습니다. 15. 특수관계자 거래 (1) 보고기간종료일 현재 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 특수관계구분 당분기말 전기말 기타특수관계자 (주)아스테라시스, 현윤실업, 정은실업 , 주요 경영진과 그 가까운 친족 (주)아스테라시스, 현윤실업, 정은실업 , 주요 경영진과 그 가까운 친족 (2) 보고기간 중 특수관계자와의 주요거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 당분기 전분기 매출 기타비용 매출 기타비용 (주)아스테라시스 11,960 18,900 11,330 - 현윤실업 - 13,500 - 4,500 정은실업 - 19,860 - 9,600 합 계 11,960 52,260 11,330 14,100 (3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 당분기말 전기말 매출채권 미수금 임차보증금 매출채권 미수금 임차보증금 (주)아스테라시스 23,175 117,853 - 50,000 103,843 - 현윤실업 - - 90,000 - - 40,000 정은실업 - - 97,000 - - 57,000 개인 - - 200,000 - - 220,000 합계 23,175 117,853 387,000 50,000 103,843 317,000 (4) 보고기간 중 특수관계자와의 자금거래 및 담보의 내역은 없습니다. 또한, 당분기말 현재 연결회사는 지배기업의 대표이사로부터 이행보증보험과 관련하여 연대보증을 제공받고 있습니다. (주석 14 참조) (5) 주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급 여 115,855 108,990 퇴직급여 9,270 8,592 합 계 125,125 117,582 4. 재무제표 재무상태표 제 28 기 1분기말 2020.03.31 현재 제 27 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 28 기 1분기말 제 27 기말 자산 유동자산 19,227,729,761 18,460,616,064 현금및현금성자산 804,933,690 1,397,503,323 매출채권 4,551,766,479 4,026,338,221 재고자산 13,016,385,505 12,028,347,407 기타금융자산 209,410,020 223,208,048 기타유동자산 645,234,067 785,219,065 비유동자산 17,180,200,395 17,388,329,339 종속기업및 관계기업투자주식 2,305,827,308 2,305,827,308 기타금융자산 391,811,338 415,215,282 유형자산 13,954,021,209 14,077,260,412 무형자산 453,861,208 472,357,543 사용권자산 74,679,332 117,668,794 자산총계 36,407,930,156 35,848,945,403 부채 유동부채 7,096,174,653 6,321,486,990 매입채무 4,564,363,117 4,431,094,350 기타금융부채 883,161,028 620,936,870 기타유동부채 924,669,284 542,568,934 당기법인세부채 54,953,259 19,879,544 단기차입금 600,000,000 600,000,000 유동리스부채 69,027,965 107,007,292 비유동부채 1,846,924,130 1,821,882,174 기타금융부채 1,398,126,200 1,369,306,200 이연법인세부채 447,382,725 449,769,384 비유동리스부채 1,415,205 2,806,590 부채총계 8,943,098,783 8,143,369,164 자본 자본금 3,727,245,000 3,727,245,000 자본잉여금 9,576,187,415 9,576,187,415 기타자본항목 2,209,822,100 2,209,822,100 이익잉여금 11,951,576,858 12,192,321,724 자본총계 27,464,831,373 27,705,576,239 자본과부채총계 36,407,930,156 35,848,945,403 포괄손익계산서 제 28 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 27 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 28 기 1분기 제 27 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 9,321,878,435 9,321,878,435 9,258,374,611 9,258,374,611 매출원가 7,175,985,963 7,175,985,963 7,254,366,386 7,254,366,386 매출총이익 2,145,892,472 2,145,892,472 2,004,008,225 2,004,008,225 판매비와관리비 2,090,916,236 2,090,916,236 1,808,099,825 1,808,099,825 대손상각비 24,633,394 24,633,394 3,934,287 3,934,287 영업이익(손실) 30,342,842 30,342,842 191,974,113 191,974,113 기타수익 202,582,786 202,582,786 107,769,804 107,769,804 기타비용 113,841,915 113,841,915 77,629,993 77,629,993 금융수익 128,018,712 128,018,712 98,744,542 98,744,542 금융비용 7,887,995 7,887,995 2,481,425 2,481,425 법인세비용차감전순이익(손실) 239,214,430 239,214,430 318,377,041 318,377,041 법인세비용(수익) 32,815,476 32,815,476 48,946,571 48,946,571 당기순이익(손실) 206,398,954 206,398,954 269,430,470 269,430,470 총포괄손익 206,398,954 206,398,954 269,430,470 269,430,470 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 28 28 36 36 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 28 28 36 36 자본변동표 제 28 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 27 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본항목 이익잉여금 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 3,727,245,000 9,576,187,415 408,678,302 12,188,195,900 25,900,306,617 당기순이익(손실) 269,430,470 269,430,470 배당금지급 (447,143,820) (447,143,820) 자본 증가(감소) 합계 (177,713,350) (177,713,350) 2019.03.31 (기말자본) 3,727,245,000 9,576,187,415 408,678,302 12,010,482,550 25,722,593,267 2020.01.01 (기초자본) 3,727,245,000 9,576,187,415 2,209,822,100 12,192,321,724 27,705,576,239 당기순이익(손실) 206,398,954 206,398,954 배당금지급 (447,143,820) (447,143,820) 자본 증가(감소) 합계 (240,744,866) (240,744,866) 2020.03.31 (기말자본) 3,727,245,000 9,576,187,415 2,209,822,100 11,951,576,858 27,464,831,373 현금흐름표 제 28 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 27 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 28 기 1분기 제 27 기 1분기 영업활동현금흐름 (449,892,281) (397,823,813) 영업에서 창출된 현금흐름 (566,356,817) (490,364,693) 이자수취 39,035 77,715 배당금수취(영업) 124,380,000 94,955,000 이자지급 (7,826,079) (2,481,425) 법인세납부 (128,420) (10,410) 투자활동현금흐름 (106,440,145) (308,845,493) 유형자산의 처분 5,920,000 6,883,228 기타금융자산의 감소 1,251,000 21,251,000 유형자산의 취득 (110,211,145) (305,134,638) 무형자산의 취득 (3,400,000) (1,845,083) 기타금융자산의 증가 (30,000,000) 재무활동현금흐름 (34,818,812) (82,661,209) 유동성장기부채의 상환 (45,860,000) 금융리스부채의 지급 (34,818,812) (36,801,209) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (1,418,395) (1,639,812) 현금및현금성자산의순증가(감소) (592,569,633) (790,970,327) 기초현금및현금성자산 1,397,503,323 1,306,123,406 기말현금및현금성자산 804,933,690 515,153,079 5. 재무제표 주석 제 28 기 1분기말 : 2020년 3월 31일 현재 제 27 기 : 2019년 12월 31일 현재 주식회사 대한과학 1. 일 반 사항 주식회사 대한과학(이하 "회사")은 1993년에 6월에 설립되어 과학기자재 등의 도매 및 실험실용 장비 등의 생산 판매를 주된 영업목적으로 하고 있으며, 강원도 원주시에 본사를 두고 있습니다. 또한, 회사는 제품 품질개선을 위해 ISO9001, CE인증 등을 획득하였습니다. 회사는 2011년 10월 11일 주식을 한국거래소 코스닥시장에 상장하였습니다.회사의 설립시 자본금은 200백만원이었으나, 수차례의 유ㆍ무상증자 등으로 인하여 보고기간종료일 현재 자본금은 3,727백만원입니다. 당분기말 현재 회사의 주요 주주 구성내역은 다음과 같습니다. 주주명 주식수(주) 금액(천원) 지분율(%) 비고 서정구 676,361 338,181 9.1 대표이사 서현정 366,795 183,398 4.9 대표이사 서강민 307,403 153,702 4.1 이재웅 298,144 149,072 4.0 기타 5,805,787 2,902,892 77.9 합계 7,454,490 3,727,245 100.0 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 회사의 2020년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2020년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 종속기업, 관계기업 및 공동기업에 대한 투자자산을 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거하여 원가법으로 표시한 재무제표입니다. 또한 종속기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 회사 는 20 20 년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. 1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 개정기준서는 기업이 취득한 대상이 '사업'인지 아니면 '개별 자산취득'인지 판단하는 데 필요한 사업 및 관련 구성요소의 정의를 명확히 하였습니다. 취득한 대상이 사업이라고 판단 내리기 위해 산출물의 창출에 기여할 수 있는 투입물과 실질적인 과정이 필요하다는 점을 명확하게 설명하고, 산출물을 보다 좁게 정의하였습니다. 또한, 사업의 필수 구성요소 중 과정이 실질적인지 여부를 판단할 때 필요한 구체적인 지침과 사례를 추가하였으며, 취득한 대상이 사업이 아닌지 간단히 판단할 수 있는 집중테스트를 선택적으로 적용할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 개정기준서는 '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요하다'고 기술함으로써 개념체계를 포함한 기준서간 중요성의 정의를 일관되게 정리하고 그 의미를 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2. 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 회사가 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다. 2.2 회계정책 요약분기재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1 에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 영업부문 정보 회사는 한국채택국제회계기준 제1108호에 따른 보고부문이 단일부문 이므로 부문별 정보를 공시하지 않습니다. 또한, 당분기 및 전분기 중 회 사 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객은 없습니다. 5. 공정가치 당분기 중, 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. 5.1. 금융상품 종류별 공정가치 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산(*1)(*2) 현금및현금성자산 804,934 - 1,397,503 - 기타금융자산 601,221 - 638,423 - 매출채권 4,551,766 - 4,026,338 - 소계 5,957,921 - 6,062,264 - 금융부채(*3)(*4) 매입채무 4,564,363 - 4,431,094 - 기타금융부채 2,281,287 - 1,990,243 - 단기차입금 600,000 - 600,000 - 리스부채 70,443 - 109,814 - 소계 7,516,093 - 7,131,151 - (*1) 금융자산은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. (*2) 기타금융자산으로 분류된 당기손익-공정가치측정금융자산은 비상장지분상품으로서 보고기간종료일 현재 추정 현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없으므로 원가법으로 측정되었으며, 공정가치 공시에서 제외하였습니다. (*3) 리스부채를 제외한 금융부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. (*4) 리스부채는 기준서 제1107호에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 5.2. 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 보고기간종료일 현재 공정가치 서열체계에 따라 구분 공시 대상이 되는 금융상품은 없습니다. 6. 당기손익-공정가치측정금융자산 (1) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 비유동항목 기타비유동금융자산 21,000 21,000 (2) 보고기간 중 당기손익-공정가치측정금융자산 관련 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전분기말 당기손익-공정가측정금융자산 관련 손익 - - 7. 유형자산과 무형자산 (1) 보고기간 중 유형자산과 무형자산의 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 유형자산 무형자산 2020.1.1(당기초) 14,077,260 472,358 취득 152,301 3,400 처분 (5,925) - 대체 31,466 - 감가상각 및 상각 (301,081) (21,897) 2020.03.31(당분기말) 13,954,021 453,861 2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 유형자산 무형자산 2019.1.1(전기초) 12,196,518 500,366 취득 306,725 1,845 처분 (4,046) - 대체 - 500 감가상각 및 상각 (281,881) (21,783) 2019.03.31(전분기말) 12,217,316 480,928 (2) 보고기간 종료일 현재 회사는 중소기업은행 차입금과 관련하여 해당 금융기관에 9,300 백만원 (전기말 : 9,300백만원)을 한도로 회사소유 토지, 건물 및 기계장치에 대하여 근저당권을 제공하고 있습니다 (주석 10 참조). 8. 사용권자산 및 리스부채 (1) 보고기간 중 사용권 자산의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 기초 증감 감가상각 당분기말 건물 109,793 (4,799) (36,878) 68,116 차량운반구 7,876 - (1,313) 6,563 합계 117,669 (4,799) (38,191) 74,679 (*)당분기 중 소액리스자산과 관련하여 인식한 비용은 9,728천원 입니다. 2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 기초 회계정책변경효과 감가상각 전분기말 건물 - 181,226 (39,777) 141,449 차량운반구 - 13,127 (1,313) 11,814 합계 - 194,353 (41,090) 153,263 (*)전분기 중 소액리스자산과 관련하여 인식한 비용은 8,139천원 입니다. (2) 보고기간 종료일 현재 리스부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전분기말 유동 비유동 유동 비유동 리스부채 69,027 1,416 88,873 49,796 (*)당분기 중 리스부채와 관련하여 인식한 이자비용은 962천원(전분기:1,620천원) 입니다. 9. 종속기업투자주식 (1) 보고기간종료일 현재 종속기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 소재국가 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 DAIHAN Scientific China Co.,LTD. 중국 100.00 593,916 100.00 593,916 주식회사 싸이랩코리아 한국 37.78 756,000 37.78 756,000 주식회사 올포랩 한국 51.00 255,000 51.00 255,000 주식회사 대한분석기기 한국 51.00 25,500 51.00 25,500 주식회사 대한과학대구경북지사 한국 50.20 316,260 50.20 316,260 DAIHAN Allforlab Vietnam Co.,LTD.(*1) 베트남 60.00 359,151 60.00 359,151 합계 2,305,827 2,305,827 (*1) 회사는 전기 중에 DAIHAN Allforlab Vietnam Co.,LTD.를 지분 60.00%로 설립하였습니다. (2) 보고기간 중 종속기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초금액 2,305,827 2,511,979 취득 - - 처분 - - 분기말금액 2,305,827 2,511,979 10. 차입금 (1) 보고기간종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 단기은행차입금 600,000 600,000 총 차입금 600,000 600,000 (2) 보고기간종료일 현재 은행차입금 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 최장만기일 연이자율(%) 당분기말 전기말 무역금융(*1) 중소기업은행 2020-06-08 3.08 300,000 300,000 무역금융(*1) 중소기업은행 2020-06-08 3.00 300,000 300,000 합계 600,000 600,000 (*) 보고기간종료일 현재 회사는 차입금과 관련하여 해당 금융기관에 9,300백만원(전기말 : 9,300백만원)을 한도로 회사 소유 토지 및 건물, 기계장치를 담보로 제공하고 있습니다(주석 7 참조). 11. 퇴직급여 보고기간 중 확정기여형퇴직연금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기 불입액(*1) 106,967 108,356 (*1) 당분기 총 비용 중 33,081 천원 (전분기: 36,072 천원 ) 은 매출원가에 포함되었으며, 73,886천 원(전분기: 72, 284천원 )은 판매비와관리비에 포함되었습니다. 12. 주식의 발행 및 취득 (1) 회사가 발행할 주식의 총 수는 50,000천주이고, 당분기말 현재 발행한 주식수는 보통주식 7,454천 주 이며 1주당 액면금액은 500원 입니다. (2) 당분기와 전분기 중 회사가 발행한 주식 및 이에 따른 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 주식수(주) 보통주자본금 주식발행초과금 합계 전기초 7,454,490 3,727,245 9,576,187 13,303,432 전분기말 7,454,490 3,727,245 9,575,185 13,302,430 당기초 7,454,490 3,727,245 9,576,187 13,303,432 당분기말 7,454,490 3,727,245 9,576,187 13,303,432 (3) 회사의 발행주식은 모두 보통주이며, 당분기말 현재 발행주식 중 2,093주는 회사가 주식배당시 단주 처리를 위해 자기주식으로 보 유하고 있습니다. 13. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기 초하여 인식하였습니다 . 2020년 12월 3 1일로 종료 하는 회계연도의 예상평균연간법인세율(세액공제 제외)은 21.61%이며 세액공제를 포함한 중간기간 유효법인세율은 14.71 % 입니다. 14. 영업으로부터 창출된 현금 (1) 보고기간 중 영업으로부터 창출된 현금 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 순이익(손실) 206,399 269,430 조정: 284,796 303,590 감가상각비 339,271 322,970 무형자산상각 21,896 21,782 재고자산평가 및 폐기손실(환입) (4,067) (4,042) 대손상각비(환입) 24,633 3,934 외화환산손실 62,485 30,589 이자비용 7,888 2,482 법인세비용 32,816 48,947 이자수익 (3,639) (3,790) 외화환산이익 (72,112) (24,343) 유형자산처분이익 (3) (1,800) 유형자산처분손실 8 1,816 배당금수익 (124,380) (94,955) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (1,057,552) (1,063,385) 기타금융자산(유동) 13,798 (28,639) 매출채권 (500,028) (644,150) 기타유동자산 139,985 (343,765) 재고자산 (1,015,437) (577,239) 기타금융자산(비유동) 26,000 (400) 매입채무 96,302 657,719 기타금융부채(유동) 218,051 45,624 기타유동부채 (65,043) (180,135) 기타금융부채(비유동) 28,820 7,600 영업으로부터 창출된 현금 (566,357) (490,365) (2) 보고기간 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 재고자산의 유형자산 대체 31,465 - 유형자산 취득 관련 채권ㆍ채무의 증가(감소) - 1,590 유형자산 처분 관련 채권의 증가(감소) 42,090 (3,353) 장기차입금의 유동성 대체 - 45,860 제1116호 적용에 따른 사용권자산의 증가 - 194,353 제1116호 적용에 따른 리스부채의 증가 - 175,471 (3) 재무활동에서 발생한 부채의 당기 중 변동내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기 (단위: 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금 변동 당분기말 기중 리스계약에 따른 변동 단기차입금 600,000 - - 600,000 리스부채(*1) 109,814 (34,819) (4,552) 70,443 재무활동으로부터의 총부채 709,814 (34,819) (4,552) 670,443 (*1) 당분기 중 이자비용 현금유출액(영업활동)은 962천원입니다. 2) 전분기 (단위: 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금 변동 전분기말 제1116호 적용에따른 조정 유동성장기부채 91,720 (45,860) - 45,860 리스부채(*1) - (36,801) 175,471 138,670 재무활동으로부터의 총부채 91,720 (82,661) 175,471 184,530 (*1) 전분기 중 이자비용 현금유출액(영업활동)은 1,620천원입니다. 15. 우발부채와 약정사항 (1) 금융기관과의 약정사항 보고기간종료일 현재 금융기관과의 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금융기관 당분기말 전기말 약정금액 사용금액 약정금액 사용금액 원화대출 중소기업은행 1,000,000 - 1,000,000 - 무역금융 중소기업은행 1,000,000 300,000 1,000,000 300,000 무역금융 중소기업은행 1,000,000 300,000 1,000,000 300,000 합 계 3,000,000 600,000 3,000,000 600,000 (2) 타인으로부터 제공받은 지급보증 당분기말 현재 회사는 대표이사로부터 이행보증보험과 관련하여 연대보증을 제공받고 있습니다. (3) 회사는 보고기간 종료일 현재 서울보증보험에 이행보증보험(당분기말 부보금액: 1,345백만원, 전 기말 부보금액:1,285백만원 )을 가입하고 있 으며 피보험자는 당분기말 현재 28개의 정부기관 등입니다. 1 6 . 특수관계자 거래 (1) 보고기간종료일 현재 회사의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 특수관계구분 당분기말 전기말 종속기업 DAIHAN Scientific China Co., LTD., 주식회사 싸이랩코리아, 주식회사 올포랩, 주식회사 대한분석기기, 주식회사 대한과학대구경북지사, DAIHAN Allforlab Vietnam Co.,LTD. DAIHAN Scientific China Co., LTD., 주식회사 싸이랩코리아, 주식회사 올포랩, 주식회사 대한분석기기, 주식회사 대한과학대구경북지사, DAIHAN Allforlab Vietnam Co.,LTD. 기타특수관계자 (주)아스테라시스, 현윤실업, 정은실업 , 주요 경영진과 그 가까운 친족 (주)아스테라시스, 현윤실업, 정은실업, 주요 경영진과 그 가까운 친족 (2) 보고기간 중 특수관계자와의 주요거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 당분기 전분기 매출 기타 수익 매입 기타 비용 매출 기타 수익 매입 기타 비용 DAIHAN Scientific China Co., Ltd. 9,920 - - 6,705 18,115 - - 3,217 주식회사 싸이랩코리아 398,318 92,283 301,719 247 196,087 76,850 287,063 84 주식회사 올포랩 204,755 33,335 43,723 37,061 220,518 28,067 31,595 28,327 주식회사 대한분석기기 63,066 3,060 - - 47,871 - - - 주식회사 대한과학대구경북지사 193,211 48 87,917 - 165,414 30 - - DAIHAN Allforlab Vietnam Co.,LTD. 95,693 - - - - - - - (주)아스테라시스 11,960 - - 18,900 11,330 - - - 현윤실업 - - - 4,500 - - - 4,500 정은실업 - - - 9,600 - - - 9,600 합 계 976,923 128,726 433,359 77,013 659,335 104,947 318,658 45,728 (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채 권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다.1) 당분기말 (단위: 천원) 회사명 매출채권 미수금 임차보증금 매입채무 미지급금 선수금 예수보증금 DAIHAN Scientific China Co., LTD. 90,603 - - - 631 1,415 - 주식회사 싸이랩코리아 438,150 204 - 331,891 - - - 주식회사 올포랩 94,607 - - 10,317 174 - - 주식회사 대한분석기기 50,163 - - - - - - 주식회사 대한과학대구경북지사 144,524 - - - - - 100,000 DAIHAN Allforlab Vietnam Co.,LTD. 97,767 - - - 505 - - (주)아스테라시스 23,175 117,853 - - - - - 현윤실업 - - 40,000 - - - - 정은실업 - - 57,000 - 3,520 - - 개인 - - 200,000 - - - - 합 계 938,989 118,057 297,000 342,208 4,830 1,415 100,000 3) 전기말 (단위: 천원) 회사명 매출채권 미수금 임차보증금 매입채무 미지급금 예수보증금 DAIHAN Scientific China Co., LTD. 81,555 - - - 66 - 주식회사 싸이랩코리아 441,281 278 - 391,531 - - 주식회사 올포랩 90,398 - - 9,576 93 - 주식회사 대한분석기기 23,041 - - - - - 주식회사 대한과학대구경북지사 207,008 - - 1,232 - 100,000 DAIHAN Allforlab Vietnam Co.,LTD. 42,576 - - - - - (주)아스테라시스 50,000 103,843 - - - - 현윤실업 - - 40,000 - - - 정은실업 - - 57,000 - - - 개인 - - 220,000 - - - 합 계 935,859 104,121 317,000 402,339 159 100,000 (4) 보고기간 중 특수관계자와의 자금거래, 제공하거나 제공받은 지급보증과 담보내역은 없습니다. 또한, 당분기말 현재 회사는 대표이사로부터 이행보증보험과 관련하여 연대보증을 제공받고 있습니다. (주석 15 참조) (5) 주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급 여 115,855 108,990 퇴직급여 9,270 8,592 합 계 125,125 117,582 6. 기타 재무에 관한 사항 1. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) (연결)재무제표를 재작성한 경우 재작성사유, (연결)내용 및 재무제표에 미치는 영향 - 해당사항 없습니다. (2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 1) 2006년 사업연도에 (주)대한인스텍을 흡수합병 하였습니다. 가. 임시주주총회 결의일 : 2006년 4월 12일 나. 양수 일자 : 2006년 6월 9일 다. 계약의 목적 또는 기대효과 : 실험실용 장비개발 및 생산 등 사업다각화 라. 계약조건 등 (주)대한과학과 (주)대한인스텍의 합병비율 1:1로 신주 40,000주를 (주)대한인스텍 주주에게 교부 2) 2012년 사업년도에 대한과학 중부영업소를 자산,부채 포괄양수도 방식으로 사업 양수도 하였습니다. 가. 이사회 결의일 : 2012년 4월 5일 나. 양수일자 : 2012년 4월 6일 다. 계약의 목적 또는 기대효과 : 대전을 중심으로 한 중부지역의 영업망확대 및 영업조직 통일화로 인한 매출신장 및 시장점유율 확대 목적 라. 계약조건 등 개인사업자 "대한과학(중부영업소)"의 순자산 가액 -296,352천원 양수 (3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항- 해당사항이 없습니다. (4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항- 해당사항이 없습니다. 2. 연결 대손충당금 설정현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 손실충당금 설정내역 (단위: 천원) 구 분 계정과목 채권 총액 손실충당금 손실충당금설정률 제28기 매출채권 6,790,149 325,136 4.79% 미수금(*) 676,108 34,800 5.15% 합계 7,466,257 359,936 - 제27기 매출채권 5,085,946 289,850 5.70% 미수금(*) 632,504 34,800 5.50% 합계 5,718,450 324,650 - 제26기 매출채권 5,302,597 256,378 4.83% 미수금(*) 909,820 60,000 6.59% 합계 6,212,417 316,378 - (*)는 재무상태표상 기타금융자산으로 분류되어 있습니다. (2) 최근 사업연도의 손실충당금 변동현황 (단위: 천원) 구 분 제28기 제27기 제26기 1. 기초 손실충당금 잔액합계 324,650 316,378 256,162 2. 순손실처리액(①－②±③) - - - ① 손실처리액(상각채권액) - 6,541 17,054 ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 손실상각비 계상(환입)액 35,286 14,814 77,269 4. 기말 손실충당금 잔액합계 359,936 324,650 316,378 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침① 당사는 매출채권에 대해 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다. 또한 연체되지 않은 채권중 객관적 손상증거가 있을 경우 개별 분석을 통해 충당금을 설정하고 있습니다. 개별분석은 부도 등 객관적 증거가 확실한 경우에는 100%를 설정하며 그 외는 기대신용손실위험에 따라 개월별로 설정하며 12개월 초과는 100%의 충당금을 설정하고 있습니다. ② 대손처리기준매출채권등에 대해 아래와 같은 사유 발생시 대손처리하고 있습니다.- 채무자의 파산, 강제집행, 사업의 폐지, 사망, 실종등으로 인해 회수불능이 객관적으로 입증되는 경우- 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우- 수표 또는 어음상의 채권 및 외상매출금이 부도발생일로부터 6월이상 경과한 경우- 기타 법인세법시행령 제19조의2 ①항에서 규정하는 사유 발생시 (4) 당분기 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위: 천원) 구 분 3월 이하 3월 초과6월 이하 6월 초과9월 이하 9월 초과12월이하 12월초과 계 금액 일반 6,161,313 16,470 - 4,216 258,037 6,445,947 특수관계자 344,201 - - - - 344,201 계 6,505,514 16,470 - 4,216 258,037 6,790,149 구성비율 95.81% 0.24% 0.00% 0.06% 3.80% 100% 3. 재고자산 현황 등 (1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위: 천원) 사업부문 계정과목 제28기 제27기 제26기 비고 실험기기 상 품 7,630,671 6,296,337 5,896,396 - 제 품 3,761,507 3,649,472 3,708,241 - 원 재 료 4,212,258 3,954,895 3,020,211 - 미 착 품 1,065,506 1,449,666 1,276,604 - 합 계 16,669,942 15,350,369 13,901,452 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 36.36% 34.54% 35.61% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 2.5회 2.8회 2.5회 - -당사는 단일사업부문입니다. (2) 재고자산의 실사내용 (가) 재고실사 당사는 계속기록법에 의하여 수량 및 금액을 계상하고, 6월말과 12월말 기준으로 재고실사를 시행하며 매 사업연도 종료일 기준 외부감사인의 입회 하에 실지 재고 조사를 실시하여 그 기록을 조정합니다. 그밖에 내부 지침에 따른 품목별 수시조사를 운영하고 있습니다. (나) 재고자산의 평가 당사는 재고자산을 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 평가하고 있습니다. 재고자산의 저가법 적용으로 발생하는 재고자산평가손실은 당해 재고자산에서 차감하는 형식으로 표시하고 이를 매출원가에 가산하고 있으며, 저가법 적용에 따른 평가손실을 초래했던 상황이 해소될 경우 최초의 장부가액을 초과하지 않는 범위 내에서 재고자산평가손실을 환입하고 있습니다. (3) 재고 평가충당금의 현황당사는 재고자산에 대하여 제27기 재무제표에 아래와 같이 재고자산평가 충당금이 설정되어 있습니다. (단위: 천원) 계정과목 장부가액 평가충당금 기말잔액 비 고 상 품 8,192,368 (561,697) 7,630,671 전기충당금잔액 530,582천원 제 품 3,909,228 (147,721) 3,761,507 전기충당금잔액 181,321천원 합 계 12,101,596 (709,418) 11,392,178 - 4. 수주계약 현황- 당사는 대리점, 딜러 및 일반소비자의 주문에 의한 매출이 이루어지고 있습니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 5. 공정가치평가 내역 (1)금융상품의 공정가치와 그 평가방법 당기 중, 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치(연결)는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 2020년 03월 31일 2019년 12월 31일 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산(*1)(*2) 현금및현금성자산 2,019,368 - 3,410,725 - 기타금융자산 3,772,687 - 3,694,380 - 매출채권 6,465,013 - 4,796,095 - 소계 12,257,068 - 11,901,200 - 금융부채(*3)(*4) 매입채무 5,907,509 - 5,333,075 - 기타금융부채 1,188,161 - 3,160,522 - 단기차입금 1,036,848 - 720,000 - 리스부채 565,219 - 631,746 - 소계 8,697,737 - 9,845,343 - (*1) 금융자산은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. (*2) 기타금융자산으로 분류된 당기손익-공정가치측정금융자산은 비상장지분상품으로서 보고기간종료일 현재 추정 현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없으므로 원가법으로 측정되었으며, 공정가치 공시에서 제외하였습니다. (*3) 리스부채를 제외한 금융부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. (*4) 리스부채는 기준서 제1107호에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다. (2) 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 보고기간종료일 현재 공정가치 서열체계에 따라 구분 공시 대상이 되는 금융상품은 없습니다. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2020.03.31 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 대한과학 회사채 사모 2013.06.28 5,000 1% - 2018.06.28 상환 산은캐피탈(주) 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020.03.31 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - -해당사항 없습니다. 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020.03.31 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - -해당사항 없습니다. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020.03.31 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - -해당사항 없습니다. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020.03.31 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - -해당사항 없습니다. 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020.03.31 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - -해당사항 없습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성지침에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제27기(당기) 성도이현회계법인 적정 - - 제26기(전기) 이현회계법인 적정 - - 제25기(전전기) 삼일회계법인 적정 - - 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제27기(당기) 성도이현회계법인 개별재무제표(기말,반기)연결재무제표(기말)일회계법인 78 1278 제26기(전기) 이현회계법인 개별재무제표(기말,반기)연결재무제표(기말)일회계법인 70 1109 제25기(전전기) 삼일회계법인 개별재무제표(기말,반기)연결재무제표(기말)일회계법인 69 984 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제27기(당기) - - - - - 제26기(전기) - - - - - 제25기(전전기) - - - - - -해당사항 없습니다. ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성 개요당사의 이사회는 보고서 제출일 현재 4명의 상근이사, 1인의 비상근감사 등 4인의 이사와 1인의 감사로 구성되어 있습니다.-> 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항의 현황을 참조하시기 바랍니다. 나. 사외이사 현황-'상법 제542조의 8(사외이사의 선임)' 및 '상법 시행령 제34조(상장회사의 사외이사 등)'에 따라 보고일 현재 사외이사는 없습니다. 다. 중요 의결사항 등 (1) 이사회의 주요활동 내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사외이사 20-01 2020.02.15 1.내부회계관리규정 운영실태 보고 가결 - 20-02 2020.02.25 1.현금배당 및 정기주총 소집의 건 가결 - 라. 이사회내 위원회- 당사는 증권신고서 제출일 현재 이사회 내 위원회를 설치하고 있지 않습니다. 마. 이사의 구성 및 독립성- 당사의 이사회는 사내이사 4명으로 구성되어 있으며, 회사 경영의 중요한 의사결정과 업무 집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 또한 당사는 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회 운영규정 및 이해관계자와의 거래에 대한 통제규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다. 이 사 추천인 선임배경 활동분야 회사와의거래 최대주주와의 관계 서 정 구 이사회 전사 경영 및 대내외 업무수행 경영총괄 - 본인 서 현 정 이사회 해외사업 총괄 해외사업 - 자녀 박 재 일 이사회 경영 및 생산전략 경영전략 - - 이 충 형 이사회 재무총괄 재무회계 - 사위 ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회당사는 사업보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 2019년3월 22일 제 26기 정기주주총회 결의에 의하여 선임된 감사(비상근) 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다. 나. 감사의 인적사항 성명 주요경력 결격요건 여부 비고 이 진 휘(38.02.11) -상봉신협부이사장 없음 비상근 다. 감사의 독립성 감사인의 독립성을 충분히 확보하고 있다고 판단됩니다. 라. 감사의 주요활동내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 감사 20-01 2020.02.15 1.내부회계관리규정 운영실태 보고 가결 찬성 20-02 2020.02.25 1.현금배당 및 정기주총 소집의 건 가결 찬성 ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 - ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 바. 감사위원회(감사) 지원조직 현황 - 해당사항 없습니다. ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 사. 준법지원인 지원조직 현황- 해당사항 없습니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 (1) 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부당사는 보고서 제출일 현재집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다. (2) 소수주주권의 행사 여부당사는 보고서 제출일 현재 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. (3) 경영권 경쟁 당사는 보고서 제출일 현재 경영권과 관련하여 경쟁이 발생한 사실이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2020.03.31 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 서정구 본인 보통주 664,717 8.92 676,361 9.07 - 서현정 자녀 보통주 366,795 4.92 366,795 4.92 - 서강민 동생 보통주 307,403 4.12 307,403 4.12 - 이재웅 조카 보통주 298,144 4.00 298,144 4.00 - 이현숙 배우자 보통주 257,157 3.45 257,157 3.45 - (주)싸이랩코리아 계열회사 보통주 192,595 2.58 262,455 3.52 - 이상범 계열회사임원 보통주 71,006 0.95 71,006 0.95 - 이재호 처조카 보통주 62,217 0.83 62,217 0.83 - 최윤경 질부 보통주 55,904 0.75 55,904 0.75 - 서강운 동생 보통주 36,351 0.49 36,351 0.49 - 서경택 조카 보통주 23,698 0.32 23,698 0.32 - 이충형 사위 보통주 22,364 0.30 22,364 0.30 - 계응석 매부 보통주 22,053 0.30 22,053 0.30 - 이혁 계열사임원 보통주 15,500 0.21 15,500 0.21 - 서종택 조카 보통주 15,421 0.21 10,421 0.14 - (주)대한과학대구경북지사 계열회사 보통주 0 0 10,192 0.14 - 서은택 자녀 보통주 0 0 5,170 0.07 - 서형택 조카 보통주 4,301 0.06 4,301 0.06 - 서태훈 조카 보통주 2,000 0.03 2,000 0.03 - 박재일 등기임원 보통주 4,116 0.06 4,116 0.06 - 이재현 외손주 보통주 0 0 2,355 0.03 - 계 보통주 2,421,742 32.49 2,515,963 33.75 - - - - - - - ② 최대주주의 주요경력 및 개요 최대주주 생년월일 주요경력 비고 서정구 1942.02 - 대한이화학상사 창업(1980) - ㈜대한과학 前 대표이사 - ㈜싸이랩코리아 前 대표이사 - 현) ㈜대한과학 공동대표이사 - ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 2. 최대주주 변동현황 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2020.03.31 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 - - - - - - - 해당사항 없습니다. ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 3.주식 소유현황 (기준일 : 2020.03.31 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 서정구 676,361 9.07 최대주주 - - - - 우리사주조합 7,383 0.09 - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2019.12.31 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 4,211 99.74% 4,812,316 64.56% - 주) 기준일 현재 발행주식 총수의 1%에 미달하는 주식을 보유한 주주 입니다. 주) 주주수 및 주식수는 실질계좌번호별 기준이며, 소액주주 현황 기준은 2019년 12월 31일 주주명부에 등재된 주주를 기준으로 작성하였습니다. 4. 주식의 사무 정관상 신주인수권의내 용 ① 당 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할수 있다. 1. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나인수인에게 인수하게 하는 경우 2. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서자본시장과 금융투자업에관한 법률 제 165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여신주를 발행하는 경우 4. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정 하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서긴급한 자금조달을 위하여 국내 외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의30을 초과하지 않는 범위 내에서사업상 중요한 기술도입,연구개발,생산, 판매,자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 결산일부터 3월이내 주주명부폐쇄시기 ① 당 회사는 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 주주의 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다. ② 당 회사는 매년 12월 31일 현재 주주명부에 기재되어 있는주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할주주로 한다. ③ 당 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의결의로 3월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 이사회의 결의로 3월내로 정한 날에 주 주명부에 기재되어 있는 주주를그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. 이 경우 이사회는 필요하다고 인 정하는 때에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 이 경우 회사는 주주명부 폐쇄기간 또는 기준일의 2주간 전에 이를 공고하여야 한다. 주권의 종류 일주권, 오주권, 십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권 (8종) 명의개서대리인 명칭 : 한국예탁결제원주소 : 서울시 영등포구 여의나루로4길 23 전화번호 : 02-3774-3000 주주의 특전 없음 공고게재신문 서울경제신문 5. 주가 및 주식거래실적 (단위: 원, 주) 시장 종류 구분 2019.10월 2019.11월 2019.12월 2020.1월 2020.2월 2020.3월 코스닥 보통주 주가(원) 최고 5,500 5,830 5,200 7,910 7,040 6,120 최저 5,230 5,020 4,860 5,160 5,790 2,810 평균 5,335 5,404 5,077 6,714 6,656 4,545 거래량(주) 최고 87,001 189,531 570,518 5,829,089 978,927 561,174 최저 7,963 9,579 5,036 54,757 58,734 75,636 월간 746,348 1,495,980 1,002,060 25,591,135 4,891,994 4,574,548 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 임원 현황 (기준일 : 2020.03.31 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 서정구 남 1942.02 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 대한이화학상사 창업(주)싸이랩코리아 대표이사(주)대한과학 대표이사 676,361 - 본인 27년 2022.03.22 서현정 여 1972.04 사내이사 등기임원 상근 해외사업총괄 상명대학교 독어독문학과 졸업 중앙대학원 영어교육과 졸업/석사 ㈜대한과학 해외사업부 총괄매니저 366,795 - 자녀 14년 2022.03.22 박재일 남 1941.10 사내이사 등기임원 상근 경영전략 연세대학교 공학대학원 공업경영학한국시그네틱스 CEO 말레이지아 캐리어 CEO 리더스앤컴퍼니 경영컨설턴트 4,116 - - 8년 2022.03.22 이충형 남 1971.11 사내이사 등기임원 상근 재무총괄 KAIST경영대학원 경영학석사HSBC은행 이사(주)싸이랩코리아 대표이사(주)대한과학 CFO 22,364 - 사위 5년 2022.03.22 이진휘 남 1938.02 감사 등기임원 비상근 감사 상봉신협부이사장 1,508 - - - 2022.03.22 직원 등 현황 (기준일 : 2020.03.31 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) - 남 93 - - - 93 4.8 861,857 9,267 - - - - - 여 31 - - - 31 5.1 243,576 7,857 - 합 계 124 - - - 124 5.0 1,105,433 17,124 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2020.03.31 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 6 112,260 18,710 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 8 3,000,000 사외이사포함보수한도최고액 감사 1 50,000 보수한도최고액 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 128,626 25,725 이사4,감사1 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 4 125,126 31,282 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 3,500 3,500 - ◆click◆『이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황.dsl ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 해당 기업집단의 명칭 및 소속 회사의 명칭 (법인등록번호 또는 사업자등록번호 포함) 회사명칭 사업자등록번호(※) 비 고 DAIHAN SCIENTIFIC CHINA Co., Ltd. 112124303 비상장, 연결 (주)싸이랩코리아 209-81-55886 비상장, 연결 (주)올포랩 209-81-64070 비상장, 연결 (주)대한분석기기 609-86-25063 비상장, 연결 (주)대한과학대구경북지사 504-86-04894 비상장, 연결 DAIHAN AllforLab Vietnam Co., Ltd. 0108807222 비상장, 연결 ※해외법인의 경우 고유번호, 국내법인의 경우 사업자등록번호입니다. 2. 계열회사간의 지배ㆍ종속 및 출자 현황을 파악할 수 있는 계통도 회사명 지분율 투자금액(,천원) DAIHAN SCIENTIFIC CHINA Co., Ltd. 100.00% 593,916 (주)싸이랩코리아 37.78% 756,000 (주)올포랩 51.00% 255,000 (주)대한분석기기 51.00% 25,500 (주)대한과학대구경북지사 50.20% 316,260 DAIHAN AllforLab Vietnam Co., Ltd. 60.00% 359,151 3. 계열회사간의 업무조정이나 이해관계를 조정하는 기구 또는 조직이 있는 경우 그 현황- 해당사항 없습니다. 4. 계열회사중 회사의 경영에 직접 또는 간접으로 영향력을 미치는 회사가 있는 경우에는 그 회사명과 내용- 해당사항 없습니다. 5. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 성명 회사명 직위 비고 서정구 (주)싸이랩코리아(주)올포랩 이사 - 이충형 (주)싸이랩코리아 대표이사 - 서현정 (주)대한분석기기(주)싸이랩코리아 이사 - ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2020.03.31 ) (단위 : 백만원, 천주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 DAIHAN SCIENTIFIC CHINA Co., Ltd.(비상장) 2012.01.26 매출확대 338 - 100.00% 594 - - - - 100.00% 594 1,541 -5 (주)싸이랩코리아(비상장) 2012.04.10 매출확대 171 1,512 37.78% 756 - - - 1,512 37.78% 756 8,713 262 ㈜올포랩(비상장) 2015.02.09 매출확대 255 51 51.00% 255 - - - 51 51.00% 255 1,115 25 ㈜대한분석기기(비상장) 2017.03.03 매출확대 26 51 51.00% 26 - - - 51 51.00% 26 156 1 (주)대한과학대구경북지사(비상장) 2018.08.30 매출확대 316 18 50.20% 316 - - - 18 50.20% 316 2,280 107 DAIHAN AllforLab Vietnam Co., Ltd.(비상장) 2019.07.02 매출확대 359 - 60.00% 359 - - - - 60.00% 359 774 5 합 계 1,632 - 2,306 - - - 1,632 - 2,306 14,579 395 X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 가. 가지급금 및 대여금 (증권대여 포함)- 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 담보제공내역- 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 채무보증내역- 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등- 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래- 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 (단위 :천원 ) 형태 구분 성명(회사명) 대표이사와의 관계 금 액 내용 매출 거래액 서강민(㈜대한과학종로) 친인척 545,888 상품제품 서종택(대한사이언티픽) 친인척 4,577 상품제품 이재웅(㈜ 대한올포랩) 친인척 99,011 상품제품 서은택(㈜ 아스테라시스) 친인척 11,960 상품제품 DAIHAN SCIENTIFIC (China) 종속기업 9,920 상품제품 ㈜ 싸이랩코리아 종속기업 398,318 상품제품 ㈜ 올포랩 종속기업 204,755 상품제품 ㈜대한분석기기 종속기업 63,066 상품제품 ㈜대한과학대구경북지사 종속기업 193,211 상품제품 DAIHAN AllforLab Vietnam Co., Ltd. 종속기업 95,693 상품제품 채권잔액 서강민(㈜대한과학종로) 친인척 215,145 외상매출 잔액 서종택(대한사이언티픽) 친인척 255 외상매출 잔액 이재웅(㈜ 대한올포랩) 친인척 105,627 외상매출 잔액 서은택(㈜ 아스테라시스) 친인척 23,175 외상매출 잔액 DAIHAN SCIENTIFIC (China) 종속기업 90,603 외상매출 잔액 ㈜ 싸이랩코리아 종속기업 438,150 외상매출 잔액 ㈜ 올포랩 종속기업 94,607 외상매출 잔액 ㈜대한분석기기 종속기업 50,163 외상매출 잔액 ㈜대한과학대구경북지사 종속기업 144,524 외상매출 잔액 DAIHAN AllforLab Vietnam Co., Ltd. 종속기업 97,767 외상매출 잔액 매입 거래액 서강민(㈜대한과학종로) 친인척 46 상품매입 이재웅(㈜ 대한올포랩) 친인척 - 상품매입 서은택(㈜ 아스테라시스) 친인척 - 상품매입 DAIHAN SCIENTIFIC (China) 종속기업 - 상품매입 ㈜ 싸이랩코리아 종속기업 301,719 상품매입 ㈜ 올포랩 종속기업 43,723 상품매입 ㈜대한분석기기 종속기업 - 상품매입 ㈜대한과학대구경북지사 종속기업 87,917 상품매입 채무잔액 서강민(㈜대한과학종로) 친인척 - 외상매입 잔액 이재웅(㈜ 대한올포랩) 친인척 - 외상매입 잔액 서은택(㈜ 아스테라시스) 친인척 - 외상매입 잔액 DAIHAN SCIENTIFIC (China) 종속기업 - 외상매입 잔액 ㈜ 싸이랩코리아 종속기업 331,891 외상매입 잔액 ㈜ 올포랩 종속기업 10,317 외상매입 잔액 ㈜대한분석기기 종속기업 - 외상매입 잔액 ㈜대한과학대구경북지사 종속기업 - 외상매입 잔액 5. 기업인수목적회사의 추가기재사항- 해당사항이 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회 현황 가. 공시사항의 진행ㆍ변경사항- 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 주주총회의사록 요약 주주총회 (일자) 안 건 결의내용 비 고 제27기 정기주주총회(2020.03.27) 1호의안 : 제27기 연결 및 별도 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금 처분계산서 승인의 건 (현금배당 : 주당 60원)2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 보수한도 : 금 삼십억원정(\3,000,000,000)3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 보수한도 : 금 오천만원(\50,000,000) 원안가결원안가결원안가결 - 제26기 정기주주총회(2019.03.22) 1호의안 : 제26기 연결 및 별도 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금 처분계산서 승인의 건 (현금배당 : 주당 60원)2호 의안 : 이사 선임(재선임)의 건(4명) 사내이사 서정구 선임(재선임)의 건 사내이사 서현정 선임(재선임)의 건 사내이사 이충형 선임(재선임)의 건 사내이사 박재일 선임(재선임)의 건3호 의안 : 감사 보선의 건 감사 이진휘 선임의 건4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 보수한도 : 금 삼십억원정(\3,000,000,000)5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 보수한도 : 금 오천만원(\50,000,000) 원안가결원안가결원안가결원안가결원안가결 - 제25기 정기주주총회(2018.03.23) 1호의안 : 제25기 연결 및 별도 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금 처분계산서 승인의 건 (현금배당 : 주당 50원)2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 보수한도 : 금 삼십억원정(\3,000,000,000)3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 보수한도 : 금 오천만원(\50,000,000) 원안가결원안가결원안가결 외부감사인선임보고(이현회계법인, 2018.01.01-2021.12.31) 제24기 정기주주총회(2017.03.24) 1호의안 : 제24기 연결 및 별도 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금 처분계산서 승인의 건 (현금배당 : 주당 40원2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 보수한도 : 금 삼십억원정(\3,000,000,000)3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 보수한도 : 금 오천만원 원안가결원안가결원안가결 - 제24기 임시주주총회(2016.12.02) 1호의안 : 사내이사 서현정 선임의 건 원안가결 - 제23기 정기주주총회(2016.03.30) 1호의안 : 제23기 연결재무제표 및 재무제표 승인 및 이익잉여금 처분계산서 승인의 건 (현금배당 : 주당 50원) 2호의안 : 이사 보선의 건 3호의안 : 감사 보선의 건 4호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 5호의안 : 감사 보수한도 승인의 건 원안일부가결원안가결원안가결원안가결원안가결 현금배당 : 주당 25원으로 변경 가결 제23기 임시주주총회(2016.01.15) 1호의안 : 정관변경의 건2호의안 : 사내이사 선임(5명) 원안가결원안가결 - 2. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건 - 해당사항이 없습니다. 나.견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2020.03.31 ) (단위 : 억원 ) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - -해당사항 없습니다. 다. 채무보증 현황 (기준일 : 2020.03.31) (단위 : 억원) 구분 법인 관계 채권자 2020년 2019년 2018년 2017년 비고 채무보증 우리사주조합 - 한국증권금융 - - - - - 채무보증 싸이랩코리아 - 기업은행 장위동 - - - 5.9 - 합계 - - - 5.9 - 담보제공 대한과학 본인 기업은행 장위동 93.0 93.0 93.0 93.0 부동산 합계 93.0 93.0 93.0 98.9 - * 담보제공내역은 2010년 기업은행으로부터 차입한 자금 65.5억원에 대해 당사의 토지, 건물, 구축물 기계장치 등을 담보로 제공한 것입니다. 라. 채무인수약정 현황- 해당사항이 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등- 해당사항이 없습니다. 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행- 해당사항이 없습니다. 3. 제재현황 등 그 밖의 사항 가. 제재현황- 해당사항이 없습니다. 나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항- 해당사항이 없습니다. 다. 중소기업기준 검토표 중소기업 기준검토표-20_001.jpg 중소기업 기준검토표-20_001 중소기업 기준검토표-20_002.jpg 중소기업 기준검토표-20_002 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 -해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 -해당사항 없습니다.