옵투스제약 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 13 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 12 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 3분기말	제 12 기말

자산

유동자산	81,763,495,853	91,017,007,535

현금및현금성자산	15,989,965,453	32,555,279,580

단기금융상품	46,984,120,548	42,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	8,139,687,581	6,564,401,445

기타유동자산	147,987,773	106,402,022

재고자산	10,501,734,498	9,790,924,488

비유동자산	56,240,859,735	49,021,405,308

장기금융상품	0	3,000,000

기타비유동금융자산	10,091,485,648	9,633,379,360

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	5,094,397,402	3,871,734,144

당기손익-공정가치 측정 금융자산	4,997,088,246	5,761,645,216

유형자산	44,788,096,994	38,717,253,829

이연법인세자산	844,568,205	614,460,266

장기매출채권 및 기타비유동채권	516,708,888	53,311,853

자산총계	138,004,355,588	140,038,412,843

부채

유동부채	9,895,407,321	11,375,133,621

매입채무 및 기타유동채무	8,721,945,752	9,938,582,628

당기법인세부채	358,683,408	1,196,648,738

환불부채	135,087,816	166,796,178

유동리스부채	679,690,345	73,106,077

비유동부채	3,444,045,309	1,642,500,380

비유동리스부채	2,085,041,226	167,098,199

확정급여부채	1,280,516,938	1,475,402,181

비유동충당부채	78,487,145	0

부채총계	13,339,452,630	13,017,634,001

자본

자본금	8,282,398,500	8,282,398,500

자본잉여금	36,662,788,509	36,662,788,509

자본조정	(5,459,918,939)	(3,067,867,934)

자기주식	(5,459,918,939)	(3,067,867,934)

기타포괄손익누계액	(751,472,430)	(137,349,772)

이익잉여금(결손금)	85,931,107,318	85,280,809,539

자본총계	124,664,902,958	127,020,778,842

자본과부채총계	138,004,355,588	140,038,412,843

포괄손익계산서
제 13 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 12 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	14,548,426,446	44,103,832,840	14,644,559,474	43,697,513,369

매출원가	6,837,531,264	20,204,487,325	5,798,840,991	18,846,126,015

매출총이익	7,710,895,182	23,899,345,515	8,845,718,483	24,851,387,354

판매비와관리비	6,526,882,538	19,183,575,267	5,410,493,783	16,547,237,476

영업이익(손실)	1,184,012,644	4,715,770,248	3,435,224,700	8,304,149,878

기타이익	768,015,381	781,622,489	81,916,293	130,516,501

기타손실	6,077,530	788,226,777	1,706,087	874,344,947

금융수익	397,803,127	984,757,636	185,758,740	581,986,596

금융원가	36,387,803	50,901,472	2,000,035	7,057,619

법인세비용차감전순이익(손실)	2,307,365,819	5,643,022,124	3,699,193,611	8,135,250,409

법인세비용	499,689,661	1,041,357,383	879,979,602	1,760,821,341

당기순이익(손실)	1,807,676,158	4,601,664,741	2,819,214,009	6,374,429,068

기타포괄손익	(164,146,394)	(287,126,835)	(57,884,755)	(305,160,918)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(157,792,334)	(614,122,658)	(22,999,236)	(100,725,585)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	(157,792,334)	(614,122,658)	(22,999,236)	(100,725,585)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(6,354,060)	326,995,823	(34,885,519)	(204,435,333)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(6,354,060)	326,995,823	(34,885,519)	(204,435,333)

총포괄손익	1,643,529,764	4,314,537,906	2,761,329,254	6,069,268,150

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	113	288	175	397

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	113	288	175	397

자본변동표
제 13 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 12 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	8,282,398,500	36,662,788,509	(3,067,867,934)	(28,864,903)	77,034,490,248	118,882,944,420

당기순이익(손실)	6,374,429,068	6,374,429,068

기타포괄손익	(100,725,585)	(204,435,333)	(305,160,918)

배당금지급	(1,604,126,100)	(1,604,126,100)

자기주식 거래로 인한 증감

2021.09.30 (기말자본)	8,282,398,500	36,662,788,509	(3,067,867,934)	(129,590,488)	81,600,357,883	123,348,086,470

2022.01.01 (기초자본)	8,282,398,500	36,662,788,509	(3,067,867,934)	(137,349,772)	85,280,809,539	127,020,778,842

당기순이익(손실)	4,601,664,741	4,601,664,741

기타포괄손익	(614,122,658)	326,995,823	(287,126,835)

배당금지급	(1,604,126,100)	(1,604,126,100)

자기주식 거래로 인한 증감	(2,392,051,005)	(2,674,236,685)	(5,066,287,690)

2022.09.30 (기말자본)	8,282,398,500	36,662,788,509	(5,459,918,939)	(751,472,430)	85,931,107,318	124,664,902,958

현금흐름표
제 13 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 12 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

영업활동현금흐름	2,301,294,286	4,943,865,362

당기순이익(손실)	4,601,664,741	6,374,429,068

당기순이익조정을 위한 가감	3,244,170,124	4,562,347,822

이자수익	(933,856,164)	(574,928,977)

법인세비용	1,041,357,383	1,760,821,323

감가상각비	2,280,874,632	1,806,207,893

대손상각비	(1,592,881)	0

퇴직급여	650,705,472	853,982,645

외화환산이익	(5,435,041)	(76,379,095)

당기손익인식금융자산평가손실	764,556,970	802,912,420

유형자산처분이익	(756,041,903)	(1,886,500)

재고자산폐기손실	225,708,518	0

재고자산평가손실	(30,842,538)	0

유형자산폐기손실	688,500	0

기타의 대손상각비	8,832,384	0

리스자산처분이익	(785,208)	(8,361,887)

잡이익	0	(20,000)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(4,272,763,014)	(4,547,678,575)

매출채권의 감소(증가)	(1,430,790,735)	(3,631,465,843)

기타채권의 감소(증가)	0	(19,458,924)

기타유동자산의 감소(증가)	(41,585,751)	47,864,188

재고자산의 감소(증가)	(905,675,990)	(2,112,902,955)

매입채무의 증가(감소)	236,306,345	858,116,435

기타채무의 증가(감소)	(1,704,651,583)	625,088,524

퇴직금의 지급	(896,140,000)	(111,070,000)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	469,774,700	(203,850,000)

이자수취(영업)	807,570,067	591,173,857

이자지급(영업)	(50,901,472)	0

법인세납부(환급)	(2,028,446,160)	(2,036,406,810)

투자활동현금흐름	(12,004,350,811)	(9,206,841,179)

단기금융상품의 처분	59,989,917,809	50,000,000,000

장기금융상품의 처분	3,000,000	0

대여금의 감소	10,660,000	14,123,000

유형자산의 처분	1,202,631,363	2,900,000

임차보증금의 감소	876,700	3,000,000

단기금융상품의 취득	(64,974,038,357)	(49,981,215,046)

대여금의 증가	(35,000,000)	(4,000,000)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(2,010,000,000)	(2,015,000,000)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	0	(1,100,000,000)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	0	502,000,000

유형자산의 취득	(5,655,166,326)	(6,295,828,739)

무형자산의 취득	0	(325,722,064)

임차보증금의 증가	(537,232,000)	(7,098,330)

재무활동현금흐름	(6,867,692,643)	(1,687,333,275)

리스부채의 지급	(197,278,853)	(83,207,175)

자기주식의 취득	(5,066,287,690)	0

배당금지급	(1,604,126,100)	(1,604,126,100)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(16,570,749,168)	(5,950,309,092)

기초현금및현금성자산	32,555,279,580	42,422,631,090

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	5,435,041	76,379,095

기말현금및현금성자산	15,989,965,453	36,548,701,093