옵투스제약 분기보고서 (2018.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 9 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 8 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 1분기말	제 8 기말

자산

유동자산	69,117,092,718	66,756,121,800

현금및현금성자산	51,427,844,453	54,447,404,774

현금	18,297,047,023	15,329,452,848

현금성자산	33,130,797,430	39,117,951,926

단기금융상품	6,000,000,000	0

매출채권 및 기타유동채권	7,384,964,707	7,668,407,553

매출채권	7,174,282,609	7,680,124,810

대손충당금	(249,732,407)	(249,732,407)

주임종대여금	29,237,600	35,359,400

단기미수수익	113,337,508	100,638,881

단기미수금	129,169,730	832,910

단기선급금	141,732,456	83,407,505

단기선급비용	11,231,759	17,776,454

반환제품회수권	35,705,452	0

재고자산	4,304,283,558	4,640,309,473

상품	208,661,866	109,065,789

제품	2,819,484,022	3,209,721,091

원재료	1,048,991,938	986,117,019

저장품	221,645,732	307,599,602

미착품	5,500,000	27,805,972

비유동자산	27,376,326,972	27,814,423,172

장기금융상품	3,000,000	3,000,000

기타비유동금융자산	1,830,917,200	1,883,073,200

FVOCI 금융자산	1,830,917,200	1,883,073,200

유형자산	25,092,752,499	25,381,806,581

토지	1,994,262,247	1,994,262,247

건물	15,351,241,621	15,351,241,621

감가상각누계액	(2,343,423,154)	(2,247,477,780)

구축물	367,400,000	367,400,000

감가상각누계액	(98,205,011)	(93,612,499)

기계장치	18,985,323,909	18,375,323,909

감가상각누계액	(10,578,689,837)	(9,998,109,341)

차량운반구	120,293,122	120,293,122

감가상각누계액	(80,977,753)	(76,888,082)

사무용비품	828,204,469	824,859,014

감가상각누계액	(564,324,117)	(539,894,332)

금형	45,000,000	45,000,000

감가상각누계액	(44,998,000)	(44,998,000)

공구와기구	1,867,897,196	1,692,897,196

감가상각누계액	(756,252,193)	(693,490,494)

건설중인자산	0	305,000,000

이연법인세자산	340,739,713	437,625,831

장기매출채권 및 기타비유동채권	108,917,560	108,917,560

장기임차보증금	108,917,560	108,917,560

자산총계	96,493,419,690	94,570,544,972

부채

유동부채	7,514,469,047	7,038,302,164

매입채무 및 기타유동채무	6,931,030,002	6,806,709,385

단기매입채무	996,702,206	1,523,488,530

단기미지급금	776,615,985	884,925,052

단기선수금	0	35,000,000

단기예수금	79,682,500	93,431,270

단기미지급비용	3,445,550,911	4,269,864,533

미지급배당금	1,632,478,400	0

당기법인세부채	471,256,800	171,771,301

반품추정부채	112,182,245	59,821,478

비유동부채	1,156,226,606	978,669,369

퇴직급여부채	1,156,226,606	978,669,369

확정급여채무의현재가치	2,438,673,408	2,313,892,576

사외적립자산의공정가치	(1,282,446,802)	(1,335,223,207)

부채총계	8,670,695,653	8,016,971,533

자본

자본금	8,282,398,500	8,282,398,500

보통주자본금	8,282,398,500	8,282,398,500

자본잉여금	36,662,788,509	36,662,788,509

주식발행초과금	36,662,788,509	36,662,788,509

기타자본구성요소	(1,047,851,074)	(1,047,851,074)

자기주식	(1,047,851,074)	(1,047,851,074)

기타포괄손익누계액	(157,486,989)	(116,805,309)

FVOCI 금융자산평가손실	(157,486,989)	(116,805,309)

이익잉여금(결손금)	44,082,875,091	42,773,042,813

이익준비금	650,591,240	487,343,400

미처분이익잉여금(미처리결손금)	43,432,283,851	42,285,699,413

자본총계	87,822,724,037	86,553,573,439

자본과부채총계	96,493,419,690	94,570,544,972

포괄손익계산서
제 9 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 8 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기 1분기	제 8 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	12,580,914,996	12,580,914,996	12,475,140,978	12,475,140,978

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	12,436,525,025	12,436,525,025	12,411,149,778	12,411,149,778

상품매출액	104,113,071	104,113,071	154,231,308	154,231,308

제품매출액	12,332,411,954	12,332,411,954	12,256,918,470	12,256,918,470

기타수익(매출액)	169,033,769	169,033,769	63,991,200	63,991,200

반품추정매출	(24,643,798)	(24,643,798)	0	0

매출원가	5,639,071,153	5,639,071,153	5,218,463,335	5,218,463,335

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	5,639,071,153	5,639,071,153	5,218,463,335	5,218,463,335

상품매출원가	98,509,520	98,509,520	117,524,991	117,524,991

제품매출원가	5,548,550,116	5,548,550,116	5,100,938,344	5,100,938,344

반품추정매출원가	(7,988,483)	(7,988,483)	0	0

매출총이익	6,941,843,843	6,941,843,843	7,256,677,643	7,256,677,643

판매비와관리비	3,855,543,577	3,855,543,577	3,574,390,701	3,574,390,701

급여	280,347,900	280,347,900	258,838,770	258,838,770

퇴직급여	32,983,287	32,983,287	28,379,688	28,379,688

복리후생비	61,210,882	61,210,882	52,875,237	52,875,237

여비교통비	10,690,794	10,690,794	13,791,300	13,791,300

접대비	17,577,200	17,577,200	17,458,620	17,458,620

통신비	7,683,369	7,683,369	7,587,519	7,587,519

수도광열비	743,930	743,930	645,000	645,000

세금과공과	25,103,600	25,103,600	25,564,200	25,564,200

감가상각비	30,216,819	30,216,819	5,563,448	5,563,448

임차료	14,649,114	14,649,114	1,563,543	1,563,543

수선비	550,000	550,000	279,000	279,000

보험료	3,654,532	3,654,532	6,717,391	6,717,391

차량유지비	10,348,933	10,348,933	9,712,360	9,712,360

경상개발비	206,617,980	206,617,980	81,477,513	81,477,513

운반비	39,074,226	39,074,226	37,541,413	37,541,413

교육훈련비	5,892,802	5,892,802	4,876,545	4,876,545

도서인쇄비	2,350,700	2,350,700	1,975,834	1,975,834

소모품비	5,424,341	5,424,341	4,600,659	4,600,659

지급수수료	55,360,919	55,360,919	100,008,900	100,008,900

광고선전비	20,345,454	20,345,454	31,110,000	31,110,000

대손상각비(대손충당금환입)	0	0	1,421,870	1,421,870

건물관리비	16,414,436	16,414,436	5,429,120	5,429,120

판매수수료	2,919,225,588	2,919,225,588	2,829,188,810	2,829,188,810

해외출장비	15,897,912	15,897,912	1,461,971	1,461,971

잡비	222,900	222,900

판매장려금	47,779,459	47,779,459	26,885,290	26,885,290

협회비	12,338,000	12,338,000	9,123,000	9,123,000

리스료	12,838,500	12,838,500	10,313,700	10,313,700

영업이익(손실)	3,086,300,266	3,086,300,266	3,682,286,942	3,682,286,942

기타이익	856,367	856,367	2,049,218	2,049,218

외환차익	166,605	166,605	201,636	201,636

외화환산이익	339,016	339,016	0	0

투자자산처분이익	0	0	0	0

잡이익	350,746	350,746	1,847,582	1,847,582

기타손실	8,751,207	8,751,207	65,020,688	65,020,688

외환차손	5,351,207	5,351,207	6,902,912	6,902,912

외화환산손실	0	0	4,892,345	4,892,345

재고자산폐기손실	0	0	49,220,811	49,220,811

기부금	3,400,000	3,400,000	4,000,000	4,000,000

유형자산처분손실	0	0	0	0

단기매매금융자산처분손실	0	0	0	0

잡손실	0	0	4,620	4,620

금융수익	226,874,408	226,874,408	151,726,104	151,726,104

이자수익	226,874,408	226,874,408	151,726,104	151,726,104

금융원가	0	0	11,835,252	11,835,252

이자비용	0	0	11,835,252	11,835,252

법인세비용차감전순이익(손실)	3,305,279,834	3,305,279,834	3,759,206,324	3,759,206,324

법인세비용	354,633,422	354,633,422	49,328,431	49,328,431

당기순이익(손실)	2,950,646,412	2,950,646,412	3,709,877,893	3,709,877,893

기타포괄손익	(49,017,414)	(49,017,414)	(109,765,429)	(109,765,429)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(40,681,680)	(40,681,680)	(83,994,765)	(83,994,765)

FVOCI 금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(40,681,680)	(40,681,680)	(83,994,765)	(83,994,765)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(8,335,734)	(8,335,734)	(25,770,664)	(25,770,664)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(8,335,734)	(8,335,734)	(25,770,664)	(25,770,664)

총포괄손익	2,901,628,998	2,901,628,998	3,600,112,464	3,600,112,464

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	181	181	227	227

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	181	181	227	227

자본변동표
제 9 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 8 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	적립금	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	8,282,398,500	36,662,788,509	(1,047,851,074)	324,095,560	31,034,184,609	75,255,616,104

당기순이익(손실)	3,709,877,893	3,709,877,893

기타포괄손익	(83,994,765)	(25,770,664)	(109,765,429)

배당금지급	(1,632,478,400)	(1,632,478,400)

이익잉여금 처분으로 인한 증감	163,247,840	(163,247,840)

2017.03.31 (기말자본)	8,282,398,500	36,662,788,509	(1,047,851,074)	403,348,635	32,992,565,598	77,223,250,168

2018.01.01 (기초자본)	8,282,398,500	36,662,788,509	(1,047,851,074)	370,538,091	42,285,699,413	86,553,573,439

당기순이익(손실)	2,950,646,412	2,950,646,412

기타포괄손익	(40,681,680)	(8,335,734)	(49,017,414)

배당금지급	(1,632,478,400)	(1,632,478,400)

이익잉여금 처분으로 인한 증감	163,247,840	(163,247,840)

2018.03.31 (기말자본)	8,282,398,500	36,662,788,509	(1,047,851,074)	493,104,251	43,432,283,851	87,822,724,037

현금흐름표
제 9 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 8 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기 1분기	제 8 기 1분기

영업활동현금흐름	3,457,324,318	4,857,707,604

당기순이익(손실)	2,950,646,412	3,709,877,893

당기순이익조정을 위한 가감	1,090,089,933	830,309,969

이자수익	(226,874,408)	(139,890,852)

법인세비용	354,633,422	49,328,431

감가상각비	772,399,537	721,513,337

퇴직급여	190,270,398	194,466,708

외화환산손실	0	4,892,345

외화환산이익	(339,016)	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(853,151,428)	166,491,196

매출채권의 감소(증가)	505,842,201	913,254,522

기타채권의 감소(증가)	(128,336,820)	(123,005,540)

기타유동자산의 감소(증가)	(87,485,708)	90,826,457

재고자산의 감소(증가)	336,025,915	(218,991,466)

매입채무의 증가(감소)	(526,786,324)	(145,518,579)

기타채무의 증가(감소)	(929,010,692)	(309,024,198)

확정급여채무의현재가치의 증가(감소)	(74,550,000)	(53,960,000)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	51,150,000	12,910,000

이자수취(영업)	214,175,781	121,139,563

이자지급(영업)	0	(11,832,737)

법인세납부(환급)	55,563,620	41,721,720

투자활동현금흐름	(6,477,223,655)	(2,056,921,595)

대여금의 감소	6,121,800	1,872,000

단기금융상품의 취득	(6,000,000,000)	0

매도가능금융자산의 취득	0	(2,032,823,595)

유형자산의 취득	(483,345,455)	(25,970,000)

재무활동현금흐름	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,019,899,337)	2,800,786,009

기초현금및현금성자산	54,447,404,774	42,008,566,704

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	339,016	(4,892,345)

기말현금및현금성자산	51,427,844,453	44,804,460,368