옵투스제약 분기보고서 (2022.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 13 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 12 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 1분기말	제 12 기말

자산

유동자산	84,684,626,555	91,017,007,535

현금및현금성자산	24,784,285,973	32,555,279,580

단기금융상품	42,000,000,000	42,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	7,782,376,273	6,564,401,445

기타유동자산	83,022,747	106,402,022

재고자산	10,034,941,562	9,790,924,488

비유동자산	53,446,077,108	49,021,405,308

장기금융상품	0	3,000,000

기타비유동금융자산	11,400,169,380	9,633,379,360

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	5,638,524,164	3,871,734,144

당기손익-공정가치 측정 금융자산	5,761,645,216	5,761,645,216

유형자산	41,415,496,745	38,717,253,829

이연법인세자산	576,758,956	614,460,266

장기매출채권 및 기타비유동채권	53,652,027	53,311,853

자산총계	138,130,703,663	140,038,412,843

부채

유동부채	12,366,521,506	11,375,133,621

매입채무 및 기타유동채무	11,083,176,852	9,938,582,628

당기법인세부채	1,069,468,088	1,196,648,738

환불부채	147,919,030	166,796,178

유동리스부채	65,957,536	73,106,077

비유동부채	1,399,663,086	1,642,500,380

비유동리스부채	152,822,879	167,098,199

확정급여부채	1,246,840,207	1,475,402,181

부채총계	13,766,184,592	13,017,634,001

자본

자본금	8,282,398,500	8,282,398,500

자본잉여금	36,662,788,509	36,662,788,509

자본조정	(3,401,215,099)	(3,067,867,934)

자기주식	(3,401,215,099)	(3,067,867,934)

기타포괄손익누계액	(327,053,556)	(137,349,772)

이익잉여금(결손금)	83,147,600,717	85,280,809,539

자본총계	124,364,519,071	127,020,778,842

자본과부채총계	138,130,703,663	140,038,412,843

포괄손익계산서
제 13 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 12 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기 1분기	제 12 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	14,692,615,715	14,692,615,715	14,403,218,125	14,403,218,125

매출원가	6,175,945,386	6,175,945,386	6,710,212,911	6,710,212,911

매출총이익	8,516,670,329	8,516,670,329	7,693,005,214	7,693,005,214

판매비와관리비	6,035,927,492	6,035,927,492	5,664,567,178	5,664,567,178

영업이익(손실)	2,480,742,837	2,480,742,837	2,028,438,036	2,028,438,036

기타이익	1,803,864	1,803,864	23,437,331	23,437,331

기타손실	5,805,817	5,805,817	44,077,236	44,077,236

금융수익	297,825,909	297,825,909	203,151,081	203,151,081

금융원가	1,664,712	1,664,712	2,746,827	2,746,827

법인세비용차감전순이익(손실)	2,772,902,081	2,772,902,081	2,208,202,385	2,208,202,385

법인세비용	556,318,680	556,318,680	342,441,841	342,441,841

당기순이익(손실)	2,216,583,401	2,216,583,401	1,865,760,544	1,865,760,544

기타포괄손익	(261,133,222)	(261,133,222)	(58,312,970)	(58,312,970)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(189,703,784)	(189,703,784)	(64,391,060)	(64,391,060)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	(189,703,784)	(189,703,784)	(64,391,060)	(64,391,060)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(71,429,438)	(71,429,438)	6,078,090	6,078,090

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(71,429,438)	(71,429,438)	6,078,090	6,078,090

총포괄손익	1,955,450,179	1,955,450,179	1,807,447,574	1,807,447,574

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	140	140	116	116

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	140	140	116	116

자본변동표
제 13 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 12 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	8,282,398,500	36,662,788,509	(3,067,867,934)	(28,864,903)	77,034,490,248	118,882,944,420

당기순이익(손실)	1,865,760,544	1,865,760,544

기타포괄손익	(64,391,060)	6,078,090	(58,312,970)

배당금지급	(1,604,126,100)	(1,604,126,100)

자기주식 거래로 인한 증감

2021.03.31 (기말자본)	8,282,398,500	36,662,788,509	(3,067,867,934)	(93,255,963)	77,302,202,782	119,086,265,894

2022.01.01 (기초자본)	8,282,398,500	36,662,788,509	(3,067,867,934)	(137,949,772)	85,280,809,539	127,020,778,842

당기순이익(손실)	2,216,583,401	2,216,583,401

기타포괄손익	(189,703,784)	(71,429,438)	(261,133,222)

배당금지급	(1,604,126,100)	(1,604,126,100)

자기주식 거래로 인한 증감	(333,347,165)	(2,674,236,685)	(3,007,583,850)

2022.03.31 (기말자본)	8,282,398,500	36,662,788,509	(3,401,215,099)	(327,053,556)	83,147,600,717	124,364,519,071

현금흐름표
제 13 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 12 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기 1분기	제 12 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,070,534,375)	1,352,568,100

당기순이익(손실)	2,216,583,401	1,865,760,544

당기순이익조정을 위한 가감	1,091,754,200	964,053,235

이자수익	(296,161,197)	(200,404,254)

법인세비용	556,318,680	342,441,823

감가상각비	613,796,809	584,330,133

퇴직급여	216,901,824	199,196,628

외화환산손실	209,584	38,488,905

유형자산폐기손실	688,500	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(4,066,604,835)	(1,197,195,458)

매출채권의 감소(증가)	(749,313,704)	(2,892,874,966)

기타채권의 감소(증가)	(433,734,308)	(159,736,350)

기타유동자산의 감소(증가)	23,379,275	126,824,200

재고자산의 감소(증가)	(244,017,074)	310,740,832

매입채무의 증가(감소)	(489,860,580)	663,473,569

기타채무의 증가(감소)	(1,636,018,444)	769,597,257

퇴직금의 지급	(609,720,000)	(23,820,000)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	72,680,000	8,600,000

이자수취(영업)	259,877,919	182,260,029

이자지급(영업)	0	0

법인세납부(환급)	(572,145,060)	(462,310,250)

투자활동현금흐름	(3,669,577,225)	(9,883,784,301)

단기금융상품의 처분	20,000,000,000	15,000,000,000

장기금융상품의 처분	3,000,000	0

대여금의 감소	2,681,000	3,873,000

임차보증금의 감소	0	3,000,000

단기금융상품의 취득	(20,000,000,000)	(20,985,582,466)

대여금의 증가	0	(4,000,000)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(2,010,000,000)	(2,015,000,000)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	0	160,000,000

유형자산의 취득	(1,665,258,225)	(1,937,850,000)

무형자산의 취득	0	(104,224,835)

임차보증금의 증가	0	(4,000,000)

재무활동현금흐름	(3,030,672,423)	(27,364,665)

금융리스부채의 지급	(23,088,573)	(27,364,665)

자기주식의 취득	(3,007,583,850)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(7,770,784,023)	(8,558,580,866)

기초현금및현금성자산	32,555,279,580	42,422,631,090

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(209,584)	(38,488,905)

기말현금및현금성자산	24,784,285,973	33,825,561,319