옵투스제약 분기보고서 (2021.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 12 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 11 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 1분기말	제 11 기말

자산

유동자산	93,455,245,640	93,430,668,609

현금및현금성자산	33,825,561,319	42,422,631,090

단기금융상품	45,958,323,482	39,972,741,016

매출채권 및 기타유동채권	7,181,531,008	4,107,901,640

기타유동자산	52,484,530	179,308,730

재고자산	6,437,345,301	6,748,086,133

비유동자산	39,697,283,416	36,466,091,355

장기금융상품	3,000,000	3,000,000

기타비유동금융자산	9,896,893,188	8,124,445,829

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	3,928,264,668	1,995,817,309

당기손익-공정가치 측정 금융자산	5,968,628,520	6,128,628,520

유형자산	29,620,392,833	28,266,872,966

무형자산	104,224,835	0

장기매출채권 및 기타비유동채권	72,772,560	71,772,560

이연법인세자산	0	0

자산총계	133,152,529,056	129,896,759,964

부채

유동부채	12,108,364,747	8,582,107,122

매입채무 및 기타유동채무	10,051,915,396	7,017,197,431

당기법인세부채	1,776,877,469	1,282,981,564

반품추정부채	176,375,664	173,896,703

유동리스부채	103,196,218	108,031,424

비유동부채	1,957,898,415	2,431,708,422

퇴직급여부채	1,427,524,942	1,251,340,737

비유동리스부채	332,533,542	352,316,174

이연법인세부채	197,839,931	828,051,511

부채총계	14,066,263,162	11,013,815,544

자본

자본금	8,282,398,500	8,282,398,500

자본잉여금	36,662,788,509	36,662,788,509

기타자본구성요소	(3,067,867,934)	(3,067,867,934)

자기주식	(3,067,867,934)	(3,067,867,934)

적립금	1,044,243,567	948,222,017

이익잉여금(결손금)	76,164,703,252	76,057,403,328

자본총계	119,086,265,894	118,882,944,420

자본과부채총계	133,152,529,056	129,896,759,964

포괄손익계산서
제 12 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 11 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기 1분기	제 11 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	14,403,218,125	14,403,218,125	15,820,966,560	15,820,966,560

매출원가	6,710,212,911	6,710,212,911	5,814,638,443	5,814,638,443

매출총이익	7,693,005,214	7,693,005,214	10,006,328,117	10,006,328,117

판매비와관리비	5,664,567,178	5,664,567,178	5,580,441,474	5,580,441,474

영업이익(손실)	2,028,438,036	2,028,438,036	4,425,886,643	4,425,886,643

기타이익	23,437,331	23,437,331	15,306,615	15,306,615

기타손실	44,077,236	44,077,236	6,145,746	6,145,746

금융수익	203,151,081	203,151,081	332,012,896	332,012,896

금융원가	2,746,827	2,746,827	1,013,014	1,013,014

법인세비용차감전순이익(손실)	2,208,202,385	2,208,202,385	4,766,047,394	4,766,047,394

법인세비용	342,441,841	342,441,841	550,474,884	550,474,884

당기순이익(손실)	1,865,760,544	1,865,760,544	4,215,572,510	4,215,572,510

기타포괄손익	(58,312,970)	(58,312,970)	(60,461,102)	(60,461,102)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(64,391,060)	(64,391,060)	(242,198)	(242,198)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	(64,391,060)	(64,391,060)	(242,198)	(242,198)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	6,078,090	6,078,090	(60,218,904)	(60,218,904)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	6,078,090	6,078,090	(60,218,904)	(60,218,904)

총포괄손익	1,807,447,574	1,807,447,574	4,155,111,408	4,155,111,408

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	116	116	258	258

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	116	116	258	258

자본변동표
제 12 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 11 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	적립금	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	8,282,398,500	36,662,788,509	(1,047,851,074)	776,188,632	63,073,411,118	107,746,935,685

당기순이익(손실)	4,215,572,510	4,215,572,510

기타포괄손익	(242,198)	(60,218,904)	(60,461,102)

배당금지급	(1,632,478,400)	(1,632,478,400)

이익잉여금 처분으로 인한 증감	163,247,840	(163,247,840)	0

자기주식 거래로 인한 증감	(295,163,330)	(295,163,330)

2020.03.31 (기말자본)	8,282,398,500	36,662,788,509	(1,343,014,404)	939,194,274	65,433,038,484	109,974,405,363

2021.01.01 (기초자본)	8,282,398,500	36,662,788,509	(3,067,867,934)	948,222,017	76,057,403,328	118,882,944,420

당기순이익(손실)	1,865,760,544	1,865,760,544

기타포괄손익	(64,391,060)	6,078,090	(58,312,970)

배당금지급	(1,604,126,100)	(1,604,126,100)

이익잉여금 처분으로 인한 증감	160,412,610	(160,412,610)	0

자기주식 거래로 인한 증감

2021.03.31 (기말자본)	8,282,398,500	36,662,788,509	(3,067,867,934)	1,044,243,567	76,164,703,252	119,086,265,894

현금흐름표
제 12 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 11 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기 1분기	제 11 기 1분기

영업활동현금흐름	1,352,568,100	4,072,568,747

당기순이익(손실)	1,865,760,544	4,215,572,510

당기순이익조정을 위한 가감	964,053,235	1,106,549,773

이자수익	(200,404,254)	(330,999,882)

법인세비용	342,441,823	550,474,884

감가상각비	584,330,133	665,210,853

퇴직급여	199,196,628	221,863,839

외화환산손실	38,488,905	79

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,197,195,458)	(1,103,418,256)

매출채권의 감소(증가)	(2,892,874,966)	(148,271,046)

기타채권의 감소(증가)	(159,736,350)	(125,860,670)

기타유동자산의 감소(증가)	126,824,200	5,541,100

재고자산의 감소(증가)	310,740,832	200,541,093

매입채무의 증가(감소)	663,473,569	950,261,877

기타채무의 증가(감소)	769,597,257	(1,975,140,610)

퇴직금의 지급	(23,820,000)	(41,610,000)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	8,600,000	31,120,000

이자수취(영업)	182,260,029	335,820,634

이자지급(영업)	0	(2,694)

법인세납부(환급)	(462,310,250)	(481,953,220)

투자활동현금흐름	(9,883,784,301)	(2,077,858,878)

단기금융상품의 처분	15,000,000,000	23,000,000,000

대여금의 감소	3,873,000	966,000

임차보증금의 감소	3,000,000	20,000,000

단기금융상품의 취득	(20,985,582,466)	(23,000,000,000)

대여금의 증가	(4,000,000)	0

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(2,015,000,000)	0

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	0	(500,000,000)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	160,000,000

유형자산의 취득	(1,937,850,000)	(1,598,824,878)

무형자산의 취득	(104,224,835)

임차보증금의 증가	(4,000,000)

재무활동현금흐름	(27,364,665)	(322,277,495)

단기차입금의 증가	2,000,000

단기차입금의 상환	(2,000,000)

리스부채의 지급	(27,364,665)	(27,114,165)

자기주식의 취득	(295,163,330)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(8,558,580,866)	1,672,432,374

기초현금및현금성자산	42,422,631,090	35,157,065,932

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(38,488,905)	(79)

기말현금및현금성자산	33,825,561,319	36,829,498,227