옵투스제약 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 12 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 11 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 3분기말	제 11 기말

자산

유동자산	93,234,049,487	93,430,668,609

현금및현금성자산	36,548,701,093	42,422,631,090

단기금융상품	39,953,956,062	39,972,741,016

매출채권 및 기타유동채권	7,738,958,702	4,107,901,640

기타유동자산	131,444,542	179,308,730

재고자산	8,860,989,088	6,748,086,133

비유동자산	42,979,794,052	36,466,091,355

장기금융상품	3,000,000	3,000,000

기타비유동금융자산	9,805,398,044	8,124,445,829

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	3,881,681,944	1,995,817,309

당기손익-공정가치 측정 금융자산	5,923,716,100	6,128,628,520

유형자산	32,653,108,267	28,266,872,966

영업권 이외의 무형자산	325,722,064	0

이연법인세자산	123,172,540	0

장기매출채권 및 기타비유동채권	69,393,137	71,772,560

자산총계	136,213,843,539	129,896,759,964

부채

유동부채	10,631,983,606	8,582,107,122

매입채무 및 기타유동채무	8,505,814,428	7,017,197,431

당기법인세부채	1,872,549,101	1,282,981,564

유동리스부채	85,135,412	108,031,424

환불부채	168,484,665	173,896,703

비유동부채	2,233,773,463	2,431,708,422

확정급여부채	2,052,499,962	1,251,340,737

이연법인세부채	0	828,051,511

비유동리스부채	181,273,501	352,316,174

부채총계	12,865,757,069	11,013,815,544

자본

자본금	8,282,398,500	8,282,398,500

자본잉여금	36,662,788,509	36,662,788,509

자본조정	(3,067,867,934)	(3,067,867,934)

자기주식	(3,067,867,934)	(3,067,867,934)

기타포괄손익누계액	(129,590,488)	(28,864,903)

이익잉여금(결손금)	81,600,357,883	77,034,490,248

자본총계	123,348,086,470	118,882,944,420

자본과부채총계	136,213,843,539	129,896,759,964

포괄손익계산서
제 12 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 11 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	14,644,559,474	43,697,513,369	16,034,261,934	49,805,570,154

매출원가	5,798,840,991	18,846,126,015	5,288,302,077	17,174,012,421

매출총이익	8,845,718,483	24,851,387,354	10,745,959,857	32,631,557,733

판매비와관리비	5,410,493,783	16,547,237,476	6,136,831,303	18,223,837,318

영업이익(손실)	3,435,224,700	8,304,149,878	4,609,128,554	14,407,720,415

기타이익	81,916,293	130,516,501	16,418,108	81,750,054

기타손실	1,706,087	874,344,947	771,748,671	847,140,303

금융수익	185,758,740	581,986,596	245,996,856	927,236,952

금융원가	2,000,035	7,057,619	3,044,350	14,963,138

법인세비용차감전순이익(손실)	3,699,193,611	8,135,250,409	4,096,750,497	14,554,603,980

법인세비용	879,979,602	1,760,821,341	1,693,356,733	3,133,124,865

당기순이익(손실)	2,819,214,009	6,374,429,068	2,403,393,764	11,421,479,115

기타포괄손익	(57,884,755)	(305,160,918)	43,534,573	23,307,934

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(22,999,236)	(100,725,585)	(945,346)	19,138,034

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	(22,999,236)	(100,725,585)	(945,346)	19,138,034

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(34,885,519)	(204,435,333)	44,479,919	4,169,900

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(34,885,519)	(204,435,333)	44,479,919	4,169,900

총포괄손익	2,761,329,254	6,069,268,150	2,446,928,337	11,444,787,049

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	175	397	151	707

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	175	397	151	707

자본변동표
제 12 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 11 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	8,282,398,500	36,662,788,509	(1,047,851,074)	(37,650,448)	63,887,250,198	107,746,935,685

당기순이익(손실)	11,421,479,115	11,421,479,115

기타포괄손익	19,138,034	4,169,900	23,307,934

배당금지급	(1,632,478,400)	(1,632,478,400)

자기주식 거래로 인한 증감	(2,020,016,860)	(2,020,016,860)

2020.09.30 (기말자본)	8,282,398,500	36,662,788,509	(3,067,867,934)	(18,512,414)	73,680,420,813	115,539,227,474

2021.01.01 (기초자본)	8,282,398,500	36,662,788,509	(3,067,867,934)	(28,864,903)	77,034,490,248	118,882,944,420

당기순이익(손실)	6,374,429,068	6,374,429,068

기타포괄손익	(100,725,585)	(204,435,333)	(305,160,918)

배당금지급	(1,604,126,100)	(1,604,126,100)

자기주식 거래로 인한 증감	0

2021.09.30 (기말자본)	8,282,398,500	36,662,788,509	(3,067,867,934)	(129,590,488)	81,600,357,883	123,348,086,470

현금흐름표
제 12 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 11 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

영업활동현금흐름	4,943,865,362	11,321,703,146

당기순이익(손실)	6,374,429,068	11,421,479,115

당기순이익조정을 위한 가감	4,562,347,822	5,605,790,431

이자수익	(574,928,977)	(912,273,814)

법인세비용	1,760,821,323	3,133,124,865

감가상각비	1,806,207,893	1,997,416,593

퇴직급여	853,982,645	665,591,476

외화환산이익	(76,379,095)	0

당기손익인식금융자산평가손실	802,912,420	21,931,311

유형자산처분이익	(1,886,500)	0

기타의 대손상각비	0	700,000,000

리스자산처분이익	(8,361,887)	0

잡이익	(20,000)	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(4,547,678,575)	(4,158,619,711)

매출채권의 감소(증가)	(3,631,465,843)	43,122,810

기타채권의 감소(증가)	(19,458,924)	26,881,200

기타유동자산의 감소(증가)	47,864,188	(35,627,753)

재고자산의 감소(증가)	(2,112,902,955)	(65,599,607)

매입채무의 증가(감소)	858,116,435	5,810,047

기타채무의 증가(감소)	625,088,524	(3,721,026,408)

퇴직금의 지급	(111,070,000)	(178,750,000)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(203,850,000)	(233,430,000)

이자수취(영업)	591,173,857	896,302,079

이자지급(영업)	0	(2,694)

법인세납부(환급)	(2,036,406,810)	(2,443,246,074)

투자활동현금흐름	(9,206,841,179)	(8,292,083,448)

단기금융상품의 처분	50,000,000,000	38,000,000,000

대여금의 감소	14,123,000	7,055,000

유형자산의 처분	2,900,000	0

임차보증금의 감소	3,000,000	20,000,000

단기금융상품의 취득	(49,981,215,046)	(46,000,000,000)

장기금융상품의 취득	0	(1,972,741,016)

대여금의 증가	(4,000,000)	(5,000,000)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(2,015,000,000)	0

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(1,100,000,000)	(950,000,000)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	502,000,000	500,000,000

유형자산의 취득	(6,295,828,739)	(3,191,397,432)

무형자산의 취득	(325,722,064)	0

임차보증금의 증가	(7,098,330)	0

단기대여금및수취채권의 취득	0	(700,000,000)

장기대여금및수취채권의 처분	0	6,000,000,000

재무활동현금흐름	(1,687,333,275)	(3,736,936,898)

단기차입금의 증가	0	2,000,000

단기차입금의 상환	0	(2,000,000)

리스부채의 지급	(83,207,175)	(84,441,638)

자기주식의 취득	0	(2,020,016,860)

배당금지급	(1,604,126,100)	(1,632,478,400)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(5,950,309,092)	(707,317,200)

기초현금및현금성자산	42,422,631,090	35,157,065,932

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	76,379,095	0

기말현금및현금성자산	36,548,701,093	34,449,748,732