옵투스제약 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 11 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 10 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 3분기말	제 10 기말

자산

유동자산	90,011,907,131	88,659,121,108

현금및현금성자산	34,449,748,732	35,157,065,932

단기금융상품	42,000,000,000	34,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	7,676,921,730	13,682,418,114

재고자산	5,885,236,669	5,819,637,062

비유동자산	33,953,839,154	30,309,699,051

장기금융상품	1,975,741,016	3,000,000

기타비유동금융자산	6,159,675,929	5,706,359,174

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	3,008,110,096	2,982,862,030

당기손익-공정가치 측정 금융자산	3,151,565,833	2,723,497,144

유형자산	25,725,551,572	24,138,144,335

이연법인세자산	21,098,077	370,422,982

장기매출채권 및 기타비유동채권	71,772,560	91,772,560

자산총계	123,965,746,285	118,968,820,159

부채

유동부채	6,357,678,368	9,714,592,772

매입채무 및 기타유동채무	4,670,428,167	8,386,282,126

당기법인세부채	1,495,619,514	1,147,624,310

반품추정부채	191,630,687	180,686,336

비유동부채	2,068,840,443	1,507,291,702

장기매입채무 및 기타비유동채무	386,552,531	72,914,080

확정급여부채	1,682,287,912	1,434,377,622

부채총계	8,426,518,811	11,221,884,474

자본

자본금	8,282,398,500	8,282,398,500

자본잉여금	36,662,788,509	36,662,788,509

기타자본구성요소	(3,067,867,934)	(1,047,851,074)

자기주식	(3,067,867,934)	(1,047,851,074)

적립금	958,574,506	776,188,632

이익잉여금(결손금)	72,703,333,893	63,073,411,118

자본총계	115,539,227,474	107,746,935,685

자본과부채총계	123,965,746,285	118,968,820,159

포괄손익계산서
제 11 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 10 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	16,034,261,934	49,805,570,154	14,440,405,696	43,920,287,501

매출원가	5,288,302,077	17,174,012,421	5,115,097,925	16,266,756,088

매출총이익	10,745,959,857	32,631,557,733	9,325,307,771	27,653,531,413

판매비와관리비	6,136,831,303	18,223,837,318	5,398,303,030	15,506,205,564

영업이익(손실)	4,609,128,554	14,407,720,415	3,927,004,741	12,147,325,849

기타이익	16,418,108	81,750,054	43,937,898	109,901,017

기타손실	771,748,671	847,140,303	67,214,184	498,649,805

금융수익	245,996,856	927,236,952	350,841,016	1,035,566,976

금융원가	3,044,350	14,963,138	1,325,245	2,780,740

법인세비용차감전순이익(손실)	4,096,750,497	14,554,603,980	4,253,244,226	12,791,363,297

법인세비용	1,693,356,733	3,133,124,865	496,266,755	1,543,874,111

당기순이익(손실)	2,403,393,764	11,421,479,115	3,756,977,471	11,247,489,186

기타포괄손익	43,534,573	23,307,934	1,314,815	(248,420,278)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(945,346)	19,138,034	2,571,819	50,350,091

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	(945,346)	19,138,034	2,571,819	50,350,091

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	44,479,919	4,169,900	(1,257,004)	(298,770,369)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	44,479,919	4,169,900	(1,257,004)	(298,770,369)

총포괄손익	2,446,928,337	11,444,787,049	3,758,292,286	10,999,068,908

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	151	707	230	689

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	151	707	230	689

자본변동표
제 11 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 10 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	적립금	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	8,282,398,500	36,662,788,509	(1,047,851,074)	603,636,751	50,400,283,761	94,901,256,447

당기순이익(손실)	11,247,489,186	11,247,489,186

기타포괄손익	50,350,091	(298,770,369)	(248,420,278)

배당금지급	(1,632,478,400)	(1,632,478,400)

이익잉여금 처분으로 인한 증감	163,247,840	(163,247,840)	0

자기주식 거래로 인한 증감

2019.09.30 (기말자본)	8,282,398,500	36,662,788,509	(1,047,851,074)	817,234,682	59,553,276,338	104,267,846,955

2020.01.01 (기초자본)	8,282,398,500	36,662,788,509	(1,047,851,074)	776,188,632	63,073,411,118	107,746,935,685

당기순이익(손실)	11,421,479,115	11,421,479,115

기타포괄손익	19,138,034	4,169,900	23,307,934

배당금지급	(1,632,478,400)	(1,632,478,400)

이익잉여금 처분으로 인한 증감	163,247,840	(163,247,840)	0

자기주식 거래로 인한 증감	(2,020,016,860)	(2,020,016,860)

2020.09.30 (기말자본)	8,282,398,500	36,662,788,509	(3,067,867,934)	958,574,506	72,703,333,893	115,539,227,474

현금흐름표
제 11 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 10 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

영업활동현금흐름	11,321,703,146	11,257,295,754

당기순이익(손실)	11,421,479,115	11,247,489,186

당기순이익조정을 위한 가감	5,605,790,431	3,113,146,888

이자수익	(912,273,814)	(1,032,786,236)

법인세비용	3,133,124,865	1,543,874,111

감가상각비	1,997,416,593	1,962,077,396

퇴직급여	665,591,476	594,286,351

외화환산이익	0	(3,085,386)

외화환산손실	0	3,085,386

당기손익-공정가치측정 금융자산의 평가이익	21,931,311	0

당기손익-공정가치측정 금융자산의 평가손실	0	(13,994,102)

유형자산처분이익	0	(25,166,666)

유형자산처분손실	0	84,856,034

기타의 대손상각비	700,000,000	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(4,158,619,711)	(2,582,581,686)

매출채권의 감소(증가)	43,122,810	(1,900,636,470)

기타채권의 감소(증가)	26,881,200	539,490

기타유동자산의 감소(증가)	(35,627,753)	(7,017,350)

재고자산의 감소(증가)	(65,599,607)	(561,001,219)

매입채무의 증가(감소)	5,810,047	474,350,755

기타채무의 증가(감소)	(3,721,026,408)	(232,513,292)

확정급여채무의현재가치의 증가(감소)	(178,750,000)	(194,100,000)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(233,430,000)	(162,203,600)

이자수취(영업)	896,302,079	900,176,089

이자지급(영업)	(2,694)	0

법인세납부(환급)	(2,443,246,074)	(1,420,934,723)

투자활동현금흐름	(8,292,083,448)	(11,408,519,600)

단기금융상품의 처분	38,000,000,000	25,292,930,072

단기금융상품의 취득	(46,000,000,000)	(34,000,000,000)

대여금의 감소	7,055,000	38,161,200

대여금의 증가	(5,000,000)	(25,000,000)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	500,000,000	0

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(950,000,000)	(1,000,000,000)

임차보증금의 감소	20,000,000	12,885,000

유형자산의 처분	0	151,800,000

유형자산의 취득	(3,191,397,432)	(1,879,295,872)

장기금융상품의 취득	(1,972,741,016)	0

단기대여금및수취채권의 취득	(700,000,000)	0

장기대여금및수취채권의 처분	6,000,000,000	0

재무활동현금흐름	(3,736,936,898)	(1,686,661,775)

배당금지급	(1,632,478,400)	(1,632,478,400)

리스부채의 증가(감소)	(84,441,638)	(54,183,375)

단기차입금의 증가	2,000,000	0

단기차입금의 상환	(2,000,000)	0

자기주식의 취득	(2,020,016,860)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(707,317,200)	(1,837,885,621)

기초현금및현금성자산	35,157,065,932	33,875,553,167

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0

기말현금및현금성자산	34,449,748,732	32,037,667,546