티피씨글로벌 사업보고서 (2023.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 25 기 2023.12.31 현재
제 24 기 2022.12.31 현재
제 23 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

자산

유동자산	58,434,568,940	57,329,267,503	66,921,158,437

현금및현금성자산 (주4,37,39)	17,672,725,317	9,873,655,665	19,531,976,193

단기금융상품 (주4,39)	2,985,101,988	5,941,409,932	9,999,869,521

당기손익-공정가치측정금융자산 (주4,5,39)	8,760,611,530	5,654,456,293	8,124,035,387

상각후원가측정금융자산 (주4,7,39)	0	34,874,000	69,752,000

매출채권 (주4,9,38,39)	14,070,376,108	13,609,421,486	13,508,539,031

미수금 (주4,38,39)	180,523,523	370,352,694	217,373,421

기타유동금융자산 (주4,10,39)	39,956,924	35,246,129	35,070,106

유동재고자산 (주11)	14,452,112,674	16,801,651,224	15,283,005,743

기타유동자산 (주12)	186,423,936	167,197,570	88,013,106

매각예정유동자산	0	4,686,561,431	0

당기법인세자산 (주34)	86,736,940	154,441,079	63,523,929

비유동자산	58,968,422,163	61,260,775,642	64,950,637,516

장기금융상품 (주4,8,16,39)	872,672,416	903,422,432	737,021,247

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주4,6,39)	213,559,150	583,448,350	826,450,000

상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산 (주4,7,39)	3,355,000	4,155,000	43,150,000

투자부동산	0	0	4,742,851,176

유형자산 (주13,16)	56,145,850,583	57,895,581,941	55,529,167,447

무형자산 (주14)	754,379,167	866,575,586	1,976,035,659

기타비유동금융자산 (주4,15,39)	332,788,996	363,772,266	578,209,608

이연법인세자산 (주34)	645,816,851	643,820,067	517,752,379

자산총계	117,402,991,103	118,590,043,145	131,871,795,953

부채

유동부채	36,574,153,870	30,829,337,889	43,016,564,085

매입채무 (주4,39)	5,058,372,196	5,340,307,277	6,430,329,381

유동 차입금 (주4,17,39)	11,000,000,000	11,000,000,000	16,000,000,000

유동성장기부채 (주4,17,39)	3,500,000,000	3,000,000,000	5,000,000,000

미지급금 (주4,39)	1,106,814,427	990,336,484	1,016,308,600

미지급비용 (주4,39)	1,754,353,390	1,519,135,213	1,477,497,569

당기법인세부채	0	0	180,991,940

기타 유동부채 (주18)	1,245,314,939	1,217,038,991	619,739,594

파생금융부채 (주4,19,39)	8,445,454,563	7,319,843,962	11,805,918,418

유동 리스부채 (주4,22,39)	170,880,680	130,542,618	194,953,417

유동충당부채 (주20)	310,994,525	312,133,344	290,825,166

교환사채 (주4,24,39)	3,981,969,150	0	0

비유동부채	1,757,261,715	6,037,929,999	9,641,030,076

장기차입금 (주4,17,39)	0	4,500,000,000	7,500,000,000

이연법인세부채 (주34)	701,462,698	704,818,979	1,216,311,902

확정급여채무 (주23)	778,775,764	591,190,063	687,207,265

기타비유동금융부채 (주4,21,39)	50,000,000	50,000,000	60,000,000

비유동 리스부채 (주4,22,39)	227,023,253	191,920,957	177,510,909

부채총계	38,331,415,585	36,867,267,888	52,657,594,161

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	60,379,591,622	62,115,105,759	63,987,782,040

자본금 (주25)	5,638,339,500	5,638,339,500	5,638,339,500

자본잉여금 (주25)	13,771,306,707	13,246,185,576	13,231,106,580

기타포괄손익누계액 (주26)	(520,612,058)	(170,248,016)	(52,663,403)

기타자본항목 (주27)	4,056,259,574	4,051,131,559	3,999,851,412

이익잉여금(결손금) (주28)	37,434,297,899	39,349,697,140	41,171,147,951

비지배지분 (주1)	18,691,983,896	19,607,669,498	15,226,419,752

자본총계	79,071,575,518	81,722,775,257	79,214,201,792

자본과부채총계	117,402,991,103	118,590,043,145	131,871,795,953

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

매출액 (주3,29,38)	79,495,864,095	81,344,275,889	80,394,390,816

매출원가 (주30)	67,648,353,003	68,405,845,904	65,037,612,012

매출총이익	11,847,511,092	12,938,429,985	15,356,778,804

판매비와관리비 (주30,31)	14,666,233,286	14,547,082,642	14,879,922,082

영업이익	(2,818,722,194)	(1,608,652,657)	476,856,722

기타영업외손익 (주32,38)	357,762,655	(745,544,423)	(3,038,493,188)

기타영업외수익	464,740,650	295,734,068	662,649,204

기타영업외비용	106,977,995	1,041,278,491	3,701,142,392

금융수익 (주4,33)	2,501,897,990	6,240,911,804	1,850,732,419

이자수익(금융수익)	641,079,888	583,660,297	293,903,734

기타금융수익	1,860,818,102	5,657,251,507	1,556,828,685

금융비용 (주4,33)	6,345,186,926	2,180,376,805	4,113,624,288

이자비용(금융원가)	1,068,618,947	761,852,272	803,311,752

기타금융비용	5,276,567,979	1,418,524,533	3,310,312,536

법인세비용차감전순이익	(6,304,248,475)	1,706,337,919	(4,824,528,335)

법인세비용(수익) (주34)	94,859,509	(509,926,779)	105,430,764

당기순이익(손실)	(6,399,107,984)	2,216,264,698	(4,929,959,099)

법인세효과차감후기타포괄손익	(408,837,391)	8,715,548	(30,139,598)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	0	0	0

당기손익으로재분류되지않는항목	(408,837,391)	8,715,548	(30,139,598)

확정급여제도의재측정요소 (주35)	(134,032,750)	168,391,992	(30,139,598)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 (주35)	(292,815,337)	(193,239,253)	0

유형자산재평가차익 (주35)	18,010,696	33,562,809	0

총포괄손익	(6,807,945,375)	2,224,980,246	(4,960,098,697)

당기손익의귀속

지배기업귀속 당기순이익	(1,915,399,241)	(1,483,150,441)	(1,726,452,116)

비재배지분귀속 당기순이익	(4,483,708,743)	3,699,415,139	(3,203,506,983)

연결포괄손익의 귀속

지배기업귀속 총포괄손익	(2,250,339,615)	(1,585,656,058)	(1,740,215,653)

비지배지분귀속 총포괄손익	(4,557,605,760)	3,810,636,304	(3,219,883,044)

주당이익 (주36)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(170)	(132)	(153)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(170)	(132)	(165)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2021.01.01 (기초자본)	5,451,633,500	8,782,264,462	(38,899,867)	3,920,518,692	42,897,600,067	61,013,116,854	8,021,211,256	69,034,328,110

현금배당

확정급여제도의재측정요소	(13,763,536)	(13,763,536)	(16,376,061)	(30,139,597)

주식매수선택권	98,118,168	98,118,168

주식매수선택권행사

전환우선주 보통주 전환

유형자산재평가차익

매도가능증권평가손실

교환권대가

종속기업유효지분율변동	3,758,738,728	3,758,738,728	10,326,973,372	14,085,712,100

자기주식처분	101,662,365	79,332,720	180,995,085	180,995,085

전환사채 전환에 따른 전환권대가 조정	186,706,000	588,441,025	775,147,025	775,147,025

당기순이익(손실)	(1,726,452,116)	(1,726,452,116)	(3,203,506,983)	(4,929,959,099)

2021.12.31 (기말자본)	5,638,339,500	13,231,106,580	(52,663,403)	3,999,851,412	41,171,147,951	63,987,782,040	15,226,419,752	79,214,201,792

2022.01.01 (기초자본)	5,638,339,500	13,231,106,580	(52,663,403)	3,999,851,412	41,171,147,951	63,987,782,040	15,226,419,752	79,214,201,792

현금배당	(338,300,370)	(338,300,370)	(338,300,370)

확정급여제도의재측정요소	75,654,640	75,654,640	92,737,352	168,391,992

주식매수선택권	(47,875,028)	(47,875,028)

주식매수선택권행사	618,488,470	618,488,470

전환우선주 보통주 전환

유형자산재평가차익	15,078,996	51,280,147	66,359,143	18,483,813	84,842,956

매도가능증권평가손실	(193,239,253)	(193,239,253)	(193,239,253)

교환권대가

종속기업유효지분율변동

자기주식처분

전환사채 전환에 따른 전환권대가 조정

당기순이익(손실)	(1,483,150,441)	(1,483,150,441)	3,699,415,139	2,216,264,698

2022.12.31 (기말자본)	5,638,339,500	13,246,185,576	(170,248,016)	4,051,131,559	39,349,697,140	62,115,105,759	19,607,669,498	81,722,775,257

2023.01.01 (기초자본)	5,638,339,500	13,246,185,576	(170,248,016)	4,051,131,559	39,349,697,140	62,115,105,759	19,607,669,498	81,722,775,257

현금배당	0	0

확정급여제도의재측정요소	(57,781,685)	(57,781,685)	(76,251,065)	(134,032,750)

주식매수선택권	(43,477,350)	(43,477,350)

주식매수선택권행사	174,912,350	174,912,350

전환우선주 보통주 전환	2,837,867,621	2,837,867,621

유형자산재평가차익	15,423,668	5,128,015	20,551,683	2,354,048	22,905,731

매도가능증권평가손실	(292,582,357)	(292,582,357)	(292,582,357)

교환권대가	509,697,463	509,697,463	672,617,537	1,182,315,000

종속기업유효지분율변동

자기주식처분

전환사채 전환에 따른 전환권대가 조정

당기순이익(손실)	(1,915,399,241)	(1,915,399,241)	(4,483,708,743)	(6,399,107,984)

2023.12.31 (기말자본)	5,638,339,500	13,771,306,707	(520,612,058)	4,056,259,574	37,434,297,899	60,379,591,622	18,691,983,896	79,071,575,518

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

영업활동으로인한현금흐름	3,862,008,531	(192,499,993)	3,586,480,322

영업활동에서창출된현금흐름	3,937,679,724	81,034,105	4,571,069,488

당기순이익(손실)	(6,399,107,984)	2,216,264,698	(4,929,959,099)

조정사항 (주37)	8,603,783,289	993,802,035	10,201,384,224

영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (주37)	1,733,004,419	(3,129,032,628)	(700,355,637)

이자수익 관련 현금유입액	638,645,635	580,061,422	262,868,554

이자지급(영업)	(902,365,355)	(735,278,472)	(772,594,055)

배당금수취(영업)	120,344,388	145,015,521	115,647,693

법인세 관련 현금유출액	67,704,139	(263,332,569)	(590,511,358)

투자활동으로인한현금흐름	3,154,765,271	734,601,227	(9,484,905,202)

투자활동으로인한현금유입액	16,884,801,560	23,154,325,459	7,029,175,504

단기금융상품의감소	5,946,030,205	15,985,280,480	2,835,819,229

장기금융상품의감소	180,000,000	0	0

당기손익-공정가치측정금융자산의처분	6,144,773,082	6,491,385,961	3,522,755,475

유형자산의처분	21,527,273	107,911,018	474,528,800

매각예정자산의 처분	4,467,500,000	500,000,000	0

무형자산의처분	0	0	2,000,000

기타유동금융자산의감소	0	0	47,636,000

기타유동자산의감소	0	0	16,434,000

기타비유동금융자산의감소	17,857,000	0	56,000,000

정부보조금의 수령	72,240,000	0	0

상각후원가측정금융자산의감소	34,874,000	69,748,000	74,002,000

투자활동으로인한현금유출액	(13,730,036,289)	(22,419,724,232)	(16,514,080,706)

단기금융상품의증가	(2,982,980,988)	(11,922,695,891)	(11,305,406,475)

당기손익-공정가치측정금융자산의취득	(8,771,295,440)	(4,287,851,244)	(2,657,968,622)

장기금융상품의증가	(122,747,184)	(139,931,784)	(139,931,784)

기타유동금융자산의증가	0	0	(15,000,000)

기타비유동금융자산의 증가	(31,740,000)	0	0

유형자산의취득	(1,773,274,274)	(5,911,733,116)	(2,310,295,525)

무형자산의취득	(47,998,403)	(7,512,197)	(85,478,300)

매각예정부채의 감소	0	(150,000,000)	0

재무활동현금흐름	922,462,364	(10,111,279,478)	12,817,898,292

재무활동으로인한현금유입액	17,802,150,000	18,466,350,000	29,941,213,605

단기차입금의차입	12,670,000,000	18,000,000,000	2,000,000,000

비지배주주유상증자	0	0	23,081,544,520

자기주식처분	0	0	209,669,085

장기차입금의차입	0	0	4,500,000,000

임대보증금의증가	0	0	150,000,000

교환사채의 발행	5,000,000,000	0	0

주식매수선택권 행사	132,150,000	466,350,000	0

재무활동으로인한현금유출액	(16,879,687,636)	(28,577,629,478)	(17,123,315,313)

단기차입금의상환	(12,670,000,000)	(23,000,000,000)	(5,500,000,000)

유동성장기차입금의상환	(4,000,000,000)	(5,000,000,000)	(11,270,000,000)

리스부채의 상환	(206,991,896)	(238,038,428)	(253,315,313)

임대보증금의반환	0	0	(100,000,000)

배당금의지급	0	(338,300,370)	0

신주발행비	(2,695,740)	(1,290,680)	0

현금의증가(감소)	7,939,236,166	(9,569,178,244)	6,919,473,412

기초의현금	9,873,655,665	19,531,976,193	12,618,922,670

현금및현금성자산관련환율변동효과	(140,166,514)	(89,142,284)	(6,419,889)

합병으로인한현금증가

기말의현금 (주37)	17,672,725,317	9,873,655,665	19,531,976,193