티피씨글로벌 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 26 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 25 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

유동자산	53,006,885,481	58,434,568,940

현금및현금성자산 (주4,37,39)	15,045,581,422	17,672,725,317

단기금융상품 (주4,39)	3,000,075,000	2,985,101,988

당기손익-공정가치측정금융자산 (주4,5,39)	6,364,547,162	8,760,611,530

매출채권 (주4,9,38,39)	12,884,514,633	14,070,376,108

미수금 (주4,38,39)	242,471,026	180,523,523

기타유동금융자산 (주4,10,39)	39,795,832	39,956,924

유동재고자산 (주11)	15,163,249,649	14,452,112,674

기타유동자산 (주12)	215,853,637	186,423,936

당기법인세자산 (주34)	50,797,120	86,736,940

비유동자산	59,742,591,581	58,968,422,163

장기금융상품 (주4,8,16,39)	30,000,000	872,672,416

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주4,6,39)	213,559,150	213,559,150

상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산 (주4,7,39)	0	3,355,000

유형자산 (주13,16)	57,107,567,397	56,145,850,583

무형자산 (주14)	703,242,051	754,379,167

기타비유동금융자산 (주4,15,39)	926,828,636	332,788,996

이연법인세자산 (주34)	761,394,347	645,816,851

자산총계	112,749,477,062	117,402,991,103

부채

유동부채	17,896,007,202	36,574,153,870

매입채무 (주4,39)	4,830,129,578	5,058,372,196

유동 차입금(사채 포함) (주4,17,39)	8,500,000,000	11,000,000,000

유동성장기부채 (주4,17,39)	0	3,500,000,000

미지급금 (주4,39)	891,247,539	1,106,814,427

미지급비용 (주4,39)	1,389,996,533	1,754,353,390

당기법인세부채 (주34)	795,767,887	0

기타 유동부채 (주18)	1,046,367,432	1,245,314,939

파생금융부채 (주4,19,39)	2,523,801	8,445,454,563

유동 리스부채 (주4,22,39)	136,782,977	170,880,680

유동충당부채 (주20)	303,191,455	310,994,525

교환사채 (주4,24,39)	0	3,981,969,150

비유동부채	1,431,078,906	1,757,261,715

이연법인세부채 (주34)	1,155,545,308	701,462,698

확정급여채무 (주23)	58,466,504	778,775,764

기타비유동금융부채 (주4,21,39)	50,000,000	50,000,000

비유동 리스부채 (주4,22,39)	167,067,094	227,023,253

부채총계	19,327,086,108	38,331,415,585

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	65,731,534,791	60,379,591,622

자본금 (주25)	5,638,339,500	5,638,339,500

자본잉여금 (주25)	17,916,744,273	13,771,306,707

기타포괄손익누계액 (주26)	(539,519,802)	(520,612,058)

기타자본항목 (주27)	4,056,259,574	4,056,259,574

이익잉여금(결손금) (주28)	38,659,711,246	37,434,297,899

비지배지분 (주1)	27,690,856,163	18,691,983,896

자본총계	93,422,390,954	79,071,575,518

자본과부채총계	112,749,477,062	117,402,991,103

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주3,29,38)	17,777,316,782	59,795,990,477	18,306,196,721	57,080,620,283

매출원가 (주30)	15,521,860,789	50,438,991,324	16,732,558,488	50,054,789,515

매출총이익	2,255,455,993	9,356,999,153	1,573,638,233	7,025,830,768

판매비와관리비 (주30,31)	3,203,848,348	10,389,631,559	3,134,023,945	9,989,326,729

영업이익	(948,392,355)	(1,032,632,406)	(1,560,385,712)	(2,963,495,961)

기타영업외손익 (주32,38)	51,101,243	3,916,383,387	(53,203,931)	348,213,236

기타영업외수익	60,101,432	3,962,511,726	22,727,640	429,206,987

기타영업외비용	9,000,189	46,128,339	75,931,571	80,993,751

금융수익 (주4,33)	164,630,818	1,781,057,309	336,887,218	1,975,564,791

이자수익(금융수익)	161,714,744	502,644,544	177,128,367	477,174,135

기타금융수익	2,916,074	1,278,412,765	159,758,851	1,498,390,656

금융비용 (주4,33)	432,945,110	3,938,583,734	249,784,995	4,399,277,865

이자비용(금융원가)	89,671,811	419,535,256	243,290,549	706,043,914

기타금융비용	343,273,299	3,519,048,478	6,494,446	3,693,233,951

법인세비용차감전순이익	(1,165,605,404)	726,224,556	(1,526,487,420)	(5,038,995,799)

법인세비용(수익) (주34)	(269,277,492)	1,151,963,441	368,062,345	280,510,015

당기순이익(손실)	(896,327,912)	(425,738,885)	(1,894,549,765)	(5,319,505,814)

법인세효과차감후기타포괄손익	39,986,840	(55,858,191)	17,402,575	(62,712,798)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

당기손익으로재분류되지않는항목	39,986,840	(55,858,191)	17,402,575	(62,712,798)

확정급여제도의재측정요소 (주35)	39,986,840	(55,858,191)	17,402,575	(62,712,798)

총포괄손익	(856,341,072)	(481,597,076)	(1,877,147,190)	(5,382,218,612)

당기손익의귀속

지배기업귀속 당기순이익	(830,060,965)	1,225,413,347	(1,961,503,014)	(2,911,738,598)

비재배지분귀속 당기순이익	(66,266,947)	(1,651,152,232)	66,953,249	(2,407,767,216)

연결포괄손익의 귀속

지배기업귀속 총포괄손익	(816,948,318)	1,206,505,603	(1,954,000,742)	(2,938,774,163)

비지배지분귀속 총포괄손익	(39,392,754)	(1,688,102,679)	76,853,552	(2,443,444,449)

주당이익 (주36)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(74)	109	(174)	(258)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(74)	109	(174)	(258)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	5,638,339,500	13,246,185,576	(170,248,016)	4,051,131,559	39,349,697,140	62,115,105,759	19,607,669,498	81,722,775,257

확정급여제도의재측정요소	(27,035,565)	(27,035,565)	(35,677,233)	(62,712,798)

주식매수선택권	(43,477,350)	(43,477,350)

주식매수선택권행사	174,912,350	174,912,350

전환우선주 보통주 전환	2,837,867,621	2,837,867,621

교환사채 청구권 행사	0

종속회사 합병 효과	(989,298,414)	1,009,965,125	20,666,711	657,502	21,324,213

당기순이익(손실)	(2,911,738,598)	(2,911,738,598)	(2,407,767,216)	(5,319,505,814)

2023.09.30 (기말자본)	5,638,339,500	13,246,185,576	(197,283,581)	3,061,833,145	37,447,923,667	59,196,998,307	20,134,185,172	79,331,183,479

2024.01.01 (기초자본)	5,638,339,500	13,771,306,707	(520,612,058)	4,056,259,574	37,434,297,899	60,379,591,622	18,691,983,896	79,071,575,518

확정급여제도의재측정요소	(18,907,744)	(18,907,744)	(36,950,447)	(55,858,191)

주식매수선택권	(32,571,000)	(32,571,000)

주식매수선택권행사	(15,152,660)	(15,152,660)	146,114,760	130,962,100

전환우선주 보통주 전환	2,323,893,222	2,323,893,222	8,359,898,945	10,683,792,167

교환사채 청구권 행사	1,836,697,004	1,836,697,004	2,213,532,241	4,050,229,245

종속회사 합병 효과	0

당기순이익(손실)	1,225,413,347	1,225,413,347	(1,651,152,232)	(425,738,885)

2024.09.30 (기말자본)	5,638,339,500	17,916,744,273	(539,519,802)	4,056,259,574	38,659,711,246	65,731,534,791	27,690,856,163	93,422,390,954

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 25 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업활동으로인한현금흐름	170,918,658	536,332,821

영업활동에서창출된현금흐름	(25,288,293)	558,714,667

당기순이익(손실)	(425,738,885)	(5,319,505,814)

조정사항 (주37)	2,999,847,311	6,217,081,093

영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (주37)	(2,599,396,719)	(338,860,612)

이자수익 관련 현금유입액	502,298,560	442,656,340

이자지급(영업)	(361,687,773)	(678,409,735)

배당금수취(영업)	37,346,784	117,807,280

법인세 관련 현금유출액	18,249,380	95,564,269

투자활동으로인한현금흐름	3,251,205,321	5,746,127,306

투자활동으로인한현금유입액	29,020,512,735	16,137,901,758

단기금융상품의감소	5,985,026,988	5,936,084,932

장기금융상품의 감소	909,836,030	180,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의처분	18,452,294,717	5,443,058,553

유형자산의처분	70,000,000	8,527,273

매각예정자산의 처분	0	4,467,500,000

기타비유동금융자산의감소	0	7,857,000

해제 계약금의 수취	3,600,000,000	0

정부보조금의 수령	0	60,000,000

상각후원가금융자산 감소	3,355,000	34,874,000

투자활동으로인한현금유출액	(25,769,307,414)	(10,391,774,452)

단기금융상품의증가	(6,000,000,000)	(1,000,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의취득	(16,047,307,092)	(7,932,988,161)

장기금융상품의증가	(53,757,094)	(96,356,538)

기타비유동금융자산의증가	0	(31,000,000)

유형자산의취득	(3,668,243,228)	(1,289,312,350)

무형자산의취득	0	(42,117,403)

재무활동현금흐름	(6,051,725,535)	4,962,824,548

재무활동으로인한현금유입액	3,599,000,000	13,802,150,000

단기차입금의차입	3,500,000,000	8,670,000,000

교환사채의 발행	0	5,000,000,000

주식매수선택권 행사	99,000,000	132,150,000

재무활동으로인한현금유출액	(9,650,725,535)	(8,839,325,452)

단기차입금의상환	(6,000,000,000)	(5,670,000,000)

유동성장기차입금의상환	(3,500,000,000)	(3,000,000,000)

교환사채의 상환	(15,000)	0

리스부채의 상환	(144,077,195)	(166,629,712)

신주발행비	(6,633,340)	(2,695,740)

현금의증가(감소)	(2,629,601,556)	11,245,284,675

기초의현금	17,672,725,317	9,699,003,248

현금및현금성자산관련환율변동효과	2,457,661	(191,183,793)

합병으로인한현금증가	0	209,031,983

기말의현금 (주37)	15,045,581,422	20,962,136,113