한전산업 분기보고서 (2021.09)
5. 정관에 관한 사항

○ 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2021년 03월 31일	제31기정기주주총회	제48조(감사) ③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 제1항의 감사의 선임에 있어서는 의결권을 행사하지 못한다. 다만 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다.제48조(감사) ③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출선한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다. ④ 감사의 선임에는 의결권없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 그의 특수관계인, 그 밖에 상법시행령으로 정하는 자가 소유하는 주식을 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다. - 상법 제409조 제3항 반영 2020년 03월 27일 제30기 정기주주총회 제41조(이사회의 구성과 소집)③ 이사회는 대표이사 또는 재적이사 4분의 1이상이 요청에 의하여 소집하며, 재적이사 과반수 출석으로 성립한다.③ 소집권자로 지정되지 않는 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 이때 소집권자인 이사가 정당한 이유없이 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다. - 상법 제390조 반영 2019년 09월 06일 2019년 제1차임시주주총회 제36조(이사의 임기) 이사의 임기는 3년으로 한다. 그러나 그 임기가 최종의 결산기 종료 후 당해 결산기에 관한 정기주주총회 전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결시까지 그 임기를 연장한다.제36조(이사의 임기) 이사의 임기는 3년 이내의 범위에서 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 그 임기 중의 최종 결산기에 관한 정기주주총회의 종결 전에 임기가 만료될 경우 그 정기주주총회의 종결시까지 임기를 연장할 수 있다. - 이사의 책임경영 강화를 위해 이사 임기 조정 2019년 03월 29일 제29기 정기주주총회 제 9 조 (주권의 종류)〈삭제>제 9 조의 2 (주식 등의 전자등록) 제 13 조 (주식매수선택권) ⑦ 제 15 조 (명의개서대리인) ③ 제 16 조 (주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고)〈삭제〉제 20 조 (사채발행에 관한 준용규정) 제 57 조 (외부감사인의 선임) - 주권 전자등록 의무화에 따른 삭제 (전자증권법 제25조 제1항 반영)-상장회사가 발행하는 모든 주식 등에대하여 전자등록이 의무화됨에 따라 근거 신설 (전자증권법 제2조 제1호 반영)-상법 제542조의 3 제4항, 상법시행령 제30조 5항 반영-주권의 전자등록에 따른 주식 사무처리 변경내용 반영-주식 등의 전자등록에 따른 명의개서 대리인에게 신고할 필요가 없으므로 관련 조항 삭제-정관 제16조 삭제 반영 -개정 외부감사법 제10조에 따라 외부감사인의 선정권 변경 내용을 반영 -관련법령의 개정에 따라 정관을 수시로 개정할 필요가 없도록 조문 정리 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 1990년 4월 설립된 이래 발전설비 운전·정비 및 신재생에너지 관련사업 등을 주요사업으로 영위해 나아가고 있습니다. 1992년 보령화력 연료설비 운전을 시작으로 전국 화력발전소 연료환경설비 운전으로 영역을 확대해 나아갔으며 터빈·보일러 등 주설비 정비시장에 진출함은 물론 원자력발전소 수처리시설 운전·정비사업을 수행하는 등 전국 각지의 발전소에서 전력사업을 주로 수행하고 있습니다. 또한 축적된 노하우를 바탕으로 2009년부터 인도, 칠레, 태국 등에 기술인력을 파견하여 시운전, 정비업무를 수행하고 있습니다. 위와 같이 발전소 운영업무를 수행하며 2021년 3분기 기준으로 약 2,113억원, 회사 전체 매출액의 약91%를 달성하였습니다. 아울러 당사는 시대적 흐름에 따라 환경을 보호하고 친 자연적인 에너지원 보급을 위해 박차를 가하고 있습니다. 화석연료 사용으로부터 발생되는 폐자원을 산업자원으로 재활용하기 위해 정제공장 운전정비를 수행하고 있으며 친환경에너지 보급을 위해 태양광발전소 건설, 운영에 참여하고 있으며 첨단ICT 기술을 접목시킨 미래에너지 사업을 위해 전기요금 인터넷빌링사업, 전력ICT 보급사업, 에너지저장장치(ESS), 에너지절감을 위한 ESCO사업 등을 수행하고 있습니다. 당사의 신재생에너지 및 재활용업무와 관련된 실적은 2021년 3분기 기준으로 약 104억원, 회사 전체 매출액의 약 4%를 차지하고 있습니다.이외 기타사업으로 공사, 복합건물 임대, 해외 법인의 Coal Terminal 사업 등을 영위하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 영업의 개황○ 주요제품(사업별) 매출 현황 (단위 : 백만원, %) 주요사업 업무 내용 매출액 제32기 3분기 점유율 제31기 점유율 제30기 점유율 발전사업 연료,탈황,회처리 운전 및 정비 등 211,307 90.7 263,052 78.9 238,721 82.4 기타사업 인터넷빌링, ESCO, ESS, 태양광 등 21,586 9.3 66,258 20.1 50,846 17.6 합 계 232,893 100 329,310 100 289,567 100 ○ 발전설비 운전 및 정비 부문전력산업의 기초가 되는 발전시장은 2001년 전력산업구조개편에 따라 5개 발전회사가 한국전력공사로부터 분리되어 현재까지 전기를 생산하는 발전시장을 담당하고 있으며 당사가 속해 있는 화력발전설비는 석탄취급설비, 보일러설비, 환경설비 등으로 크게 구분되며 당사는 석탄취급설비, 환경설비 등 연료환경설비 분야의 운전 및 정비를 담당하고 있습니다. 또한, 발전 본체설비 보일러 및 터빈분야에 하도급을 수행하며 축적한 기술력과 연료환경설비 정비능력을 바탕으로 2015년 발전 주설비 시장에 최초로 진출하였고, 점차 활동영역을 넓히고 있습니다. 발전설비는 발전회사의 고유자산으로 당사는 해당 설비에 대한 용역계약으로 업무를수임하며 5개 발전회사와 한국수력원자력 등 총 6개 회사가 전체 발전생산량의 대부분을 차지하는 독과점 형태의 시장구조를 갖고 있습니다.1992년 8월 국내 최초로 석탄화력발전소(보령화력 제1~4호기) 석탄취급설비 운전업무를 한국전력공사로부터 수임한 이후 꾸준한 노력과 철저한 운전기술 관리로 매년 성장을 거듭하여 현재는 전국의 화력발전소에서 발전기술자들이 운전업무를 수행하고 있습니다. 당사는 1994년 한국전력공사의 '발전설비 정비공사 경쟁체제 도입' 계획에 따라 1995년 3월부터 신규로 건설된 태안화력발전소 '석탄취급설비 경상정비'업무에 최초로 참여한 이후 체계적으로 기술을 관리하고 선진기술을 습득하여 기술력과 성실성을 겸비한 정예 정비원을 꾸준히 양성하고 있으며, 또한 2005년부터는 탈황설비 경상정비 공사도 수행하고 있습니다. 현재는 전국의 화력발전소에서 기술자들이 기계, 전기, 제어 정비업무를 수행하고 있습니다. 또 한 발전설비 운영의 오랜 경험을 바탕으로 2008년부터 동남아시아, 인도, 아프리카, 남아메리카 등 다양한 지역에서 석탄화력, 복합화력의 시운전, 정비를 수행하고 있습니다. [한전산업 주요 담당 발전소] 구 분 운전분야 정비분야 남동발전 삼천포, 여수, 고성 삼천포 중부발전 보령, 신보령, 서천, 제주 보령 서부발전 태안 태안 남부발전 하동, 삼척 하동, 삼척 동서발전 당진, 호남, 동해, 울산 당진, 호남, 동해 GS동해전력 - 북평 현대그린파워 - 당진 (1) 석탄취급(연료)설비 운전석탄화력 발전소의 선박 양하기(Ship Unloader) 및 전용철도로부터 하역된 석탄을 저탄장에 운송하여 보관하고, 일일발전계획에 따라 보일러에 공급할 석탄을 저탄장에서 저탄조(Coal Silo)까지 운반하는 각종 기계 설비를 운전하며, 부대업무로 석탄 비산예방 및 유실방지, 석탄 자연발화 예방 및 낙탄 처리, 건설중장비 운영, 동해화력전용철도 입환 기관차 운전 등 발전소 석탄 취급설비 운영 업무 전반을 수행하고 있습니다. (2) 회처리설비보일러에서 석탄이 연소되면서 석탄회가 보일러 하부(Bottom), 절탄기(Economizer), 전기집진기(Electrostatic Precipitator)에서 포집되며, 포집된 회(Raw Ash)를 재활용하기 위한 저장조(Raw Ash Silo)로 이동 또는 매립을 위해 회사장(Ash Pond)까지 이송하는 기계 설비 등의 운전 업무입니다.(3) 배연 탈황설비 운전국제환경협약에 의해 1999년부터 환경규제를 대폭 강화하는 환경법 발효로 인한 법적 규제치 준수를 위해 화석연료(석탄, 유류)를 대량 사용하는 화력발전소에서 연소가스 중에 함유된 황산화물을 제거시켜 대기오염을 방지하고자 배연탈황설비 설치가추진되었습니다. 초기 건설된 9개 발전소 25개 호기의 배연탈황설비 시운전 업무에 당사가 참여하여 독자 운전기술을 축적, 성공리에 시운전을 완수하였습니다. 이후 인정받은 기술력을 바탕으로 국내 화력발전소 전 배연탈황설비 운전업무를 수행하고 있습니다. (4) 폐수처리설비 운전배연탈황설비 운전중에 배출된 난처리성 폐수의 응집, 중화, 침전, 여과, 흡착 등 물리적 화학적 과정을 거쳐 불소, COD, 중금속(Fe, Hg, Zn, Pb) 및 부유물(SS) 등을 제거하는 폐수처리설비 운전업무를 담당하고 있습니다. (5) 경상정비공사발전소의 가동중 또는 정지중에 설비의 이상 유무를 사전에 점검하여 고장발생을 방지하는 예방정비 및 예측정비를 수행하고 있고, 또한 설비의 불시고장 발생시 신속하게 복구정비하여 설비의 정상 가동을 돕고 있습니다. (6) 계획예방정비공사 가동중인 설비의 불시정지를 사전에 예방하기 위하여 정기적으로 가동을 중단하고 필요한 설비를 분해, 점검, 조립 및 성능시험하고 있으며 운전주기 연장과 계획예방정비의 기간을 단축시키기 위하여 표준공정, 공량기준 정립을 통한 정비의 효율성을 추구하고 권역별 지원체계 구축 및 특수장비 확보 등으로 고품질정비를 수행하여 전력의 안정적 공급에 기여하고 있습니다. (7) 해외사업 부문발전설비 운영의 오랜 경험을 바탕으로 2008년부터 동남아시아, 인도, 아프리카, 남아메리카 등 다양한 지역에서 석탄화력, 복합화력의 시운전, 정비를 수행하고 있습니다. 뿐만 아니라 2013년 인도네시아 현지법인을 설립, 운영하여 Coal Terminal 사업을 성공적으로 수행하며 신규 사업개발의 교두보 역할을 하고 있습니다. (8) 전용철도동해화력에 공급되는 국내탄 운반을 위해 철도청 인수선 이후의 전용철도, 입환기관차를 이용한 운송 및 하역 등 제반업무를 위탁받아 운영하고 있습니다. 철도청 운전협약에 따른 지정된 선로의 운영관리와 전용철도 및 입환기관차 운전, 유지 및 화차로부터 석탄 하역 등 관련업무를 담당합니다. ○ 기 타 사업 부문(1) 인터넷빌링사업검침사업의 변화에 대응하고 시장확대를 위한 전기요금 청구서를 통합관리하는 인터넷빌링 사업을 시행하고 있습니다. 이와 더불어 관공서 도로조명등 고장신고와 민원 처리를 온라인으로 관리할 수 있는 도로조명시스템을 제공하는 등 대민 행정서비스 혁신에 이비지한 결과 업계최초로 지식경제부 산하 기술표준원에서 시행하는 '한국서비스품질우수기업' 인증을획득함으로서 고품질 서비스기업으로서의 브랜드 가치를 더욱 향상시킬 수 있을 것으로 전망됩니다. (2) 원격검침사업당사는 한전의 전력사업의 선진화와 스마트그리드 구축에 기여하면서 전력ICT 경쟁력을 기반으로 관련 자재 및 생산 기술을 취득하고, 스마트그리드 핵심 인프라인 AMI를 통해 사물인터넷 세상을 열어가고 있습니다. (3) 스마트그리드 보급지원사업(ESS 포함)스마트그리드 보급사업은 지식경제부 산하 (재)한국스마트그리드사업단 주관으로 2010년과 2011년에 고객에게 각종 에너지 정보제공, 부하관리 및 에너지소비절약을 위해 시행되었고 이를 기반으로 2012년에는 AMI(지능형전력량계, AMR서버 등), ESS(에너지저장장치)보급, 2014년에는 ESS의 보급을 통하여 효과적인 전력피크억제 및 전력량계절감 유도를 위해 시행되었습니다.특히 2015년부터 ESS 시스템 구축공사를 한국로봇산업진흥원 청사, 한국전력 경기북부지역본부 신축사옥, 한수원 사업장 등 공공기관에 시공하며 사업영역을 넓혀 가고 있습니다. 또한, 2016년에는 업계 최초 태양광 발전소 연계 ESS 구축공사를 수주하였고, 2019년에는 삼성전자 통합형(올인원) ESS 납품을 시작으로 철원 두루미 태양광발전소 연계 ESS 물품 및 설치 공사를 수주하였습니다. 이러한 시공능력과 ESS실적으로 바탕으로 ESS수주에 역량을 집중해 나가고 있습니다. (4) 신재생에너지 사업(RPS, ESCO 포함)'06년 강진 태양광 발전소 건설(200KW)을 필두로 2007년 태양열 주택보급사업에 참여했으며, '08년 태양광주택보급사업 진출 및 대용량 태양광발전소(3개소) 5MW를 수주 건설, '10년 국내최초 4개분야 (태양광, 태양열, 지열, 소형풍력)의 신재생에너지 보급사업 참여전문 기업으로 에너지관리공단으로부터 선정되어 사업을 수행하였습니다.특히 '11년에 에너지절감(ESCO) 및 RPS사업을 위한 전담부서를 신설하는 등 신재생에너지 및 에너지절감(ESCO)사업을 활발히 추진하고 있습니다. 주요실적으로는 '11년∼'13년 "경기도광주시조명교체공사", '14년~'17년 "한전병원 리모델링공사"(전기분야) 및 서울시 LED제작 구매설치등 75건을 수주하였고, '18년 상반기 "서울 돈암초등학교 외 19교 LED렌탈 용역사업" 준공 및 하반기 "서울공덕초등학교 외 23교 LED렌탈 용역사업을 수주하였습니다. 또한 코레일대전 태양광발전소(2,356kw)를 건설하여 운영중에 있으며, 남부발전과 REC 장기 판매 계약을 체결하였습니다. 2018년에는 수상태양광 건설공사(5.67MW)를 준공하였고, 2019년에는 하암태양광발전소(1MW)를 인수하여, 건설완료 및 상업운전을 개시하였습니다. 3. 원재료 및 생산설비 - 당사의 주요 수익원은 물적 형태로 나타나지 않는 서비스업으로 기재를 생략하였습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적(연결기준) (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 제32기 3분기말 제31기말 제30기말 금액 금액 금액 발전 용역 운전 및 정비 국내 207,536 259,709 232,689 해외 3,771 3,343 6,032 합계 211,307 263,052 238,721 기타 용역/제품 신재생에너지 등 국내 10,620 57,557 43,753 해외 10,966 8,700 7,093 합계 21,586 66,257 50,846 합 계 국내 218,157 317,266 276,442 해외 14,736 12,044 13,125 합계 232,893 329,310 289,567 (*) 전기(제31기) 및 전전기(제30기)는 회사의 검침사업 종료(2020.1.31)에 따라 관련 손익을 중단영업손익으로 분류하였습니다. 중단영업관련 세부사항은 연결재무제표 주 석 중 '36. 중단영업' 을 참 고하 시기 바랍니다. 나. 판매경로 및 방법 등 당사는 1년(또는 2~3년 이상) 단위로 발전사업자로부터 발전설비 운전·정비 사업물량에 대한 용역·공사 계약으로 업무를 수행하고, 각 발전소별 수임한 설비 용량 · 인원 · 수행업무 범위 내 운전 및 정비공사를 담당하는 현장조직과 지원조직을 구성하여 용역을 제공하고 있습니다.다. 주요매출처(단위 : 원, %) 구 분 매출 내역 당분기말 전분기말 매출액 비중 매출액 비중 한국전력공사 외 그 종속기업 한국전력공사 인터넷빌링사업등 976,091,262 0.4 3,725,955,257 1.5 한국남동발전 발전사업등 32,096,396,991 13.8 22,390,039,979 9.0 한국남부발전 발전사업등 29,889,982,260 12.8 31,285,175,048 12.6 한국동서발전 발전사업등 54,070,349,562 23.2 50,481,721,393 20.4 한국서부발전 발전사업등 35,508,726,487 15.2 36,077,047,626 14.5 한국중부발전 발전사업등 39,886,964,814 17.1 33,499,807,942 13.5 주1) 3분기말 매출액에서 주요 매출처가 차지하는 비중을 기재하였습니다. 라. 수주현황 (단위 : 백만원) 계약회사 계약명 계약금액 계약기간 남동발전 2017년도 연료환경설비 운전 및 정비 위탁용역(삼천포) 105,520 2017.01.01 ~ 2021.09.30 남동발전 여수화력 연료환경설비 운전위탁 용역 40,349 2017.02.01 ~ 2022.01.31 남동발전 고성하이화력 연료환경설비 운전위탁용역 86,708 2020.01.21 ~ 2026.01.20 중부발전 2017년도 보령화력 연료환경설비 위탁운전 용역 136,530 2017.01.01 ~ 2021.12.31 중부발전 2015∼18년도 신보령화력 연료환경설비 위탁운전 용역 59,867 2015.06.01 ~ 2021.12.31 중부발전 2020년 보령 1~8호기 탈황설비 경상정비공사 11,564 2020.01.01 ~ 2021.12.31 동서발전 2017년도 연료환경설비 위탁운전용역 (당진, 동해) 129,625 2017.01.01 ~ 2022.03.31 동서발전 2013년∼2016년 연료·환경설비 위탁운전운영(당진, 울산) 56,585 2014.01.01 ~ 2022.03.31 동서발전 당진 9,10호기 연료환경설비 운전위탁용역 64,635 2015.06.01 ~ 2022.03.31 동서발전 호남화력 연료환경설비 운전위탁용역 27,835 2015.07.01 ~ 2021.12.31 동서발전 2020년도 연료환경설비 경상정비공사 21,011 2020.01.01 ~ 2021.12.31 동서발전 당진 7,8호기 터빈·보일러설비 경상정비공사 10,828 2016.04.01 ~ 2021.12.31 서부발전 2017년도 태안 1~8호기 연료환경설비 위탁운전용역 94,527 2017.05.01 ~ 2022.01.31 서부발전 태안 1~4호기 석탄취급설비 위탁운전용역 18,814 2016.05.01 ~ 2022.01.31 서부발전 태안 9,10호기 석탄취급설비 경상정비공사 19,484 2016.04.01 ~ 2021.12.31 서부발전 태안 9,10호기 보일러설비 경상정비공사 17,829 2016.04.01 ~ 2021.12.31 서부발전 2020년도 태안 1~8호기 석탄취급설비 경상정비공사 21,206 2020.01.01 ~ 2021.12.31 남부발전 2017년도 하동화력 연료, 환경설비 운전위탁용역 107,976 2017.01.01 ~ 2021.12.31 남부발전 2019~2020년도 하동화력 석탄취급설비 경상정비공사 24,666 2019.11.01 ~ 2021.12.31 삼성중공업 삼척그린파워 1,2호기 석탄취급설비 운전 및 정비 39,813 2014.07.07 ~ 2021.12.31 주1) 수주현황은 2020년 사업연도 매출액 기준 5% 이상과 주요 거래처(발전회사) 100억원 이상을 대상으로 기재하였습니다. 주2) 발생한 누적계약원가를 추정 총 계약원가로 나눈 비율을 진행률 측정에 사용하는 건설형 공사계약 수주산업(재무제표상 매출액의 5% 이상)은 공시기준일 현재 해당되는 사항이 없습니다. 또한 발전운전, 정비 등 용역제공거래는 기업회계기준 제1115호에 따라 용역제공 성과를 신뢰성 있게 추정할 수 있어 진행기준에 따라 수익 인식하고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 회사의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무 및 기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 회사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 회사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 가. 자본위험관리당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 장·단기 자금차입 및 유상증자 등을 통하여 최적의 자본구조를 유지하고 있습니다. 자본구조는 차입금에서 현금 및 현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 나. 금융위험관리당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험과같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 또한, 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.1) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험에 대한 노출정도는 주로 매출활동에서 발생하며, 채무증권과 파생상품에서도 발생합니다. 또한, 금융보증과 미사용 매출약정에서 발생하는 신용위험도 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. ① 신용위험관리당사의 주요 영업활동인 발전소 운전, 정비 용역은 대한민국 국민의 일상생활과 산업활동에 없어서는 안될 필수 재화이며, 기간산업이라는 특징을 갖고 있으며, 주요 고객은 한국전력공사와 시장형 공기업인 발전회사 등으로 신용위험이 매우 낮습니다.당사는 매출채권에 대하여 입수가능한 외부, 내부 데이터를 참조하여 고객 또는 거래상대방의 계약상 의무를 불이행할 확률과 불이행된 의무에 대한 추정회수비율을고려하여 신용위험을 측정하고 있습니다. 또한 발생하였으나 아직 인지되지 않은 손실에 대해서는 연체기간을 고려하여 신용위험을 측정하고 있습니다. ② 손상 및 충당금설정정책당사는 정책에 따라 중요성 금액 이상의 개별금융자산은 정기적으로 검토하고 있습니다. 개별적으로 검토한 매출채권에 대한 대손충당금은 건별로 보고기간말 현재 발생손실 유무를 평가하여 결정하며, 이는 모든 중요한 매출채권에 적용합니다. 이러한 평가에는 보통 개별계정에 대하여 취득한 담보(실행가능성의 재확인 포함) 및 예상수취액이 포함됩니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험의 최대노출정도를 나타냅니다. 2) 시장위험당사는 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동되는 시장위험에 노출되어 있습니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험등 세가지 유형의 위험으로 구성됩니다. 3) 유동성위험당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 또한, 대규모 시설투자의 경우에는 내부유보 자금의 활용이나 장기차입을 통하여 조달기간을 매치시켜 유동성 위험을 최소화하고 있습니다. [연결실체의 위험관리에 대한 자세한 내용은 당사의 부속명세서인 연결감사보고서 '주석 32. 위험관리'를 참조하시기 바랍니다.] 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 - 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 없습니다.나. 연구개발활동 1) 연구개발 담당조직가) 스마트사업본부 내 기술연구원나) 연구개발 담당 부서 설립 경위 - 2009. 07. 28 : 기술연구원 신설 - 2010. 04. 12 : 연구개발처로 조직 변경 - 2010. 05. 07 : 연구개발전담부서 공식 인증(한국산업기술 진흥협회) - 2017. 04. 04 : 연구원으로 조직 변경 - 2017. 04. 06 : 기업부설연구소 공식 인증(한국산업기술 진흥협회)- 2021. 03. 01 : 기술연구원 소속변경(발전본부 → 스마트사업본부) 2) 연구개발비용(단위 : 원) 구 분 제32기 3분기말 제31기 기말 제30기 기말 연구개발비용 계 1,380,081,668 2,330,667,152 2,386,188,698 연구개발비/매출액 비율(연구개발비용계/당기매출액 ×100) 0.59% 0.71% 0.82% 3) 연구개발실적- 실증연구 실적 연도 2016 2017 2018 2019 2020 2021 건수 3 6 3 1 4 2 ※상세 현황은 '상세표-4. 주요 연구 실적(상세)' 참조 4) 관련법령 또는 정부의 규제 등당사와 관련된 법규로는 한국전력공사법, 전력산업구조개편에관한법률, 전기사업법 등이 있지만 본 보고서 제출일 현재 영업에 특별한 영향을 미치는 사항은 없습니다.또한 당사가 영위하는 전력산업은 정부의 정책방향에 따라 산업의 성장 및 규모가 영향을 많이 받는 특성이 있습니다. 7. 기타 참고사항 가. 산업재산권 현황(특허·실용신안·디자인·상표) 구 분 실용신안 특 허 상 표 합 계 건 수 3건 51건 2건 56건 ※상세 현황은 '상세표-5. 산업재산권 현황(상세)' 참조 나. 사업부문의 시장여건 및 영업의 개황1) 산업의 특성○ 발전설비 운전 및 정비전기생산의 필수적인 요소인 발전설비 운전 및 정비는 1960년대와 1970년대를 거치고 경제개발과 산업화가 진행되면서 전력 사용량이 크게 증가하였습니다. 이 같은 환경에서 전력최대수요가 설비증가율을 넘어서게 되어 발전설비 가동률을 극대화하고 신규 발전소를 잇달아 준공하였으나 이 과정에서 설비 운영의 전문적인 관리에 큰 어려움을 가져왔습니다. 이러한 환경속에서 설비 운영의 전문화, 세부화의 필요성에 부응하여 전국 주요 화력발전소의 연료공급 및 환경설비의 운전 및 정비를 수행하고 있습니다. 전력산업에 있어서 발전설비의 운전 및 정비는 전기생산에 필수적 업무로 설비의 안정적 운영, 목표 설비가동률 구현 및 설비의 경제적인 가치 유지, 기기의 수명연장 등 생산성증대로 국민경제 발전에 일익을 담당하고 있습니다. 발전설비 운전이란 전기를 생산하는 최초 단계로서 주된 에너지원인 석탄을 하역, 파쇄 등의 과정을 거쳐 효율적이고 안정적인 전력생산을 위한 연료(석탄)를 보일러에 공급하고 이 과정에서 발생하는 회처리 및 유해물질과 탈황, 폐수를 제거하는 업무로 전력산업의 출발점이며 가장 중요한 부분입니다. 발전설비 정비는 보다 안정적으로 생산성을 향상시킬 수 있도록 발전설비를 운전하기 위한 최적조건으로 유지시키는 모든 활동을 말하며 경상정비공사, 계획예방정비공사 등이 있습니다. 2) 산업의 성장성 ○ 발전설비 운전 및 정비 전력산업은 경제성장, 산업구조, 국민생활환경, 계절 및 기온 등에 따라 밀접하게 수요가 변하는 특성을 가지고 있습니다. 전력소비량은 전세계적인 자원부족 문제의식과 경기침체로 최종에너지 소비가 감소하고 있으나 전력소비량실적은 꾸준하게 증가 하는 등 안정적인 수요 및 부하관리가 요구되며, 점차 노후화되는 발전설비의 계속운전과 고장정지의 감소를 위해서는 더욱 발전설비의 정비가 중요한 요인으로 대두되고 있으며, 향후 정비시장규모는 점차 확대될 것으로 전망됩니다.또한, 전력수급계획에 따라 신재생에너지분야의 비중 증가와 노후 석탄화력폐지에 따라 운전분야의 성장성은 둔화될 것으로 예상되며, 정부시책에 의해 변동될 수 있습니다. 【전원 구성전망】 (단위 :GW, %) 구분 원자력 석탄 LNG 신재생 양수 기타 계 2020 정격 용량 22.3 35.8 41.3 20.1 4.7 2.6 127.8 18.2 28.1 32.3 15.8 3.7 1.9 100 피크 기여도 23.3 35.3 41.3 3.7 4.7 2.2 110.5 21.0 31.9 37.4 3.3 4.3 21.3 100 2022 정격 용량 26.1 38.3 43.3 29.4 4.7 1.4 143.2 18.2 26.8 30.3 20.6 3.3 0.8 100 피크 기여도 26.1 37.8 43.3 5.1 4.7 1.0 118.0 22.1 32.0 36.7 4.3 4.0 0.9 100 2030 정격 용량 20.4 32.6 55.5 58.0 5.2 1.3 173.0 11.8 18.9 32.1 33.6 3.0 0.6 100 피크 기여도 20.4 31.9 55.5 8.4 5.2 1.0 122.4 16.7 26.1 45.3 6.9 4.2 0.8 100 2034 정격 용량 19.4 29.0 59.1 77.8 6.5 1.2 193.0 10.1 15.0 30.6 40.3 3.4 0.6 100 피크 기여도 19.4 28.3 59.1 10.8 6.5 0.9 125.0 15.5 22.7 47.3 8.6 5.2 0.7 100 (출처 : 산업통상자원부 제9차 전력수급기본계획 기준) 주) 전원구성비는 연말 설비용량, 신재생 등 기준 3) 경기변동의 특성전력산업은 에너지원의 97%가 해외 의존도를 보이고 있어 원자재 가격 및 환율 등 국제적인 경기변동에 직간접적인 영향을 받고 있습니다. 이에 파생되는 발전설비 운전 및 정비사업 역시 전력산업의 큰 틀에서 간접적인 영향을 받지만, 국가기간산업 수행 특성상 경기변동에도 불구하고 안정적 수요를 보이고 있습니다. 또한 당사는 수주 및 매출의 계절적 변동요인이 존재합니다. 이는 안정적 전력수급을 위해 하절기와 동절기 등 전력수요 피크기를 피하여 주요공사(계획예방정비 및 개보수)일정이 수립되고 또한 모든 발전설비는 공사규모(급수)를 달리하여 정기점검을 실시하므로 일반적으로 분기별, 계절별로 수주 및 매출의 차이가 발생합니다.4) 국내외 시장여건전력산업은 국가의 중요한 기간산업으로 공공재의 성격이 강한 재화의 특성을 지니고 있으며 대형 장치산업의 특성상 필연적으로 독점적 시장으로 구성됩니다. 전기생산을 담당하는 발전의 경우 한국전력공사의 수요독점의 구조로서 발전회사가 생산한전기는 한국전력공사가 독점적으로 구매, 최종수요자에게 공급하는 형태로 전력그룹사의 기술의 독점적 점유 및 설비투자의 막대한 자본 소요 등으로 민간사업자의 전력산업의 진입은 매우 어려운 현실이었으나, 점차 민간사업자 비중이 점차 증가하는 추세에 있습니다. ○ 발전 운전 및 정비사업발전 운전 및 정비사업은 2011년 발전정비산업 경쟁도입 정책결정 용역결과를 바탕으로 2013년부터 경쟁입찰이 단계적으로 시행되고 있지만 당사는 다년간의 시공경험 및 전문화되고 숙련된 기술인력, 체계적으로 교육을 위한 사내연수원 보유 등 경쟁력과 기술을 보유하고 있으며, 발전5사의 발전설비 정비·운전시장 경쟁체제 도입에 대비한 기술인력 관련협회 등록 및 전문자격 보유자 기술 양성, R 투자 및 교육훈련 강화를 위한 기술개발 투자비 확보를 통해 경쟁력을 강화하고 있습니다. ○ 원격검침사업 및 인터넷빌링 사업 당사는 오랜기간동안 검침사업을 수행하면서 쌓은 노하우와 기술력을 토대로 전력 ICT시대에 대비하여 원격검침사업 및 인터넷빌링 사업 참여 등 사업변화에 대응하고 있습니다. 5) 관련법령 또는 정부의 규제 등 전력산업과 관련된 법규로는 한국전력공사법, 전력산업구조개편에관한법률, 전기사업법 등이 있지만 본 보고서 제출일 현재 영업에 특별한 영향을 미치는 사항은 없습니다. 또한 당사가 영위하는 전력산업은 정부의 정책방향에 따라 산업의 성장 및 규모가 영향을 많이 받는 특성이 있습니다.6) 사업부문별 재무정보 (단위 : 백만원, %) 주요사업 업무 내용 매출액 제32기 3분기 점유율 제31기 점유율 제30기 점유율 발전사업 연료,탈황,회처리 운전 및 정비 등 211,307 90.7 263,052 78.9 238,721 82.4 기타사업 인터넷빌링, ESCO, ESS, 태양광 등 21,586 9.3 66,258 20.1 50,846 17.6 합 계 232,893 100 329,310 100 289,567 100 III. 재무에 관한 사항 - 당사 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었습니다.- 제32기 3분기 재무제표는 외부감사인의 검토를 받지 않은 재무제표이며, 제31기, 제30기 회계연도 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다. 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 (단위:원) 구 분 제32기(2021년 9월말) 제31기(2020년 12월말) 제30기(2019년 12월말) 자 산 [유동자산] 93,903,673,633 87,079,827,246 95,020,596,628 ㆍ현금및현금성자산 35,008,236,631 25,151,032,631 7,559,870,721 ㆍ기타금융자산-유동 1,729,000,000 2,742,400,000 21,995,992,293 ㆍ매출채권및기타수취채권 48,652,208,033 56,216,270,349 57,487,976,488 ㆍ재고자산 833,716,188 - 2,234,043,690 ㆍ기타유동자산 7,680,512,781 2,970,124,266 5,742,713,436 [비유동자산] 77,123,114,521 76,508,919,994 71,728,315,401 ㆍ기타금융자산-비유동 5,530,732,818 5,271,730,208 5,636,949,575 ㆍ관계기업투자주식 382,833,736 382,833,736 487,882,670 ㆍ매출채권및기타수취채권 21,216,732,799 18,319,181,899 12,804,411,961 ㆍ유형자산 11,886,544,150 11,828,569,167 10,458,131,274 ㆍ무형자산 1,122,567,100 1,040,192,206 950,840,289 ㆍ투자부동산 17,817,176,268 18,312,991,260 19,043,706,697 ㆍ사용권자산 9,989,730,401 11,781,577,205 14,711,130,177 ㆍ비유동이연법인세자산 7,927,130,855 8,655,534,440 7,404,944,238 ㆍ기타비유동자산 1,249,666,394 916,309,873 230,318,520 자산총계 171,026,788,154 163,588,747,240 166,748,912,029 부 채 [유동부채] 41,823,721,225 53,747,615,732 49,646,463,248 ㆍ매입채무및기타채무 23,110,692,313 32,505,315,385 37,603,884,319 ㆍ유동성장기차입금 - 6,000,000,000 - ㆍ미지급법인세 2,445,335,203 2,186,779,764 1,008,682,908 ㆍ유동성충당부채 14,007,272 14,007,272 214,010,685 ㆍ기타유동부채 16,253,686,437 13,041,513,311 10,819,885,336 [비유동부채] 36,954,140,084 26,659,017,885 31,718,597,554 ㆍ장기매입채무및기타채무 7,052,422,515 9,278,347,050 12,864,050,353 ㆍ장기차입금 7,306,724,010 1,380,689,520 6,747,000,000 ㆍ확정급여부채 22,017,904,409 15,346,254,515 11,446,406,551 ㆍ충당부채 577,089,150 653,726,800 661,140,650 부채총계 78,777,861,309 80,406,633,617 81,365,060,802 자 본 [지배기업소유주지분] 92,385,046,900 83,241,066,633 85,367,403,339 ㆍ자본금 16,300,000,000 16,300,000,000 16,300,000,000 ㆍ자본조정 (30,344,389) (30,344,389) (30,344,389) ㆍ연결이익잉여금 75,637,858,029 66,981,354,440 68,600,251,156 ㆍ기타포괄손익누계액 477,533,260 (9,943,418) 497,496,572 [비지배지분] (136,120,055) (58,953,010) 16,447,888 자본총계 92,248,926,845 83,182,113,623 85,383,851,227 자본 및 부채총계 171,026,788,154 163,588,747,240 166,748,912,029 종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 구 분 2021.01.01~ 2021.09.30 2020.01.01~ 2020.12.31 2019.01.01~ 2019.12.31 매출액 232,893,120,827 329,309,886,906 289,566,644,499 영업이익 20,474,548,630 19,034,399,384 21,041,396,896 계속사업당기순이익 13,496,734,215 14,308,865,158 18,474,970,548 중단영업손익 - (836,308,422) (1,618,049,249) 연결당기순이익 13,496,734,215 13,472,556,736 16,856,921,299 ㆍ지배회사지분순이익 13,557,916,866 13,658,372,985 16,851,673,047 계속영업손익 13,557,916,866 14,494,681,407 18,469,722,296 중단영업손익 - (836,308,422) (1,618,049,249) ㆍ비지분순이익 (61,182,651) (185,816,249) 5,248,252 계속영업손익 (61,182,651) (185,816,249) 5,248,252 지배회사지분에 대한 주당손익 416 419 517 ㆍ기본주당 계속영업이익 416 445 567 ㆍ기본주당 중단영업손익 - (26) (50) 연결에 포함된 회사수 5개 5개 4개 (*) 제31기(전)기 및 제30기(전전)기는 회사의 검침사업 종료(2020.1.31)에 따라 관련 손익을 중단영업손익으로 분류하였습니다. 나. 요약재무정보 (단위:원) 구 분 제32기(2021년 9월말) 제31기(2020년 12월말) 제30기(2019년 12월말) 자 산 [유동자산] 84,732,416,366 79,161,555,941 87,133,440,954 ㆍ현금및현금성자산 33,322,035,619 23,873,121,143 6,486,133,439 ㆍ기타금융자산 200,000,000 804,000,000 17,980,162,293 ㆍ매출채권및기타채권 42,710,891,949 51,770,646,011 54,947,113,995 ㆍ기타유동자산 7,665,772,610 2,713,788,787 5,485,987,537 ㆍ재고자산 833,716,188 - 2,234,043,690 [비유동자산] 82,696,906,445 81,527,872,286 77,460,885,455 ㆍ기타금융자산 5,480,732,818 5,221,730,208 5,586,949,575 ㆍ종속및관계기업투자주식 3,680,127,531 3,680,127,531 3,680,127,531 ㆍ매출채권및기타수취채권 21,023,228,064 17,799,168,305 12,600,855,501 ㆍ유형자산 10,267,348,388 10,216,417,335 9,754,819,996 ㆍ무형자산 636,573,453 554,198,559 515,840,289 ㆍ투자부동산 21,014,372,427 21,467,190,844 22,140,577,514 ㆍ사용권자산 9,899,553,162 11,748,848,693 14,711,130,177 ㆍ이연법인세자산 9,518,463,458 9,992,186,438 8,470,584,872 ㆍ기타비유동자산 1,176,507,144 848,004,373 - 자산총계 167,429,322,811 160,689,428,227 164,594,326,409 부 채 [유동부채] 41,922,264,502 52,977,224,098 49,504,096,944 ㆍ매입채무및기타채무 23,424,702,826 32,171,064,241 37,613,944,913 ㆍ유동성장기차입금 - 6,000,000,000 - ㆍ미지급법인세 2,415,537,682 1,874,917,836 549,434,164 ㆍ유동성충당부채 14,007,272 14,007,272 214,010,685 ㆍ기타유동부채 16,068,016,722 12,917,234,749 11,126,707,182 [비유동부채] 35,380,914,079 25,262,234,663 31,135,503,594 ㆍ장기매입채무및기타채무 7,052,422,515 9,278,347,050 12,864,050,353 ㆍ장기차입금 6,000,000,000 - 6,000,000,000 ㆍ확정급여부채 21,757,231,414 15,335,160,813 11,610,312,591 ㆍ충당부채 571,260,150 648,726,800 661,140,650 부채총계 77,303,178,581 78,239,458,761 80,639,600,538 자 본 ㆍ자본금 16,300,000,000 16,300,000,000 16,300,000,000 ㆍ이익잉여금 73,826,144,230 66,149,969,466 67,654,725,871 자본총계 90,126,144,230 82,449,969,466 83,954,725,871 자본 및 부채총계 167,429,322,811 160,689,428,227 164,594,326,409 종속·관계기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 구 분 2021.01.01~ 2021.09.30 2020.01.01~ 2020.12.31 2019.01.01~ 2019.12.31 매출액 226,817,824,147 321,962,419,265 281,576,271,253 영업이익 18,431,696,342 17,135,179,045 18,465,548,316 당기순이익 12,577,588,041 13,744,924,324 16,226,404,168 주당순이익 386 421 497 (*) 제31기(전)기 및 제30기(전전)기는 회사의 검침사업 종료(2020.1.31)에 따라 관련 손익을 중단영업손익으로 분류하였습니다. 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 32 기 3분기말 2021.09.30 현재 제 31 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 32 기 3분기말 제 31 기말 자산 Ⅰ.유동자산 93,903,673,633 87,079,827,246 (1)현금및현금성자산 35,008,236,631 25,151,032,631 (2)기타금융자산 1,729,000,000 2,742,400,000 (3)매출채권 및 기타채권 48,652,208,033 56,216,270,349 (4)재고자산 833,716,188 (5)기타유동자산 7,680,512,781 2,970,124,266 Ⅱ.비유동자산 77,123,114,521 76,508,919,994 (1)기타금융자산 5,530,732,818 5,271,730,208 (2)관계기업에 대한 투자주식 382,833,736 382,833,736 (3)매출채권 및 기타수취채권 21,216,732,799 18,319,181,899 (4)유형자산 11,886,544,150 11,828,569,167 (5)무형자산 1,122,567,100 1,040,192,206 (6)투자부동산 17,817,176,268 18,312,991,260 (7)사용권자산 9,989,730,401 11,781,577,205 (8)이연법인세자산 7,927,130,855 8,655,534,440 (9)기타비유동자산 1,249,666,394 916,309,873 자산총계 171,026,788,154 163,588,747,240 부채 Ⅰ.유동부채 41,823,721,225 53,747,615,732 (1)매입채무 및 기타채무 23,110,692,313 32,505,315,385 (2)유동성장기차입금 6,000,000,000 (3)미지급법인세 2,445,335,203 2,186,779,764 (4)유동충당부채 14,007,272 14,007,272 (5)기타유동부채 16,253,686,437 13,041,513,311 Ⅱ.비유동부채 36,954,140,084 26,659,017,885 (1)매입채무 및 기타채무 7,052,422,515 9,278,347,050 (2)장기차입금 7,306,724,010 1,380,689,520 (3)확정급여부채 22,017,904,409 15,346,254,515 (4)충당부채 577,089,150 653,726,800 부채총계 78,777,861,309 80,406,633,617 자본 Ⅰ.지배기업 소유주 지분 92,385,046,900 83,241,066,633 (1)자본금 16,300,000,000 16,300,000,000 (2)자본조정 (30,344,389) (30,344,389) (3)이익잉여금 75,637,858,029 66,981,354,440 1.임의적립금 54,143,831,535 54,036,473,854 2.미처분이익잉여금 21,494,026,494 12,944,880,586 (4)기타포괄손익누계액 477,533,260 (9,943,418) Ⅱ.비지배지분 (136,120,055) (58,953,010) 자본총계 92,248,926,845 83,182,113,623 자본 및 부채총계 171,026,788,154 163,588,747,240 연결 손익계산서 제 32 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 31 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 32 기 3분기 제 31 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.매출액 72,648,010,955 232,893,120,827 69,070,273,176 247,976,443,344 Ⅱ.매출원가 62,462,694,726 198,981,572,958 55,685,778,411 208,165,397,319 Ⅲ.매출총이익 10,185,316,229 33,911,547,869 13,384,494,765 39,811,046,025 Ⅳ.판매비와관리비 4,129,311,163 13,436,999,239 3,877,300,201 12,332,611,698 Ⅴ.영업이익 6,056,005,066 20,474,548,630 9,507,194,564 27,478,434,327 Ⅵ.기타수익 286,030,179 749,507,358 63,875,793 214,907,409 Ⅶ.기타비용 39,594,662 3,786,875,342 31,365,957 195,108,330 Ⅷ.금융수익 329,684,568 925,263,394 96,198,816 900,538,393 Ⅸ.금융비용 172,800,076 467,999,479 337,935,427 870,633,272 Ⅹ.법인세비용차감전순이익 6,459,325,075 17,894,444,561 9,297,967,789 27,528,138,527 XI.법인세비용 1,587,548,340 4,397,710,346 1,912,640,363 6,577,651,105 XⅡ.계속영업당기순이익 4,871,776,735 13,496,734,215 7,385,327,426 20,950,487,422 XⅢ.중단영업손익 80,290,321 (771,794,550) XIV.당기순이익 4,871,776,735 13,496,734,215 7,465,617,747 20,178,692,872 XV.당기순이익의 귀속 (1)지배기업의 소유주 지분 4,866,330,391 13,557,916,866 7,459,146,627 20,162,787,056 1.계속영업손익 4,866,330,391 13,557,916,866 7,378,856,306 20,934,581,606 2.중단영업손익 80,290,321 (771,794,550) (2)비지배지분 5,446,344 (61,182,651) 6,471,120 15,905,816 1.계속영업손익 5,446,344 (61,182,651) 6,471,120 15,905,816 XVI.주당이익 (1)기본주당이익(손실) (단위 : 원) 149 416 228 618 1.계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) 149 416 226 642 2.중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) 2 (24) (*) 제31기 3분기는 회사의 검침사업 종료(2020.1.31)에 따라 관련 손익을 중단영업손익으로 분류하였습니다. 연결 포괄손익계산서 제 32 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 31 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 32 기 3분기 제 31 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.당기순이익 4,871,776,735 13,496,734,215 7,465,617,747 20,178,692,872 Ⅱ.기타포괄손익 2,281,234,878 2,355,646,159 (362,712,826) (4,143,938,238) (1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 1,853,345,383 1,879,386,723 115,880,316 (3,763,601,143) 1.확정급여제도의 재측정요소 1,853,345,383 1,879,386,723 115,880,316 (3,763,601,143) (2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 427,889,495 476,259,436 (478,593,142) (380,337,095) 1.해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) 427,889,495 476,259,436 (478,593,142) (380,337,095) Ⅲ.당기총포괄이익 7,153,011,613 15,852,380,374 7,102,904,921 16,034,754,634 Ⅳ.총포괄손익의 귀속 (1)지배기업의 소유주지분 7,061,073,756 15,924,780,267 7,101,258,150 16,022,690,607 (2)비지배지분 91,937,857 (72,399,893) 1,646,771 12,064,027 연결 자본변동표 제 32 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 31 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주 지분 소계 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 이익잉여금 기타자본구성요소 지배기업의 소유주 지분 소계 합계 2020.01.01 (Ⅰ.기초자본) 16,300,000,000 (30,344,389) 68,600,251,156 497,496,572 85,367,403,339 16,447,888 85,383,851,227 Ⅱ.당기순이익 20,162,787,056 20,162,787,056 15,905,816 20,178,692,872 Ⅲ.확정급여제도의재측정요소 (3,763,601,143) (3,763,601,143) (3,763,601,143) Ⅳ.해외사업장 환산차이 (380,337,095) (380,337,095) (3,841,789) (384,178,884) Ⅴ.연차배당 (7,400,200,000) (7,400,200,000) (12,548,640) (7,412,748,640) Ⅵ.연결대상범위의 변동 120,132,641 120,132,641 2020.09.30 (Ⅶ.기말자본) 16,300,000,000 (30,344,389) 77,599,237,069 117,159,477 93,986,052,157 136,095,916 94,122,148,073 2021.01.01 (Ⅰ.기초자본) 16,300,000,000 (30,344,389) 66,981,354,440 (9,943,418) 83,241,066,633 (58,953,010) 83,182,113,623 Ⅱ.당기순이익 13,557,916,866 13,557,916,866 (61,182,651) 13,496,734,215 Ⅲ.확정급여제도의재측정요소 1,879,386,723 1,879,386,723 1,879,386,723 Ⅳ.해외사업장 환산차이 487,476,678 487,476,678 (11,217,242) 476,259,436 Ⅴ.연차배당 (6,780,800,000) (6,780,800,000) (4,767,152) (6,785,567,152) Ⅵ.연결대상범위의 변동 2021.09.30 (Ⅶ.기말자본) 16,300,000,000 (30,344,389) 75,637,858,029 477,533,260 92,385,046,900 (136,120,055) 92,248,926,845 연결 현금흐름표 제 32 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 31 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 32 기 3분기 제 31 기 3분기 Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 26,323,048,161 17,391,535,277 (1)영업에서 창출된 현금흐름 30,272,082,871 19,376,133,870 (2)이자의 수취 142,466,365 265,082,209 (3)이자의 지급 (155,166,319) (341,781,534) (4)배당금수취 4,500,000 4,500,000 (5)법인세 납부 (3,940,834,756) (1,912,399,268) Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 (5,380,096,851) (4,218,642,021) (1)투자활동으로 인한 현금 유입액 3,152,503,499 18,043,036,329 1.기타금융자산의 감소 1,013,400,000 2.기타수취채권의 감소 2,124,367,140 17,995,901,760 3.유형자산의 처분 14,736,359 47,134,569 (2)투자활동으로 인한 현금 유출액 (8,532,600,350) (22,261,678,350) 1.기타수취채권의 증가 (6,552,698,748) (19,099,051,872) 2.유형자산의 취득 (1,815,349,902) (2,931,369,097) 3.무형자산의 취득 (164,551,700) (164,200,836) 4.연결범위의 변동으로 인한 현금유출 (67,056,545) Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 (11,441,720,755) (7,342,362,685) (1)재무활동으로 인한 현금 유입액 1,370,930,000 15,683,000,000 1.차임금의 차입 1,370,930,000 15,683,000,000 (2)재무활동으로 인한 현금 유출액 (12,812,650,755) (23,025,362,685) 1.차입금의 상환 (1,444,895,510) (12,024,655,310) 2.리스부채의 감소 (3,892,188,093) (3,587,958,735) 3.배당금지급 (6,785,567,152) (7,412,748,640) 4.임대보증금의 감소 (690,000,000) Ⅳ.현금및현금성자산의 순증감 9,501,230,555 5,830,530,571 Ⅴ.외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 355,973,445 (130,231,552) Ⅵ.기초현금및현금성자산 25,151,032,631 7,559,870,721 Ⅶ.기말현금및현금성자산 35,008,236,631 13,260,169,740 3. 연결재무제표 주석 제32기(당) 3분기 2021년 9월 30일 현재 제31기(전) 3분기 2020년 9월 30일 현재한전산업개발주식회사 및 그 종속기업 1.일반사항 (1) 지배회사의 개요한전산업개발주식회사(이하 "지배회사" 또는 "회사")는 1990년 4월 11일 설립되어 발전설비 운전 및 정비 등을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 2010년 12월 16일자로 한국거래소 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다. 전기검침사업은 2020년 1월 31일부로 모두 이관됨에 따라 회사의 주요사업에서 제외되었습니다. 분기말 현재 지배회사는 서울특별시 중구 서소문로 115(서소문동)에 소재하고 있으며, 대표이사는 김평환입니다. 분기말 현재 지배회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.(단위:원) 주주명 제32기 당분기말 주식수(주) 지분율(%) 자본금 한국자유총연맹 10,106,000 31.00% 5,053,000,000 한국전력공사 9,454,000 29.00% 4,727,000,000 우리사주 24,618 0.08% 12,309,000 기 타 13,015,382 39.92% 6,507,691,000 합 계 32,600,000 100.00% 16,300,000,000 (2) 당분기중 연결대상회사의 변동사항은 없습니다. (3) 종속기업의 현황 및 비지배지분1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 종속기업명 지배회사 소재지 결산일 주요 영업활동 소유지분율 및 의결권지분율 제 32(당)분기말 제 31(전)기말 한산기전㈜ 한전산업개발 대한민국 12월 31일 발전설비운전 100.0% 100.0% 에이치에스아이㈜ 한전산업개발 대한민국 12월 31일 빌딩관리 100.0% 100.0% PT.Kepid Technology 한전산업개발 인도네시아 12월 31일 Coal Terminal O 99.0% 99.0% PT.SBP PT.Kepid Technology 인도네시아 12월 31일 광산개발 70.0% 70.0% ㈜하암태양광발전소 한전산업개발 대한민국 12월 31일 태양광발전 100.0% 100.0% 당분기말 현재 공시되는 시장가격이 존재하는 종속기업투자는 없습니다.2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.(단위:원)① 당분기말 종속기업명 자산총계 부채총계 자본총계 매출 당기순손익 총포괄손익 한산기전(주) 1,280,117,254 488,918,314 791,198,940 2,100,872,000 293,486,563 293,486,563 에이치에스아이(주) 1,411,525,352 218,755,685 1,192,769,667 1,614,434,425 32,830,076 32,830,076 PT.Kepid Technology 9,099,751,908 31,546,111 9,068,205,797 4,433,395,128 1,663,522,010 2,193,585,610 PT.SBP 233,713,303 793,579,642 (559,866,339) 791,593,285 (253,478,405) (307,282,569) ㈜하암태양광발전소 1,616,789,094 1,335,267,158 281,521,936 172,630,822 53,628,051 53,628,051 ② 전기말 종속기업명 자산총계 부채총계 자본총계 매출 당기순손익 총포괄손익 한산기전(주) 1,022,881,133 425,168,756 597,712,377 2,368,392,619 209,895,810 88,332,750 에이치에스아이(주) 1,382,550,741 222,611,150 1,159,939,591 2,112,900,712 62,228,208 62,228,208 PT.Kepid Technology 7,786,443,826 435,108,439 7,351,335,387 6,388,156,461 1,999,289,964 1,563,070,070 PT.SBP 389,419,544 642,003,314 (252,583,770) - (670,388,106) (645,204,770) ㈜하암태양광발전소 1,625,415,982 1,397,522,097 227,893,885 151,442,435 6,297,985 6,297,985 3) 비지배지분에 대한 정보는 다음과 같습니다.(단위:원)① 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 비지배지분과 관련된 누적 비지배지분 잔액은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 제 32(당) 3분기 제 31(전) 기 PT.KEPID TECHNOLOGY (162,318,953) (179,487,657) PT.SBP 26,198,898 120,534,647 합 계 (136,120,055) (58,953,010) ② 당분기와 전분기 중 연결회사의 비지배지분에 배분된 순손익은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 제 32(당) 3분기 제 31(전) 3분기 PT.KEPID TECHNOLOGY 21,935,856 15,905,816 PT.SBP (94,335,749) - 합 계 (72,399,893) 15,905,816 2. 분기재무제표의 작성기준과 회계정책 (1) 회계기준의 적용연결회사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 동 분기재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년12월31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.(2) 회계정책의 변경연결회사가 당기에 신규로 적용하는 개정 기업회계기준서(이하 '기준서')는 다음과 같습니다.1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법 실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정) 이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정 내역 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제1001호 유동부채와 비유동부채의 분류(개정) 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2) 기업회계기준서 제1103호 사업결합 '개념체계'에 대한 참조(개정) 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'(개정) - 의도한 사용진의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 4) 기업회계기준서 제1037호 손실부담계약-계약이행원가(개정) 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 5) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 6) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업 - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 - 기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스 인센티브 - 기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정 (4) 회계정책 연결분기재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항 을 제외하고는 전 기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세 비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 2021년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할수 있으며, 이러한 영향은 2021년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다. 중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다 . 4. 금융상품 (1) 금융자산 1) 당분기말 현재 금융자산의 범주별 장부금액 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 상각후원가 측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 지분상품 합계 유동 금융자산 현금및현금성자산 35,008,236,631 - 35,008,236,631 매출채권및기타수취채권 1,729,000,000 - 1,729,000,000 기타금융자산 48,652,208,033 - 48,652,208,033 소 계 85,389,444,664 - 85,389,444,664 비유동 금융자산 매출채권및기타수취채권 21,216,732,799 - 21,216,732,799 기타금융자산 - 5,530,732,818 5,530,732,818 소 계 21,216,732,799 5,530,732,818 26,747,465,617 합 계 106,606,177,463 5,530,732,818 112,136,910,281 2) 전기말 현재 금융자산의 범주별 장부금액 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 상각후원가 측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 지분상품 합계 유동 금융자산 현금및현금성자산 25,151,032,631 - 25,151,032,631 매출채권및기타채권 56,216,270,349 - 56,216,270,349 기타금융자산 2,742,400,000 - 2,742,400,000 소 계 84,109,702,980 - 84,109,702,980 비유동 금융자산 매출채권및기타채권 18,319,181,899 - 18,319,181,899 기타금융자산 - 5,271,730,208 5,271,730,208 소 계 18,319,181,899 5,271,730,208 23,590,912,107 합 계 102,428,884,879 5,271,730,208 107,700,615,087 (2) 금융부채당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 범주별 장부금액 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 상각후원가측정 금융부채 당분기말 전기말 매입채무및기타채무 23,110,692,313 32,505,315,385 차입금 - 6,000,000,000 소 계 23,110,692,313 38,505,315,385 장기매입채무및기타채무 7,052,422,515 9,278,347,050 장기차입금 7,306,724,010 1,380,689,520 소 계 14,359,146,525 10,659,036,570 합 계 37,469,838,838 49,164,351,955 (3) 당분기와 전분기 중 범주별 금융상품 순손익 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 현금및현금성자산 이자수익 58,581,518 111,798,580 32,116,667 114,898,345 환율변동손익 161,801,082 344,259,246 (89,934,640) 97,205,823 당기손익-공정가치측정지분상품 배당금수익 - 4,500,000 - 4,500,000 평가손익 2,584,500 259,002,610 3,104,100 239,423,133 매출채권및기타채권 이자수익 27,691,917 61,260,759 41,395,292 143,912,777 환율변동손익 55,420,413 89,224,798 (31,971,148) 31,168,251 상각후원가로 측정하는 금융부채 이자비용 (123,139,521) (360,718,269) (242,978,067) (649,504,247) 환율변동손익 (26,055,417) (52,063,809) 15,370,534 17,140,388 (4) 공정가치 측정 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 매출채권및기타채권의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 연결회사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다. 연결회사의 금융상품 중 상각후 원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채는 장부금액과 공정가치의 차이가 유의적이지 않으며, 기타 금융상품은 장부금액과 공정가치가 일치합니다. 가. 공정가치 서열체계 연결회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 나. 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.(단위:원)(가) 당분기말 구 분 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치 측정 지분상품 - - 5,530,732,818 5,530,732,818 (나) 전기말 구 분 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치 측정 지분상품 - - 5,271,730,208 5,271,730,208 다. 수준간 이동과 가치평가기법의 변경당분기중 공정가치 서열체계에서의 수준간 이동은 없습니다. 또한 전기말 현재 적용한 가치평가기법에 변경은 없습니다. 5. 현금 및 현금성자산 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기말 전기말 요구불예금 6,389,317,649 14,753,046,284 현금성자산 28,618,918,982 10,397,986,347 합 계 35,008,236,631 25,151,032,631 6. 기타금융자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 장단기금융상품(*1) 1,729,000,000 - 2,742,400,000 - 당기손익-공정가치 측정 지분상품 - 5,530,732,818 - 5,271,730,208 합 계 1,729,000,000 5,530,732,818 2,742,400,000 5,271,730,208 (*1) 당분기말 현재 부동산 임대 보증금 관련 정기예금 200백만원에 대한 질권이 설정되어 있습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산 중 지분상품의 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기말 전기말 좌수(주식수) 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 전기공사공제조합(*1) 500좌 113,640,500 151,202,900 113,640,500 150,294,800 대한설비건설공제조합 45좌 39,749,040 45,108,450 39,749,040 44,445,600 소방산업공제조합 40좌 20,000,000 20,480,000 20,000,000 20,240,000 정보통신공제조합 (*1) 56좌 15,392,608 23,154,096 15,392,608 22,841,168 엔지니어링공제조합 (*1) 6,029좌 3,113,396,071 4,387,110,372 3,113,396,071 4,130,829,640 건설공제조합(*1) 225좌 311,125,500 341,707,500 311,125,500 341,527,500 한국AMI사업협동조합(*2) 35좌 3,500,000 - 3,500,000 - 한국전기기술인협회 55좌 10,582,000 12,149,500 10,582,000 11,731,500 대한광물㈜ 28,776주 4,080,000,000 - 4,080,000,000 - ㈜ 금광아일랜드(*3) 79,800주 399,000,000 399,000,000 399,000,000 399,000,000 솔키스아일랜드멱덕우 30,164주 150,820,000 150,820,000 150,820,000 150,820,000 합 계 8,257,205,719 5,530,732,818 8,257,205,719 5,271,730,208 (*1) 당분기말 현재 담보로 제공되어 있습니다.(*2) 전기말 현재 협동조합 해산간주에 따라 전액 평가손실 인식하였습니다.(*3) 수상태양광 설비건설 및 운영 목적으로 설립된 법인에 대한 출자금으로, 사업 인허가 취소에 따라 회사가 제소한 손해배상 청구 소송이 당분기말 현재 진행중에 있습니다. (3) 당분기와 전분기 중 지분상품 의 변동내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기 전분 기 기초 5,271,730,208 5,032,949,575 평가 259,002,610 239,423,133 분기말 5,530,732,818 5,272,372,708 7 . 매출채권 및 기타채권 (1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 현재가치할인 장부금액 채권액 대손충당금 현재가치할인 장부금액 매출채권 45,429,231,594 (5,128,213,772) - 40,301,017,822 53,037,983,260 (5,308,076,019) - 47,729,907,241 대여금 46,708,550 - - 46,708,550 48,467,350 - - 48,467,350 보증금 8,176,000,000 - - 8,176,000,000 7,635,000,000 - - 7,635,000,000 미수금 535,401,857 (410,382,406) - 125,019,451 1,197,678,462 (419,510,750) - 778,167,712 미수수익 3,462,210 - - 3,462,210 24,728,046 - - 24,728,046 소 계 54,190,804,211 (5,538,596,178) - 48,652,208,033 61,943,857,118 (5,727,586,769) - 56,216,270,349 매출채권 9,938,821,585 (190,181,242) (635,116,777) 9,113,523,566 10,815,440,071 (469,234,617) (643,894,739) 9,702,310,715 대여금 124,217,498 - - 124,217,498 105,160,590 - - 105,160,590 보증금 11,978,991,735 - - 11,978,991,735 8,511,710,594 - - 8,511,710,594 소 계 22,042,030,818 (190,181,242) (635,116,777) 21,216,732,799 19,432,311,255 (469,234,617) (643,894,739) 18,319,181,899 합 계 76,232,835,029 (5,728,777,420) (635,116,777) 69,868,940,832 81,376,168,373 (6,196,821,386) (643,894,739) 74,535,452,248 (2) 당분기와 전기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구분 당분기 전분기 매출채권 기타채권 합 계 매출채권 기타채권 합 계 기초금액 5,777,310,636 419,510,750 6,196,821,386 929,875,104 1,964,646,195 2,894,521,299 손상(환입)으로 인식된 금액 (195,596,248) (9,128,344) (204,724,592) (322,843,455) (4,257,023) (327,100,478) 보고기간 중 제각 금액 (265,566,650) - (265,566,650) - (1,899,510) (1,899,510)) 외환차이변동 2,247,276 - 2,247,276 - - - 분기말금액 5,318,395,014 410,382,406 5,728,777,420 607,031,649 1,958,489,662 2,565,521,311 (3) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권 및 기타채권 잔액 현황은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 90일 이하 90일 초과 1년 이하 1년 초과 2년 이하 2년 초과 합계 금액 34,590,831,053 8,204,615,577 10,617,294,823 16,456,199,380 69,868,940,832 구성비율 49.51% 11.74% 15.20% 23.55% 100.00% (4) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 연령분석은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기말 전기말 연체되지도 않고 손상되지 않은 채권 60,019,798,422 59,204,819,024 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*) - 30일 초과 90일 이내 705,267,288 613,416,161 - 90일 초과 180일 이내 170,579,963 565,323,552 - 180일 초과 1년 이내 66,466,520 10,682,030,943 - 1년 초과 2년 이내 5,176,157,050 1,576,033,195 - 2년 초과 4,777,056,487 3,148,999,385 소 계 10,895,527,308 16,585,803,236 차감 : 대손충당금 (411,268,121) (611,275,273) 차감 : 현재가치할인차금 (635,116,777) (643,894,739) 손상 채권 - 180일 초과 1년 이내 - 1,768,686,000 - 1년 초과 2년 이내 4,141,674,387 2,372,988,387 - 2년 초과 1,175,834,912 1,443,871,726 소 계 5,317,509,299 5,585,546,113 차감 : 대손충당금 (5,317,509,299) (5,585,546,113) 채권 합계 76,232,835,029 81,376,168,373 차감 : 대손충당금 합계 (5,728,777,420) (6,196,821,386) 차감 : 현재가치할인차금 합계 (635,116,777) (643,894,739) 차 감 계 69,868,940,832 74,535,452,248 (*) 서울보증보험등 이행증권으로 담보력있는 장기매출채권과 전세권등 담보력을 제공받는 임차보증금 등이 포함되어 있습니다.(5) 연결회사의 채권관련 대손충당금 설정 방침은 다음과 같습니다. 1) 대손경험률 : 과거 3개년 평균채권잔액에 대한 실제 대손 발생액을 근거로 대손 경험률을 산정하여 설정2) 대손예상액 : 채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종 등으로 회수가 불투명한 채권의 경우 회수가능성, 담보설정여부 등을 고려하여 채권잔액의 1% 초과 ~ 100% 범위에서 합리적인 대손 추산액 설정3) 대손처리기준 : 매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유발생시 실대손처리 - 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종 등으로 인해 채권의 회수불능이 객관적으로 입증된 경우 - 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우 - 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우 - 담보설정 부실채권, 보험Cover 채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터 보험금을 수령한 경우 - 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우 8. 재고자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 계정과목 당분기말 전기말 상품 1,102,343,188 269,802,000 평가충당금 (268,627,000) (269,802,000) 장부가액 833,716,188 - 9. 기타자산 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 4,498,527,429 1,018,967,187 선급비용 3,181,985,352 1,951,157,079 소 계 7,680,512,781 2,970,124,266 장기선급비용 및 기타자산 1,249,666,394 916,309,873 합 계 8,930,179,175 3,886,434,139 10. 관계기업 현황(1 ) 당분기말과 전기말 현재 관계기업및공동기업투자지분의 세부내역은 다음과 같습니다.(단위:원) ① 당분기말 구 분 주요영업활동 소재지 지분율 취득원가 장부금액 (주)에스티 공기청정가습기 제조 대한민국 29% 1,200,000,000 382,833,736 ② 전기말 구 분 주요영업활동 소재지 지분율 취득원가 장부금액 (주)에스티 공기청정가습기 제조 대한민국 29% 1,200,000,000 382,833,736 (2) 당분기말 현재 공시되는 시장가격이 존재하는 관계기업및공동기업투자지분의 공정가치는 해당사항이 없습니다.(3) 당분기 및 전기 중 관계기업 및 공동기업의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.(단위:원) ① 당분기 구 분 기초 지분법손익 기말 (주)에스티 382,833,736 - 382,833,736 ② 전기 구 분 기초 지분법손익 기말 (주)에스티 487,882,670 (105,048,934) 382,833,736 (4) 당분기말 현재 관계기업및공동기업의 재무 정보금액을 관계기업 및 공동기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 보고기간말 순자산 지분율 순자산 지분금액 장부금액 (주)에스티 1,320,116,332 29% 382,833,736 382,833,736 (*) 당분기말 현재 관계기업의 재무정보 입수가 어려워 2019년말 기준의 순자산 금액입니다 11. 유형자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 1) 당분기말 구 분 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 장부금액 토지 907,397,824 - - 907,397,824 건물 8,678,715,749 (2,909,833,100) (3,223,564) 5,765,659,085 구축물 360,033,927 (360,033,927) - - 기계장치 11,487,640,894 (7,684,976,296) - 3,802,664,598 차량운반구 1,946,602,242 (1,561,223,196) - 385,379,046 공기구 4,214,884,539 (4,003,864,660) - 211,019,879 비품 4,492,836,276 (3,678,412,558) - 814,423,718 합 계 32,088,111,451 (20,198,343,737) (3,223,564) 11,886,544,150 2) 전기말 구 분 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 장부금액 토지 818,675,282 - - 818,675,282 건물 8,007,637,544 (2,791,482,654) (4,102,717) 5,212,052,173 구축물 360,033,927 (360,033,927) - - 기계장치 11,167,839,325 (6,827,874,057) - 4,339,965,268 차량운반구 1,970,875,258 (1,468,368,043) - 502,507,215 공기구 4,088,864,539 (3,891,444,698) - 197,419,841 비품 4,028,351,732 (3,509,652,344) - 518,699,388 건설중인자산 239,250,000 - - 239,250,000 합 계 30,681,527,607 (18,848,855,723) (4,102,717) 11,828,569,167 (2) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(단위:원)1) 당분기말 구 분 기초 장부가액 취득/자본적지출 처분/폐기 감가상각 기타증감 분기말 장부가액 토지 818,675,282 88,722,542 - - - 907,397,824 건물 5,212,052,173 771,368,719 (105,273,160) (211,591,999) 99,103,352 5,765,659,085 구축물 - - - - - - 기계장치 4,339,965,268 138,607,000 - (710,111,645) 34,203,975 3,802,664,598 차량운반구 502,507,215 9,819,041 - (131,651,707) 4,704,497 385,379,046 공구와기구 197,419,841 129,000,000 - (115,399,962) - 211,019,879 비품 518,699,388 505,011,143 (6,635,803) (205,228,220) 2,577,210 814,423,718 건설중인자산 239,250,000 108,750,000 - - (348,000,000) - 합 계 11,828,569,167 1,751,278,445 (111,908,963) (1,373,983,533) (207,410,966) 11,886,544,150 2) 전분기 구 분 기초 장부가액 취득/자본적지출 처분/폐기 감가상각 기타증감 분기말 장부가액 토지 588,158,339 183,996,599 - - - 772,154,938 건물 4,819,081,144 597,000,386 - (199,727,253) - 5,216,354,277 구축물 8,101,381 0 - (8,101,381) - 0 기계장치 3,993,757,591 1,340,292,600 - (832,592,832) (3,002,040) 4,498,455,319 차량운반구 285,143,900 428,720,029 (38,578,182) (148,086,834) 25,563,423 552,762,336 공구와기구 373,507,363 57,594,000 - (194,462,789) 0 236,638,574 비품 357,381,556 323,765,483 (5,925,895) (180,364,886) (1,157,996) 493,698,262 건설중인자산 33,000,000 - - - (33,000,000) - 합 계 10,458,131,274 2,931,369,097 (44,504,077) (1,563,335,975) (11,596,613) 11,770,063,706 12. 무형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 장부금액 구성내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 1) 당분기말 구 분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 회원권 511,000,000 - (201,909,091) 309,090,909 실용실안권 1,968,500 (1,968,500) - - 개발비 3,000,000 (3,000,000) - - 특허권 105,207,133 (60,122,995) - 45,084,138 상표권 1,656,240 (552,080) - 1,104,160 소프트웨어 2,810,436,276 (2,529,142,030) - 281,294,246 영업권 485,993,647 - - 485,993,647 합 계 3,919,261,796 (2,594,785,605) (201,909,091) 1,122,567,100 2) 전기말 구 분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 회원권 511,000,000 - (201,909,091) 309,090,909 실용실안권 1,968,500 (1,968,500) - - 개발비 3,000,000 (3,000,000) - 특허권 102,992,333 (54,992,103) - 48,000,230 상표권 1,656,240 (303,644) - 1,352,596 소프트웨어 2,652,831,976 (2,457,077,152) - 195,754,824 영업권 485,993,647 - - 485,993,647 합 계 3,759,442,696 (2,517,341,399) (201,909,091) 1,040,192,206 (2) 당분기와 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(단위:원)1) 당분기말 구 분 기초 장부가액 취득/자본적지출 상각 기말 장부가액 회원권 309,090,909 - - 309,090,909 상표권 1,352,596 - (248,436) 1,104,160 특허권 48,000,230 6,947,400 (9,863,492) 45,084,138 소프트웨어 195,754,824 157,604,300 (72,064,878) 281,294,246 영업권 485,993,647 - - 485,993,647 합 계 1,040,192,206 164,551,700 (82,176,806) 1,122,567,100 2) 전분기 구 분 기초 장부가액 취득/자본적지출 상각 기말 장부가액 회원권 309,090,909 - - 309,090,909 상표권 - 1,656,240 (220,832) 1,435,408 특허권 46,745,490 8,694,000 (9,158,346) 46,281,144 개발비 300,000 1,375,000 (1,675,000) - 소프트웨어 159,703,890 100,574,490 (72,023,339) 188,255,041 영업권 435,000,000 51,901,106 - 486,901,106 합 계 950,840,289 164,200,836 (83,077,517) 1,031,963,608 (3) 연결회사는 연구개발활동과 관련하여 발생한 비용을 매출원가 및 판매비와관리비로 처리하고 있으며, 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 매출원가 324,374,060 758,234,157 239,758,148 536,470,632 판매비와관리비 164,791,443 621,847,511 316,411,325 936,305,594 합 계 489,165,503 1,380,081,668 556,169,473 1,472,776,226 13. 사용권자산 (1) 당분기말 현재 장부금액 구성내역은 다음과 같습니다.(단위:원)1) 당분기말 구 분 취득금액 감가상각누계액 장부금액 사용권자산 19,918,463,556 (9,928,733,155) 9,989,730,401 2) 전기말 구 분 취득금액 감가상각누계액 장부금액 사용권자산 19,021,860,955 (7,240,283,750) 11,781,577,205 (2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(단위:원)1) 당분기 구 분 기초 장부가액 취득 감가상각비 기타증감 장부금액 토지 10,992,460,000 - (2,509,908,224) 656,132,622 9,138,684,398 건물 648,290,462 148,741,674 (123,774,333) 4,918,912 678,176,715 차량운반구 140,826,743 86,809,393 (54,766,848) - 172,869,288 합 계 11,781,577,205 235,551,067 (2,688,449,405) 661,051,534 9,989,730,401 2) 전분기 구 분 기초 장부가액 취득 감가상각비 장부금액 토지 13,914,911,894 218,250,961 (2,017,806,885) 12,115,355,970 건물 684,139,996 - (417,166,810) 266,973,186 차량운반구 112,078,287 - (20,343,978) 91,734,309 합 계 14,711,130,177 218,250,961 (2,455,317,673) 12,474,063,465 (3) 당분기 및 전분기 중 사용권자산과 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 감가상각비 999,394,905 2,688,449,405 411,394,453 2,455,317,673 리스부채 이자비용 81,278,307 240,416,955 101,551,722 320,216,891 (4) 당분기 및 전분기 중 단기리스 및 소액자산 리스에 관련되는 비용으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 단기리스 및 소액자산 598,264,634 2,212,545,842 577,058,144 2,441,062,322 (5) 당분기 및 전분기 중 리스의 총 현금유출액은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기 전분기 리스의 총 현금유출 6,345,150,890 6,349,237,948 14. 투자부동산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 장부금액 구성내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 1) 당분기말 구 분 취득금액 감가상각누계액 정부보조금 장부금액 토 지 6,238,850,083 - - 6,238,850,083 건 물 20,091,340,710 (8,504,006,609) (9,007,916) 11,578,326,185 합 계 26,330,190,793 (8,504,006,609) (9,007,916) 17,817,176,268 2) 전기말 구 분 취득금액 감가상각누계액 정부보조금 장부금액 토 지 6,238,850,083 - - 6,238,850,083 건 물 20,328,958,910 (8,243,353,114) (11,464,619) 12,074,141,177 합 계 26,567,808,993 (8,243,353,114) (11,464,619) 18,312,991,260 (2) 당분기와 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(단위:원)1) 당분기 구 분 기초 장부가액 취득 처분 상각 기타증감 기말 장부가액 토지 6,238,850,083 - - - - 6,238,850,083 건물 12,074,141,177 64,071,456 (294,175,006) (521,997,266) 256,285,824 11,578,326,185 합 계 18,312,991,260 64,071,456 (294,175,006) (521,997,266) 256,285,824 17,817,176,268 2) 전분기 구 분 기초 장부가액 상각 기말 장부가액 토지 6,238,850,083 - 6,238,850,083 건물 12,804,856,614 (548,036,576) 12,256,820,038 합 계 19,043,706,697 (548,036,576) 18,495,670,121 (3) 당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 임대수익 692,484,880 2,240,815,823 842,518,253 2,481,985,340 임대원가 1,281,399,398 3,489,053,173 846,616,117 3,349,062,065 임대손익 (588,914,518) (1,248,237,350) (4,097,864) (867,076,725) (*) 상기 임대수익 및 임대원가는 각각 매출액과 매출원가에 포함되어 있습니다. (4) 다음은 운용리스료에 대한 만기분석 표이며, 보고기간 말 이후에 받게 될 리스료를 할인하지 않은 금액으로 표시하였습니다.(단위:원) 구 분 당분기 전 기 1년이내 1,164,587,711 802,355,024 1년초과 ~ 5년이내 275,764,828 129,288,415 임대이익 1,440,352,539 931,643,439 15. 매입채무 및 기타채무 당분기말 및 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 매입채무 666,934,630 - 666,934,630 641,761,978 - 641,761,978 미지급금 12,519,160,825 - 12,519,160,825 20,288,469,539 - 20,288,469,539 미지급비용 183,435,834 - 183,435,834 195,624,930 - 195,624,930 예수보증금 740,000 - 740,000 - - - 미지급배당금 - - - - - - 리스부채 3,613,340,524 5,978,422,515 9,591,763,039 3,283,378,438 9,078,347,050 12,361,725,488 임대보증금 6,127,080,500 1,074,000,000 7,201,080,500 8,096,080,500 200,000,000 8,296,080,500 합 계 23,110,692,313 7,052,422,515 30,163,114,828 32,505,315,385 9,278,347,050 41,783,662,435 16. 차입금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 차입금 장부금액 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 용 도 차입처 연이자율(%) 만기일 당분기말 전기말 비고 단기차입금 USANCE 산업은행 0.30% - - - - 장기차입금 운영자금 산업은행 2.08% 2024.6.29 6,000,000,000 6,000,000,000 - 장기차입금 하암태양광발전 신한은행 3.23% 2034.12.9 1,306,724,010 1,380,689,520 - (유동성대체) - (6,000,000,000) - 소 계 7,306,724,010 1,380,689,520 - 합 계 7,306,724,010 1,380,689,520 - (2) 당분기말 및 전기말 장기차입금의 상환스케줄은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기말 전기말 1년 미만 - 6,000,000,000 1년 이상 5년 미만 6,000,000,000 - 5년 이상 1,306,724,010 1,380,689,520 합 계 7,306,724,010 7,380,689,520 17. 기타유동부채 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 기타유동부채 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 7,462,752,842 2,703,685,054 예수금 3,317,983,724 3,941,664,373 미납매출세금 5,472,949,871 6,396,163,884 합 계 16,253,686,437 13,041,513,311 18. 퇴직급여제도 (1) 연결회사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도와 확정기여제도를 운영하고 있습니다. 확정기여제도와 관련하여 당기 중 비용으로 인식된 기여금은 258,541,674원(전기 : 526,818,660원)입니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기말 전기말 할인률 1.73%~2.17% 1.73%~2.17% 기대임금상승률 3.80% 3.80% (3) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련한 재무제표 구성항목은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 109,810,694,400 103,968,155,912 사외적립자산의 공정가치(국민연금전환금 포함) (87,792,789,991) (88,621,901,397) 확정급여부채 22,017,904,409 15,346,254,515 (4) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 변동내용은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기 전기 기초 확정급여채무 103,968,155,912 87,204,760,979 당기근무원가 8,889,222,939 9,716,340,814 정산손익 (31,893,565) (92,752,249) 이자원가 1,601,708,448 1,449,364,215 재측정요소 (2,367,971,226) 10,510,612,667 급여지급액 (2,243,178,490) (4,923,652,179) 타사전출입효과 (5,349,618) 103,481,665 분기말 확정급여채무 109,810,694,400 103,968,155,912 (5) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 변동내용은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기 전기 기초가액 88,620,734,797 75,757,187,828 기대수익 1,330,087,505 1,017,755,099 보험수리적이익(손실) 41,498,931 419,586,863 사용자 기여금 - 15,626,511,888 급여지급액 (2,200,697,842) (4,200,306,881) 분기말 사회적립자산 87,791,623,391 88,620,734,797 (6) 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 내역 및 공정가치는 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기말 전기말 예금 87,791,623,391 88,620,734,797 기타(국민연금전환금) 1,166,600 1,166,600 합 계 87,792,789,991 88,621,901,397 (7) 당분기와 전분기 중 이익잉여금에 반영된 재측정요소의 변동내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기 전분기 보험수리적이익(손실) 2,409,470,157 (4,825,129,670) 법인세효과 (530,083,434) 1,061,528,527 포괄손익계산서 반영액 1,879,386,723 (3,763,601,143) 19. 충당부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기말 전기말 유동부채 비유동부채 유동부채 비유동부채 복구충당부채(*1) - 500,000,000 - 500,000,000 소송충당부채(*2) - - - - 손실충당부채(*3) 14,007,272 - 14,007,272 - 하자보수충당(*4) - 77,089,150 - 153,726,800 합 계 14,007,272 577,089,150 14,007,272 653,726,800 (*1) 태양광발전소의 사업기간 종료 후 철거 및 원상복구를 위하여 복구충당부채를 설정하고 있습니다.(*2) 연결회사는 소송을 포함한 법적 분쟁 등에 대하여 향후 부담할 것으로 예상되는 금액을 추정하여 소송충당부채로 계상하고 있습니다.(*3) 사업중 향후 부담할 것으로 예상되는 금액을 손실충당부채로 계상하고 있습니다.(*4) 도로조명 교체공사 및 태양광 주택공사 등 관련 하자보수 금액을 충당부채로 계상하고 있습니다. (2) 당분기와 전분기 중 충당부채 변동내역은 다음과 같습니다.(단위:원)1) 당분기 구 분 기초 장부가액 설정액 환입액 사용액 분기말 장부가액 복구충당부채 500,000,000 - - - 500,000,000 소송충당부채 - 3,232,025,566 - (3,232,025,566) - 기타유동충당부채 14,007,272 - - - 14,007,272 하자보수충당부채 153,726,800 26,779,000 (102,322,800) (1,093,850) 77,089,150 합 계 667,734,072 3,258,804,566 (102,322,800) (3,233,119,416) 591,096,422 2) 전분기 구 분 기초 장부가액 설정액 사용액 분기말 장부가액 복구충당부채 500,000,000 - - 500,000,000 소송충당부채 200,003,413 - - 200,003,413 손실충당부채 14,007,272 - - 14,007,272 하자보수충당부채 161,140,650 5,000,000 (12,413,850) 153,726,800 합 계 875,151,335 5,000,000 (12,413,850) 867,737,485 20. 자본금 당분기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구분 수권주식수 발행주식수 액면가액 자본금 보통주 120,000,000 주 32,600,000 주 500 16,300,000,000 21. 이익잉여금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 13,407,550,141 13,407,550,141 임의적립금 40,736,281,394 40,628,923,713 미처분이익잉여금 21,494,026,494 12,944,880,586 합 계 75,637,858,029 66,981,354,440 (2) 당분기말 및 전기말 현재 법정적립금의 구성내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기말 전기말 이익준비금(*1) 8,607,550,141 8,607,550,141 기업발전적립금(*2) 4,800,000,000 4,800,000,000 합 계 13,407,550,141 13,407,550,141 (*1) 상법상의 규정에 따라 납입자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 당분기말 현재 연결회사는 이익준비금 8,607,550 천원을 적립하고 있으며, 구 법인세법 규정에 의거 기업발전적립금 4,800,000천원을 적립하고 있습니다. 상기 이익준비금과 기업발전적립금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.(*2) 법인세법상 상장전 비상장대법인 또는 대규모기업집단에 속하는 기업의 적정유보초과소득에 대한 법인세 납부 면제를 위하여 초과소득금액을 적립하였습니다. (3) 당분기말 및 전기말 현재 임의적립금의 구성내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기말 전기말 연구및인력개발준비금(*1) 3,550,000,000 3,550,000,000 기업합리화적립금(*2) 259,500,000 259,500,000 사업확장적립금 23,926,781,394 23,819,423,713 사옥이전적립금 13,000,000,000 13,000,000,000 합 계 40,736,281,394 40,628,923,713 (*1) 연결회사는 조세특례제한법의 규정에 의하여 법인세 신고시 연구및인력개발준비금 기간경과 미사용분을 신고조정으로 익금산입하고 이익잉여금 처분시 별도적립하고 있습니다. 동 적립금 중 적립 용도에 사용한 금액과 사용 후 잔액은 임의적립금으로 이입하여 배당에 사용할 수 있습니다.(*2) 연결회사는 2002년까지 조세특례제한법에 따른 세액공제 상당액을 기업합리화적립금으로 계상하였으며, 동 적립금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있었습니다. 그러나 2002년 12월 11일에 조세특례제한법이 개정되었으며, 동 개정시에 관련조 항이 삭제됨으로 인하여 기업합리화적립금은 임의적립금으로 변경되었습니다. 22. 배당금 당분기 및 전기 중 지배기업의 배당금 지급내역은 다음과 같습니다.(단위:원,주) 구 분 당분기 전기 주식수 32,600,000 32,600,000 배당 금액 6,780,800,000 7,400,200,000 주당금액 208 227 23. 영업부문 및 고객과의 계약에서 생기는 수익 (1) 영업부문연결회사는 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격 및 서비스를 제공하기 위한 자산의 특성등을 고려하여 연결회사 전체를 단일 보고부문으로 관리하고 있습니다.(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익당분기 및 전분기 중 연결회사가 손익계산서에 인식한 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같습니다.(단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 고객과의 계약에서 생기는 수익 230,652,305,004 248,054,933,154 기타 원천으로부터의 수익 : 임차 및 전대 임차료 수익 2,240,815,823 2,481,985,340 합 계 232,893,120,827 250,536,918,494 (*) 전분기에는 중단사업관련 수익이 포함되어 있습니다. (3) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분연결회사는 국내외에서 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다.(단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 국내 국외 합계 국내 국외 합계 한 시점에 인식 9,322,018,479 5,740,864,138 15,062,882,617 53,436,918,138 - 53,436,918,138 기간에 걸쳐 인식 206,593,790,703 8,995,631,684 215,589,422,387 190,385,580,289 4,232,434,727 194,618,015,016 합 계 215,915,809,182 14,736,495,822 230,652,305,004 243,822,498,427 4,232,434,727 248,054,933,154 (*) 전분기에는 중단사업관련 수익이 포함되어 있습니다. (4) 당분기와 전분기 중 연결회사의 분야별 매출 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 발전사업 65,763,648,256 211,307,071,230 61,399,713,982 188,043,745,501 인터넷빌링 등 283,823,495 867,531,215 323,553,385 1,068,508,689 기타사업 6,600,539,204 20,718,518,382 7,347,005,809 58,864,189,154 합 계 72,648,010,955 232,893,120,827 69,070,273,176 247,976,443,344 (*) 중단영업으로 분류된 검침사업 관련 수익은 제외되어 있습니다. (5) 건설형 계약 1) 당분기 및 전분기 중 건설형 계약의 진행매출로 인식한 주요한 수익은 없습니다. 발전소 운전과 정비는 용역제공거래로서, 기업회계기준서 제1115호에 따라 진행기준으로 수익을 인식하고 있으므로 수주산업과 관련된 추가 공시는 생략하였습니다.2) 당분기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 해당사항이 없습니다. (6) 고객과의 계약에서 생기는 계약자산 및 계약부채1) 연결회사가 인식하고 있는 고객과의 계약에서 생기는 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기말 전기말 설치공사용역 - 473,373,133 유지보수용역 139,624,060 - 합 계(*1) 139,624,060 473,373,133 설치공사용역 6,594,482,451 2,694,084,004 임대용역 11,085,030 9,601,050 합 계(*2) 6,605,567,481 2,703,685,054 (*1) 매출채권 및 미수금으로 계상하고 있습니다.(*2) 선수금으로 계상하고 있습니다.2) 계약부채와 관련하여 인식한 수익당분기 및 전분기에 인식한 수익 중 전기에서 이월된 계약부채와 관련된 금액은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기 전분기 인식 계약부채> 설치공사용역 893,078,000 313,921,080 임대용역 9,601,050 - 합 계 902,679,050 313,921,080 24. 매출원가 당분기와 전분기 중 연결회사의 분야별 매출원가 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 발전사업 34,232,276,979 179,775,699,953 49,678,483,846 153,413,500,455 인터넷빌링 등 (93,993,463) 489,714,257 3,688,056,877 4,128,958,732 기타사업 4,598,179,570 18,716,158,748 2,439,706,314 50,622,938,132 합 계 38,736,463,086 198,981,572,958 55,806,247,037 208,165,397,319 25. 판매비와 관리비 당분기와 전분기 중 연결회사의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 인건비 2,057,606,573 6,222,268,480 1,781,710,780 5,444,026,385 복리후생비 436,547,569 2,192,349,795 393,341,724 2,319,844,541 여비교통비 47,520,519 152,616,530 39,865,629 128,905,502 통신비 9,877,118 29,601,270 10,323,051 30,747,257 세금과공과 83,719,442 248,249,070 83,060,027 133,401,664 소모품비 15,074,536 44,213,207 (7,686,544) 44,321,847 피복비 159,500 17,437,400 - 300,000 도서인쇄비 2,629,257 29,589,578 4,099,810 22,444,655 차량비 27,592,130 93,799,611 23,689,666 79,102,728 운반비 11,912 18,802 - - 지급수수료 993,546,008 3,111,810,222 911,835,023 2,569,671,883 임차료 27,397,372 85,040,893 56,367,465 177,465,514 감가상각비 65,915,993 171,566,376 23,345,362 85,274,052 수선유지비 5,676,637 23,595,578 240,910 6,188,200 업무추진비 16,810,918 59,212,277 14,382,160 49,224,620 광고선전비 27,568,368 63,250,186 50,556,190 93,186,645 교육훈련비 5,404,000 34,347,497 1,821,240 25,100,526 사업개발비 50,016,580 122,946,024 53,096,391 124,226,165 대손상각비(환입) (49,309,021) (195,596,248) (79,667) (322,843,455) 보험료 89,034,921 128,152,298 60,581,468 187,667,558 포상비 5,681,818 14,926,363 909,090 10,794,417 무형상각비 13,749,298 28,497,894 3,199,178 31,461,153 잡비 32,288,272 137,258,625 56,229,923 155,794,247 연구개발비 164,791,443 621,847,511 316,411,325 936,305,594 합 계 4,129,311,163 13,436,999,239 3,877,300,201 12,332,611,698 26. 비용의 성격별분류 당분기와 전분기 중 비용의 성격별분류는 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기 전분기 매출원가 판매비와관리비 합계 매출원가 판매비와관리비 합계 원재료와 소모품의 사용액 20,133,176,403 - 20,133,176,403 56,363,589,818 - 56,363,589,818 종업원급여 112,133,214,047 5,698,217,093 117,831,431,140 95,272,883,731 4,996,614,152 100,269,497,883 퇴직급여 8,863,440,604 524,051,387 9,387,491,991 7,489,099,643 478,081,547 7,967,181,190 복리후생비 25,514,998,216 2,192,349,795 27,707,348,011 22,657,920,463 2,331,177,262 24,989,097,725 지급수수료 14,273,537,744 3,111,810,222 17,385,347,966 14,232,410,019 2,585,038,923 16,817,448,942 감가상각비와 기타상각비 2,792,790,243 210,211,698 3,003,001,941 4,383,052,956 266,714,785 4,649,767,741 기타비용 15,270,415,701 1,700,359,044 16,970,774,745 11,260,611,414 1,741,663,957 13,002,275,371 합 계 198,981,572,958 13,436,999,239 212,418,572,197 211,659,568,044 12,399,290,626 224,058,858,670 27. 기타수익 당분기와 전분기 중 연결회사의 기타수익 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분이익 909,091 909,091 - 2,630,492 대손충당금환입 - - 1,733 4,257,023 잡이익 285,121,088 748,598,267 63,874,060 208,019,894 합 계 286,030,179 749,507,358 63,875,793 214,907,409 28. 기타비용 당분기와 전분기 중 연결회사의 기타비용 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분손실 899,445 104,040,274 - - 투자부동산처분손실 - 288,216,428 - - 기부금 9,025,805 21,932,716 7,689,131 25,134,951 기타대손상각비 (9,578,107) (9,128,344) - - 지분법손실 - - - 105,048,934 소송충당부채전입액 - 3,232,025,566 - - 잡손실 39,247,519 149,788,702 23,676,826 64,924,445 합 계 39,594,662 3,786,875,342 31,365,957 195,108,330 29. 금융수익과 금융비용(1) 당분기와 전분기 중 연결회사의 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 86,273,435 173,059,339 73,511,959 258,811,122 배당금수익 - 4,500,000 - 4,500,000 금융자산평가이익 2,584,500 259,002,610 3,104,100 239,423,133 외환차익 65,494,099 124,116,256 19,582,757 397,804,138 외화환산이익 175,332,534 364,585,189 - - 소 계 329,684,568 925,263,394 96,198,816 900,538,393 이자비용 123,139,521 360,718,269 211,817,416 618,343,596 외환차손 1,503,756 1,503,756 88,206,560 130,589,331 외화환산손실 48,156,799 105,777,454 37,911,451 121,700,345 소 계 172,800,076 467,999,479 337,935,427 870,633,272 156,884,492 457,263,915 (241,736,611) 29,905,121 (2) 당분기와 전분기 중 연결회사가 인식한 배당금 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 건설공제조합 - 4,500,000 - 4,500,000 30. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2021년 9월 30일로 종료하는 회계연도의 예상가중평균 연간유효법인세율은 24.57%입니다. 31. 주당이익 (1) 당분기와 전분기 중 기본주당이익 내역은 다음과 같습니다.(단위:원 및 주) 내 역 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익 4,866,330,391 13,557,916,866 7,459,146,627 20,162,787,056 유통보통주식수 32,600,000 32,600,000 32,600,000 32,600,000 기본주당이익 149 416 229 618 (2) 당분기와 전분기 중 계속영업손익 귀속 기본주당이익 내역은 다음과 같습니다.(단위:원,주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 계속영업손익에 귀속되는 분기순이익 4,866,330,391 13,557,916,866 7,378,856,306 20,934,581,606 중단영업손익에 귀속되는 분기순이익 - - 80,290,321 (771,794,550) 유통보통주식수 32,600,000 32,600,000 32,600,000 32,600,000 계속영업 기본주당이익 149 416 226 642 중단영업 기본주당이익 - - (24) (26) (3) 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 조정된 희석증권이 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다32. 재무위험관리연결회사의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무 및 기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결회사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 연결회사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 33. 특수관계자와의 주요 거래 (1) 당분기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 관 계 회 사 명 최대주주 한국자유총연맹 유의적인 영향력을 행사하는 회사 한국전력공사 관계기업 주식회사 에스티 기타특수관계자 한국남동발전㈜, 한국남부발전㈜, 한국동서발전㈜,한국서부발전㈜, 한국중부발전㈜, 한국수력원자력㈜,한전KPS㈜, 한전KDN㈜, 한국전력거래소, 한국전력기술, 한전엠씨에스주식회사, 한국전력연구원, 상공에너지 등 (2) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 특수관계자에 대한 주요 채권 및 채무 거래내역은 다음과 같습니다.(단위:원)1) 당분기말 구분 회사명 채 권 채 무 매출채권 기타채권 매입채무 미지급금 기타채무 유의적인 영향력을 행사하는 회사 한국전력공사 100,281,422 977,179,556 - 41,344,410 - 기타 한국남동발전 5,662,562,007 24,307,183 - 1,592,526 - 한국남부발전 3,139,924,000 69,741,933 - - - 한국동서발전 5,286,906,713 23,773,762 - 152,892,536 3,409,090,909 한국서부발전 3,331,202,529 59,168,649 485,726,530 - - 한국중부발전 5,612,782,013 43,260,966 - - - 한국전력거래소 22,809,156 - - - - 상공에너지 48,474,430 - - - - 합 계 23,204,942,270 1,197,432,049 485,726,530 195,829,472 3,409,090,909 2) 전기말 구 분 회사명 채 권 채 무 매출채권 기타채권 매입채무 미지급금 기타채무 유의적인 영향력을행사하는 회사 한국전력공사 288,606,198 - - 40,428,110 11,577,657,385 기타 한국남동발전㈜ 5,318,859,100 9,298,937 - - - 한국남부발전㈜ 3,142,180,499 47,732,547 - - - 한국동서발전㈜ 6,240,266,287 - - - - 한국서부발전㈜ 3,748,620,635 - 472,202,761 15,808,133 - 한국중부발전㈜ 5,876,665,287 - - - - 한국전력거래소 12,184,834 - - - - 합 계 24,627,382,840 57,031,484 472,202,761 56,236,243 11,577,657,385 (3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출(매입) 등 거래내역은 다음과 같습니다(단위:원).1) 당분기 회사명 매출등 수익 매입등 비용 리스부채상환액 매출 기타 재료비 임차료 이자비용 기타 한국전력공사 976,091,262 13,691,050 - - 230,550,653 318,829,844 3,439,108,807 한국남동발전 32,096,396,991 - - 67,693,937 - 50,523,319 - 한국남부발전 29,889,982,260 - - 148,905,257 - 47,182,392 - 한국동서발전 54,070,349,562 4,825,000 - 99,331,793 - (733,034) - 한국서부발전 35,508,726,487 775,000 2,773,534,416 175,576,528 - 39,793,496 - 한국중부발전 39,886,964,814 - - 59,612,574 - 3 - 한국전력거래소 189,710,304 52 - - - 381,996 - 상공에너지 48,474,430 - - - - - - 합 계 192,666,696,110 19,291,102 2,773,534,416 551,120,089 230,550,653 455,978,016 3,439,108,807 2) 전분기 회사명 매출등 수익 매입등 비용 리스부채상환액 매출 기타 재료비 임차료 이자비용 기타 한국전력공사 3,725,955,257 215 - - 213,536,696 389,814,655 3,245,495,584 한국남동발전 22,390,039,979 - - 40,924,520 - 23,850,485 - 한국남부발전 31,285,175,048 - - 160,603,869 - 52,564,999 - 한국동서발전 50,481,721,393 - - 153,525,464 - 101,820 - 한국서부발전 36,077,047,626 1,000 2,526,453,644 173,621,463 - 45,186,505 - 한국중부발전 33,499,807,942 - - 61,526,916 - 0 - 한전KPS - - - - - 5,288,000 - 한국전력거래소 168,197,034 74 - - - 372,114 - 한전엠씨에스(주) - - - - - 11,321,660 - 상공에너지 2,148,666 - - - - - - 합 계 177,630,092,945 1,289 2,526,453,644 590,202,232 213,536,696 528,500,238 3,245,495,584 (4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 없습니다. (5) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 주주,임원,종업원에 대한 대여금의 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 자녀학자금 등 대여 46,708,550 124,217,498 170,926,048 48,467,350 105,160,590 153,627,940 (6) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.(단위:원). 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 433,679,530 399,975,090 퇴직급여 37,937,013 47,723,310 합 계 471,616,543 447,698,400 34. 현금흐름표 (1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기 전분기 분기순이익 13,496,734,215 20,178,692,872 조정사항 : 퇴직급여(DB) 9,128,950,317 7,313,376,646 퇴직급여(DC) - 653,804,544 감가상각비 4,584,430,204 4,566,690,224 무형자산상각비 82,176,806 83,077,517 소송충당부채전입액 3,232,025,566 - 재고자산손실충당 - - 유형자산처분손실 392,256,702 - 외화환산손실 1,503,756 130,589,331 하자보수충당부채전입액 25,950,000 - 종속기업투자주식손상차손 - - 대손상각비(환입) (195,303,299) (322,843,455) 기타의대손상각비 (9,128,344) (4,257,023) 당기손익인식금융자산평가손실 - - 이자비용 360,718,269 618,343,596 법인세비용 4,397,710,346 6,349,071,152 하자자보수충당부채 환입 (103,416,650) 외화환산이익 (364,585,189) - 당기손익인식금융자산평가이익 (259,002,610) (239,423,133) 지분법이익 - - 지분법손실 - 105,048,934 유형자산처분이익 (909,091) (2,630,492) 금융자산평가이익 - - 이자수익 (173,059,339) (258,811,122) 배당금수익 (4,500,000) (4,500,000) 순운전자본의 변동 : 매출채권 8,550,927,740 (9,608,244,282) 단기금융상품 - - 장기금융상품 - - 미수금 662,276,605 538,561,007 선급금 (3,479,560,242) (672,851,229) 선급비용 (1,559,331,044) - 재고자산 (833,716,188) 1,531,081,539 장기매출채권 - 230,318,520 사용권자산 - 매입채무 23,668,896 212,990,092 미지급금 (7,757,487,523) (14,511,063,634) 미지급비용 - - 예수금 (623,680,649) (60,369,724) 미납매출세금 (923,214,013) - 예수보증금 740,000 - 선수금 4,759,067,788 - 리스부채 138,866,674 - 충당부채 (3,231,196,566) (7,413,850) 확정급여채무의 순증감 (47,830,266) (912,069,520) 사외적립자산의 감소(증가) - 영업에서 창출된 현금흐름 30,272,082,871 15,907,168,510 (2) 비현금거래 당분기와 전분의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금재무활동거래는 다음과 같습니다.(단위:원) 내역 당분기 전분기 임대보증금 유동성대체 874,000,000 1,514,000,000 리스부채 유동성대체 3,842,866,550 2,710,033,222 차입금의 연장 (대체) 6,000,000,000 6,000,000,000 임차보증금의 유동성대체 541,000,000 - (3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.(단위:원) 구분 전기말 재무현금흐름 비현금흐름 당분기말 취득원가 이자비용 기타 단기차입금 - - - - - - 유동성장기차입금 6,000,000,000 - - - (6,000,000,000) - 유동성리스부채 3,275,179,456 (3,707,230,143) - 159,138,648 3,842,866,550 3,569,954,511 비유동리스부채 9,078,347,050 742,942,015 - (3,842,866,550) 5,978,422,515 장기차입금 - - - - 6,000,000,000 6,000,000,000 유동성 임대보증금 8,096,080,500 (690,000,000) - - (874,000,000) 6,532,080,500 비유동 임대보증금 200,000,000 - - - 874,000,000 1,074,000,000 재무활동 관련 총부채 26,649,607,006 (4,397,230,143) 742,942,015 159,138,648 - 23,154,457,526 35. 우발부채 및 약정사항 (1) 당분기말 현재 진행중인 주요 소송사건 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 사건 원고 피고 소송가액 현황 서울중앙지법 차별시정 손해배상청구소송 강OO 외 124명 회사 2,636,423,191 1심 계류중 서울중앙지법 관리운영업무 이행 청구소송 솔키스아일랜드멱덕우 회사 50,000,000 1심 계류중 수원고법 하도급 대금 청구소송 인텍에프에이 회사 3,083,162,770 2심 계류중 서울중앙지법 해고무효 확인소송 직원 회사 112,500,000 1심 계류중 서울중앙지법 준재심 청구소송 김OO 회사 36,018,290 1심 계류중 서울중앙지법 시운전대금 청구소송 회사 삼성중공업 1,516,449,000 1심 계류중 서울중앙지법 워크오더 대금 청구소송 회사 삼성중공업 1,395,442,000 1심 계류중 서울중앙지법 수세정 용역대금 청구소송 회사 삼성중공업 3,782,931,900 1심 계류중 서울중앙지법 계약금 반환 청구소송 회사 (주)부선 241,822,100 1심 계류중 서울중앙지법 정산금 등 청구소송 회사 솔라에너지건설 외 326,273,948 1심 계류중 서울중앙지법 미지급대금 청구소송 회사 에스제이(주) 2,125,490,000 1심 계류중 대전지법 미지급대금 청구소송 회사 (주)레즐러 17,261,485,301 1심 계류중 서울중앙지법 보수금 반환 청구소송 회사 노무법인 이성 외 779,130,000 1심 계류중 서울중앙지법 손해배상 청구소송 회사 이OO 외 4명 3,020,547,859 1심 계류중 상기 소송사건 외에 제3자 보조참가 건으로 한국남부발전이 삼성중공업에 제기한 발전정지배상금 청구소송이 있습니다. 해당 소송은 화재발생에 따른 발전정지에 대한 손해배상 청구 건으로, 회사는 삼성중공업의 하도급사로 발전소 설비 운영 및 정비 역무를 수행하고 있습니다.소송사건으로 인해 연결회사의 분기재무제표에 미치는 영향은 당기종료일 현재 예측할 수 없습니다.(2) 당분기말 현재 연결회사가 제공하는 주요 약정사항은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 약정내용 피약정처 약정금액 수상태양광발전소 건설 공사 시설 성능(시간) 보증 멱덕우수상태양광 - 태양광발전소 건설 공사 시설 성능(시간,효율) 보증 및 차주 대출원리금 상환부족시 자금보충 하암태양광발전소 1,430,000,000 ESS 납품 및 설치 공사(*) 시설 성능(시간,효율) 보증 및 차주 대출원리금 상환부족시 자금보충 비즌비츠로1 외 11 117,418,000,000 ESS 납품 및 설치 공사 시설 성능(시간,효율) 보증 및 차주 대출원리금 상환부족시 자금보충 쏠라뱅크 3,317,000,000 ESS 납품 및 설치 공사 시설 성능(시간,효율) 보증 및 차주 대출원리금 상환부족시 자금보충 쏠라파워 3,317,000,000 ESS 납품 및 설치 공사 시설 성능(시간,효율) 보증 및 차주 대출원리금 상환부족시 자금보충 파워제네레이션 3,317,000,000 합 계 128,799,000,000 (*1) 연결회사는 ESS 납품 및 설치공사와 관련하여 2020년 중에 ㈜비즌비츠로1외 11개 태양광발전사업자에 대해 책임준공확약 및 책임운영확약에 따른 자금보충약정 등을 제공하였습니다. 동 금융약정은 태양광발전소 또는 ESS(에너지저장장치)가 정상 운영되지 못하여 대출원리금 상환재원이 부족한 경우 해당부족액을 차주에 대한 출자, 후순위대출 등으로 제공하는 방식 입니다. (3) 당분기말 현재 연결회사가 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구분 약정내용 피보증처 보증금액 엔지니어링공제조합 계약이행보증 등 한국남부발전 외 104,187,631,515 서울보증보험㈜ 계약이행보증 등 한국전력공사 외 22,371,081,369 합 계 126,558,712,884 (4) 당분기말 현재 연결회사가 타인을 위하여 제공한 채무보증 등으로 서울지하철공공와이파이사업 관련 계약이행에 대한 연대보증 합의가 있습니다. 해당 합의는 서울지하철공공와이파이사업 관련 회사를 포함한 합의서 작성 3사의 거래업체 면책 보장 및 피해 발생시 보상을 주요 내용으로 하고 있습니다. 해당 합의 사항의 법적 효력 및 보증사항의 확정금액 등이 연결회사의 연결재무제표에 미치는 영향은 당기종료일 현재 예측할 수 없습니다. (5) 당분기말 현재 약정 체결현황은 다음과 같습니다. 구 분 거래은행 약정내용 통화 한도액 사용액 USD 원화상당액 USD 원화상당액 한전산업개발(주) 신한은행 L/C개설 약정 USD 25,000,000 29,622,500,000 - - 하나은행 신용한도대출 원화 - 15,000,000,000 - - 산업은행 신용한도대출 원화 - 15,000,000,000 - - 합 계 25,000,000 59,622,500,000 - - (6) 당분기말 현재 연결회사의 부동산임대사업과 관련한 담보사항은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 제공받는자 보증금 설정금액 비고 임대보증금 산업은행 3,241,000,000 3,889,200,000 근저당 설정 임대보증금 인터텍킴스코 200,000,000 200,000,000 예금담보 질권 설정 임대보증금 엘지유플러스 785,105,500 785,105,500 전세권 설정 임대보증금 말레이시아관광진흥청 300,000,000 439,000,000 전세권 설정 합 계 4,526,105,500 5,313,305,500 36. 중단영업(1) 사업부 이전정부의 비정규직 정규직화 정책과 관련하여 연결회사의 검침사업 부문 일부는 2019년 4월 30일부로 계약 종료에 따라 별도의 입찰을 통하지 않고 한국전력공사의 100% 출자회사인 한전엠씨에스주식회사로 이관되었으며, 2020년 1월 31일부로 검침사업 부문 전체가 이관되었습니다.(2) 전분기 중단영업당기순이익(손실)으로 표시된 주요 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 전분기 3개월 누적 매출액 249,867,047 2,560,475,150 매출원가 130,910,444 3,494,170,725 매출총이익(손실) 118,956,603 (933,695,575) 판매비와관리비 - 66,678,928 법인세비용차감전손익 118,956,603 (1,000,374,503) 법인세비용(수익) 38,666,282 (228,579,953) 중단영업손익 80,290,321 (771,794,550) (3) 전분기 중단영업의 활동에서 발생한 현금흐름은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 전분기 영업활동으로 인한 순현금흐름 (771,794,550) 37. 전분기재무제표 재작성연결회사는 변동리스료의 리스부채 측정오류, 리스개량(한산빌딩)의 내용연수 및 잔존가치 추정 오류, 수익인식 기간귀속 오류에 대하여 2019년 12월 31일 및 이전 회계연도의 재무제표를 재작성하여 공시한 바 있습니다. 이와 관련하여 3분기 손익 조정 필요 사항을 반영하여 비교표시된 전분기 연결재무제표를 재작성하였습니다.(1) 연결손익계산서상 각 항목별 수정금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 과목 전분기 1. 리스부채 매출원가 (367,550,533) 이자비용 88,275,516 법인세비용 61,440,503 2. 내용연수 매출원가 407,829,988 법인세비용 (89,722,597) 3. 수익인식 기간귀속 매출액 24,000,000,000 매출원가 23,564,000,000 법인세비용 95,920,000 (2) 분기연결재무제표의 재작성으로 인하여 전분기 보고기간의 연결손익계산서에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:원) 과목 수정전 수정사항 수정후 1. 리스부채 2. 내용연수 3. 수익인식 기간귀속 1. 매출액 223,976,443,344 - - 24,000,000,000 247,976,443,344 2. 매출원가 184,561,117,864 (367,550,533) 407,829,988 23,564,000,000 208,165,397,319 3. 매출총이익 39,415,325,480 367,550,533 (407,829,988) 436,000,000 39,811,046,025 4. 영업이익 27,082,713,782 367,550,533 (407,829,988) 436,000,000 27,478,434,327 5. 금융비용 782,357,756 88,275,516 - - 870,633,272 6. 계속영업법인세비용차감전순이익 27,220,693,498 279,275,017 (407,829,988) 436,000,000 27,528,138,527 7. 계속영업법인세비용 6,510,013,199 61,440,503 (89,722,597) 95,920,000 6,577,651,105 8. 계속영업당기순이익 20,710,680,299 217,834,514 (318,107,391) 340,080,000 20,950,487,422 9. 분기순이익 19,938,885,749 217,834,514 (318,107,391) 340,080,000 20,178,692,872 10. 계속영업기본 및 희석주당이익 635 7 (10) 10 642 (3) 재무제표의 재작성으로 인한 전분기의 연결현금흐름 변동은 다음과 같습니다.(단위:원) 과목 수정전 수정사항 수정후 1. 리스부채 2. 내용연수 3. 수익인식 기간귀속 1. 영업활동현금흐름 16,661,029,553 730,505,724 - - 17,391,535,277 2. 투자활동현금흐름 (4,218,642,021) - - - (4,218,642,021) 3. 재무활동현금흐름 (6,611,856,961) (730,505,724) - - (7,342,362,685) 4. 현금성자산의 순증감 5,830,530,571 - - - 5,830,530,571 (4) 전분기 연결재무제표의 주석 수정 상기와 같은 수정사항으로 인하여 변동된 전분기 연결재무제표 상 계정과목과 관련 금액 및 주석사항들도 수정하였습니다. 38. 보고기간 후 사건해당사항 없습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 32 기 3분기말 2021.09.30 현재 제 31 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 32 기 3분기말 제 31 기말 자산 Ⅰ.유동자산 84,732,416,366 79,161,555,941 (1)현금및현금성자산 33,322,035,619 23,873,121,143 (2)기타금융자산 200,000,000 804,000,000 (3)매출채권 및 기타채권 42,710,891,949 51,770,646,011 (4)기타유동자산 7,665,772,610 2,713,788,787 (5)재고자산 833,716,188 Ⅱ.비유동자산 82,696,906,445 81,527,872,286 (1)기타금융자산 5,480,732,818 5,221,730,208 (2)종속및관계기업투자주식 3,680,127,531 3,680,127,531 (3)매출채권 및 기타수취채권 21,023,228,064 17,799,168,305 (4)유형자산 10,267,348,388 10,216,417,335 (5)무형자산 636,573,453 554,198,559 (6)투자부동산 21,014,372,427 21,467,190,844 (7)사용권자산 9,899,553,162 11,748,848,693 (8)이연법인세자산 9,518,463,458 9,992,186,438 (9)기타비유동자산 1,176,507,144 848,004,373 자산총계 167,429,322,811 160,689,428,227 부채 Ⅰ.유동부채 41,922,264,502 52,977,224,098 (1)매입채무 및 기타채무 23,424,702,826 32,171,064,241 (2)유동성장기차입금 6,000,000,000 (3)미지급법인세 2,415,537,682 1,874,917,836 (4)유동충당부채 14,007,272 14,007,272 (5)기타유동부채 16,068,016,722 12,917,234,749 Ⅱ.비유동부채 35,380,914,079 25,262,234,663 (1)매입채무 및 기타채무 7,052,422,515 9,278,347,050 (2)장기차입금 6,000,000,000 (3)확정급여부채 21,757,231,414 15,335,160,813 (4)충당부채 571,260,150 648,726,800 부채총계 77,303,178,581 78,239,458,761 자본 Ⅰ.자본금 16,300,000,000 16,300,000,000 Ⅱ.이익잉여금 73,826,144,230 66,149,969,466 (1)법정적립금 12,950,000,000 12,950,000,000 (2)임의적립금 40,582,500,000 40,582,500,000 (3)미처분이익잉여금 20,293,644,230 12,617,469,466 자본총계 90,126,144,230 82,449,969,466 자본 및 부채총계 167,429,322,811 160,689,428,227 손익계산서 제 32 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 31 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 32 기 3분기 제 31 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 I.매출액 70,615,409,770 226,817,824,147 67,184,305,647 242,653,629,577 II.매출원가 61,827,358,165 196,104,386,600 54,986,768,218 205,754,288,788 III.매출총이익 8,788,051,605 30,713,437,547 12,197,537,429 36,899,340,789 IV.판매비와관리비 3,783,828,015 12,281,741,205 3,550,784,297 11,385,446,702 V.영업이익 5,004,223,590 18,431,696,342 8,646,753,132 25,513,894,087 VI.기타수익 275,935,519 728,052,155 60,763,549 181,877,255 VII.기타비용 37,782,123 3,784,131,032 31,358,860 89,428,571 VIII.금융수익 304,857,075 1,456,441,879 69,862,731 2,153,177,935 IX.금융비용 159,607,940 431,687,982 325,515,952 836,272,241 X.법인세비용차감전순이익 5,387,626,121 16,400,371,362 8,420,504,600 26,923,248,465 XI.법인세비용 1,279,467,756 3,822,783,321 1,736,310,928 6,149,199,452 XII.계속영업당기순이익 4,108,158,365 12,577,588,041 6,684,193,672 20,774,049,013 XIII.중단영업손익 80,290,321 (771,794,550) XIV.당기순이익 4,108,158,365 12,577,588,041 6,764,483,993 20,002,254,463 XV.주당이익 (1)기본주당이익(손실) (단위 : 원) 126 386 207 613 1.계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) 126 386 205 637 2.중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) 2 (24) (*) 제31기 3분기는 회사의 검침사업 종료(2020.1.31)에 따라 관련 손익을 중단영업손익으로 분류하였습니다. 포괄손익계산서 제 32 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 31 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 32 기 3분기 제 31 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.당기순이익 4,108,158,365 12,577,588,041 6,764,483,993 20,002,254,463 Ⅱ.기타포괄손익 (47,447,319) 1,879,386,723 (5,690,435,185) (3,763,601,143) (1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 (47,447,319) 1,879,386,723 (5,690,435,185) (3,763,601,143) 1.확정급여제도의 재측정요소 (47,447,319) 1,879,386,723 (5,690,435,185) (3,763,601,143) Ⅲ.당기총포괄이익 4,060,711,046 14,456,974,764 1,074,048,808 16,238,653,320 자본변동표 제 32 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 31 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 이익잉여금 자본 합계 2020.01.01 (I.기초자본) 16,300,000,000 67,654,725,871 83,954,725,871 II.당기순이익 20,002,254,463 20,002,254,463 III.확정급여제도의재측정요소 (3,763,601,143) (3,763,601,143) VI.연차배당 (7,400,200,000) (7,400,200,000) 2020.09.30 (V.기말자본) 16,300,000,000 76,493,179,191 92,793,179,191 2021.01.01 (I.기초자본) 16,300,000,000 66,149,969,466 82,449,969,466 II.당기순이익 12,577,588,041 12,577,588,041 III.확정급여제도의재측정요소 1,879,386,723 1,879,386,723 VI.연차배당 (6,780,800,000) (6,780,800,000) 2021.09.30 (V.기말자본) 16,300,000,000 73,826,144,230 90,126,144,230 현금흐름표 제 32 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 31 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 32 기 3분기 제 31 기 3분기 Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 25,768,608,756 15,900,084,238 (1)영업에서 창출된 현금흐름 28,524,124,067 15,815,541,826 (2)이자의 수취 95,540,723 159,923,854 (3)이자의 지급 (88,980,153) (261,879,996) (4)배당금수취 576,448,048 1,346,815,360 (5)법인세 납부 (3,338,523,929) (1,160,316,806) Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 (5,416,359,275) (2,305,758,956) (1)투자활동으로 인한 현금유입액 2,737,367,140 18,004,458,147 1.기타금융자산의 감소 604,000,000 2.기타수취채권의 감소 2,124,367,140 17,995,901,760 3.유형자산의 처분 9,000,001 8,556,387 (2)투자활동으로 인한 현금유출액 (8,153,726,416) (20,310,217,103) 1.기타수취채권의 증가 (6,476,455,248) (18,784,753,350) 2.유형자산의 취득 (1,512,719,468) (1,413,164,023) 3.무형자산의 취득 (164,551,700) (112,299,730) Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 (11,259,308,450) (7,988,158,735) (1)재무활동으로 인한 현금 유입액 1,370,930,000 15,000,000,000 1.차임금의 차입 1,370,930,000 15,000,000,000 (2)재무활동으로 인한 현금 유출액 (12,630,238,450) (22,988,158,735) 1.차입금의 상환 (1,370,930,000) (12,000,000,000) 2.리스부채의 감소 (3,788,508,450) (3,587,958,735) 3.배당금지급 (6,780,800,000) (7,400,200,000) 4.임대보증금의 감소 (690,000,000) Ⅳ.현금및현금성자산의 순증감 9,092,941,031 5,606,166,547 Ⅴ.외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 355,973,445 (130,231,552) Ⅵ.기초현금및현금성자산 23,873,121,143 6,486,133,439 Ⅶ.기말현금및현금성자산 33,322,035,619 11,962,068,434 5. 재무제표 주석 제32기(당) 3분기 2021년 9월 30일 현재 제31기(전) 3분기 2020년 9월 30일 현재한전산업개발주식회사 1. 일반사항 한전산업개발주식회사(이하 "회사")는 발전설비 운전 및 정비 수익 등을 주사업 목적으로 1990년 4월 11일 설립되었으며, 2010년 12월 16일에 주식을 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장하였습니다. 전기검침사업은 2020년 1월 31일부로 모두이관됨에 따라 회사의 주요사업에서 제외되었습니다.당분기말 현재 본사는 서울특별시 중구 서소문로 115(서소문동)에 소재하고 있으며 대표이사는 김평환입니다. 분기말 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.(단위:원) 주주명 제32기 당분기말 주식수(주) 지분율(%) 자본금 한국자유총연맹 10,106,000 31.00% 5,053,000,000 한국전력공사 9,454,000 29.00% 4,727,000,000 우리사주 45,463 0.14% 22,731,500 기 타 12,994,537 39.86% 6,497,268,500 합 계 32,600,000 100.00% 16,300,000,000 2. 분기재무제표의 작성기준과 회계정책 (1) 회계기준의 적용회사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 분기재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.(2) 회계정책의 변경회사가 당기에 신규로 적용하는 개정 기업회계기준서(이하 '기준서')는 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법 실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정) 이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정 내역 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제1001호 유동부채와 비유동부채의 분류(개정) 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은없을 것으로 예상하고 있습니다. 2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개념체계에 대한 참조(개정) 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'(개정) - 의도한 사용전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 4) 기업회계기준서 제1037호 손실부담계약-계약이행원가(개정) 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 5) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 6) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업 - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 - 기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스 인센티브 - 기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정 (4) 회계정책 요약분기재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항 을 제외하고는 전 기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세 비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다 4. 금융상품 (1) 금융자산 1) 당분기말 현재 금융자산의 범주별 장부금액 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 상각후원가 측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 지분상품 합계 유동 금융자산 현금및현금성자산 33,322,035,619 - 33,322,035,619 매출채권및기타채권 42,710,891,949 - 42,710,891,949 기타금융자산 200,000,000 - 200,000,000 범주별 소 계 76,232,927,568 - 76,232,927,568 비유동 금융자산 매출채권및기타채권 21,023,228,064 - 21,023,228,064 기타금융자산 - 5,480,732,818 5,480,732,818 범주별 소 계 21,023,228,064 5,480,732,818 26,503,960,882 범주별 합 계 97,256,155,632 5,480,732,818 102,736,888,450 2) 전기말 현재 금융자산의 범주별 장부금액 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 상각후원가 측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 지분상품 합계 유동 금융자산 현금및현금성자산 23,873,121,143 - 23,873,121,143 매출채권및기타채권 51,770,646,011 - 51,770,646,011 기타금융자산 804,000,000 - 804,000,000 범주별 소 계 76,447,767,154 - 76,447,767,154 비유동 금융자산 매출채권및기타채권 17,799,168,305 - 17,799,168,305 기타금융자산 - 5,221,730,208 5,221,730,208 범주별 소 계 17,799,168,305 5,221,730,208 23,020,898,513 범주별 합 계 94,246,935,459 5,221,730,208 99,468,665,667 (2) 금융부채당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 범주별 장부금액 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 상각후원가측정 금융부채 당분기말 전기말 매입채무및기타채무 23,424,702,826 32,171,064,241 단기차입금 - - 유동성장기차입금 - 6,000,000,000 소 계 23,424,702,826 38,171,064,241 매입채무및기타채무 7,052,422,515 9,278,347,050 장기차입금 6,000,000,000 - 소 계 13,052,422,515 9,278,347,050 합 계 36,477,125,341 47,449,411,291 (3) 당분기와 전분기 중 범주별 금융상품 순손익 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 현및현금성자산 이자수익 39,099,836 71,995,505 6,201,733 27,115,484 환율변동손익 162,267,270 345,083,079 (89,934,640) 97,205,823 당기손익-공정가치측정지분상품 배당금수익 - 4,500,000 - 4,500,000 평가손익 2,584,500 259,002,610 3,104,100 239,423,133 매출채권및기타채권 이자수익 27,691,917 61,260,759 41,395,292 143,912,777 환율변동손익 50,074,602 88,258,310 (32,392,299) 29,275,294 상각후원가로 측정하는 금융부채 이자비용 (112,734,744) (329,158,698) (199,782,539) (587,182,945) 환율변동손익 (23,734,246) (48,135,716) 15,755,132 20,340,768 (4) 공정가치 측정 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 매출채권및기타채권의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 연결실체가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다. 당사의 금융상품 중 상각후 원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채는 장부금액과 공정가치의 차이가 유의적이지 않으며, 기타 금융상품은 장부금액과 공정가치가 일치합니다. 가. 공정가치 서열체계 당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 투입변수 나. 당분기말 및 전기말 현재 당사 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.(단위:원)(가) 당분기말 구 분 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치 측정 지분상품 - - 5,480,732,818 5,480,732,818 (나) 전기말 구 분 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치 측정 지분상품 - - 5,221,730,208 5,221,730,208 다. 수준간 이동과 가치평가기법의 변경당분기중 공정가치 서열체계에서의 수준간 이동은 없습니다. 또한 전기말 현재 적용한 가치평가기법에 변경은 없습니다. 5. 현금 및 현금성자산 당분기말 및 전기말 현재 당사의 현금및현금성자산은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기말 전기말 요구불예금 4,703,116,637 15,313,534,796 현금성자산 28,618,918,982 8,559,586,347 합 계 33,322,035,619 23,873,121,143 6. 기타금융자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 장단기금융상품(*1) 200,000,000 - 804,000,000 - 당기손익-공정가치 측정 지분상품 - 5,480,732,818 - 5,221,730,208 합 계 200,000,000 5,480,732,818 804,000,000 5,221,730,208 (*1) 당분기말 현재 부동산 임대 보증금 관련 정기예금 200백만원에 대한 질권이 설정되어 있습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산 중 지분상품의 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기말 전기말 좌수(주식수) 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 전기공사공제조합(*1) 300좌 63,640,500 101,202,900 63,640,500 100,294,800 대한설비건설공제조합 45좌 39,749,040 45,108,450 39,749,040 44,445,600 소방산업공제조합 40좌 20,000,000 20,480,000 20,000,000 20,240,000 정보통신공제조합(*1) 56좌 15,392,608 23,154,096 15,392,608 22,841,168 엔지니어링공제조합 (*1) 6,029좌 3,113,396,071 4,387,110,372 3,113,396,071 4,130,829,640 건설공제조합(*1) 225좌 311,125,500 341,707,500 311,125,500 341,527,500 한국AMI사업협동조합 35좌 3,500,000 - 3,500,000 - 한국전기기술인협회 55좌 10,582,000 12,149,500 10,582,000 11,731,500 대한광물㈜ 28,776주 4,080,000,000 - 4,080,000,000 - ㈜ 금광아일랜드(*2) 79,800주 399,000,000 399,000,000 399,000,000 399,000,000 솔키스아일랜드멱덕우 30,164주 150,820,000 150,820,000 150,820,000 150,820,000 합 계 8,207,205,719 5,480,732,818 8,207,205,719 5,221,730,208 (*1) 당분기말 현재 담보로 제공되어 있습니다.(*2) 수상태양광 설비건설 및 운영 목적으로 설립된 법인에 대한 출자금으로, 사업 인허가 취소에 따라 당사가 제소한 손해배상 청구 소송이 당분기말 현재 진행중에 있습니다. (3) 당분기와 전기 중 지분상품 의 변동내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기 전기 기초 5,221,730,208 4,982,949,575 평가 259,002,610 238,780,633 기말 5,480,732,818 5,221,730,208 7 . 매출채권 및 기타채권 (1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 현재가치할인 장부금액 채권액 대손충당금 현재가치할인 장부금액 매출채권 39,462,476,603 (5,093,120,521) - 34,369,356,082 48,774,587,943 (5,274,937,095) - 43,499,650,848 대여금 46,708,550 - - 46,708,550 48,467,350 - - 48,467,350 보증금 8,176,000,000 - - 8,176,000,000 7,635,000,000 - - 7,635,000,000 미수금 527,798,436 (410,382,406) - 117,416,030 991,484,007 (419,510,750) - 571,973,257 미수수익 1,411,287 - - 1,411,287 15,554,556 - - 15,554,556 소 계 48,214,394,876 (5,503,502,927) - 42,710,891,949 57,465,093,856 (5,694,447,845) - 51,770,646,011 매출채권 9,938,821,585 (190,181,242) (635,116,777) 9,113,523,566 10,815,440,071 (469,234,617) (643,894,739) 9,702,310,715 대여금 124,217,498 - - 124,217,498 105,160,590 - - 105,160,590 보증금 11,785,487,000 - - 11,785,487,000 7,991,697,000 - - 7,991,697,000 소 계 21,848,526,083 (190,181,242) (635,116,777) 21,023,228,064 18,912,297,661 (469,234,617) (643,894,739) 17,799,168,305 합 계 70,062,920,959 (5,693,684,169) (635,116,777) 63,734,120,013 76,377,391,517 (6,163,682,462) (643,894,739) 69,569,814,316 (2) 당분기와 전분기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구분 당분기 전분기 매출채권 기타채권 합 계 매출채권 기타채권 합 계 기초금액 5,744,171,712 419,510,750 6,163,682,462 928,509,604 1,964,621,965 2,893,131,569 손상(환입)으로 인식된 금액 (195,303,299) (9,128,344) (204,431,643) (322,830,249) (4,243,889) (327,074,138) 보고기간 중 제각 금액 (265,566,650) - (265,566,650) - (1,899,510) (1,899,510) 기말금액 5,283,301,763 410,382,406 5,693,684,169 605,679,355 1,958,478,566 2,564,157,921 (3) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권 및 기타채권 잔액 현황은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 90일 이하 90일 초과 1년 이하 1년 초과 2년 이하 2년 초과 합계 금액 28,456,840,492 8,202,564,654 10,617,294,823 16,457,420,044 63,734,120,013 구성비율 44.65% 12.87% 16.66% 25.82% 100.00% (4) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 연령분석은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기말 전기말 연체되지도 않고 손상되지 않은 채권 53,885,807,861 54,245,144,530 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*) - 30일 초과 90일 이내 705,267,288 613,416,161 - 90일 초과 180일 이내 168,529,040 557,846,500 - 180일 초과 1년 이내 66,466,520 10,682,030,943 - 1년 초과 2년 이내 5,176,157,050 1,544,407,885 - 2년 초과 4,777,056,487 3,180,624,695 소 계 10,893,476,385 16,578,326,184 차감 : 대손충당금 (410,047,456) (609,761,659) 차감 : 현재가치할인차금 (635,116,777) (643,894,739) 손상 채권 - 180일 초과 1년 이내 - 1,768,686,000 - 1년 초과 2년 이내 4,141,674,387 2,372,988,387 - 2년 초과 1,141,962,326 1,412,246,416 소 계 5,283,636,713 5,553,920,803 차감 : 대손충당금 (5,283,636,713) (5,553,920,803) 채권 합계 70,062,920,959 76,377,391,517 차감 : 대손충당금 합계 (5,693,684,169) (6,163,682,462) 차감 : 현재가치할인차금 합계 (635,116,777) (643,894,739) 차 감 계 63,734,120,013 69,569,814,316 (*) 서울보증보험등 이행증권으로 담보력있는 장기매출채권과 전세권등 담보력을 제공받는 임차보증금 등이 포함되어 있습니다.(5) 당사의 채권관련 대손충당금 설정 방침은 다음과 같습니다. 1) 대손경험률 : 과거 3개년 평균채권잔액에 대한 실제 대손 발생액을 근거로 대손 경험률을 산정하여 설정2) 대손예상액 : 채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종 등으로 회수가 불투명한 채권의 경우 회수가능성, 담보설정여부 등을 고려하여 채권잔액의 1% 초과 ~ 100% 범위에서 합리적인 대손 추산액 설정3) 대손처리기준 : 매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유발생시 실대손처리 - 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종 등으로 인해 채권의 회수불능이 객관적으로 입증된 경우 - 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우 - 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우 - 담보설정 부실채권, 보험Cover 채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터 보험금을 수령한 경우 - 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우 8. 재고자산 당분기말 및 전기말 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 계정과목 당분기말 전기말 상품 1,102,343,188 269,802,000 평가충당금 ( 268,627,000) (269,802,000) 장부가액 833,716,188 - 9. 기타자산 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 4,489,258,805 772,565,446 선급비용 3,176,513,805 1,941,223,341 소 계 7,665,772,610 2,713,788,787 장기선급비용 1,176,507,144 848,004,373 합 계 8,842,279,754 3,561,793,160 10. 종속기업 및 관계기업 현황 (1) 종속기업 현황은 다음과 같습니다.(단위:원) 종속기업명 소재지 결산일 주요 영업활동 당분기말 전기말 지분율 장부금액 지분율 장부금액 한산기전주식회사 경남 사천시 12.31 발전설비운전 100.00% 929,364,481 100.00% 929,364,481 에이치에스아이㈜ 서울 중구 서소문동 12.31 빌딩관리 100.00% 924,524,876 100.00% 924,524,876 PT.Kepid Technology 인도네시아 12.31 Coal Terminal O 99.00% 1,161,238,174 99.00% 1,161,238,174 하암태양광발전소 경북 영주시 12.31 태양광발전 100.00% 665,000,000 100.00% 665,000,000 합 계 3,680,127,531 3,680,127,531 (2) 관계기업 현황은 다음과 같습니다.(단위:원) 종속기업명 소재지 결산일 주요 영업활동 당분기말 전기말 지분율 장부금액 지분율 장부금액 주식회사 에스티 전남 담양군 12.31 공기청정가습기 제조 29.00% - 29.00% - (3) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 종속기업명 당분기말 전기말 취득원가(*) 장부금액 취득원가(*) 장부금액 한산기전주식회사 929,364,481 929,364,481 929,364,481 929,364,481 에이치에스아이㈜ 924,524,876 924,524,876 924,524,876 924,524,876 PT.Kepid Technology 1,161,238,174 1,161,238,174 1,161,238,174 1,161,238,174 하암태양광발전소 665,000,000 665,000,000 665,000,000 665,000,000 합 계 3,680,127,531 3,680,127,531 3,680,127,531 3,680,127,531 (*) 2009년 이전부터 보유한 종속기업에 대한 취득원가는 한국채택국제회계기준 전환일의 간주원가를 취득원가로 하였습니다. (4) 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.(단위:원) 1) 당분기말 종속기업명 자산총계 부채총계 자본총계 매출 당기순손익 총포괄손익 한산기전(주) 1,280,117,254 488,918,314 791,198,940 2,100,872,000 293,486,563 293,486,563 에이치에스아이(주) 1,411,525,352 218,755,685 1,192,769,667 1,614,434,425 32,830,076 32,830,076 PT.Kepid Technology 9,099,751,908 31,546,111 9,068,205,797 4,433,395,128 1,663,522,010 2,193,585,610 PT.SBP 233,713,303 793,579,642 (559,866,339) 791,593,285 (253,478,405) (307,282,569) ㈜하암태양광발전소 1,616,789,094 1,335,267,158 281,521,936 172,630,822 53,628,051 53,628,051 2) 전기말 종속기업명 자산총계 부채총계 자본총계 매출 당기순손익 총포괄손익 한산기전(주) 1,022,881,133 425,168,756 597,712,377 2,368,392,619 209,895,810 88,332,750 에이치에스아이(주) 1,382,550,741 222,611,150 1,159,939,591 2,112,900,712 62,228,208 62,228,208 PT.Kepid Technology 7,786,443,826 435,108,439 7,351,335,387 6,388,156,461 1,999,289,964 1,563,070,070 PT.SBP 389,419,544 642,003,314 (252,583,770) - (670,388,106) (645,204,770) ㈜하암태양광발전소 1,625,415,982 1,397,522,097 227,893,885 151,442,435 6,297,985 6,297,985 (5) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 종속기업명 당분기말 전기말 취득원가 장부금액 손상차손누계 취득원가 장부금액 손상차손누계 주식회사 에스티 1,200,000,000 - (1,200,000,000) 1,200,000,000 - (1,200,000,000) (6) 당분기말 및 전기말 현재 공시되는 시장가격이 존재하는 종속기업투자 및 관계기업투자는 없습니다. 11. 유형자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 1) 당분기말 구 분 취득금액 감가상각누계액 정부보조금 장부금액 토지 532,899,157 - - 532,899,157 건물 8,515,640,175 (2,903,824,882) (3,223,564) 5,608,591,729 구축물 360,033,927 (360,033,927) - - 기계장치 8,020,893,166 (5,185,502,996) - 2,835,390,170 차량운반구 1,733,888,450 (1,414,078,720) - 319,809,730 공기구 5,043,506,539 (4,832,486,660) - 211,019,879 비품 4,022,560,984 (3,262,923,261) - 759,637,723 합 계 28,229,422,398 (17,958,850,446) (3,223,564) 10,267,348,388 2) 전기말 구 분 취득금액 감가상각누계액 정부보조금 장부금액 토지 444,176,615 - - 444,176,615 건물 8,007,637,544 (2,791,482,654) (4,102,717) 5,212,052,173 구축물 360,033,927 (360,033,927) - - 기계장치 8,020,893,166 (4,768,575,137) - 3,252,318,029 차량운반구 1,771,154,891 (1,347,009,324) - 424,145,567 공기구 4,917,486,539 (4,720,066,698) - 197,419,841 비품 3,566,432,917 (3,119,377,807) - 447,055,110 건설중인자산 239,250,000 - - 239,250,000 합 계 27,327,065,599 (17,106,545,547) (4,102,717) 10,216,417,335 (2) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(단위:원)1) 당분기 구 분 기초 장부가액 취득/자본적지출 대체 처분/폐기 감가상각(*1) 장부금액 토지 444,176,615 88,722,542 - - - 532,899,157 건물 5,212,052,173 615,964,975 91,714,176 (105,273,160) (205,866,435) 5,608,591,729 구축물 - - - - - - 기계장치 3,252,318,029 - - - (416,927,859) 2,835,390,170 차량운반구 424,145,567 9,819,041 - (114,154,878) 319,809,730 공구와기구 197,419,841 129,000,000 - - (115,399,962) 211,019,879 비품 447,055,110 496,391,453 - (183,808,840) 759,637,723 건설중인자산 239,250,000 108,750,000 (348,000,000) - - - 합 계 10,216,417,335 1,448,648,011 (256,285,824) (105,273,160) (1,036,157,974) 10,267,348,388 (*1) 감가상각비에는 국고보조금이 포함되어 있습니다.2) 전분기 구 분 기초 장부가액 취득/자본적지출 대체 처분/폐기 감가상각(*1) 장부금액 토지 357,870,072 73,996,599 - - - 431,866,671 건물 4,819,081,144 597,000,386 - - (199,727,253) 5,216,354,277 구축물 8,101,381 - - - (8,101,381) 0 기계장치 3,707,205,176 - - - (412,142,861) 3,295,062,315 차량운반구 206,159,340 390,802,171 - - (129,795,709) 467,165,802 공구와기구 373,507,363 57,594,000 - - (194,462,789) 236,638,574 비품 282,895,520 293,770,867 - (5,925,895) (150,551,436) 420,189,056 합 계 9,754,819,996 1,413,164,023 - (5,925,895) (1,094,781,429) 10,067,276,695 (*1) 감가상각비에는 국고보조금이 포함되어 있습니다. 12. 무형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 장부금액 구성내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 1) 당분기말 구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 회원권 511,000,000 - (201,909,091) 309,090,909 소프트웨어 2,796,970,948 (2,515,676,702) - 281,294,246 특허권 109,939,733 (64,855,595) - 45,084,138 실용신안권 1,968,500 (1,968,500) - - 상표권 1,656,240 (552,080) - 1,104,160 개발비 3,000,000 (3,000,000) - - 합 계 3,424,535,421 (2,586,052,877) (201,909,091) 636,573,453 2) 전기말 구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 회원권 511,000,000 - (201,909,091) 309,090,909 소프트웨어 2,639,366,648 (2,443,611,824) - 195,754,824 특허권 102,992,333 (54,992,103) - 48,000,230 실용신안권 1,968,500 (1,968,500) - - 상표권 1,656,240 (303,644) - 1,352,596 개발비 3,000,000 (3,000,000) - - 합 계 3,259,983,721 (2,503,876,071) (201,909,091) 554,198,559 (2) 당분기와 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(단위:원)1) 당분기 구 분 기초 장부가액 취득/자본적지출 처분 상각 합계 회원권 309,090,909 - - - 309,090,909 소프트웨어 195,754,824 157,604,300 - (72,064,878) 281,294,246 특허권 48,000,230 6,947,400 - (9,863,492) 45,084,138 상표권 1,352,596 - - (248,436) 1,104,160 개발비 - - - - - 합 계 554,198,559 164,551,700 - (82,176,806) 636,573,453 2) 전분기 구 분 기초 장부가액 취득/자본적지출 처분 상각 합계 회원권 309,090,909 - - - 309,090,909 소프트웨어 159,703,890 100,574,490 - (72,023,339) 188,255,041 특허권 46,745,490 8,694,000 - (9,158,346) 46,281,144 상표권 - 1,656,240 - (220,832) 1,435,408 개발비 300,000 1,375,000 - (1,675,000) - 합 계 515,840,289 112,299,730 - (83,077,517) 545,062,502 (3) 당사는 연구개발활동과 관련하여 발생한 비용을 매출원가 및 판매비와관리비로 처리하고있으며, 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 매출원가 324,374,060 758,234,157 239,758,148 536,470,632 판매비와관리비 164,791,443 621,847,511 316,411,325 936,305,594 합 계 489,165,503 1,380,081,668 556,169,473 1,472,776,226 13. 사용권자산 (1) 당분기말 현재 장부금액 구성내역은 다음과 같습니다.(단위:원)1) 당분기말 구 분 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 사용권자산 19,658,866,519 (9,759,313,357) - - 9,899,553,162 2) 전기말 구 분 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 사용권자산 18,915,924,504 (7,167,075,811) - - 11,748,848,693 (2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(단위:원)1) 당분기 구 분 기초 장부가액 취득 감가상각비 장부금액 토지 10,992,460,000 656,132,622 (2,496,126,987) 건물 615,561,950 - - (41,343,711) 차량운반구 140,826,743 - 86,809,393 (54,766,848) 합 계 11,748,848,693 - 742,942,015 (2,592,237,546) 2) 전분기 구 분 기초 장부가액 취득 감가상각비 장부금액 토지 13,914,911,894 - 218,250,961 (2,599,013,037) 건물 684,139,996 - - (54,211,619) 차량운반구 112,078,287 - - (20,343,978) 합 계 14,711,130,177 - 218,250,961 (2,673,568,634) (3) 당분기 및 전분기 중 사용권자산과 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 감가상각비 965,875,391 2,592,237,546 629,645,414 2,673,568,634 리스부채 이자비용 81,278,307 240,416,955 101,551,722 320,216,891 (4) 당분기 및 전분기 중 단기리스 및 소액자산 리스에 관련되는 비용으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 단기리스 및 소액자산 508,661,162 1,681,393,922 577,058,144 2,441,062,322 (5) 당기 및 전기 중 리스의 총 현금유출액은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기 전분기 리스의 총 현금유출 5,629,041,020 5,618,732,224 14. 투자부동산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 장부금액 구성내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 1) 당분기말 구 분 취득금액 감가상각누계액 정부보조금 장부금액 토 지 11,008,718,631 - - 11,008,718,631 건 물 17,326,624,656 (7,311,962,944) (9,007,916) 10,005,653,796 합 계 28,335,343,287 (7,311,962,944) (9,007,916) 21,014,372,427 2) 전기말 구 분 취득금액 감가상각누계액 정부보조금 장부금액 토 지 11,008,718,631 - - 11,008,718,631 건 물 17,564,242,856 (7,094,306,024) (11,464,619) 10,458,472,213 합 계 28,572,961,487 (7,094,306,024) (11,464,619) 21,467,190,844 (2) 당분기와 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(단위:원)1) 당분기 구 분 기초 장부가액 취득 처분 감가상각 기타증감 장부금액 토 지 11,008,718,631 - - - - 11,008,718,631 건 물 10,458,472,213 64,071,457 (294,175,007) (479,000,691) 256,285,824 10,005,653,796 합 계 21,467,190,844 64,071,457 (294,175,007) (479,000,691) 256,285,824 21,014,372,427 2) 전분기 구 분 기초 장부가액 취득 처분 감가상각 기타증감 장부금액 토 지 11,008,718,631 - - - - 11,008,718,631 건 물 11,131,858,883 - - (505,040,001) 10,626,818,882 합 계 22,140,577,514 - - (505,040,001) 21,635,537,513 (3) 당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 임대수익 692,484,880 2,240,815,823 842,518,253 2,481,985,340 임대원가 1,281,399,398 3,489,053,173 846,616,117 3,349,062,065 임대손익 (588,914,518) (1,248,237,350) (4,097,864) (867,076,725) (*) 상기 임대수익 및 임대원가는 각각 매출액과 매출원가에 포함되어 있습니다. (4) 다음은 운용리스료에 대한 만기분석 표이며, 보고기간 말 이후에 받게 될 리스료를 할인하지 않은 금액으로 표시하였습니다.(단위:원) 구 분 당분기 전 기 1년이내 1,164,587,711 802,355,024 1년초과 ~ 5년이내 275,764,828 129,288,415 임대이익 1,440,352,539 931,643,439 15. 매입채무 및 기타채무 당분기말 및 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 매입채무 666,934,630 - 666,934,630 641,761,978 - 641,761,978 미지급금 12,654,651,268 - 12,654,651,268 20,157,461,980 - 20,157,461,980 미지급비용 341,917 - 341,917 580,327 - 580,327 예수보증금 740,000 - 740,000 - - - 리스부채 3,569,954,511 5,978,422,515 9,548,377,026 3,275,179,456 9,078,347,050 12,353,526,506 임대보증금 6,532,080,500 1,074,000,000 7,606,080,500 8,096,080,500 200,000,000 8,296,080,500 합 계 23,424,702,826 7,052,422,515 30,477,125,341 32,171,064,241 9,278,347,050 41,449,411,291 16. 차입금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 차입금 장부금액 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 용 도 차입처 연이자율(%) 만기일 당분기말 전기말 비고 단기차입금 USANCE 산업은행 0.30% - - - - 장기차입금 운영자금 산업은행 2.08% 2023.6.29 6,000,000,000 6,000,000,000 (유동성대체) - (6,000,000,000) 소 계 6,000,000,000 - 합 계 6,000,000,000 6,000,000,000 (2) 당분기말 및 전기말 장기차입금의 상환스케줄은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기말 전기말 1년 미만 - 6,000,000,000 1년 이상 5년 미만 6,000,000,000 - 합 계 6,000,000,000 6,000,000,000 17. 기타유동부채 당분기말 및 전기말 현재 당사의 기타유동부채 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 7,462,752,842 2,703,685,054 예수금 3,282,891,210 3,906,054,773 미납매출세금 5,322,372,670 6,307,494,922 합 계 16,068,016,722 12,917,234,749 18. 퇴직급여제도 (1) 당사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도와 확정기여제도를 운영하고 있습니다. 확정기여제도와 관련하여 당기 중 비용으로 인식된 기여금은 54,649,800원(전분기 : 524,578,670원)입니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기말 전기말 할인률 2.53% 1.96% 기대임금상승률 3.80% 3.80% (3) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련한 재무제표 구성항목은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 107,995,237,352 102,350,135,701 사외적립자산의 공정가치 (86,236,839,338) (87,013,808,288) 국민연금전환금 (1,166,600) (1,166,600) 확정급여부채 21,757,231,414 15,335,160,813 (4) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 변동내용은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기 전기 기초 확정급여채무 102,350,135,701 85,742,033,650 당분기근무원가 8,712,633,978 9,375,628,872 이자원가 1,580,860,572 1,423,663,770 재측정요소 (2,367,971,226) 10,499,839,313 정산에 따라 소멸된 부채 (31,893,565) (92,752,249) 급여지급액 (2,243,178,490) (4,708,716,240) 타사전출입효과 (5,349,618) 110,438,585 기말 확정급여채무 107,995,237,352 102,350,135,701 (5) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 변동내용은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기 전기 기초가액 87,013,808,288 74,130,554,459 기대수익 1,313,671,171 990,815,521 보험수리적이익(손실) 41,498,931 436,402,481 사용자의 기여금 - 15,500,000,000 급여지급액 (2,132,139,052) (4,043,964,173) 기말잔액 86,236,839,338 87,013,808,288 (6) 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 내역 및 공정가치는 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기말 전기말 예금 86,236,839,338 87,013,808,288 기타(국민연금전환금) 1,166,600 1,166,600 합 계 86,238,005,938 87,014,974,888 (7) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 당기손익에 인식된 금액은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기근무원가 2,912,984,358 8,712,633,978 2,448,702,954 6,926,925,918 이자원가 626,250,264 1,580,860,572 354,918,714 1,068,745,056 사외적립자산의 기대수익 (516,738,900) (1,313,671,171) (275,738,922) (831,795,273) 정산지급분 0 (31,893,565) 0 (22,169,673) 합 계 3,022,495,722 8,947,929,814 2,527,882,746 7,141,706,028 (8) 당분기와 전기 중 이익잉여금에 반영된 재측정요소의 변동내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기 전기 보험수리적이익(손실) 2,409,470,157 (10,063,436,832) 법인세효과 (530,083,434) 2,213,956,103 포괄손익계산서 반영액 1,879,386,723 (7,849,480,729) 19. 충당부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기말 전기말 유동부채 비유동부채 유동부채 비유동부채 복구충당부채(*1) - 500,000,000 - 500,000,000 소송충당부채(*2) - - - - 손실충당부채(*3) 14,007,272 - 14,007,272 - 하자보수충당(*4) - 71,260,150 - 148,726,800 합 계 14,007,272 571,260,150 14,007,272 648,726,800 (*1) 태양광발전소의 사업기간 종료 후 철거 및 원상복구를 위하여 복구충당부채를 설정하고 있습니다.(*2) 당사는 소송을 포함한 법적 분쟁 등에 대하여 향후 부담할 것으로 예상되는 금액을 추정하여 소송충당부채로 계상하고 있습니다.(*3) 사업중 향후 부담할 것으로 예상되는 금액을 손실충당부채로 계상하고 있습니다.(*4) 도로조명 교체공사 및 태양광 주택공사 등 관련 하자보수 금액을 충당부채로 계상하고 있습니다. (2) 당분기와 전분기 중 충당부채 변동내역은 다음과 같습니다.(단위:원)1) 당분기 구 분 기초 장부가액 설정액 사용액(환입액) 기말 장부가액 복구충당부채 500,000,000 500,000,000 소송충당부채 0 3,232,025,566 (3,232,025,566) - 기타유동충당부채 14,007,272 - - 14,007,272 하자보수충당부채 148,726,800 25,950,000 (103,416,650) 71,260,150 합 계 662,734,072 3,257,975,566 (3,335,442,216) 585,267,422 2) 전분기 구 분 기초 장부가액 설정액 기말 장부가액 복구충당부채 500,000,000 - 500,000,000 소송충당부채 200,003,413 - 200,003,413 기타유동충당부채 14,007,272 - 14,007,272 하자보수충당부채 161,140,650 (12,413,850) 148,726,800 합 계 875,151,335 (12,413,850) 862,737,485 20. 자본금 당분기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구분 수권주식수 발행주식수 액면가액 자본금 보통주 120,000,000 주 32,600,000 주 500 16,300,000,000 21. 이익잉여금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 12,950,000,000 12,950,000,000 임의적립금 40,582,500,000 40,582,500,000 미처분이익잉여금 20,293,644,230 12,617,469,466 합 계 73,826,144,230 66,149,969,466 (2) 당분기말 및 전기말 현재 법정적립금의 구성내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기말 전기말 이익준비금(*1) 8,150,000,000 8,150,000,000 기업발전적립금(*2) 4,800,000,000 4,800,000,000 합 계 12,950,000,000 12,950,000,000 (*1) 상법상의 규정에 따라 납입자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 당분기말 현재 당사는 이익준비금 8,150,000천원을 적립하고 있으며, 구 법인세법 규정에 의거 기업발전적립금 4,800,000천원을 적립하고 있습니다. 상기 이익준비금과 기업발전적립금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.(*2) 법인세법상 상장전 비상장대법인 또는 대규모기업집단에 속하는 기업의 적정유보초과소득에 대한 법인세 납부 면제를 위하여 초과소득금액을 적립하였습니다. (3) 당분기말 및 전기말 현재 임의적립금의 구성내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기말 전기말 연구및인력개발준비금(*1) 3,550,000,000 3,550,000,000 기업합리화적립금(*2) 259,500,000 259,500,000 사업확장적립금 23,773,000,000 23,773,000,000 사옥이전적립금 13,000,000,000 13,000,000,000 합 계 40,582,500,000 40,582,500,000 (*1) 당사는 조세특례제한법의 규정에 의하여 법인세 신고시 연구및인력개발준비금 기간경과 미사용분을 신고조정으로 익금산입하고 이익잉여금 처분시 별도적립하고 있습니다. 동 적립금 중 적립 용도에 사용한 금액과 사용 후 잔액은 임의적립금으로 이입하여 배당에 사용할 수 있습니다.(*2) 당사는 2002년까지 조세특례제한법에 따른 세액공제 상당액을 기업합리화적립금으로 계상하였으며, 동 적립금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있었습니다. 그러나 2002년 12월 11일에 조세특례제한법이 개정되었으며, 동 개정시에 관련조항이 삭제됨으로 인하여 기업합리화적립금은 임의적립금으로 변경되었습니다. 22. 배당금 당분기 및 전기 중 당사의 배당금 지급내역은 다음과 같습니다.(단위:원,주) 구 분 당분기 전기 주식수 32,600,000 32,600,000 배당 금액 6,780,800,000 7,400,200,000 주당금액 208 227 23. 영업부문 및 고객과의 계약에서 생기는 수익 (1) 영업부문당사는 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격 및 서비스를 제공하기 위한 자산의 특성등을 고려하여 당사 전체를 단일 보고부문으로 관리하고 있습니다.(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익당분기 및 전분기 중 당사가 손익계산서에 인식한 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같습니다.(단위 : 원) 구 분 주석 당분기 전분기(*) 고객과의 계약에서 생기는 수익 224,577,008,324 242,732,119,387 기타 원천으로부터의 수익 : 임차 및 전대 임차료 수익 14 2,240,815,823 2,481,985,340 합 계 226,817,824,147 245,214,104,727 (*) 전분기에는 중단사업관련 수익도 포함되어 있습니다. (3) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분당사는 국내외에서 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다.(단위 : 원) 구 분 당분기 전분기(*) 국내 국외 합계 국내 국외 합계 한 시점에 인식 9,149,387,657 5,740,864,138 14,890,251,795 53,334,986,405 - 53,334,986,405 기간에 걸쳐 인식 205,916,113,258 3,770,643,271 209,686,756,529 187,058,204,225 2,338,928,757 189,397,132,982 합 계 215,065,500,915 9,511,507,409 224,577,008,324 240,393,190,630 2,338,928,757 242,732,119,387 (*) 전분기에는 중단사업관련 수익도 포함되어 있습니다. (4) 당분기와 전분기 중 당사의 분야별 매출 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기 전분기(*) 3개월 누적 3개월 누적 발전사업 65,763,648,256 211,307,071,230 61,140,223,340 187,570,897,783 인터넷빌링 등 283,823,495 867,531,215 323,553,385 1,068,508,689 기타사업 4,567,938,019 14,643,221,702 5,720,528,922 54,014,223,105 합 계 70,615,409,770 226,817,824,147 67,184,305,647 242,653,629,577 (*) 중단영업으로 분류된 검침사업 관련 수익은 제외되어 있습니다. (5) 건설형 계약1) 당분기 및 전분기 중 건설형 계약의 진행매출로 인식한 주요한 수익은 없습니다. 발전소 운전과 정비는 용역제공거래로서, 기업회계기준서 제1115호에 따라 진행기준으로 수익을 인식하고 있으므로 수주산업과 관련된 추가 공시는 생략하였습니다.2) 당분기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 해당사항이 없습니다. (6) 고객과의 계약에서 생기는 계약자산 및 계약부채1) 당사가 인식하고 있는 고객과의 계약에서 생기는 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기말 전기말 설치공사용역 - 473,373,133 유지보수용역 139,624,060 - 합 계(*1) 139,624,060 473,373,133 설치공사용역 (*2) 6,594,482,451 2,694,084,004 임대용역 11,085,030 9,601,050 재화의 판매 857,185,361 - 합 계 7,462,752,842 2,703,685,054 (*1) 매출채권 및 미수금으로 계상하고 있습니다.(*2) 선수금으로 계상하고 있습니다.2) 계약부채와 관련하여 인식한 수익당분기 및 전분기에 인식한 수익 중 전기에서 이월된 계약부채와 관련된 금액은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기 전분기 인식 계약부채> 설치공사용역 893,078,000 313,921,080 임대용역 9,601,050 - 합 계 902,679,050 313,921,080 24. 매출원가 당분기와 전분기 중 당사의 분야별 매출원가 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 발전사업 56,417,745,984 180,387,029,816 49,761,973,172 153,454,650,541 인터넷빌링 등 149,988,978 489,714,257 193,886,152 634,788,007 기타사업 5,207,592,119 15,227,642,527 5,030,908,894 51,664,850,240 합 계 61,775,327,081 196,104,386,600 54,986,768,218 205,754,288,788 25. 판매비와 관리비 당분기와 전분기 중 당사의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 인건비 1,821,589,885 5,436,884,049 1,602,212,911 4,865,514,362 복리후생비 409,159,534 2,117,001,144 372,542,501 2,261,736,494 여비교통비 38,703,729 127,324,888 36,435,959 118,219,958 통신비 8,905,296 26,618,885 9,319,416 27,546,483 세금과공과 77,312,097 229,904,339 25,722,441 64,191,129 소모품비 14,035,776 41,196,665 (8,065,037) 41,761,788 피복비 159,500 17,437,400 - 300,000 도서인쇄비 2,215,978 27,214,659 3,949,790 20,400,319 차량비 26,512,130 90,117,381 22,689,666 75,621,728 지급수수료 988,384,673 3,057,961,162 902,045,356 2,523,931,589 임차료 6,765,509 25,423,756 9,454,556 33,219,347 감가상각비 37,712,641 90,744,997 24,474,413 87,626,888 수선유지비 120,000 4,366,978 135,455 1,082,745 업무추진비 16,501,283 55,134,713 14,382,160 49,224,620 광고선전비 27,568,368 63,250,186 50,556,190 93,186,645 교육훈련비 5,404,000 34,347,497 1,823,340 24,853,326 사업개발비 47,378,360 114,933,434 48,731,890 112,852,580 대손상각비(충당금환입) (48,905,756) (195,303,299) - (322,830,249) 보험료 88,648,921 118,885,176 60,112,248 178,028,574 포상비 5,681,818 14,926,363 909,090 10,794,417 무형상각비 13,749,298 28,497,894 3,199,178 31,461,153 잡비 31,433,532 133,025,427 53,741,449 150,417,212 연구개발비 164,791,443 621,847,511 316,411,325 936,305,594 합 계 3,783,828,015 12,281,741,205 3,550,784,297 11,385,446,702 26. 비용의 성격별분류 당분기와 전분기 중 비용의 성격별분류는 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기 전분기 매출원가 판매비와관리비 합계 매출원가 판매비와관리비 합계 원재료와 소모품의 사용액 19,646,757,905 - 19,646,757,905 56,190,367,647 - 56,190,367,647 종업원급여 111,333,320,351 5,666,714,618 117,000,034,969 94,724,225,815 5,344,356,346 100,068,582,161 퇴직급여(DB) 8,444,880,177 503,049,637 8,947,929,814 6,640,100,611 501,605,417 7,141,706,028 퇴직급여(DC) 54,638,130 11,670 54,649,800 516,671,080 7,907,590 524,578,670 복리후생비 25,232,670,590 2,196,807,356 27,429,477,946 22,432,540,656 2,273,069,215 24,705,609,871 지급수수료 13,160,586,366 2,724,414,362 15,885,000,728 11,697,070,951 2,191,568,583 13,888,639,534 감가상각비와 기타상각비 4,060,182,698 129,390,319 4,189,573,017 4,005,989,996 85,442,314 4,091,432,310 임차료 1,655,970,166 25,423,756 1,681,393,922 1,677,179,859 76,514,729 1,753,694,588 기타비용 12,515,380,217 1,035,929,487 13,551,309,704 11,364,312,898 971,661,436 12,335,974,334 합 계 196,104,386,600 12,281,741,205 208,386,127,805 209,248,459,513 11,452,125,630 220,700,585,143 (*)전분기에는 중단사업관련 비용도 포함되어 있습니다. 27. 기타수익 당분기와 전분기 중 당사의 기타수익 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 대손충당금환입 - - - 4,243,889 유형자산처분이익 909,091 909,091 - 2,630,492 잡이익 275,026,428 727,143,064 60,763,549 175,002,874 합 계 275,935,519 728,052,155 60,763,549 181,877,255 28. 기타비용 당분기와 전분기 중 당사의 기타비용 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분손실 - 103,140,829 - - 투자부동산처분손실 - 288,216,428 - - 기부금 9,025,805 21,932,716 7,689,131 25,134,951 기타대손상각비 (9,578,107 ) (9,128,344) - - 소송충당부채전입액 - 3,232,025,566 - - 잡손실 38,334,425 147,943,837 23,669,729 64,293,620 합 계 37,782,123 3,784,131,032 31,358,860 89,428,571 29. 금융수익과 금융비용(1) 당분기와 전분기 중 당사의 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 66,791,753 133,256,264 47,597,025 171,028,261 배당금수익 - 576,448,048 - 1,346,815,360 금융자산평가이익 2,584,500 259,002,610 3,104,100 239,423,133 외환차익 65,213,920 123,149,768 19,161,606 395,911,181 외화환산이익 170,266,902 364,585,189 - - 소 계 304,857,075 1,456,441,879 69,862,731 2,153,177,935 이자비용 112,734,744 329,158,698 199,782,539 587,182,945 외환차손 45,369,440 101,025,528 37,526,853 118,499,965 외화환산손실 1,503,756 1,503,756 88,206,560 130,589,331 소 계 159,607,940 431,687,982 325,515,952 836,272,241 145,249,135 1,024,753,897 (255,653,221) 1,316,905,694 (2) 당분기와 전분기 중 당사가 받은 배당금 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 PT.Kepid Technology - 471,948,048 - 1,242,315,360 한산기전주식회사 - 100,000,000 - 100,000,000 건설공제조합 - - - - 합 계 - 4,500,000 - 4,500,000 - 576,448,048 - 1,346,815,360 30. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2021년 9월 30일로 종료하는 회계연도의 예상가중평균 연간유효법인세율은 22.85%입니다. 31. 주당이익 (1) 당분기와 전분기 중 기본주당이익 내역은 다음과 같습니다.(단위:원 및 주) 내 역 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기순이익 4,108,158,365 12,577,588,041 6,764,483,993 20,002,254,463 유통보통주식수 32,600,000주 32,600,000주 32,600,000주 32,600,000주 기본주당이익 126 386 207 614 (2) 당분기와 전분기 중 계속영업손익 귀속 기본주당이익 내역은 다음과 같습니다.(단위:원,주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 계속영업손익에 귀속되는 분기순이익 4,108,158,365 12,577,588,041 6,578,146,376 20,668,001,717 중단영업손익에 귀속되는 분기순이익 - - 186,337,617 (665,747,254) 유통보통주식수 32,600,000 32,600,000 32,600,000 32,600,000 계속영업 기본주당이익 126 386 202 634 중단영업 기본주당이익 - - (2) (26) (3) 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 희석증권으로 인한 희석효과가 발생하지 않으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.32. 재무위험관리회사의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무 및 기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 회사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 회사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 33. 특수관계자와의 주요 거래 (1) 당분기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 관 계 회 사 명 최대주주 한국자유총연맹 유의적인 영향력을 행사하는 회사 한국전력공사 종속기업 한산기전㈜, 에이치에스아이㈜, PT.Kepid Technology, 하암태양광발전소, PT.SBP 관계기업 주식회사 에스티 기타특수관계자 한국남동발전㈜, 한국남부발전㈜, 한국동서발전㈜, 한국서부발전㈜, 한국중부발전㈜, 한국수력원자력㈜, 한전KPS㈜, 한전KDN㈜, 한국전력거래소, 한국전력기술, 한전엠씨에스주식회사, 한국전력연구원, 상공에너지 등 (2) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 특수관계자에 대한 주요 채권 및 채무 거래내역은 다음과 같습니다.(단위:원)1) 당분기말 구분 회사명 채 권 채 무 매출채권 미수금 기타채권 매입채무 미지급금 기타채무 최대주주 자유총연맹 - - - - - - 유의적인 영향력을 행사하는 회사 한국전력공사 100,281,422 977,179,556 - 41,344,410 - 종속기업 에이치에스아이㈜ 7,394,640 - - 69,778,172 405,000,000 종속기업 한산기전㈜ - - - 247,894,000 종속기업 PT.Kepid Technology - - - - - - 종속기업 하암태양광발전소 117,370 - - - - - 기타 한국남동발전 5,662,562,007 - 24,307,183 - 1,592,526 - 기타 한국남부발전 3,139,924,000 - 69,741,933 - - - 기타 한국동서발전 5,286,906,713 - 23,773,762 - 152,892,536 3,409,090,909 기타 한국서부발전 3,331,202,529 - 59,168,649 485,726,530 - - 기타 한국중부발전 5,612,782,013 - 43,260,966 - - - 기타 한국전력거래소 22,809,156 - - - - - 기타 상공에너지 48,474,430 - - - - - 합 계 23,212,454,280 0 1,197,432,049 485,726,530 513,501,644 3,814,090,909 2) 전기말 구분 회사명 채 권 채 무 매출채권 기타채권 매입채무 미지급금 기타채무 최대주주 자유총연맹 - - - - - 유의적인 영향력을 행사하는 회사 한국전력공사 288,606,198 - - 40,428,110 11,577,657,385 종속기업 에이치에스아이㈜ 7,206,210 - - 102,304,740 405,000,000 종속기업 한산기전㈜ - - - 226,468,000 - 종속기업 PT.Kepid Technology - - - - - 종속기업 하암태양광발전소 59,950 - - - - 기타 한국남동발전 5,318,859,100 9,298,937 - - - 기타 한국남부발전 3,142,180,499 47,732,547 - - - 기타 한국동서발전 6,240,266,287 - - - - 기타 한국서부발전 3,748,620,635 - 472,202,761 15,808,133 - 기타 한국중부발전 5,876,665,287 - - - - 기타 한국전력거래소 12,184,834 - - - - 합 계 24,634,649,000 57,031,484 472,202,761 385,008,983 11,982,657,385 (3) 당분기와 전분기중 특수관계자와의 매출(매입) 등 거래내역은 다음과 같습니다(단위:원).1) 당분기 회사명 매출등 수익 매입등 비용 리스부채상환액 매출 이자(배당)수익 기타 재료비 임차료 이자비용 기타 자유총연맹 - - - - - - - 한국전력공사 976,091,262 - 13,691,050 - - 230,550,653 318,829,844 3,439,108,807 한국남동발전 32,096,396,991 - - - 67,693,937 50,523,319 - 한국남부발전 29,889,982,260 - - - 148,905,257 47,182,392 - 한국동서발전 54,070,349,562 - 4,825,000 - 99,331,793 (733,034) - 한국서부발전 35,508,726,487 - 775,000 2,773,534,416 175,576,528 39,793,496 - 한국중부발전 39,886,964,814 - - - 59,612,574 3 - 한전KPS - - - - - 한국전력거래소 189,710,304 - 52 - - 381,996 - 상공에너지 48,474,430 - - - - - - 에이치에스아이㈜ 107,058,600 - - - - 820,697,080 - 한산기전㈜ - 100,000,000 - - - 2,100,872,000 - PT.Kepid Technology - 471,948,048 10,722,254 - - - - 하암태양광발전소 9,001,300 - - - - - - 합 계 192,782,756,010 571,948,048 30,013,356 2,773,534,416 551,120,089 230,550,653 3,377,547,096 3,439,108,807 2) 전분기 회사명 매출등 수익 매입등 비용 리스부채상환액 매출 이자(배당)수익 기타 재료비 임차료 이자비용 기타 자유총연맹 - - - - - - - - 한국전력공사 3,725,955,257 - 215 - - 213,536,696 389,814,655 3,245,495,584 한국남동발전 22,390,039,979 - - - 40,924,520 - 23,850,485 - 한국남부발전 31,285,175,048 - - - 160,603,869 - 52,564,999 - 한국동서발전 50,481,721,393 - - - 153,525,464 - 101,820 - 한국서부발전 36,077,047,626 - 1,000 2,526,453,644 173,621,463 - 45,186,505 - 한국중부발전 33,499,807,942 - - - 61,526,916 - 0 - 한전KPS - - - - - - 5,288,000 - 한국전력거래소 168,197,034 - 74 - - - 372,114 - 에이치에스아이㈜ 109,237,100 - - - - - 797,626,576 - 한산기전㈜ - 100,000,000 - - - - 1,716,720,000 - 한전엠씨에스(주) - - - - - - 11,321,660 - PT.Kepid Technology - 1,242,315,360 - - - - - - 하암태양광발전소 111,234,270 - 884,382 - - - - - 상공에너지 2,148,666 - - - - - - - 합 계 177,850,564,315 1,342,315,360 885,671 2,526,453,644 590,202,232 213,536,696 3,042,846,814 3,245,495,584 (4) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 없습니다. (5) 당분기말과 전기말 현재 당사의 주주,임원,종업원에 대한 대여금의 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 자녀학자금 등 대여 46,708,550 124,217,498 170,926,048 48,467,350 105,160,590 153,627,940 (6) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.(단위:원). 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 433,679,530 399,975,090 퇴직급여 37,937,013 47,723,310 합 계 471,616,543 447,698,400 34. 현금흐름표 (1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기 전분기 당기순이익 12,577,588,041 20,002,254,463 조정사항 : 이자비용 329,158,698 587,182,945 감가상각비 4,107,396,211 4,055,139,103 무형자산상각비 82,176,806 83,077,517 퇴직급여(DB) 8,947,929,814 7,141,706,028 대손상각비 (195,303,299) 524,578,670 기타의대손상각비 (9,128,344) (322,830,249) 유형자산처분손실 391,357,257 - 소송충당부채전입액 3,232,025,566 - 하자보수충당부채전입액 25,950,000 - 외화환산손실 1,503,756 130,589,331 법인세비용 3,822,783,321 5,920,619,499 이자수익 (133,256,264) (171,028,261) 배당금수익 (576,448,048) (1,346,815,360) 대손충당금환입 - (4,243,889) 하자보수충당부채환입액 (103,416,650) - 금융자산평가이익 (259,002,610) (239,423,133) 유형자산처분이익 (909,091) (2,630,492) 무형자산처분이익 - - 외화환산이익 (364,585,189) - 순운전자본의 변동 : 매출채권의 감소(증가) 9,974,855,768 (7,619,819,394) 단기금융상품의 감소(증가) - 1,989,175,360 기타수취채권의 감소(증가) 463,685,571 (226,682,825) 재고자산의 감소(증가) (833,716,188) 1,531,081,539 기타유동자산의 감소(증가) (5,280,486,594) (535,460,716) 매입채무의 증가(감소) 23,668,896 212,990,092 기타지급채무의 증가(감소) (7,502,070,712) (14,547,939,852) 기타유동부채의 증가(감소) 3,150,781,973 (550,721,054) 관계회사 퇴직금승계의 증가(감소) - 206,985,922 충당부채의 증가(감소) (3,232,025,566) (12,413,850) 확정급여채무에서 퇴직금의(지급) (2,248,528,108) (3,202,449,330) 사외적립자산의 감소(증가) 2,132,139,052 2,212,619,762 국민연금전환금의 감소(증가) - - 영업에서 창출된 현금흐름 28,524,124,067 15,815,541,826 (2) 비현금거래 당분기와 전기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금재무활동거래는 다음과 같습니다.(단위:원) 내역 당분기 전기 임대보증금 유동성대체 874,000,000 1,514,000,000 리스부채 유동성대체 3,842,866,550 2,710,033,222 차입금의 연장 (대체) 6,000,000,000 6,000,000,000 임차보증금의 유동성대체 541,000,000 - (3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.(단위:원) 구분 전기말 재무현금흐름 비현금흐름 당분기말 취득원가 이자비용 기타 단기차입금 - - - - - - 유동성장기차입금 6,000,000,000 - - - (6,000,000,000) - 유동성리스부채 3,275,179,456 (3,707,230,143) - 159,138,648 3,842,866,550 3,569,954,511 비유동리스부채 9,078,347,050 742,942,015 - (3,842,866,550) 5,978,422,515 장기차입금 - - - - 6,000,000,000 6,000,000,000 유동성 임대보증금 8,096,080,500 (690,000,000) - - (874,000,000) 6,532,080,500 비유동 임대보증금 200,000,000 - - - 874,000,000 1,074,000,000 재무활동 관련 총부채 26,649,607,006 (4,397,230,143) 742,942,015 159,138,648 - 23,154,457,526 35. 우발부채 및 약정사항 (1) 당분기말 현재 진행중인 주요 소송사건 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 사건 원고 피고 소송가액 현황 서울중앙지법 차별시정 손해배상청구소송 강OO 외 124명 회사 2,636,423,191 1심 계류중 서울중앙지법 관리운영업무 이행 청구소송 솔키스아일랜드멱덕우 회사 50,000,000 1심 계류중 수원고법 하도급 대금 청구소송 인텍에프에이 회사 3,083,162,770 2심 계류중 서울중앙지법 해고무효 확인소송 직원 회사 112,500,000 1심 계류중 서울중앙지법 준재심 청구소송 김OO 회사 36,018,290 1심 계류중 서울중앙지법 시운전대금 청구소송 회사 삼성중공업 1,516,449,000 1심 계류중 서울중앙지법 워크오더 대금 청구소송 회사 삼성중공업 1,395,442,000 1심 계류중 서울중앙지법 수세정 용역대금 청구소송 회사 삼성중공업 3,782,931,900 1심 계류중 서울중앙지법 계약금 반환 청구소송 회사 (주)부선 241,822,100 1심 계류중 서울중앙지법 정산금 등 청구소송 회사 솔라에너지건설 외 326,273,948 1심 계류중 서울중앙지법 미지급대금 청구소송 회사 에스제이(주) 2,125,490,000 1심 계류중 대전지법 미지급대금 청구소송 회사 (주)레즐러 17,261,485,301 1심 계류중 서울중앙지법 보수금 반환 청구소송 회사 노무법인 이성 외 779,130,000 1심 계류중 서울중앙지법 손해배상 청구소송 회사 이OO 외 4명 3,020,547,859 1심 계류중 상기 소송사건 외에 제3자 보조참가 건으로 한국남부발전이 삼성중공업에 제기한 발전정지배상금 청구소송이 있습니다.해당 소송은 화재발생에 따른 발전정지에 대한 손해배상 청구 건으로, 회사는 삼성 중공업의 하도급사로 발전소 설비 운영 및 정비 역무를 수행하고 있습니다.소송사건으로 인해 회사의 재무제표에 미치는 영향은 당기종료일 현재 예측할수 없습니다.(2) 당분기말 현재 회사가 제공하는 주요 약정사항은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 약정내용 피약정처 약정금액 수상태양광발전소 건설 공사 시설 성능(시간) 보증 멱덕우수상태양광 - 태양광발전소 건설 공사 시설 성능(시간,효율) 보증 및 차주 대출원리금 상환부족시 자금보충 하암태양광발전소 1,430,000,000 ESS 납품 및 설치 공사(*) 시설 성능(시간,효율) 보증 및 차주 대출원리금 상환부족시 자금보충 비즌비츠로1 외 11 117,418,000,000 ESS 납품 및 설치 공사 시설 성능(시간,효율) 보증 및 차주 대출원리금 상환부족시 자금보충 쏠라뱅크 3,317,000,000 ESS 납품 및 설치 공사 시설 성능(시간,효율) 보증 및 차주 대출원리금 상환부족시 자금보충 쏠라파워 3,317,000,000 ESS 납품 및 설치 공사 시설 성능(시간,효율) 보증 및 차주 대출원리금 상환부족시 자금보충 파워제네레이션 3,317,000,000 합 계 128,799,000,000 (*1) 당사는 ESS 납품 및 설치공사와 관련하여 2020년 중에 ㈜비즌비츠로1외 11개 태양광발전사업자에 대해 책임준공확약 및 책임운영확약에 따른 자금보충약정 등을 제공하였습니다. 동 금융약정은 태양광발전소 또는 ESS(에너지저장장치)가 정상 운영되지 못하여 대출원리금 상환재원이 부족한 경우 해당부족액을 차주에 대한 출자, 후순위대출 등으로 제공하는 방식 입니다. (3) 당분기말 현재 회사가 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구분 약정내용 피보증처 보증금액 엔지니어링공제조합 계약이행보증 등 한국남부발전 외 104,187,631,515 서울보증보험㈜ 계약이행보증 등 한국전력공사 외 22,371,081,369 합 계 126,558,712,884 (4) 당기말 현재 회사가 타인을 위하여 제공한 채무보증 등으로 서울지하철공공와이파이사업 관련 계약이행에 대한 연대보증 합의가 있습니다.해당 합의는 서울지하철공공와이파이사업 관련 회사를 포함한 합의서 작성 3사의 거래업체 면책 보장 및 피해 발생시 보상을 주요 내용으로 하고 있습니다.해당 합의 사항의 법적 효력 및 보증사항의 확정금액 등이 회사의 재무제표에 미치는영향은 당기종료일 현재 예측할 수 없습니다. (5) 당분기말 현재 약정 체결현황은 다음과 같습니다. 구 분 거래은행 약정내용 통화 한도액 사용액 USD 원화상당액 USD 원화상당액 한전산업개발(주) 신한은행 L/C개설 약정 USD 25,000,000 29,622,500,000 - - 하나은행 신용한도대출 원화 - 15,000,000,000 - - 산업은행 신용한도대출 원화 - 15,000,000,000 - - 합 계 25,000,000 59,622,500,000 - - 당분기말 현재 신용장 실행내역은 USD 1,210,000 입니다. (6) 당분기말 현재 회사의 부동산임대 사업과 관련한 담보사항은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 제공받는자 보증금 설정금액 비고 임대보증금 산업은행 3,241,000,000 3,889,200,000 근저당 설정 임대보증금 인터텍킴스코 200,000,000 200,000,000 예금담보 질권 설정 임대보증금 엘지유플러스 785,105,500 785,105,500 전세권 설정 임대보증금 말레이시아관광진흥청 300,000,000 439,000,000 전세권 설정 합 계 4,526,105,500 5,313,305,500 36. 중단영업(1) 사업부 이전정부의 비정규직 정규직화 정책과 관련하여 회사의 검침사업 부문 일부는 2019년 4월 30일부로 계약 종료에 따라 별도의 입찰을 통하지 않고 한국전력공사의 100% 출자회사인 한전엠씨에스주식회사로 이관되었으며, 2020년 1월 31일부로 검침사업 부문 전체가 이관되었습니다.(2) 전분기 중단영업당기순이익(손실)으로 표시된 주요 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 전분기 3개월 누적 매출액 249,867,047 2,560,475,150 매출원가 130,910,444 3,494,170,725 매출총이익(손실) 118,956,603 (933,695,575) 판매비와관리비 - 66,678,928 법인세비용차감전손익 118,956,603 (1,000,374,503) 법인세비용(수익) 38,666,282 (228,579,953) 중단영업손익 80,290,321 (771,794,550) (3) 전분기 중단영업의 활동에서 발생한 현금흐름은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 전분기(검토받지 아니한 재무제표) 영업활동으로 인한 순현금흐름 (771,794,550) 37. 전분기재무제표 재작성당사는 변동리스료의 리스부채 측정오류, 리스개량(한산빌딩)의 내용연수 및 잔존가치 추정 오류, 수익인식 기간귀속 오류에 대하여 2019년 12월 31일 및 이전 회계연도의 재무제표를 재작성하여 공시한 바 있습니다. 이와 관련하여 분·반기 손익 조정 필요 사항을 반영하여 비교표시된 전분기 재무제표를 소급 재작성하였습니다.(1) 포괄손익계산서상 각 항목별 수정금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 과목 전분기 1. 리스부채 매출원가 (367,550,533) 이자비용 88,275,516 법인세비용 61,440,503 2. 내용연수 매출원가 407,829,988 법인세비용 (89,722,597) 3. 수익인식 기간귀속 매출액 24,000,000,000 매출원가 23,564,000,000 법인세비용 95,920,000 (2) 재무제표의 재작성으로 인하여 전분기 보고기간 포괄손익계산서에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:원) 과목 수정전 수정사항 수정후 1. 리스부채 2. 내용연수 3. 수익인식 기간귀속 1. 매출액 218,653,629,577 - - 24,000,000,000 242,653,629,577 2. 매출원가 182,150,009,333 (367,550,533) 407,829,988 23,564,000,000 205,754,288,788 3. 매출총이익 36,503,620,244 367,550,533 (407,829,988) 436,000,000 36,899,340,789 4. 영업이익 25,118,173,542 367,550,533 (407,829,988) 436,000,000 25,513,894,087 5. 금융비용 747,996,725 88,275,516 - - 836,272,241 6. 법인세비용차감전순이익 26,615,803,436 279,275,017 (407,829,988) 436,000,000 26,923,248,465 7. 법인세비용 6,081,561,546 61,440,503 (89,722,597) 95,920,000 6,149,199,452 8. 계속영업당기순이익 20,534,241,890 217,834,514 (318,107,391) 340,080,000 20,774,049,013 9. 당기순이익 19,762,447,340 217,834,514 (318,107,391) 340,080,000 20,002,254,463 10. 계속영업기본 및 희석주당이익 630 7 (10) 10 637 (3) 재무제표의 재작성으로 인한 전분기의 현금흐름 변동은 다음과 같습니다.(단위:원) 과목 수정전 수정사항 수정후 1. 리스부채 2. 내용연수 3. 수익인식 기간귀속 1. 영업활동현금흐름 15,169,578,514 730,505,724 - - 15,900,084,238 2. 투자활동현금흐름 (2,305,758,956) - - - (2,305,758,956) 3. 재무활동현금흐름 (7,257,653,011) (730,505,724) - - (7,988,158,735) 4. 현금성자산의 순증감 5,606,166,547 - - - 5,606,166,547 (4) 전기 재무제표의 주석 수정 상기와 같은 수정사항으로 인하여 변동된 재무제표 상 계정과목과 관련 금액 및 주석사항들도 수정하였습니다. 38. 보고기간 후 사건해당사항 없습니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항회사는 주주의 이익을 대변하고자 이익반환의 기본형태로 보고, 회사의 이익규모, 미래성장을 위한 투자재원 확보, 재무구조의 건전성 유지 등의 요인을 종합적으로 고려하여 배당정책을 결정하고 있습니다. 회사는 지속적인 주주가치 증대를 위해 핵심사업에 대한 경쟁력 확보 및 안정적 수익 창출을 통하여, 기업 내부의 재무구조 개선 및 주주의 배당요구를 동시에 충족시킬 수 있는 배당 수준을 유지해 나아갈 계획입니다.당사는 정기주주총회 개최 전 이사회의 배당결정에 대해 전자공시시스템 (DART) 공시를 통해 매년 안내하고 있습니다. 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회의 승인을 통하여 금전과 주식으로 이익 배당 할 수 있으며, 주주총회 후 1개월 내에 주주에게 지급합니다. 당사는 주주가치 제고와 주주환원 확대를 위해 투자, Cash Flow, 재무구조, 배당 안정성을 종합적으로 고려하여 배당을 결정합니다.현재 배당수준을 결정하기 위해 수립된 별도의 재무지표 산출방법은 없습니다.최근 20여년간 지속적으로 현금배당을 실시해 오고 있고, 차등배당 및 중간배당은 실시한 바 없습니다. 당사는 적절한 수준의 배당을 통해 배당 받을 주주의 권리를 존중하고 있습니다. 한편, 당사는 현재 자사주와 관련하여 매입 등의 구체적인 계획은 없습니다.[이익배당 관련 정관규정] 제59조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.② 이익의 배당은 매사업연도 당기순이익의 범위 내에서 하는 것을 원칙으로 하되, 회사의 정상적인 영업활동과 건전한 재무구조를 유지하는 범위 내에서 한다.③ 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.④ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 나. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제32기 3분기 제31기 제30기 주당액면가액(원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) 13,497 13,473 16,857 (별도)당기순이익(백만원) 12,578 13,745 16,226 (연결)주당순이익(원) 416 419 517 현금배당금총액(백만원) - 6,781 7,400 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - 50.33 43.90 현금배당수익률(%) - - 4.34 6.25 - - - - 주식배당수익률(%) - - - - - - - - 주당 현금배당금(원) - - 208 227 - - - - 주당 주식배당(주) - - - - - - - - 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - 24 5.06 4.86 ※ 배당수익률은 주주명부폐쇄일 2매매 거래일 전부터 과거 1주일간 거래소 시장에서 형성된 최종가격의 산술평균가격에 대한 1주당 배당금의 백분율을 기재한 것입니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] - 당사는 해당사항 없습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] - 당사는 해당사항이 없습니다. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - - 당사는 채무증권 발행실적이 없습니다. 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 당사는 기업어음증권 미상환 잔액이 없습니다. 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 당사는 단기사채 미상환 잔액이 없습니다. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 당사는 회사채 미상환 잔액이 없습니다. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 당사는 신종자본증권 미상환 잔액이 없습니다. 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - - 당사는 조건부자본증권 미상환 잔액이 없습니다. 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 - 당사는 해당사항이 없습니다. 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등의 유의사항 1) 전분기(30기 3분기) 재무제표 재작성 가) 당사는 변동리스료의 리스부채 측정오류, 리스개량(한산빌딩)의 내용연수 및 잔존가치 추정 오류, 수익인식 기간귀속 오류에 대하여 2019년 12월 31일 및 이전 회계연도의 재무제표를 재작성하여 공시한 바 있습니다. 이와 관련하여 3분기 손익 조정 필요 사항을 반영하여 비교표시된 전분기 재무제표를 재작성하였습니다. 2) 포괄손익계산서상 각 항목별 수정금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 과목 전분기 1. 리스부채 매출원가 (367,550,533) 이자비용 88,275,516 법인세비용 61,440,503 2. 내용연수 매출원가 407,829,988 법인세비용 (89,722,597) 3. 수익인식 기간귀속 매출액 24,000,000,000 매출원가 23,564,000,000 법인세비용 95,920,000 3) 재무제표의 재작성으로 인하여 전분기 보고기간 포괄손익계산서에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:원) 과목 수정전 수정사항 수정후 1. 리스부채 2. 내용연수 3. 수익인식 기간귀속 1. 매출액 223,976,443,344 - - 24,000,000,000 247,976,443,344 2. 매출원가 184,561,117,864 (367,550,533) 407,829,988 23,564,000,000 208,165,397,319 3. 매출총이익 39,415,325,480 367,550,533 (407,829,988) 436,000,000 39,811,046,025 4. 영업이익 27,082,713,782 367,550,533 (407,829,988) 436,000,000 27,478,434,327 5. 금융비용 782,357,756 88,275,516 - - 870,633,272 6. 법인세비용차감전순이익 27,220,693,498 279,275,017 (407,829,988) 436,000,000 27,528,138,527 7. 법인세비용 6,510,013,199 61,440,503 (89,722,597) 95,920,000 6,577,651,105 8. 계속영업당기순이익 20,710,680,299 217,834,514 (318,107,391) 340,080,000 20,950,487,422 9. 당기순이익 19,938,885,749 217,834,514 (318,107,391) 340,080,000 20,178,692,872 10. 계속영업기본 및 희석주당이익 635 7 (10) 10 642 4) 재무제표의 재작성으로 인한 전분기의 현금흐름 변동은 다음과 같습니다.(단위:원) 과목 수정전 수정사항 수정후 1. 리스부채 2. 내용연수 3. 수익인식 기간귀속 1. 영업활동현금흐름 16,661,029,553 730,505,724 - - 17,391,535,277 2. 투자활동현금흐름 (4,218,642,021) - - - (4,218,642,021) 3. 재무활동현금흐름 (6,611,856,961) (730,505,724) - - (7,342,362,685) 4. 현금성자산의 순증감 5,830,530,571 - - - 5,830,530,571 5) 전분기 재무제표의 주석 수정 상기와 같은 수정사항으로 인하여 변동된 재무제표 상 계정과목과 관련 금액 및 주석사항들도 수정하였습니다. 나. 대손충당금 설정 현황 1) 매출채권 및 기타채권 관련 대손충당금(단위 : 원, %) 구 분 계정과목 채권총액 대손충당금 설정율(%) 제 32(당) 3분기말 매출채권 45,429,231,594 5,128,213,772 11.29% 단기대여금 46,708,550 - - 보증금 8,176,000,000 - - 미수금 535,401,857 410,382,406 76.65% 미수수익 3,462,210 - - 장기매출채권 9,938,821,585 190,181,242 1.91% 장기보증금 11,978,991,735 - - 장기대여금 124,217,498 - - 합 계 76,232,835,029 5,728,777,420 7.51% 제 31(전) 기말 매출채권 53,037,983,260 5,308,076,019 10.01 단기대여금 48,467,350 - - 보증금 7,635,000,000 - - 미수금 1,197,678,462 419,510,750 35.03 미수수익 24,728,046 - - 장기매출채권 10,815,440,071 469,234,617 4.34 장기보증금 8,511,710,594 - - 장기대여금 105,160,590 - - 합 계 81,376,168,373 6,196,821,386 7.62 제 30(전전) 기말 매출채권 50,883,953,946 856,809,268 1.68 단기대여금 1,561,398,070 1,500,000,000 96.07 보증금 6,679,000,000 - - 미수금 1,128,462,155 464,646,195 41.18 미수수익 56,617,780 - - 장기매출채권 4,890,100,288 73,065,836 1.49 장기보증금 8,388,794,460 - 0.00 장기대여금 126,487,510 - 0.00 합 계 73,714,814,209 2,894,521,299 3.92 2) 대손충당금 변동내역 (단위 : 원) 구 분 제 32(당) 3분기말 제 31(전) 기말 제 30(전전) 기말 기초금액 6,196,821,386 2,894,521,299 3,074,056,141 손상(환입)으로 인식된 금액 (204,724,592) 3,989,405,066 (58,696,832) 보고기간 중 제각 금액 (265,566,650) (686,104,979) (120,838,010) 외환차이변동 2,247,276 - - 3분기말금액 5,728,777,420 6,196,821,386 2,894,521,299 3) 연결실체의 채권관련 대손충당금 설정 방침은 다음과 같습니다. 가) 대손경험률 : 과거 3개년 평균채권잔액에 대한 실제 대손 발생액을 근거로 대손 경험률을 산정하여 설정나) 대손예상액 : 채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종 등으로 회수가 불투명한 채권의 경우 회수가능성, 담보설정여부 등을 고려하여 채권잔액의 1% 초과 ~ 100% 범위에서 합리적인 대손 추산액 설정다) 대손처리기준 : 매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유발생시 실대손처리 - 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종 등으로 인해 채권의 회수불능이 객관적으로 입증된 경우 - 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우 - 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우 - 담보설정 부실채권, 보험Cover 채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터 보험금을 수령한 경우 - 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우 4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권 및 기타채권 잔액 현황 (단위:원, %) 구 분 90일 이하 90일 초과 1년 이하 1년 초과 2년 이하 2년 초과 합계 금액 34,590,831,053 8,204,615,577 10,617,294,823 16,456,199,380 69,868,940,832 구성비율 49.51% 11.74% 15.20% 23.55% 100.00% 다. 재고자산 현황 등 1) 재고자산의 보유현황 및 평가손실 발생내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 계정과목 당분기말 전기말 전전기말 무연탄 기초가액 833,716,188 - 1,964,241,690 손상차손 - - - 장부가액 833,716,188 - 1,964,241,690 기타 기초가액 268,627,000 269,802,000 269,802,000 손상차손 (268,627,000) (269,802,000) - 장부가액 - - 269,802,000 합 계 기초가액 1,102,343,188 269,802,000 2,234,043,690 손상차손 (268,627,000) (269,802,000) - 장부가액 833,716,188 - 2,234,043,690 총자산대비 구성비(%)(*1) 0.49% - 1.34% (*1) (재고자산합계 / 기말자산총계) X 100 2) 재고자산의 실사현황은 다음과 같습니다. 가) 실사일자 당사 내부방침에 따라 매분기 기준으로 재고자산 실사를 실시합니다.나) 실사방법 및 전문가 참여 등 전수조사를 실시하고 있으며, 실사시에는 해당물품에 대한 전문지식이 있는 직원을 실사조로 편성합니다.다) 재고자산의 실사 내역 등 (1) 수입석탄(무연소괴탄) ○ 실사일자 : 2021.09.30 ○ 실사장소 : 동해항 야적장 ○ 실사방법 - 실사인원 : 에너지1팀 팀원 1명 - 야적장 및 창고보관재고 : 입출고내역 확인 및 적치현황 확인을 통한 재고자산 측정 ○ 실사결과 - 재고자산 관리대장의 재고량과 현물실사량과의 차이가 유의적으로 중요하지 않음 - 재고자산 보관 및 관리상태 양호 (2) AMI 통신자재 ○ 실사일자 : 2021.10.06 ○ 실사장소 : 경기도 하남 자재창고 ○ 실사방법 - 실사인원 : 빌링사업팀 팀원 2명 - 창고보관재고 : 입출고내역 확인 및 적치현황 확인을 통한 재고자산 측정 ○ 실사결과 - 재고자산 관리대장의 재고량과 현물실사량과의 차이가 유의적으로 중요하지 않음 - 재고자산 보관 및 관리상태 양호라. 수주계약 현황1) 건설형 계약의 진행매출로 인식한 주요한 수익은 없습니다.2) 현재 미청구공사 및 초과청구공사의 내역은 없습니다.3) 발전소 운전과 정비는 용역제공거래로서, 기업회계기준서 제1115호에 따라 진행기준으로 수익을 인식하고 있으므로 수주산업과 관련된 추가 공시는 생략하였습니다.4) 당기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 해당사항이 없습니다. 5) 별도기준과 연결기준의 계약 현황은 동일합니다. 마. 금융상품의 공정가치와 평가방법1) 금융상품의 구분 및 공정가치가) 당분기말 현재 금융자산의 범주별 장부금액 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 상각후원가 당기손익-공정가치측정 지분상품 합 계 유동 금융자산 현금및현금성자산 35,008,236,631 - 35,008,236,631 매출채권및기타수취채권 1,729,000,000 - 1,729,000,000 기타금융자산 48,652,208,033 - 48,652,208,033 소 계 85,389,444,664 - 85,389,444,664 비유동 금융자산 매출채권및기타수취채권 21,216,732,799 - 21,216,732,799 기타금융자산 - 5,530,732,818 5,530,732,818 소 계 21,216,732,799 5,530,732,818 26,747,465,617 합 계 106,606,177,463 5,530,732,818 112,136,910,281 나) 전기말 현재 금융자산의 범주별 장부금액 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 상각후원가 당기손익-공정가치측정 지분상품 합 계 현금및현금성자산 25,151,032,631 - 25,151,032,631 매출채권및기타채권 56,216,270,349 - 56,216,270,349 기타금융자산 2,742,400,000 - 2,742,400,000 소 계 84,109,702,980 - 84,109,702,980 매출채권및기타채권 18,319,181,899 - 18,319,181,899 기타금융자산 - 5,271,730,208 5,271,730,208 소 계 18,319,181,899 5,271,730,208 23,590,912,107 합 계 102,428,884,879 5,271,730,208 107,700,615,087 2) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 범주별 장부금액 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 상각후원가측정 금융부채 당분기말 전기말 매입채무및기타채무 23,110,692,313 32,505,315,385 차입금 - 6,000,000,000 소 계 23,110,692,313 38,505,315,385 장기매입채무및기타채무 7,052,422,515 9,278,347,050 장기차입금 7,306,724,010 1,380,689,520 소 계 14,359,146,525 10,659,036,570 합 계 37,469,838,838 49,164,351,955 3) 공정가치 측정 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 매출채권및기타채권의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 연결실체가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다. 연결실체의 금융상품 중 상각후 원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채는 장부금액과 공정가치의 차이가 유의적이지 않으며, 기타 금융상품은 장부금액과 공정가치가 일치합니다. 가) 공정가치 서열체계연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 나) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치 측정 지분상품 - - 5,530,732,818 5,530,732,818 구 분 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치 측정 지분상품 - - 5,271,730,208 5,271,730,208 다) 수준간 이동과 가치평가기법의 변경당분기중 공정가치 서열체계에서의 수준간 이동은 없습니다. 또한 전기말 현재 적용한 가치평가기법에 변경은 없습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 - 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서에서는 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제32기(3분기) 삼일회계법인 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 제31기(전기) 삼정회계법인 적정 ○ 전기 비교표시 재무제표의 수정 - 회사는 리스부채의 측정, 유형자산 내용연수 및잔존가치 추정, 수익인식 기간귀속의 오류와 관련하여 2019년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표를 재작성. 동 오류수정으로 인하여 2019년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 자산 22,196백만원 감소, 부채 21,748백만원 감소, 이익잉여금이 449백만원 감소. 또한 매출액 24,000백만원 감소 등 당기이익이 449백만원 감소 리스부채측정의적정성 제30기(전전기) 신한회계법인 적정 ○ 중단영업 - 검침사업 부문은 2020년 1월 31일부로 한전엠씨에스주식회사로 이관○ 재무약정 - 2020년 중에 (주)비즌비츠로1외 11개 태양광 발전사업자에 대해 책임 준공확약 및 책임운영 확약에 따른 자금보충약정 등을 제공 수익인식의적정성 나. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제32기(3분기) 삼일회계법인 재무제표에 대한 감사 200,000,000원 1,800 50,000,000원 418 제31기(전기) 삼정회계법인 재무제표에 대한 감사 275,000,000원 1,970 338,000,000원 2,826 제30기(전전기) 신한회계법인 재무제표에 대한 감사 110,000,000원 1,394 110,000,000원 1,394 (*)상기 보수는 부가세 별도 입니다. 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제32기(3분기) - - - - - 제31기(전기) - - - - - 제30기(전전기) - - - - - ※ 회계감사인의 변경- 2019년 2월 11일 외부감사인 선임을 위한 "감사인선임위원회"를 개최하여 신한회계법인을 2019년(제30기)부터 2021년(제32기)까지의 외부감사인으로 선임하였고, 2019년 11월 12일 금융당국으로부터 외부감사인 지정을 통보(횡령·배임)받아 삼정회계법인으로 변경되었으며, 선임기간은 2020년(제31기) 부터 2022년(제33기)까지 입니다. - 2020년 10월 19일 금융당국으로부터 외부감사인 지정(예정)을 통보(대표이사교체 3회이상, 횡령·배임)받아 삼일회계법인으로 변경되었으며, 선임기간은 2021년(제32기) 부터 2023년(제34기)까지 입니다. 라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2021년 07월 23일 감사,업무수행이사외 2명 대면회의 반기 주요 검토사항 논의,핵심감사항목 논의,연간 감사 계획 논의 2. 내부통제에 관한 사항 ○ 회계감사인의 내부회계관리제도 감사의견 및 검토의견 사업연도 감사(검토)인 검토의견 지적사항 제32기 3분기 삼일회계법인 해당사항 없음 해당사항 없음 제31기 삼정회계법인 [검토의견] 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 해당사항 없음 제30기 신한회계법인 [검토의견]경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 해당사항 없음 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성당사 정관은 이사회는 9인 이내의 이사와 1인의 상근감사를 두고 사외이사를 이사총수의 4분의 1이상으로 구성할 것을 규정하고 있으며, 이사는 주주총회를 통하여 출석한 주주 과반수 이상의 결의로 선임하고 이사의 임기는 3년이내입니다. 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 3명, 기타비상무이사 2명, 사외이사 4명 등 총 9인의 이사로 구성되어 있으며, 각 이사의 주요 이력 및 인적사항은 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"의 "가. 임원의 현황"을 참조하시길 바랍니다. 나. 이사회의 운영에 관한 사항1) 이사회의 권한 내용- 주주총회의 소집과 이에 제출할 의안- 연간예산운영계획 및 연간사업계획의 채택 및 변경 - 경제적 이해가 20억원을 초과하는 제반거래가 있는 자금도입 및 보증행위 및 보증행위에 준하는 채무부담행위- 대표이사의 선임 및 해임 - 타 법인에의 출자 또는 출연 - 경제적 이해가 20억원을 초과하는 자산의 취득과 처분 및 대여 - 정관의 변경 - 이사회규정 제10조에 의한 중요한 규정의 제정 및 개폐 - 신주의 발행, 실권주 및 단주의 처리 - 사채의 모집 및 발행 - 중요한 신규사업 개시 또는 기존사업 폐지- 중요한 소송의 제기 - 기타 사장 또는 재적이사 4분의 1이상이 필요하다고 인정하는 사항2) 이사회의 소집-이사회는 대표이사가 회일 7일 전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 단, 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다. -소집권자로 지정되지 않는 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 이때 소집권자인 이사가 정당한 이유없이 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다.3) 이사회 의장- 당사 이사회 규정에 의거 이사 중에서 호선하고 있으며, 기준일 현재 대표이사가 이사회 의장을 겸직하고 있습니다. 4) 이사회의 결의방법-이사회는 법령 또는 정관에 특별한 정함이 없는 한 재적이사 과반수이상의 출석으로 적법하게 성립되고, 출석이사 과반수의 찬성으로 그 결의가 이루어지며, 상법 제397조의 2(회사기회유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2이상의 수로 한다. 단, 법령 또는 정관에 의하여 이사회 결의에 참여가 제한되는 이사가 있는 경우에는 그 참여가 제한되는 이사의 수는 재적이사 수에 산입하지 아니한다. -이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송, 수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사회는 직접 출석한 것으로 본다. -이사회 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다. 다. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 9 4 - - - 라. 이사회 활동내역 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사 기타비상무이사 사외이사 김평환(의장) (출석률: 100%) 양승태(출석률: 100%) 김종수(출석률: 100%) 김응태(출석률: 67%) 황대현(출석률: 100%) 김영환(출석률: 75%) 한명철(출석률: 100%) 박규호(출석률: 100%) 박노천(출석률: 100%) 김병도(출석률: 100%) 찬 반 여 부 21-1차('21.03.16) 1호의안 : 제31기 재무제표 승인(안) 가결 찬성 찬성 선임전 찬성 선임전 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2호의안 : 제31기 영업보고서 승인(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 3호의안 : 2021년도 사업계획 및 예산 승인(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 4호의안 : 2021년도 안전보건관리계획 승인(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 5호의안 : 한도대출 연장 승인(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 6호의안 : 직원연봉규정 개정(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 7호의안 : 이사 보수한도 승인(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 8호의안 : 감사 보수한도 승인(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 9호의안 : 이사 선임(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 10호의안 : 정관 변경(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 11호의안 : 제31기 정기주주총회 전자투표 채택 승인(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 12호의안 : 제31기 정기주주총회 소집(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 13호의안 : 철원두루미 ESS사업 공사대금회수 법적조치 승인(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 1호보고 : 내부회게관리제도 운영실태 보고 접수 보고사항 21-2차('21.05.28) 1호의안 : 2021년도 사내복지근로기금 출연(안) 가결 찬성 찬성 선임전 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2호의안 : 장기차입금 연장 승인(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 3호의안 : 이사 선임(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 4호의안 : 제1차 임시주주총회 소집(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 1호보고 : 철원두루미 ESS사업 등 진행사항 보고 접수 보고사항 21-3차('21.07.23) 1호의안 : 경영임원 선임 및 업무분장(안) 가결 찬성 찬성 선임전 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2호의안 : 직제규정 개정(안) 가결 찬성 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 21-4차('21.10.29) 1호의안 : 이사 선임(안) 가결 찬성 찬성 찬성 사임('21.08.02) 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 2호의안 : 제2차 임시주주총회 소집(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 3호의안 : 이사회규정 개정(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 1호보고 : 삼진주작소 ESS설비 철거 및 장기채권손실에 대한 보고 접수 보고사항 2호보고 : 부패방지경영시스템 운영·평가 보고 접수 보고사항 마. 이사의 독립성1) 이사선출에 대한 독립성 기준의 운영 여부당사는 관련 법령에 따른 이사로서의 결격사유가 없는 자를 주주총회에서 선임하고 있습니다. 각 이사의 선임배경 및 추천인, 이사로서의 활동분야, 회사와의 거래 등은다음과 같습니다. 성 명 추천인 선임배경 활동분야 회사와의 거래 임기시작일 퇴임(사임)일 임기 연임횟수 김평환 이사회 결원충원 대표이사 없음 2020.08.10 - 3년 - 양승태 이사회 결원충원 사내이사 없음 2019.12.27 - 3년 - 김종수 이사회 결원충원 사내이사 없음 2021.08.03 - 3년 - 황대현 최대주주 결원충원 기타비상무이사 없음 2021.03.31 3년 - 김영환 2대주주 결원충원 기타비상무이사 없음 2020.03.27 - 3년 - 한명철 이사회 결원충원 사외이사 없음 2018.12.14 - 3년 - 박규호 이사회 결원충원 사외이사 없음 2019.09.06 - 3년 - 박노천 이사회 결원충원 사외이사 없음 2020.04.01 - 3년 - 김병도 이사회 결원충원 사외이사 없음 2020.08.10 - 3년 - 2) 사외이사 선출을 위한 별도 위원회 설치 여부- 해당사항 없습니다. 바. 이사회내 위원회1) 이사회내의 위원회 구성현황 위원회명 구성 성명 설치목적 및 권한사항 비고 내부거래위원회 사외이사4명 한명철박규호박노천김병도 1. 상법 제542조의 9에 해당하는 거래2. 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에서규정하는 특수관계인간 거래 - 사. 사외이사 현황(4명) 성 명 주요 경력 최대주주등과의 이해관계 대내외교육참여현황 비고 한명철 전) 더불어민주당 서울시당 부위원장 해당사항 없음 없음 - 박규호 전) 한국전력공사 국내부사장 해당사항 없음 없음 - 박노천 전) 한국전력 업무지원처 전문위원 해당사항 없음 없음 - 김병도 전) 광주광역시 북구의회의원 해당사항 없음 없음 - 아. 사외이사의 전문성1) 사외이사(비상임이사 포함) 지원 조직 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수/담당기간) 담당업무 기획처기획예산팀 4명 처장 1명(26년/1년 6개월) 팀장 1명(24년/9년 9개월) 부장 1명(23년/2년) 차장 1명(22년/1년 5개월) 이사회 운영 및 이사 활동 지원 총괄 2)사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유

## II. 사업의 내용

## 1. 사업의 개요

## 2. 주요 제품 및 서비스

## 3. 원재료 및 생산설비

## 4. 매출 및 수주상황

## 5. 위험관리 및 파생거래

## 6. 주요계약 및 연구개발활동

## 7. 기타 참고사항

## III. 재무에 관한 사항

## 1. 요약재무정보

## 2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 32 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 31 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 32 기 3분기말	제 31 기말

자산

Ⅰ.유동자산	93,903,673,633	87,079,827,246

(1)현금및현금성자산	35,008,236,631	25,151,032,631

(2)기타금융자산	1,729,000,000	2,742,400,000

(3)매출채권 및 기타채권	48,652,208,033	56,216,270,349

(4)재고자산	833,716,188

(5)기타유동자산	7,680,512,781	2,970,124,266

Ⅱ.비유동자산	77,123,114,521	76,508,919,994

(1)기타금융자산	5,530,732,818	5,271,730,208

(2)관계기업에 대한 투자주식	382,833,736	382,833,736

(3)매출채권 및 기타수취채권	21,216,732,799	18,319,181,899

(4)유형자산	11,886,544,150	11,828,569,167

(5)무형자산	1,122,567,100	1,040,192,206

(6)투자부동산	17,817,176,268	18,312,991,260

(7)사용권자산	9,989,730,401	11,781,577,205

(8)이연법인세자산	7,927,130,855	8,655,534,440

(9)기타비유동자산	1,249,666,394	916,309,873

자산총계	171,026,788,154	163,588,747,240

부채

Ⅰ.유동부채	41,823,721,225	53,747,615,732

(1)매입채무 및 기타채무	23,110,692,313	32,505,315,385

(2)유동성장기차입금	6,000,000,000

(3)미지급법인세	2,445,335,203	2,186,779,764

(4)유동충당부채	14,007,272	14,007,272

(5)기타유동부채	16,253,686,437	13,041,513,311

Ⅱ.비유동부채	36,954,140,084	26,659,017,885

(1)매입채무 및 기타채무	7,052,422,515	9,278,347,050

(2)장기차입금	7,306,724,010	1,380,689,520

(3)확정급여부채	22,017,904,409	15,346,254,515

(4)충당부채	577,089,150	653,726,800

부채총계	78,777,861,309	80,406,633,617

자본

Ⅰ.지배기업 소유주 지분	92,385,046,900	83,241,066,633

(1)자본금	16,300,000,000	16,300,000,000

(2)자본조정	(30,344,389)	(30,344,389)

(3)이익잉여금	75,637,858,029	66,981,354,440

1.임의적립금	54,143,831,535	54,036,473,854

2.미처분이익잉여금	21,494,026,494	12,944,880,586

(4)기타포괄손익누계액	477,533,260	(9,943,418)

Ⅱ.비지배지분	(136,120,055)	(58,953,010)

자본총계	92,248,926,845	83,182,113,623

자본 및 부채총계	171,026,788,154	163,588,747,240

연결 손익계산서
제 32 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 31 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 32 기 3분기	제 31 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	72,648,010,955	232,893,120,827	69,070,273,176	247,976,443,344

Ⅱ.매출원가	62,462,694,726	198,981,572,958	55,685,778,411	208,165,397,319

Ⅲ.매출총이익	10,185,316,229	33,911,547,869	13,384,494,765	39,811,046,025

Ⅳ.판매비와관리비	4,129,311,163	13,436,999,239	3,877,300,201	12,332,611,698

Ⅴ.영업이익	6,056,005,066	20,474,548,630	9,507,194,564	27,478,434,327

Ⅵ.기타수익	286,030,179	749,507,358	63,875,793	214,907,409

Ⅶ.기타비용	39,594,662	3,786,875,342	31,365,957	195,108,330

Ⅷ.금융수익	329,684,568	925,263,394	96,198,816	900,538,393

Ⅸ.금융비용	172,800,076	467,999,479	337,935,427	870,633,272

Ⅹ.법인세비용차감전순이익	6,459,325,075	17,894,444,561	9,297,967,789	27,528,138,527

XI.법인세비용	1,587,548,340	4,397,710,346	1,912,640,363	6,577,651,105

XⅡ.계속영업당기순이익	4,871,776,735	13,496,734,215	7,385,327,426	20,950,487,422

XⅢ.중단영업손익	80,290,321	(771,794,550)

XIV.당기순이익	4,871,776,735	13,496,734,215	7,465,617,747	20,178,692,872

XV.당기순이익의 귀속

(1)지배기업의 소유주 지분	4,866,330,391	13,557,916,866	7,459,146,627	20,162,787,056

1.계속영업손익	4,866,330,391	13,557,916,866	7,378,856,306	20,934,581,606

2.중단영업손익	80,290,321	(771,794,550)

(2)비지배지분	5,446,344	(61,182,651)	6,471,120	15,905,816

1.계속영업손익	5,446,344	(61,182,651)	6,471,120	15,905,816

XVI.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	149	416	228	618

1.계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	149	416	226	642

2.중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2	(24)

연결 포괄손익계산서
제 32 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 31 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 32 기 3분기	제 31 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.당기순이익	4,871,776,735	13,496,734,215	7,465,617,747	20,178,692,872

Ⅱ.기타포괄손익	2,281,234,878	2,355,646,159	(362,712,826)	(4,143,938,238)

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	1,853,345,383	1,879,386,723	115,880,316	(3,763,601,143)

1.확정급여제도의 재측정요소	1,853,345,383	1,879,386,723	115,880,316	(3,763,601,143)

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	427,889,495	476,259,436	(478,593,142)	(380,337,095)

1.해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	427,889,495	476,259,436	(478,593,142)	(380,337,095)

Ⅲ.당기총포괄이익	7,153,011,613	15,852,380,374	7,102,904,921	16,034,754,634

Ⅳ.총포괄손익의 귀속

(1)지배기업의 소유주지분	7,061,073,756	15,924,780,267	7,101,258,150	16,022,690,607

(2)비지배지분	91,937,857	(72,399,893)	1,646,771	12,064,027

연결 자본변동표
제 32 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 31 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주 지분 소계	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주 지분 소계 합계

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	16,300,000,000	(30,344,389)	68,600,251,156	497,496,572	85,367,403,339	16,447,888	85,383,851,227

Ⅱ.당기순이익	20,162,787,056	20,162,787,056	15,905,816	20,178,692,872

Ⅲ.확정급여제도의재측정요소	(3,763,601,143)	(3,763,601,143)	(3,763,601,143)

Ⅳ.해외사업장 환산차이	(380,337,095)	(380,337,095)	(3,841,789)	(384,178,884)

Ⅴ.연차배당	(7,400,200,000)	(7,400,200,000)	(12,548,640)	(7,412,748,640)

Ⅵ.연결대상범위의 변동	120,132,641	120,132,641

2020.09.30 (Ⅶ.기말자본)	16,300,000,000	(30,344,389)	77,599,237,069	117,159,477	93,986,052,157	136,095,916	94,122,148,073

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	16,300,000,000	(30,344,389)	66,981,354,440	(9,943,418)	83,241,066,633	(58,953,010)	83,182,113,623

Ⅱ.당기순이익	13,557,916,866	13,557,916,866	(61,182,651)	13,496,734,215

Ⅲ.확정급여제도의재측정요소	1,879,386,723	1,879,386,723	1,879,386,723

Ⅳ.해외사업장 환산차이	487,476,678	487,476,678	(11,217,242)	476,259,436

Ⅴ.연차배당	(6,780,800,000)	(6,780,800,000)	(4,767,152)	(6,785,567,152)

Ⅵ.연결대상범위의 변동

2021.09.30 (Ⅶ.기말자본)	16,300,000,000	(30,344,389)	75,637,858,029	477,533,260	92,385,046,900	(136,120,055)	92,248,926,845

연결 현금흐름표
제 32 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 31 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 32 기 3분기	제 31 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	26,323,048,161	17,391,535,277

(1)영업에서 창출된 현금흐름	30,272,082,871	19,376,133,870

(2)이자의 수취	142,466,365	265,082,209

(3)이자의 지급	(155,166,319)	(341,781,534)

(4)배당금수취	4,500,000	4,500,000

(5)법인세 납부	(3,940,834,756)	(1,912,399,268)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(5,380,096,851)	(4,218,642,021)

(1)투자활동으로 인한 현금 유입액	3,152,503,499	18,043,036,329

1.기타금융자산의 감소	1,013,400,000

2.기타수취채권의 감소	2,124,367,140	17,995,901,760

3.유형자산의 처분	14,736,359	47,134,569

(2)투자활동으로 인한 현금 유출액	(8,532,600,350)	(22,261,678,350)

1.기타수취채권의 증가	(6,552,698,748)	(19,099,051,872)

2.유형자산의 취득	(1,815,349,902)	(2,931,369,097)

3.무형자산의 취득	(164,551,700)	(164,200,836)

4.연결범위의 변동으로 인한 현금유출	(67,056,545)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(11,441,720,755)	(7,342,362,685)

(1)재무활동으로 인한 현금 유입액	1,370,930,000	15,683,000,000

1.차임금의 차입	1,370,930,000	15,683,000,000

(2)재무활동으로 인한 현금 유출액	(12,812,650,755)	(23,025,362,685)

1.차입금의 상환	(1,444,895,510)	(12,024,655,310)

2.리스부채의 감소	(3,892,188,093)	(3,587,958,735)

3.배당금지급	(6,785,567,152)	(7,412,748,640)

4.임대보증금의 감소	(690,000,000)

Ⅳ.현금및현금성자산의 순증감	9,501,230,555	5,830,530,571

Ⅴ.외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	355,973,445	(130,231,552)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	25,151,032,631	7,559,870,721

Ⅶ.기말현금및현금성자산	35,008,236,631	13,260,169,740

## 3. 연결재무제표 주석

## 4. 재무제표

재무상태표
제 32 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 31 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 32 기 3분기말	제 31 기말

자산

Ⅰ.유동자산	84,732,416,366	79,161,555,941

(1)현금및현금성자산	33,322,035,619	23,873,121,143

(2)기타금융자산	200,000,000	804,000,000

(3)매출채권 및 기타채권	42,710,891,949	51,770,646,011

(4)기타유동자산	7,665,772,610	2,713,788,787

(5)재고자산	833,716,188

Ⅱ.비유동자산	82,696,906,445	81,527,872,286

(1)기타금융자산	5,480,732,818	5,221,730,208

(2)종속및관계기업투자주식	3,680,127,531	3,680,127,531

(3)매출채권 및 기타수취채권	21,023,228,064	17,799,168,305

(4)유형자산	10,267,348,388	10,216,417,335

(5)무형자산	636,573,453	554,198,559

(6)투자부동산	21,014,372,427	21,467,190,844

(7)사용권자산	9,899,553,162	11,748,848,693

(8)이연법인세자산	9,518,463,458	9,992,186,438

(9)기타비유동자산	1,176,507,144	848,004,373

자산총계	167,429,322,811	160,689,428,227

부채

Ⅰ.유동부채	41,922,264,502	52,977,224,098

(1)매입채무 및 기타채무	23,424,702,826	32,171,064,241

(2)유동성장기차입금	6,000,000,000

(3)미지급법인세	2,415,537,682	1,874,917,836

(4)유동충당부채	14,007,272	14,007,272

(5)기타유동부채	16,068,016,722	12,917,234,749

Ⅱ.비유동부채	35,380,914,079	25,262,234,663

(1)매입채무 및 기타채무	7,052,422,515	9,278,347,050

(2)장기차입금	6,000,000,000

(3)확정급여부채	21,757,231,414	15,335,160,813

(4)충당부채	571,260,150	648,726,800

부채총계	77,303,178,581	78,239,458,761

자본

Ⅰ.자본금	16,300,000,000	16,300,000,000

Ⅱ.이익잉여금	73,826,144,230	66,149,969,466

(1)법정적립금	12,950,000,000	12,950,000,000

(2)임의적립금	40,582,500,000	40,582,500,000

(3)미처분이익잉여금	20,293,644,230	12,617,469,466

자본총계	90,126,144,230	82,449,969,466

자본 및 부채총계	167,429,322,811	160,689,428,227

손익계산서
제 32 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 31 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 32 기 3분기	제 31 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

I.매출액	70,615,409,770	226,817,824,147	67,184,305,647	242,653,629,577

II.매출원가	61,827,358,165	196,104,386,600	54,986,768,218	205,754,288,788

III.매출총이익	8,788,051,605	30,713,437,547	12,197,537,429	36,899,340,789

IV.판매비와관리비	3,783,828,015	12,281,741,205	3,550,784,297	11,385,446,702

V.영업이익	5,004,223,590	18,431,696,342	8,646,753,132	25,513,894,087

VI.기타수익	275,935,519	728,052,155	60,763,549	181,877,255

VII.기타비용	37,782,123	3,784,131,032	31,358,860	89,428,571

VIII.금융수익	304,857,075	1,456,441,879	69,862,731	2,153,177,935

IX.금융비용	159,607,940	431,687,982	325,515,952	836,272,241

X.법인세비용차감전순이익	5,387,626,121	16,400,371,362	8,420,504,600	26,923,248,465

XI.법인세비용	1,279,467,756	3,822,783,321	1,736,310,928	6,149,199,452

XII.계속영업당기순이익	4,108,158,365	12,577,588,041	6,684,193,672	20,774,049,013

XIII.중단영업손익	80,290,321	(771,794,550)

XIV.당기순이익	4,108,158,365	12,577,588,041	6,764,483,993	20,002,254,463

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	126	386	207	613

1.계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	126	386	205	637

2.중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2	(24)

포괄손익계산서
제 32 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 31 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 32 기 3분기	제 31 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.당기순이익	4,108,158,365	12,577,588,041	6,764,483,993	20,002,254,463

Ⅱ.기타포괄손익	(47,447,319)	1,879,386,723	(5,690,435,185)	(3,763,601,143)

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	(47,447,319)	1,879,386,723	(5,690,435,185)	(3,763,601,143)

1.확정급여제도의 재측정요소	(47,447,319)	1,879,386,723	(5,690,435,185)	(3,763,601,143)

Ⅲ.당기총포괄이익	4,060,711,046	14,456,974,764	1,074,048,808	16,238,653,320

자본변동표
제 32 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 31 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (I.기초자본)	16,300,000,000	67,654,725,871	83,954,725,871

II.당기순이익	20,002,254,463	20,002,254,463

III.확정급여제도의재측정요소	(3,763,601,143)	(3,763,601,143)

VI.연차배당	(7,400,200,000)	(7,400,200,000)

2020.09.30 (V.기말자본)	16,300,000,000	76,493,179,191	92,793,179,191

2021.01.01 (I.기초자본)	16,300,000,000	66,149,969,466	82,449,969,466

II.당기순이익	12,577,588,041	12,577,588,041

III.확정급여제도의재측정요소	1,879,386,723	1,879,386,723

VI.연차배당	(6,780,800,000)	(6,780,800,000)

2021.09.30 (V.기말자본)	16,300,000,000	73,826,144,230	90,126,144,230

현금흐름표
제 32 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 31 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 32 기 3분기	제 31 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	25,768,608,756	15,900,084,238

(1)영업에서 창출된 현금흐름	28,524,124,067	15,815,541,826

(2)이자의 수취	95,540,723	159,923,854

(3)이자의 지급	(88,980,153)	(261,879,996)

(4)배당금수취	576,448,048	1,346,815,360

(5)법인세 납부	(3,338,523,929)	(1,160,316,806)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(5,416,359,275)	(2,305,758,956)

(1)투자활동으로 인한 현금유입액	2,737,367,140	18,004,458,147

1.기타금융자산의 감소	604,000,000

2.기타수취채권의 감소	2,124,367,140	17,995,901,760

3.유형자산의 처분	9,000,001	8,556,387

(2)투자활동으로 인한 현금유출액	(8,153,726,416)	(20,310,217,103)

1.기타수취채권의 증가	(6,476,455,248)	(18,784,753,350)

2.유형자산의 취득	(1,512,719,468)	(1,413,164,023)

3.무형자산의 취득	(164,551,700)	(112,299,730)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(11,259,308,450)	(7,988,158,735)

(1)재무활동으로 인한 현금 유입액	1,370,930,000	15,000,000,000

1.차임금의 차입	1,370,930,000	15,000,000,000

(2)재무활동으로 인한 현금 유출액	(12,630,238,450)	(22,988,158,735)

1.차입금의 상환	(1,370,930,000)	(12,000,000,000)

2.리스부채의 감소	(3,788,508,450)	(3,587,958,735)

3.배당금지급	(6,780,800,000)	(7,400,200,000)

4.임대보증금의 감소	(690,000,000)

Ⅳ.현금및현금성자산의 순증감	9,092,941,031	5,606,166,547

Ⅴ.외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	355,973,445	(130,231,552)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	23,873,121,143	6,486,133,439

Ⅶ.기말현금및현금성자산	33,322,035,619	11,962,068,434

## 5. 재무제표 주석

## 6. 배당에 관한 사항

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제32기 3분기	제31기	제30기

주당액면가액(원)	500	500	500

(연결)당기순이익(백만원)	13,497	13,473	16,857

(별도)당기순이익(백만원)	12,578	13,745	16,226

(연결)주당순이익(원)	416	419	517

현금배당금총액(백만원)	-	6,781	7,400

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	50.33	43.90

현금배당수익률(%)	-	-	4.34	6.25

-	-	-	-

주식배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 현금배당금(원)	-	-	208	227

-	-	-	-

주당 주식배당(주)	-	-	-	-

-	-	-	-

(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

-	24	5.06	4.86

## 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

## 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

## 8. 기타 재무에 관한 사항

## IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

## V. 회계감사인의 감사의견 등

## 1. 외부감사에 관한 사항

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제32기(3분기)	삼일회계법인	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음

제31기(전기)	삼정회계법인	적정	○ 전기 비교표시 재무제표의 수정 - 회사는 리스부채의 측정, 유형자산 내용연수 및잔존가치 추정, 수익인식 기간귀속의 오류와 관련하여 2019년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표를 재작성. 동 오류수정으로 인하여 2019년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 자산 22,196백만원 감소, 부채 21,748백만원 감소, 이익잉여금이 449백만원 감소. 또한 매출액 24,000백만원 감소 등 당기이익이 449백만원 감소	리스부채측정의적정성

제30기(전전기)	신한회계법인	적정	○ 중단영업 - 검침사업 부문은 2020년 1월 31일부로 한전엠씨에스주식회사로 이관○ 재무약정 - 2020년 중에 (주)비즌비츠로1외 11개 태양광 발전사업자에 대해 책임 준공확약 및 책임운영 확약에 따른 자금보충약정 등을 제공	수익인식의적정성

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제32기(3분기)	삼일회계법인	재무제표에 대한 감사	200,000,000원	1,800	50,000,000원	418

제31기(전기)	삼정회계법인	재무제표에 대한 감사	275,000,000원	1,970	338,000,000원	2,826

제30기(전전기)	신한회계법인	재무제표에 대한 감사	110,000,000원	1,394	110,000,000원	1,394

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제32기(3분기)	-	-	-	-	-

제31기(전기)	-	-	-	-	-

제30기(전전기)	-	-	-	-	-

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2021년 07월 23일	감사,업무수행이사외 2명	대면회의	반기 주요 검토사항 논의,핵심감사항목 논의,연간 감사 계획 논의

## 2. 내부통제에 관한 사항

## VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

## 1. 이사회에 관한 사항

(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황

선임	해임	중도퇴임

9	4	-	-	-

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유