한전산업 분기보고서 (2021.03)
7. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2021년 03월 31일	제31기정기주주총회	제48조(감사) ③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 제1항의 감사의 선임에 있어서는 의결권을 행사하지 못한다. 다만 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다.제48조(감사) ③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출선한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다. ④ 감사의 선임에는 의결권없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 그의 특수관계인, 그 밖에 상법시행령으로 정하는 자가 소유하는 주식을 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다. 상법 제409조 제3항 반영 2020년 03월 27일 제30기 정기주주총회 제41조(이사회의 구성과 소집)③ 이사회는 대표이사 또는 재적이사 4분의 1이상이 요청에 의하여 소집하며, 재적이사 과반수 출석으로 성립한다.③ 소집권자로 지정되지 않는 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 이때 소집권자인 이사가 정당한 이유없이 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다. - 상법 제390조 반영 2019년 09월 06일 2019년 제1차임시주주총회 제36조(이사의 임기) 이사의 임기는 3년으로 한다. 그러나 그 임기가 최종의 결산기 종료 후 당해 결산기에 관한 정기주주총회 전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결시까지 그 임기를 연장한다.제36조(이사의 임기) 이사의 임기는 3년 이내의 범위에서 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 그 임기 중의 최종 결산기에 관한 정기주주총회의 종결 전에 임기가 만료될 경우 그 정기주주총회의 종결시까지 임기를 연장할 수 있다. - 이사의 책임경영 강화를 위해 이사 임기 조정 2019년 03월 29일 제29기 정기주주총회 제 9 조 (주권의 종류)〈삭제>제 9 조의 2 (주식 등의 전자등록) 제 13 조 (주식매수선택권) ⑦ 제 15 조 (명의개서대리인) ③ 제 16 조 (주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고)〈삭제〉제 20 조 (사채발행에 관한 준용규정) 제 57 조 (외부감사인의 선임) - 주권 전자등록 의무화에 따른 삭제 (전자증권법 제25조 제1항 반영)-상장회사가 발행하는 모든 주식 등에 대하여 전자등록이 의무화됨에 따라 근거 신설 (전자증권법 제2조 제1호 반영)-상법 제542조의 3 제4항, 상법시행령 제30조 5항 반영-주권의 전자등록에 따른 주식 사무처리 변경내용 반영-주식 등의 전자등록에 따른 명의개서 대리인에게 신고할 필요가 없으므로 관련 조항 삭제-정관 제16조 삭제 반영 -개정 외부감사법 제10조에 따라 외부감사인의 선정권 변경 내용을 반영 -관련법령의 개정에 따라 정관을 수시로 개정할 필요가 없도록 조문 정리 II. 사업의 내용 1. 업계의 현황(1) 산업의 특성○ 발전설비 운전 및 정비전기생산의 필수적인 요소인 발전설비 운전 및 정비는 1960년대와 1970년대를 거치고 경제개발과 산업화가 진행되면서 전력 사용량이 크게 증가하였습니다. 이 같은 환경에서 전력최대수요가 설비증가율을 넘어서게 되어 발전설비 가동률을 극대화하고 신규 발전소를 잇달아 준공하였으나 이 과정에서 설비 운영의 전문적인 관리에 큰 어려움을 가져왔습니다. 이러한 환경속에서 설비 운영의 전문화, 세부화의 필요성에 부응하여 전국 주요 화력발전소의 연료공급 및 환경설비의 운전 및 정비를 수행하고 있습니다. 전력산업에 있어서 발전설비의 운전 및 정비는 전기생산에 필수적 업무로 설비의 안정적 운영, 목표 설비가동률 구현 및 설비의 경제적인 가치 유지, 기기의 수명연장 등 생산성증대로 국민경제 발전에 일익을 담당하고 있습니다. 발전설비 운전이란 전기를 생산하는 최초 단계로서 주된 에너지원인 석탄을 하역, 파쇄 등의 과정을 거쳐 효율적이고 안정적인 전력생산을 위한 연료(석탄)를 보일러에 공급하고 이 과정에서 발생하는 회처리 및 유해물질과 탈황, 폐수를 제거하는 업무로 전력산업의 출발점이며 가장 중요한 부분입니다. 발전설비 정비는 보다 안정적으로 생산성을 향상시킬 수 있도록 발전설비를 운전하기 위한 최적조건으로 유지시키는 모든 활동을 말하며 경상정비공사, 계획예방정비공사 등이 있습니다. (2) 산업의 성장성○ 발전설비 운전 및 정비 전력산업은 경제성장, 산업구조, 국민생활환경, 계절 및 기온 등에 따라 밀접하게 수요가 변하는 특성을 가지고 있습니다. 전력소비량은 전세계적인 자원부족 문제의식과 경기침체로 최종에너지 소비가 감소하고 있으나 전력소비량실적은 꾸준하게 증가 하는 등 안정적인 수요 및 부하관리가 요구되며, 점차 노후화되는 발전설비의 계속운전과 고장정지의 감소를 위해서는 더욱 발전설비의 정비가 중요한 요인으로 대두되고 있으며, 향후 정비시장규모는 점차 확대될 것으로 전망됩니다.또한, 전력수급계획에 따라 신재생에너지분야의 비중 증가와 노후 석탄화력폐지에 따라 운전분야의 성장성은 둔화될 것으로 예상되며, 정부시책에 의해 변동될 수 있습니다. 【전원 구성전망】 (단위 :GW, %) 구분 원자력 석탄 LNG 신재생 양수 기타 계 2020 정격 용량 22.3 35.8 41.3 20.1 4.7 2.6 127.8 18.2 28.1 32.3 15.8 3.7 1.9 100 피크 기여도 23.3 35.3 41.3 3.7 4.7 2.2 110.5 21.0 31.9 37.4 3.3 4.3 21.3 100 2022 정격 용량 26.1 38.3 43.3 29.4 4.7 1.4 143.2 18.2 26.8 30.3 20.6 3.3 0.8 100 피크 기여도 26.1 37.8 43.3 5.1 4.7 1.0 118.0 22.1 32.0 36.7 4.3 4.0 0.9 100 2030 정격 용량 20.4 32.6 55.5 58.0 5.2 1.3 173.0 11.8 18.9 32.1 33.6 3.0 0.6 100 피크 기여도 20.4 31.9 55.5 8.4 5.2 1.0 122.4 16.7 26.1 45.3 6.9 4.2 0.8 100 2034 정격 용량 19.4 29.0 59.1 77.8 6.5 1.2 193.0 10.1 15.0 30.6 40.3 3.4 0.6 100 피크 기여도 19.4 28.3 59.1 10.8 6.5 0.9 125.0 15.5 22.7 47.3 8.6 5.2 0.7 100 (출처 : 산업통상자원부 제9차 전력수급기본계획 기준) 주) 전원구성비는 연말 설비용량, 신재생 등 기준 (3) 경기변동의 특성전력산업은 에너지원의 97%가 해외 의존도를 보이고 있어 원자재 가격 및 환율 등 국제적인 경기변동에 직간접적인 영향을 받고 있습니다. 이에 파생되는 발전설비 운전 및 정비사업, 검침사업 역시 전력산업의 큰 틀에서 간접적인 영향을 받지만, 전력공급의 업무인 발전설비 운전 및 정비사업과 최종수요자인 전기소비자를 위한 검침사업은 국가기간산업 수행 특성상 경기변동에도 불구하고 안정적 수요를 보이고 있습니다. (4) 경쟁요소전력산업은 국가의 중요한 기간산업으로 공공재의 성격이 강한 재화의 특성을 지니고 있으며 대형 장치산업의 특성상 필연적으로 독점적 시장으로 구성됩니다. 전기생산을 담당하는 발전의 경우 한국전력공사의 수요독점의 구조로서 발전회사가 생산한전기는 한국전력공사가 독점적으로 구매, 최종수요자에게 공급하는 형태로 전력그룹사의 기술의 독점적 점유 및 설비투자의 막대한 자본 소요 등으로 민간사업자의 전력산업의 진입은 매우 어려운 현실이었으나, 점차 민간사업자 비중이 점차 증가하는 추세에 있습니다. ○ 발전 운전 및 정비사업발전 운전 및 정비사업은 2011년 발전정비산업 경쟁도입 정책결정 용역결과를 바탕으로 2013년부터 경쟁입찰이 단계적으로 시행되고 있지만 당사는 다년간의 시공경험 및 전문화되고 숙련된 기술인력, 체계적으로 교육을 위한 사내연수원 보유 등 경쟁력과 기술을 보유하고 있으며, 발전5사의 발전설비 정비·운전시장 경쟁체제 도입에 대비한 기술인력 관련협회 등록 및 전문자격 보유자 기술 양성, R 투자 및 교육훈련 강화를 위한 기술개발 투자비 확보를 통해 경쟁력을 강화하고 있습니다. ○ 원격검침사업 및 인터넷빌링 사업 당사는 오랜기간동안 검침사업을 수행하면서 쌓은 노하우와 기술력을 토대로 전력 ICT시대에 대비하여 원격검침사업 및 인터넷빌링 사업 참여 등 사업변화에 대응하고 있습니다.(5) 자원조달상의 특성발전설비 운전 및 정비는 원재료를 이용하여 사업을 수행하는것이 아닌 발주처에서 조달된 자재를 가지고 수행하고 있습니다. 따라서 숙달된 인력 투입을 기반으로 그 부가가치를 얻는 업무의 특성을 갖고 있습니다. (6) 관련법령 또는 정부의 규제 등 전력산업과 관련된 법규로는 한국전력공사법, 전력산업구조개편에관한법률, 전기사업법 등이 있지만 본 보고서 제출일 현재 영업에 특별한 영향을 미치는 사항은 없습니다. 또한 당사가 영위하는 전력산업은 정부의 정책방향에 따라 산업의 성장 및 규모가 영향을 많이 받는 특성이 있습니다. 2. 회사의 현황 (1) 영업의 개황○ 주요제품(사업별) 매출 현황 (단위 : 백만원, %) 주요사업 업무 내용 매출액 제32기 1분기 점유율 제31기 점유율 제30기 점유율 발전사업 연료,탈황,회처리 운전 및 정비 등 66,745 93.1 263,052 78.9 238,721 82.4 기타사업 인터넷빌링, ESCO, ESS, 태양광 등 4,943 6.9 66,258 20.1 50,846 17.6 합 계 71,688 100 329,310 100 289,567 100 ○ 발전설비 운전 및 정비 부문전력산업의 기초가 되는 발전시장은 2001년 전력산업구조개편에 따라 5개 발전회사가 한국전력공사로부터 분리되어 현재까지 전기를 생산하는 발전시장을 담당하고 있으며 당사가 속해 있는 화력발전설비는 석탄취급설비, 보일러설비, 환경설비 등으로 크게 구분되며 당사는 석탄취급설비, 환경설비 등 연료환경설비 분야의 운전 및 정비를 담당하고 있으며, 발전 본체설비 보일러 및 터빈분야에 하도급을 수행하며 축적한기술력과 연료환경설비 정비능력을 바탕으로 2015년 발전 주설비 시장에 최초로 진출하였고, 점차 활동영역을 넓히고 있습니다. 발전설비는 발전회사의 고유자산으로 당사는 해당 설비에 대한 용역계약으로 업무를수임하며 5개 발전회사와 한국수력원자력 등 총 6개 회사가 전체 발전생산량의 대부분을 차지하는 독과점 형태의 시장구조를 갖고 있습니다.1992년 8월 국내 최초로 석탄화력발전소(보령화력 제1~4호기) 석탄취급설비 운전업무를 한국전력공사로부터 수임한 이후 꾸준한 노력과 철저한 운전기술 관리로 매년 성장을 거듭하여 현재는 전국의 화력발전소에서 발전기술자들이 운전업무를 수행하고 있습니다. 당사는 1994년 한국전력공사의 '발전설비 정비공사 경쟁체제 도입' 계획에 따라 1995년 3월부터 신규로 건설된 태안화력발전소 '석탄취급설비 경상정비'업무에 최초로 참여한 이후 체계적으로 기술을 관리하고 선진기술을 습득하여 기술력과 성실성을 겸비한 정예 정비원을 꾸준히 양성하고 있으며, 또한 2005년부터는 탈황설비 경상정비 공사도 수행하고 있습니다. 현재는 전국의 화력발전소에서 기술자들이 기계, 전기, 제어 정비업무를 수행하고 있습니다. 또 한 발전설비 운영의 오랜 경험을 바탕으로 2008년부터 동남아시아, 인도, 아프리카, 남아메리카 등 다양한 지역에서 석탄화력, 복합화력, 원자력 발전소의 부대설비(BOP), Turbine, Generator 등을 시운전, 정비를 수행하고 있습니다. [한전산업 주요 담당 발전소] 구 분 운전분야 정비분야 남동발전 삼천포, 여수, 고성 삼천포 중부발전 보령, 신보령, 서천, 제주 보령 서부발전 태안 태안 남부발전 하동, 삼척 하동, 삼척 동서발전 당진, 호남, 동해, 울산 당진, 호남, 동해 GS동해전력 - 북평 현대그린파워 - 당진 (가) 석탄취급(연료)설비 운전석탄화력 발전소의 선박 양하기(Ship Unloader) 및 전용철도로부터 하역된 석탄을 저탄장에 운송하여 보관하고, 일일발전계획에 따라 보일러에 공급할 석탄을 저탄장에서 저탄조(Coal Silo)까지 운반하는 각종 기계 설비를 운전하며, 부대업무로 석탄 비산예방 및 유실방지, 석탄 자연발화 예방 및 낙탄 처리, 건설중장비 운영, 동해화력전용철도 입환 기관차 운전 등 발전소 석탄 취급설비 운영 업무 전반을 수행하고 있습니다. (나) 회처리설비보일러에서 석탄이 연소되면서 석탄회가 보일러 하부(Bottom), 절탄기(Economizer), 전기집진기(Electrostatic Precipitator)에서 포집되며, 포집된 회(Raw Ash)를 재활용하기 위한 저장조(Raw Ash Silo)로 이동 또는 매립을 위해 회사장(Ash Pond)까지 이송하는 기계 설비 등의 운전 업무입니다.(다) 배연 탈황설비 운전국제환경협약에 의해 1999년부터 환경규제를 대폭 강화하는 환경법 발효로 인한 법적 규제치 준수를 위해 화석연료(석탄, 유류)를 대량 사용하는 화력발전소에서 연소가스 중에 함유된 황산화물을 제거시켜 대기오염을 방지하고자 배연탈황설비 설치가추진되었습니다. 초기 건설된 9개 발전소 25개 호기의 배연탈황설비 시운전 업무에 당사가 참여하여 독자 운전기술을 축적, 성공리에 시운전을 완수하였습니다. 이후 인정받은 기술력을 바탕으로 국내 화력발전소 전 배연탈황설비 운전업무를 수행하고 있습니다. (라) 폐수처리설비 운전배연탈황설비 운전중에 배출된 난처리성 폐수의 응집, 중화, 침전, 여과, 흡착 등 물리적 화학적 과정을 거쳐 불소, COD, 중금속(Fe, Hg, Zn, Pb) 및 부유물(SS) 등을 제거하는 폐수처리설비 운전업무를 담당하고 있습니다. (마) 경상정비공사발전소의 가동중 또는 정지중에 설비의 이상 유무를 사전에 점검하여 고장발생을 방지하는 예방정비 및 예측정비를 수행하고 있고, 또한 설비의 불시고장 발생시 신속하게 복구정비하여 설비의 정상 가동을 돕고 있습니다. (바) 계획예방정비공사 가동중인 설비의 불시정지를 사전에 예방하기 위하여 정기적으로 가동을 중단하고 필요한 설비를 분해, 점검, 조립 및 성능시험하고 있으며 운전주기 연장과 계획예방정비의 기간을 단축시키기 위하여 표준공정, 공량기준 정립을 통한 정비의 효율성을 추구하고 권역별 지원체계 구축 및 특수장비 확보 등으로 고품질정비를 수행하여 전력의 안정적 공급에 기여하고 있습니다. (사) 원자력 수처리업무 전력사업의 전후방 연관사업 중 당사가 보유한 기술력을 바탕으로 2010년 11월 신월성 제1, 2호기 원자력 수처리설비 운전 및 경상정비공사 진출 이후 2014년 한빛본부 제1∼6호기 원전 수처리설비 운전 및 경상정비공사 역무를 수임하였습니다. 당사는 기존 석탄을 중심으로 한 화력발전 설비 운전에서 원자력설비로 진출을 성공함으로써 향후 발전설비 운전 및 정비회사로서의 사업 포트폴리오를 구성하게 되었습니다. (아) 해외사업 부문발전설비 운영의 오랜 경험을 바탕으로 2008년부터 동남아시아, 인도, 아프리카, 남아메리카 등 다양한 지역에서 석탄화력, 복합화력, 원자력 발전소의 부대설비(BOP), Turbine, Generator 등을 시운전, 정비를 수행하고 있습니다. 뿐만 아니라 2013년 인도네시아 현지법인을 설립, 운영하여 Coal Terminal 사업을 성공적으로 수행하며 신규 사업개발의 교두보 역할을 하고 있습니다. (자) 전용철도동해화력에 공급되는 국내탄 운반을 위해 철도청 인수선 이후의 전용철도, 입환기관차를 이용한 운송 및 하역 등 제반업무를 위탁받아 운영하고 있습니다. 철도청 운전협약에 따른 지정된 선로의 운영관리와 전용철도 및 입환기관차 운전, 유지 및 화차로부터 석탄 하역 등 관련업무를 담당합니다. ○ 기 타 사업 부문(가) 인터넷빌링사업검침사업의 변화에 대응하고 시장확대를 위한 전기요금 청구서를 통합관리하는 인터넷빌링 사업을 시행하고 있습니다. 이와 더불어 관공서 도로조명등 고장신고와 민원 처리를 온라인으로 관리할 수 있는 도로조명시스템을 제공하는 등 대민 행정서비스 혁신에 이비지한 결과 업계최초로 지식경제부 산하 기술표준원에서 시행하는 '한국서비스품질우수기업' 인증을획득함으로서 고품질 서비스기업으로서의 브랜드 가치를 더욱 향상시킬 수 있을 것으로 전망됩니다. (나) 원격검침사업당사는 한전의 전력사업의 선진화와 스마트그리드 구축에 기여하면서 전력ICT 경쟁력을 기반으로 관련 자재 및 생산 기술을 취득하고, 스마트그리드 핵심 인프라인 AMI를 통해 사물인터넷 세상을 열어가고 있습니다. (다) 스마트그리드 보급지원사업(ESS 포함)스마트그리드 보급사업은 지식경제부 산하 (재)한국스마트그리드사업단 주관으로 2010년과 2011년에 고객에게 각종 에너지 정보제공, 부하관리 및 에너지소비절약을 위해 시행되었고 이를 기반으로 2012년에는 AMI(지능형전력량계, AMR서버 등), ESS(에너지저장장치)보급, 2014년에는 ESS의 보급을 통하여 효과적인 전력피크억제 및 전력량계절감 유도를 위해 시행되었습니다.특히 2015년부터 ESS 시스템 구축공사를 한국로봇산업진흥원 청사, 한국전력 경기북부지역본부 신축사옥, 한수원 사업장 등 공공기관에 시공하며 사업영역을 넓혀 가고 있습니다. 또한, 2016년에는 업계 최초 태양광 발전소 연계 ESS 구축공사를 수주하였고, 2019년에는 삼성전자 통합형(올인원) ESS 납품을 시작으로 철원 두루미 태양광발전소 연계 ESS 물품 및 설치 공사를 수주하였습니다. 이러한 시공능력과 ESS실적으로 바탕으로 ESS수주에 역량을 집중해 나가고 있습니다. (라) 신재생에너지 사업(RPS, ESCO 포함)'06년 강진 태양광 발전소 건설(200KW)을 필두로 2007년 태양열 주택보급사업에 참여했으며, '08년 태양광주택보급사업 진출 및 대용량 태양광발전소(3개소) 5MW를 수주 건설, '10년 국내최초 4개분야 (태양광, 태양열, 지열, 소형풍력)의 신재생에너지 보급사업 참여전문 기업으로 에너지관리공단으로부터 선정되어 사업을 수행하였습니다.특히 '11년에 에너지절감(ESCO) 및 RPS사업을 위한 전담부서를 신설하는 등 신재생에너지 및 에너지절감(ESCO)사업을 활발히 추진하고 있습니다. 주요실적으로는 '11년∼'13년 "경기도광주시조명교체공사", '14년~'17년 "한전병원 리모델링공사"(전기분야) 및 서울시 LED제작 구매설치등 75건을 수주하였고, '18년 상반기 "서울 돈암초등학교 외 19교 LED렌탈 용역사업" 준공 및 하반기 "서울공덕초등학교 외 23교 LED렌탈 용역사업을 수주하였습니다. 또한 코레일대전 태양광발전소(2,356kw)를 건설하여 운영중에 있으며, 남부발전과 REC 장기 판매 계약을 체결하였습니다. 2018년에는 수상태양광 건설공사(5.67MW)를 준공하였고, 2019년에는 하암태양광발전소(1MW)를 인수하여, 건설완료 및 상업운전을 개시하였습니다. 3. 생산 및 설비 (단위 : 원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 장부금액 토지 892,405,007 - - 892,405,007 건물 8,605,038,748 (2,766,913,275) (3,809,666) 5,834,315,807 구축물 360,033,927 (360,033,927) - - 기계장치 11,330,912,349 (7,084,997,038) - 4,245,915,311 차량운반구 1,942,001,455 (1,486,978,120) - 455,023,335 공구와기구 4,214,884,539 (3,931,294,180) - 283,590,359 비품 4,207,121,107 (3,551,187,670) - 655,933,437 합 계 31,552,397,132 (19,181,404,210) (3,809,666) 12,367,183,256 4. 매출(1) 매출실적(연결기준) (단위 : 백만원) 매출유형 품목 제32기 1분기말 제31기말 제30기말 수량 금액 수량 금액 수량 금액 용역 발전설비운전정비 내수 - 66,745 - 263,052 - 238,721 기 타 내수 - 3,916 - 59,870 - 43,753 수출 - 1,027 - 6,388 - 7,093 합 계 내수 - 70,661 - 322,922 - 282,474 수출 - 1,027 - 6,388 - 7,093 합계 - 71,688 - 329,310 - 289,567 (*) 전기(제31기) 및 전전기(제30기)는 회사의 검침사업 종료(2020.1.31)에 따라 관련 손익을 중단영업손익으로 분류하였습니다. 중단영업관련 세부사항은 연결재무제표 주 석 중 '35. 중단영업' 을 참 고하시기 바랍니다. (2) 판매경로(가) 발전설비 운전 및 정비당사 발전설비 운전 및 정비사업을 담당하는 조직은 각 발전소별로 구성되어 있으며 효율적 관리를 위해 설비용량과 인원, 수행업무범위로 구분하여 1급부터 3급까지 분류하여 운영하고 있습니다. (나) 판매방법 및 조건 등당사는 1년(또는 2∼3년단위) 전체 사업물량에 대한 계약으로 업무를 수주하고 이를 이행하는 것으로 특이사항이 없습니다. 5. 수주현황 (단위 : 백만원) 계약회사 계약명 계약금액 계약기간 남동발전 2017년도 연료환경설비 운전 및 정비 위탁용역(삼천포) 92,863 2017.01.01 ~ 2021.03.31 남동발전 여수화력 연료환경설비 운전위탁 용역 32,992 2017.02.01 ~ 2021.04.30 남동발전 고성하이화력 연료환경설비 운전위탁용역 86,708 2020.01.21 ~ 2026.01.20 중부발전 2017년도 보령화력 연료환경설비 위탁운전 용역 117,040 2017.01.01 ~ 2021.06.30 중부발전 2015∼18년도 신보령화력 연료환경설비 위탁운전 용역 53,514 2015.06.01 ~ 2021.06.30 동서발전 2017년도 연료환경설비 위탁운전용역 (당진, 동해) 102,579 2017.01.01 ~ 2021.03.31 동서발전 2013년∼2016년 연료·환경설비 위탁운전운영(당진, 울산) 49,153 2014.01.01 ~ 2021.03.31 동서발전 당진 9,10호기 연료환경설비 운전위탁용역 55,584 2015.06.01 ~ 2021.06.30 동서발전 호남화력 연료환경설비 운전위탁용역 26,590 2015.07.01 ~ 2021.09.30 동서발전 2020년도 연료환경설비 경상정비공사 21,017 2020.01.01 ~ 2021.12.31 서부발전 2017년도 태안 1~8호기 연료환경설비 위탁운전용역 83,319 2017.05.01 ~ 2021.07.31 서부발전 태안 1~4호기 석탄취급설비 위탁운전용역 16,575 2016.05.01 ~ 2021.07.31 서부발전 태안 9,10호기 석탄취급설비 경상정비공사 17,553 2016.04.01 ~ 2021.06.30 서부발전 태안 9,10호기 보일러설비 경상정비공사 16,277 2016.04.01 ~ 2021.06.30 서부발전 2020년도 태안 1~8호기 석탄취급설비 경상정비공사 21,206 2020.01.01 ~ 2021.12.31 남부발전 2017년도 하동화력 연료, 환경설비 운전위탁용역 95,170 2017.01.01 ~ 2021.03.31 남부발전 2019~2020년도 하동화력 석탄취급설비 경상정비공사 24,666 2019.11.01 ~ 2021.12.31 중부발전 2020년 보령 1~8호기 탈황설비 경상정비공사 11,564 2020.01.01 ~ 2021.12.31 삼성중공업 삼척그린파워 1,2호기 석탄취급설비 운전 및 정비 39,813 2014.07.07 ~ 2021.12.31 주1) 수주현황은 2020년 사업연도 매출액 기준 5% 이상과 주요 거래처(발전회사) 100억원 이상을 대상으로 기재하였습니다.주2) 발생한 누적계약원가를 추정 총 계약원가로 나눈 비율을 진행률 측정에 사용하는 건설형 공사계약 수주산업(재무제표상 매출액의 5% 이상)은 공시기준일 현재('20.12.31) 해당되는 사항이 없습니다. 또한 발전운전, 정비 등 용역제공거래는 기업회계기준 제1115호에 따라 용역제공 성과를 신뢰성 있게 추정할 수 있어 진행기준에 따라 수익 인식하고 있습니다. 6. 파생상품- 당사는 현재 파생상품 체결 내역이 없습니다.7. 시장위험과 위험관리 (1) 자본위험관리당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 장·단기 자금차입 및 유상증자 등을 통하여 최적의 자본구조를 유지하고 있습니다. 자본구조는 차입금에서 현금 및 현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일하며, 보고일 기준 및 전기말의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 제32기 1분기말 제31기 전기말 차입금 총계 7,356,034,350 7,380,689,520 현금및현금성자산등(※) 22,866,849,708 27,893,432,631 순차입금 (15,510,815,358) (20,512,743,111) 자기자본총계 81,177,604,807 83,182,113,623 자기자본 대비 순차입금및사채 비율 -19.11% -24.66% ※ 현금 및 현금성자산 등에는 현금성자산 및 단기금융상품이 포함되어있습니다.(2) 금융위험관리당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험과같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 또한, 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.(가) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험에 대한 노출정도는 주로 매출활동에서 발생하며, 채무증권과 파생상품에서도 발생합니다. 또한, 금융보증과 미사용 매출약정에서 발생하는 신용위험도 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. ① 신용위험관리당사의 주요 영업활동인 발전소 운전, 정비 용역은 대한민국 국민의 일상생활과 산업활동에 없어서는 안될 필수 재화이며, 기간산업이라는 특징을 갖고 있으며, 주요 고객은 한국전력공사와 시장형 공기업인 발전회사 등으로 신용위험이 매우 낮습니다.당사는 매출채권에 대하여 입수가능한 외부, 내부 데이터를 참조하여 고객 또는 거래상대방의 계약상 의무를 불이행할 확률과 불이행된 의무에 대한 추정회수비율을고려하여 신용위험을 측정하고 있습니다. 또한 발생하였으나 아직 인지되지 않은 손실에 대해서는 연체기간을 고려하여 신용위험을 측정하고 있습니다. ② 손상 및 충당금설정정책당사는 정책에 따라 중요성 금액 이상의 개별금융자산은 정기적으로 검토하고 있습니다. 개별적으로 검토한 매출채권에 대한 대손충당금은 건별로 보고기간말 현재 발생손실 유무를 평가하여 결정하며, 이는 모든 중요한 매출채권에 적용합니다. 이러한 평가에는 보통 개별계정에 대하여 취득한 담보(실행가능성의 재확인 포함) 및 예상수취액이 포함됩니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험의 최대노출정도를 나타냅니다. 보고일 기준 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.(단위 : 원) 구 분 제32기 1분기말 제31기 전기말 현금및현금성자산 20,714,049,708 25,151,032,631 단기금융상품 2,152,800,000 2,742,400,000 매출채권및기타채권 79,737,857,171 81,376,168,373 합 계 102,604,706,879 109,269,601,004 2) 시장위험당사는 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동되는 시장위험에 노출되어 있습니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험등 세가지 유형의 위험으로 구성됩니다.3) 민감도분석① 추정의 불확실성에 영향을 받는 주요 자산 및 부채 항목(가) 확정급여채무보고서 제출일과 전기말 현재 주요 보험수리적가정의 변동에 따른 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.(단위 : 원) 구 분 자산항목 혹은 부채항목의 변동 제31기 1분기말 제31기 기말 1% 증가 1% 감소 1% 증가 1% 감소 미래임금상승률 확정급여채무의 증가(감소) 8,166,872,671 (7,341,313,346) 7,948,891,120 (7,140,673,157) 할인율 확정급여채무의 증가(감소) (7,348,663,050) 8,409,570,466 (7,189,105,921) 8,175,059,677 (나) 사외적립자산 사외적립자산 할인율의 1% 변동으로 인한 퇴직급여원가의 증감액은 당기 및 전기 각각 886,207,348원 및 786,552,448원입니다. ② 경영자의 추정이 재무제표 전반에 미치는 영향(가) 외환위험연결실체는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기 및 전기 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 외화금액은 다음과같습니다.(단위 : USD) 구 분 외화 화폐성 자산 외화 화폐성 부채 제32기 1분기말 제31기 기말 제32기 1분기말 제31기 기말 USD 10,214,638 12,606,100 - 94,775 당분기 및 전분기 중 각 외화에 대한 원화환율이 10% 변동 시 환율변동이 당기손익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다.(단위 : 원) 구 분 제32기 1분기말 제31기 1분기말 10% 증가 10% 감소 10% 증가 10% 감소 세전순이익 증가(감소) 1,157,829,201 (1,157,829,201) 498,290,011 (498,290,011) 자본의 증가(감소)(*) 1,157,829,201 (1,157,829,201) 498,290,011 (498,290,011) (*) 세전순이익 효과와 동일하게 법인세 효과가 반영되기 전 자본에 미치는 영향입니다.상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. (나) 이자율위험당사는 보고기간말 현재 이자율위험에 노출된 차입금을 보유하고 있지 않습니다. 4) 유동성위험당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 또한, 대규모 시설투자의 경우에는 내부유보 자금의 활용이나 장기차입을 통하여 조달기간을 매치시켜 유동성 위험을 최소화하고 있습니다. 당분기와 전기 현재 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기는 다음과같습니다.(단위 : 원)① 제32기 1분기말 구 분 1년미만 1년에서 2년 2년에서 3년 3년 이상 합 계 차입금(*1) 6,070,277,170 43,799,910 43,799,909 1,824,873,381 7,982,750,370 매입채무및기타채무 32,525,527,191 3,966,502,177 3,119,549,975 1,437,514,782 41,049,094,125 합 계 38,595,804,361 4,010,302,087 3,163,349,884 3,262,388,163 49,031,844,495 (*1) 상기 금액은 채무의 원금과 보고기간말 시점의 이자율을 적용하여 산정한 이자 해당액을 포함합니다.② 제31기 기말 구 분 1년미만 1년에서 2년 2년에서 3년 3년 이상 합 계 차입금(*1) 6,097,259,833 44,596,271 44,596,271 1,869,049,240 8,055,501,614 매입채무및기타채무 32,505,315,385 3,571,322,117 3,464,782,938 2,242,241,995 41,783,662,435 합 계 38,602,575,218 3,615,918,388 3,509,379,209 4,111,291,235 49,839,164,049 (*1) 상기 금액은 채무의 원금과 보고기간말 시점의 이자율을 적용하여 산정한 이자 해당액을 포함합니다당기 및 전기 현재 연결실체가 보유하고 있는 비파생금융자산의 예상 만기내역은다음과 같습니다.(단위 : 원)① 제32기 1분기말 구 분 1년미만 1년에서 2년 2년이상 기간 확정이어려운 경우 합 계 현금및현금성자산 20,714,049,708 - - - 20,714,049,708 기타금융자산 2,152,800,000 - - 5,525,880,168 7,678,680,168 매출채권및기타채권 58,284,615,243 11,859,748,261 4,144,825,543 5,448,668,124 79,737,857,171 합 계 81,151,464,951 11,859,748,261 4,144,825,543 10,974,548,292 108,130,587,047 ② 제30기 기말 구 분 1년미만 1년에서 2년 2년이상 기간 확정이어려운 경우 합 계 현금및현금성자산 25,151,032,631 - - - 25,151,032,631 기타금융자산 2,742,400,000 - - 5,271,730,208 8,014,130,208 매출채권및기타채권 61,912,231,808 8,157,751,626 5,865,941,523 5,440,243,416 81,376,168,373 합 계 89,805,664,439 8,157,751,626 5,865,941,523 10,711,973,624 114,541,331,212 8. 연구개발활동(1) 연구개발 담당조직(가) 스마트사업본부 내 기술연구원(나) 연구개발 담당 부서 설립 경위 - 2009. 07. 28 : 기술연구원 신설 - 2010. 04. 12 : 연구개발처로 조직 변경 - 2010. 05. 07 : 연구개발전담부서 공식 인증(한국산업기술 진흥협회) - 2017. 04. 04 : 연구원으로 조직 변경 - 2017. 04. 06 : 기업부설연구소 공식 인증(한국산업기술 진흥협회)- 2021. 03. 01 : 기술연구원 소속변경(발전본부 → 스마트사업본부) (2) 연구개발비용(단위 : 원) 구 분 제32기 1분기말 제31기 기말 제30기 기말 연구개발비용 계 176,592,400 2,330,667,152 2,386,188,698 연구개발비/매출액 비율(연구개발비용계/당기매출액 ×100) 0.25% 0.71% 0.82% (3) 연구개발실적(가) 실증연구 실적 연도 2015 2016 2017 2018 2019 2020 건수 2 3 6 3 1 3 (나) 주요 연구 실적 구 분 정부 연구과제(2009. 11 ∼ 2012. 10) 연구과제 저등급 석탄의 건조·안정화에 의한 고품위화와 활용기술 개발 연구기관 한국에너지기술연구원 연구결과 및기대효과 ·회사 최초로 정부주관 연구과제 참여 실적을 보유함에 따라, 수행 사업 영역의 객관적인 기술력 입증·단가가 낮은 저등급 석탄을 고품위화하여 국내 석탄 발전소 공급사에 추진 가능·석탄발전소에 공급되는 고수분 석탄 건조설비의 설치 및 운영사업·SPC 참여로 연구개발 투자비율의 기술료 수입 구 분 자체 연구개발 과제(2010.06.30∼2011.12.26) 연구과제 석탄회 사용량 증대를 위한 콘크리트 혼화제 개발 연구기관 한전산업개발(주), 호스록코리아(주), (주)케이피코퍼레이션 연구결과 및기대효과 ·석탄회 재활용 관련 기술개발 실적을 통한 우수한 기술경쟁력 확보·석탄회의 레미콘 혼화율 10% 향상으로 매출액 증가 구 분 정부 연구과제(2010. 10 ∼ 2012. 11) 연구과제 바이오매스로부터 FT 합성원유 생산/이용 기술 개발 연구기관 한전산업개발(주), 한국화학연구원 연구결과 및기대효과 ·바이오매스 및 하수슬러지 에너지화에 필요한 고효율, 저비용의건조기술 확보로 환경설비 시공 및 운영사업 기반 확보·결과물에 대한 기술료 및 상용플랜트 개발사업 참여 우선권 확보 구 분 정부 연구과제(2012. 8 ∼ 2014. 2) 연구과제 PLC 선로환경 측정 및 지중선로용 고속PLC 시범 실증 연구기관 한전산업개발(주), 아토(주), 한전전력연구원 연구결과 및기대효과 ·가공지선의 PLC 채널 측정으로 계량기내 PLC 삽입부의 손실 영향 최소화·기중선로를 위한 고속PLC 기술간 성능 비교 시험 구 분 정부 연구과제(2014. 10 ∼ 2015. 1) 연구과제 ICT 지중선로 실증 연구개발 연구기관 한전산업개발(주), 아토(주) 연구결과 및기대효과 ·한전 저압원격검침사업의 참여와 다양한 제품 및 기술력 확보·한전 지중용 통신 방식 확정을 위한 실증사업 참여 구 분 자체 연구개발 과제(2015. 4 ∼ 2016. 3) 연구과제 내열 내인성 IGCC용 나노기공 세라믹 필터 및 시스템 개발 연구기관 한전산업개발(주), 한양대연구소 연구결과 및기대효과 ·가스화설비 집진시스템 설계 및 제작 기술개발·나노입자 멤브레인층소재 및 무기바인더 선정 기술개발 ·집진효율 및 투과도가 우수한 나노기공 분포 및 제어 기술개발 ·AIOOH(Boehmite)를 포함하는 복합소재의 나노소재 합성 기술개발 구 분 자체 연구개발 과제(2016. 4 ∼ 2016. 12) 연구과제 발전IoT 분야 솔루션 개발 연구기관 한전산업개발(주), SK텔레콤 연구결과 및기대효과 ·예지정비 시스템 구축 ·위치측위 기술을 활용한 구성원 안전관리 구현 ·Common Platform 구축 ·위치 측위 기술을 활용한 주요 기자재 위치관리 구현 ·빅데이터 기반의 플랫폼 구축을 통한 당사만의 특화된 솔루션 확보 구 분 자체 연구개발 과제(2017.04 ∼ 2018.04) 연구과제 삼척 풍력발전 단지 개발 연구기관 한전산업개발(주), ㈜부선 연구결과 및기대효과 ·중대형 풍력발전사업개발 또는 참여기회 확대로 회사의 신규사업다각화 도모 ·국가 신재생에너지 확대보급에 적극적 기여로 회사 브랜드가치 향상 구 분 자체 연구개발 과제(2017.04 ∼ 2018.04) 연구과제 한전스마트미터 연구개발 연구기관 한전산업개발(주), 우리엔텍(주) 연구결과 및기대효과 ·한전산업개발 소유 스마트미터 제품화 ·신규사업창출로 지속적인 매출 가능 ·스마트그리드 확산 사업 참여 가능 구 분 자체 연구개발 과제(2018.02~ 05) 연구과제 컨베이어벨트 고정 장치 실증 연구기관 한전산업개발㈜ 연구결과 및기대효과 ·자사의 보유특허인 컨베이어벨트의 슈트라이너 고정장치 설치로라이너의 정비 시기 예측이 가능 ·정비 효율 향상 및 비용절감 예상 구 분 자체 연구개발 과제(2018.07 ~ 10) 연구과제 웨이트박스 인양장치 실증 연구기관 한전산업개발(주), 한국서부발전, ㈜하이시스 연구결과 및기대효과 ·자사의 보유특허인 컨베이어 벨트용 웨이트 승강장치 실증으로 작업성을 향상시키는 장치를 제공 ·정비 효율 향상 및 비용절감 예상 구 분 자체 연구개발 과제(2018. 10 ~ 12) 연구과제 우레탄 팁 클리너 실증 연구기관 한전산업개발㈜, ㈜대신우레탄 연구결과 및기대효과 ·자사의 보유특허인 우레탄 팁을 가지는 벨트클리너 장치의 실증으로벨트의 손상을 줄이고 컨베이어벨트의 설치 보수 시 작업성이 개선된장치 제공 ·정비 효율 향상 및 비용절감 예상 구 분 자체 연구개발 과제(2019. 9 ~ 10) 연구과제 시온도료를 이용한 Plummer Block 온도계측기 개발 연구기관 한전산업개발㈜ 연구결과 및기대효과 ·자사의 출원특허로 Plummer Block 발열 여부를 육안으로 확인할 수 있는 Indicator 개발하여 고소 및 협소 공간에 설치 된 Plummer Block 온도를 안전이 확보 된 위치에서 확인함으로써 안전사고 예방 ·정비 효율 향상 및 비용절감 예상 구 분 자체 연구개발 과제(2020. 7 ~ 12) 연구과제 밸트컨베이어 안전신호등 시스템 구축 실증 연구기관 한전산업개발㈜ 연구결과 및기대효과 ·자사의 출원특허 '밸트컨베이어 안전신호등 시스템 구축'의 실증으로 현장안전 확보로 설비기동 유·무 현장 육안으로 확인이 가능하며 회전기기 주변에 설치하여 시야 확보로 작업성을 향상시키는 장치를 제공 ·현장 안전확보 및 효율 향상 예상 구 분 자체 연구개발 과제(2020. 7 ~ 12) 연구과제 개별 점검식 풀코드스위치 개발 연구기관 한전산업개발㈜ 연구결과 및기대효과 ·자사의 보유특허 '개별 점검식 풀코트스위치'의 실증으로 개별 점검, By-pass 기능 추가, 정비시간 단축으로 손실 최소화로 현장 조치 가능 및 설비 재기동 시간 감소, 안전 확보로 작업성을 향상시키는 장치를 제공 ·정비 효율 향상 및 사업성 기대 구 분 자체 연구개발 과제(2020. 7 ~ 12) 연구과제 휴대용 전동기 권선 건조장치 개발 연구기관 한전산업개발㈜ 연구결과 및기대효과 ·자사의 출원특허 '휴대용 전동기 권선 건조장치 개발'의 실증으로 전동기 권선 건조시간 단축으로 업무효율 향상 및 건조로 이동·운반 시 안전문제 감소로 정비 작업성을 향상시키는 장치를 제공 ·정비 효율 향상 및 안전 불감증 감소 예상 9. 관련법령 또는 정부의 규제 등당사와 관련된 법규로는 한국전력공사법, 전력산업구조개편에관한법률, 전기사업법 등이 있지만 본 보고서 제출일 현재 영업에 특별한 영향을 미치는 사항은 없습니다.또한 당사가 영위하는 전력산업은 정부의 정책방향에 따라 산업의 성장 및 규모가 영향을 많이 받는 특성이 있습니다. 10. 산업재산권 현황(특허·실용신안·디자인·상표) 구 분 제목 등록일 실용신안 석탄시료 채취장치 2006.07.31 특허 화력발전소의 벨트 트리퍼 장치 2010.08.31 특허 선택적 촉매환원 탈질설비용 2011.02.15 특허 라이너 정비시기 예견이 가능한 석탄 컨베이어벤트의 슈트라이너 고정장치 2011.04.25 실용신안 석탄을 포함하는 광물 시료 채취 장치 2011.05.11 특허 분리형 폭기 산기관 블록 2011.06.08 특허 석탄을 포함하는 광물 크러셔용 해머 2011.08.25 특허 시료채취장치 2011.08.29 특허 비접촉식 벨트 크리너 2012.02.23 실용신안 높이 조정이 가능한 폐기물 슬러지 수거함 2012.03.05 특허 화력발전소의 석탄 선별용 무용접 진동스크린 2012.06.27 특허 배기가스 정화용 노즐 2012.12.27 특허 게이지 방향 조절장치 2012.12.28 특허 습식전기집진과 싸이클론을 이용한 석탄을 포함하는 플랜트의 분진제거장치 2013.04.04 특허 석고 고온 세정 장치 2013.07.08 특허 엔드스커트를 구비하는 벨트컨베이어 2013.12.04 특허 다용도 밸브 렌치 2014.04.03 특허 필름형 누수감지센서 2014.04.30 특허 화력발전소용 저탄장의 상하탄기 방호벽 2014.11.11 특허 석탄하역용 실벨트 고정장치 2014.12.02 특허 컨베이어 벨트 지지용 리턴 아이들러 고정브래킷 2014.12.18 특허 회전식 슈트 사이드 스커드 실링 장치 2015.02.04 특허 이중화 슈트 사이드 스커트 실링 장치 2015.08.28 특허 화력발전소의 단방향과 양방향 겸용 벨트 트리퍼 2015.11.05 특허 광물제품용 샘플 채취장치 2015.12.23 특허 다단 회전형 분산 디스크를 이용한 습식 분진 제거 장치 2016.01.23 특허 광물제품 이송장치용 누적, 고착방지 장치 2016.04.19 특허 컨베이어 벨트 포설기 2016.04.19 특허 석탄을 포함하는 원료 이송용 슈트의 플러깅 스위치 2016.07.14 특허 슈트 라이너용 고정장치 2016.07.14 특허 벨트컨베이어용 유입수 제거장치 2016.08.31 특허 마지노 스위치를 이용한 컨베이어 벨트 이송 차단장치 2016.10.20 특허 개별 점검식 풀코드 스위치 2016.10.20 특허 와류현상과 분사에 의한 복합 습식 집진기 2017.04.27 특허 벨트컨베이어를 통해 이송되는 광물 중 일부를 채취하는 광물시료채취장치 2017.10.10 특허 사회적 약자를 위한 스마트폰 기반 요금청구서 음성안내 서비스 시스템 및 방법 2017.12.22 특허 우레탄 팁을 가지는 벨트 크리너 장치 2018.06.29 특허 버터플라이 밸브의 디스크 위치 확인 장치 2018.10.24 특허 컨베이어벨트용 웨이트 승강장치 2018.10.26 특허 회전형 슈트라이너 및 이블 포함하는 슈트 2019.03.21 특허 부하분산 제어방식을 적용한 전기집진기 2019.08.01 특허 양방향 단자대 2019.10.18 특허 표준석탄화력발전 배연탈황설비의 운전제어 방법 2020.02.04 특허 낙하물 제거장치를 갖는 컨베이어 이송시스템 2020.02.21 상표 안전모 쓰Go, 안전대 차Go, 안전화 신Go 2020.02.19 상표 안전모 쓰Go, 안전대 차Go, 안전화 신Go 포스터 2020.02.19 특허 조절형 임팩트 테이블 2020.08.31 특허 배관용 신축이음장치 2020.10.05 특허 전자석 디스크가 구비된 에어락 장치 2020.12.17 특허 원격 검침 기능을 지원하는 전력선 통신 시스템 및 이의 운용 방법 2021.02.02 ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항 - 당사 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었습니다.- 제32기 1분기 재무제표는 외부감사인의 검토를 받지 않은 재무제표이며, 제31기, 제30기회계연도 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다. 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 (단위:원) 구 분 제32기(2021년 3월말) 제31기(2020년 12월말) 제30기(2019년 12월말) 자 산 [유동자산] 80,142,369,221 87,079,827,246 95,020,596,628 ㆍ현금및현금성자산 20,714,049,708 25,151,032,631 7,559,870,721 ㆍ기타금융자산-유동 2,152,800,000 2,742,400,000 21,995,992,293 ㆍ매출채권및기타수취채권 52,591,125,194 56,216,270,349 57,487,976,488 ㆍ재고자산 - - 2,234,043,690 ㆍ기타유동자산 4,684,394,319 2,970,124,266 5,742,713,436 [비유동자산] 77,549,324,206 76,508,919,994 71,728,315,401 ㆍ기타금융자산-비유동 5,525,880,168 5,271,730,208 5,636,949,575 ㆍ관계기업투자주식 382,833,736 382,833,736 487,882,670 ㆍ매출채권및기타수취채권 20,324,808,692 18,319,181,899 12,804,411,961 ㆍ유형자산 12,367,183,256 11,828,569,167 10,458,131,274 ㆍ무형자산 1,069,142,112 1,040,192,206 950,840,289 ㆍ투자부동산 18,167,191,219 18,312,991,260 19,043,706,697 ㆍ사용권자산 11,018,516,397 11,781,577,205 14,711,130,177 ㆍ비유동이연법인세자산 7,496,467,856 8,655,534,440 7,404,944,238 ㆍ기타비유동자산 1,197,300,770 916,309,873 230,318,520 자산총계 157,691,693,427 163,588,747,240 166,748,912,029 부 채 [유동부채] 50,265,375,784 53,747,615,732 49,646,463,248 ㆍ매입채무및기타채무 31,363,282,978 32,505,315,385 37,603,884,319 ㆍ유동성장기차입금 6,000,000,000 6,000,000,000 - ㆍ미지급법인세 814,048,851 2,186,779,764 1,008,682,908 ㆍ유동성충당부채 14,007,272 14,007,272 214,010,685 ㆍ기타유동부채 12,074,036,683 13,041,513,311 10,819,885,336 [비유동부채] 26,248,712,836 26,659,017,885 31,718,597,554 ㆍ장기매입채무및기타채무 5,991,570,903 9,278,347,050 12,864,050,353 ㆍ장기차입금 1,356,034,350 1,380,689,520 6,747,000,000 ㆍ확정급여부채 18,247,380,783 15,346,254,515 11,446,406,551 ㆍ충당부채 653,726,800 653,726,800 661,140,650 부채총계 76,514,088,620 80,406,633,617 81,365,060,802 자 본 [지배기업소유주지분] 81,400,895,567 83,241,066,633 85,367,403,339 ㆍ자본금 16,300,000,000 16,300,000,000 16,300,000,000 ㆍ자본조정 (30,344,389) (30,344,389) (30,344,389) ㆍ연결이익잉여금 65,093,245,367 66,981,354,440 68,600,251,156 ㆍ기타포괄손익누계액 37,994,589 (9,943,418) 497,496,572 [비지배지분] (223,290,760) (58,953,010) 16,447,888 자본총계 81,177,604,807 83,182,113,623 85,383,851,227 자본 및 부채총계 157,691,693,427 163,588,747,240 166,748,912,029 종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 구 분 2021.01.01~ 2021.03.31 2020.01.01~ 2020.12.31 2019.01.01~ 2019.12.31 매출액 71,687,740,444 329,309,886,906 289,566,644,499 영업이익 6,411,412,974 19,034,399,384 21,041,396,896 계속사업당기순이익 4,701,879,903 14,308,865,158 18,474,970,548 중단영업손익 - (836,308,422) (1,618,049,249) 연결당기순이익 4,701,879,903 13,472,556,736 16,856,921,299 ㆍ지배회사지분순이익 4,866,649,587 13,658,372,985 16,851,673,047 계속영업손익 4,866,649,587 14,494,681,407 18,469,722,296 중단영업손익 - (836,308,422) (1,618,049,249) ㆍ소수주주지분순이익 (164,769,684) (185,816,249) 5,248,252 계속영업손익 (164,769,684) (185,816,249) 5,248,252 지배회사지분에 대한 주당손익 149 419 517 ㆍ기본주당 계속영업이익 149 445 567 ㆍ기본주당 중단영업손익 - (26) (50) 연결에 포함된 회사수 5개 5개 4개 (*) 제31기(전)기 및 제30기(전전)기는 회사의 검침사업 종료(2020.1.31)에 따라 관련 손익을 중단영업손익으로 분류하였습니다. 나. 요약재무정보 (단위:원) 구 분 제32기(2021년 3월말) 제31기(2020년 12월말) 제30기(2019년 12월말) 자 산 [유동자산] 72,332,776,856 79,161,555,941 87,133,440,954 ㆍ현금및현금성자산 19,830,308,009 23,873,121,143 6,486,133,439 ㆍ기타금융자산 200,000,000 804,000,000 17,980,162,293 ㆍ매출채권및기타채권 47,864,605,518 51,770,646,011 54,947,113,995 ㆍ기타유동자산 4,437,863,329 2,713,788,787 5,485,987,537 ㆍ재고자산 - - 2,234,043,690 [비유동자산] 82,790,484,357 81,527,872,286 77,460,885,455 ㆍ기타금융자산 5,475,880,168 5,221,730,208 5,586,949,575 ㆍ종속및관계기업투자주식 3,680,127,531 3,680,127,531 3,680,127,531 ㆍ매출채권및기타수취채권 20,206,436,781 17,799,168,305 12,600,855,501 ㆍ유형자산 10,573,512,600 10,216,417,335 9,754,819,996 ㆍ무형자산 583,148,465 554,198,559 515,840,289 ㆍ투자부동산 21,335,722,994 21,467,190,844 22,140,577,514 ㆍ사용권자산 10,936,571,880 11,748,848,693 14,711,130,177 ㆍ이연법인세자산 8,870,882,918 9,992,186,438 8,470,584,872 ㆍ기타비유동자산 1,128,201,020 848,004,373 - 자산총계 155,123,261,213 160,689,428,227 164,594,326,409 부 채 [유동부채] 49,625,366,941 52,977,224,098 49,504,096,944 ㆍ매입채무및기타채무 31,662,066,819 32,171,064,241 37,613,944,913 ㆍ유동성장기차입금 6,000,000,000 6,000,000,000 - ㆍ미지급법인세 561,071,007 1,874,917,836 549,434,164 ㆍ유동성충당부채 14,007,272 14,007,272 214,010,685 ㆍ기타유동부채 11,388,221,843 12,917,234,749 11,126,707,182 [비유동부채] 24,817,999,634 25,262,234,663 31,135,503,594 ㆍ장기매입채무및기타채무 5,991,570,903 9,278,347,050 12,864,050,353 ㆍ장기차입금 - - 6,000,000,000 ㆍ확정급여부채 18,177,701,931 15,335,160,813 11,610,312,591 ㆍ충당부채 648,726,800 648,726,800 661,140,650 부채총계 74,443,366,575 78,239,458,761 80,639,600,538 자 본 ㆍ자본금 16,300,000,000 16,300,000,000 16,300,000,000 ㆍ이익잉여금 64,379,894,638 66,149,969,466 67,654,725,871 자본총계 80,679,894,638 82,449,969,466 83,954,725,871 자본 및 부채총계 155,123,261,213 160,689,428,227 164,594,326,409 종속·관계기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 구 분 2021.01.01~ 2021.03.31 2020.01.01~ 2020.12.31 2019.01.01~ 2019.12.31 매출액 70,385,103,590 321,962,419,265 281,576,271,253 영업이익 6,437,900,906 17,135,179,045 18,465,548,316 당기순이익 4,984,683,832 13,744,924,324 16,226,404,168 주당순이익 153 421 497 (*) 제31기(전)기 및 제30기(전전)기는 회사의 검침사업 종료(2020.1.31)에 따라 관련 손익을 중단영업손익으로 분류하였습니다. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 1분기보고서_32_00194947_한전산업개발_변환.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 32 기 1분기말 2021.03.31 현재 제 31 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 32 기 1분기말 제 31 기말 자산 Ⅰ.유동자산 80,142,369,221 87,079,827,246 (1)현금및현금성자산 20,714,049,708 25,151,032,631 (2)기타금융자산 2,152,800,000 2,742,400,000 (3)매출채권 및 기타채권 52,591,125,194 56,216,270,349 (4)기타유동자산 4,684,394,319 2,970,124,266 Ⅱ.비유동자산 77,549,324,206 76,508,919,994 (1)기타금융자산 5,525,880,168 5,271,730,208 (2)관계기업에 대한 투자주식 382,833,736 382,833,736 (3)매출채권 및 기타수취채권 20,324,808,692 18,319,181,899 (4)유형자산 12,367,183,256 11,828,569,167 (5)무형자산 1,069,142,112 1,040,192,206 (6)투자부동산 18,167,191,219 18,312,991,260 (7)사용권자산 11,018,516,397 11,781,577,205 (8)이연법인세자산 7,496,467,856 8,655,534,440 (9)기타비유동자산 1,197,300,770 916,309,873 자산총계 157,691,693,427 163,588,747,240 부채 Ⅰ.유동부채 50,265,375,784 53,747,615,732 (1)매입채무 및 기타채무 31,363,282,978 32,505,315,385 (2)유동성장기차입금 6,000,000,000 6,000,000,000 (3)미지급법인세 814,048,851 2,186,779,764 (4)유동충당부채 14,007,272 14,007,272 (5)기타유동부채 12,074,036,683 13,041,513,311 Ⅱ.비유동부채 26,248,712,836 26,659,017,885 (1)매입채무 및 기타채무 5,991,570,903 9,278,347,050 (2)장기차입금 1,356,034,350 1,380,689,520 (3)확정급여부채 18,247,380,783 15,346,254,515 (4)충당부채 653,726,800 653,726,800 부채총계 76,514,088,620 80,406,633,617 자본 Ⅰ.지배기업 소유주 지분 81,400,895,567 83,241,066,633 (1)자본금 16,300,000,000 16,300,000,000 (2)자본조정 (30,344,389) (30,344,389) (3)이익잉여금 65,093,245,367 66,981,354,440 1.임의적립금 54,143,831,535 54,036,473,854 2.미처분이익잉여금 10,949,413,832 12,944,880,586 (4)기타포괄손익누계액 37,994,589 (9,943,418) Ⅱ.비지배지분 (223,290,760) (58,953,010) 자본총계 81,177,604,807 83,182,113,623 자본 및 부채총계 157,691,693,427 163,588,747,240 연결 손익계산서 제 32 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 31 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 32 기 1분기 제 31 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.매출액 71,687,740,444 71,687,740,444 73,423,574,265 73,423,574,265 Ⅱ.매출원가 61,052,529,693 61,052,529,693 61,576,663,710 61,576,663,710 Ⅲ.매출총이익 10,635,210,751 10,635,210,751 11,846,910,555 11,846,910,555 Ⅳ.판매비와관리비 4,223,797,777 4,223,797,777 3,881,920,536 3,881,920,536 Ⅴ.영업이익 6,411,412,974 6,411,412,974 7,964,990,019 7,964,990,019 Ⅵ.기타수익 114,378,148 114,378,148 35,083,070 35,083,070 Ⅶ.기타비용 489,035,130 489,035,130 115,268,679 115,268,679 Ⅷ.금융수익 521,951,698 521,951,698 654,669,589 654,669,589 Ⅸ.금융비용 157,902,739 157,902,739 225,433,439 225,433,439 Ⅹ.법인세비용차감전순이익 6,400,804,951 6,400,804,951 8,314,040,560 8,314,040,560 XI.법인세비용 1,698,925,048 1,698,925,048 1,990,726,998 1,990,726,998 XⅡ.계속영업당기순이익 4,701,879,903 4,701,879,903 6,323,313,562 6,323,313,562 XⅢ.중단영업손익 (796,765,374) (796,765,374) XIV.당기순이익 4,701,879,903 4,701,879,903 5,526,548,188 5,526,548,188 XV.당기순이익의 귀속 (1)지배기업의 소유주 지분 4,866,649,587 4,866,649,587 5,518,799,694 5,518,799,694 1.계속영업손익 4,866,649,587 4,866,649,587 6,315,565,068 6,315,565,068 2.중단영업손익 (796,765,374) (796,765,374) (2)비지배지분 (164,769,684) (164,769,684) 7,748,494 7,748,494 1.계속영업손익 (164,769,684) (164,769,684) 7,748,494 7,748,494 XVI.주당이익 (1)기본주당이익(손실) (단위 : 원) 149 149 170 170 1.계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) 149 149 194 194 2.중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) (24) (24) (*) 제31기 1분기는 회사의 검침사업 종료(2020.1.31)에 따라 관련 손익을 중단영업손익으로 분류하였습니다. 연결 포괄손익계산서 제 32 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 31 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 32 기 1분기 제 31 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.당기순이익 4,701,879,903 4,701,879,903 5,526,548,188 5,526,548,188 Ⅱ.기타포괄손익 74,411,281 74,411,281 (653,969,400) (653,969,400) (1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 26,041,340 26,041,340 44,940,098 44,940,098 1.확정급여제도의 재측정요소 26,041,340 26,041,340 44,940,098 44,940,098 (2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 48,369,941 48,369,941 (698,909,498) (698,909,498) 1.해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) 48,369,941 48,369,941 (698,909,498) (698,909,498) Ⅲ.당기총포괄이익 4,776,291,184 4,776,291,184 4,872,578,788 4,872,578,788 Ⅳ.총포괄손익의 귀속 (1)지배기업의 소유주지분 4,940,628,934 4,940,628,934 4,871,889,986 4,871,889,986 (2)비지배지분 (164,337,750) (164,337,750) 688,802 688,802 연결 자본변동표 제 32 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 31 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주 지분 소계 비지배지분 자본 합계 자본금 자본조정 이익잉여금 기타자본구성요소 지배기업의 소유주 지분 소계 합계 2020.01.01 (Ⅰ.기초자본) 16,300,000,000 (30,344,389) 69,048,814,246 497,496,572 85,815,966,429 16,447,888 85,832,414,317 Ⅱ.당기순이익 5,518,799,694 5,518,799,694 7,748,494 5,526,548,188 Ⅲ.확정급여제도의재측정요소 44,940,098 44,940,098 44,940,098 Ⅳ.해외사업장 환산차이 (698,909,498) (698,909,498) (7,059,692) (705,969,190) Ⅴ.연차배당 (7,400,200,000) (7,400,200,000) (7,400,200,000) 2020.03.31 (Ⅵ.기말자본) 16,300,000,000 (30,344,389) 67,212,354,038 (201,412,926) 83,280,596,723 17,136,690 83,297,733,413 2021.01.01 (Ⅰ.기초자본) 16,300,000,000 (30,344,389) 66,981,354,440 (9,943,418) 83,241,066,633 (58,953,010) 83,182,113,623 Ⅱ.당기순이익 4,866,649,587 4,866,649,587 (164,769,684) 4,701,879,903 Ⅲ.확정급여제도의재측정요소 26,041,340 26,041,340 26,041,340 Ⅳ.해외사업장 환산차이 47,938,007 47,938,007 431,934 48,369,941 Ⅴ.연차배당 (6,780,800,000) (6,780,800,000) (6,780,800,000) 2021.03.31 (Ⅵ.기말자본) 16,300,000,000 (30,344,389) 65,093,245,367 37,994,589 81,400,895,567 (223,290,760) 81,177,604,807 연결 현금흐름표 제 32 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 31 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 32 기 1분기 제 31 기 1분기 Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 601,953,877 (5,330,392,487) (1)영업에서 창출된 현금흐름 2,639,783,005 (4,592,373,985) (2)이자의 수취 53,979,647 86,220,831 (3)이자의 지급 (171,874,405) (109,278,175) (4)법인세 납부 (1,919,934,370) (714,961,158) Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 (1,754,568,463) (842,495,281) (1)투자활동으로 인한 현금 유입액 2,019,923,702 1,759,006,762 1.기타금융자산의 처분 589,600,000 2.기타수취채권의 감소 1,422,232,793 1,718,050,375 3.유형자산의 처분 8,090,909 40,956,387 (2)투자활동으로 인한 현금 유출액 (3,774,492,165) (2,601,502,043) 1.기타수취채권의 증가 (2,225,673,778) (1,175,647,470) 2.유형자산의 취득 (1,415,119,566) (1,318,251,343) 3.무형자산의 취득 (54,414,300) (107,603,230) 4.사용권자산의 취득 (79,284,521) Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 (3,468,052,126) 2,662,344,189 (1)재무활동으로 인한 현금 유입액 5,487,000,000 1.차임금의 차입 5,487,000,000 (2)재무활동으로 인한 현금 유출액 (3,468,052,126) (2,824,655,811) 1.차입금의 상환 (24,655,170) 2.리스부채의 감소 (3,443,396,956) (2,824,655,811) Ⅳ.현금및현금성자산의 순증감 (4,620,666,712) (3,510,543,579) Ⅴ.외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 183,683,789 47,013,046 Ⅵ.기초현금및현금성자산 25,151,032,631 7,559,870,721 Ⅶ.기말현금및현금성자산 20,714,049,708 4,096,340,188 3. 연결재무제표 주석 제 32(당) 1분기 2021년 3월 31일 현재 제 31(전) 1분기 2020년 3월 31일 현재 한전산업개발주식회사 및 그 종속기업 1.일반사항 (1) 지배기업의 개요한전산업개발주식회사(이하 "지배기업")는 1990년 4월 11일 설립되어 발전설비 운전 및 정비, 전기검침용역 등을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 2010년 12월 16일자로 한국거래소 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다. 분기말 현재 지배기업은 서울특별시 중구 서소문로 115(서소문동)에 소재하고 있으며, 대표이사는 김평환입니다. 당분기말 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.(단위: 원) 주주명 당분기말 전기말 주식수 지분율 자본금 주식수 지분율 자본금 한국자유총연맹 10,106,000 31.00% 5,053,000,000 10,106,000 31.00% 5,053,000,000 한국전력공사 9,454,000 29.00% 4,727,000,000 9,454,000 29.00% 4,727,000,000 우리사주 148,186 0.45% 74,093,000 160,906 0.49% 80,453,000 기 타 12,891,814 39.55% 6,445,907,000 12,879,094 39.51% 6,439,547,000 합 계 32,600,000 100.00% 16,300,000,000 32,600,000 100.00% 16,300,000,000 (2) 연결대상회사의 변동사항 사엽연도 당기 연결대상 연결 추가 연결 제외 제 32 기1분기 에이치에스아이㈜한산기전㈜PT.Kepid Technology ㈜하암태양광발전소 PT.SBP - - 제 31 기 에이치에스아이㈜한산기전㈜PT.Kepid Technology ㈜하암태양광발전소 PT.SBP - 1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 내역은 다음과 같습니다. 종속기업명 소재지 결산일 주요 영업활동 소유지분율 및 의결권지분율 당분기말 전기말 한산기전㈜ 대한민국 12월 31일 발전설비운전 100.0% 100.0% 에이치에스아이㈜ 대한민국 12월 31일 빌딩관리 100.0% 100.0% PT.Kepid Technology 인도네시아 12월 31일 Coal Terminal O 99.0% 99.0% PT.SBP 인도네시아 12월 31일 광산개발 70.0% 70.0% ㈜하암태양광발전소 대한민국 12월 31일 태양광발전 100.0% 100.0% 당분기말 현재 공시되는 시장가격이 존재하는 종속기업투자는 없습니다.2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.(단위:원)① 당분기말 종속기업명 자산총계 부채총계 자본총계 매출 당기순손익 총포괄손익 한산기전(주) 1,137,590,025 447,064,647 690,525,378 679,430,000 192,813,001 192,813,001 에이치에스아이(주) 1,394,274,788 201,843,561 1,192,431,227 550,465,915 32,491,636 32,491,636 PT.Kepid Technology 7,947,518,384 371,172,260 7,576,346,124 1,026,708,879 176,466,504 225,010,737 PT.SBP 394,189,107 1,189,404,330 (795,215,223) - (542,457,161) (542,631,453) ㈜하암태양광발전소 1,607,482,913 1,370,285,449 237,197,464 47,184,207 9,303,579 9,303,579 ② 전기말 종속기업명 자산총계 부채총계 자본총계 매출 당기순손익 총포괄손익 한산기전(주) 1,022,881,133 425,168,756 597,712,377 2,368,392,619 209,895,810 88,332,750 에이치에스아이(주) 1,382,550,741 222,611,150 1,159,939,591 2,112,900,712 62,228,208 62,228,208 PT.Kepid Technology 7,786,443,826 435,108,439 7,351,335,387 6,388,156,461 1,999,289,964 1,563,070,070 PT.SBP 389,419,544 642,003,314 (252,583,770) - (670,388,106) (645,204,770) ㈜하암태양광발전소 1,625,415,982 1,397,522,097 227,893,885 151,442,435 6,297,985 6,297,985 3) 비지배지분에 대한 정보는 다음과 같습니다.(단위:원)① 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 비지배지분과 관련된 누적 비지배지분 잔액은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기말 전기말 PT.KEPID TECHNOLOGY (177,237,550) (179,487,657) PT.SBP (46,053,210) 120,534,647 합 계 (223,290,760) (58,953,010) ② 당분기와 전분기 중 연결회사의 비지배지분에 배분된 순손익은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기 전분기 PT.KEPID TECHNOLOGY 2,250,107 7,748,494 PT.SBP (166,587,857) - 합 계 (164,337,750) 7,748,494 4) 당분기말과 전기말 현재 관계기업및공동기업투자지분의 세부내역은 다음과 같습니다.(단위:원) ① 당분기말 구 분 주요영업활동 소재지 지분율 취득원가 장부금액 (주)에스티 공기청정가습기 제조 대한민국 29% 1,200,000,000 382,833,736 ② 전기말 구 분 주요영업활동 소재지 지분율 취득원가 장부금액 (주)에스티 공기청정가습기 제조 대한민국 29% 1,200,000,000 382,833,736 5) 당분기말 현재 공시되는 시장가격이 존재하는 관계기업및공동기업투자지분의 공정가치는 해당사항이 없습니다.6) 당분기말 및 전기 중 관계기업 및 공동기업의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.(단위:원) ① 당분기 말 구 분 기초 지분법손익 손상차손 기말 (주)에스티 382,833,736 - - 382,833,736 ② 전기 말 구 분 기초 지분법손익 손상차손 기말 (주)에스티 487,882,670 (105,048,934) - 382,833,736 7) 기말과 전기말 현재 관계기업및공동기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.(단위:원) ① 당분기말 구 분 자산총액 부채총액 매출액 당사 지분율 지분율적용 매출액 (주)에스티 4,236,030,431 2,915,914,099 4,366,304,771 29% 1,266,228,383 (*)당분기말 관계기업의 재무정보 입수가 어려워 전기말 확정재무제표 기준으로 반영하였습니다. ② 전기말 구 분 자산총액 부채총액 매출액 당사 지분율 지분율적용 매출액 (주)에스티 4,236,030,431 2,915,914,099 4,366,304,771 29% 1,266,228,383 (*)전기말 관계기업의 재무정보 입수가 어려워 전전기말 확정재무제표 기준으로 추정하여 반영하였습니다.8) 당분기말 현재 관계기업및공동기업의 재무 정보금액을 관계기업 및 공동기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 보고기간말 순자산 지분율 순자산 지분금액 투자차액 내부거래 기타 장부금액 (주)에스티 1,320,116,332 29% 382,833,736 - - - 382,833,736 2. 중요한 회계정책2.1 재무제표의 작성기준 연결실체는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 연결재무제표를 작성하였습니다.(1) 측정기준연결재무제표는 아래에서 열거하고 있는 연결재무상태표의 주요 항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.ㆍ 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 확정급여부채ㆍ 공정가치로 측정되는 지분상품(2) 기능통화와 표시통화연결실체 내 개별기업의 재무제표는 각 개별기업의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 연결실체의 연결재무제표는 보고기업인 지배기업의 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다.(3) 추정과 판단한국채택국제회계기준에서는 연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. 1) 경영진의 판단연결재무제표에 인식된 금액에 유의한 영향을 미치는 회계정책의 적용과 관련된 주요한 경영진의 판단에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다.ㆍ 주석 1 : 종속기업 (사실상 지배력을 보유하고 있는지 여부)2) 가정과 추정의 불확실성 다음 보고기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다.ㆍ 주석 7 : 손상검사 - 회수가능액 추정ㆍ 주석 17 : 퇴직급여제도 - 주요 보험수리적 가정ㆍ 주석 18 및 34 : 충당부채와 우발부채 - 자원의 유출 가능성과 금액에 대한 가정ㆍ 주석 29 : 법인세비용 - 이연법인세자산의 인식3) 공정가치 측정연결실체의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 연결실체는 유의적인 평가 문제를 감사에게 보고하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.ㆍ 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격ㆍ 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수ㆍ 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다. 공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 아래 주석에 포함되어 있습니다.ㆍ 주석 13 : 투자부동산 2.2 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 연결실체는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2020년 12월 31일로 종료하는회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. (1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ‘보험계약’ 및 제 1116호 ‘리스’ 개정 - 이자율지표 개혁 이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2. 3 중 간재무제표 작성 원칙 중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다. 중간재무제표를 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. 3. 부문정보연결실체는 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격 및 서비스를 제공하기 위한 자산의 특성 등을 고려하여 연결실체 전체를 단일 보고부문으로 결정하였습니다. 보고부문 영업 내용 전력발전서비스업 발전설비 운전·정비, 신재생에너지 등 (1) 당분기와 전분기 연결실체의 보고부문별 매출액과 영업손익은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기 전분기 매출액 71,687,740,444 73,423,574,265 영업손익 6,411,412,974 7,964,990,019 (2) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 보고부문별 자산ㆍ부채는 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기말 전기말 총자산 157,691,693,427 163,588,747,240 총부채 76,514,088,620 80,406,633,617 (3) 지역에 대한 정보지역별 외부고객으로부터의 수익과 비유동자산에 대한 정보는 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 외부고객으로부터의 수익 비유동자산 당분기 전분기 당분기말 전기말 국내 70,661,031,565 71,643,988,051 30,745,848,121 30,525,717,531 해외(*) 1,026,708,879 1,779,586,214 857,668,466 656,035,102 합 계 71,687,740,444 73,423,574,265 31,603,516,587 31,181,752,633 (*) 해외의 경우 특정 국가에 귀속되는 매출액이나 비유동자산이 중요하지 않아 국가별로 구분 표시하지 아니하였습니다.(4) 주요 고객에 대한 정보당분기와 전분기 중 연결회사 수익의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 매출 내역 당분기 전분기 한국전력공사 인터넷빌링사업등 324,560,448 2,675,784,438 한국남동발전 발전사업등 9,969,818,940 6,850,080,385 한국남부발전 발전사업등 10,000,808,408 9,937,130,653 한국동서발전 발전사업등 17,654,570,937 15,297,564,791 한국서부발전 발전사업등 10,402,344,383 9,754,976,541 한국중부발전 발전사업등 12,667,684,967 10,302,986,214 합 계 61,019,788,083 54,818,523,022 (*) 주요 고객의 수익에는 중단영업관련 수익이 포함되어 있습니다. 4. 금융상품 (1) 금융자산1) 당분기말 현재 금융자산의 범주별 장부금액 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 상각후원가 당기손익-공정가치 측정 지분상품 합 계 유동성 금융자산 현금및현금성자산 20,714,049,708 - 20,714,049,708 기타금융자산 2,152,800,000 - 2,152,800,000 매출채권및기타채권 52,591,125,194 - 52,591,125,194 소 계 75,457,974,902 - 75,457,974,902 비유동성 금융자산 기타금융자산 - 5,525,880,168 5,525,880,168 매출채권및기타채권 20,324,808,692 - 20,324,808,692 소 계 20,324,808,692 5,525,880,168 25,850,688,860 합 계 95,782,783,594 5,525,880,168 101,308,663,762 2) 전기말 현재 금융자산의 범주별 장부금액 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 상각후원가 당기손익-공정가치 측정 지분상품 합 계 유동성 금융자산 현금및현금성자산 25,151,032,631 - 25,151,032,631 기타금융자산 2,742,400,000 - 2,742,400,000 매출채권및기타채권 56,216,270,349 - 56,216,270,349 소 계 84,109,702,980 - 84,109,702,980 비유동성 금융자산 기타금융자산 - 5,271,730,208 5,271,730,208 매출채권및기타채권 18,319,181,899 - 18,319,181,899 소 계 18,319,181,899 5,271,730,208 23,590,912,107 합 계 102,428,884,879 5,271,730,208 107,700,615,087 (2) 금융부채당분기말과 전기말 현재 금융부채의 범주별 장부금액 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 상각후원가측정 금융부채 당분기말 전기말 유동성 금융부채 매입채무및기타채무 31,363,282,978 32,505,315,385 차입금 6,000,000,000 6,000,000,000 소 계 37,363,282,978 38,505,315,385 비유동성 금융부채 매입채무및기타채무 5,991,570,903 9,278,347,050 차입금 1,356,034,350 1,380,689,520 소 계 7,347,605,253 10,659,036,570 합 계 44,710,888,231 49,164,351,955 ( 3) 당분기 및 전분기 중 범주별 금융상품 순손익 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기 전분기 현금및현금성자산 이자수익 8,958,748 19,913,149 환율변동손익 200,031,824 213,444,606 대여금및수취채권 이자수익 13,332,795 45,711,779 환율변동손익 96,655 966,535 당기손익-공정가치측정지분상품 배당금수익 - - 평가손익 254,149,960 234,069,633 매출채권및기타채권 이자수익 16,689,202 16,678,333 환율변동손익 21,337,221 72,117,291 상각후원가로 측정하는 금융부채 이자비용 (120,830,728) (171,252,482) 환율변동손익 (29,716,718) (2,412,694) (4) 공정가치 측정활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 매출채권및기타채권의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보 며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 연결실체가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다. 지분상품 의 경우, 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가의 차이가 중요하지 않은 비상장지분상품에 대하여는 취득원가를 장부금액으로 측정하였습니다. 연결실체의 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 상각후원가로 인식된 금융자산 현금및현금성자산 20,714,049,708 20,714,049,708 25,151,032,631 25,151,032,631 당기손익-공정가치측정 지분상품 5,525,880,168 5,525,880,168 5,271,730,208 5,271,730,208 기타금융자산 2,152,800,000 2,152,800,000 2,742,400,000 2,742,400,000 매출채권및기타채권 52,591,125,194 52,591,125,194 56,216,270,349 56,216,270,349 비유동매출채권및기타채권 20,324,808,692 20,324,808,692 18,319,181,899 18,319,181,899 합 계 101,308,663,762 101,308,663,762 107,700,615,087 107,700,615,087 상각후원가로 인식된 금융부채 매입채무및기타채무 31,363,282,978 31,363,282,978 32,505,315,385 32,505,315,385 유동성장기차입금 6,000,000,000 6,000,000,000 6,000,000,000 6,000,000,000 비유동매입채무및기타채무 5,991,570,903 5,991,570,903 9,278,347,050 9,278,347,050 장기차입금 1,356,034,350 1,356,034,350 1,380,689,520 1,380,689,520 합 계 44,710,888,231 44,710,888,231 49,164,351,955 49,164,351,955 (5) 공정가치의 추정활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 분기말 및 전기말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결회사가 보유하고 있는 금융자산 중 활성시장에서 거래되는 금융상품이 존재하지 않습니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 분기말 및 전기말 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 매출채권 및 기타채권의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 연결회사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다. 지분상품의 경우, 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가의 차이가 중요하지 않은 비상장지분상품에 대하여는 취득원가를 공정가치로 측정하였습니다. 가. 공정가치 서열체계연결회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 나. 당분기말 및 전기말 현재 연결회사 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.(단위:원) (가) 당분기말 구 분 수준1 수준2 수준3 합계 - 당기손익-공정가치 측정 지분상품 - - 5,525,880,168 5,525,880,168 (나) 전기말 구 분 수준1 수준2 수준3 합계 - 당기손익-공정가치 측정 지분상품 - - 5,271,730,208 5,271,730,208 5. 현금및현금성자산 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기말 전기말 요구불예금 20,714,049,708 25,151,032,631 현금성자산 - - 합 계 20,714,049,708 25,151,032,631 6. 기타금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 장단기금융상품(주1) 2,152,800,000 - 2,742,400,000 - 당기손익-공정가치측정 지분상품 - 5,525,880,168 - 5,271,730,208 합 계 2,152,800,000 5,525,880,168 2,742,400,000 5,271,730,208 (주1) 당분기말 현재 부동산 임대 보증금 관련 정기예금 200백만원에 대한 질권이 설정되어 있습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산 중 당기손익-공정가치측정 지분상품의 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 1) 당분기말 구 분 보유좌수 취득원가 장부금액 전기공사공제조합(*1) 500좌 113,640,500 150,680,600 대한설비건설공제조합 45좌 39,749,040 44,445,600 소방산업공제조합 56좌 15,392,608 20,480,000 정보통신공제조합(*1) 40좌 20,000,000 23,154,096 엔지니어링공제조합(*1) 6,029좌 3,113,396,071 4,387,110,372 건설공제조합(*1) 225좌 311,125,500 338,040,000 한국AMI사업협동조합(*2) 35좌 3,500,000 - 한국전기기술인협회 55좌 10,582,000 12,149,500 대한광물(*3) 28,776주 4,080,000,000 - 금광아일랜드(*4) 79,800주 399,000,000 399,000,000 솔키스아일랜드멱덕우 30,164주 150,820,000 150,820,000 합 계 8,257,205,719 5,525,880,168 (*1) 당기말 현재 담보로 제공되어 있습니다.(*2) 당기말 현재 협동조합 해산간주에 따라 손상처리 되었습니다.(*3) 대한광물 회생종결(2016.05.30)에 따라 연결회사의 채권 중 일부가 출자전환되어 당기손익-공정가치측정 지분상품으로 분류하였습니다. (*4) 수상태양광 설비 건설 및 운영 목적으로 설립된 법인으로, 사 업 계획 취소에 따라 지분 회수를 위한 절차를 진행중입니다. 2) 전기말 구 분 보유좌수 취득원가 장부금액 전기공사공제조합(*1) 500좌 113,640,500 150,294,800 대한설비건설공제조합 45좌 39,749,040 44,445,600 정보통신공제조합(*1) 56좌 15,392,608 22,841,168 소방산업공제조합 40좌 20,000,000 20,240,000 엔지니어링공제조합(*1) 6,029좌 3,113,396,071 4,130,829,640 건설공제조합(*1) 225좌 311,125,500 341,527,500 한국AMI사업협동조합 35좌 3,500,000 - 한국전기기술인협회 55좌 10,582,000 11,731,500 대한광물(*2) 28,776주 4,080,000,000 - 금광아일랜드(*3) 79,800주 399,000,000 399,000,000 솔키스아일랜드멱덕우 30,164주 150,820,000 150,820,000 합 계 8,257,205,719 5,271,730,208 (*1) 전기말 현재 담보로 제공되어 있습니다.(*2) 대한광물 회생종결(2016.05.30)에 따라 연결회사의 채권 중 일부가 출자전환되어 당기손익-공정가치측정 지분상품으로 분류하였습니다. (*3) 수상태양광 설비 건설 및 운영 목적으로 설립된 법인으로, 사 업 계획 취소에 따라 지분 회수를 위한 절차를 진행중입니다. 3) 당분기와 전기 중 당기손익-공정가치측정 지분상품의 변동내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기 전기 기초 5,271,730,208 5,032,949,575 처분 - - 평가 254,149,960 234,069,633 기말 5,525,880,168 5,267,019,208 7. 매출채권및기타채권 (1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 채권액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 유동자산 매출채권 49,833,347,634 (5,305,972,345) - 44,527,375,289 53,037,983,260 (5,308,076,019) - 47,729,907,241 대여금 49,125,310 - - 49,125,310 48,467,350 - - 48,467,350 보증금 7,147,000,000 - - 7,147,000,000 7,635,000,000 - - 7,635,000,000 미수금 1,277,406,201 (419,510,750) - 857,895,451 1,197,678,462 (419,510,750) - 778,167,712 미수수익 9,729,144 - - 9,729,144 24,728,046 - - 24,728,046 소 계 58,316,608,289 (5,725,483,095) - 52,591,125,194 61,943,857,118 (5,727,586,769) - 56,216,270,349 비유동자산 매출채권 11,513,594,673 (469,234,617) (627,205,573) 10,417,154,483 10,815,440,071 (469,234,617) (643,894,739) 9,702,310,715 대여금 113,585,298 - - 113,585,298 105,160,590 - - 105,160,590 보증금 9,794,068,911 - - 9,794,068,911 8,511,710,594 - - 8,511,710,594 소 계 21,421,248,882 (469,234,617) (627,205,573) 20,324,808,692 19,432,311,255 (469,234,617) (643,894,739) 18,319,181,899 합 계 79,737,857,171 (6,194,717,712) (627,205,573) 72,915,933,886 81,376,168,373 (6,196,821,386) (643,894,739) 74,535,452,248 (2) 당분기와 전기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기 전기 기초금액 6,196,821,386 2,894,521,299 대손충당금 설정액 (2,103,674) 4,847,435,532 대손충당금 환입액 - (859,030,466) 대손충당금 상계액 - (686,104,979) 기말금액 6,194,717,712 6,196,821,386 (3) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기말 전기말 연체되지도 않고 손상되지 않은 채권 56,893,353,534 59,204,819,024 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*) - 30일 초과 90일 이내 960,945,583 613,416,161 - 90일 초과 180일 이내 762,667,972 565,323,552 - 180일 초과 1년 이내 3,398,114,185 10,682,030,943 - 1년 초과 2년 이내 8,276,794,061 1,576,033,195 - 2년 초과 3,862,785,427 3,148,999,385 소 계 17,261,307,228 16,585,803,236 차감 : 대손충당금 합계 (611,521,303) (611,275,273) 차감 : 현재가치할인차금 합계 (627,205,573) (643,894,739) 손상 채권 - 30일 이내 - - - 30일 초과 90일 이내 - - - 90일 초과 180일 이내 - - - 180일 초과 1년 이내 - 1,768,686,000 - 1년 초과 2년 이내 4,141,674,387 2,372,988,387 - 2년 초과 1,441,522,022 1,443,871,726 소 계 (5,583,196,409) (5,585,546,113) 합 계 79,737,857,171 81,376,168,373 차감 : 대손충당금 합계 (6,194,717,712) (6,196,821,386) 차감 : 현재가치할인차금 합계 (627,205,573) (643,894,739) 차 감 계 72,915,933,886 74,535,452,248 (*) 서울보증보험 등 이행증권으로 담보력있는 장기매출채권과 전세권등 담보력을 제공받는 임차보증금 등으로 구성되어 있어 대손충당금을 설정하지 않았습니다. (4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권및기타채권 잔액 현황은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 90일 이하 90일 초과 1년 이하 1년 초과 2년 이하 2년 초과 합계 금액 57,242,777,814 4,160,782,157 8,276,794,061 3,235,579,855 72,915,933,886 구성비율 78.51% 5.71% 11.35% 4.44% 100.00% 8 . 재고자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 사업부문별 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 사업부문 계정과목 당분기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 기타사업 무연탄 - - - - 기타 269,802,000 - 269,802,000 - 합 계 269,802,000 - 269,802,000 - 총자산대비 구성비(%)(주1) 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% (주1) (재고자산합계 / 기말자산총계) X 100 (2) 당분기말 및 전기말 현재 재고자산 평가손실 발생내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 계정과목 당분기말 전기말 무연탄 기초가액 - - 손상차손 - - 장부가액 - - 기타 기초가액 269,802,000 269,802,000 손상차손 (269,802,000) (269,802,000) 장부가액 - - 합 계 기초가액 269,802,000 269,802,000 손상차손 (269,802,000) (269,802,000) 장부가액 - - 9. 기타자산 당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기말 전기말 유동자산 선급금 1,260,471,523 1,018,967,187 선급비용 3,423,922,796 1,951,157,079 소 계 4,684,394,319 2,970,124,266 비유동자산 기타자산 1,197,300,770 916,309,873 소 계 1,197,300,770 916,309,873 합 계 5,881,695,089 3,886,434,139 10. 유형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.(단위:원)1) 당분기말 구 분 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 장부금액 토지 892,405,007 - - 892,405,007 건물 8,605,038,748 (2,766,913,275) (3,809,666) 5,834,315,807 구축물 360,033,927 (360,033,927) - - 기계장치 11,330,912,349 (7,084,997,038) - 4,245,915,311 차량운반구 1,942,001,455 (1,486,978,120) - 455,023,335 공구와기구 4,214,884,539 (3,931,294,180) - 283,590,359 비품 4,207,121,107 (3,551,187,670) - 655,933,437 합 계 31,552,397,132 (19,181,404,210) (3,809,666) 12,367,183,256 2) 전기말 구 분 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 장부금액 토지 818,675,282 - - 818,675,282 건물 8,007,637,544 (2,791,482,654) (4,102,717) 5,212,052,173 구축물 360,033,927 (360,033,927) - - 기계장치 11,167,839,325 (6,827,874,057) - 4,339,965,268 차량운반구 1,970,875,258 (1,468,368,043) - 502,507,215 공구와기구 4,088,864,539 (3,891,444,698) - 197,419,841 비품 4,028,351,732 (3,509,652,344) - 518,699,388 건설중인자산 239,250,000 - - 239,250,000 합 계 30,681,527,607 (18,848,855,723) (4,102,717) 11,828,569,167 (2) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(단위:원)1) 당분기 구 분 기초 장부가액 취득/자본적지출 처분/폐기 감가상각 기타증감 기말 장부가액 토지 818,675,282 73,729,725 - - - 892,405,007 건물 5,212,052,173 797,823,231 (105,273,160) (69,550,249) (736,188) 5,834,315,807 구축물 - - - - - - 기계장치 4,339,965,268 135,206,600 - (235,366,494) 6,109,937 4,245,915,311 차량운반구 502,507,215 - - (48,424,582) 940,702 455,023,335 공구와기구 197,419,841 129,000,000 - (42,829,482) - 283,590,359 비품 518,699,388 198,252,730 - (61,310,784) 292,103 655,933,437 건설중인자산 239,250,000 - - - (239,250,000) - 합 계 11,828,569,167 1,334,012,286 (105,273,160) (457,481,591) (232,643,446) 12,367,183,256 2) 전분기 구 분 기초 장부가액 취득/자본적지출 처분/폐기 감가상각 기타증감 기말 장부가액 토지 588,158,339 110,000,000 - - - 698,158,339 건물 4,847,997,503 - - (31,115,636) - 4,816,881,867 구축물 8,101,381 - - (3,038,014) - 5,063,367 기계장치 4,014,935,208 1,078,912,700 - (218,824,477) (39,800,142) 4,835,223,289 차량운반구 285,143,900 17,990,768 - (45,499,916) (7,207,345) 250,427,407 공구와기구 373,507,363 - - (66,095,910) - 307,411,453 비품 357,381,556 111,347,875 (5,925,895) (58,856,619) (5,559) 403,941,358 건설중인자산 33,000,000 - - - (33,000,000) - 합 계 10,508,225,250 1,318,251,343 (5,925,895) (423,430,572) (80,013,046) 11,317,107,080 11. 무형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 장부금액 구성내역은 다음과 같습니다.(단위:원)1) 당분기말 구 분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 회원권 511,000,000 - (201,909,091) 309,090,909 실용실안권 1,968,500 (1,968,500) - - 상표권 3,000,000 (3,000,000) - - 특허권 102,992,333 (58,316,955) - 44,675,378 개발비 1,656,240 (386,456) - 1,269,784 소프트웨어 2,707,246,276 (2,479,133,882) - 228,112,394 영업권 485,993,647 - - 485,993,647 합 계 3,813,856,996 (2,542,805,793) (201,909,091) 1,069,142,112 2) 전기말 구 분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 회원권 539,495,263 - (230,404,354) 309,090,909 실용실안권 1,968,500 (1,968,500) - - 상표권 3,000,000 (3,000,000) - - 특허권 102,992,333 (54,992,103) - 48,000,230 개발비 1,656,240 (303,644) - 1,352,596 소프트웨어 2,652,831,976 (2,457,077,152) - 195,754,824 영업권 485,993,647 - - 485,993,647 합 계 3,787,937,959 (2,517,341,399) (230,404,354) 1,040,192,206 (2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.(단위:원)1)당분기 구 분 기초 장부가액 취득/자본적지출 상각 기말 장부가액 회원권 309,090,909 - - 309,090,909 상표권 1,352,596 (82,812) 1,269,784 특허권 48,000,230 - (3,324,852) 44,675,378 개발비 - - - - 소프트웨어 195,754,824 54,414,300 (22,056,730) 228,112,394 영업권 485,993,647 - - 485,993,647 합 계 1,040,192,206 54,414,300 (25,464,394) 1,069,142,112 2)전분기 구 분 기초 장부가액 취득/자본적지출 상각 기말 장부가액 회원권 309,090,909 - - 309,090,909 상표권 - 1,656,240 (55,208) 1,601,032 실용실안권 46,745,490 5,372,500 (2,922,317) 49,195,673 특허권 300,000 - (150,000) 150,000 개발비 159,703,890 100,574,490 (25,103,720) 235,174,660 소프트웨어 435,000,000 - - 435,000,000 합 계 950,840,289 107,603,230 (28,231,245) 1,030,212,274 (3) 연결실체는 연구개발활동과 관련하여 발생한 비용을 매출원가 및 판매비와관리비로 처리하고 있으며, 당기와 전기 중 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기 전분기 매출원가 128,136,529 119,344,871 판매비와관리비 48,455,871 43,844,568 합 계 176,592,400 163,189,439 12. 사용권자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 장부금액 구성내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 가. 당분기말 구 분 취득금액 감가상각누계액 장부금액 사용권자산 19,101,276,559 (8,082,760,162) 11,018,516,397 나. 전기말 구 분 취득금액 감가상각누계액 장부금액 사용권자산 19,021,860,955 (7,240,283,750) 11,781,577,205 (2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(단위:원)가. 당분기 구 분 기초 장부가액 취득 감가상각비 기타증감 장부금액 토지 10,992,460,000 - (785,175,713) - 10,207,284,287 건물 648,290,462 79,284,521 (43,980,836) 131,083 683,725,230 차량운반구 140,826,743 - (13,319,863) - 127,506,880 합 계 11,781,577,205 79,284,521 (842,476,412) 131,083 11,018,516,397 나. 전분기 구 분 기초 장부가액 취득 감가상각비 장부금액 토지 12,106,841,318 - (672,602,295) 11,434,239,023 건물 684,139,996 - (24,890,061) 659,249,935 차량운반구 112,078,287 - (23,091,907) 88,986,380 합 계 12,903,059,601 - (720,584,263) 12,182,475,338 (3) 당분기 및 전분기 중 사용권자산과 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기 전분기 감가상각비 842,476,412 720,584,263 리스부채 이자비용 422,755,105 114,113,544 (4) 당분기 및 전분기 중 단기리스 및 소액자산 리스에 관련되는 비용으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기 전분기 단기리스 및 소액자산 776,800,154 1,133,926,666 (5) 당기 및 전기 중 리스의 총 현금유출액은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당기 전기 리스의 총 현금유출 3,443,396,956 2,824,655,811 (6) 연장선택권본사 사옥이 위치한 토지 리스는 연결실체가 리스기간을 30년 연장할 수 있는 선택권을 포함합니다. 연결실체는 동 선택권을 행사하거나 행사하지 않도록 하는 경제적 유인을 제공하는 관련사실과 상황을 모두 고려한 결과, 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실하지 아니하여 리스기간에 포함하지 않았습니다. 13. 투자부동산 (1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.(단위:원)1) 당분기말 구 분 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 장부금액 토지 6,238,850,083 - - 6,238,850,083 건물 20,091,340,710 (8,152,353,856) (10,645,718) 11,928,341,136 합 계 26,330,190,793 (8,152,353,856) (10,645,718) 18,167,191,219 2)전기말 구 분 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 장부금액 토지 6,238,850,083 - - 6,238,850,083 건물 20,328,958,910 (8,243,353,114) (11,464,619) 12,074,141,177 합 계 26,567,808,993 (8,243,353,114) (11,464,619) 18,312,991,260 (2) 당분기와 전기 중 투자부동산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.(단위:원)1) 당분기 구 분 기초 장부가액 취득/자본적지출 처분/폐기 상각 기말 장부가액 토지 6,238,850,083 - - - 6,238,850,083 건물 12,074,141,177 320,357,280 (294,175,006) (171,982,315) 11,928,341,136 합 계 18,312,991,260 320,357,280 (294,175,006) (171,982,315) 18,167,191,219 2) 전분기 구 분 기초 장부가액 취득/자본적지출 처분/폐기 상각 기말 장부가액 토지 6,238,850,083 - - - 6,238,850,083 건물 12,885,660,400 - - (86,461,999) 12,799,198,401 합 계 19,124,510,483 - - (86,461,999) 19,038,048,484 (3) 당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기 전분기 임대수익 777,476,634 845,575,562 임대원가 1,113,098,164 1,431,706,061 임대손익 (335,621,530) (586,130,499) (*) 상기 임대수익 및 임대원가는 각각 매출액과 매출원가에 포함되어 있습니다. (4) 당분기말 및 전기말 현재 상기 투자부동산에 대한 운용리스계약으로 받게 될 것으로 기대되는 미래 최소 리스료 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기말 전기말 1년 이내 955,429,409 802,355,024 1년 초과 5년 이내 146,591,705 129,288,415 합 계 1,102,021,114 931,643,439 (6) 임대수익이나 시세차익을 얻기 위하여 보유하는 부동산은 투자부동산으로 분류하고 있습니다. 투자부동산은 최초 인식시점에 거래원가를 포함하여 원가로 측정하고 있으며, 최초인식 후에는 공정가치로 측정하고 공정가치 변동으로 발생하는 손익은 발생한 기간의 당기손익에 반영하고 있습니다.자기사용의 개시나 정상적인 영업과정에서 판매를 위한 개발의 시작으로 공정가치를 평가한 투자부동산을 유형자산이나 재고자산으로 대체하는 경우에는 사용목적 변경시점의 고정가치를 간주원가로 평가하고 있습니다.자가사용의 종료로 자가사용부동산을 공정가치로 평가하는 투자부동산으로 대체하는 경우 사용목적 변경시점의 공정가치로 재측정하고 투자부동산으로 재분류하고 있습니다. 14. 매입채무및기타채무 당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.(단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 합 계 유 동 비유동 합 계 매입채무 297,875,386 - 297,875,386 641,761,978 - 641,761,978 미지급금 13,646,188,210 - 13,646,188,210 20,288,469,539 - 20,288,469,539 미지급비용 144,581,253 - 144,581,253 195,624,930 - 195,624,930 예수보증금 - - - - - - 리스부채 3,326,757,629 5,591,570,903 8,918,328,532 3,283,378,438 9,078,347,050 12,361,725,488 임대보증금 7,167,080,500 400,000,000 7,567,080,500 8,096,080,500 200,000,000 8,296,080,500 합 계 24,582,482,978 5,991,570,903 30,574,053,881 32,505,315,385 9,278,347,050 41,783,662,435 15. 차입금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 차입금 장부금액 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기말 전기말 유동성장기차입금 6,000,000,000 6,000,000,000 장기차입금 1,356,034,350 1,380,689,520 합 계 7,356,034,350 7,380,689,520 (2) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 차입처 만기일(상환일) 연이자율(%) 당분기말 전기말 운영자금 산업은행 2021.06.29 1.77% 6,000,000,000 6,000,000,000 하암태양광발전 신한은행 2034.12.09 3.23% 1,356,034,350 1,380,689,520 합 계 7,356,034,350 7,380,689,520 차감 : 유동성 대체 (6,000,000,000) (6,000,000,000) 차감계 1,356,034,350 1,380,689,520 (4) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환 계획은 다음과 같습니다.(단위:원) 년 도 상환액 2021년 6,000,000,000 2022년 - 2022년 이후 1,356,034,350 합 계 7,356,034,350 16. 기타유동부채당 분기 말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 3,901,722,605 2,703,685,054 예수금 2,818,681,285 3,941,664,373 미납매출세금 5,353,632,793 6,396,163,884 합 계 12,074,036,683 13,041,513,311 17. 퇴직급여제도 (1) 연결실체는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도와 확정기여제도를 운영하고 있습니다. 확정기여제도와 관련하여 당분기 중 비용으로 인식된 기여금은 2,932,104,677원(전기: 526,818,660원)이며, 부채로 인식되어야하는 미납부 기여금은 당분기말 존재하지 않습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 할인율 1.73%~2.17% 1.73%~2.17% 기대임금상승률 3.80% 3.80% (3) 당분기말과 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 106,944,318,027 103,968,155,912 사외적립자산의 공정가치 (88,696,937,244) (88,621,901,397) 확정급여부채 18,247,380,783 15,346,254,515 (4) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전기 기초 확정급여채무 103,968,155,912 87,204,760,979 당기근무원가 2,958,687,797 9,716,340,814 정산손익 - (92,752,249) 이자원가 484,254,446 1,449,364,215 재측정요소 - 10,510,612,667 급여지급액 (371,361,950) (4,923,652,179) 타사전입효과 (95,418,178) 103,481,665 환율변동 등 - - 기말 확정급여채무 106,944,318,027 103,968,155,912 (5) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전기말 기초 사외적립자산(주1) 88,620,734,797 75,757,187,828 사외적립자산의 기대수익 413,011,464 1,017,755,099 재측정요소 33,386,333 419,586,863 사용자의 기여금 - 15,626,511,888 급여지급액 (371,361,950) (4,200,306,881) 환율변동 등 - - 기말 사외적립자산(주1) 88,695,770,644 88,620,734,797 (주1) 국민연금전환금은 제외된 금액입니다. (6) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산의 내역 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 예금 88,695,770,644 88,620,734,797 기타(국민연금전환금) 1,166,600 1,166,600 합 계 88,696,937,244 88,621,901,397 (7) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 당기손익에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 2,958,687,797 2,293,750,322 이자원가 484,254,446 363,998,318 사외적립자산의 기대수익 (413,011,464) (313,408,117) 합 계 3,029,930,779 2,344,340,523 (8) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익으로 인식하는 재측정요소는 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전분기 인구통계적가정의 변동에 따른 보험수리적손익 - - 재무적가정의 변동에 따른 보험수리적손익 - - 경험 조정 - - 사외적립자산의 수익 33,386,333 57,615,510 합 계 33,386,333 57,615,510 (9) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금에 반영된 재측정요소의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 기초금액 (34,636,152,743) (26,759,083,042) 당기변동 33,386,333 (10,091,025,804) 법인세효과 (7,344,993) 2,213,956,103 기말금액 (34,610,111,403) (34,636,152,743) 18. 충당부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 복구충당부채(주1) - 500,000,000 - 500,000,000 소송충당부채(주2) - - - - 손실충당부채(주3) 14,007,272 - 14,007,272 - 하자보수충당부채(주4) - 153,726,800 - 153,726,800 합 계 14,007,272 653,726,800 14,007,272 653,726,800 (주1) 태양광발전소의 사업기간 종료 후 철거 및 원상복구를 위하여 복구충당부채를 설정하고 있습니다.(주2) 연결실체는 소송을 포함한 법적 분쟁 등에 대하여 향후 부담할 것으로 예상되는 금액을 추정하여 충당부채로 계상하고 있습니다.(주3) 사업중 향후 부담할 것으로 예상되는 금액을 손실충당부채로 계상하고 있습니다.(주4) 공사관련 하자보수 금액을 충당부채로 계상하고 있습니다. (2) 당분기와 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.(단위:원)1) 당분기 구 분 기초 장부가액 사용액 기말 장부가액 복구충당부채 500,000,000 - 500,000,000 소송충당부채 - - - 손실충당부채 14,007,272 - 14,007,272 하자보수충당부채 153,726,800 - 153,726,800 합 계 667,734,072 - 667,734,072 2) 전분기 구 분 기초 장부가액 사용액 기말 장부가액 복구충당부채 500,000,000 - 500,000,000 소송충당부채 200,003,413 - 200,003,413 손실충당부채 14,007,272 - 14,007,272 하자보수충당부채 161,140,650 (12,413,850) 148,726,800 합 계 875,151,335 (12,413,850) 862,737,485 19. 자본금 당분기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 수권주식수 발행주식수 액면가액 자본금 보통주 120,000,000 주 32,600,000 주 500 16,300,000,000 20. 이익잉여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 13,407,550,141 13,407,550,141 임의적립금 40,736,281,394 40,628,923,713 미처분이익잉여금 10,949,413,832 12,944,880,586 합 계 65,093,245,367 66,981,354,440 (2) 당분기말과 전기말 현재 법정적립금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 이익준비금(주1) 8,607,550,141 8,607,550,141 기업발전적립금(주2) 4,800,000,000 4,800,000,000 합 계 13,407,550,141 13,407,550,141 (주1) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다. (주2) 법인세법상 상장전 비상장대법인 또는 대규모기업집단에 속하는 기업의 적정유보초과소득에 대한 법인세 납부 면제를 위하여 초과소득금액을 적립하였습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 임의적립금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 연구및인력개발준비금(주1) 3,550,000,000 3,550,000,000 기업합리화적립금(주2) 259,500,000 259,500,000 사업확장적립금 23,926,781,394 23,819,423,713 사옥이전적립금 13,000,000,000 13,000,000,000 합 계 40,736,281,394 40,628,923,713 (주1) 연결실체는 조세특례제한법의 규정에 의하여 법인세 신고시 연구및인력개발준비금을 신고조정으로 손금산입하고 이익잉여금 처분시 별도 적립하고 있습니다. 동 적립금중 적립 용도에 사용한 금액과 사용 후 잔액은 임의적립금으로 이입하여 배당에 사용할 수 있습니다.(주2) 연결실체는 2002년까지 조세특례제한법에 따른 세액공제 상당액을 기업합리화적립금으로 계상하였으며, 동 적립금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있었습니다. 그러나 2002년 12월 11일에 조세특례제한법이 개정되었으며, 동 개정시에 관련조항이 삭제됨으로 인하여 기업합리화적립금은 임의적립금으로 변경되었습니다. (4) 당분기와 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전기 기초금액 66,981,354,440 68,600,251,156 당기손익 4,866,649,587 13,658,372,985 확정급여제도의 재측정요소 26,041,340 (7,877,069,701) 배당금 지급 (6,780,800,000) (7,400,200,000) 기말금액 65,093,245,367 66,981,354,440 21. 배당금 당 분기 와 전기 중 지배 기업의 배당금 지급내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전기 배당주식수 32,600,000 32,600,000 배당금 6,780,800,000 7,400,200,000 주당 배당금 208 227 22. 고 객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채(1) 고객과의 계약에서 생기는 수익당분기와 전분기 중 연결실체는 수익과 관련하여 손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다.(단위 : 원) 구분 주석 당분기 전분기 고객과의 계약에서 생기는 수익 70,910,263,810 74,888,606,806 기타 원천으로부터의 수익 : 임차 및 전대 임차료 수익 14 777,476,634 845,575,562 합 계 71,687,740,444 75,734,182,368 (*)중단사업관련 수익도 포함되어 있습니다. (2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분당분기와 전분기 중 연결실체는 국내외에서 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다.(단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 국내 국외 합계 국내 국외 합계 부문 수익 71,911,415,957 - 71,911,415,957 74,074,234,313 1,779,586,214 75,853,820,527 부문간 수익 (1,001,152,147) (1,001,152,147) (965,213,721) (965,213,721) 외부고객으로부터의 수익 70,910,263,810 - 70,910,263,810 73,109,020,592 1,779,586,214 74,888,606,806 한 시점에 인식 25,203,788,248 1,443,932,567 26,647,720,815 16,554,743,392 - 16,554,743,392 기간에 걸쳐 인식 43,123,942,424 1,138,600,571 44,262,542,995 56,397,879,577 1,935,983,837 58,333,863,414 합 계 68,327,730,672 2,582,533,138 70,910,263,810 72,952,622,969 1,935,983,837 74,888,606,806 (*)중단사업관련 수익도 포함되어 있습니다. (3) 당분기와 전분기 중 매출 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전분기 발전사업 66,745,183,879 55,836,541,496 기타사업 4,942,556,565 19,897,640,872 합 계 71,687,740,444 75,734,182,368 (*)중단사업관련 수익도 포함되어 있습니다.(4) 건설형 계약1) 당분기 및 전분기 중 건설형 계약의 진행매출로 인식한 주요한 수익은 없습니다.발전소 운전과 정비는 용역제공거래로서, 기업회계기준서 제1115호에 따라 진행기준으로 수익을 인식하고 있으므로 수주산업과 관련된 추가 공시는 생략하였습니다.2) 당분기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 해당사항이 없습니다.(5) 고객과의 계약에서 생기는 계약자산 및 계약부채1) 당사가 인식하고 있는 고객과의 계약에서 생기는 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다.(단위:원) 구분 당분기말 전기말 계약자산 설치공사용역 1,024,588,359 473,373,133 유지보수용역 2,705,300,010 - 합 계(*1) 3,729,888,369 473,373,133 계약부채 설치공사용역 3,342,987,525 2,694,084,004 임대매출 10,635,080 9,601,050 합 계(*2) 3,353,622,605 2,703,685,054 (*1) 매출채권 및 미수금으로 계상하고 있습니다.(*2) 선수금으로 계상하고 있습니다.2) 계약부채와 관련하여 인식한 수익당분기에 인식한 수익 중 전기에서 이월된 계약부채와 과거 보고기간에 이행한(또는 부분적으로 이행한) 수행의무와 관련된 금액은 다음과 같습니다.(단위:원) 구분 당분기 인식 계약부채> 설치공사용역 - 임대매출 9,985,090 합 계 9,985,090 23. 매출원가 당분기와 전분기 중 매출원가 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전분기 발전사업 56,164,674,075 45,925,854,654 기타사업 4,887,855,618 15,650,809,056 합 계 61,052,529,693 61,576,663,710 24. 판매비와관리비 당분기와 전분기 중 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전분기 인건비 2,121,137,843 1,876,459,534 복리후생비 454,081,019 377,095,838 여비교통비 37,804,859 53,706,290 통신비 9,908,226 10,395,196 세금과공과 52,477,649 27,529,286 소모품비 14,631,684 11,511,406 피복비 16,159,500 300,000 도서인쇄비 12,495,555 10,603,846 차량비 34,936,988 26,572,321 운반비 6,925 - 지급수수료 1,137,502,188 891,456,817 임차료 29,081,025 54,789,749 감가상각비 50,537,001 38,382,809 수선유지비 9,294,754 44,000 업무추진비 20,767,083 19,673,380 광고선전비 24,088,181 29,130,455 교육훈련비 23,976,000 16,450,418 사업개발비 49,722,320 47,824,360 대손상각비(환입) (2,103,674) - 보험료 8,180,959 64,887,073 포상비 6,040,909 6,432,727 무형상각비 10,781,962 2,333,043 잡비 53,832,950 55,643,465 연구개발비 48,455,871 260,698,523 합 계 4,223,797,777 3,881,920,536 25. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전분기 매출원가 판매비와관리비 합계 매출원가 판매비와관리비 합계 원재료와 소모품의 사용액 4,527,426,924 - 4,527,426,924 14,325,203,719 - 14,325,203,719 종업원급여 33,967,292,809 1,391,290,237 35,358,583,046 30,050,130,715 1,879,160,167 31,929,290,882 퇴직급여 5,232,187,850 729,847,606 5,962,035,456 2,439,815,428 155,100,529 2,594,915,957 복리후생비 7,738,794,478 454,081,019 8,192,875,497 6,941,012,987 408,961,159 7,349,974,146 지급수수료 4,061,685,197 1,137,502,188 5,199,187,385 2,908,005,423 905,911,817 3,813,917,240 감가상각비와 기타상각비 1,436,085,749 61,318,963 1,497,404,712 1,205,632,842 52,179,465 1,257,812,307 기타비용 4,089,056,686 449,757,764 4,538,814,450 3,706,862,596 480,607,399 4,187,469,995 합 계 61,052,529,693 4,223,797,777 65,276,327,470 61,576,663,710 3,881,920,536 65,458,584,246 26. 기타수익 당분기와 전분기 중 기타수익 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전분기 유형자산처분이익 - 2,030,492 잡이익 114,378,148 33,052,578 합 계 114,378,148 35,083,070 27. 기타비용 당분기와 전분기 중 기타비용 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전분기 유형자산처분손실 391,357,257 - 기부금 8,284,177 7,134,976 지분법손실 - 105,048,934 잡손실 89,393,696 3,084,769 합 계 489,035,130 115,268,679 28. 금융수익과 금융비용 당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식된 순금융손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전분기 Ⅰ. 금융수익 이자수익 38,980,745 82,303,261 배당금수익 - - 당기손익인식금융자산평가이익 254,149,960 234,069,633 금융자산처분이익 - - 외환차익 26,728,127 337,337,104 외화환산이익 202,092,866 959,591 소 계 521,951,698 654,669,589 Ⅱ. 금융비용 이자비용 120,830,728 171,252,482 외화환산손실 - 13,942,855 외환차손 37,072,011 40,238,102 소 계 157,902,739 225,433,439 Ⅲ. 순금융손익(Ⅰ-Ⅱ) 364,048,959 429,236,150 29. 법인세비용 (1) 당분기와 전분기의 법인세비용 주요 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전분기 당기법인세비용 547,203,458 85,024,412 당기법인세부담액 547,203,458 85,024,412 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 - - 이연법인세비용 1,151,721,590 1,691,479,999 자본에 직접 가감되는 당기법인세 (7,344,993) (12,675,412) 일시적차이의 발생 및 소멸 1,159,066,583 1,704,155,411 법인세비용 1,698,925,048 1,776,504,411 (2) 당분기와 전분기의 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익(손실) 6,400,804,951 7,303,052,599 적용세율(당기:22%, 전기:22%)에 따른 법인세비용(A) 1,408,177,089 1,606,671,571 조정사항(B) 290,747,959 169,832,840 비과세수익으로 인한 효과 (22,000,000) (21,981,424) 비공제비용으로 인한 효과 - 417,892 세액공제 및 감면으로 인한 효과 - - 전기이전의 일시적차이 당기 인식으로 인한 효과 - - 연결이연법인세 조정 38,822,630 248,309,432 이연법인세자산으로 인식되지 않은 당기법인세 효과 - - 기타 273,925,329 (56,913,060) 법인세비용(C = A + B) 1,698,925,048 1,776,504,411 평균유효세율 26.54% 24.33% (3) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익으로 인식된 법인세의 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기 전분기 보험수리적손익 7,344,993 12,675,412 (4) 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 인식된 이연법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다.(단위:원)1) 당분기 구 분 기초 당기손익에인식된 금액 자본에 직접인식된 금액 기말 일시적차이에 대한 이연법인세 확정급여채무 22,524,811,358 632,238,808 - 23,157,050,166 사외적립자산 (19,143,037,823) (7,572,925) (7,344,993) (19,157,955,741) 미수수익 (3,422,002) 3,318,886 - (103,116) 종속기업투자주식 919,141,649 (770,000) - 918,371,649 지분법이익 84,223,422 (23,110,765) - 61,112,657 미지급급여 3,448,844,768 (1,524,876,783) - 1,923,967,985 하자보증충당금 32,719,896 - - 32,719,896 대손충당금 1,222,361,953 5,753,006 - 1,228,114,959 외화환산손실 121,108,177 (121,108,177) - - 외화환산이익 (108,422) (44,352,008) - (44,460,430) 복구충당부채 110,000,000 - - 110,000,000 기계장치 (48,888,891) 1,833,334 - (47,055,557) 매도가능금융평가 (241,565,388) (55,142,990) - (296,708,378) 감가상각 154,192,242 5,186,357 - 159,378,599 소송충당부채 - - - - 무형자산손상차손 44,420,000 - - 44,420,000 기타 (1,214,642,765) (23,237,210) - (1,237,879,975) 합 계 8,010,158,174 (1,151,840,467) (7,344,993) 6,850,972,714 직간접외국납부세액 645,376,265 118,877 - 645,495,142 소 계 645,376,265 118,877 - 645,495,142 합 계 8,655,534,439 (1,151,721,590) (7,344,993) 7,496,467,856 2) 전기말 구 분 기초 당기손익에인식된 금액 자본에 직접인식된 금액 기말 일시적차이에 대한 이연법인세 확정급여채무 18,863,247,403 1,351,599,307 2,309,964,648 22,524,811,358 사외적립자산 (16,308,721,980) (2,738,307,298) (96,008,545) (19,143,037,823) 미수수익 (1,875,041) (1,546,961) - (3,422,002) 종속기업투자주식 918,371,649 770,000 - 919,141,649 지분법이익 107,334,187 (23,110,765) - 84,223,422 미지급급여 3,710,768,099 (261,923,331) - 3,448,844,768 하자보증충당금 35,450,943 (2,731,047) - 32,719,896 대손충당금 460,258,691 762,103,262 - 1,222,361,953 외화환산손실 53,132,411 67,975,766 - 121,108,177 외화환산이익 - (108,422) - (108,422) 복구충당부채 110,000,000 - - 110,000,000 기계장치 (56,222,224) 7,333,333 - (48,888,891) 매도가능금융평가 (188,263,648) (53,301,740) - (241,565,388) 감가상각 49,880,655 104,311,587 - 154,192,242 소송충당부채 44,000,750 (44,000,750) - - 무형자산손상차손 44,420,000 - - 44,420,000 기타 (926,886,663) (287,756,102) - (1,214,642,765) 합 계 6,914,895,232 (1,118,693,161) 2,213,956,103 8,010,158,175 직간접외국납부세액 490,049,005 155,327,260 - 645,376,265 소 계 490,049,005 155,327,260 - 645,376,265 합 계 7,404,944,237 (963,365,901) 2,213,956,103 8,655,534,440 (5) 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 표시된 이연법인세자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 이연법인세자산 7,496,467,856 8,655,534,440 (6) 당분기말 및 전기말 현재 이연법인세자산과 부채의 회수 및 결제 시기는 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기말 전기말 이연법인세자산 12개월 후에 회수될 이연법인세자산 28,736,783,770 26,351,608,961 12개월 이내에 회수될 이연법인세자산 2,086,428,183 5,670,128,221 소 계 30,823,211,953 32,021,737,182 이연법인세부채 12개월 후에 결제될 이연법인세부채 23,282,180,551 22,644,444,083 12개월 이내에 결제될 이연법인세부채 44,563,546 721,758,659 소 계 23,326,744,097 23,366,202,742 이연법인세자산(부채) 순액 7,496,467,856 8,655,534,440 30. 주당이익 (1) 당분기와 전분기 중 지배기업 귀속 기본주당이익 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전분기 지배기업주주지분에 귀속되는당기순이익 4,866,649,587 5,518,799,694 유통보통주식수 32,600,000 32,600,000 기본주당이익 149 170 (2) 당분기와 전분기 중 계속영업손익 귀속 기본주당이익 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전분기 계속영업손익에 귀속되는 당기순이익 4,866,649,587 6,315,565,068 중단영업손익에 귀속되는 당기순이익 - (796,765,374) 유통보통주식수 32,600,000 32,600,000 계속영업기본주당이익 149 194 중단영업기본주당이익 - (24) 31. 위험관리 (1) 자본위험관리연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 장ㆍ단기 자금차입 및 유상증자 등을 통하여 최적의 자본구조를 유지하고 있습니다. 연결실체의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결실체의 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기 차입금 총계 7,356,034,350 7,380,689,520 현금및현금성자산 등(주1) 22,866,849,708 27,893,432,631 순차입금 (15,510,815,358) (20,512,743,111) 자기자본 총계 81,177,604,807 83,182,113,623 자기자본 대비 순차입금 비율 -19.11% -24.66% (주1) 현금및현금성자산 등에는 현금성자산과 단기금융상품이 포함되어 있습니다. (2) 금융위험관리연결실체는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험) 및 신용위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.1) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험에 대한 노출정도는 주로 매출활동에서 발생하며, 채무증권과 파생상품에서도 발생합니다. 또한, 금융보증과 미사용 매출약정에서 발생하는 신용위험도 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다.① 신용위험관리연결실체의 주요 영업활동인 전기검침 및 발전소 운전, 정비 용역은 대한민국 국민의일상생활과 산업활동에 없어서는 안될 필수 재화이며, 기간산업이라는 특징을 갖고 있습니다. 이로 인해 연결실체의 주요 고객은 한국전력공사와 시장형 공기업인 발전회사 등으로 신용위험이 매우 낮습니다. 연결실체는 매출채권에 대하여 입수가능한 외부, 내부 데이터를 참조하여 고객 또는 거래상대방의 계약상 의무를 불이행할 확률과 불이행된 의무에 대한 추정회수비율을고려하여 신용위험을 측정하고 있습니다. 또한 발생하였으나 아직 인지되지 않은 손실에 대해서는 연체기간을 고려하여 신용위험을 측정하고 있습니다.② 손상 및 충당금설정정책연결실체의 정책에 따르면 중요성 금액 이상의 개별금융자산은 정기적으로 검토하고있습니다. 개별적으로 검토한 매출채권에 대한 대손충당금은 건별로 보고기간말 현재 발생손실 유무를 평가하여 결정하며, 이는 모든 중요한 매출채권에 적용합니다. 이러한 평가에는 보통 개별계정에 대하여 취득한 담보(실행가능성의 재확인 포함) 및예상수취액이 포함됩니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험의 최대노출정도를 나타냅니다.당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 20,714,049,708 25,151,032,631 단기금융상품 2,152,800,000 2,742,400,000 매출채권및기타채권 79,737,857,171 81,376,168,373 합 계 102,604,706,879 109,269,601,004 2) 시장위험연결실체는 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동되는 시장위험에 노출되어 있습니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험등 세 유형의 위험으로 구성됩니다.3) 민감도분석① 추정의 불확실성에 영향을 받는 주요 자산 및 부채 항목(가) 확정급여채무당분기말과 전기말 현재 주요 보험수리적가정의 변동에 따른 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 자산항목 혹은부채항목의 변동 당분기말 전기말 1% 증가 1% 감소 1% 증가 1% 감소 미래임금상승률 확정급여채무의 증가(감소) 8,166,872,671 (7,341,313,346) 7,948,891,120 (7,140,673,157) 할인율 확정급여채무의 증가(감소) (7,348,663,050) 8,409,570,466 (7,189,105,921) 8,175,059,677 (나) 사외적립자산사외적립자산 할인율의 1% 변동으로 인한 퇴직급여원가의 증감액은 당분기 및 전분기 각각 886,207,348원 및 786,552,448원입니다. ② 경영자의 추정이 재무제표 전반에 미치는 영향(가) 외환위험연결실체는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 외화금액은 다음과 같습니다. (단위:USD) 구 분 외화 화폐성 자산 외화 화폐성 부채 당분기말 전기말 당분기말 전기말 USD 10,214,638 12,606,100 - 94,775 당분기와 전분기 중 각 외화에 대한 원화환율이 10% 변동 시 환율변동이 당기손익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전분기 10% 증가 10% 감소 10% 증가 10% 감소 세전순이익 증가(감소) 1,157,829,201 (1,157,829,201) 498,290,011 (498,290,011) 자본의 증가(감소)(주1) 1,157,829,201 (1,157,829,201) 498,290,011 (498,290,011) (주1) 세전순이익 효과와 동일하게 법인세 효과가 반영되기 전 자본에 미치는 영향입니다. 상기 민감도 분석은 분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. (나) 이자율위험분기말 현재 연결실체는 이자율위험에 노출된 차입금을 보유하고 있지 않습니다.4) 유동성위험연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 또한, 대규모 시설투자의 경우에는 내부유보 자금의 활용이나 장기차입을 통하여 조달기간을 매치시켜 유동성 위험을 최소화하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기는 다음과같습니다. (단위:원)① 당분기말 구 분 1년미만 1년에서 2년 2년에서 3년 3년 이상 합 계 차입금(주1) 6,070,277,170 43,799,910 43,799,909 1,824,873,381 7,982,750,370 매입채무및기타채무 32,525,527,191 3,966,502,177 3,119,549,975 1,437,514,782 41,049,094,125 합 계 38,595,804,361 4,010,302,087 3,163,349,884 3,262,388,163 49,031,844,495 (주1) 상기 금액은 채무의 원금과 보고기간말 시점의 이자율을 적용하여 산정한 이자 해당액을 포함합니다.② 전기말 구 분 1년미만 1년에서 2년 2년에서 3년 3년 이상 합 계 차입금(주1) 6,097,259,833 44,596,271 44,596,271 1,869,049,240 8,055,501,614 매입채무및기타채무 32,505,315,385 3,571,322,117 3,464,782,938 2,242,241,995 41,783,662,435 합 계 38,602,575,218 3,615,918,388 3,509,379,209 4,111,291,235 49,839,164,049 (주1) 상기 금액은 채무의 원금과 보고기간말 시점의 이자율을 적용하여 산정한 이자 해당액을 포함합니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 비파생금융자산의 예상 만기내역은다음과 같습니다.(단 위 :원) ① 당분기 말 구 분 1년미만 1년에서 2년 2년이상 기간 확정이어려운 경우 합 계 현금및현금성자산 20,714,049,708 - - - 20,714,049,708 기타금융자산 2,152,800,000 - - 5,525,880,168 7,678,680,168 매출채권및기타채권 58,284,615,243 11,859,748,261 4,144,825,543 5,448,668,124 79,737,857,171 합 계 81,151,464,951 11,859,748,261 4,144,825,543 10,974,548,292 108,130,587,047 ② 전기 말 구 분 1년미만 1년에서 2년 2년이상 기간 확정이어려운 경우 합 계 현금및현금성자산 25,151,032,631 - - - 25,151,032,631 기타금융자산 2,742,400,000 - - 5,271,730,208 8,014,130,208 매출채권및기타채권 61,912,231,808 8,157,751,626 5,865,941,523 5,440,243,416 81,376,168,373 합 계 89,805,664,439 8,157,751,626 5,865,941,523 10,711,973,624 114,541,331,212 32. 특수관계자와의 주요 거래 (1) 당분기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 관 계 당 사 자 최대주주 한국자유총연맹 유의적인 영향력을 행사하는 회사 한국전력공사 관계기업 ㈜에스티 기타특수관계자 한국남동발전㈜, 한국남부발전㈜, 한국동서발전㈜,한국서부발전㈜, 한국중부발전㈜, 한국수력원자력㈜, 한전KPS㈜, 한전KDN㈜, 한국전력거래소, 한국전력기술, 한전원자력연료, 한국전력연구원, 상공에너지 등 (2) 연결실체내의 특수관계자간 거래내역은 연결시 제거되었으며, 주석으로 공시되지 않았습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 연결실체 외의 특수관계자에 대한 주요 채권 및 채무의 내역은 다음과 같습니다.(단위:원)1) 당분기말 구 분 회사명 채 권 채 무 매출채권 기타채권 매입채무 미지급금 최대주주 한국자유총연맹 - - - - 유의적인 영향력을행사하는 회사 한국전력공사 163,623,260 2,606,120,280 - 31,873,070 기타 한국남동발전㈜ 4,896,173,453 72,656,515 - - 한국남부발전㈜ 4,545,137,430 174,711,452 - - 한국동서발전㈜ 6,082,040,688 41,372,990 - - 한국서부발전㈜ 3,768,635,886 176,862,805 115,218,486 - 한국중부발전㈜ 4,380,104,316 53,822,450 - - 한국수력원자력㈜ - - - - 한전KPS - - - - 한국전력거래소 22,249,643 - - - 상공에너지 - - - - 합 계 23,857,964,676 3,125,546,492 115,218,486 31,873,070 2) 전기말 구 분 회사명 채 권 채 무 매출채권 기타채권 매입채무 미지급금 최대주주 한국자유총연맹 - - - - 유의적인 영향력을행사하는 회사 한국전력공사 288,606,198 - - 40,428,110 기타 한국남동발전㈜ 5,318,859,100 9,298,937 - - 한국남부발전㈜ 3,142,180,499 46,214,632 - - 한국동서발전㈜ 6,240,266,287 - - - 한국서부발전㈜ 3,748,620,635 - 472,202,761 15,808,133 한국중부발전㈜ 5,876,665,287 - - - 한국전력거래소 12,184,834 - - - 상공에너지 - - - - 합 계 24,627,382,840 55,513,569 472,202,761 56,236,243 (4) 당분기와 전분기 중 연결실체 외의 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.(단위:원)1) 당분기 구 분 회사명 매출등 수익 매입등 비용 매출 기타 재료비 지급수수료 임차료 기타 최대주주 한국자유총연맹 - - - - - - 유의적인 영향력을행사하는 회사 한국전력공사 324,560,448 52 - - 948,859,471 4,774,263 관계기업 에스티 - - - - - - 기타 한국남동발전㈜ 9,969,818,940 - - 23,803,766 4,235,723 한국남부발전㈜ 10,000,808,408 - - 52,513,920 15,579,360 한국동서발전㈜ 17,654,570,937 4,650,000 - - 50,177,050 38,650 한국서부발전㈜ 10,402,344,383 175,000 466,296,353 - 57,882,372 13,749,200 한국중부발전㈜ 12,667,684,967 - - - 14,796,860 - 한국수력원자력㈜ - - - - - - 한전KPS㈜ - - - - - - 한국전력거래소 49,727,024 20 - 81,724 18 한전엠씨에스주식회사 - - - - - - 합 계 61,069,515,107 4,825,072 466,296,353 81,724 1,148,033,439 38,377,214 2) 전분기 구 분 회사명 매출등 수익 매입등 비용 매출 기타 재료비 지급수수료 임차료 기타 최대주주 한국자유총연맹 - - - - - - 유의적인 영향력을행사하는 회사 한국전력공사 2,675,784,438 82 - 10,743,129 869,927,523 112,072,853 관계기업 에스티 - - - - - - 기타 한국남동발전㈜ 6,850,080,385 - - - 20,462,260 6,122,716 한국남부발전㈜ 9,937,130,653 - - - 23,189,530 - 한국동서발전㈜ 15,297,564,791 - - - 50,887,415 33,940 한국서부발전㈜ 9,754,976,541 1,000 402,730,329 - 57,662,602 14,608,510 한국중부발전㈜ 10,302,986,214 - - - 13,364,169 - 한국수력원자력㈜ - - - - - - 한전KPS㈜ - - - - - - 한국전력거래소 56,398,120 20 - 99,767 - 19 한전엠씨에스주식회사 - - - 11,321,660 - - 합 계 54,874,921,142 1,102 402,730,329 22,164,556 1,035,493,499 132,838,038 (5) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 출자거래 내역은 없습니다. (6) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 주주,임원,종업원에 대한 대여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 자녀학자금 등 대여 49,125,310 113,585,298 48,467,350 105,160,590 합 계 162,710,608 153,627,940 (7) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 862,375,100 319,722,310 퇴직급여 58,300,050 18,573,285 합 계 920,675,150 338,295,595 33. 계속영업에서 창출된 현금흐름 (1) 당분기와 전분기 중 계속영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전분기 분기순이익 4,701,879,903 5,526,548,188 조정사항 : 이자비용 120,830,728 171,252,482 감가상각비 1,471,940,318 1,230,476,834 무형자산상각비 25,464,394 28,231,245 퇴직급여(DB) 3,029,930,779 2,344,340,523 퇴직급여(DC) 2,932,104,677 526,818,660 대손상각비(환입) (2,103,674) - 유형자산처분손실 391,357,257 - 기타의대손충당금환입 - - 금융자산처분이익 - - 외화환산손실 - 13,942,855 법인세비용 1,698,925,048 1,776,504,411 이자수익 (38,980,745) (82,303,261) 당기손익인식금융자산평가이익 (254,149,960) (234,069,633) 지분법손실 - 105,048,934 유형자산처분이익 - (2,030,492) 외화환산이익 (202,092,866) (959,591) 순운전자본의 변동 : - - 매출채권의 감소(증가) 2,549,833,239 14,097,311,560 장단기금융상품의 감소(증가) - 1,354,104,521 기타수취채권의 감소(증가) (79,727,739) 85,640,520 재고자산의 감소(증가) - 1,139,232,938 기타유동자산의 감소(증가) (1,994,466,700) (1,995,158,443) 기타비유동자산의 감소(증가) (794,250) 230,318,520 매입채무의 증가(감소) (343,886,592) 6,939,464 기타지급채무의 증가(감소) (7,371,281,329) (27,817,792,321) 기타유동부채의 증가(감소) (967,476,628) (1,980,023,339) 관계회사 퇴직금승계의 증가(감소) (95,418,178) 47,155,750 충당부채의 증가(감소) - (12,413,850) 확정급여채무에서 퇴직금의(지급) (371,361,950) (978,032,760) 사외적립자산의 감소(증가) (2,560,742,727) (173,457,700) 영업에서 창출된 현금흐름 2,639,783,005 (4,592,373,985) (2) 비현금거래당분기와 전기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.(단위:원) 내역 당기 전기 장기차입금의 유동성 대체 - 6,000,000,000 (3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 전기말 재무현금흐름 비현금흐름 당분기말 이자비용 단기차입금 - - - 5,000,000,000 유동성장기차입금 6,000,000,000 - - 6,000,000,000 유동성리스부채 3,283,378,438 43,379,191 - 3,326,757,629 비유동리스부채 9,078,347,050 (3,486,776,147) - 5,591,570,903 장기차입금 1,380,689,520 (24,655,170) - 1,356,034,350 합 계 19,742,415,008 (3,468,052,126) - 16,274,362,882 34. 우발부채 및 약정사항 (1) 당분기말 현재 진행중인 주요 소송사건 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 사건 원고 피고 소송가액 현황 서울중앙지법 차별시정 손해배상청구소송 강건원 외 124명 회사 3,785,156,122 1심 계류중 서울중앙지법 관리운영업무 이행 청구소송 솔키스아일랜드멱덕우 회사 50,000,000 1심 계류중 강릉지원 근저당권말소 대한광물 주식회사 회사 75,972,412 3심 계류중 수원지법 하도급 대금 청구소송 인텍에프에이 회사 2,850,138,263 1심 계류중 상기 소송사건 외에 제3자 보조참가 건으로 한국남부발전이 삼성중공업에 제기한 발전정지배상금 청구소송이 있습니다. (2) 당분기말 현재 회사가 제공하는 주요 약정사항은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 약정내용 피약정처 약정금액 수상태양광발전소 건설 공사 시설 성능(시간) 보증 멱덕우수상태양광 - 태양광발전소 건설 공사 시설 성능(시간,효율) 보증 및 차주 대출원리금 상환부족시 자금보충 하암태양광발전소 1,430,000,000 ESS 납품 및 설치 공사 시설 성능(시간,효율) 보증 및 차주 대출원리금 상환부족시 자금보충 비즌비츠로1 외 117,418,000,000 ESS 납품 및 설치 공사 시설 성능(시간,효율) 보증 및 차주 대출원리금 상환부족시 자금보충 쏠라뱅크 3,317,000,000 ESS 납품 및 설치 공사 시설 성능(시간,효율) 보증 및 차주 대출원리금 상환부족시 자금보충 쏠라파워 3,317,000,000 ESS 납품 및 설치 공사 시설 성능(시간,효율) 보증 및 차주 대출원리금 상환부족시 자금보충 파워제네레이션 3,317,000,000 합 계 128,799,000,000 (*) 연결실체는 ESS 납품 및 설치공사와 관련하여 2020년 중에 (주)비즌비츠로1외 11개 태양광발전사업자에 대해 책임준공확약 및 책임운영확약에 따른 자금보충약정 등을 제공하였습니다. 동 금융약정은 태양광발전소 또는 ESS(에너지저장장치) 가정상 운영되지 못하여 대출원리금 상환재원이 부족한 경우 해당부족액을 차주에 대한 출자, 후순위대출 등으로 제공하는 방식입니다. (3) 당분기말 현재 회사가 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구분 약정내용 피보증처 보증금액 엔지니어링공제조합 계약이행보증 등 한국남부발전 외 88,906,400,195 서울보증보험㈜ 계약이행보증 등 한국전력공사 외 19,266,519,038 합 계 108,172,919,233 (4) 당분기말 현재 회사가 타인을 위하여 제공한 채무보증 등으로 서울지하철공공와이파이사업 관련 계약이행에 대한 연대보증이 있습니다. 해당 보증사항의 효력 및 보증사항의 확정금액 등이 회사의 재무제표에 미치는 영향은 현재 예측할 수 없습니다. (5) 당분기말 현재 회사와 금융기관과의 주요 약정내역은 다음과 같습니다. 구 분 거래은행 약정내용 통화 승인금액 여신금액 USD 원화 USD 원화 한전산업개발(주) 신한은행 L/C개설 약정(USANS) USD 15,000,000 17,002,500,000 - - 신한은행 L/C개설 약정(SIGHT) USD 10,000,000 11,335,000,000 - - 하나은행 신용한도대출 원화 - 15,000,000,000 산업은행 신용한도대출 원화 - 15,000,000,000 합 계 25,000,000 58,337,500,000 - - 당분기말 현재 신용장이 실행되지 않아 여신금액으로 분류되지 않은 금액은 없습니다. (6) 당분기말 현재 회사의 부동산임대 사업과 관련한 담보사항은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 제공받는자 보증금 설정금액 비고 임대보증금 산업은행 3,241,000,000 3,889,200,000 근저당 설정 임대보증금 인터텍킴스코 200,000,000 200,000,000 예금담보 질권 설정 임대보증금 엘지유플러스 785,105,500 785,105,500 전세권 설정 임대보증금 말레이시아관광진흥청 300,000,000 439,000,000 전세권 설정 합 계 4,526,105,500 5,313,305,500 (7) 당분기말 현재 당사의 재고자산 및 유형자산 등에 대한 보험가입내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 보험종류 부보자산 부보금액 보험회사 화재보험 코레일발전소 5,000,000,000 엔지니어링공제조합 강진태양광발전소 330,000,000 엔지니어링공제조합 한산빌딩 20,699,888,057 롯데손해보험 양주골프연습장 3,030,000,000 메리츠화재해상보험 차량보험 정비차량외 600,000,000 삼성화재해상보험㈜ 정비차량외 14,548,580,000 디비손해보험㈜ 합 계 44,208,468,057 ( *) 보고기간종료일 현재 재고자산에 대한 보험가입내역은 없습니다. 35. 중단영업(1) 사업부 이전정부의 비정규직 정규직화 정책과 관련하여 회사의 검침사업 부문 일부는 2019년 4월 30일부로 계약 종료에 따라 별도의 입찰을 통하지 않고 한국전력공사의 100% 출자회사인 한전엠씨에스주식회사로 이관되었으며, 2020년 1월 31일부로 검침사업 부문 전체가 이관되었습니다.(2) 당분기와 전분기 중 중단영업당기순이익(손실)으로 표시된 주요 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전분기 매출액 - 2,310,608,103 매출원가 - 3,254,917,136 매출총이익 - (944,309,033) 판매비와관리비 - 66,678,928 법인세비용차감전손익 - (1,010,987,961) 법인세비용(수익) - (214,222,587) 중단영업손익 - (796,765,374) (3) 당분기와 전분기 중단영업의 활동에서 발생한 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당 기 전 기 영업활동으로 인한 순현금흐름 - (796,765,374) 36. 보고기간 후 사건해당사항 없습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 32 기 1분기말 2021.03.31 현재 제 31 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 32 기 1분기말 제 31 기말 자산 Ⅰ.유동자산 72,332,776,856 79,161,555,941 (1)현금및현금성자산 19,830,308,009 23,873,121,143 (2)기타금융자산 200,000,000 804,000,000 (3)매출채권 및 기타채권 47,864,605,518 51,770,646,011 (4)기타유동자산 4,437,863,329 2,713,788,787 Ⅱ.비유동자산 82,790,484,357 81,527,872,286 (1)기타금융자산 5,475,880,168 5,221,730,208 (2)종속및관계기업투자주식 3,680,127,531 3,680,127,531 (3)매출채권 및 기타수취채권 20,206,436,781 17,799,168,305 (4)유형자산 10,573,512,600 10,216,417,335 (5)무형자산 583,148,465 554,198,559 (6)투자부동산 21,335,722,994 21,467,190,844 (7)사용권자산 10,936,571,880 11,748,848,693 (8)이연법인세자산 8,870,882,918 9,992,186,438 (9)기타비유동자산 1,128,201,020 848,004,373 자산총계 155,123,261,213 160,689,428,227 부채 Ⅰ.유동부채 49,625,366,941 52,977,224,098 (1)매입채무 및 기타채무 31,662,066,819 32,171,064,241 (2)유동성장기차입금 6,000,000,000 6,000,000,000 (3)미지급법인세 561,071,007 1,874,917,836 (4)유동충당부채 14,007,272 14,007,272 (5)기타유동부채 11,388,221,843 12,917,234,749 Ⅱ.비유동부채 24,817,999,634 25,262,234,663 (1)매입채무 및 기타채무 5,991,570,903 9,278,347,050 (2)확정급여부채 18,177,701,931 15,335,160,813 (3)충당부채 648,726,800 648,726,800 부채총계 74,443,366,575 78,239,458,761 자본 Ⅰ.자본금 16,300,000,000 16,300,000,000 Ⅱ.이익잉여금 64,379,894,638 66,149,969,466 (1)법정적립금 12,950,000,000 12,950,000,000 (2)임의적립금 40,582,500,000 40,582,500,000 (3)미처분이익잉여금 10,847,394,638 12,617,469,466 자본총계 80,679,894,638 82,449,969,466 자본 및 부채총계 155,123,261,213 160,689,428,227 손익계산서 제 32 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 31 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 32 기 1분기 제 31 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 I.매출액 70,385,103,590 70,385,103,590 71,512,444,170 71,512,444,170 II.매출원가 60,119,259,020 60,119,259,020 60,849,757,339 60,849,757,339 III.매출총이익 10,265,844,570 10,265,844,570 10,662,686,831 10,662,686,831 IV.판매비와관리비 3,827,943,664 3,827,943,664 3,550,146,921 3,550,146,921 V.영업이익 6,437,900,906 6,437,900,906 7,112,539,910 7,112,539,910 VI.기타수익 113,942,161 113,942,161 30,499,183 30,499,183 VII.기타비용 488,296,925 488,296,925 9,840,013 9,840,013 VIII.금융수익 617,258,252 617,258,252 750,152,947 750,152,947 IX.금융비용 146,229,950 146,229,950 214,481,804 214,481,804 X.법인세비용차감전순이익 6,534,574,444 6,534,574,444 7,668,870,223 7,668,870,223 XI.법인세비용 1,549,890,612 1,549,890,612 1,624,989,899 1,624,989,899 XII.계속영업당기순이익 4,984,683,832 4,984,683,832 6,043,880,324 6,043,880,324 XIII.중단영업손익 (796,765,374) (796,765,374) XIV.당기순이익 4,984,683,832 4,984,683,832 5,247,114,950 5,247,114,950 XV.주당이익 (1)기본주당이익(손실) (단위 : 원) 153 153 161 161 1.계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) 153 153 185 185 2.중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) (24) (24) (*) 제31기 1분기는 회사의 검침사업 종료(2020.1.31)에 따라 관련 손익을 중단영업손익으로 분류하였습니다. 포괄손익계산서 제 32 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 31 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 32 기 1분기 제 31 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.당기순이익 4,984,683,832 4,984,683,832 5,247,114,950 5,247,114,950 Ⅱ.기타포괄손익 26,041,340 26,041,340 44,940,098 44,940,098 (1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 26,041,340 26,041,340 44,940,098 44,940,098 1.확정급여제도의 재측정요소 26,041,340 26,041,340 44,940,098 44,940,098 Ⅲ.당기총포괄이익 5,010,725,172 5,010,725,172 5,292,055,048 5,292,055,048 자본변동표 제 32 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 31 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본조정 이익잉여금 기타포괄손익누계액 자본 합계 2020.01.01 (I.기초자본) 16,300,000,000 68,103,288,961 84,403,288,961 II.당기순이익 5,247,114,950 5,247,114,950 III.확정급여제도의재측정요소 44,940,098 44,940,098 VI.연차배당 (7,400,200,000) (7,400,200,000) 2020.03.31 (V.기말자본) 16,300,000,000 65,995,144,009 82,295,144,009 2021.01.01 (I.기초자본) 16,300,000,000 66,149,969,466 82,449,969,466 II.당기순이익 4,984,683,832 4,984,683,832 III.확정급여제도의재측정요소 26,041,340 26,041,340 VI.연차배당 (6,780,800,000) (6,780,800,000) 2021.03.31 (V.기말자본) 16,300,000,000 64,379,894,638 80,679,894,638 현금흐름표 제 32 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 31 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 32 기 1분기 제 31 기 1분기 Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 1,613,375,052 (5,888,378,380) (1)영업에서 창출된 현금흐름 2,551,589,735 (5,726,660,621) (2)이자의 수취 49,469,798 74,121,156 (3)이자의 지급 (110,274,417) (47,201,971) (4)배당금수취(영업) 100,000,000 (5)법인세 납부 (877,410,064) (288,636,944) Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 (2,380,284,053) 315,459,404 (1)투자활동으로 인한 현금유입액 1,028,682,019 1,724,652,747 1.기타수취채권의 감소 1,020,591,110 1,716,696,360 2.유형자산의 처분 8,090,909 7,956,387 (2)투자활동으로 인한 현금유출액 (3,408,966,072) (1,409,193,343) 1.기타수취채권의 증가 (2,225,673,778) (1,175,647,470) 2.유형자산의 취득 (1,128,877,994) (125,942,643) 3.무형자산의 취득 (54,414,300) (107,603,230) Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 (3,459,587,922) 2,175,344,189 (1)재무활동으로 인한 현금 유입액 5,000,000,000 1.차임금의 차입 5,000,000,000 (2)재무활동으로 인한 현금 유출액 (3,459,587,922) (2,824,655,811) 1.리스부채의 감소 (3,459,587,922) (2,824,655,811) Ⅳ.현금및현금성자산의 순증감 (4,226,496,923) (3,397,574,787) Ⅴ.외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 183,683,789 Ⅵ.기초현금및현금성자산 23,873,121,143 6,486,133,439 Ⅶ.기말현금및현금성자산 19,830,308,009 3,088,558,652 5. 재무제표 주석 제 32(당) 1분기 2021년 3월 31일 현재 제 31(전) 1분기 2020년 3월 31일 현재 한전산업개발주식회사 1. 일반사항 한전산업개발주식회사(이하 "회사")는 검침용역, 발전설비 운전 및 정비 수익등을 주사업 목적으로 1990년 4월 11일 설립되었으며, 2010년 12월 16일에 주식을 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장하였습니다. 당분기말 현재 본사는 서울특별시중구 서소문로 115(서소문동)에 소재하고 있으며 대표이사는 김평환입니다.당기 및 전기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.(단위:원) 주주명 당분기말 전기말 주식수 지분율 자본금 주식수 지분율 자본금 한국자유총연맹 10,106,000 31.00% 5,053,000,000 10,106,000 31.00% 5,053,000,000 한국전력공사 9,454,000 29.00% 4,727,000,000 9,454,000 29.00% 4,727,000,000 우리사주 148,186 0.45% 74,093,000 160,906 0.49% 80,453,000 기 타 12,891,814 39.55% 6,445,907,000 12,879,094 39.51% 6,439,547,000 합 계 32,600,000 100.00% 16,300,000,000 32,600,000 100.00% 16,300,000,000 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표의 작성기준 당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다.(1) 측정기준재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요 항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.ㆍ 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 확정급여부채ㆍ 공정가치로 측정되는 지분상품(2) 추정과 판단한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다.보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. 1) 가정과 추정의 불확실성 다음 보고기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다.ㆍ 주석 7 : 손상검사 - 회수가능액 추정ㆍ 주석 18 : 퇴직급여제도 - 주요 보험수리적 가정ㆍ 주석 19 및 36 : 충당부채와 우발부채 - 자원의 유출 가능성과 금액에 대한 가정ㆍ 주석 30 : 법인세비용 - 이연법인세자산의 인식2) 공정가치 측정당사의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 당사는 유의적인 평가 문제를 감사에게 보고하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.ㆍ 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격ㆍ 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수ㆍ 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다. 2.2 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 당사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2020년 12월 31일로 종료하는회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. (1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ‘보험계약’ 및 제 1116호 ‘리스’ 개정 - 이자율지표 개혁 이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2. 3 중 간재무제표 작성 원칙 중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다. 중간재무제표를 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. 3. 부문정보 당사는 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격 및 서비스를 제공하기 위한 자산의 특성등을 고려하여 당사 전체를 단일 보고부문으로 결정하였습니다. 당분기와 전분기 중 당사의 사업부문별 재무내역은 다음과 같습니다.(단위:원)(1) 단일보고부문 매출액 및 영업손익 구 분 당분기 전분기 매출액 70,385,103,590 71,512,444,170 영업손익 6,437,900,906 7,112,539,910 (2) 단일보고부문 자산 및 부채 보고부문 구 분 당분기말 전기말 한전산업개발 총자산 155,123,261,213 160,689,428,227 총부채 74,443,366,575 78,239,458,761 (3) 당분기와 전분기 중 당사의 주요 재화 및 용역매출로부터 발생한 매출액의 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 보고부문 구 분 당분기 전분기 한전산업개발 용역의 제공 68,073,744,527 69,912,563,112 재화의 판매 2,311,359,063 1,599,881,058 합 계 70,385,103,590 71,512,444,170 (4) 당분기와 전분기 중 영업손익 산출에 포함된 주요 항목과 금액은 다음과 같습니다.(단위:원) 보고부문 구 분 당분기 전분기 한전산업개발 매출 70,385,103,590 71,512,444,170 용역 68,073,744,527 69,912,563,112 재화의 판매 2,311,359,063 1,599,881,058 매출원가 60,119,259,020 60,849,757,339 용역 57,921,383,848 59,316,676,692 재화의 판매 2,197,875,172 1,533,080,647 매출총이익 10,265,844,570 10,662,686,831 판매비와관리비 3,827,943,664 3,550,146,921 영업이익 6,437,900,906 7,112,539,910 4. 금융상품 (1) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 범주별 장부금액 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 가. 당분기말 구 분 상각후원가 측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 지분상품 합계 현금및현금성자산 19,830,308,009 - 19,830,308,009 매출채권 47,864,605,518 - 47,864,605,518 기타금융자산 200,000,000 - 200,000,000 범주별 소 계 67,894,913,527 - 67,894,913,527 매출채권 20,206,436,781 - 20,206,436,781 당기손익-공정가치측정 지분상품 - 5,475,880,168 5,475,880,168 범주별 소 계 20,206,436,781 5,475,880,168 25,682,316,949 범주별 합 계 88,101,350,308 5,475,880,168 93,577,230,476 나. 전기말 구 분 상각후원가 측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 지분상품 합계 현금및현금성자산 23,873,121,143 - 23,873,121,143 매출채권 51,770,646,011 - 51,770,646,011 기타금융자산 804,000,000 - 804,000,000 범주별 소 계 76,447,767,154 - 76,447,767,154 매출채권 17,799,168,305 - 17,799,168,305 당기손익-공정가치측정 지분상품 - 5,221,730,208 5,221,730,208 기타금융자산 - - - 범주별 소 계 17,799,168,305 5,221,730,208 23,020,898,513 범주별 합 계 94,246,935,459 5,221,730,208 99,468,665,667 (2) 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 범주별 장부금액 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 상각후원가측정 금융부채 당분기말 전기말 유동성 금융부채 매입채무및기타채무 31,662,066,819 32,171,064,241 차입금 6,000,000,000 6,000,000,000 소 계 37,662,066,819 38,171,064,241 비유동성 금융부채 매입채무및기타채무 5,991,570,903 9,278,347,050 차입금 - - 소 계 5,991,570,903 9,278,347,050 합 계 43,653,637,722 47,449,411,291 (3) 당분기와 전분기 중 범주별 금융상품 순손익 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기 전분기 현금및현금성자산 이자수익 4,361,957 15,403,451 환율변동손익 200,383,890 213,444,606 대여금 및 수취채권 이자수익 13,332,795 45,711,779 환율변동손익 - 959,591 당기손익-공정가치측정 지분상품 배당금수익 - - 손상차손 254,149,960 234,069,633 평가손익 - - 매출채권및기타채권 이자수익 16,689,202 16,678,333 환율변동손익 21,337,221 72,117,291 상각후원가로 측정하는 금융부채 이자비용 (110,276,007) (162,713,541) 환율변동손익 (28,950,716) - (4) 공정가치 측정 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산 중 활성시장에서 거래되는 금융상품은 존재하지 않습니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 당기말 및 전기말 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다.매출채권 및 기타채권의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 당사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다. (5) 금융상품의 구분 및 공정가치 당사의 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산> - 현금및현금성자산 19,830,308,009 19,830,308,009 23,873,121,143 23,873,121,143 - 장단기금융상품 200,000,000 200,000,000 804,000,000 804,000,000 - 매출채권및기타채권 67,908,331,691 67,908,331,691 69,416,186,376 69,416,186,376 - 장단기대여금 162,710,608 162,710,608 153,627,940 153,627,940 소 계 88,101,350,308 88,101,350,308 94,246,935,459 94,246,935,459 금융자산> - 기타금융자산 5,475,880,168 5,475,880,168 5,221,730,208 5,221,730,208 합 계 93,577,230,476 93,577,230,476 99,468,665,667 99,468,665,667 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융부채> - 매입채무및기타채무 31,662,066,819 31,662,066,819 32,171,064,241 32,171,064,241 - 유동성장기차입금 6,000,000,000 6,000,000,000 6,000,000,000 6,000,000,000 - 장기매입채무및기타채무 5,991,570,903 5,991,570,903 9,278,347,050 9,278,347,050 - 장기차입금 - - - - 합 계 43,653,637,722 43,653,637,722 47,449,411,291 47,449,411,291 가. 공정가치 서열체계 당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 나. 당분기말 및 전기말 현재 당사 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.(단위:원) (가) 당분기말 구 분 수준1 수준2 수준3 합계 - 당기손익-공정가치 측정 지분상품 - - 5,475,880,168 5,475,880,168 (나) 전기말 구 분 수준1 수준2 수준3 합계 - 당기손익-공정가치 측정 지분상품 - - 5,221,730,208 5,221,730,208 5. 현금 및 현금성자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 현금및현금성자산은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기말 전기말 요구불예금 5,733,352,387 15,313,534,796 현금성자산 14,096,955,622 8,559,586,347 합 계 19,830,308,009 23,873,121,143 6. 기타금융자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 장단기금융상품(주1) 200,000,000 - 804,000,000 604,000,000 당기손익-공정가치측정 지분상품 - 5,475,880,168 - 5,221,730,208 합 계 200,000,000 5,475,880,168 804,000,000 5,825,730,208 (주1) 당분기말 현재 부동산 임대 보증금 관련 정기예금 200백만원에 대한 질권이 설정되어 있습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산 중 지분상품의 내역은 다음과 같습니다.(단위:원)가. 당분기말 구 분 좌수(주식수) 취득원가 장부금액 전기공사공제조합 (*1) 300좌 63,640,500 100,680,600 대한설비건설공제조합 45좌 39,749,040 44,445,600 정보통신공제조합(*1) 56좌 15,392,608 20,480,000 소방산업공제조합 40좌 20,000,000 23,154,096 엔지니어링공제조합 (*1) 6,029좌 3,113,396,071 4,387,110,372 건설공제조합 (*1) 225좌 311,125,500 338,040,000 한국AMI사업협동조합(*2) 35좌 3,500,000 - 한국전기기술인협회 55좌 10,582,000 12,149,500 대한광물㈜(*3) 28,776주 4,080,000,000 - ㈜ 금광아일랜드(*4) 79,800주 399,000,000 399,000,000 솔키스아일랜드멱덕우 30,164주 150,820,000 150,820,000 합 계 8,207,205,719 5,475,880,168 (*1) 당기말 현재 담보로 제공되어 있습니다.(*2) 당기말 현재 협동조합 해산간주에 따라 손상처리 되었습니다.(*3) 대한광물 회생종결(2016.05.30)에 따라 회사의 채권 중 일부가 출자전환되어 당기손익-공정가치측정 지분상품으로 분류하였습니다.(*4) 수상태양광 설비 건설 및 운영 목적으로 설립된 법인으로, 사 업 계획 취소에 따라 지분 회수를 위한 절차를 진행중입니다. 나. 전기말 구 분 좌수(주식수) 취득원가 장부금액 전기공사공제조합 (*1) 300좌 63,640,500 100,294,800 대한설비건설공제조합 45좌 39,749,040 44,445,600 정보통신공제조합(*1) 56좌 15,392,608 22,841,168 소방산업공제조합 40좌 20,000,000 20,240,000 엔지니어링공제조합 (*1) 6,029좌 3,113,396,071 4,130,829,640 건설공제조합 (*1) 225좌 311,125,500 341,527,500 한국AMI사업협동조합(*2) 35좌 3,500,000 - 한국전기기술인협회 55좌 10,582,000 11,731,500 대한광물㈜(*3) 28,776주 4,080,000,000 - ㈜ 금광아일랜드(*4) 79,800주 399,000,000 399,000,000 솔키스아일랜드멱덕우 30,164주 150,820,000 150,820,000 합 계 8,207,205,719 5,221,730,208 (*1) 당기말 현재 담보로 제공되어 있습니다.(*2) 당기말 현재 협동조합 해산간주에 따라 손상처리 되었습니다.(*3) 대한광물 회생종결(2016.05.30)에 따라 회사의 채권 중 일부가 출자전환되어 당기손익-공정가치측정 지분상품으로 분류하였습니다.(*4) 수상태양광 설비 건설 및 운영 목적으로 설립된 법인으로, 사 업 계획 취소에 따라 지분 회수를 위한 절차를 진행중입니다. (3) 당분기와 전기 중 지분상품 의 변동내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기 전기 기초 5,221,730,208 4,982,949,575 처분 - - 평가 254,149,960 238,780,633 기말 5,475,880,168 5,221,730,208 (4) 당분기와 전기 중 기타포괄손익에 반영된 재측정요소는 없습니다.7. 매출채권 및 기타상각후원가 측정 금융자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 가. 당분기말 구분 채권액 대손충당금 현재가치할인 장부금액 매출채권 45,200,911,665 (5,272,219,655) - 39,928,692,010 대여금 49,125,310 - - 49,125,310 보증금 7,147,000,000 - - 7,147,000,000 미수금 1,158,830,236 (419,510,750) - 739,319,486 미수수익 468,712 - - 468,712 소 계 53,556,335,923 (5,691,730,405) - 47,864,605,518 매출채권 11,513,594,673 (469,234,617) (627,205,573) 10,417,154,483 대여금 113,585,298 - - 113,585,298 보증금 9,675,697,000 - - 9,675,697,000 소 계 21,302,876,971 (469,234,617) (627,205,573) 20,206,436,781 합 계 74,859,212,894 (6,160,965,022) (627,205,573) 68,071,042,299 나. 전기말 구분 채권액 대손충당금 현재가치할인 장부금액 매출채권 48,774,587,943 (5,274,937,095) - 43,499,650,848 대여금 48,467,350 - - 48,467,350 보증금 7,635,000,000 - - 7,635,000,000 미수금 991,484,007 (419,510,750) - 571,973,257 미수수익 15,554,556 - - 15,554,556 소 계 57,465,093,856 (5,694,447,845) - 51,770,646,011 매출채권 10,815,440,071 (469,234,617) (643,894,739) 9,702,310,715 대여금 105,160,590 - - 105,160,590 보증금 7,991,697,000 - - 7,991,697,000 소 계 18,912,297,661 (469,234,617) (643,894,739) 17,799,168,305 합 계 76,377,391,517 (6,163,682,462) (643,894,739) 69,569,814,316 (2) 당분기와 전기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기 전기 매출채권 기타채권 매출채권 기타채권 1.기초 잔액합계 5,744,171,712 419,510,750 928,509,604 1,964,621,965 2.대손충당금 계상액 - - 4,815,662,108 42,993,764 3.대손충당금 환입액 (2,717,440) - - (902,000,000) 4.대손충당금 상계액 - - - (686,104,979) 5.기말 잔액합계 5,741,454,272 419,510,750 5,744,171,712 419,510,750 (3) 당분기말 및 전기말 현재 계정과목별 대손충당금 설정 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 계정과목 채권총액 대손충당금 설정율(%) 당분기말 매출채권 45,200,911,665 5,272,219,655 11.66% 단기대여금(주1) 49,125,310 - 0.00% 보증금 7,147,000,000 - 0.00% 미수금 1,158,830,236 419,510,750 36.20% 미수수익 468,712 - 0.00% 장기매출채권 11,513,594,673 469,234,617 4.08% 장기보증금 9,675,697,000 - 0.00% 장기대여금 113,585,298 - 0.00% 합 계 74,859,212,894 6,160,965,022 8.23% 전기말 매출채권 48,774,587,943 5,274,937,095 10.81% 단기대여금 48,467,350 - 0.00% 보증금 7,635,000,000 - 0.00% 미수금 991,484,007 419,510,750 42.31% 미수수익 15,554,556 - 0.00% 장기매출채권 10,815,440,071 469,234,617 4.34% 장기보증금 7,991,697,000 - 0.00% 장기대여금 105,160,590 - 0.00% 합 계 76,377,391,517 6,163,682,462 8.07% (주1) 직원 학자금대여금 유동성대체 49백만원(전기말 : 48백만원)이 포함되어 있습니다. (4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권및기타채권 잔액 현황은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 90일 이하 90일 초과 1년 이하 1년 초과 2년 이하 2년 초과 합계 금액 30,531,989,038 10,410,593,726 13,399,495,717 13,728,963,818 68,071,042,299 구성비율 44.85% 15.29% 19.68% 20.17% 100.00% (5) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 연령분석은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기말 전기말 연체되지도 않고 손상되지 않은 채권( A )(주1) 52,054,266,297 54,245,144,530 연체되었으나 손상되지 않은 채권( B ) 17,253,743,234 16,578,326,184 - 30일 초과 90일 이내 960,945,583 613,416,161 - 90일 초과 180일 이내 755,103,978 557,846,500 - 180일 초과 1년 이내 3,398,114,185 8,491,066,943 - 1년 초과 2년 이내 8,244,801,015 3,735,371,885 - 2년 초과 3,894,778,473 3,180,624,695 차감 : 대손충당금 (609,761,659) (609,761,659) 차감 : 현재가치할인차금 (627,205,573) (643,894,739) 손상 채권( C ) 5,551,203,363 5,553,920,803 - 30일 이내 - - - 30일 초과 90일 이내 - - - 90일 초과 180일 이내 - - - 180일 초과 1년 이내 - - - 1년 초과 2년 이내 4,141,674,387 4,141,674,387 - 2년 초과 1,409,528,976 1,412,246,416 차감 : 대손충당금 (5,551,203,363) (5,553,920,803) 채권합계(D=A+B+C) 74,859,212,894 76,377,391,517 차감 : 대손충당금 합계(E) (6,160,965,022) (6,163,682,462) 차감 : 현재가치할인차금 합계(F) (627,205,573) (643,894,739) 합 계(G=D+E+F) 68,071,042,299 69,569,814,316 (주1) 서울보증보험등 이행증권으로 담보력있는 장기매출채권과 전세권등 담보력을 제공받는 임차보증금 등이 포함되어 있습니다.(6) 당사의 채권관련 대손충당금 설정 방침은 다음과 같습니다. 가. 대손경험률 : 과거 3개년 평균채권잔액에 대한 실제 대손 발생액을 근거로 대손 경험률을 산정하여 설정 나. 대손예상액 : 채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종 등으로 회수가 불투명한 채권의 경우 회수가능성, 담보설정여부 등을 고려하여 채권잔액의 1% 초과 ~ 100% 범위에서 합리적인 대손 추산액 설정 다. 대손처리기준 : 매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유발생시 실대손처리 - 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종 등으로 인해 채권의 회수불능이 객관적으로 입증된 경우 - 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우 - 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우 - 담보설정 부실채권, 보험Cover 채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터 보험금을 수령한 경우 - 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우 8. 재고자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 사업부문별 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 사업부문 계정과목 당분기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 기타사업 무연탄 - - - - 기타 269,802,000 - 269,802,000 - 합 계 269,802,000 - 269,802,000 - 총자산대비 구성비(%)(주1) 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% (주1) (재고자산합계 / 기말자산총계) X 100 (2) 당분기말 및 전기말 현재 재고자산 평가손실 발생내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 계정과목 당분기말 전기말 무연탄 기초가액 - - 손상차손 - - 장부가액 - - 기타 기초가액 269,802,000 269,802,000 손상차손 (269,802,000) (269,802,000) 장부가액 - - 합 계 기초가액 269,802,000 269,802,000 손상차손 (269,802,000) (269,802,000) 장부가액 - - 9. 기타자산 당기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당기말 전기말 선급금 1,017,933,672 772,565,446 선급비용 3,419,929,657 1,941,223,341 소 계 4,437,863,329 2,713,788,787 장기선급비용 1,128,201,020 848,004,373 소 계 1,128,201,020 848,004,373 합 계 5,566,064,349 3,561,793,160 10. 종속기업 및 관계기업 현황 (1) 종속기업 현황은 다음과 같습니다.(단위:원) 종속기업명 소재지 결산일 주요 영업활동 당분기말 전기말 지분율 장부금액 지분율 장부금액 한산기전주식회사 경남 사천시 12.31 발전설비운전 100.00% 929,364,481 100.00% 929,364,481 에이치에스아이㈜ 서울 중구 서소문동 12.31 빌딩관리 100.00% 924,524,876 100.00% 924,524,876 PT.Kepid Technology 인도네시아 12.31 Coal Terminal O 99.00% 1,161,238,174 99.00% 1,161,238,174 하암태양광발전소 경북 영주시 12.31 태양광발전 100.00% 665,000,000 100.00% 665,000,000 합 계 3,680,127,531 3,680,127,531 (2) 관계기업 현황은 다음과 같습니다.(단위:원) 종속기업명 소재지 결산일 주요 영업활동 당분기말 전기말 지분율 장부금액 지분율 장부금액 주식회사 에스티(주1) 전남 담양군 12.31 냉난방기 제조 29.00% - 29.00% - (주1) 투자주식과 관련하여 손상차손 1,200,000천원을 인식하였습니다. (3) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 가. 당분기말 종속기업명 취득원가(주1) 장부금액 손상차손누계 한산기전주식회사 929,364,481 929,364,481 - 에이치에스아이㈜ 924,524,876 924,524,876 - PT.Kepid Technology 1,161,238,174 1,161,238,174 - 하암태양광발전소 665,000,000 665,000,000 - 합 계 3,680,127,531 3,680,127,531 - (주1) 2009년 이전부터 보유한 종속기업에 대한 취득원가는 한국채택국제회계기준 전환일의 간주원가를 취득원가로 하였습니다. 나. 전기말 종속기업명 취득원가 장부금액 손상차손누계 한산기전주식회사 929,364,481 929,364,481 - 에이치에스아이㈜ 924,524,876 924,524,876 - PT.Kepid Technology 1,161,238,174 1,161,238,174 - 하암태양광발전소 665,000,000 665,000,000 - 합 계 3,680,127,531 3,680,127,531 - (4) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 종속기업명 취득원가 장부금액 손상차손누계 주식회사 에스티 1,200,000,000 - (1,200,000,000) (5) 당분기말 및 전기말 현재 공시되는 시장가격이 존재하는 종속기업투자 및 관계기업투자는 없습니다. 11. 유형자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 장부금액 구성내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 가. 당분기말 구 분 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 토지 517,906,340 - - - 517,906,340 건물 8,459,105,792 (2,765,089,113) - (3,809,666) 5,690,207,013 구축물 360,033,927 (360,033,927) - - - 기계장치 8,020,893,166 (4,907,551,090) - - 3,113,342,076 차량운반구 1,740,154,891 (1,354,400,789) - - 385,754,102 공기구 5,043,506,539 (4,759,916,180) - - 283,590,359 비품 3,739,749,390 (3,157,036,680) - - 582,712,710 합 계 27,881,350,045 (17,304,027,779) - (3,809,666) 10,573,512,600 나. 전기말 구 분 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 토지 444,176,615 - - - 444,176,615 건물 8,007,637,544 (2,791,482,654) - (4,102,717) 5,212,052,173 구축물 360,033,927 (360,033,927) - - - 기계장치 8,020,893,166 (4,768,575,137) - - 3,252,318,029 차량운반구 1,771,154,891 (1,347,009,324) - - 424,145,567 공기구 4,917,486,539 (4,720,066,698) - - 197,419,841 비품 3,566,432,917 (3,119,377,807) - - 447,055,110 건설중인자산 239,250,000 239,250,000 합 계 27,087,815,599 (17,106,545,547) - (4,102,717) 10,216,417,335 (2) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 가. 당분기 구 분 기초 장부가액 취득/자본적지출 대체 처분/폐기 감가상각비(주1) 장부금액 토지 444,176,615 73,729,725 - - - 517,906,340 건물 5,212,052,173 651,144,768 - (105,273,160) (67,716,768) 5,690,207,013 구축물 - - - - - - 기계장치 3,252,318,029 - - - (138,975,953) 3,113,342,076 차량운반구 424,145,567 - - - (38,391,465) 385,754,102 공구와기구 197,419,841 129,000,000 - - (42,829,482) 283,590,359 비품 447,055,110 193,896,221 - - (58,238,621) 582,712,710 건설중인자산 239,250,000 - (239,250,000) - - - 합 계 10,216,417,335 1,047,770,714 (239,250,000) (105,273,160) (346,152,289) 10,573,512,600 (주1) 감가상각비에는 국고보조금이 포함되어 있습니다.나. 전분기 구 분 기초 장부가액 취득/자본적지출 처분/폐기 감가상각비(주1) 장부금액 토지 357,870,072 86,306,543 - - 444,176,615 건물 4,819,081,144 661,445,800 - (268,474,771) 5,212,052,173 구축물 8,101,381 - - (8,101,381) - 기계장치 3,707,205,176 95,700,000 - (550,587,147) 3,252,318,029 차량운반구 206,159,340 390,802,171 - (172,815,944) 424,145,567 공구와기구 373,507,363 57,594,000 - (233,681,522) 197,419,841 비품 282,895,520 369,999,547 (5,925,895) (199,914,062) 447,055,110 건설중인자산 - 239,250,000 - - 239,250,000 합 계 9,754,819,996 1,901,098,061 (5,925,895) (1,433,574,827) 10,216,417,335 (주1) 감가상각비에는 국고보조금이 포함되어 있습니다. 12. 무형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 장부금액 구성내역은 다음과 같습니다.(단위:원)가. 당분기말 구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 회원권 511,000,000 - (201,909,091) 309,090,909 소프트웨어 2,693,780,948 (2,465,668,554) - 228,112,394 특허권 102,992,333 (58,316,955) - 44,675,378 실용신안권 1,968,500 (1,968,500) - - 상표권 1,656,240 (386,456) - 1,269,784 개발비 3,000,000 (3,000,000) - - 합 계 3,314,398,021 (2,529,340,465) (201,909,091) 583,148,465 나. 전기말 구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 회원권 539,495,263 - (230,404,354) 309,090,909 소프트웨어 2,639,366,648 (2,443,611,824) - 195,754,824 특허권 102,992,333 (54,992,103) - 48,000,230 실용신안권 1,968,500 (1,968,500) - - 상표권 1,656,240 (303,644) - 1,352,596 개발비 3,000,000 (3,000,000) - - 합 계 3,288,478,984 (2,503,876,071) (230,404,354) 554,198,559 (2) 당분기와 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(단위:원)가. 당분기 구 분 기초 장부가액 취득/자본적지출 상각 합계 회원권 309,090,909 - - 309,090,909 소프트웨어 195,754,824 54,414,300 (22,056,730) 228,112,394 특허권 48,000,230 - (3,324,852) 44,675,378 실용신안권 - - - - 상표권 1,352,596 - (82,812) 1,269,784 개발비 - - - - 합 계 554,198,559 54,414,300 (25,464,394) 583,148,465 나. 전분기 구 분 기초 장부가액 취득/자본적지출 상각 합계 회원권 309,090,909 - - 309,090,909 소프트웨어 159,703,890 132,374,490 (96,323,556) 195,754,824 특허권 46,745,490 13,757,500 (12,502,760) 48,000,230 실용신안권 - - - - 상표권 - 1,656,240 (303,644) 1,352,596 개발비 300,000 - (300,000) - 합 계 515,840,289 147,788,230 (109,429,960) 554,198,559 (3) 당사는 연구개발활동과 관련하여 발생한 비용을 매출원가 및 판매비와관리비로 처리하고있으며, 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니 다.(단위:원) 구 분 당분기 전분기 매출원가 128,136,529 119,344,871 판매비와관리비 285,514,942 260,698,523 합 계 413,651,471 380,043,394 13. 사용권자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 장부금액 구성내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 가. 당분기말 구 분 취득금액 감가상각누계액 장부금액 사용권자산 18,915,924,504 (7,979,352,624) 10,936,571,880 나. 전기말 구 분 취득금액 감가상각누계액 장부금액 사용권자산 18,915,924,504 (7,167,075,811) 11,748,848,693 (2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(단위:원)가. 당분기 구 분 기초 장부가액 회계기준변경 취득 감가상각비 장부금액 토지 10,992,460,000 - - (785,175,713) 10,207,284,287 건물 615,561,950 - - (13,781,237) 601,780,713 차량운반구 140,826,743 - - (13,319,863) 127,506,880 합 계 11,748,848,693 - - (812,276,813) 10,936,571,880 나. 전분기 구 분 기초 장부가액 회계기준변경 취득 감가상각비 장부금액 토지 12,106,841,318 - - (672,602,295) 11,434,239,023 건물 684,139,996 - - (24,890,060) 659,249,936 차량운반구 112,078,287 - - (23,091,907) 88,986,380 합 계 12,903,059,601 - - (720,584,262) 12,182,475,339 (3) 당분기 및 전분기 중 사용권자산과 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기 전분기 감가상각비 812,276,813 720,584,262 리스부채 이자비용 84,089,708 114,113,544 (4) 당분기 및 전분기 중 단기리스 및 소액자산 리스에 관련되는 비용으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기 전분기 단기리스 및 소액자산 427,278,236 1,133,700,666 (5) 당기 및 전기중 리스의 총 현금유출액은 다음과 같습니다.(단위:원) 14. 투자부동산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 장부금액 구성내역은 다음과 같습니다.(단위:원)가. 당분기말 구 분 당분기 전분기 리스의 총 현금유출 3,459,587,922 2,824,655,811 구 분 취득금액 정부보조금 감가상각누계액 장부금액 토 지 11,008,718,631 - - 11,008,718,631 건 물 17,326,624,656 (10,645,718) (6,988,974,575) 10,327,004,363 합 계 28,335,343,287 (10,645,718) (6,988,974,575) 21,335,722,994 나. 전기말 구 분 취득금액 정부보조금 감가상각누계액 장부금액 토 지 11,008,718,631 - - 11,008,718,631 건 물 17,564,242,856 (11,464,619) (7,094,306,024) 10,458,472,213 합 계 28,572,961,487 (11,464,619) (7,094,306,024) 21,467,190,844 (2) 당분기와 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(단위:원)가. 당분기 구 분 기초금액 취득 처분 감가상각 장부금액 토 지 11,008,718,631 - - - 11,008,718,631 건 물 11,212,662,669 320,357,280 (294,175,006) (157,650,124) 10,327,004,363 합 계 22,221,381,300 320,357,280 (294,175,006) (157,650,124) 21,335,722,994 나. 전분기 구 분 기초금액 감가상각 장부금액 토 지 11,008,718,631 - 11,008,718,631 건 물 11,212,662,669 (72,909,165) 11,140,532,862 합 계 22,221,381,300 (72,909,165) 22,149,251,493 (3) 당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기 전분기 임대수익 777,476,634 845,575,562 임대원가 1,113,098,164 1,431,706,061 임대이익 (335,621,530) (586,130,499) (4) 당분기말 및 전기말 현재 상기 투자부동산에 대한 운용리스계약으로 받게 될 것으로 기대되는 미래 최소 리스료 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기말 전기말 1년 이내 955,429,409 802,355,024 1년 초과 5년 이내 146,591,705 129,288,415 합 계 1,102,021,114 931,643,439 15. 매입채무및기타채무 당분기말 및 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 매입채무 297,875,386 - 297,875,386 641,761,978 - 641,761,978 미지급금 13,708,361,335 - 13,708,361,335 20,157,461,980 - 20,157,461,980 미지급비용 581,917 - 581,917 580,327 - 580,327 예수보증금 - - - - - - 미지급배당금 6,780,800,000 - 6,780,800,000 - - - 리스부채 3,302,367,681 5,591,570,903 8,893,938,584 3,275,179,456 9,078,347,050 12,353,526,506 임대보증금 7,572,080,500 400,000,000 7,972,080,500 8,096,080,500 200,000,000 8,296,080,500 합 계 31,662,066,819 5,991,570,903 37,653,637,722 32,171,064,241 9,278,347,050 41,449,411,291 16. 차입금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 차입금 장부금액 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기말 전기말 단기차입금 - - 유동성장기차입금 6,000,000,000 6,000,000,000 소계 6,000,000,000 6,000,000,000 장기차입금 - - 합 계 6,000,000,000 6,000,000,000 (2) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 차입처 차입일 만기일(상환일) 연이자율(%) 당분기말 전기말 운영자금 산업은행 2018.06.29 2021.06.29 1.77% 6,000,000,000 6,000,000,000 합 계 6,000,000,000 6,000,000,000 차감 : 유동성 대체 (6,000,000,000) (6,000,000,000) 차감계 - - (4) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환 계획은 다음과 같습니다.(단위:원) 년 도 상환액 2020년 - 2021년 6,000,000,000 합 계 6,000,000,000 17. 기타의유동부채 당분기말 및 전기말 현재 당사의 기타의유동부채 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 3,353,622,605 2,703,685,054 선수수익 - - 예수금 2,789,135,555 3,906,054,773 미납매출세금 5,245,463,683 6,307,494,922 합 계 11,388,221,843 12,917,234,749 18. 퇴직급여제도 (1) 당사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도와 확정기여제도를 운영하고있습니다. 확정기여제도와 관련하여 당분기 중 비용으로 인식된 기여금은 15,627,950원(전분기: 468,218,320원)입니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 할인률 1.96% 1.96% 기대임금상승률 3.80% 3.80% (3) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련한 재무제표 구성항목은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 105,260,485,537 102,350,135,701 사외적립자산의 공정가치 (87,081,617,006) (87,013,808,288) 국민연금전환금 (1,166,600) (1,166,600) 확정급여부채 18,177,701,931 15,335,160,813 (4) 당분기 및 전기 중 확정급여채무의 변동내용은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기 전기 기초 확정급여채무 102,350,135,701 85,742,033,650 당분기근무원가 2,899,824,810 9,375,628,872 이자원가 477,305,154 1,423,663,770 재측정요소 - 10,499,839,313 정산에 따라 소멸된 부채 - (92,752,249) 급여지급액 (371,361,950) (4,708,716,240) 타사전입효과 (95,418,178) 110,438,585 기말 확정급여채무 105,260,485,537 102,350,135,701 (5) 당분기 및 전기 중 현재 사외적립자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전기 기초가액 87,013,808,288 74,130,554,459 기대수익 405,784,335 990,815,521 보험수리적이익(손실) 33,386,333 436,402,481 사용자의 기여금 - 15,500,000,000 급여지급액 (371,361,950) (4,043,964,173) 기말잔액 87,081,617,006 87,013,808,288 (*) 사외적립자산 공정가치 변동내역에는 국민연금전환금(당분기말 및 전기말 각각 1,166,600원)이 제외되어 있습니다. (6) 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 내역 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 예금 87,081,617,006 87,013,808,288 기타(국민연금전환금) 1,166,600 1,166,600 합 계 87,082,783,606 87,014,974,888 (7) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 당기손익에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전분기 당분기근무원가 2,899,824,810 2,239,111,482 이자원가 477,305,154 356,913,171 사외적립자산의 기대수익 (405,784,335) (308,578,752) 합 계 2,971,345,629 2,287,445,901 (8) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익으로 인식하는 재측정요소는 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전분기 인구통계적가정의 변동에 따른 보험수리적손익 - - 재무적가정의 변동에 따른 보험수리적손익 - - 경험 조정 - - 사외적립자산의 수익 33,386,333 57,615,510 합 계 33,386,333 57,615,510 (9) 당분기와 전기 중 이익잉여금에 반영된 재측정요소의 변동내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기 전기 기초잔액 (34,066,684,104) (26,217,203,375) 당기 보험수리적손익 33,386,333 (10,063,436,832) 법인세효과 (7,344,993) 2,213,956,103 기말잔액 (34,040,642,764) (34,066,684,104) 19. 충당부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 유동부채 비유동부채 유동부채 비유동부채 복구충당(주1) - 500,000,000 - 500,000,000 소송충당(주2) - - - - 손실충당 14,007,272 - 14,007,272 - 하자보수충당(주3) - 148,726,800 - 148,726,800 합 계 14,007,272 648,726,800 14,007,272 648,726,800 (주1) 태양광발전소의 사업기간 종료 후 철거 및 원상복구를 위하여 복구충당부채를 설정하고 있습니다.(주2) 당사는 소송을 포함한 법적 분쟁 등에 대하여 향후 부담할 것으로 예상되는 금액을 추정하여 소송충당부채로 계상하고 있습니다.(주3) 도로조명 교체공사 및 태양광 주택공사 등 관련 하자보수 금액을 충당부채로 계상하고 있습니다.(2) 당분기 및 전분기 중 충당부채 변동내역은 다음과 같습니다.(단 위:원) 가. 당분기 구 분 기초 장부가액 사용액 기말 장부가액 복구충당부채 500,000,000 - 500,000,000 소송충당부채 - - - 기타유동충당부채 14,007,272 - 14,007,272 하자보수충당부채 148,726,800 - 148,726,800 합 계 662,734,072 - 662,734,072 나. 전분기 구 분 기초 장부가액 사용액 기말 장부가액 복구충당부채 500,000,000 - 500,000,000 소송충당부채 200,003,413 - 200,003,413 기타유동충당부채 14,007,272 - 14,007,272 하자보수충당부채 161,140,650 (12,413,850) 148,726,800 합 계 875,151,335 (12,413,850) 862,737,485 20. 자본금 당분기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구분 수권주식수㈜ 발행주식수㈜ 액면가액 합계 보통주 120,000,000 32,600,000 500 16,300,000,000 21. 이익잉여금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 12,950,000,000 12,950,000,000 임의적립금 40,582,500,000 40,582,500,000 미처분이익잉여금 10,847,394,638 12,617,469,466 합 계 64,379,894,638 66,149,969,466 (2) 당분기말 및 전기말 현재 법정적립금의 구성내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기말 전기말 이익준비금(주1) 8,150,000,000 8,150,000,000 기업발전적립금(주2) 4,800,000,000 4,800,000,000 합 계 12,950,000,000 12,950,000,000 (주1) 상법상의 규정에 따라 납입자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 당분기말 현재 당사는 이익준비금 8,150,000천원을 적립하고 있으며, 구 법인세법 규정에 의거 기업발전적립금 4,800,000천원을 적립하고 있습니다. 상기 이익준비금과 기업발전적립금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.(주2) 법인세법상 상장전 비상장대법인 또는 대규모기업집단에 속하는 기업의 적정유보초과소득에 대한 법인세 납부 면제를 위하여 초과소득금액을 적립하였습니다. (3) 당분기말 및 전기말 현재 임의적립금의 구성내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기말 전기말 연구및인력개발준비금(주1) 3,550,000,000 3,550,000,000 기업합리화적립금(주2) 259,500,000 259,500,000 사업확장적립금 23,773,000,000 23,773,000,000 사옥이전적립금 13,000,000,000 13,000,000,000 합 계 40,582,500,000 40,582,500,000 (주1) 당사는 조세특례제한법의 규정에 의하여 법인세 신고시 연구및인력개발준비금기간경과 미사용분을 신고조정으로 익금산입하고 이익잉여금 처분시 별도적립하고 있습니다. 동 적립금 중 적립 용도에 사용한 금액과 사용 후 잔액은 임의적립금으로 이입하여 배당에 사용할 수 있습니다.(주2) 당사는 2002년까지 조세특례제한법에 따른 세액공제 상당액을 기업합리화적립금으로 계상하였으며, 동 적립금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있었습니다. 그러나 2002년 12월 11일에 조세특례제한법이 개정되었으며, 동 개정시에 관련조항이 삭제됨으로 인하여 기업합리화적립금은 임의적립금으로 변경되었습니다. (4) 당분기와 전기 중 미처분이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기 전기 기초금액 12,617,469,466 18,622,225,871 당기순이익 4,984,683,832 13,744,924,324 확정급여제도의 재측정요소 26,041,340 (7,849,480,729) 배당금 지급 (6,780,800,000) (7,400,200,000) 적립금 이입 - (4,500,000,000) 기말금액 10,847,394,638 12,617,469,466 22. 배당금 (1) 당분기와 전분기 중 당사가 받은 배당금 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기 전분기 한산기전주식회사 100,000,000 100,000,000 (2) 당분기 및 전기 중 당사의 배당금 지급내역은 다음과 같습니다.(단위:원,주) 구 분 당분기 전기 주식수 32,600,000 32,600,000 배당 금액 6,780,800,000 7,400,200,000 주당금액 208 227 (3) 당분기 및 전기 현재 배당성향 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기 전기 (1) 배당 금액 6,780,800,000 7,400,200,000 (2) 당기순이익(주1) 13,744,924,324 16,535,886,373 (3) 배당성향 [(1)/(2)](%) 49.33% 44.75% (주1) 각각 전년도 연차당기순이익 금액에 해당합니다.(4) 당분기말 및 전기말 현재의 배당률 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기말 전기말 (1) 배당 금액 6,780,800,000 7,400,200,000 (2) 자본금 16,300,000,000 16,300,000,000 (3) 배당률 [(1)/(2)](%) 41.60% 45.40% 23. 고 객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채(1) 고객과의 계약에서 생기는 수익당분기와 전분기 중 연결실체는 수익과 관련하여 손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다.(단위 : 원) 구분 주석 당분기 전분기 고객과의 계약에서 생기는 수익 69,607,626,956 72,977,476,711 기타 원천으로부터의 수익 : 임차 및 전대 임차료 수익 14 777,476,634 845,575,562 합 계 23 70,385,103,590 73,823,052,273 (*)중단사업관련 수익도 포함되어 있습니다.(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분당분기와 전분기 중 연결실체는 국내외에서 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다.(단위 : 원) 구 분 당분기 합계 전분기 합계 국내 국외 국내 국외 한 시점에 인식 1,156,604,041 1,443,932,567 2,600,536,608 16,554,743,392 - 16,554,743,392 기간에 걸쳐 인식 65,894,046,509 1,113,043,839 67,007,090,348 55,301,121,975 1,121,611,344 56,422,733,319 합 계 67,050,650,550 2,556,976,406 69,607,626,956 71,855,865,367 1,121,611,344 72,977,476,711 (*)중단사업관련 수익도 포함되어 있습니다.(3) 당분기와 전분기 중 매출 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전분기 발전사업 66,437,465,089 55,759,744,405 기타사업 3,947,638,501 15,752,699,765 합 계 70,385,103,590 71,512,444,170 (*)중단사업관련 수익도 포함되어 있습니다.(4) 건설형 계약1) 당분기 및 전분기 중 건설형 계약의 진행매출로 인식한 주요한 수익은 없습니다.발전소 운전과 정비는 용역제공거래로서, 기업회계기준서 제1115호에 따라 진행기준으로 수익을 인식하고 있으므로 수주산업과 관련된 추가 공시는 생략하였습니다.2) 당분기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 해당사항이 없습니다.(5) 고객과의 계약에서 생기는 계약자산 및 계약부채1) 당사가 인식하고 있는 고객과의 계약에서 생기는 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다.(단위:원) 구분 당분기말 전기말 계약자산 설치공사용역 1,024,588,359 473,373,133 유지보수용역 2,705,300,010 - 합 계(*1) 3,729,888,369 473,373,133 계약부채 설치공사용역 3,342,987,525 2,694,084,004 임대매출 10,635,080 9,601,050 합 계(*2) 3,353,622,605 2,703,685,054 (*1) 매출채권 및 미수금으로 계상하고 있습니다.(*2) 선수금으로 계상하고 있습니다.2) 계약부채와 관련하여 인식한 수익당분기에 인식한 수익 중 전기에서 이월된 계약부채와 과거 보고기간에 이행한(또는 부분적으로 이행한) 수행의무와 관련된 금액은 다음과 같습니다.(단위:원) 구분 당분기 인식 계약부채> 설치공사용역 - 임대매출 9,601,050 합 계 9,601,050 24. 매출원가 당분기와 전분기 중 당사의 분야별 매출원가 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기 전분기 발전사업 재료비 2,671,935,509 2,197,982,565 인건비 37,833,844,224 30,864,955,277 복리후생비 7,568,653,631 6,779,321,906 여비교통비 100,235,152 60,014,682 통신비 22,178,331 16,961,567 세금과공과 260,964,511 205,073,992 소모품비 54,245,572 52,967,195 피복비 26,449,060 9,575,000 도서인쇄비 13,422,941 11,183,134 차량비 38,936,606 36,134,578 지급수수료 4,780,112,046 3,515,421,877 안전관리비 938,056,460 767,986,067 임차료 416,417,964 436,300,148 감가상각비 143,362,895 232,666,072 수선유지비 2,200,001 4,590,340 교육훈련비 339,085 - 사업개발비 8,061,041 7,637,836 보험료 950,481,391 586,124,837 포상비 114,690,000 89,877,847 잡비 27,993,019 25,125,997 연구개발비 125,336,529 119,344,871 소 계 56,097,915,968 46,019,245,788 기타사업 재료비 1,826,095,918 12,086,743,547 인건비 372,714,252 671,099,969 복리후생비 81,490,218 97,673,452 여비교통비 11,288,850 27,400,800 통신비 3,581,946 3,444,039 전력수도료 956,403 1,101,130 세금과공과 12,055,705 24,811,570 소모품비 7,365,958 969,402 피복비 953,520 - 도서인쇄비 522,119 299,982 차량비 2,196,980 3,247,392 지급수수료 270,790,264 245,110,587 안전관리비 12,769,064 12,330,858 임차료 809,770 654,664,778 감가상각비 1,147,632,648 841,275,981 수선유지비 - 1,456,000 운반보관료 201,218,540 56,508,521 사업개발비 2,271,000 1,090,000 보험료 16,211,819 21,777,015 빌딩사업비 24,342,128 47,843,811 무형상각비 14,682,432 21,854,010 잡비 8,593,518 9,808,707 연구개발비 2,800,000 - 소 계 4,021,343,052 14,830,511,551 합계 재료비 4,498,031,427 14,284,726,112 인건비 38,206,558,476 31,536,055,246 복리후생비 7,650,143,849 6,876,995,358 여비교통비 111,524,002 87,415,482 통신비 25,760,277 20,405,606 전력수도료 956,403 1,101,130 세금과공과 273,020,216 229,885,562 소모품비 61,611,530 53,936,597 피복비 27,402,580 9,575,000 도서인쇄비 13,945,060 11,483,116 차량비 41,133,586 39,381,970 지급수수료 5,050,902,310 3,760,532,464 안전관리비 950,825,524 780,316,925 임차료 417,227,734 1,090,964,926 감가상각비 1,290,995,543 1,073,942,053 수선유지비 2,200,001 6,046,340 운반보관료 201,218,540 56,508,521 교육훈련비 339,085 - 사업개발비 10,332,041 8,727,836 보험료 966,693,210 607,901,852 포상비 114,690,000 89,877,847 빌딩사업비 24,342,128 47,843,811 무형상각비 14,682,432 21,854,010 잡비 36,586,537 34,934,704 연구개발비 128,136,529 119,344,871 합 계 60,119,259,020 60,849,757,339 25. 판매비와 관리비 당분기와 전분기 중 당사의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전분기 인건비 1,693,087,698 1,674,941,378 복리후생비 386,538,899 354,539,710 여비교통비 27,230,550 48,380,082 통신비 8,803,152 9,228,861 세금과공과 45,650,825 25,815,328 소모품비 12,579,618 9,782,919 피복비 16,159,500 300,000 도서인쇄비 10,747,932 9,263,357 차량비 31,923,758 25,491,321 지급수수료 1,096,626,825 867,791,392 임차료 10,050,502 5,157,581 감가상각비 25,048,183 38,467,318 수선유지비 526,000 44,000 업무추진비 18,607,535 19,673,380 광고선전비 24,088,181 29,130,455 교육훈련비 23,976,000 16,198,418 사업개발비 45,236,950 43,918,460 대손상각비 (2,717,440) - 보험료 4,649,300 57,852,286 포상비 6,040,909 6,432,727 무형상각비 7,374,298 2,333,043 잡비 50,199,547 44,706,382 연구개발비 285,514,942 260,698,523 합 계 3,827,943,664 3,550,146,921 26. 비용의 성격별분류 당분기와 전분기 중 비용의 성격별분류는 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전분기 매출원가 판매비와관리비 합계 매출원가 판매비와관리비 합계 원재료와 소모품의 사용액 4,498,031,427 - 4,498,031,427 14,284,726,112 - 14,284,726,112 종업원급여 36,237,550,835 1,829,735,401 38,067,286,236 31,888,107,801 1,848,226,098 33,736,333,899 퇴직급여(DB) 2,807,812,842 163,532,787 2,971,345,629 2,146,894,928 140,550,973 2,287,445,901 퇴직급여(DC) 15,616,280 11,670 15,627,950 460,310,730 7,907,590 468,218,320 복리후생비 7,650,143,849 424,231,373 8,074,375,222 7,374,268,368 365,872,431 7,740,140,799 지급수수료 3,607,587,627 989,176,825 4,596,764,452 2,486,989,308 769,923,352 3,256,912,660 감가상각비와 기타상각비 1,305,677,975 35,865,645 1,341,543,620 1,096,234,205 21,079,856 1,117,314,061 임차료 417,227,734 10,050,502 427,278,236 1,128,385,693 21,352,943 1,149,738,636 기타비용 3,579,610,451 375,339,461 3,954,949,912 3,238,757,330 441,912,606 3,680,669,936 합 계 60,119,259,020 3,827,943,664 63,947,202,684 64,104,674,475 3,616,825,849 67,721,500,324 27. 기타수익 당분기와 전분기 중 당사의 기타수익 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전분기 유형자산처분이익 - 2,030,492 잡이익 113,942,161 28,468,691 합 계 113,942,161 30,499,183 28. 기타비용 당분기와 전분기 중 당사의 기타비용 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전분기 유형자산처분손실 391,357,257 - 기부금 8,284,177 7,134,976 종속기업투자주식손상차손 - - 잡손실 88,655,491 2,705,037 합 계 488,296,925 9,840,013 29. 금융수익과 금융비용 당분기와 전분기 중 당사의 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전분기 은행예·적금 이자수익 34,383,954 77,793,563 배당금수익 100,000,000 100,000,000 금융자산처분이익 - - 금융자산평가이익 254,149,960 234,069,633 외환차익 26,631,472 337,330,160 외화환산이익 202,092,866 959,591 소 계 617,258,252 750,152,947 이자비용 110,276,007 162,713,541 금융자산손상차손 - - 외환차손 35,953,943 37,825,408 외화환산손실 - 13,942,855 소 계 146,229,950 214,481,804 471,028,302 535,671,143 30. 법인세비용 (1) 당분기와 전분기 중 당사의 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전분기 당분기법인세비용 428,587,092 (45,078,667) 당분기법인세부담액 435,932,085 (32,403,255) 자본에 직접 가감되는 당기 법인세 (7,344,993) (12,675,412) 이연법인세비용 1,121,303,520 1,455,845,979 일시적차이의 발생 및 소멸로 인한 금액 1,121,303,520 1,455,845,979 법인세비용 1,549,890,612 1,410,767,312 (2) 당분기 및 전기의 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 6,534,574,444 6,657,882,262 적용세율(당분기:22%, 전기:22%)에 따른 법인세비용(A) 1,437,606,377 1,464,734,097 조정사항(B) 법인세 추납액 및 환급액 - - 비과세수익으로 인한 효과 (22,000,000) (21,981,424) 비공제비용으로 인한 효과 - 417,892 기타 134,284,235 (32,403,253) 소 계 112,284,235 (53,966,785) 법인세비용(C=A+B) 1,549,890,612 1,410,767,312 평균유효세율 23.72% 21.19% (3) 당분기와 전분기 중 인식한 자본에 직접 가감되는 항목(기타포괄손익은 제외)과 관련된 법인세의 내역은 없습니다.(4) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익으로 인식된 법인세의 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기 전분기 보험수리적손익 7,344,993 (520,465,867) (5) 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 인식된 이연법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 가. 당분기말 구 분 기초 조정사항 당기손익에 인식된 금액 자본에 직접 인식된 금액 기말 감소 증가 일시적차이에 대한 이연법인세 확정급여채무 22,517,029,854 (256,652) 81,699,629 721,976,593 - 23,157,050,166 사외적립자산 (19,143,037,823) - (81,699,629) (89,272,554) (7,344,993) (19,157,955,741) 퇴직급여 미지급금 18,547,001 - 18,547,001 - - - 미수수익 (3,422,002) - (3,422,002) (103,116) - (103,116) 종속기업투자주식 897,600,000 - - - - 897,600,000 금융자산손상차손 20,771,649 - - - - 20,771,649 무형자산손상차손 44,420,000 - - - - 44,420,000 미지급급여 3,448,844,770 - 3,448,844,770 1,923,967,985 - 1,923,967,985 하자보증충당금 32,719,896 - - - - 32,719,896 대손충당금 1,222,361,953 30,880 1,222,361,953 1,227,951,970 - 1,227,982,850 재고자산 손실충당금 59,356,440 - - - - 59,356,440 사용권자산 (2,584,746,712) - (2,584,746,712) (2,406,045,813) - (2,406,045,813) 리스부채 2,717,775,831 - 2,717,775,831 1,956,666,488 - 1,956,666,489 리스부채(선급비용상계) - - - 584,721,139 - 584,721,139 외화환산손실 121,108,177 - 121,108,177 - - - 외화환산이익 (108,423) - (108,423) (44,460,430) - (44,460,430) 복구충당부채 110,000,000 - - - - 110,000,000 기계장치 (48,888,891) - (1,833,334) - - (47,055,557) 매도가능증권 평가손익 (240,795,388) - - (55,912,990) - (296,708,378) 감가상각 시부인 154,192,242 4,659,075 - 527,282 - 159,378,599 소송충당부채 - - - - - - 기타유동부채 3,081,599 - - - - 3,081,599 전기수정 - - - - - - 소 계 9,346,810,173 4,433,303 4,938,527,261 3,820,016,554 (7,344,993) 8,225,387,776 이월결손금 및 세액공제 이월공제금 645,376,265 118,877 - - - 645,495,142 합 계 9,992,186,438 4,552,180 4,938,527,261 3,820,016,554 (7,344,993) 8,870,882,918 나. 전기말 구 분 기초 조정사항 당기손익에 인식된 금액 자본에 직접 인식된 금액 기말 감소 증가 일시적차이에 대한 이연법인세 확정급여채무 18,863,247,406 - 1,035,917,572 2,379,735,371 2,309,964,649 22,517,029,854 사외적립자산 (16,308,721,980) - (889,672,118) (3,627,979,415) (96,008,546) (19,143,037,823) 퇴직급여 미지급금 5,165,056 - 5,165,056 18,547,001 - 18,547,001 미수수익 (1,875,041) - (1,875,041) (3,422,002) - (3,422,002) 종속기업투자주식 897,600,000 - - - - 897,600,000 금융자산손상차손 20,771,649 - - - - 20,771,649 무형자산손상차손 44,420,000 - - - - 44,420,000 미지급급여 3,710,768,099 - 3,710,768,099 3,448,844,770 - 3,448,844,770 하자보증충당금 35,450,943 - 2,731,047 - 32,719,896 대손충당금 460,258,691 - 460,258,691 1,222,361,953 - 1,222,361,953 재고자산 손실충당금 - - - 59,356,440 - 59,356,440 사용권자산 (2,838,673,112) - (806,622,795) (552,696,395) - (2,584,746,712) 리스부채 2,949,996,818 - 698,323,109 466,102,122 - 2,717,775,831 외화환산손실 53,132,411 - 53,132,411 121,108,177 - 121,108,177 외화환산이익 - - - (108,423) - (108,423) 복구충당부채 110,000,000 - - - - 110,000,000 기계장치 (56,222,224) - (7,333,333) - - (48,888,891) 매도가능증권 평가손익 (188,263,648) - (770,000) (53,301,740) - (240,795,388) 감가상각 시부인 49,880,655 - - 104,311,587 - 154,192,242 소송충당부채 44,000,750 - 44,000,750 - - - 기타유동부채 3,081,599 - - - - 3,081,599 전기수정 126,517,795 - 126,517,795 - - - 소 계 7,884,615,867 - 4,430,541,243 3,582,859,446 2,213,956,103 9,346,810,173 이월결손금 및 세액공제 이월공제금 490,049,005 - 315,659,865 470,987,125 - 645,376,265 합 계 8,470,584,872 - 4,746,201,108 4,053,846,571 2,213,956,103 9,992,186,438 (6) 당기말 및 전기말 현재 이연법인세자산과 부채의 회수 및 결제 시기는 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당기말 전기말 이연법인세자산 12개월 후에 회수될 이연법인세자산 28,736,783,770 28,286,728,888 12개월 이내에 회수될 이연법인세자산 2,086,428,183 3,727,226,786 소 계 30,823,211,953 32,013,955,674 이연법인세부채 12개월 후에 결제될 이연법인세부채 21,907,765,489 22,018,238,812 12개월 이내에 결제될 이연법인세부채 44,563,546 3,530,424 소 계 21,952,329,035 22,021,769,236 이연법인세자산(부채) 순액 8,870,882,918 9,992,186,438 31. 주당이익 (1) 당분기와 전분기 중 기본주당이익 내역은 다음과 같습니다. (단위:원,주) 내 역 당분기 전분기 당기순이익(손실) 4,984,683,832 5,247,114,950 유통보통주식수 32,600,000주 32,600,000주 기본주당이익 153 161 (2) 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 희석증권으로 인한 희석효과가 발생하지 않으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 32. 위험관리 (1) 자본위험관리당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 장단기 자금차입 및 유상증자 등을 통하여 최적의 자본구조를 유지하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 당사의 전반적인 자본위험관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기말 및 전기말 현재 당사의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 차입금및사채 총계 6,000,000,000 6,000,000,000 현금및현금성자산등(주1) 20,030,308,009 24,677,121,143 순차입금및사채 (14,030,308,009) (18,677,121,143) 자기자본총계 80,679,894,638 82,449,969,466 자기자본 대비 순차입금및사채 비율 -17.39% -22.65% (주1) 현금및현금성자산등에는 현금성자산과 단기금융상품이 포함되어있습니다. (2) 금융위험관리당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 가. 신용위험신용위험은 계약상대방에 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 또한, 금융보증과 미사용 매출약정에서 발생하는 신용위험도 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다.① 신용위험관리당사의 주요 영업활동인 전기검침 및 발전소 운전, 정비 용역은 대한민국 국민의 일상생활과 산업활동에 없어서는 안될 필수 재화이며, 기간산업이라는 특징을 갖고 있습니다. 그로인해 고객이 다양한 산업과 지역에 분산되어 있기 때문에 단일의 거래상대방 또는 유사한 특성을 가진 거래상대방집단에 대한 중요한 신용위험에 노출되어 있지 않습니다. 당사는 매출채권에 대하여 입수가능한 데이터를 참조하여 고객 또는 상대방의 계약상 의무를 불이행할 확률과 불이행된 의무에 대한 추정회수비율을 고려하여 신용위험을 측정하고 있습니다. 발생하였으나, 아직 인지되지 않은 손실에 대해서는 연체기간을 고려하여 설정합니다. ② 손상 및 충당금설정정책당사의 정책에 따르면 중요성 금액 이상의 개별금융자산은 정기적으로 검토하고 있습니다. 개별적으로 검토한 매출채권에 대한 대손충당금은 건별로보고기간말 및 전기말 현재 발생손실 유무를 평가하여 결정하며, 이는 모든 중요한 매출채권에 적용합니다. 이러한 평가에는 보통 개별계정에 대하여 취득한 담보(실행가능성의 재확인 포함) 및 예상수취액이 포함됩니다.금융자산의 장부금액은 신용위험의 최대노출정도를 나타냅니다. 당분기말 및 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 19,830,308,009 23,873,121,143 단기금융상품 200,000,000 804,000,000 대여금및수취채권(매출채권 등 포함) 74,859,212,894 76,377,391,517 합 계 94,889,520,903 101,054,512,660 당분기말 및 전기말 현재 회계기간 중 담보권을 행사하여 취득하거나 기타 신용보강을 요구하여 보유하게된 금융자산이나 비금융자산은 주석39에 기재된 사항을 제외하고 없습니다. 나. 시장위험당사는 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동되는 시장위험에 노출되어 있습니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험등 세 유형의 위험으로 구성됩니다.다. 민감도분석① 추정의 불확실성에 영향을 받는 주요 자산 및 부채 항목 (가) 확정급여채무 (단위:원) 구 분 자산 또는 부채항목의 변동 당분기말 전기말 1% 증가 1% 감소 1% 증가 1% 감소 미래임금상승율 확정급여채무증가(감소) 8,031,375,046 (7,220,869,308) 7,811,064,661 (7,017,982,615) 할인율 확정급여채무증가(감소) (7,262,973,502) 8,262,948,115 (7,065,749,790) 8,033,509,326 (나) 사외적립자산 사외적립자산 할인율의 1% 변동으로 인한 퇴직급여원가의 증감액은 당기 및 전기 각각 217,534,521원 및 185,326,386원입니다. ② 경영자의 추정이 재무제표 전반에 미치는 영향 (가) 외환위험 당사는 외화로 표시된 거래가 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 외화금액은 다음과 같습니다. (단위:USD) 구 분 외화 화폐성 자산 외화 화폐성 부채 당분기말 전기말 당분기말 전기말 USD 4,326,932.15 6,397,349.57 - - 당분기 및 전기 중 각 외화에 대한 원화환율이 10% 변동 시 환율변동이 세전손익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전기 10%증가 10%감소 10%증가 10%감소 세전순이익 증가(감소) 490,457,759 (490,457,759) 696,031,633 (696,031,633) 자본의 증가(감소)(주1) 490,457,759 (490,457,759) 696,031,633 (696,031,633) (주1) 세전순이익 효과와 동일하게 법인세효과가 반영되기 전 자본에 미치는 영향입니다.상기 민감도 분석은 보고기간말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. (나) 이자율위험당분기말 현재 당사는 이자율위험에 노출된 차입금을 보유하고 있지 않습니다.당분기말 및 전기말 현재 당사의 차입금 현황은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기말 전기말 단기차입금 6,000,000,000 6,000,000,000 장기차입금 - - 합 계 6,000,000,000 6,000,000,000 라. 유동성위험당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 이와는 별도로 종속기업도 당사의 지급보증 등을 통하여 필요한 차입한도를 확보하고 있습니다. 또한, 대규모 시설투자의 경우에는 내부유보 자금의 활용이나 장기차입을 통하여 조달기간을 매치시켜 유동성 위험을 최소화하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 당사의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기는 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 1년미만 1년에서 2년 2년에서 3년 3년 이상 합 계 차입금(주1) 6,026,550,000 - - - 6,026,550,000 매입채무및기타채무(주2) 31,941,662,830 3,966,502,177 3,119,549,975 1,437,514,782 40,465,229,764 합 계 37,968,212,830 3,966,502,177 3,119,549,975 1,437,514,782 46,491,779,764 (주1) 상기 금액은 채무의 원금과 보고기간말 시점의 이자율을 적용하여 산정한 이자 해당 액을 포함합니다.(주2) 리스부채의 잔존만기를 포함하고 있습니다. 구 분 1년미만 1년에서 2년 2년에서 3년 3년 이상 합 계 차입금(주1) 6,053,100,000 - - - 6,053,100,000 매입채무및기타채무(주2) 32,481,383,075 3,871,359,900 3,551,929,010 2,327,348,780 42,232,020,765 합 계 38,534,483,075 3,871,359,900 3,551,929,010 2,327,348,780 48,285,120,765 (주1) 상기 금액은 채무의 원금과 보고기간말 시점의 이자율을 적용하여 산정한 이자 해당액을 포함합니다. (주2) 리스부채의 잔존만기를 포함하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 비파생금융자산의 예상 만기내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 1년미만 1년에서 2년 2년이상 기간 확정이 어려운 경우 합 계 현금및현금성자산 19,830,308,009 - - - 19,830,308,009 기타금융자산 200,000,000 - - 5,475,880,168 5,675,880,168 대여금및수취채권 8,355,424,258 9,675,697,000 - 113,585,298 18,144,706,556 매출채권및기타채권 50,125,994,491 2,443,686,304 4,144,825,543 - 56,714,506,338 합 계 78,511,726,758 12,119,383,304 4,144,825,543 5,589,465,466 100,365,401,071 구 분 1년미만 1년에서 2년 2년이상 기간 확정이 어려운 경우 합 계 현금및현금성자산 23,873,121,143 - - - 23,873,121,143 기타금융자산 804,000,000 - - 5,221,730,208 6,025,730,208 대여금및수취채권 8,690,505,913 7,991,697,000 - 105,160,590 16,787,363,503 매출채권및기타채권 53,699,670,769 24,415,722 940,858,697 4,925,082,826 59,590,028,014 합 계 87,067,297,825 8,016,112,722 940,858,697 10,251,973,624 106,276,242,868 비파생금융자산의 예상 만기에는 대손충당금 설정금액을 반영하지 않은 총액으로 표시하였습니다. 33. 특수관계자와의 주요 거래 (1) 당분기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 관 계 회 사 명 최대주주 한국자유총연맹 유의적인 영향력을 행사하는 회사 한국전력공사 종속기업 한산기전㈜, 에이치에스아이㈜, PT.Kepid Technology, 하암태양광발전소 관계기업 주식회사 에스티 기타특수관계자 한국남동발전㈜, 한국남부발전㈜, 한국동서발전㈜,한국서부발전㈜, 한국중부발전㈜, 한국수력원자력㈜, 한전KPS㈜, 한전KDN㈜, 한국전력거래소, 한국전력기술, 한전원자력연료, 한국전력연구원, 상공에너지 등 (2) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 특수관계자에 대한 주요 채권 및 채무 거래내역은 다음과 같습니다.(단위:원)가. 당분기말 구분 회사명 채 권 채 무 매출채권 대여금 기타채권 매입채무 미지급금 기타채무 최대주주 자유총연맹 - - - - - - 유의적인 영향력을 행사하는 회사 한국전력공사 163,623,260 - 2,606,120,280 - 31,873,070 - 종속기업 에이치에스아이㈜ 7,256,810 - - - 103,949,132 405,000,000 한산기전㈜ - - 100,000,000 - 266,380,000 - PT.Kepid Technology - - - - - - 하암태양광발전소 62,260 - - - - - 기타 한국남동발전 4,896,173,453 - 72,656,515 - - - 한국남부발전 4,545,137,430 - 174,711,452 - - - 한국동서발전 6,082,040,688 - 41,372,990 - - - 한국서부발전 3,768,635,886 - 176,862,805 115,218,486 - - 한국중부발전 4,380,104,316 - 53,822,450 - - - 한국수력원자력 - - - - - 한전KPS - - - - - - 한국전력거래소 22,249,643 - - - - - 상공에너지 - - - - - - 합 계 23,865,283,746 - 3,225,546,492 115,218,486 402,202,202 405,000,000 나. 전기말 구분 회사명 채 권 채 무 매출채권 보증금 기타채권 매입채무 미지급금 기타채무 최대주주 자유총연맹 - - - - - - 유의적인 영향력을 행사하는 회사 한국전력공사 288,606,198 - - - 40,428,110 - 종속기업 에이치에스아이㈜ 7,206,210 - - 102,304,740 405,000,000 한산기전(주) - - - - 226,468,000 - 하암태양광발전소 59,950 - - - - - 기타 한국남동발전 5,318,859,100 - 9,298,937 - - - 한국남부발전 3,142,180,499 - 47,732,547 - - - 한국동서발전 6,240,266,287 - - - - - 한국서부발전 3,748,620,635 - - 472,202,761 15,808,133 - 한국중부발전 5,876,665,287 - - - - - 한국전력거래소 12,184,834 - - - - - 상공에너지 - - - - - 합 계 24,634,649,000 - 57,031,484 472,202,761 385,008,983 405,000,000 (3) 당분기와 전분기중 특수관계자와의 매출(매입) 등 거래내역은 다음과 같습니다.(단위:원)가. 당분기 회사명 매출등 수익 매입등 비용 매출 이자(배당)수익 기타 재료비 지급수수료 임차료 기타 자유총연맹 - - - - - - - 한국전력공사 324,560,448 - 52 - - 948,859,471 4,774,263 한국남동발전 9,969,818,940 - - - - 23,803,766 4,235,723 한국남부발전 10,000,808,408 - - - - 52,513,920 15,579,360 한국동서발전 17,654,570,937 - 4,650,000 - - 50,177,050 38,650 한국서부발전 10,402,344,383 - 175,000 466,296,353 - 57,882,372 13,749,200 한국중부발전 12,667,684,967 - - - - 14,796,860 - 한국수력원자력 - - - - - - - 한전KPS - - - - - - - 한국전력거래소 49,727,024 - 20 - 81,724 - 18 에이치에스아이㈜ 35,619,100 - - - 283,146,447 - - 한산기전㈜ - 100,000,000 - - 679,430,000 - - 한전엠씨에스주식회사 - - - - - - - PT.Kepid Technology - - - - - - - 하암태양광발전소 2,956,600 - - - - - - 합 계 61,108,090,807 100,000,000 4,825,072 466,296,353 962,658,171 1,148,033,439 38,377,214 나. 전분기 회사명 매출등 수익 매입등 비용 매출 이자(배당)수익 기타 재료비 지급수수료 임차료 기타 자유총연맹 - - - - - - - 한국전력공사 2,675,784,438 - 82 - 10,743,129 869,927,523 112,072,853 한국남동발전 6,850,080,385 - - - - 20,462,260 6,122,716 한국남부발전 9,937,130,653 - - - - 23,189,530 - 한국동서발전 15,297,564,791 - - - - 50,887,415 33,940 한국서부발전 9,754,976,541 - 1,000 402,730,329 - 57,662,602 14,608,510 한국중부발전 10,302,986,214 - - - - 13,364,169 - 한국수력원자력 - - - - - - - 한전KPS - - - - - - - 한국전력거래소 56,398,120 - 20 - 99,767 - 19 에이치에스아이㈜ 36,851,800 - - - 273,584,621 - - 한산기전㈜ - 100,000,000 - - 549,690,000 - - 한전엠씨에스주식회사 - - - - 11,321,660 - - PT.Kepid Technology - - - - - - - 하암태양광발전소 105,087,300 - - - - - - 합 계 55,016,860,242 100,000,000 1,102 402,730,329 845,439,177 1,035,493,499 132,838,038 (4) 당분기말과 전기말 현재 당사의 주주,임원,종업원에 대한 대여금의 내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 자녀학자금 등 대여 49,125,310 113,585,298 48,467,350 105,160,590 (5) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 131,000,040 319,722,310 퇴직급여 10,175,685 18,573,285 합 계 141,175,725 338,295,595 34. 영업에서 창출된 현금흐름 (1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 당분기 전분기 분기순이익 4,984,683,832 5,247,114,950 조정사항 : 이자비용 110,276,007 162,713,541 감가상각비 1,316,079,226 1,113,877,180 무형자산상각비 25,464,394 28,231,245 퇴직급여(DB) 2,971,345,629 2,287,445,901 퇴직급여(DC) 15,625,050 468,218,320 대손상각비(환입) (2,717,440) - 유형자산처분손실 391,357,257 - 외화환산손실 - 13,942,855 법인세비용 1,549,890,612 1,410,767,312 이자수익 (34,383,954) (77,793,563) 배당금수익 (100,000,000) (100,000,000) 금융자산평가이익 (254,149,960) (234,069,633) 금융자산처분이익 - - 유형자산처분이익 - (2,030,492) 외화환산이익 (202,092,866) (959,591) 순운전자본의 변동 : - - 매출채권의 감소(증가) 2,877,241,587 14,027,059,981 장단기금융상품의 감소(증가) 604,000,000 1,653,474,521 기타수취채권의 감소(증가) (67,346,229) (53,016,352) 재고자산의 감소(증가) - 1,139,232,938 기타유동자산의 감소(증가) (2,004,271,189) (1,882,407,236) 매입채무의 증가(감소) (343,886,592) 6,939,464 기타지급채무의 증가(감소) (7,645,469,495) (27,432,279,003) 기타유동부채의 증가(감소) (1,529,012,906) (2,444,974,739) 관계회사 퇴직금승계의 증가(감소) (95,418,178) 47,155,750 충당부채의 증가(감소) - (12,413,850) 확정급여채무에서 퇴직금의(지급) (371,361,950) (894,058,300) 사외적립자산의 감소(증가) 355,736,900 (198,831,820) 영업에서 창출된 현금흐름 2,551,589,735 (5,726,660,621) (2) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다 음과 같습니다.(단위:원) 구 분 전기말 재무현금흐름 비현금흐름 당분기말 이자비용 단기차입금 - - - - 장기차입금 6,000,000,000 - - 6,000,000,000 유동성리스부채 3,275,179,456 27,188,225 114,113,544 3,302,367,681 비유동리스부채 9,078,347,050 (3,486,776,147) - 5,591,570,903 합 계 18,353,526,506 (3,459,587,922) 114,113,544 14,893,938,584 35. 비현금거래 당분기와 전기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.(단위:원) 내역 당기 전기 장기차입금의 유동성 대체 - 6,000,000,000 36. 우발부채 및 약정사항 (1) 당분기말 현재 진행중인 주요 소송사건 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 사건 원고 피고 소송가액 현황 서울중앙지법 차별시정 손해배상청구소송 강건원 외 124명 회사 3,785,156,122 1심 계류중 서울중앙지법 관리운영업무 이행 청구소송 솔키스아일랜드멱덕우 회사 50,000,000 1심 계류중 강릉지원 근저당권말소 대한광물 주식회사 회사 75,972,412 3심 계류중 수원지법 하도급 대금 청구소송 인텍에프에이 회사 2,850,138,263 1심 계류중 상기 소송사건 외에 제3자 보조참가 건으로 한국남부발전이 삼성중공업에 제기한 발전정지배상금 청구소송이 있습니다. (2) 당기말 현재 회사가 제공하는 주요 약정사항은 다음과 같습니다.(단위:원) 구 분 약정내용 피약정처 약정금액 수상태양광발전소 건설 공사 시설 성능(시간) 보증 멱덕우수상태양광 - 태양광발전소 건설 공사 시설 성능(시간,효율) 보증 및 차주 대출원리금 상환부족시 자금보충 하암태양광발전소 1,430,000,000 ESS 납품 및 설치 공사 시설 성능(시간,효율) 보증 및 차주 대출원리금 상환부족시 자금보충 비즌비츠로1 외 117,418,000,000 ESS 납품 및 설치 공사 시설 성능(시간,효율) 보증 및 차주 대출원리금 상환부족시 자금보충 쏠라뱅크 3,317,000,000 ESS 납품 및 설치 공사 시설 성능(시간,효율) 보증 및 차주 대출원리금 상환부족시 자금보충 쏠라파워 3,317,000,000

## II. 사업의 내용

## III. 재무에 관한 사항

## 1. 요약재무정보

## 2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 32 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 31 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 32 기 1분기말	제 31 기말

자산

Ⅰ.유동자산	80,142,369,221	87,079,827,246

(1)현금및현금성자산	20,714,049,708	25,151,032,631

(2)기타금융자산	2,152,800,000	2,742,400,000

(3)매출채권 및 기타채권	52,591,125,194	56,216,270,349

(4)기타유동자산	4,684,394,319	2,970,124,266

Ⅱ.비유동자산	77,549,324,206	76,508,919,994

(1)기타금융자산	5,525,880,168	5,271,730,208

(2)관계기업에 대한 투자주식	382,833,736	382,833,736

(3)매출채권 및 기타수취채권	20,324,808,692	18,319,181,899

(4)유형자산	12,367,183,256	11,828,569,167

(5)무형자산	1,069,142,112	1,040,192,206

(6)투자부동산	18,167,191,219	18,312,991,260

(7)사용권자산	11,018,516,397	11,781,577,205

(8)이연법인세자산	7,496,467,856	8,655,534,440

(9)기타비유동자산	1,197,300,770	916,309,873

자산총계	157,691,693,427	163,588,747,240

부채

Ⅰ.유동부채	50,265,375,784	53,747,615,732

(1)매입채무 및 기타채무	31,363,282,978	32,505,315,385

(2)유동성장기차입금	6,000,000,000	6,000,000,000

(3)미지급법인세	814,048,851	2,186,779,764

(4)유동충당부채	14,007,272	14,007,272

(5)기타유동부채	12,074,036,683	13,041,513,311

Ⅱ.비유동부채	26,248,712,836	26,659,017,885

(1)매입채무 및 기타채무	5,991,570,903	9,278,347,050

(2)장기차입금	1,356,034,350	1,380,689,520

(3)확정급여부채	18,247,380,783	15,346,254,515

(4)충당부채	653,726,800	653,726,800

부채총계	76,514,088,620	80,406,633,617

자본

Ⅰ.지배기업 소유주 지분	81,400,895,567	83,241,066,633

(1)자본금	16,300,000,000	16,300,000,000

(2)자본조정	(30,344,389)	(30,344,389)

(3)이익잉여금	65,093,245,367	66,981,354,440

1.임의적립금	54,143,831,535	54,036,473,854

2.미처분이익잉여금	10,949,413,832	12,944,880,586

(4)기타포괄손익누계액	37,994,589	(9,943,418)

Ⅱ.비지배지분	(223,290,760)	(58,953,010)

자본총계	81,177,604,807	83,182,113,623

자본 및 부채총계	157,691,693,427	163,588,747,240

연결 손익계산서
제 32 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 31 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 32 기 1분기	제 31 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	71,687,740,444	71,687,740,444	73,423,574,265	73,423,574,265

Ⅱ.매출원가	61,052,529,693	61,052,529,693	61,576,663,710	61,576,663,710

Ⅲ.매출총이익	10,635,210,751	10,635,210,751	11,846,910,555	11,846,910,555

Ⅳ.판매비와관리비	4,223,797,777	4,223,797,777	3,881,920,536	3,881,920,536

Ⅴ.영업이익	6,411,412,974	6,411,412,974	7,964,990,019	7,964,990,019

Ⅵ.기타수익	114,378,148	114,378,148	35,083,070	35,083,070

Ⅶ.기타비용	489,035,130	489,035,130	115,268,679	115,268,679

Ⅷ.금융수익	521,951,698	521,951,698	654,669,589	654,669,589

Ⅸ.금융비용	157,902,739	157,902,739	225,433,439	225,433,439

Ⅹ.법인세비용차감전순이익	6,400,804,951	6,400,804,951	8,314,040,560	8,314,040,560

XI.법인세비용	1,698,925,048	1,698,925,048	1,990,726,998	1,990,726,998

XⅡ.계속영업당기순이익	4,701,879,903	4,701,879,903	6,323,313,562	6,323,313,562

XⅢ.중단영업손익	(796,765,374)	(796,765,374)

XIV.당기순이익	4,701,879,903	4,701,879,903	5,526,548,188	5,526,548,188

XV.당기순이익의 귀속

(1)지배기업의 소유주 지분	4,866,649,587	4,866,649,587	5,518,799,694	5,518,799,694

1.계속영업손익	4,866,649,587	4,866,649,587	6,315,565,068	6,315,565,068

2.중단영업손익	(796,765,374)	(796,765,374)

(2)비지배지분	(164,769,684)	(164,769,684)	7,748,494	7,748,494

1.계속영업손익	(164,769,684)	(164,769,684)	7,748,494	7,748,494

XVI.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	149	149	170	170

1.계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	149	149	194	194

2.중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(24)	(24)

연결 포괄손익계산서
제 32 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 31 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 32 기 1분기	제 31 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.당기순이익	4,701,879,903	4,701,879,903	5,526,548,188	5,526,548,188

Ⅱ.기타포괄손익	74,411,281	74,411,281	(653,969,400)	(653,969,400)

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	26,041,340	26,041,340	44,940,098	44,940,098

1.확정급여제도의 재측정요소	26,041,340	26,041,340	44,940,098	44,940,098

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	48,369,941	48,369,941	(698,909,498)	(698,909,498)

1.해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	48,369,941	48,369,941	(698,909,498)	(698,909,498)

Ⅲ.당기총포괄이익	4,776,291,184	4,776,291,184	4,872,578,788	4,872,578,788

Ⅳ.총포괄손익의 귀속

(1)지배기업의 소유주지분	4,940,628,934	4,940,628,934	4,871,889,986	4,871,889,986

(2)비지배지분	(164,337,750)	(164,337,750)	688,802	688,802

연결 자본변동표
제 32 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 31 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주 지분 소계	비지배지분	자본 합계

자본금	자본조정	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주 지분 소계 합계

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	16,300,000,000	(30,344,389)	69,048,814,246	497,496,572	85,815,966,429	16,447,888	85,832,414,317

Ⅱ.당기순이익	5,518,799,694	5,518,799,694	7,748,494	5,526,548,188

Ⅲ.확정급여제도의재측정요소	44,940,098	44,940,098	44,940,098

Ⅳ.해외사업장 환산차이	(698,909,498)	(698,909,498)	(7,059,692)	(705,969,190)

Ⅴ.연차배당	(7,400,200,000)	(7,400,200,000)	(7,400,200,000)

2020.03.31 (Ⅵ.기말자본)	16,300,000,000	(30,344,389)	67,212,354,038	(201,412,926)	83,280,596,723	17,136,690	83,297,733,413

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	16,300,000,000	(30,344,389)	66,981,354,440	(9,943,418)	83,241,066,633	(58,953,010)	83,182,113,623

Ⅱ.당기순이익	4,866,649,587	4,866,649,587	(164,769,684)	4,701,879,903

Ⅲ.확정급여제도의재측정요소	26,041,340	26,041,340	26,041,340

Ⅳ.해외사업장 환산차이	47,938,007	47,938,007	431,934	48,369,941

Ⅴ.연차배당	(6,780,800,000)	(6,780,800,000)	(6,780,800,000)

2021.03.31 (Ⅵ.기말자본)	16,300,000,000	(30,344,389)	65,093,245,367	37,994,589	81,400,895,567	(223,290,760)	81,177,604,807

연결 현금흐름표
제 32 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 31 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 32 기 1분기	제 31 기 1분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	601,953,877	(5,330,392,487)

(1)영업에서 창출된 현금흐름	2,639,783,005	(4,592,373,985)

(2)이자의 수취	53,979,647	86,220,831

(3)이자의 지급	(171,874,405)	(109,278,175)

(4)법인세 납부	(1,919,934,370)	(714,961,158)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(1,754,568,463)	(842,495,281)

(1)투자활동으로 인한 현금 유입액	2,019,923,702	1,759,006,762

1.기타금융자산의 처분	589,600,000

2.기타수취채권의 감소	1,422,232,793	1,718,050,375

3.유형자산의 처분	8,090,909	40,956,387

(2)투자활동으로 인한 현금 유출액	(3,774,492,165)	(2,601,502,043)

1.기타수취채권의 증가	(2,225,673,778)	(1,175,647,470)

2.유형자산의 취득	(1,415,119,566)	(1,318,251,343)

3.무형자산의 취득	(54,414,300)	(107,603,230)

4.사용권자산의 취득	(79,284,521)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(3,468,052,126)	2,662,344,189

(1)재무활동으로 인한 현금 유입액	5,487,000,000

1.차임금의 차입	5,487,000,000

(2)재무활동으로 인한 현금 유출액	(3,468,052,126)	(2,824,655,811)

1.차입금의 상환	(24,655,170)

2.리스부채의 감소	(3,443,396,956)	(2,824,655,811)

Ⅳ.현금및현금성자산의 순증감	(4,620,666,712)	(3,510,543,579)

Ⅴ.외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	183,683,789	47,013,046

Ⅵ.기초현금및현금성자산	25,151,032,631	7,559,870,721

Ⅶ.기말현금및현금성자산	20,714,049,708	4,096,340,188

## 3. 연결재무제표 주석

## 4. 재무제표

재무상태표
제 32 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 31 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 32 기 1분기말	제 31 기말

자산

Ⅰ.유동자산	72,332,776,856	79,161,555,941

(1)현금및현금성자산	19,830,308,009	23,873,121,143

(2)기타금융자산	200,000,000	804,000,000

(3)매출채권 및 기타채권	47,864,605,518	51,770,646,011

(4)기타유동자산	4,437,863,329	2,713,788,787

Ⅱ.비유동자산	82,790,484,357	81,527,872,286

(1)기타금융자산	5,475,880,168	5,221,730,208

(2)종속및관계기업투자주식	3,680,127,531	3,680,127,531

(3)매출채권 및 기타수취채권	20,206,436,781	17,799,168,305

(4)유형자산	10,573,512,600	10,216,417,335

(5)무형자산	583,148,465	554,198,559

(6)투자부동산	21,335,722,994	21,467,190,844

(7)사용권자산	10,936,571,880	11,748,848,693

(8)이연법인세자산	8,870,882,918	9,992,186,438

(9)기타비유동자산	1,128,201,020	848,004,373

자산총계	155,123,261,213	160,689,428,227

부채

Ⅰ.유동부채	49,625,366,941	52,977,224,098

(1)매입채무 및 기타채무	31,662,066,819	32,171,064,241

(2)유동성장기차입금	6,000,000,000	6,000,000,000

(3)미지급법인세	561,071,007	1,874,917,836

(4)유동충당부채	14,007,272	14,007,272

(5)기타유동부채	11,388,221,843	12,917,234,749

Ⅱ.비유동부채	24,817,999,634	25,262,234,663

(1)매입채무 및 기타채무	5,991,570,903	9,278,347,050

(2)확정급여부채	18,177,701,931	15,335,160,813

(3)충당부채	648,726,800	648,726,800

부채총계	74,443,366,575	78,239,458,761

자본

Ⅰ.자본금	16,300,000,000	16,300,000,000

Ⅱ.이익잉여금	64,379,894,638	66,149,969,466

(1)법정적립금	12,950,000,000	12,950,000,000

(2)임의적립금	40,582,500,000	40,582,500,000

(3)미처분이익잉여금	10,847,394,638	12,617,469,466

자본총계	80,679,894,638	82,449,969,466

자본 및 부채총계	155,123,261,213	160,689,428,227

손익계산서
제 32 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 31 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 32 기 1분기	제 31 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

I.매출액	70,385,103,590	70,385,103,590	71,512,444,170	71,512,444,170

II.매출원가	60,119,259,020	60,119,259,020	60,849,757,339	60,849,757,339

III.매출총이익	10,265,844,570	10,265,844,570	10,662,686,831	10,662,686,831

IV.판매비와관리비	3,827,943,664	3,827,943,664	3,550,146,921	3,550,146,921

V.영업이익	6,437,900,906	6,437,900,906	7,112,539,910	7,112,539,910

VI.기타수익	113,942,161	113,942,161	30,499,183	30,499,183

VII.기타비용	488,296,925	488,296,925	9,840,013	9,840,013

VIII.금융수익	617,258,252	617,258,252	750,152,947	750,152,947

IX.금융비용	146,229,950	146,229,950	214,481,804	214,481,804

X.법인세비용차감전순이익	6,534,574,444	6,534,574,444	7,668,870,223	7,668,870,223

XI.법인세비용	1,549,890,612	1,549,890,612	1,624,989,899	1,624,989,899

XII.계속영업당기순이익	4,984,683,832	4,984,683,832	6,043,880,324	6,043,880,324

XIII.중단영업손익	(796,765,374)	(796,765,374)

XIV.당기순이익	4,984,683,832	4,984,683,832	5,247,114,950	5,247,114,950

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	153	153	161	161

1.계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	153	153	185	185

2.중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(24)	(24)

포괄손익계산서
제 32 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 31 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 32 기 1분기	제 31 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.당기순이익	4,984,683,832	4,984,683,832	5,247,114,950	5,247,114,950

Ⅱ.기타포괄손익	26,041,340	26,041,340	44,940,098	44,940,098

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	26,041,340	26,041,340	44,940,098	44,940,098

1.확정급여제도의 재측정요소	26,041,340	26,041,340	44,940,098	44,940,098

Ⅲ.당기총포괄이익	5,010,725,172	5,010,725,172	5,292,055,048	5,292,055,048

자본변동표
제 32 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 31 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본조정	이익잉여금	기타포괄손익누계액	자본 합계

2020.01.01 (I.기초자본)	16,300,000,000	68,103,288,961	84,403,288,961

II.당기순이익	5,247,114,950	5,247,114,950

III.확정급여제도의재측정요소	44,940,098	44,940,098

VI.연차배당	(7,400,200,000)	(7,400,200,000)

2020.03.31 (V.기말자본)	16,300,000,000	65,995,144,009	82,295,144,009

2021.01.01 (I.기초자본)	16,300,000,000	66,149,969,466	82,449,969,466

II.당기순이익	4,984,683,832	4,984,683,832

III.확정급여제도의재측정요소	26,041,340	26,041,340

VI.연차배당	(6,780,800,000)	(6,780,800,000)

2021.03.31 (V.기말자본)	16,300,000,000	64,379,894,638	80,679,894,638

현금흐름표
제 32 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 31 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 32 기 1분기	제 31 기 1분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	1,613,375,052	(5,888,378,380)

(1)영업에서 창출된 현금흐름	2,551,589,735	(5,726,660,621)

(2)이자의 수취	49,469,798	74,121,156

(3)이자의 지급	(110,274,417)	(47,201,971)

(4)배당금수취(영업)	100,000,000

(5)법인세 납부	(877,410,064)	(288,636,944)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(2,380,284,053)	315,459,404

(1)투자활동으로 인한 현금유입액	1,028,682,019	1,724,652,747

1.기타수취채권의 감소	1,020,591,110	1,716,696,360

2.유형자산의 처분	8,090,909	7,956,387

(2)투자활동으로 인한 현금유출액	(3,408,966,072)	(1,409,193,343)

1.기타수취채권의 증가	(2,225,673,778)	(1,175,647,470)

2.유형자산의 취득	(1,128,877,994)	(125,942,643)

3.무형자산의 취득	(54,414,300)	(107,603,230)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(3,459,587,922)	2,175,344,189

(1)재무활동으로 인한 현금 유입액	5,000,000,000

1.차임금의 차입	5,000,000,000

(2)재무활동으로 인한 현금 유출액	(3,459,587,922)	(2,824,655,811)

1.리스부채의 감소	(3,459,587,922)	(2,824,655,811)

Ⅳ.현금및현금성자산의 순증감	(4,226,496,923)	(3,397,574,787)

Ⅴ.외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	183,683,789

Ⅵ.기초현금및현금성자산	23,873,121,143	6,486,133,439

Ⅶ.기말현금및현금성자산	19,830,308,009	3,088,558,652

## 5. 재무제표 주석