GH신소재 분기보고서 (2016.09)
6. 기타 재무에 관한 사항

1.대손충당금 설정현황

가. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 :천원 )

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률

제16기 3분기	매출채권	11,069,144	-	-

미수금	410,934	-	-

합 계	11,480,078	-	-

제15기	매출채권	14,447,635	-	-

미수금	74,442	-	-

합 계	14,522,077	-	-

제14기	매출채권	12,361,508	-	-

미수금	54,628	-	-

합 계	12,416,136	-	-

나. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 :천원 )

구 분	제16기 3분기	제15기	제14기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	-	-	-

2. 순대손처리액(①－②±③)	-	-	-

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	-	-	-

4. 기말 대손충당금 잔액합계	-	-	-

다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사는 채무자의 경제적 어려움 등 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능금액과 장부금액의 차액을 대손충당금으로 인식하고 있습니다. 또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권중 연체되지 않은 채권은 정상채권으로 간주하여 별도의 대손충당금을 설정하지 않으며, 그 외 채권에 대해서는 과거 경험에 근거하여 12개월을 초과하여 연체된 채권에 대해서는 추정 미래현금흐름에 근거하여 대손충당금을 설정하며,12개월 이내로 연체된 채권은 과거 경험에 근거하여 손상된 것으로 간주하지 않습니다.

라. 당해 기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 :천원)

구분	6월 이하	6월 초과	1년 초과	3년 초과	계

1년 이하	3년 이하

금액	10,995,669	66,243	7,232	-	11,069,144

구성비율	99.3%	0.6%	0.1%	-	100.0%

2.재고자산 현황가.재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위:원,%,회수)

사업부문	구분	계정과목	제16기 3분기	제15기	제14기

부직포 부문	한국	제품	1,256,689,543	1,173,078,770	969,593,079

상품	-	-

재공품	246,905,371	236,320,519	317,170,587

원재료	836,532,714	674,416,127	800,786,174

저장품	25,223,594	25,397,962	19,381,227

소계	2,365,351,222	2,109,213,378	2,106,931,067

인도	제품	266,754,305	449,264,626	741,417,811

상품	-	-

재공품	95,495,391	62,343,110	79,741,693

원재료	635,505,680	430,107,674	665,881,018

저장품	26,577,462	19,776,226	32,267,516

소계	1,024,332,838	961,491,636	1,519,308,038

PU FOAM부문	한국	제품	44,100,182	57,081,816	69,272,510

상품	-	-

재공품	110,155,468	108,702,664	117,172,158

원재료	42,116,079	8,940,485	7,501,637

저장품	-	-

소계	196,371,729	174,724,965	193,946,305

합계	제품	1,567,544,030	1,679,425,212	1,780,283,400

상품	-	-

재공품	452,556,230	407,366,293	514,084,438

원재료	1,514,154,473	1,113,464,286	1,474,168,829

저장품	51,801,056	45,174,188	51,648,743

소계	3,586,055,789	3,245,429,979	3,820,185,410

총자산대비 재고자산구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	8.4%	7.6%	8.3%

재고자산회전율(회수)[연환산매출액÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	15.75회	15.87회	14.38회

나. 재고자산의 실사내역 등 (1) 실사일자 당사는 매 사업연도 종료일 기준으로 연1회 외부감사인의 입회하에 재고조사를 실시하고 있으며, 매 반/분기말에는 내부적인 방법에 의해 매월 자체 실시하는 재고조사에 따라 재고현황을 파악하고 있습니다.제16기 3분기 재고실사는 2016년 9월 30일 생산종료후 2016년 10월 01일 자체적으로 재고실사를 실시하였습니다. (2) 실사방법 당사는 2016년 9월 30일 생산종료후 2016년 10월 01일 외부감사인 입회없이 재고실사를 실시하였습니다. (3) 장기체화재고,진부화재고 또는 손상재고 (단위: 원)

계정과목	취득원가	보유금액	당기평가손실	기말잔액	비고

제품	3,313,006	3,313,006	-	3,313,006	-

합계	3,313,006	3,313,006	-	3,313,006	-

주1)당사의 진부화재고는 A/S용 재고로 보유하고 있습니다.

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 천원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-