GH신소재 반기보고서 (2019.06)
6. 기타 재무에 관한 사항

1.대손충당금 설정현황

가. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 :천원,%)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률

제19기 반기	매출채권	13,957,872	279,801	2.0%

미수금	208,776	-	-

기타금융자산	1,173,534	-	-

기타장기금융자산	4,953,735	-	-

합 계	20,293,917	279,801	1.4%

제18기	매출채권	13,603,693	279,801	2.1%

미수금	121,944	-	-

기타금융자산	1,148,153	-	-

기타장기금융자산	1,174,912	-	-

합 계	16,048,702	279,801	1.7%

제17기	매출채권	11,184,409	247,198	2.2%

미수금	334,920	-	-

기타수취채권	190,982	-	-

기타장기수취채권	850,915	-	-

합 계	12,561,226	247,198	2.0%

주1)당사는 당반기에 기대손실률을 산정하여 충당금 설정 하였습니다.

나. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 :천원 )

구 분	제19기 반기	제18기	제17기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	279,801	247,198	247,198

2. 순대손처리액(①－②±③)	-	32,603	-

① 대손처리액(상각채권액)	-	32,603	-

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	-	33,198	-

4. 기말 대손충당금 잔액합계	279,801	279,801	247,198

다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 대손충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 발생분을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다. 보고기간 말의대손충당금은 다음과 같습니다..

(단위: 천원,%)

구분	정상채권	3개월 이하	3개월 초과6개월 이하	6개월 초과12개월 이하	12개월 초과	합계

기대 손실률	0.00%	0.01%	0.01%	0.22%	1.74%	1.97%

총 장부금액	12,804,899	1,532,120	239,244	127,973	253,437	14,237,673

손실충당금	-	(739)	(252)	(31,612)	(247,198)	(279,801)

라. 당해 기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 :천원,%)

구분	6월 이하	6월 초과	1년 초과	3년 초과	계

1년 이하	3년 이하

금액	13,576,462	127,973	253,437	-	13,957,872

구성비율	97.3%	0.9%	1.8%	-	100.0%

2.재고자산 현황가. 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위:원,%,회수)

사업부문	구분	계정과목	제 19기 반기	제 18기	제17기

부직포 부문	한국	제품	560,107,609	523,222,767	546,077,519

상품	11,844,136	25,193,441	-

재공품	140,502,948	191,714,890	176,260,871

원재료	447,140,648	386,339,382	627,850,804

저장품	17,113,974	29,784,751	34,738,424

소계	1,176,709,315	1,156,255,231	1,384,927,618

인도	제품	128,690,299	148,223,839	133,029,769

상품	-	-	-

재공품	108,197,225	100,518,159	61,031,100

원재료	671,482,809	591,697,158	731,000,357

저장품	64,899,091	53,573,452	18,418,295

소계	973,269,424	894,012,608	943,479,521

PU Foam부문	한국	제품	84,465,535	71,033,689	47,657,362

상품	-	-	-

재공품	103,024,320	79,133,633	108,840,273

원재료	81,309,173	154,555,097	52,239,340

저장품	-	-	-

소계	268,799,028	229,292,419	208,736,975

원사 부문	한국	제품	1,922,517,542	1,364,431,253	-

상품	-	87,350,000	-

재공품	-	-	-

원재료	895,044,483	895,724,435	-

저장품	-	-	-

소계	2,817,562,025	2,347,505,688	-

합계	제품	2,695,780,985	2,106,911,548	726,764,650

상품	11,844,136	112,543,441	-

재공품	351,724,493	371,366,682	346,132,244

원재료	2,094,977,113	2,028,316,072	1,411,090,501

저장품	82,013,065	83,358,203	53,156,719

소계	5,236,339,792	4,702,495,946	2,537,144,114

총자산대비 재고자산구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	6.2%	5.9%	4.2%

재고자산회전율(회수)[연환산매출액÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	14.63회	18.02회	19.13회

나. 재고자산의 실사내역 등 (1) 실사일자 *부직포사업부 : 2019년 6월 30일 생산종료후 6월 30일 제품,상품,재공품에 대한 재고실사를 하였고, 6월 30일 원재료,저장품에 대한 재고실사 를 진행하였음 *PU Foam사업부 : 2019년 6월 30일 생산종료후 6월 30일 제품,재공품,원재료 재고실사를 진행하였음. *원사사업부 : 2019년 6월 30일 생산종료후 7월 01일 제품,상품,원재료에 대한 재고실사를 진행하였음. * 반기말재고실사는 위와 같이 각팀에서 자체조사하고, 경영지원팀에서 참관하여 진행하였음. (2) 실사방법 당사는 매 사업연도 종료일 기준으로 연1회 외부감사인의 입회하에 재고조사를 실시하고 있으며, 매 분/반기말에는 내부적인 방법에 의해 매월 자체 실시하는 재고조사에 따라 재고현황을 파악하고 있습니다. (3) 장기체화재고,진부화재고 또는 손상재고 (단위: 천원)

계정과목	취득원가	보유금액	당기평가손실	기말잔액	비고

제품	21,622	21,622	-	21,622	-

합계	21,622	21,622	-	21,622	-

주1)당사의 진부화재고는 A/S용 재고로 보유하고 있습니다.

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2019년 06월 30일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2019년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2019년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2019년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2019년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2019년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-