GH신소재 사업보고서 (2022.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

가. 예측정보에 대한 주의사항당사가 사업보고서 작성 시점에서 미래에 발생할 것으로 예상 예측한 활동이나 사건 혹은 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 향후 발생할 미래의 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초 하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들은 예측정보의 예상치에 대한 현재 시점에서의 검토 및 미래의 불확실성에 대한 이해가 완전히 이루어 지지 않은 것으로써, 이는 회사 내부적 경영 요인과 외부적 환경 요인 모두를 포함하고 있는 것입니다. 따라서 당사는 본 예측정보 작성 시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위해 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 동 사업보고서상 회사가 예측한 결과 또는 사항이 실현되거나 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측 정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 향후 내외적인 사업환경 변화가 있다고 하더라도 위험요인이나 예측 정보를 업데이트 할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.

나. 개요

당사는 자동차부품제조를 주력사업으로 영위하고 있으며, 2022년은 코로나가 안정화되면서 2022년 상반기까지 유가상승에 따른 원재료 가격인상되었지만, 자동차 신차효과등으로 자동차시장의 매출이 크게 증가하면서 당사역시 매출 및 영업이익이 증가하였습니다. 이와 더불어 비자동차부문의 매출발생등으로 매출은 사상최대를 달성하였으며. 이에 힘입어 영업이익 ,당기순이익도 증가하였습니다. 2022년도 연결회사의 매출은 2021년 매출액대비 30.2%증가한 869억원이며, 영업이익은 자동차시장 호황과 비자동차부문 매출 증가등으로 2021년 대비 46.2%증가한 32억원을 기록하였습니다. 당기순이익은 지분투자에 따른 지분법이익의 반영등으로 2021년 대비 20억원 증가한 44억원을기록하였습니다

다. 재무상태 및 영업실적 1. 재무상태2022년 당사는 신규 설비투자등으로 자산총계는 2021년 대비 19.5%증가하였고, 설비투자관련 시설대출 증가로 부채총계는 35.5%증가하였습니다. 설비투자관련하여 증가한 부채금액으로 인해 부채비율은 전년대비 10% 증가한 58%입니다.

요약연결재무상태표(단위 : 천원)

구분	제22기	제21기

[유동자산]	37,401,526	28,864,052

[비유동자산]	93,743,038	80,845,265

자산총계	131,144,564	109,709,317

[유동부채]	44,113,756	28,102,359

[비유동부채]	4,057,132	7,442,905

부채총계	48,170,888	35,545,264

[자본금]	7,272,526	7,272,526

[주식발행초과금]	33,268,973	33,268,973

[기타포괄손익누계액]	4,875,303	3,802,052

[기타자본항목]	(4,966,826)	(5,036,031)

[이익잉여금]	33,323,294	28,121,073

[비지배지분]	9,200,406	6,735,460

자본총계	82,973,676	74,164,053

상기 재무상태표는 연결기준으로 작성하였습니다.

2. 영업실적당사의 2022년 매출액은 2021년 대비 30.2% 증가한 869억원이고 영업이익은 46.2% 증가한 32억원입니다. 당기순이익은 2021년 대비 20억원 증가하여 44억원을 기록하였습니다. 요약연결손익계산서

(단위 : 천원)

과 목	제22기	제21기

매출액	86,852,636	66,701,917

매출원가	75,906,035	59,238,872

매출총이익	10,946,601	7,463,044

판매비와관리비	7,724,821	5,258,917

영업이익	3,221,780	2,204,127

지분법이익	1,912,690	461,268

기타수익	436,838	731,326

기타비용	517,099	361,458

금융수익	204,699	194,291

금융비용	950,338	723,737

법인세비용차감전순이익	4,308,570	2,505,817

법인세비용	(105,734)	123,476

당기순이익	4,414,304	2,382,341

주요성과지표

매출이익율	30.2%	11.2%

영업이익율	3.7%	3.3%

순이익율	5.1%	3.6%

상기 손익계산서는 연결기준으로 작성하였습니다

1) 지역별 매출분석(단위 : 천원)

구 분	제22기	제21기	증감율

한국	68,081,695	52,508,753	29.7%

인도	18,770,941	14,193,164	32.3%

합계	86,852,636	66,701,917	30.2%

2) 매출처별 분석(단위 : 천원)

업체	2022년	비고

금액	비율

A사	15,039,978	17.3%	-

B사	8,854,037	10.2%	-

C사	8,708,601	10.0%	-

D사	8,597,498	9.9%	-

E사	5,829,714	6.7%	-

기타	47,562,808	45.9%	-

합계	86,852,636	100.0%	-

당사는 소재기업으로 다량의 매출처와 거래하고 있으며 상위5개의 고객사 매출액을 기재하였고, 나머지는 기타로 반영하였습니다.

3. 유동성 및 자금조달과 지출 1). 자금 유동성

(단위 : 천원)

구 분	2022년 12월 31일	2021년 12월 31일

보유현금 및 은행예금	5,254,168	1,430,221

합 계	5,254,168	1,430,221

2). 자금 조달당사는 2022년 신규설비 투자를 위하여 시설투자등이 증가하면서 차입금은 2021년 대비 증가하였습니다.당사의 차입금내역은 아래와 같습니다. ① 차입금내역

(단위 : 천원)

과 목	대출잔액

2022년	2021년

운영자금	23,529,300	14,460,000

시설자금	6,411,111	3,296,160

기타자금(코로나자금)	-	4,000,000

원화 계	29,940,411	21,756,160

차입금의 세부내역은 동 보고서 본문의『Ⅲ. 재무에 관한 사항』중 "3. 연결재무제표 주석"과 "5. 재무제표 주석"을 참조하시기 바랍니다. ② 차입금잔액

(단위 : 천원)

과 목	2022년	2021년

단기차입금	24,529,300	14,660,000

유동성 장기차입금	3,333,333	2,200,000

장기차입금	2,077,778	4,896,160

합 계	29,940,411	21,756,160

향후의 자금조달 형태는 회사의 자금운용 계획과 금리 등 시장동향의 변화에 따라 의사결정이 이루어질 것으로 예상됩니다. 라. 부외거래당사의 부외거래는 동 보고서 본문의 『XI.그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 2. 우발채무 등』에 상세히 기재하였습니다. 마. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 1. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항당사의 중요한 회계정책은 동 보고서 본문의『Ⅲ. 재무에 관한 사항』중 "3. 연결재무제표 주석"과 "5. 재무제표 주석"을 참조하시기 바랍니다. 2. 파생상품 및 위험관리 정책당사는 외국환과 이자율 익스포저를 위험회피하기 위해 파생금융상품을 보유합니다.내재파생상품은 주계약이 금융자산이 아니고 특정요건을 충족하는 경우에 별도로 회계처리하고 주계약으로부터 분리합니다. 파생상품은 최초 인식시에 공정가치로 측정합니다. 최초인식 이후에 공정가치로 측정하고 그 변동은 일반적으로 손익으로 인식합니다. 당사는 환율과 이자율의 변동으로부터 발생하는 발생가능성이 높은 미래 예상거래와관련된 현금흐름의 변동성을 위험회피하기 위해 특정 파생상품을, 해외사업 순투자에 대한 외환위험 회피 목적으로서 특정 파생상품 및 비파생 금융부채를 위험회피수단으로 지정합니다. 위험회피의 개시시점에, 회사는 위험회피를 수행하는 위험관리의 목적과 전략을문서화 합니다. 연결회사는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 현금 흐름의 변동이서로상쇄되는 것이 기대되는지를 포함하여 위험회피대상항목과 위험회피수단사이의 경제적 관계를 문서화합니다. 3. 리스크 관리에 관한 사항1) 리스크 관리의 목적- 환율변동에 따른 환위험을 제거하여 안정적인 영업 이익 추구- 환율변동에 따른 재무 위험 제거를 통한 안정적 재무정책 수립- 안정적인 금융 자산 운용을 통한 현금 유동성 확보2) 리스크 관리의 원칙 및 절차- 예측된 외화 수지를 바탕으로 한 주기적이고 효율적인 환관리- 환율변동에 따른 재무적 불확실성을 제거하여 안정적 경영 활동을 위한 Hedge 전략을 수립 실행- 외부금융기관을 통한 Hedge 거래로 주관적 판단에 의한 투기 거래 제거- 수출입 관련 포지션의 창출 및 한도 설정/유지3) 리스크 관리조직

담당부서	담당인원	담당업무	비고

경영지원팀	7명	- 외환 실 거래 금액 확인- 외환 Hedge 거래- 외환 거래 손익 보고- 파생상품 검토 및 거래 실행	-