GH신소재 사업보고서 (2018.12)
6. 기타 재무에 관한 사항

1.대손충당금 설정현황

가. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 :천원,%)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률

제18기	매출채권	13,603,693	279,801	2.1%

미수금	121,944	-	-

기타금융자산	1,148,153	-	-

기타장기금융자산	1,174,912	-	-

합 계	16,048,702	279,801	1.7%

제17기	매출채권	11,184,409	247,198	2.2%

미수금	334,920	-	-

기타수취채권	190,982	-	-

기타장기수취채권	850,915	-	-

합 계	12,561,226	247,198	2.0%

제16기	매출채권	13,732,944	247,198	1.8%

미수금	421,023	-	-

기타수취채권	112,645	-	-

기타장기수취채권	885,447	-	-

합 계	15,152,059	247,198	1.6%

주1)당사는 당기에 기대손실률을 산정하여 충당금 설정 하였습니다.

나. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 :천원 )

구 분	제18기	제17기	제16기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	247,198	247,198	-

2. 순대손처리액(①－②±③)	32,603	-	6,077

① 대손처리액(상각채권액)	32,603	-	6,077

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	33,198	-	253,275

4. 기말 대손충당금 잔액합계	279,801	247,198	247,198

주1)당기 대손상각비 계상액과 충당금 설정액 차이금액은 회생절차 업체의 당기 변제할 금액을 매출채권에서 바로 차감하여 발생되는 차이입니다.

다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 대손충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 발생분을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다. 보고기간 말의대손충당금은 다음과 같습니다..

(단위: 천원,%)

구분	정상채권	3개월 이하	3개월 초과6개월 이하	6개월 초과12개월 이하	12개월 초과	합계

기대손실률	0.00%	0.07%	0.22%	0.25%	1.70%	1.93%

총 장부금액	12,471,678	935,417	222,963	-	253,436	13,883,494

대손충당금	-	(12,213)	(20,390)	-	(247,198)	(279,801)

라. 당해 기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 :천원,%)

구분	6월 이하	6월 초과	1년 초과	3년 초과	계

1년 이하	3년 이하

금액	13,597,455	-	6,238	-	13,603,693

구성비율	99.9%	-	0.1%	-	100.0%

2.재고자산 현황가.재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위:원,%,회수)

사업부문	구분	계정과목	제 18기	제17기	제16기

부직포 부문	한국	제품	523,222,767	546,077,519	929,543,041

상품	25,193,441	-	-

재공품	191,714,890	176,260,871	254,344,944

원재료	386,339,382	627,850,804	588,245,113

저장품	29,784,751	34,738,424	44,421,094

소계	1,156,255,231	1,384,927,618	1,816,554,192

인도	제품	148,223,839	133,029,769	244,721,881

상품	-	-	-

재공품	100,518,159	61,031,100	83,851,306

원재료	591,697,158	731,000,357	798,917,592

저장품	53,573,452	18,418,295	20,921,672

소계	894,012,608	943,479,521	1,148,412,451

PU FOAM부문	한국	제품	71,033,689	47,657,362	39,635,247

상품	-	-	-

재공품	79,133,633	108,840,273	107,267,635

원재료	154,555,097	52,239,340	45,734,469

저장품	-	-	-

소계	229,292,419	208,736,975	192,637,351

원사 부문	한국	제품	1,364,431,253	-	-

상품	87,350,000	-	-

재공품	-	-	-

원재료	895,724,435	-	-

저장품	-	-	-

소계	2,347,505,688	-	-

합계	제품	2,106,911,548	726,764,650	1,213,900,169

상품	112,543,441	-	-

재공품	371,366,682	346,132,244	445,463,885

원재료	2,028,316,072	1,411,090,501	1,432,897,174

저장품	83,358,203	53,156,719	65,342,766

소계	4,702,495,946	2,537,144,114	3,157,603,994

총자산대비 재고자산구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	5.9%	4.2%	6.7%

재고자산회전율(회수)[연환산매출액÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	18.02회	19.13회	17.19회

나. 재고자산의 실사내역 등 (1) 실사일자 *부직포사업부 : 2018년 12월 28일 생산종료후 12월 29일 제품,상품,재공품에 대한 재고실사를 하였고, 12월 31일 원재료,저장품에 대한 재고실사를 진행하였음 *PU FOAM사업부 : 2018년 12월 30일 생산종료후 12월 31일 제품,재공품,원재료 재고실사를 진행하였음. *원사사업부 : 2018년 12월 30일 생산종료후 12월 31일 제품,상품,원재료에 대한 재고실사를 진행하였음. * 기말재고실사 : 2019년 1월 2일 외부감사인 입회하에 재고실사 진행하였음. (2) 실사방법 당사는 매 사업연도 종료일 기준으로 연1회 외부감사인의 입회하에 재고조사를 실시하고 있으며, 매 분/반기말에는 내부적인 방법에 의해 매월 자체 실시하는 재고조사에 따라 재고현황을 파악하고 있습니다. (3) 장기체화재고,진부화재고 또는 손상재고 (단위: 천원)

계정과목	취득원가	보유금액	당기평가손실	기말잔액	비고

제품	15,144	15,144	-	15,144	-

재공품	12,909	12,909	-	12,909	-

합계	28,053	28,053	-	28,053	-

주1)당사의 진부화재고는 A/S용 재고로 보유하고 있습니다.

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

-	-	-	-	-	-

(이행현황기준일 : 2018년 12월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	-

이행현황	-

담보권설정 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

자산처분 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

지배구조변경 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

이행상황보고서 제출현황	이행현황	-

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-