GH신소재 반기보고서 (2018.06)
6. 기타 재무에 관한 사항

1.대손충당금 설정현황

가. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 :천원 )

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률

제18기 반기	매출채권	12,776,755	247,198	1.9%

미수금	601,930	-	-

기타금융자산	154,392	-	-

기타장기금융자산	1,158,197	-	-

합 계	14,691,274	247,198	1.7%

제17기	매출채권	11,184,409	247,198	2.2%

미수금	334,920	-	-

기타수취채권	190,982	-	-

기타장기수취채권	850,915	-	-

합 계	12,561,226	247,198	2.0%

제16기	매출채권	13,732,944	247,198	1.8%

미수금	421,023	-	-

기타수취채권	112,645	-	-

기타장기수취채권	885,447	-	-

합 계	15,152,059	247,198	1.6%

주1) 당사는 분기보고서 작성일 기준으로 발생된 연체채권에 대하여 대손충당금을 설정하였습니다.

나. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 :천원 )

구 분	제18기 반기	제17기	제16기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	247,198	247,198	-

2. 순대손처리액(①－②±③)	-	-	6,077

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	6,077

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	-	-	253,275

4. 기말 대손충당금 잔액합계	247,198	247,198	247,198

다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사는 채무자의 경제적 어려움 등 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능금액과 장부금액의 차액을 대손충당금으로 인식하고 있습니다. 또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권중 연체되지 않은 채권은 정상채권으로 간주하여 별도의 대손충당금을 설정하지 않으며, 그 외 채권에 대해서는 과거 경험에 근거하여 12개월을 초과하여 연체된 채권에 대해서는 추정 미래현금흐름에 근거하여 대손충당금을 설정하며,12개월 이내로 연체된 채권은 과거 경험에 근거하여 손상된 것으로 간주하지 않습니다.

라. 당해 기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 :천원)

구분	6월 이하	6월 초과	1년 초과	3년 초과	계

1년 이하	3년 이하

금액	12,769,922	2,382	4,451	-	1,2776,755

구성비율	99.9%	-	0.1%	-	100.0%

2.재고자산 현황가.재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위:원,%,회수)

사업부문	구분	계정과목	제 18기 반기	제17기	제16기

부직포 부문	한국	제품	682,490,780	546,077,519	929,543,041

상품	-	-	-

재공품	231,814,331	176,260,871	254,344,944

원재료	444,228,229	627,850,804	588,245,113

저장품	31,399,605	34,738,424	44,421,094

소계	1,389,932,945	1,384,927,618	1,816,554,192

인도	제품	127,766,021	133,029,769	244,721,881

상품	-	-	-

재공품	81,467,850	61,031,100	83,851,306

원재료	678,130,788	731,000,357	798,917,592

저장품	44,146,635	18,418,295	20,921,672

소계	931,511,294	943,479,521	1,148,412,451

PU FOAM부문	한국	제품	60,947,668	47,657,362	39,635,247

상품	-	-	-

재공품	86,913,780	108,840,273	107,267,635

원재료	89,956,636	52,239,340	45,734,469

저장품	-	-	-

소계	237,818,084	208,736,975	192,637,351

원사 부문	한국	제품	2,109,008,341	-	-

상품	-	-	-

재공품	-	-	-

원재료	852,777,612	-	-

저장품	-	-	-

소계	2,961,785,953	-	-

합계	제품	2,980,212,810	726,764,650	1,213,900,169

상품	-	-	-

재공품	400,195,961	346,132,244	445,463,885

원재료	2,065,093,265	1,411,090,501	1,432,897,174

저장품	75,546,240	53,156,719	65,342,766

소계	5,521,048,276	2,537,144,114	3,157,603,994

총자산대비 재고자산구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	6.7%	4.2%	6.7%

재고자산회전율(회수)[연환산매출액÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	15.09회	19.13회	17.19회

주1)연환산매출액은 반기 매출액에 2를 곱하여 산정한 금액입니다.

나. 재고자산의 실사내역 등 (1) 실사일자 당사는 매 사업연도 종료일 기준으로 연1회 외부감사인의 입회하에 재고조사를 실시하고 있으며, 매 분/반기말에는 내부적인 방법에 의해 매월 자체 실시하는 재고조사에 따라 재고현황을 파악하고 있습니다.제18기 1분기 재고실사는 2018년 6월 30일 생산종료후 2018년 07월 01일 자체적으로 재고실사를 실시하였으며, 외부감사인 입회는 없었습니다. (2) 실사방법 당사는 2018년 06월 30일 생산종료후 2018년 07월 01일 자체적으로 재고실사를 진행하였습니다. (3) 장기체화재고,진부화재고 또는 손상재고 (단위: 원)

계정과목	취득원가	보유금액	당기평가손실	기말잔액	비고

제품	2,711,803	2,711,803	-	2,711,803	-

합계	2,711,803	2,711,803	-	2,711,803	-

주1)당사의 진부화재고는 A/S용 재고로 보유하고 있습니다.

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-