GH신소재 분기보고서 (2020.03)
6. 기타 재무에 관한 사항

1.대손충당금 설정현황

가. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 :천원,%)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률

제20기 1분기	매출채권	13,415,494	450,104	3.4%

미수금	74,914	-	-

기타금융자산	293,283	140,000	47.7%

기타장기금융자산	5,032,432	-	-

합 계	18,816,123	590,104	3.1%

제19기	매출채권	12,555,330	450,104	3.6%

미수금	84,697	-	-

기타금융자산	233,969	140,000	59.8%

기타장기금융자산	4,930,926	-	-

합 계	17,804,922	590,104	3.3%

제18기	매출채권	13,603,693	279,801	2.1%

미수금	121,944	-	-

기타금융자산	1,148,153	-	-

기타장기금융자산	1,174,912	-	-

합 계	16,048,702	279,801	1.7%

주1)당사는 당분기에 기대손실률을 산정하여 충당금 설정 하였습니다.

나. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 :천원 )

구 분	제19기	제19기	제18기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	590,104	279,801	247,198

2. 순대손처리액(①－②±③)	-	310,303	32,603

① 대손처리액(상각채권액)	-	170,303	32,603

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	140,000	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	-	-	-

4. 기말 대손충당금 잔액합계	590,104	590,104	279,801

주1)2019년도 기타증감액은 단기대여금에 대한 충당금 설정액입니다.

다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 대손충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 발생분을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다. 보고기간 말의대손충당금은 다음과 같습니다..

(단위: 천원,%)

구분	정상채권	3개월 이하	3개월 초과6개월 이하	6개월 초과12개월 이하	12개월 초과	합계

총 장부금액	11,267,652	1,070,831	662,275	525,928	338,912	13,865,598

대손충당금	-	(511)	(316)	(110,365)	(338,912)	(450,104)

라. 당해 기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 :천원,%)

구분	6월 이하	6월 초과	1년 초과	3년 초과	계

1년 이하	3년 이하

금액	12,999,931	415,563	-	-	13,415,494

구성비율	96.9%	3.1%	-	-	100.0%

2.재고자산 현황가. 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위:원,%,회수)

사업부문	구분	계정과목	제 20기 1분기	제 19기	제 18기

부직포 부문	한국	제품	594,711,833	708,127,614	523,222,767

상품	13,310,696	13,459,586	25,193,441

재공품	191,508,414	175,063,091	191,714,890

원재료	393,857,885	365,326,314	386,339,382

저장품	19,038,219	24,966,499	29,784,751

소계	1,212,427,047	1,286,943,104	1,156,255,231

인도	제품	124,777,148	61,889,017	148,223,839

상품	-	-	-

재공품	79,763,855	66,828,074	100,518,159

원재료	828,329,668	547,631,653	591,697,158

저장품	69,152,719	52,728,607	53,573,452

소계	1,102,023,390	729,077,351	894,012,608

PU Foam부문	한국	제품	78,392,072	57,330,767	71,033,689

상품	-	-	-

재공품	96,365,203	84,340,188	79,133,633

원재료	72,134,185	72,318,675	154,555,097

저장품	-	-	-

소계	246,891,460	213,989,630	229,292,419

원사 부문	한국	제품	1,680,206,484	2,015,181,759	1,364,431,253

상품	10,812,000	-	87,350,000

재공품	-	-	-

원재료	780072070	748,551,966	895,724,435

저장품	-	-	-

소계	2,471,090,554	2,763,733,725	2,347,505,688

합계	제품	2,478,087,537	2,842,529,157	2,106,911,548

상품	24,122,696	13,459,586	112,543,441

재공품	367,637,472	326,231,353	371,366,682

원재료	2,074,393,808	1,733,828,608	2,028,316,072

저장품	88,190,938	77,695,106	83,358,203

소계	5,032,432,451	4,993,743,810	4,702,495,946

총자산대비 재고자산구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	6.0%	6.2%	5.9%

재고자산회전율(회수)[연환산매출액÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	11.96회	13.86회	18.02회

나. 재고자산의 실사내역 등 (1) 실사일자 *부직포사업부 : 2020년 3월 31일 생산종료후 3월 31일 제품,상품,재공품,원재료 ,저장품에 대한 재고실사 를 진행하였음 *PU Foam사업부 : 2020년 3월 31일 생산종료후 3월 31일 제품,재공품,원재료 재고실사를 진행하였음. *원사사업부 : 2020년 3월 31일 생산종료후 4월 1일 제품,상품,원재료에 대한 재고실사를 진행하였음.* 1분기말재고실사 : 2020년 3월말 재고실사는 각해당공장 담당팀에서 자체재고실 사를 진행하였음. (2) 실사방법 당사는 매 사업연도 종료일 기준으로 연1회 외부감사인의 입회하에 재고조사를 실시하고 있으며, 매 분/반기말에는 내부적인 방법에 의해 매월 자체 실시하는 재고조사에 따라 재고현황을 파악하고 있습니다. (3) 장기체화재고,진부화재고 또는 손상재고 (단위: 천원)

계정과목	취득원가	보유금액	당기평가손실	기말잔액	비고

제품	44,594	44,594	-	44,594	-

원재료	193,427	193,427	-	193,427	-

반제품	15,854	15,854	-	15,854	-

합계	253,875	253,875	-	253,875	-

주1)당사의 진부화재고는 A/S용 재고로 보유하고 있습니다.

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## -회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-