GH신소재 사업보고서 (2020.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

가. 예측정보에 대한 주의사항당사가 사업보고서 작성 시점에서 미래에 발생할 것으로 예상 예측한 활동이나 사건 혹은 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 향후 발생할 미래의 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초 하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들은 예측정보의 예상치에 대한 현재 시점에서의 검토 및 미래의 불확실성에 대한 이해가 완전히 이루어 지지 않은 것으로써, 이는 회사 내부적 경영 요인과 외부적 환경 요인 모두를 포함하고 있는 것입니다. 따라서 당사는 본 예측정보 작성 시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위해 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 동 사업보고서상 회사가 예측한 결과 또는 사항이 실현되거나 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측 정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 향후 내외적인 사업환경 변화가 있다고 하더라도 위험요인이나 예측 정보를 업데이트 할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.

나. 개요

당사는 자동차부품제조를 주력사업으로 영위하고 있으며, 2020년은 2019년 하반기 부터 코로나19가 확산되면서 국내,외적으로 공장폐쇄 및 부품조달 차질등으로 가동중단등 자동차 시장 감소세가 더욱 심해졌습니다.2020년도 연결회사의 매출은 코로나19에 따른 국내공장 Shut Down과 해외법인 Lock Down등으로 2019년 매출액대비 11.4%감소한 595억원이며, 영업이익은 코로나19에 따른 매출감소로 2019년 대비 47.6%감소한 9억원 기록하였습니다. 당기순이익은 지분투자에 따른 지분법이익의 반영에도 불구하고 원사사업부 손상평가 및 환율 하락에 따른 외화환산평가차손등으로 2019년 대비 21억원 감소한 1억원을기록하였습니다

다. 재무상태 및 영업실적 1. 재무상태2020년 당사는 원사사업분 손상차손 14억원에 불구하고 24%지분투자하고 있는 엔브이에이치원방테크 자산 증가 및 매출채권등 증가로 자산총계는 2019년 대비 6%증가하였고, 매입채무 증가 및 코로나 19 관련 유동성확보를 위한 단기차입금 증가로 부채총계는 5%증가하였습니다. 부채증가와 더불어 코로나19에 따른 당기순이익 급감등으로 부채비율은 전년대비 6%증가한 93%입니다.

요약연결재무상태표(단위 : 천원)

구분	제20기	제19기

[유동자산]	21,799,072	20,363,645

[비유동자산]	61,734,469	59,864,374,

자산총계	85,233,540	80,228,019,

[유동부채]	34,050,774	29,962,548

[비유동부채]	7,034,724	7,371,101

부채총계	41,085,498	37,333,649

[자본금]	5,500,000	5,500,000

[주식발행초과금]	15,437,564	15,437,564

[기타포괄손익누계액]	2,831,134	2,275,381

[기타자본항목]	(5,078,066)	(5,847,944)

[이익잉여금]	25,457,410	25,529,370,

[비지배지분]	-	-

자본총계	44,148,042	42,894,371

상기 재무상태표는 연결기준으로 작성하였습니다.

2. 영업실적 당사의 2020년 매출액은 2019년 대비 11.4% 감소한 595억원 이고 영업이익은 47.6% 감소한 9억원 입니다. 당기순이익은 2019년 대비 21억원 감소하여 1억원을 기록하였습니다. 요약연결손익계산서

(단위 : 천원)

과 목	제18기	제19기

매출액	59,517,977	67,174,274

매출원가	54,209,839	60,394,285

매출총이익	5,308,138	6,779,989

판매비와관리비	4,456,212	5,155,656

영업이익	851,926	1,624,333

지분법이익	1,477,085	1,223,380

기타수익	320,860	969,799

기타비용	2,293,077	942,560

금융수익	215,736	237,587

금융비용	751,974	800,454

법인세비용차감전순이익	(179,444)	2,312,085

법인세비용	(231,336)	68,578

당기순이익	51,892	2,243,507

주요성과지표

매출이익율	8.9%	10.1%

영업이익율	1.4%	2.4%

순이익율	0.1%	3.3%

상기 손익계산서는 연결기준으로 작성하였습니다

1) 지역별 매출분석(단위 : 천원)

구 분	제20기	제19기	증감율

한국	47,991,422	53,877,705	(10.9%)

인도	11,526,555	13,296,569	(13.3%)

합계	59,517,977	67,174,274	(11.4%)

2) 매출처별 분석(단위 : 천원)

업체	2020년	비고

금액	비율

A사	5,718,196	9.6%	-

B사	5,594,274	9.4%	-

C사	4,356,717	7.3%	-

기타	43,848,790	73.7%	-

합계	59,517,977	100.0%	-

당사는 소재기업으로 다량의 매출처와 거래하고 있으며 상위3개의 고객사 매출액을 기재하였고, 나머지는 기타로 반영하였습니다.

3. 유동성 및 자금조달과 지출 1). 자금 유동성

(단위 : 천원)

구 분	2020년 12월 31일	2019년 12월 31일

보유현금 및 은행예금	883,424	1,058,317

합 계	883,424	1,058,317

2). 자금 조달 당 사는 코로나19에 따른 유동성 확보를 위해 코로나지원 자금 차입등으로 2019년 대비 차입금이 증가하였습니다.당사의 차입금내역은 아래와 같습니다. ① 차입금내역

(단위 : 천원)

과 목	대출잔액

2020년	2019년

무역금융	6,500,000	7,500,000

운영자금	13,600,000	8,500,000

시설자금	480,341	972,339

기타자금(코로나자금)	4,632,000	5,600,000

원화 계	25,212,341	22,572,339

차입금의 세부내역은 동 보고서 본문의『Ⅲ. 재무에 관한 사항』중 "3. 연결재무제표 주석"과 "5. 재무제표 주석"을 참조하시기 바랍니다. ② 차입금잔액

(단위 : 천원)

과 목	2020년	2019년

단기차입금	19,132,000	16,000,000

유동성 장기차입금	2,280,341	2,505,616

장기차입금	3,800,000	4,066,723

합 계	25,212,341	22,572,339

향후의 자금조달 형태는 회사의 자금운용 계획과 금리 등 시장동향의 변화에 따라 의사결정이 이루어질 것으로 예상됩니다. 라. 부외거래 당사의 부외거래는 동 보고서 본문의 『XI.그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 2. 우발채무 등』에 상세히 기재하였습니다. 마. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 1. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사의 중요한 회계정책은 동 보고서 본문의『Ⅲ. 재무에 관한 사항』중 "3. 연결재무제표 주석"과 "5. 재무제표 주석"을 참조하시기 바랍니다. 2. 파생상품 및 위험관리 정책 연결실체는 외화표시 자산의 환율변동에 의한 리스크를 최소화하여 경영의 안전성 실현을 목표로 환리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. 불확실한 시장위험을 체계적이고 효율적으로 관리하여 재무구조의 건전성을 높이고자 국내외 금융기관으로 부터 환리스크 관리에 대한 컨설팅을 지속적으로 받으면서 의견을 교환하는 등 안정적인 환리스크 관리 체제를 유지하고 있습니다. 또한 연결실체는 시장위험, 신용위험, 유동성위험에 노출되어 있어 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운영하고 있습니다.연결실체는 2020년 지속적인 환율하락으로 인해 환율리스크를 최소화 하고자 1,500천USD와 100,000천JPY의 선물매도 가입을 하였습니다. 3. 리스크 관리에 관한 사항 1) 리스크 관리의 목적- 환율변동에 따른 환위험을 제거하여 안정적인 영업 이익 추구- 환율변동에 따른 재무 위험 제거를 통한 안정적 재무정책 수립- 안정적인 금융 자산 운용을 통한 현금 유동성 확보 2) 리스크 관리의 원칙 및 절차- 예측된 외화 수지를 바탕으로 한 주기적이고 효율적인 환관리- 환율변동에 따른 재무적 불확실성을 제거하여 안정적 경영 활동을 위한 Hedge 전략을 수립 실행- 외부금융기관을 통한 Hedge 거래로 주관적 판단에 의한 투기 거래 제거- 수출입 관련 포지션의 창출 및 한도 설정/유지 3) 리스크 관리조직

담당부서	담당인원	담당업무	비고

경영지원팀	5명	- 외환 실 거래 금액 확인- 외환 Hedge 거래- 외환 거래 손익 보고- 파생상품 검토 및 거래 실행	-