GH신소재 사업보고서 (2023.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 사업보고서 작성 시점에서 미래에 발생할 것으로 예상 예측한 활동이나 사건 혹은 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 향후 발생할 미래의 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초 하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들은 예측정보의 예상치에 대한 현재 시점에서의 검토 및 미래의 불확실성에 대한 이해가 완전히 이루어 지지 않은 것으로써, 이는 회사 내부적 경영 요인과 외부적 환경 요인 모두를 포함하고 있는 것입니다. 따라서 당사는 본 예측정보 작성 시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위해 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 동 사업보고서상 회사가 예측한 결과 또는 사항이 실현되거나 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측 정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 향후 내외적인 사업환경 변화가 있다고 하더라도 위험요인이나 예측 정보를 업데이트 할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.

2. 개요

당사는 자동차부품제조를 주력사업으로 영위하고 있으며, 2023년은 자동차 시장 호황 및 자동차 신차효과, 코로나 기간동안 상승했던 원재료 단가의 소폭 감소 등으로 인해 매출 및 영업이익이 증가하였습니다. 이와 더불어 비자동차부문의 수익성 개선등으로 인하 영업이익 증가하였으나, 차입금의 증가와 금리인상으로 인한 영업외비용 증가로 인해 당기순이익은 감소하였습니다. 2023년도 연결회사의 매출은 2022년 매출액대비 2.2%증가한 888억원이며, 영업이익은 자동차시장 호황과 비자동차부문 매출 증가등으로 2022년 대비 45.8%증가한 47억원을 기록하였습니다. 당기순이익은 차입금의 증가와 금리인상으로 인한 영업외비용 증가등으로 인해 2022년 대비 17억원 감소한 27억원을기록하였습니다.

3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태2023년 당사는 신규 설비투자등으로 자산총계는 2022년 대비 37.3%증가하였고, 설비투자관련 시설대출 증가로 부채총계는 90.3%증가하였습니다. 설비투자관련하여 증가한 부채금액으로 인해 부채비율은 전년대비 46% 증가한 104%입니다.

요약연결재무상태표(단위 : 천원)

구분	제23기	제22기

[유동자산]	54,479,715	37,401,526

[비유동자산]	125,617,091	93,743,038

자산총계	180,096,806	131,144,564

[유동부채]	67,356,011	44,113,756

[비유동부채]	24,336,169	4,057,132

부채총계	91,692,180	48,170,888

[자본금]	7,272,526	7,272,526

[주식발행초과금]	33,268,973	33,268,973

[기타포괄손익누계액]	6,898,397	4,875,303

[기타자본항목]	(4,046,154)	(4,966,826)

[이익잉여금]	35,069,247	33,323,293

[비지배지분]	9,941,637	9,200,406

자본총계	88,404,626	82,973,676

나. 영업실적당사의 2023년 매출액은 2022년 대비 2.2% 증가한 888억원이고 영업이익은 45.8% 증가한 47억원입니다. 당기순이익은 2022년 대비 17억원 감소하여 27억원을 기록하였습니다. 요약연결손익계산서

(단위 : 천원)

과 목	제23기	제22기

매출액	88,767,723	86,852,636

매출원가	76,282,763	75,906,035

매출총이익	12,484,960	10,946,601

판매비와관리비	7,788,443	7,724,821

영업이익	4,696,517	3,221,780

지분법이익	913,587	1,912,690

기타수익	329,562	436,838

기타비용	608,789	517,099

금융수익	494,317	204,699

금융원가	2,519,088	950,338

법인세비용차감전순이익	3,306,106	4,308,569

법인세비용	574,623	(105,734)

당기순이익	2,731,483	4,414,304

주요성과지표

매출총이익율	14.1%	12.6%

영업이익율	5.3%	3.7%

순이익율	3.1%	5.1%

(1) 지역별 매출분석(단위 : 천원)

구 분	제23기	제22기	증감율

한국	60,221,507	58,856,248	2.3%

인도	16,987,424	18,803,996	-9.7%

기타	11,558,792	9,192,392	25.7%

합계	88,767,723	86,852,636	2.2%

(2) 매출처별 분석(단위 : 천원)

업체	2023년	비고

금액	비율

A사	12,853,314	14.5%	-

B사	9,146,416	10.3%	-

C사	8,587,649	9.7%	-

D사	7,910,143	9.0%	-

E사	7,305,031	8.2%	-

기타	42,965,170	48.4%	-

합계	88,767,723	100.0%	-

당사는 소재기업으로 다량의 매출처와 거래하고 있으며 상위5개의 고객사 매출액을 기재하였고, 나머지는 기타로 반영하였습니다.

다. 유동성 및 자금조달과 지출 (1) 자금 유동성

(단위 : 천원)

구 분	2022년 12월 31일	2022년 12월 31일

보유현금 및 은행예금	23,806,757	5,254,168

합 계	23,806,757	5,254,168

(2) 자금 조달당사는 2023년 신규설비 투자를 위하여 시설투자등이 증가하면서 차입금은 2022년 대비 증가하였습니다. 당사의 차입금내역은 아래와 같습니다. 1) 차입금내역

(단위 : 천원)

과 목	대출잔액

2023년	2022년

운영자금	33,270,319	23,529,300

시설자금	40,759,778	6,411,111

원화 계	74,030,097	29,940,411

차입금의 세부내역은 동 보고서 본문의『Ⅲ. 재무에 관한 사항』중 "3. 연결재무제표 주석"과 "5. 재무제표 주석"을 참조하시기 바랍니다. 2) 차입금잔액

(단위 : 천원)

과 목	2023년	2022년

단기차입금	50,611,320	24,529,300

유동성 장기차입금	1,333,333	3,333,333

장기차입금	22,085,444	2,077,778

합 계	74,030,097	29,940,411

향후의 자금조달 형태는 회사의 자금운용 계획과 금리 등 시장동향의 변화에 따라 의사결정이 이루어질 것으로 예상됩니다. 4. 부외거래당사의 부외거래는 동 보고서 본문의 『XI.그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 2. 우발채무 등』에 상세히 기재하였습니다. 5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항당사의 중요한 회계정책은 동 보고서 본문의『Ⅲ. 재무에 관한 사항』중 "3. 연결재무제표 주석"과 "5. 재무제표 주석"을 참조하시기 바랍니다. 나. 리스크 관리에 관한 사항(1) 리스크 관리의 목적- 환율변동에 따른 환위험을 제거하여 안정적인 영업 이익 추구- 환율변동에 따른 재무 위험 제거를 통한 안정적 재무정책 수립- 안정적인 금융 자산 운용을 통한 현금 유동성 확보(2) 리스크 관리의 원칙 및 절차- 예측된 외화 수지를 바탕으로 한 주기적이고 효율적인 환관리- 환율변동에 따른 재무적 불확실성을 제거하여 안정적 경영 활동을 위한 Hedge 전략을 수립 실행- 외부금융기관을 통한 Hedge 거래로 주관적 판단에 의한 투기 거래 제거- 수출입 관련 포지션의 창출 및 한도 설정/유지(3) 리스크 관리조직

담당부서	담당인원	담당업무	비고

경영지원팀	5명	- 외환 실 거래 금액 확인- 외환 Hedge 거래- 외환 거래 손익 보고- 파생상품 검토 및 거래 실행	-