대성하이텍 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 25 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 24 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

유동자산	96,593,417,404	92,092,683,735

현금및현금성자산	4,896,599,422	3,211,217,617

매출채권	20,964,443,067	21,342,741,015

당기손익-공정가치 금융자산(유동)	502,944,245	480,559,618

기타유동금융자산	5,102,844,871	5,979,280,755

기타유동자산	5,182,468,871	2,273,375,227

당기법인세자산	46,553,440	28,454,750

유동재고자산	59,897,563,488	58,777,054,753

비유동자산	97,344,382,212	94,503,002,807

당기손익-공정가치 금융자산(비유동)	3,186,150,835	867,554,725

기타포괄손익-공정가치 금융자산	3,134,898,888	3,134,898,888

기타비유동금융자산	735,067,010	3,019,001,247

관계기업투자	1,200,175,878	1,120,046,216

투자부동산	1,115,320,521	1,284,497,332

유형자산	78,420,719,008	76,486,292,419

무형자산	1,295,184,705	1,157,171,429

사용권자산	4,459,540,135	4,201,647,772

이연법인세자산	3,797,325,232	3,231,892,779

자산총계	193,937,799,616	186,595,686,542

부채

유동부채	100,337,447,723	87,400,292,615

매입채무	15,955,451,238	8,693,075,508

유동 차입금(사채 포함)	53,531,318,321	50,687,760,030

유동성장기차입부채	8,725,749,370	8,509,316,750

유동성전환사채	5,451,765,418	11,344,338,636

유동 리스부채	463,922,351	446,153,838

당기손익-공정가치 금융부채(유동)	9,798,444,108	12,236,006

기타유동금융부채	2,739,811,887	3,194,558,976

기타 유동부채	3,246,935,213	4,061,545,992

유동충당부채	424,049,817	451,306,879

비유동부채	30,176,021,149	36,569,123,501

장기차입부채	14,726,807,727	23,780,708,108

전환사채	1,011,801,097	2,900,474,794

비유동 리스부채	1,310,594,984	760,953,396

당기손익-공정가치 금융부채	3,457,210,034	578,073,900

기타비유동금융부채	1,781,814,447	1,731,534,366

순확정급여부채	7,746,038,225	6,666,166,729

비유동충당부채	141,754,635	151,212,208

부채총계	130,513,468,872	123,969,416,116

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	64,901,791,917	63,638,648,491

자본금	1,506,976,000	1,371,505,300

기타자본항목	46,070,183,270	40,205,656,667

기타포괄손익누계액	23,102,380,468	23,539,073,844

이익잉여금	(5,777,747,821)	(1,477,587,320)

비지배지분	(1,477,461,173)	(1,012,378,065)

자본총계	63,424,330,744	62,626,270,426

자본과부채총계	193,937,799,616	186,595,686,542

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 24 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	23,090,987,838	70,298,105,051	20,188,307,097	63,318,264,723

매출원가	18,667,954,464	55,267,473,261	18,148,600,921	50,265,686,069

매출총이익	4,423,033,374	15,030,631,790	2,039,706,176	13,052,578,654

판매비와관리비	4,858,620,517	17,180,494,958	4,282,315,673	14,904,437,338

영업이익(손실)	(435,587,143)	(2,149,863,168)	(2,242,609,497)	(1,851,858,684)

기타수익	795,806,133	1,563,721,192	920,230,691	2,891,173,633

기타비용	(340,117,721)	2,246,317,174	1,399,488,380	2,663,708,040

금융수익	2,334,241,009	3,450,862,861	738,979,952	1,781,520,583

금융비용	2,184,684,818	6,252,551,247	2,037,960,065	5,148,165,094

종속관계기업투자주식 관련 손익	13,044,836	104,597,980	231,767,624	14,449,449

법인세비용차감전순이익(손실)	862,937,738	(5,529,549,556)	(3,789,079,675)	(4,976,588,153)

법인세비용(수익)	541,158,838	(565,280,448)	(203,909,410)	(429,012,461)

당기순이익(손실)	321,778,900	(4,964,269,108)	(3,585,170,265)	(4,547,575,692)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	466,204,215	(4,499,186,000)	(3,557,285,980)	(4,460,625,042)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(144,425,315)	(465,083,108)	(27,884,285)	(86,950,650)

기타포괄손익	77,806,246	(237,667,877)	(549,555,139)	(4,248,926)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	77,806,246	(237,667,877)	(549,555,139)	(4,248,926)

지분법자본변동	44,766,155	(24,468,318)	(169,653,910)	48,871,701

해외사업환산손익	33,040,091	(213,199,559)	(379,901,229)	(53,120,627)

총포괄손익	399,585,146	(5,201,936,985)	(4,134,725,404)	(4,551,824,618)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	544,010,461	(4,736,853,877)	(4,106,841,119)	(4,464,873,968)

포괄손익, 비지배지분	(144,425,315)	(465,083,108)	(27,884,285)	(86,950,650)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	33.0	(325.0)	(259.0)	(325.0)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(44.0)	(340.0)	(259.0)	(325.0)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 25 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 24 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	1,371,505,300	39,750,138,642	22,943,470,548	10,629,878,106	74,694,992,596	(595,908,234)	74,099,084,362

총포괄손익

당기순이익(손실)	(4,460,625,042)	(4,460,625,042)	(86,950,650)	(4,547,575,692)

재평가잉여금	(181,496,493)	181,496,493

지분법자본변동	48,871,701	48,871,701	48,871,701

해외사업환산손익	(53,120,627)	(53,120,627)	(53,120,627)

소유주와의 거래

전환상환우선주의 발행

2024.09.30 (기말자본)	1,371,505,300	39,750,138,642	22,757,725,129	6,350,749,557	70,230,118,628	(682,858,884)	69,547,259,744

2025.01.01 (기초자본)	1,371,505,300	40,205,656,667	23,539,073,844	(1,477,587,320)	63,638,648,491	(1,012,378,065)	62,626,270,426

총포괄손익

당기순이익(손실)	(4,499,186,000)	(4,499,186,000)	(465,083,108)	(4,964,269,108)

재평가잉여금	(199,025,499)	199,025,499

지분법자본변동	(24,468,318)	(24,468,318)	(24,468,318)

해외사업환산손익	(213,199,559)	(213,199,559)	(213,199,559)

소유주와의 거래

전환상환우선주의 발행	135,470,700	5,864,526,603	5,999,997,303	5,999,997,303

2025.09.30 (기말자본)	1,506,976,000	46,070,183,270	23,102,380,468	(5,777,747,821)	64,901,791,917	(1,477,461,173)	63,424,330,744

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 25 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 24 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동현금흐름	(3,395,494,832)	(2,845,036,291)

영업으로부터 창출된(사용된) 현금	(155,719,623)	317,879,520

이자수취	138,100,743	119,146,611

이자지급(영업)	(3,359,625,257)	(3,269,183,639)

법인세환급(납부)	(18,250,695)	(12,878,783)

투자활동현금흐름	1,090,867,388	(10,159,613,432)

투자활동으로 인한 현금유입액	7,943,209,478	4,482,438,158

단기금융상품의 처분	4,244,890,000	3,179,513,800

단기대여금의 회수	41,074,000	744,185,491

파생상품자산의감소(증가)	225,000,000

기타유동금융자산의 감소	175,534,841

당기손익-공정가치금융자산의 처분	400,293,412

장기대여금의 회수	66,400,000	74,700,000

기타비유동금융자산의 처분	3,187,758,800	66,100,000

유형자산의 처분	2,551,837	17,645,455

투자활동으로 인한 현금유출액	(6,852,342,090)	(14,642,051,590)

단기금융상품의 취득	(3,560,452,000)	(4,258,000,600)

단기대여금의 대여	(45,000,000)	(354,800,736)

기타유동자산의 증가	(821,450,000)

당기손익-공정가치 금융자산의 취득	(372,009,327)	(326,001,600)

기타비유동자산의 증가	(1,005,162,439)	(1,332,562,875)

유형자산의 취득	(1,043,103,124)	(8,370,685,779)

무형자산의 취득	(5,165,200)

재무활동현금흐름	3,909,266,920	12,251,596,019

재무활동으로 인한 현금유입액	80,340,227,694	48,108,873,075

단기차입금의 차입	59,475,230,391	37,278,343,038

장기차입금의 차입	7,720,638,068

전환사채의 증가	14,865,000,000	3,000,000,000

기타유동금융부채의증가(감소)	89,535,500

기타비유동금융부채의증가(감소)	20,356,469

전환상환우선주의 발행	5,999,997,303

재무활동으로 인한 현금유출액	(76,430,960,774)	(35,857,277,056)

단기차입금의 상환	(55,779,673,808)	(30,400,000,000)

유동성 장기차입부채의 상환	(8,151,718,216)	(5,051,072,294)

기타금융부채의증가(감소)	(21,800,000)

전환사채의 감소	(12,000,000,000)

리스부채의 상환	(477,768,750)	(406,204,762)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,604,639,476	(753,053,704)

기초현금및현금성자산	3,211,217,617	4,084,390,676

현금및현금성자산의 환율변동효과	80,742,329	60,593,808

기말현금및현금성자산	4,896,599,422	3,391,930,780