대성하이텍 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 23 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 22 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	124,732,203,364	102,461,403,476

현금및현금성자산	8,514,439,207	10,462,172,559

매출채권	26,923,623,950	25,507,087,083

당기손익-공정가치 금융자산(유동)	1,111,804,665	432,089,872

기타유동금융자산	5,070,608,678	2,325,908,896

기타유동자산	2,642,476,818	2,609,956,925

당기법인세자산	12,229,020	9,530

유동재고자산	80,457,021,026	61,124,178,611

비유동자산	59,958,190,608	54,053,673,727

당기손익-공정가치 금융자산(비유동)	137,726,156	646,992,239

기타포괄손익-공정가치 금융자산	2,311,259,722	200,000,000

관계기업투자	1,027,671,088	1,583,845,077

기타비유동금융자산	2,005,823,101	1,751,187,234

유형자산	47,901,549,377	45,806,126,765

무형자산	1,275,796,078	1,417,270,022

사용권자산	3,211,864,589	416,000,024

이연법인세자산	2,086,500,497	2,232,252,366

자산총계	184,690,393,972	156,515,077,203

부채

유동부채	79,017,667,488	64,310,783,599

매입채무	12,654,942,411	13,610,727,276

유동 차입금	51,735,410,000	35,381,807,020

유동성장기차입부채	7,188,173,082	10,430,221,728

유동성리스부채	184,862,866	298,008,669

기타유동금융부채	2,758,134,827	2,801,093,566

당기법인세부채	337,504,321

기타 유동부채	4,496,144,302	1,451,421,019

비유동부채	38,403,812,045	24,019,766,939

장기차입부채	21,270,042,054	18,981,259,336

전환사채	9,771,810,861

비유동 리스부채	76,369,052	121,182,746

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 비유동 당기손익인식금융부채	1,852,845,894

기타비유동금융부채	1,002,921,115	830,176,137

순확정급여부채	3,846,869,315	3,449,948,500

비유동충당부채	582,953,754	637,200,220

부채총계	117,421,479,533	88,330,550,538

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	67,822,486,029	68,524,838,117

자본금	1,371,505,300	1,371,505,300

기타자본항목	39,750,138,642	39,750,138,642

기타포괄손익누계액	8,054,924,047	8,031,210,516

이익잉여금(결손금)	18,645,918,040	19,371,983,659

비지배지분	(553,571,590)	(340,311,452)

자본총계	67,268,914,439	68,184,526,665

자본과부채총계	184,690,393,972	156,515,077,203

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	23,111,759,302	62,735,085,508	32,363,741,676	87,281,156,890

매출원가	16,773,963,953	48,310,321,715	24,481,591,639	65,078,141,213

매출총이익	6,337,795,349	14,424,763,793	7,882,150,037	22,203,015,677

판매비와관리비	4,972,431,588	14,314,489,389	5,657,436,018	14,543,095,395

영업이익(손실)	1,365,363,761	110,274,404	2,224,714,019	7,659,920,282

기타수익	1,609,140,680	2,623,020,569	1,739,514,167	2,973,089,167

기타비용	1,149,836,572	2,329,219,063	(134,680,753)	1,820,511,751

금융수익	2,315,261,000	2,441,643,313	27,476,571	248,801,935

금융비용	2,017,408,288	3,883,184,166	3,947,898,254	5,316,410,060

종속관계기업투자주식 관련 손익	361,516,188	248,543,522	(85,149,435)	(95,931,202)

법인세비용차감전순이익(손실)	2,484,036,769	(788,921,421)	93,337,821	3,648,958,371

법인세비용(수익)	562,617,193	152,391,677	980,058,606	1,582,619,993

당기순이익(손실)	1,921,419,576	(941,313,098)	(886,720,785)	2,066,338,378

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,995,820,213	(728,052,960)	(872,020,184)	2,124,538,724

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(74,400,637)	(213,260,138)	(14,700,601)	(58,200,346)

기타포괄손익	(142,751,448)	25,700,872	(79,058,941)	125,398,642

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	1,033,510	11,921,372

재평가잉여금	9,934,031

순확정급여부채 재측정요소	1,033,510	1,987,341

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(143,784,958)	13,779,500	(79,058,941)	125,398,642

지분법자본변동	22,171,626	29,871,589	18,568,140	34,945,332

해외사업환산손익	(165,956,584)	(16,092,089)	(97,627,081)	90,453,310

총포괄손익	1,778,668,128	(915,612,226)	(965,779,726)	2,191,737,020

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,853,068,765	(702,352,088)	(951,079,125)	2,249,937,366

포괄손익, 비지배지분	(74,400,637)	(213,260,138)	(14,700,601)	(58,200,346)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	146	(53)	(72)	200

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	65	(118)	(72)	185

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 23 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	900,000,000	(167,941,483)	7,765,580,864	16,835,888,347	25,333,527,728	(292,937,915)	25,040,589,813

총포괄손익

당기순이익(손실)	2,124,538,724	2,124,538,724	(58,200,346)	2,066,338,378

재평가잉여금

순확정급여부채 재측정요소

지분법자본변동	34,945,332	34,945,332	34,945,332

해외사업환산손익	90,453,310	90,453,310	90,453,310

소유주와의 거래

유상증자	269,967,700	23,034,992,740	23,304,960,440	23,304,960,440

전환상환우선주 전환	157,886,900	10,859,290,785	11,017,177,685	11,017,177,685

전환사채 전환	43,650,700	6,023,796,600	6,067,447,300	6,067,447,300

2022.09.30 (기말자본)	1,371,505,300	39,750,138,642	7,890,979,506	18,960,427,071	67,973,050,519	(351,138,261)	67,621,912,258

2023.01.01 (기초자본)	1,371,505,300	39,750,138,642	8,031,210,516	19,371,983,659	68,524,838,117	(340,311,452)	68,184,526,665

총포괄손익

당기순이익(손실)	(728,052,960)	(728,052,960)	(213,260,138)	(941,313,098)

재평가잉여금	9,934,031	9,934,031	9,934,031

순확정급여부채 재측정요소	1,987,341	1,987,341	1,987,341

지분법자본변동	29,871,589	29,871,589	29,871,589

해외사업환산손익	(16,092,089)	(16,092,089)	(16,092,089)

소유주와의 거래

유상증자

전환상환우선주 전환

전환사채 전환

2023.09.30 (기말자본)	1,371,505,300	39,750,138,642	8,054,924,047	18,645,918,040	67,822,486,029	(553,571,590)	67,268,914,439

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 23 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	(17,062,902,589)	(4,325,683,325)

영업으로부터 창출된(사용된) 현금	(14,167,110,437)	(2,324,919,347)

이자수취	125,727,147	3,050,117

이자지급(영업)	(2,676,043,542)	(1,955,240,382)

법인세환급(납부)	(345,475,757)	(48,573,713)

투자활동현금흐름	(11,293,779,042)	(4,845,305,817)

투자활동으로 인한 현금유입액	541,328,668	528,228,082

단기대여금의 회수	508,936,303	117,277,830

당기손익-공정가치금융자산의 처분	353,292,659

유형자산의 처분	32,392,365	36,812,638

기타비유동금융자산의 처분	20,844,955

투자활동으로 인한 현금유출액	(11,835,107,710)	(5,373,533,899)

단기금융상품의 취득	(2,635,000,000)	(1,751,458,540)

단기대여금의 대여	(680,547,500)	(421,366,448)

기타유동자산의 증가	(297,898,798)

당기손익-공정가치 금융자산의 취득	(126,481,783)	(48,700,000)

장기금융상품의 취득	(2,700,000)

장기대여금의 대여	(200,000,000)

기타비유동금융자산의 취득	(57,783,146)	(1,239,414,300)

관계기업투자주식의 취득	(665,329,840)	(999,918,940)

유형자산의 취득	(4,341,828,462)	(754,429,079)

무형자산의 취득	(20,881,965)	(158,246,592)

사용권자산의 취득	(2,806,656,216)

재무활동현금흐름	26,728,708,889	21,761,977,600

재무활동으로 인한 현금유입액	71,151,635,542	29,290,170,737

단기차입금의 차입	51,537,054,980

장기차입금의 차입	7,714,580,562	5,985,210,297

전환사채의 발행	11,900,000,000

유상증자	23,304,960,440

재무활동으로 인한 현금유출액	(44,422,926,653)	(7,528,193,137)

단기차입금의 상환	(35,200,000,000)	(674,011,927)

유동성장기부채의 상환	(3,242,048,646)

장기차입부채의 상환	(5,576,967,817)	(3,107,111,998)

당기손익-공정가치측정금융부채의 상환	(3,357,995,757)

리스부채의 상환	(403,910,190)	(389,073,455)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,627,972,742)	12,590,988,458

기초현금및현금성자산	10,462,172,559	1,756,078,471

현금및현금성자산의 환율변동효과	(319,760,610)	28,515,256

기말현금및현금성자산	8,514,439,207	14,375,582,185