인터지스 사업보고서 (2023.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항본 자료는 미래에 대한 예측정보를 포함하고 있습니다. 동 예측정보는 합리적인 근거나 가정에 기초하여 성실하게 기재되었으나 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다.이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 또한, 향후 전망은 현재의 시장상황과 회사의 경영방향 등을 고려한 것으로서 향후 시장환경의 변화와 전략 수정 등에 따라 달라질 수 있음을 양지하시기 바랍니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 개요2023년은 지정학적 리스크(러시아-우크라이나 전쟁, 미-중 무역갈등), 물가상승에 따른 미국 기준금리 상승, 높은 인플레이션 등으로 인해 기업경영에 어려움이 컸던 한해였습니다.당사는 대외적인 경기 불확실성 요인으로 인하여 2023년 연결기준 매출액은 전년 대비 약15% 감소한 6,116억 원을, 영업이익은 약 35% 감소한 230억 원을 달성하였습니다.22년 코로나 특수 기저효과로 다소 매출액 및 영업이익이 감소경향을 보이지만, 당사의 축적된 경험과 전 임직원의 노력으로 경제적인 불확실성과 산업 내부의 변화에 대처하고 지속성장을 위하여 내실을 다지는 한해였습니다.기존 사업과의 시너지 창출 및 시장 개척을 위해 미주지역 2PL 3PL 화주 서비스 강화를 위하여 기존 사무소로 운영한 뉴저지 사무소를 미국법인으로 2023년 4월 승격시켜 지속적인 서비스를 제공하기 위하여 노력할 예정입니다 . 나아가 2024년 태국법인을 설립하는 등 해외 네트워크 확장 검토를 꾸준하게 진행하여 계속되는 물가 상승, 경기침체 등으로 2024년 또한 회사의 경영 환경이 어려울 것으로 예상 됩니다. 이러한 상황속에서 당사는 경쟁력 강화, 사업의 다각화, ESG경영을 통해 위기를 극복하겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준) 가. 재무상태

재무상태(단위 : 백만원, %)

구분	제68기(2023년 기말)	제67기(2022년 기말)	증감액	증감율

유동자산	198,201	195,139	3,062	1.57

비유동자산	230,300	238,028	(2,037)	(0.86)

자산총계	428,501	433,167	1,025	0.24

유동부채	139,450	154,311	(14,861)	(9.63)

비유동부채	25,211	24,411	800	3.28

부채총계	164,661	178,722	(14,061)	(7.87)

자본금	14,874	14,874	-	-

주식발행초과금	97,578	97,578	-	-

이익잉여금	102,373	93,733	8,640	9.22

기타포괄손익누계액	43,928	43,457	471	1.08

기타자본구성요소	771	530	241	45.47

지배기업의 소유주지분	259,524	250,172	9,352	3.74

자본총계	263,841	254,445	9,396	3.69

※ 제68기의 재무정보는 2024년 3월 28일에 개최될 정기주주총회 승인전 금액을 기준으로 작성하였으며, 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. (1)자산2023년말 자산 총계는 전년대비 10억원(0.86%) 증가한 4,341억원 입니다. 자산의 주요 변동 요인은 Intergis Logistica Ltda. 청산 및 자본금 회수로 인한 자금이 증가하였습니다. (2)부채2023년말 부채 총계는 매입채무 감소, 차입금 상환 및 법인세 감소에 따라 전년대비 140억(7.87%) 감소하였습니다.(3)자본2023년말 자본 총계는 94억 증가 하였습니다. 당기순이익으로 인한 이익잉여금이 112억 증가하였습니다. 나. 영업실적

영업실적(단위 : 백만원, %)

과 목	제68기(2023년 기말)	제67기(2022년 기말)	증감액	증감율

매출액	611,639	719,983	(108,344)	(15.0)

매출원가	563,036	660,922	(97,886)	(14.8)

매출총이익	48,603	59,061	(10,458)	(17.7)

판매비와 관리비	25,575	23,652	1,923	8.1

영업이익	23,029	35,409	(12,380)	(35.0)

기타수익	5,581	10,216	(4,635)	(45.4)

기타비용	8,607	9,296	(689)	(7.4)

이자수익	1,439	1,432	7	0.5

금융수익	1,690	3,876	(2,186)	(56.4)

금융비용	6,134	6,675	(541)	(8.1)

관계기업투자 손익	261	231	30	13.0

법인세비용차감전순이익(손실)	17,259	35,193	(17,934)	(51.0)

법인세비용(수익)	3,287	3,872	(585)	(15.1)

당기순이익(손실)	13,971	31,321	(17,350)	(55.4)

※ 제68기의 재무정보는 2024년 3월 28일에 개최될 정기주주총회 승인전 금액을 기준으로 작성하였으며, 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

사업부문별 매출액 및 영업이익(단위 : 백만원, %)

사업부문	제68기(2023년 기말)	제67기(2022년 기말)	증감

매출액	영업이익	매출액	영업이익	매출액	영업이익

금액	비율	금액	비율	금액	비율	금액	비율	증감액	증감율	증감액	증감율

하역	135,335	22.1	8,370	36.3	149,151	20.7	15,047	42.5	(13,816)	(9.3)	(6,677)	(44.4)

운송	227,212	37.2	3,993	17.4	229,055	31.8	5,921	16.7	(1,843)	(0.8)	(1,928)	(32.6)

해운	143,846	23.5	3,827	16.6	221,502	30.8	4,577	12.9	(77,656)	(35.1)	(750)	(16.4)

포워딩 외	105,246	17.2	6,839	29.7	120,275	16.7	9,864	27.9	(15,031)	(12.5)	(3,025)	(30.7)

계	611,639	100.0	23,029	100.0	719,983	100.0	35,409	100.0	(108,346)	(15.0)	(12,380)	(35.0)

2023년 연결기준 당사의 매출액은 전년보다 1,083억원(15.0%) 감소한 6,116억원 입니다. 영업이익은 124억(35.0%) 감소한 230억원 입니다.하역부문 매출액은 철강제품의 국내 수출ㆍ입 물량 감소로 전년대비 138억원 감소한 1,353억원입니다.

운송부문 매출액은 전년대비 18억원 감소한 2,272억원입니다. 이 또한 국내 물량 감소 요인이 영향을 미쳤습니다. 해운 부문 매출액은 전년대비 777억 감소한 1,438억원 포워딩 부문 매출액은 전년대비 150억 감소한 1,052억원 입니다. 주요 요인으로는 코로나 특수 기저효과 및 해운운임 하락으로 매출액이 감소하였습니다.매출액 감소 등으로 인해 당기순이익은 작년대비 173억원 감소한 140억원을 기록하였습니다.

다. 주요성과 지표(단위 : %)

구분	제68기(2023년 기말)	제67기(2022년 기말)	증감율

안정성	유동비율	142.1	126.5	12.3

부채비율	62.4	70.2	(11.1)

수익성	매출총이익률	7.9	10.0	(21.0)

매출영업이익률	3.8	6.0	(36.7)

매출순이익률	2.3	5.3	(56.6)

총자산이익률(ROA)	3.2	7.2	(55.6)

자기자본이익률(ROE)	5.2	12.3	(57.7)

라. 자산손상(1)유형자산 등 손상평가

보고기간말 현재 회사의 장부금액이 회수가능하지 않을 수도 있음을 나타내는 환경의 변화나 사건과 같이 자산손상을 시사하는 징후가 존재한다고 판단하여 유형자산등에 대한 손상평가를 수행하였습니다. 회사는 항만하역, 육상운송, 해상운송, 포워딩으로 현금창출단위를 구분하였으며, 현금창출단위의 회수가능액은 사용가치의 계산에 기초하여 검토하였습니다. 또한 현금창출단위의손상차손을 배분할 때 개별자산의 순공정가치 이하로 감소시키지 않도록 고려하였습니다. 특정 자산에 배분되지 않은 손상차손은 현금창출단위 내의 다른 자산의 장부금액에 비례하여 배분하고 있습니다. 검토 결과 항만하역, 해상운송, 포워딩에서 손상이 발생하였고, 3,812백만원(전기말: 4,003백만원)의 손상차손을 기타비용으로 인식하였습니다. 현금창출단위에 대한 주요가정, 사용가치 계산에 사용된 성장률, 할인율 등은 다음과같습니다. 다만, 일부 개별자산은 현금창출단위의 손상차손을 배분할 때 개별자산의순공정가치 이하로 감소하지 않도록 고려되었으므로 영구성장률 또는 할인율이 바뀌어도 손상금액이 변하지 않습니다.

(단위: %)

구분	항만하역	육상운송	해상운송	포워딩

매출총이익률(*1)	9.75	5.51	4.21	6.76

매출성장률(*2)	1.45	1.47	7.20	5.16

세전할인율(*3)	14.91	14.42	11.94	14.31

영구성장률	0.00	0.00	0.00	0.00

(*1) 향후 5년간 예상매출총이익률의 산술평균값 입니다.(*2) 향후 5년간 예상매출성장률의 산술평균이며 사업계획과 물량, 평균단가를 추정하였습니다.(*3) 사용된 할인율은 자본자산가격결정모델(CAPM)에 의하여 산정한 할인율의 세전수치 입니다.

(2)무형자산의 손상평가회사는 장부금액이 회수가능하지 않을 수도 있음을 나타내는 환경의 변화나 사건과 같이 자산손상을 시사하는 징후가 있다면 손상검사를 수행하고 손상차손을 계상합니다. 회사는 당기 손상검토를 실시하였으며, 검토 결과 소프트웨어 장부금액 221백만원(전기말: 102백만원)을 손상차손으로 기타비용에 인식하였습니다.

4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 (1) 현금 및 현금성자산의 상세내역

(단위 : 천원)

구분	제68기(2023년 기말)	제67기(2022년 기말)

보유현금	4,489	5,732

은행예금 등	15,719,384	22,596,526

계	15,723,873	22,602,258

(2) 금융기관예치금 중 당좌개설, 파생상품거래 및 담보제공과 관련하여 사용이 제한되어 있는 금액

(단위 : 천원)

구분	제68기(2023년 기말)	제67기(2022년 기말)

사용제한 금융기관예치금	11,004	1,838,820

나. 차입금 내역(1) 차입금 장부금액의 내역

(단위 : 천원)

구분	제68기(2023년 기말)	제67기(2022년 기말)

유동부채

단기차입금	49,650,000	50,850,000

유동성 장기차입금	7,512,333	7,887,811

유동성 장기사채	-	5,000,000

소계	57,162,333	63,737,811

비유동부채

장기차입금	4,397,818	7,203,014

사채	5,000,000	-

소계	9,397,818	7,203,014

합계	66,560,151	70,940,826

(2) 차입금 상세내역(가) 단기차입금

(단위 : 천원)

구분	차입처	최장만기일	2023년 기말연이자율(%)	장부금액

제68기(2023년 기말)	제67기(2022년 기말)

시설자금	하나은행 등	2024-09-26	4.11~4.75	21,400,000	21,400,000

일반자금	산업은행 등	2024-11-09	4.45~5.79	28,250,000	29,450,000

계	49,650,000	50,850,000

(나) 장기차입금(단위 : 천원)

구분	차입처	최장만기일	2023년 기말연이자율(%)	장부금액

제68기(2023년 기말)	제67기(2022년 기말)

시설자금	경남은행 등	2024-07-01	5.48~5.81	4,917,596	5,507,049

일반자금	경남은행	2025-07-10	4.82	1,900,000	3,100,000

담보부차입금	주식회사 엘엑스판토스	2027-06-26	3.28	1,716,874	1,350,163

선박자금	Korea Tonnage No.16 Shipping Company	2026-12-21	4.01	2,553,012	3,345,672

관계사차입금	Dongkuk Corporation	2025-07-16	2.90	822,670	1,787,942

소계	11,910,152	15,090,826

차감: 유동성대체	(1,743,733)	(7,887,811)

합계	10,166,419	7,203,015

(다) 사채(단위 : 천원)

구분	인수기관	만기일	2023년 기말연이자율(%)	제68기(2023년 기말)	제67기(2022년 기말)

원화가액	비유동성사채	원화가액	유동성사채

사모사채	경남은행	2026-01-25	4.80(6BBR+0.97)	5,000,000	5,000,000	5,000,000	5,000,000

계	5,000,000	5,000,000	5,000,000	5,000,000

5. 부외거래당사의 부외거래는 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '2. 우발부채 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.

6. 그 밖의 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'-'3. 연결재무재표 주석'-'2. 중요한 회계정책'과 '3. 중요한 회계추정 및 가정'의 내용을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항(1) 환경 관련 제재사항이나 행정조치 등에 관한 사항은 'XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '3. 제재 등과 관련된 사항' 및 '4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항'을 참조하시기 바랍니다.(2) 종업원 등에 관한 사항은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'의 '1. 임원 및 직원 등의 현황'을 참조하시기 바랍니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항법규상의 규제에 관한 사항은 'XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '2. 우발부채 등에 관한 사항' 및 '3. 제재 등과 관련된 사항'을 참조하시기 바랍니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항은 'II. 사업의 내용'의 '5. 위험관리 및 파생거래'와 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석'을 참조하시기 바랍니다.