인터지스 사업보고서 (2022.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항본 자료는 미래에 대한 예측정보를 포함하고 있습니다. 동 예측정보는 합리적인 근거나 가정에 기초하여 성실하게 기재되었으나 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다.이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 또한, 향후 전망은 현재의 시장상황과 회사의 경영방향 등을 고려한 것으로서 향후 시장환경의 변화와 전략 수정 등에 따라 달라질 수 있음을 양지하시기 바랍니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 개요2022년은 러시아-우크라이나 전쟁으로 인한 유가 상승, 물가상승에 따른 미국 기준금리 상승, 레고랜드 사태 등으로 인해 기업경영에 어려움이 컸던 한해였습니다.당사는 어려운 경영환경 속에서도 수출ㆍ입 물량 증가, 해운운임 상승에 따른 영향과 전 임직원의 노고 및 당사의 축적된 물류 노하우를 통해 견실한 경영 성과를 거두었습니다. 매출액은 연결기준 7,200억으로 전년대비 약22% 증가하였으며 영업이익은 354억으로 전년대비 약77% 증가하였습니다. 이는 당사 창사이래 최대 사업 실적 입니다.재무구조 개선과 자금 유동성 제고를 위해 연합물류(강금)유한공사의 지분 68.4% 를 양도하여 지분 매각 대금 및 대여금을 회수 하였습니다.또한, 기존 사업과의 시너지 창출 및 시장 개척을 위해 일본 법인 Intergis Japan Co.Ltd를 신설하였고 신규사업 개발의 일환으로 물류센터 임차 운영을 개시했습니다. 추후 인프라 추가 투자 및 내부 인력 충원을 통해 매출 증대 및 사업의 다각화를 이루겠습니다. 계속되는 물가 상승, 경기침체 등으로 2023년 또한 회사의 경영 환경이 어려울 것으로 예상 됩니다. 이러한 상황속에서 당사는 경쟁력 강화, 사업의 다각화, ESG경영을 통해 위기를 극복하겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준) 가. 재무상태

재무상태(단위 : 백만원, %)

구분	제67기(2022년 기말)	제66기(2021년 기말)	증감액	증감율

유동자산	195,139	180,548	14,591	8.1

비유동자산	238,028	208,033	29,995	14.4

자산총계	433,167	388,581	44,586	11.5

유동부채	154,311	153,834	477	0.3

비유동부채	24,411	27,832	(3,421)	(12.3)

부채총계	178,722	181,666	(2,944)	(1.6)

자본금	14,874	14,874	-	-

주식발행초과금	97,578	97,578	-	-

이익잉여금	93,733	65,734	27,999	42.6

기타포괄손익누계액	43,457	25,719	17,738	69.0

기타자본구성요소	530	530	-	-

지배기업의 소유주지분	250,172	204,435	45,737	22.4

자본총계	254,445	206,915	47,530	23.0

※ 제67기의 재무정보는 2023년 3월 28일에 개최될 정기주주총회 승인전 금액을 기준으로 작성하였으며, 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.(1)자산2022년말 자산 총계는 전년대비 446억원(11.5%) 증가한 4,332억원 입니다. 자산의 주요 변동 요인은 연합물류(강음)유한공사의 지분 매각 및 대여금 회수로 인한 자금이 증가하였습니다. 이를 활용한 당기손익-공정가치 금융자산 약 50억원 증가 하였습니다. 또한 토지는 감정평가에 따른 재평가로 617억 증가하였고 DK IWAY, DK ITONIA 취득에 따라 선박도 77억 증가하였습니다.(2)부채2022년말 부채 총계는 DK ITONIA선박 차입금 상환 및 법인세 감소에 따라 전년대비 29억(1.6%) 감소하였습니다.(3)자본2022년말 자본 총계는 475억 증가 하였습니다. 당기순이익 증가로 인한 이익잉여금이 280억 증가 하였으며 토지의 재평가에 따른 기타포괄손익누계액이 177억이 증가하였습니다. 나. 영업실적

영업실적(단위 : 백만원, %)

과 목	제67기(2022년 기말)	제66기(2021년 기말)	증감액	증감율

매출액	719,983	588,882	131,101	22.3

매출원가	660,922	548,200	112,722	20.6

매출총이익	59,061	40,682	18,379	45.2

판매비와 관리비	23,652	20,688	2,964	14.3

영업이익	35,409	19,994	15,415	77.1

기타수익	10,216	7,489	2,727	36.4

기타비용	9,296	5,704	3,592	63.0

이자수익	1,432	806	626	77.7

금융수익	3,876	3,017	859	28.5

금융비용	6,675	5,278	1,397	26.5

관계기업투자 손익	231	102	129	126.5

법인세비용차감전순이익(손실)	35,193	20,426	14,767	72.3

법인세비용(수익)	3,872	6,640	(2,768)	(41.7)

당기순이익(손실)	31,321	13,786	17,535	127.2

※ 제67기의 재무정보는 2023년 3월 28일에 개최될 정기주주총회 승인전 금액을 기준으로 작성하였으며, 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

사업부문별 매출액 및 영업이익(단위 : 백만원, %)

사업부문	제67기(2022년 기말)	제66기(2021년 기말)	증감

매출액	영업이익	매출액	영업이익	매출액	영업이익

금액	비율	금액	비율	금액	비율	금액	비율	증감액	증감율	증감액	증감율

하역	149,151	20.7	15,047	42.5	125,161	21.2	3,150	15.8	23,990	19.2	11,897	377.7

운송	229,055	31.8	5,921	16.7	203,093	34.5	3,517	17.6	25,962	12.8	2,404	68.4

해운	221,502	30.8	4,577	12.9	142,967	24.3	(990)	(5.0)	78,535	54.9	5,567	562.3

포워딩 외	120,276	16.7	9,864	27.9	117,661	20.0	14,317	71.6	2,615	2.2	(4,453)	(31.1)

계	719,984	100.0	35,409	100.0	588,882	100.0	19,994	100.0	131,102	22.3	15,415	77.1

2022년 연결기준 당사의 매출액은 전년보다 1,311억원(22.3%) 증가한 7,200억원 입니다. 영업이익은 154억(77.1%) 증가한 354억원 입니다.하역부문 매출액은 철강제품의 국내 수출ㆍ입 물량 증가를 바탕으로 전년대비 240억원 증가한 1,492억원을 달성하였습니다.

운송부문 매출액은 전년대비 260억원 증가한 2,290억원입니다. 이는 운송단가 상승 및 물량 증가 요인으로 달성하였습니다.해운 및 포워딩 부문 매출액은 전년대비 각 785억 / 26억 증가한 2,215억원 / 1,203억원을 달성했습니다. 장거리 물동량 증가와 해운운임 상승으로 매출액이 증가하였습니다.매출액 증가 및 법인세 비용 감소 등으로 인해 당기순이익은 작년대비 175억원 증가한 313억원을 기록하였습니다.

다. 주요성과 지표(단위 : %)

구분	제67기(2022년 기말)	제66기(2021년 기말)	증감율

안정성	유동비율	126.5	117.4	9.1

부채비율	70.2	87.8	-17.6

수익성	매출총이익률	10.0	6.9	3.1

매출영업이익률	6.0	3.4	2.6

매출순이익률	5.3	2.3	3

총자산이익률(ROA)	7.2	3.5	3.7

자기자본이익률(ROE)	12.3	6.7	5.6

라. 자산손상(1)유형자산 등 손상평가

보고기간말 현재 인터지스 주식회사의 장부금액이 회수가능하지 않을 수도 있음을 나타내는 환경의 변화나 사건과 같이 자산손상을 시사하는 징후가 존재한다고 판단하여 유형자산, 무형자산, 사용권자산에 대한 손상평가를 수행하였습니다. 인터지스 주식회사는 항만하역, 육상운송, 해상운송, 포워딩으로 현금창출단위를 구분하였으며, 현금창출단위의 회수가능액은 사용가치의 계산에 기초하여 검토하였습니다. 또한 현금창출단위의손상차손을 배분할 때 개별자산의 순공정가치 이하로 감소시키지 않도록 고려하였습니다. 특정 자산에 배분되지 않은 손상차손은 현금창출단위 내의 다른 자산의 장부금액에 비례하여 배분하고 있습니다. 검토 결과 항만하역에서 손상이 발생하였고, 4,003백만원(전기말: 851백만원)의 손상차손을 기타비용으로 인식하였습니다.현금창출단위에 대한 주요가정, 사용가치 계산에 사용된 성장률, 할인율 등은 다음과같습니다. 다만, 일부 개별자산은 현금창출단위의 손상차손을 배분할 때 개별자산의순공정가치 이하로 감소하지 않도록 고려되었으므로 영구성장률 또는 할인율이 바뀌어도 손상금액이 변하지 않습니다.

(단위: %)

구분	항만하역	육상운송	해상운송	포워딩

매출총이익률(*1)	6.12	5.77	4.69	8.70

매출성장률(*2)	(1.16)	0.74	(2.79)	0.19

세전할인율(*3)	11.60	14.56	9.82	14.61

영구성장률	0.00	0.00	0.00	0.00

(*1) 향후 5년간 예상매출총이익률의 산술평균값 입니다.(*2) 향후 5년간 예상매출성장률의 산술평균이며 사업계획과 물량, 평균단가를 추정하였습니다.(*3) 사용된 할인율은 자본자산가격결정모델(CAPM)에 의하여 산정한 할인율의 세전수치 입니다.

(2)무형자산의 손상평가회사는 장부금액이 회수가능하지 않을 수도 있음을 나타내는 환경의 변화나 사건과 같이 자산손상을 시사하는 징후가 있다면 손상검사를 수행하고 손상차손을 계상합니다. 회사는 당기 손상검토를 실시하였으며, 검토 결과 소프트웨어 장부금액 102백만원(전기말: 1백만원)을 손상차손으로 기타비용에 인식하였습니다.

4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 (1) 현금 및 현금성자산의 상세내역

(단위 : 천원)

구분	제67기(2022년 기말)	제66기(2021년 기말)

보유현금	5,732	11,911

은행예금 등	22,596,526	19,082,595

계	22,602,258	19,094,506

(2) 금융기관예치금 중 당좌개설, 파생상품거래 및 담보제공과 관련하여 사용이 제한되어 있는 금액

(단위 : 천원)

구분	제67기(2022년 기말)	제66기(2021년 기말)

사용제한 금융기관예치금	1,836,820	2,271,755

나. 차입금 내역(1) 차입금 장부금액의 내역

(단위 : 천원)

구분	제67기(2022년 기말)	제66기(2021년 기말)

유동부채

단기차입금	50,850,000	26,150,000

유동성 장기차입금	7,887,811	36,609,457

유동성 장기사채	5,000,000	-

소계	63,737,811	62,759,457

비유동부채

장기차입금	7,203,014	12,601,948

사채	-	5,000,000

소계	7,203,014	17,601,948

합계	70,940,826	80,361,405

(2) 차입금 상세내역(가) 단기차입금

(단위 : 천원)

구분	차입처	최장만기일	2022년 기말연이자율(%)	장부금액

제67기(2022년 기말)	제66기(2021년 기말)

팩토링	부산은행	-	-	-	2,000,000

일반자금	산업은행 등	2023-11-09	5.11~5.79	29,450,000	19,750,000

시설자금	하나은행	2023-09-26	5.53~5.78	21,400,000	4,400,000

계	50,850,000	26,150,000

(나) 장기차입금(단위 : 천원)

구분	차입처	최장만기일	2022년 기말연이자율(%)	장부금액

제67기(2022년 기말)	제66기(2021년 기말)

시설자금	경남은행 등	2024-07-01	3.24~5.99	5,507,049	23,082,757

일반자금	경남은행	2025-07-10	5.44	3,100,000	18,092,620

담보부차입금	주식회사 엘엑스판토스	2027-06-28	3.28	1,350,163	-

선박자금	Korea Tonnage No.16 Shipping Company	2026-12-21	4.10	3,345,672	6,046,050

관계사차입금	Dongkuk Corporation	2025-07-16	2.90	1,787,942	1,989,978

소계	15,090,826	49,211,405

차감: 유동성대체	(7,887,811)	(36,609,457)

합계	7,203,015	12,601,948

(다) 사채(단위 : 천원)

구분	인수기관	만기일	2022년 기말연이자율(%)	제67기(2022년 기말)	제66기(2021년 기말)

원화가액	비유동성사채	원화가액	비유동성사채

사모사채	경남은행	2023-01-23	4.72(6BBR+1.63)	5,000,000	5,000,000	5,000,000	5,000,000

계	5,000,000	5,000,000	5,000,000	5,000,000

5. 부외거래당사의 부외거래는 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '2. 우발부채 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.

6. 그 밖의 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'-'3. 연결재무재표 주석'-'2. 중요한 회계정책'과 '3. 중요한 회계추정 및 가정'의 내용을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항(1) 환경 관련 제재사항이나 행정조치 등에 관한 사항은 'XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '3. 제재 등과 관련된 사항' 및 '4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항'을 참조하시기 바랍니다.(2) 종업원 등에 관한 사항은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'의 '1. 임원 및 직원 등의 현황'을 참조하시기 바랍니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항법규상의 규제에 관한 사항은 'XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '2. 우발부채 등에 관한 사항' 및 '3. 제재 등과 관련된 사항'을 참조하시기 바랍니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항은 'II. 사업의 내용'의 '5. 위험관리 및 파생거래'와 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석'을 참조하시기 바랍니다.