한미약품 분기보고서 (2024.09)
2. 감사제도에 관한 사항

1) 감사위원회보고서 작성기준일 현재 당사는 감사위원회를 설치 및 운영하고 있으며, 사외이사 3명으로 구성되어 감사 업무를 수행하고 있습니다.

(1) 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김태윤	예	- 하버드대학교 정책학 박사(1997)- 한국규제학회 회장(2010~2012)- 규제개혁위원회 위원(2014~2016)- 現 한양대학교 정책과학대학 행정학과 교수	예	회계,재무분야 학위보유자(조달, 원가, 이윤정책)	- 국회예산정책처 사업평가국장- 국가재정운용계획위원회 위원- 기획예산처 기금운용평가단 평가위원- CJ 제일제당 사회이사 겸 감사위원

황선혜	예	- 숙명여자대학교 총장(2012~2016)- 국립발레단 이사장(2013~2017)- 한국대학교육협의회 이사(2014~2016)- 現 숙명여자대학교 영어영문학과 명예교수	-	-	-

윤영각	예	- 듀크대학교대학원 법학 박사(1988)- KTB프라이빗에쿼티(주) 회장(2014~2015)- (주)파빌리온인베스트먼트 회장(2015~2017)- 現 파빌리온자산운용(주) 대표이사 회장	예	회계ㆍ재무분야학위보유자	- 미국 ARTHUR YOUNG CO. 회계사(1982~1985)- 삼정KPMG그룹 대표이사 회장, 이사회 의장(2001~2011)

(2) 감사위원의 독립성당사는 감사위원의 독립성 확보를 위해 당사 정관 제44조에 의거 위원의 2/3 이상은 사외이사로 구성하도록 하고 있으며, 감사위원회 운영 규정을 제정, 운영하고 있습니다.

(3) 감사위원회의 활동(2024년 9월 30일 현재)

개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명

김태윤(출석률:100%)	황선혜(출석률:100%)	윤영각(출석률:66.7%)

2024.02.02.	- 외부감사인과 감사위원회 대면 회의 (안진회계법인)- 2023년 재무제표 검토 및 확인- 2023년 4분기 컴플라이언스 활동사항 및 2024년 1분기 계획에 관한 건- 한미약품 내부회계관리 운영사항- 감사위원회 교육 안내	보고	출석	출석	출석

2024.03.11.	- 외부감사인과 감사위원회 대면 회의 (안진회계법인)- 2023년 영업보고(주요 실적) 검토- 내부회계 관리 사항 보고- 감사인 수행 비감사업무 용역 사전 동의	보고	출석	출석	출석

2024.04.30.	- 외부감사인과 감사위원회 대면 회의 (안진회계법인)- 2024년 1분기 재무제표 검토 및 확인- 2024년 1분기 컴플라이언스(CP, 감사) 활동사항 및 2024년 2분기 계획에 관한 건- 내부회계관리제도 보고- 감사위원회 운영 일정(연간 보고일정, 감사위원회 2024년 교육 안내)- 감사인 수행 비감사업무 용역 사전 동의	보고	출석	출석	불참

2024.07.30.	- 외부감사인과 감사위원회 대면 회의 (안진회계법인)- 2024년 2분기 재무제표 검토 및 확인- 한미약품 준법지원인 및 자율준수관리자 선임(안)- 2024년 2분기 컴플라이언스(CP, 감사) 활동사항 및 2024년 3분기 계획에 관한 건- 내부회계관리제도 보고- 감사위원회 교육 안내 (2024년 삼일 회계법인 온라인 교육 안내)- 북경한미약품 조사 계획 및 진행 사항	보고	출석	출석	출석

(4) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

-	삼일회계법인 Audit Committee School 온라인 교육	3명	-	- 핵심감사사항으로 살펴보는 주요 회계 이슈
- 부정예방을 위한 체크포인트
- ESG 공시 제도 : IFRS S1, S2 등

(5) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

컴플라이언스팀	10	상무이사 1명, 그룹장 1명, 파트장 2명, 팀원 6명 (평균 9년 10개월)	내부회계관리 운영 및 감사, 컴플라이언스 관련 업무

(6) 준법지원인 등의 인적사항 및 주요 경력

성명	생년월일	주요경력	선임일

이승엽	1975년 8월	- 컴플라이언스팀 담당
- 컴플라이언스 프로그램 자율준수관리자
- 한미약품 내부회계관리자	2024년 7월 30일

※ 2024년 7월 개최된 이사회에서 준법지원인이 '김현수'에서 '이승엽'으로 변경되었습니다.

(7) 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

주요 활동내역	일시/빈도	주요내용

경영활동 전반에 대한 준법준수여부 점검	상시	영업비밀준수, 부정경쟁방지, 부정청탁금지, 공정거래부분 등의 준법 점검 실시 (점검결과 특이사항 없었음)

자사주 거래에 관한 준법 점검 실시	분기별	자사주 및 상장 계열회사 주식 거래지침 공지 및 준수여부 모니터링 (점검결과 특이사항 없었음)

준법 교육의 실시	매월	- 국내사업본부 컴플라이언스 온ㆍ오프라인 집체 교육
- 대표이사, 국내사업본부 임원 대상 교육: CP모니터링 점검이슈, 약사법
개정이슈, 공정경쟁 규약, 지출보고서 실태조사 주요사항 안내 등

1월	- 지역방문 컴플라이언스 교육
- 신입사원 대상 컴플라이언스 교육 (내근, 영업)
- 마케팅 대상 컴플라이언스 정기교육
- 경력입사자 대상 법무(준법일반) 및 정보보호 교육

2월	- 지역방문 컴플라이언스 교육
- 마케팅 대상 컴플라이언스 교육

3월	- 지역방문 컴플라이언스 교육
- 신입사원 대상 컴플라이언스 교육 (내근)
- 신입사원 대상 법무(준법일반) 및 정보보호 교육
- 마케팅 신규발령자 대상 컴플라이언스 교육

4월	- 주요 통제수행부서 대상 내부회계관리 교육
- 지역방문 컴플라이언스 교육
- 신입사원 대상 컴플라이언스 교육 (내근)
- 마케팅 대상 컴플라이언스 정기교육
- 경력입사자 대상 정보보호 교육
- 평택사업장 임직원 대상 사규 및 유관법령 교육

5월	- 주요 통제수행부서 대상 내부회계관리 교육
- 지역방문 컴플라이언스 교육
- 협력업체 컴플라이언스 교육

6월	- 주요 통제수행부서 대상 내부회계관리 교육
- 지역방문 컴플라이언스 교육
- 신입사원 대상 컴플라이언스 교육 (내근)
- 신입사원 대상 법무(준법일반) 및 정보보호 교육
- 내부심사원 교육

7월	- 지역방문 컴플라이언스 교육
- 신입사원 대상 컴플라이언스 교육
- 경력입사자 대상 컴플라이언스 교육, 법무(준법일반) 및 정보보호 교육
- 마케팅 대상 컴플라이언스 정기교육
- CI사업부 관리자 대상 컴플라이언스 교육
- 기획/전략/운영파트 대상 컴플라이언스 교육
- 팔탄사업장 관리자 대상 윤리경영교육
- 상반기 역량강화교육
- 내부심사원 교육

8월	- 지역방문 컴플라이언스 교육
- 평택사업장 관리자 대상 윤리경영교육
- R 관리자 대상 윤리경영교육

9월	- 신입사원 대상 컴플라이언스 교육 (내근)
- 신입사원 대상 법무(준법일반) 및 정보보호 교육

내부통제관련 점검	1분기	2023년 3차 운영평가(점검) 실시 내부 프로세스 개선

2분기	2024년 내부회계 설계평가(점검) 실시 내부 프로세스 개선

3분기	2024년 내부회계 1차 운영평가(점검) 실시 내부 프로세스 개선

감사 실시 및 개선조치	매월	CP모니터링 실시 감사 실시 (점검결과 특이사항 없었음)

사규 제·개정 절차 등 교육	2월	사규 제·개정 절차 및 계약체결 승인절차 관련 유의사항 안내

뉴스레터 발간	2월	컴플라이언스 이슈 관련 정보 안내 (클린경영소식지)

4월	컴플라이언스 이슈 관련 정보 안내 (클린경영소식지)

5월	중요 법령 및 정책, 법무이슈 관련 정보 안내 (법무 뉴스레터)

7월	컴플라이언스 이슈 관련 정보 안내 (클린경영소식지)

10월	컴플라이언스 이슈 관련 정보 안내 (클린경영소식지)

개인정보보호교육	2월	임직원 대상 개인정보보호 교육 실시

정보보안 관련 훈련	3월	악성메일 대응훈련 및 관련 교육 이행

6월	악성메일 대응훈련 및 관련 교육 이행

7월	생성형 AI 보안 교육(온라인) 실시

9월	악성메일 대응 훈련 및 관련 교육 이행

정보보호활동	3~4월	개인정보처리 수탁사 실태 점검 실시

6월	저장매체 안전성 확보 조치(디가우징) 실시

7월	제13회 정보보호의 날 캠페인 실시

9월	개인정보보호의 날 캠페인 실시

(8) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

컴플라이언스팀	10	상무이사 1명, 그룹장 1명, 파트장 2명, 팀원 6명 (평균 9년 10개월)	내부회계관리 운영 및 감사, 컴플라이언스 관련 업무