한미약품 반기보고서 (2023.06)
2. 감사제도에 관한 사항

1) 감사위원회보고서 작성기준일 현재 당사는 감사위원회를 설치 및 운영하고 있으며, 사외이사 3명으로 구성되어 감사 업무를 수행하고 있습니다.

(1) 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김태윤	예	- 하버드대학교 정책학 박사(1997)- 한국규제학회 회장(2010~2012)- 규제개혁위원회 위원(2014~2016)- 現 한양대학교 정책과학대학 행정학과 교수	예	회계,재무분야 학위보유자(조달, 원가, 이윤정책)	- 국회예산정책처 사업평가국장- 국가재정운용계획위원회 위원- 기획예산처 기금운용평가단 평가위원- CJ 제일제당 사회이사 겸 감사위원

황선혜	예	- 숙명여자대학교 총장(2012~2016)- 국립발레단 이사장(2013~2017)- 한국대학교육협의회 이사(2014~2016)- 現 숙명여자대학교 영어영문학과 명예교수	-	-	-

윤영각	예	- 듀크대학교대학원 법학 박사(1988)- KTB프라이빗에쿼티(주) 회장(2014~2015)- (주)파빌리온인베스트먼트 회장(2015~2017)- 現 파빌리온자산운용(주) 대표이사 회장	예	회계ㆍ재무분야학위보유자	- 미국 ARTHUR YOUNG CO. 회계사(1982~1985)- 삼정KPMG그룹 대표이사 회장, 이사회 의장(2001~2011)

(2) 감사위원의 독립성당사는 감사위원의 독립성 확보를 위해 당사 정관 제44조에 의거 위원의 2/3 이상은 사외이사로 구성하도록 하고 있으며, 감사위원회 운영 규정을 제정, 운영하고 있습니다.(3) 감사위원회의 활동

개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명

서동철(출석률:100%)	황선혜(출석률:100%)	김태윤(출석률:100%)	윤영각(출석률:100%)

2023.02.08	- 외부감사인과 감사위원회 대면 회의(EY한영 정용수 파트너, 김혜리 회계사)- 2022년 재무제표 검토 및 확인- 2022년 4분기 컴플라이언스 활동사항 및 2023년 1분기 계획에 관한 건- 한미약품 준법지원인 임명 및 자율준수관리자 임명 건- 내부회계관리제도 운영 사항	보고	출석	출석	-	-

2023.03.09	- 대표이사의 내부회계관리제도 운영실태 보고에 관한 건- 감사위원회의 내부회계관리제도 운영실태 평가에 관한 건	보고	출석	출석	-	-

- 회계법인 비감사업무 용역 승인의 건	가결	찬성	찬성	-	-

2023.04.26	- 외부감사인과 감사위원회 대면 회의 (안진회계법인)- 감사위원회 위원장 선임의 건- 2023년 1분기 재무제표 검토 및 확인- 2023년 1분기 컴플라이언스(CP, 감사) 활동사항 및 2023년 2분기 계획에 관한 건- 한미약품 내부회계관리 2023년 연간 운영계획 보고- 감사위원회 운영 일정 (연간 보고일정, 감사위원회 2023년 교육 안내)	보고	-	출석	출석	출석

(4) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

-	삼일회계법인Audit Committee School 온라인 교육	4	-	입문교육 및 보수교육 실시- 감사위원회 모범규준 핵심 정리- 내부회계관리제도 체크포인트- ESG가 재무제표에 미치는 영향 등

※ 상기 교육은 온라인 교육으로 2023년 중 이수 완료 예정임.

(5) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

컴플라이언스팀	10	이사 1명, 파트장 2명, 팀원 7명 (평균 10년 1개월)	내부회계관리 운영 및 감사, 컴플라이언스 관련 업무

자금그룹	5	그룹장 1명, 팀원 4명(평균 10년 8개월)	이사회 및 감사위원회 업무 수행 지원

(6) 준법지원인 등의 인적사항 및 주요 경력

성명	생년월일	주요경력	선임일

김현수	1975년 4월	- 컴플라이언스팀 담당
- 컴플라이언스 프로그램 자율준수관리자
- 한미약품 내부회계관리자	2023년 2월 8일

(7) 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

주요 활동내역	일시/빈도	주요내용

경영활동 전반에 대한 준법준수 여부 점검	상시	영업비밀준수, 부정경쟁방지, 부정청탁금지, 공정거래부분 등의 준법 점검 실시

자사주 거래에 관한 준법 점검 실시	분기별	자사주 및 상장 계열회사 주식 거래지침 공지 및 준수여부 모니터링

준법 교육의 실시	매월	- 국내사업본부 컴플라이언스 온ㆍ오프라인 집체 교육
- 대표이사, 국내사업본부 임원 대상 교육: CP모니터링 점검 이슈, 약사법 개정이슈, 공정경쟁 규약,지출보고서 실태조사 주요사항 안내 등

1월	- 신입사원 대상 컴플라이언스 교육
- 임직원 대상 개인정보보호교육 실시

2월	- CP 역량강화 교육(CP교육 미이수자, CP테스트 저조자, 인사제재 대상자 교육)
- CP관리위원 대상 교육: 지출보고서 실태조사, 약사법 개정, 기타 CP관리 이슈 등
- 신입사원 대상 컴플라이언스 교육
- 계층별 컴플라이언스 교육(관리자 대상, 연차별 교육)
- 중대재해처벌법 교육 (안전보건담당부서 대상 중대재해처벌법 최근 사례 및 이슈 교육)

4월	- 주요 통제수행부서 대상 내부회계관리 교육
- 계층별 컴플라이언스 교육(연차별 교육, 지역방문 교육)
- 중대재해처벌법 교육 (안전보건담당부서 대상 중대재해처벌법 최근 사례 및 이슈 교육)
- 나고야의정서 인식제고 및 규제 현황, 최근 동향 안내

5월	- 주요 협력업체 대상 컴플라이언스 교육
- 경력직 입사자 대상 컴플라이언스, 개인정보보호 교육
- 전략마케팅팀 4년차 이하 실무자 대상 CP교육
- 상생협력법 개정에 따른 납품대금연동제 설명교육 및 참여 안내

6월	- 신입사원 대상 컴플라이언스, 개인정보보호 교육
- 계층별 컴플라이언스 교육(관리자 대상, 지역방문 교육)
- CP관리위원 대상 교육: 지출보고서 실태조사, CP 법제화 관련 동향 공유

사규 제ㆍ개정 및 정비	2월 ~	사내규정의 정합성과 통일성 제고를 위한 정비 착수

감사 실시 및 개선조치	매월	CP모니터링 실시 감사 실시

정보보안 관련 훈련	3월	피싱메일 대응훈련 및 관련안내 이행

윤리경영 실천 서약	4월	대표이사 윤리경영 및 공정거래 자율준수 메시지 전파
자율준수의 날 임직원 전체 윤리경영 실천 서약 실시

내부통제 관련 점검	1분기	2022년 3차 내부회계 운영평가(점검) 실시 내부 프로세스 개선

2분기	내부통제 변화과리, 자가진단, 설계평가 실시

(8) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

컴플라이언스팀	10	이사 1명, 파트장 2명, 팀원 7명 (평균 10년 1개월)	내부회계관리 운영 및 감사, 컴플라이언스 관련 업무