한미약품 반기보고서 (2024.06)
2. 감사제도에 관한 사항

1) 감사위원회보고서 작성기준일 현재 당사는 감사위원회를 설치 및 운영하고 있으며, 사외이사 3명으로 구성되어 감사 업무를 수행하고 있습니다.

(1) 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김태윤	예	- 하버드대학교 정책학 박사(1997)- 한국규제학회 회장(2010~2012)- 규제개혁위원회 위원(2014~2016)- 現 한양대학교 정책과학대학 행정학과 교수	예	회계,재무분야 학위보유자(조달, 원가, 이윤정책)	- 국회예산정책처 사업평가국장- 국가재정운용계획위원회 위원- 기획예산처 기금운용평가단 평가위원- CJ 제일제당 사회이사 겸 감사위원

황선혜	예	- 숙명여자대학교 총장(2012~2016)- 국립발레단 이사장(2013~2017)- 한국대학교육협의회 이사(2014~2016)- 現 숙명여자대학교 영어영문학과 명예교수	-	-	-

윤영각	예	- 듀크대학교대학원 법학 박사(1988)- KTB프라이빗에쿼티(주) 회장(2014~2015)- (주)파빌리온인베스트먼트 회장(2015~2017)- 現 파빌리온자산운용(주) 대표이사 회장	예	회계ㆍ재무분야학위보유자	- 미국 ARTHUR YOUNG CO. 회계사(1982~1985)- 삼정KPMG그룹 대표이사 회장, 이사회 의장(2001~2011)

(2) 감사위원의 독립성당사는 감사위원의 독립성 확보를 위해 당사 정관 제44조에 의거 위원의 2/3 이상은 사외이사로 구성하도록 하고 있으며, 감사위원회 운영 규정을 제정, 운영하고 있습니다.

(3) 감사위원회의 활동(2024년 6월 30일 현재)

개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명

김태윤(출석률:100%)	황선혜(출석률:100%)	윤영각(출석률:66.7%)

2024.02.02.	- 외부감사인과 감사위원회 대면 회의 (안진회계법인)- 2023년 재무제표 검토 및 확인- 2023년 4분기 컴플라이언스 활동사항 및 2024년 1분기 계획에 관한 건- 한미약품 내부회계관리 운영사항- 감사위원회 교육 안내	보고	출석	출석	출석

2024.03.11.	- 외부감사인과 감사위원회 대면 회의 (안진회계법인)- 2023년 영업보고(주요 실적) 검토- 내부회계 관리 사항 보고- 감사인 수행 비감사업무 용역 사전 동의	보고	출석	출석	출석

2024.04.30.	- 외부감사인과 감사위원회 대면 회의 (안진회계법인)- 2024년 1분기 재무제표 검토 및 확인- 2024년 1분기 컴플라이언스(CP, 감사) 활동사항 및 2024년 2분기 계획에 관한 건- 내부회계관리제도 보고- 감사위원회 운영 일정(연간 보고일정, 감사위원회 2024년 교육 안내)- 감사인 수행 비감사업무 용역 사전 동의	보고	출석	출석	불참

(4) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

-	삼일회계법인 Audit Committee School 온라인 교육	3명	-	- 핵심감사사항으로 살펴보는 주요 회계 이슈
- 부정예방을 위한 체크포인트
- ESG 공시 제도 : IFRS S1, S2 등

(5) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

컴플라이언스팀	11	상무이사 1명, 파트장 2명, 팀원 8명 (평균 10년 9개월)	내부회계관리 운영 및 감사, 컴플라이언스 관련 업무

(6) 준법지원인 등의 인적사항 및 주요 경력

성명	생년월일	주요경력	선임일

이승엽	1975년 8월	- 컴플라이언스팀 담당
- 컴플라이언스 프로그램 자율준수관리자
- 한미약품 내부회계관리자	2024년 7월 30일

※ 2024 년 7 월 개최된 이사회에서 준법지원인이 ' 김현수 ' 에서 ' 이승엽 '으로 변경되었습니다 .

(7) 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

주요 활동내역	일시 /빈도	주요내용

경영활동 전반에 대한 준법준수여부 점검	상시	영업비밀준수 , 부정경쟁방지 , 부정청탁금지 , 공정거래부분 등의 준법 점검 실시 (점검결과 특이사항 없었음 )

자사주 거래에 관한 준법 점검 실시	분기별	자사주 및 상장 계열회사 주식 거래지침 공지 및 준수여부 모니터링 (점검결과 특이사항 없었음 )

준법 교육의 실시	매월	- 국내사업본부 컴플라이언스 온ㆍ오프라인 집체 교육
- 대표이사 , 국내사업본부 임원 대상 교육 : CP 모니터링 점검이슈 , 약사법
개정이슈 , 공정경쟁 규약 , 지출보고서 실태조사 주요사항 안내 등

1 월	- 지역방문 컴플라이언스 교육
- 신입사원 대상 컴플라이언스 교육 ( 내근 , 영업 )
- 마케팅 대상 컴플라이언스 정기교육
- 경력입사자 대상 법무 ( 준법일반 ) 및 정보보호 교육

2 월	- 지역방문 컴플라이언스 교육
- 마케팅 대상 컴플라이언스 교육

3 월	- 지역방문 컴플라이언스 교육
- 신입사원 대상 컴플라이언스 교육 ( 내근 )
- 신입사원 대상 법무 ( 준법일반 ) 및 정보보호 교육
- 마케팅 신규발령자 대상 컴플라이언스 교육

4 월	- 주요 통제수행부서 대상 내부회계관리 교육
- 지역방문 컴플라이언스 교육
- 신입사원 대상 컴플라이언스 교육 ( 내근 )
- 마케팅 대상 컴플라이언스 정기교육
- 경력입사자 대상 정보보호 교육
- 평택사업장 임직원 대상 사규 및 유관법령 교육

5 월	- 주요 통제수행부서 대상 내부회계관리 교육
- 지역방문 컴플라이언스 교육
- 협력업체 컴플라이언스 교육

6 월	- 주요 통제수행부서 대상 내부회계관리 교육
- 지역방문 컴플라이언스 교육
- 신입사원 대상 컴플라이언스 교육 ( 내근 )
- 신입사원 대상 법무 ( 준법일반 ) 및 정보보호 교육
- 내부심사원 교육

내부통제관련 점검	1 분기	2023 년 3 차 운영평가 ( 점검 ) 실시 내부 프로세스 개선

2 분기	2024 년 내부회계 설계평가 ( 점검 ) 실시 내부 프로세스 개선

감사 실시 및 개선조치	매월	CP 모니터링 실시 감사 실시 ( 점검결과 특이사항 없었음 )

사규 제 · 개정 절차 등 교육	2 월	사규 제 · 개정 절차 및 계약체결 승인절차 관련 유의사항 안내

법무 뉴스레터 발간	5 월	중요 법령 및 정책 , 법무이슈 관련 정보 안내

개인정보보호교육	2 월	임직원 대상 개인정보보호 교육 실시

정보보안 관련 훈련	3 월	악성메일 대응훈련 및 관련 교육 이행

6 월	악성메일 대응훈련 및 관련 교육 이행

정보보호활동	3~4 월	개인정보처리 수탁사 실태 점검 실시

6 월	저장매체 안전성 확보 조치 (디가우징 ) 실시

(8) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

컴플라이언스팀	11	상무이사 1명, 파트장 2명, 팀원 8명 (평균 10년 9개월)	내부회계관리 운영 및 감사, 컴플라이언스 관련 업무