한미약품 사업보고서 (2023.12)
2. 감사제도에 관한 사항

1) 감사위원회보고서 작성기준일 현재 당사는 감사위원회를 설치 및 운영하고 있으며, 사외이사 3명으로 구성되어 감사 업무를 수행하고 있습니다.

(1) 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김태윤	예	- 하버드대학교 정책학 박사(1997)- 한국규제학회 회장(2010~2012)- 규제개혁위원회 위원(2014~2016)- 現 한양대학교 정책과학대학 행정학과 교수	예	회계,재무분야 학위보유자(조달, 원가, 이윤정책)	- 국회예산정책처 사업평가국장- 국가재정운용계획위원회 위원- 기획예산처 기금운용평가단 평가위원- CJ 제일제당 사회이사 겸 감사위원

황선혜	예	- 숙명여자대학교 총장(2012~2016)- 국립발레단 이사장(2013~2017)- 한국대학교육협의회 이사(2014~2016)- 現 숙명여자대학교 영어영문학과 명예교수	-	-	-

윤영각	예	- 듀크대학교대학원 법학 박사(1988)- KTB프라이빗에쿼티(주) 회장(2014~2015)- (주)파빌리온인베스트먼트 회장(2015~2017)- 現 파빌리온자산운용(주) 대표이사 회장	예	회계ㆍ재무분야학위보유자	- 미국 ARTHUR YOUNG CO. 회계사(1982~1985)- 삼정KPMG그룹 대표이사 회장, 이사회 의장(2001~2011)

(2) 감사위원의 독립성당사는 감사위원의 독립성 확보를 위해 당사 정관 제44조에 의거 위원의 2/3 이상은 사외이사로 구성하도록 하고 있으며, 감사위원회 운영 규정을 제정, 운영하고 있습니다.(3) 감사위원회의 활동

개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명

서동철(출석률:100%)	황선혜(출석률:100%)	김태윤(출석률:100%)	윤영각(출석률:100%)

2023.02.08	- 외부감사인과 감사위원회 대면 회의(EY한영 정용수 파트너, 김혜리 회계사)- 2022년 재무제표 검토 및 확인- 2022년 4분기 컴플라이언스 활동사항 및 2023년 1분기 계획에 관한 건- 한미약품 준법지원인 임명 및 자율준수관리자 임명 건- 내부회계관리제도 운영 사항	보고	출석	출석	-	-

2023.03.09	- 대표이사의 내부회계관리제도 운영실태 보고에 관한 건- 감사위원회의 내부회계관리제도 운영실태 평가에 관한 건	보고	출석	출석	-	-

- 회계법인 비감사업무 용역 승인의 건	가결	찬성	찬성	-	-

2023.04.26	- 외부감사인과 감사위원회 대면 회의 (안진회계법인)- 감사위원회 위원장 선임의 건- 2023년 1분기 재무제표 검토 및 확인- 2023년 1분기 컴플라이언스(CP, 감사) 활동사항 및 2023년 2분기 계획에 관한 건- 한미약품 내부회계관리 2023년 연간 운영계획 보고- 감사위원회 운영 일정 (연간 보고일정, 감사위원회 2023년 교육 안내)	보고	-	출석	출석	출석

2023.11.01	- 외부감사인과 감사위원회 대면 회의 (안진회계법인)- 2023년 3분기 재무제표 검토 및 확인- 2023년 3분기 컴플라이언스(CP, 감사) 활동사항 및 2023년 4분기 계획에 관한 건- 한미약품 내부회계관리 운영사항- 감사위원회 교육 안내	보고	-	출석	출석	출석

(4) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

-	삼일회계법인 Audit Committee School 온라인 교육
한국상장회사협의회 온라인 교육	3	-	삼일회계법인 온라인 교육 ·핵심감사사항으로 살펴보는 주요 회계 이슈 ·부정예방을 위한 체크포인트 ·ESG 공시 제도 : IFRS S1, S2 등한국상장회사협의회 온라인 교육 ·감사위원회 대상 내부회계관리제도

※ 상기 교육은 온라인 교육으로 2023년 중 이수 완료.

(5) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

컴플라이언스팀	11	상무이사 1명, 파트장 2명, 팀원 8명 (평균 10년 3개월)	내부회계관리 운영 및 감사, 컴플라이언스 관련 업무

자금그룹	6	그룹장 1명, 팀원 5명(평균 9년 7개월)	이사회 및 감사위원회 업무 수행 지원

(6) 준법지원인 등의 인적사항 및 주요 경력

성명	생년월일	주요경력	선임일

김현수	1975년 4월	- 컴플라이언스팀 담당
- 컴플라이언스 프로그램 자율준수관리자
- 한미약품 내부회계관리자	2023년 2월 8일

(7) 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

주요 활동내역	일시/빈도	주요내용

경영활동 전반에 대한 준법준수 여부 점검	상시	영업비밀준수, 부정경쟁방지, 부정청탁금지, 공정거래부분 등의 준법 점검 실시

자사주 거래에 관한 준법 점검 실시	분기별	자사주 및 상장 계열회사 주식 거래지침 공지 및 준수여부 모니터링

준법 교육의 실시	매월	- 국내사업본부 컴플라이언스 온ㆍ오프라인 집체 교육
- 대표이사, 국내사업본부 임원 대상 교육: CP모니터링 점검 이슈, 약사법 개정이슈, 공정경쟁 규약,지출보고서 실태조사 주요사항 안내 등

1월	- 신입사원 대상 컴플라이언스 교육
- 임직원 대상 개인정보보호교육 실시

2월	- CP 역량강화 교육(CP교육 미이수자, CP테스트 저조자, 인사제재 대상자 교육)
- CP관리위원 대상 교육: 지출보고서 실태조사, 약사법 개정, 기타 CP관리 이슈 등
- 신입사원 대상 컴플라이언스 교육
- 계층별 컴플라이언스 교육(관리자 대상, 연차별 교육)
- 중대재해처벌법 교육 (안전보건담당부서 대상 중대재해처벌법 최근 사례 및 이슈 교육)

4월	- 주요 통제수행부서 대상 내부회계관리 교육
- 계층별 컴플라이언스 교육(연차별 교육, 지역방문 교육)
- 중대재해처벌법 교육 (안전보건담당부서 대상 중대재해처벌법 최근 사례 및 이슈 교육)
- 나고야의정서 인식제고 및 규제 현황, 최근 동향 안내- CP관리위원 대상 교육: CSO신고제, 공정경쟁규약 위반사항에 대한 제약바이오협회 조치기준

5월	- 주요 협력업체 대상 컴플라이언스 교육
- 경력직 입사자 대상 컴플라이언스, 개인정보보호 교육
- 전략마케팅팀 4년차 이하 실무자 대상 CP교육
- 상생협력법 개정에 따른 납품대금연동제 설명교육 및 참여 안내

6월	- 신입사원 대상 컴플라이언스, 개인정보보호 교육
- 계층별 컴플라이언스 교육(관리자 대상, 지역방문 교육)
- CP관리위원 대상 교육: 지출보고서 실태조사, CP 법제화 관련 동향 공유

7월	- CP 역량강화 교육(CP교육 미이수자, CP테스트 저조자, 인사제재 대상자 교육)
- 신입사원 대상 컴플라이언스 교육

8월	- 계층별 컴플라이언스 교육(연차별 교육, 지역방문 교육)
- 마케팅부문 CP 교육
- CP관리위원 대상 교육 : 약사법 시행규칙 개정사항, 부패리스크 평가, 지출보고서 관련 교육
- 임직원대상 개인정보보호법 법정필수교육 및 개인정보보호법 개정안 교육

9월	- 신입사원 대상 컴플라이언스, 개인정보보호 교육
- 계층별 컴플라이언스 교육(연차별 교육, 지역방문 교육)

10월	- 신입사원 대상 컴플라이언스 교육
- CP 역량강화 교육(CP교육 미이수자, CP테스트 저조자, 인사제재 대상자 교육)
- 팔탄사업장 유관법령교육(임대차, 산업안전보건법, 중대재해처벌법, 상생협력법 등)
- 관계사 대상 컴플라이언스 교육
- 납품대금연동제 및 관련 표준계약서 작성 요령 교육

11월	- 주요 협력업체 대상 컴플라이언스 교육
- 마케팅 신입전보자 대상 컴플라이언스 교육
- 개인정보보호교육: 신입사원 대상 개인정보보호 교육 및 부서별 개인정보보호법 관련 교육

12월	- 신입사원 대상 컴플라이언스 교육
- 계층별 컴플라이언스 교육(관리자 대상)
- 관계사 대상 컴플라이언스 교육
- 자본시장법, 미공개정보 관리 및 특정증권의 거래에 관한 규정 교육 실시
- 개인정보보호교육: 임직원 대상 악성메일 예방 교육

사규 제ㆍ개정 및 정비	2월 ~ 12월	사내규정의 정합성과 통일성 제고를 위한 사규 관리규정 제정 및 사규 제 ·개정 작업 진행

감사 실시 및 개선조치	매월	CP모니터링 실시 감사 실시

정보보안 관련 훈련	3월, 9월	피싱메일 대응훈련 및 관련안내 이행

윤리경영 실천 서약	4월	대표이사 윤리경영 및 공정거래 자율준수 메시지 전파
자율준수의 날 임직원 전체 윤리경영 실천 서약 실시

내부통제 관련 점검	1분기	2022년 3차 내부회계 운영평가(점검) 실시 내부 프로세스 개선

2분기	내부통제 변화과리, 자가진단, 설계평가 실시

3분기	내부통제 자체 운영사항 평가

4분기	내부통제 자체 운영사항 평가

(8) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

컴플라이언스팀	11	상무이사 1명, 파트장 2명, 팀원 8명 (평균 10년 3개월)	내부회계관리 운영 및 감사, 컴플라이언스 관련 업무

※ 2023.12.31일 기준 조직현황