대성산업 사업보고서 (2015.12)
II. 사업의 내용

1. 주요 사업의 내용

연결실체는 사업종류별 및 사업장별로 사업부문을 구분하고 있으며 각 세부부문별로수익을 창출하는 재화와 용역 및 주요 고객의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	재화(또는 용역)	주요 고객	지역 정보

석유가스부문	석유, 가스류	부판점 및 개인고객	서울 및 대구

건설부문	주택공사 등	재건축조합 등	서울 등

유통부문	백화점	개인고객 등	서울 등

에너지사업부문	보일러	일반기업 및 개인고객	서울 등

기계사업부문	기계	일반기업	서울 등

기타	호텔, 본사 공통 등	일반기업 및 개인고객	서울 등

가. 당기

(단위: 천원)

구 분	석유가스부문	건설부문	유통부문	에너지사업부문	기계사업부문	기타	합 계

총매출액

외부매출액	676,963,349	30,217,671	19,056,401	100,748,601	48,230,314	71,906,573	947,122,909

부문간 내부매출액	160,352	43,684	562,292	59,051,225	18,917,615	13,635,872	92,371,040

합 계	677,123,701	30,261,355	19,618,693	159,799,826	67,147,929	85,542,445	1,039,493,949

당기순이익(손실)	22,409,199	(76,448,455)	(21,459,706)	(40,801,185)	839,514	(10,539,973)	(126,000,606)

감가상각비 및 무형자산상각비	3,396,699	101,831	2,412,141	1,031,353	1,257,348	13,033,365	21,232,737

나. 전기

(단위: 천원)

구 분	석유가스부문	건설부문	유통부문	에너지사업부문	기계사업부문	기타	합 계

총매출액

외부매출액	853,558,634	31,644,958	20,045,398	99,601,667	45,233,871	70,124,030	1,120,208,558

부문간 내부매출액	159,913	75,504	1,599,948	66,663,737	15,116,820	12,090,044	95,705,966

합 계	853,718,547	31,720,462	21,645,346	166,265,404	60,350,691	82,214,074	1,215,914,524

당기순이익(손실)	23,331,145	(161,832,190)	(132,540,014)	2,205,537	(2,840,115)	(141,050,033)	(412,725,670)

감가상각비 및 무형자산상각비	3,481,426	263,475	2,546,932	1,018,599	978,630	12,098,572	20,387,634

1) 지배회사 사업의 개요(대성산업(주))【 석유가스부문 】

가. 산업의 특성19세기 말에 국내에 유입된 석유는 1970년대의 고도 성장과 맞물려 산업사회의 근 간이 되는 주요 에너지원이 됨에 따라 석유에 대한 의존도가 크게 증가 하였습니다. 수력, 원자력, 태양에너지 등 대체 에너지가 개발, 대체되고 있어 과거에 비해 의존 도가 감소하는 경향을 보이고 있지만, 석유에너지에 대한 의존도는 타 에너지원에 비해 차지하는 비중이 높습니다. 또한, 석유제품 판매 사업은 사업을 영위하기 위해 서는 주유소를 비롯한 판매망(Network)을 전국적으로 갖추는데 대규모의 투자와 시간이 소요되며, 고객의 접근 편의성, 인적 서비스의 고품질화 및 경쟁 우위의 판 촉 등 고도의 마케팅 기법이 요구되는 산업이면서, 국민 경제 운영의 필수적인 에너 지 배분기능을 담당하는 국가 기간산업이자, 국가 비상시에는 필수 전략물자의 보급 기능을 갖고 있는 중요한 산업입니다. 나. 산업의 성장성초기에는 전적으로 수입에 의존하던 국내 석유산업은 대부분 외국정유회사에 의해 운영되었으나, 1960년대 국내 정유사들이 등장하면서 현재 4개의 주요 정유사(SK 에너지㈜, GS칼텍스(주), (주)S-Oil, 현대오일뱅크(주))가 석유에너지 판매를 통해 산업재뿐만 아니라 소비재의 공급을 주도하고 있습니다. 국내 석유 유통시장은 경제규모의 성장에 따른 산업용 및 차량용 연료 소비 증가의 영향으로 1991년 이후 12%대의 양호한 신장세를 보여왔습니다. 그러나 1997년 외환 위기로 인하여 석유제품 수요가 큰 폭으로 감소한 이후, 국내 경기 침체, 고유가 및 타 에너지로의 수요 전환 등의 영향으로 소비 증가 둔화 추세가 지속되어 왔으나, 최근 고도 산업화와 향상된 생활수준의 유지 등으로 1차 에너지에 대한 수요가 꾸준히 증대되고 있어, 대체에너지 확산 등의 영향에도 불구하고 수요의 변동은 소폭에 그칠 것으로 추정하고 있습니다.

다. 경기변동의 특성 및 계절성제품의 특성상 생활에 기본적으로 필요한 상품으로 경기변동 요인이 수요에 미치는 영향이 여타 산업 대비하여 상대적으로 작으나, 유류 세금인상 및 경제의 저성장 국면 진입으로 과거에 비해 경기변동에 대한 민감도가 상대적으로 높아진 상황입니다. 그러나 외환위기, 정부의 석유산업 자유화 조치, 국제 고유가 등의 환경 변화에도 주요 판매업자의 위상은 크게 변동이 없었습니다. 하지만 최근의 경기침체 여파가 언제까지 이어질지 예측할 수 없어 수요가 감소할 우려는 상존합니다. 다만 에너지 제품의 특성상 동절기 난방용 연료 수요 증가로 동절기 판매량이 하절기에 비해 20% ∼ 25% 정도 많습니다.

라. 회사의 현황 당사는 서울, 경기, 경남, 경북 지역을 공급권역으로 하는 GS칼텍스 정유회사의 최대일반대리점으로서 수도권 및 충청지역에 주유소 19개소, 가스충전소 11개소와 대구,부산 및 경북, 경남 지역에 주유소 18개소, 가스충전소 7개소를 설치, 운영하며, 자동차용, 산업용, 난방용 유류와 LP가스를 판매하고 있습니다. 또한, 일회용 부탄 및 재활용 리필캔 사업을 통해 자원의 재활용과 환경보호에 힘쓰고 있습니다.당 사업부문은 공급과잉에 따른 정유사간의 치열한 가격경쟁이 예상되지만 시설현대화와 고객서비스 향상 및 지속적인 공격경영으로 견실한 판매조직을 확대하고 틈새시장을 공략하는 등 시장변화에 적극적으로 대처해 나가고 있습니다. 마. 국내외 시장여건국내의 석유제품 판매 시장은 국내외 경기침체, 환율 및 유가 불안정, 난방용 등유 및산업용 중질유의 타 에너지 대체 등으로 인한 수요 감소의 영향으로, 공급과잉 상태가 지속되어 업체간 경쟁이 더욱 심화되는 양상을 보이고 있습니다. 또한 고객의 가격 민감도 증대, 복수 Pole 사인제 도입, 석유제품 수입 급증, 환경규제 강화 등으로인하여 복잡 다양한 양상을 보이고 있습니다. 이에, 정유사와 유통업체는 Brand Value의 제고, 고객지향 마케팅 역량 강화 등을 위하여, 광고/판촉, 가격인하 등에 상호 유기적으로 협조하는 관계를 유지하고 있습니다. 국가 기간산업이라는 점과 변동성이 많은 국제유가와 직결되어 있다는 산업의 특성으로 인해 석유수입사의 지위는 약화되고 있는 추세이며, 국내 주요 정유사와 그 유통업체의 입지가 상대적으로 강화되고 있습니다.

【 유통부문(디큐브거제백화점)】 가. 산업의 특성1997년에 제정된 유통산업발전법에 명시된 정의에 따르면, 백화점의 법률적 정의는 용역의 제공장소를 제외한 매장면적의 합계가 3천제곱미터 이상인 점포의 집단으로서 다양한 상품을 구매할 수 있도록 현대적 판매시설과 소비자 편익시설이 설치된 점포로서 직영의 비율이 30퍼센트 이상인 점포의 집단입니다. 백화점은 타 유통업종에비해 의류, 잡화, 가전, 가구, 보석, 식품 등 풍부한 상품 구색을 갖추고 있어, 원스톱쇼핑이 가능한 특징을 가집니다. 최근 백화점들은 경쟁업체 및 다른 유통업태들과 차별성을 강조하는 방향으로 운영 전략을 수정하여 직매입, 편집매장 등의 매장 차별화전략 및 라이프스타일몰과 같은 복합쇼핑몰 개발 등을 통해 경쟁력을높여 나가고 있습니다. 나. 산업의 성장성약 310조원 규모의 국내 유통시장은 최근 긴 경기침체 속에서 온라인쇼핑 외 대부분 업태가 성장이 둔화되고 있습니다. 이 가운데 백화점 업계도 출점 감소와 소비 부진으로 성장률이 2011년 11.4%, 2012년 5.4%, 2013년 2.6%, 2014년 -0.1%, 2015년(예상) 1.6%로 둔화세가 지속된 후 정체되고 있습니다. '대규모 소매업 거래 공정화법' 추진에 따라 부당판매, 판매수수료부당 인상 등과 같은 납품/입점업체간 불공정 거래 규제, 공정위의 판매수수료 인하 압박 등 대형 유통업체에 대한 규제가 강화되고 있습니다. 이러한 대내외적 악재로 성장 한계에 직면한 백화점 업계는 유통형태의 변화를 통해 새로운 수요창출을 시도중입니다. 고객의 소비 행태가 쇼핑과 함께 문화, 예술, 엔터테인먼트를 갖춘 원스톱 라이프 스타일 복합 공간을 선호하는 추세로 변화함에 따라 백화점 빅3(롯데, 현대, 신세계)도 대형 복합쇼핑몰, 프리미엄아울렛 등 신업태로의 진출을 통해 경쟁력을 강화하고 있습니다. 따라서 전통적인 백화점 영업에서 Total Life Care Center로 진화하며 기존 고객의 이탈을 막는 동시에 신규 고객 기반을 확대하여 현재의 시장점유율유지 및 성장을 꾀하고 있습니다. 다. 경기변동의 특성 및 계절성백화점, 할인점 등 소매유통산업은 최종 소비자를 대상으로 하기 때문에 국내 소득 및 소비지출의 변화와 밀접하게 연관되어 있습니다. 따라서 국내소득 및 소비가 증가하는 만큼 소매유통판매액은 일정수준 지속적으로 증가하게 됩니다. 백화점의 경우 경기변동에 탄력적인 패션상품 및 고가 내구소비재 위주의 상품구성으로 경기변동에영향을 받았으나 최근 타 유통업태와의 차별화를 위한 고급화 전략과 경기변동에 크게 영향을 받지 않는 중상층 소득계층에 대한 마케팅 활동 등으로 경기변동에 따른 영향이 줄어 들고 있습니다. 계절적 요인으로는 백화점은 비교적 개별단가가 높은 겨울 의류상품의 판매와 10월~11월에 진행되는 바겐세일, 사은행사 등으로 4분기의 매출비중이 높은 편입니다. 라. 국내외 시장여건백화점의 경쟁력은 입지, 규모, MD구성, 브랜드 인지도, 구매협상력, 양질의 상권 확보에 달려 있습니다. 롯데, 현대, 신세계 등 Big3의 경우 시장선점을 통해 양질의 상권을 확보하고 전국적인 네트워크를 구축하고 있으며, 이에 따른 관리비용의 절감과 대규모 구매를 통한 구매협상력 제고 등 규모의 경제에 따른 경쟁력을 확보하고 있어산업 내 진입장벽이 높아지고 있습니다. 아울러 점포확장도 이들을 중심으로 진행됨에 따라 과점화가 더욱 진전되는 추세입니다. 백화점 내 경쟁은 상위 3사로 재편되어가고 있으나, 할인점과 홈쇼핑의 성장세에 따라 신업태와의 경쟁도 치열해지고 있습니다. 타 유통업체와의 차별화를 위한 고급화전략에 취약했던 지방 백화점들은 할인점의 출점이 확대되면서 경쟁심화에 따른 매출 영향이 나타나고 있는 것으로 보입니다. 또한, 지방 백화점의 경우 대형백화점의 지방 출점까지 가세함에 입지가 더욱 축소되고 있으며, 대형백화점과의 경영제휴를 통해 이를 극복하려는 움직임을 보이고 있습니다. 백화점은 가격합리성과 편의 추구경향 확산에 따른 할인점, 홈쇼핑, 아울렛 등의 이종업태 성장에 따라 이들 업태와 중복되는 식품, 가정용품의 경쟁력 약화가 예상되고있어, 패션상품 중심의 명품브랜드의 유치, 매장의 고급화, 식품 및 가정 상품군의 프리미엄화 등의 고급화 전략을 가속화하고 있으며, 할인점 소비계층과 구분되는 중상위층 고객 및 VIP고객을 대상으로 한 세분화된 타깃 마케팅 등 관계지향형마케팅(CRM)을 강화해 나가고 있습니다. 한편으로는 국내외 SPA 브랜드의 지속적 성장세, 인터넷 쇼핑몰 및 동대문 매장 등 대중성 있는 저가 브랜드의 입점을 통해합리적인 소비를 지향하는 고객을 겨냥한 포지셔닝 전략도 함께 취하고 있습니다.또한, MD차별화, 전문매장, 주5일 근무제에 따른 엔터테인먼트 요소 강화 및 주변의복합시설과 연계한 대형 복합매장이 증가하고 있는 것도 특징입니다. 한편, 고급화가미약한 중소형 점포의 경우, 패션전문점으로 특화하거나, 아울렛으로 전환하는 등 차별화 전략을 전개하는 경향도 두드러지고 있습니다.

【 기계사업부문 】 가. 산업의 특성 유압기기는 유체의 압력, 유량, 속도, 방향 등의 특성을 이용하여 기계장치의 자동제어, 동력전달 및 힘의 확대를 위한 중요한 기능부품으로써 건설중장비, 공작기계, 수송기계, 특장차 등 여러 분야에 광범위하게 이용되고 있습니다. 나. 산업의 성장성 유공압기기는 종전에 많이 사용되어지던 고압, 대용량 유공압기기의 수요보다는 건설, 특장분야, IT ET 관련설비분야, 고압 소용량기기의 수요가 대단히 증가할 것으로 예상됩니다. 유공압기기의 국산화에 있어서는 기존 국내 제조업체들에 의해 표준품과 건설기계, 농업기계, 특장차량용의 국산화 대체용 밸브류의 국산화가 계속 이어지는 반면에 지금까지 국산화를 고려하지 못하고 있던 펌프류의 국산화 생산을 시도하는 업체가 늘어날 전망입니다. 그러나 펌프의 경우 한국 내 시장성의 한계로 본격적인 국산화는 상당기간 기대하기 어려울 전망입니다. 기어드모터는 현재 국내시장을 주도하고 있는 저가의 국산 기어드모터가 그간 품질상의 문제로 소비자들의 불신을 쌓고 있었으나 지속적인 품질개선 활동을 통해 이를 해소하고 있으나 이미 유입되고 있는 중국, 대만산 제품들의 품질도 안정되고 있어 영세한 국내 제조업체들이 생존을 위협받고 있으며, 최근은 하이포이드와 같은 축직교형 기어드모터가 대부분의 자동화라인에 투입되고 있습니다. 다. 경기변동의 특성 및 계절성 유압기기는 건설경기 등 전방산업의 수요 변동에 따라 크게 영향을 받는 사업 분야로전반적인 국내 경기 상황, 정부의 사회간접자본 투자정책과 해외 경제동향 등에 크게영향을 받습니다. 또한, 환율 변동으로 국가별 가격 경쟁력이 결정되므로 최대 소비시장인 미국, 유럽, 일본 등의 환율변동에도 큰 영향을 받습니다. 중국 시장은 정부의경제정책이나 경기변동의 영향을 가장 민감하게 받고 있으며, 특히 정부의 고정자산 투자와 밀접한 관계가 있습니다. 유압기기는 국내 건설 및 토목 산업이 가장 활발한 3월 ~ 6월을 성수기로, 7월 ~ 9월을 계절적 비수기로 볼 수 있습니다. 그리고 10월 ~ 12월은 대규모 국책사업이 일반적으로 완료되는 등의 요인으로 하반기는 상반기보다 상대적으로 감소하는 차이를 보입니다. 특히 중국 공정기계 성수기는 춘절이 시작되는 2월부터 5월까지이며, 하반기는 비수기로 구분됩니다. 라. 회사의 현황 세계 유명메이커로부터 유공압기기, 일반산업기기의 수입 판매와 계열사 생산 제품인 유공압 밸브류 및 자체 생산품인 기어드모터를 판매하고 있는 기계류 종합 사업부입니다. 그동안 축적된 기술력과 영업력을 바탕으로 새롭게 중국시장에 진출하여 현지에서 유압기계 및 기어드모터 등을 생산하여 판매하고 있습니다. 이는 성장이 정체되어 있는 한국시장에서 벗어나 성장 잠재력과 수익성이 높은 해외시장으로 진출하는 계기가 될 것으로 기대하고 있습니다. 또한, 2011년 로크웰 오토메이션 코리아와 영남지역 대리점 계약을 체결하여 세계적인 전기전장 제어제품을 판매하고 있으며, 2013년부터는 일본Nachi 로봇 판매를 시작으로 하여 명실상부한 기계사업부분 종합회사로 거듭나고 있습니다. 마. 국내외 시장여건 유압기기 설계 및 생산기술은 아직 비표준화 되어 있어 초기 시장진입이 어려우며, 시장 내에서도 신규 고객 확보에 큰 어려움이 있습니다. 최근에는 풍부한 자금력과 정부의 적극적인 지원, 외자기업 기술인력 확보 등 중국 업체들의 도전이 거세지고 있어 경쟁이 치열합니다. 바. 주요 매출처 및 매출형태 국내 계열사인 대성나찌유압공업과 일본 Nachi(한국총판), Shimadzu, Taco, Ross, Norgren, Rockwell 등 국내외 메이커로부터 유공압밸브 및 유압펌프/기어드모터/전기전장제어부품/Robot 등을 공급받아 국내 주요 제작처 및 대리점을 통하여 판매를 하고 있습니다. 주요 매출분야는 건설기계, 공작기계, 선박기계, 농기계, 물류설비업체와 전국 대리점을 통하여 전 산업부문에 판매를 하고 있습니다. 건설기계 주요 거래처는 볼보그룹 코리아, 두산인프라코어, 클라크이며, 공작기계 주요 거래처는 현대위아, 두산, 아메코, 하이드텍 등이며, 선박 관련 부품 제조업체는 에머슨, 프라이그파이스트, 농기계제조업체로는 동양물산, 대동공업, 국제종합기계, 물류업체는 SFA,신흥기계, CJ택배 등입니다.

【 해외자원개발사업부문 】 가. 산업의 특성 1, 2차 오일쇼크를 겪고 1970년대 후반부터 해외자원개발이 본격적으로 시작되었고,2013년 기준 우리나라의 자원개발률은 석유가스분야 13.6%, 광물분야 33%로 양적으로는 많이 성장하였습니다. 하지만, 해외자원개발은 리스크가 크고, 투자회수기간이 길며, 특히 우리나라의 경우 기술과 자본이 부족해 구체적으로 살펴보면 실패한 사례도 적지 않습니다.당사는 내부 기술과 인력을 강화하는 내실화와 신규 광구 확보 및 개발에 적극적으로매진하여 미래 국내 제조업의 필수 요소인 원자재를 안정적으로 확보할 수 있도록 노력하고 있습니다. 나. 산업의 성장성 세계적인 자원소비 증가로 인한 수급 불균형 우려로 인해 우리나라도 적극적 자원외교를 통한 대형 탐사광구 확보 등 에너지 주권확보를 위한 해외자원 개발에 힘쓰고 있는 등 최근 해외자원개발사업에 대한 기업들의 관심이 고조되어 왔습니다.세계적으로도 자원 수요는 지속적으로 증가할 것이며, 비전통 친환경 에너지자원들이 새롭게 개발되어 산업의 성장과 팽창을 견인할 것으로 전망됩니다. 다. 경기변동의 특성 및 계절성 에너지 자원개발은 산업의 특성상 세계 경기흐름과 밀접한 관계를 갖습니다. 기본적으로 세계 경기가 호황일 경우 선진국을 비롯한 중국, 인도, 브라질 등 신흥경제대국의 경기가 연달아 상승하면, 국제 원자재 가격이 급등합니다. 이에 제조업 기반인 우리나라는 반대로 적시 적량의 원자재 확보에 차질을 빚을 수 있습니다.원자재 가격의 변동은 당 부문의 매출에 큰 영향을 미치며, 기후에 따른 냉ㆍ난방, 건기ㆍ우기 등 계절적인 영향, 그리고 최근에는 환율 등이 중요한 영향을 미칩니다. 라. 회사의 현황 카타르 라스라판 LNG 광구를 통해서는 2029년까지 매년 600만달러 이상의 배당금수입이 발생될 것으로 예상하고 있고, 리비아 NC174 육상광구는 2004년 원유 생산이래, 2006년 투자비 전액을 회수하였습니다. 베트남 11-2 해상광구는 2006년 가스생산 이래, 2012년에 투자비 전액을 회수하였습니다.당사는 3개 생산사업을 통해 향후 안정적인 현금수익을 창출할 것으로 판단됩니다. [진행중인 사업]

국 가	광 구	지 분	사업단계	사업기간

카타르	KORAS LNG	0.27%	생산	2000년~2029년

리비아	NC174	0.20%	생산	2004년~2033년

베트남	11-2	6.94%	생산	2006년~2021년

마. 국내외 시장여건 에너지자원의 97%를 수입하는 우리나라에 해외자원개발은 생존과 직결되는 문제입니다. 이에 회사는 5년, 10년 앞을 내다보는 중장기 정책비전을 갖고 적극적인 신규 자원개발광구 확보 및 개발에 매진하고 있습니다.미국의 금리인상 가능성, 유럽의 경기침체, IS사태의 확산 등 세계경제의 불확실성 속에서 원자재 가격은 현재 지속적인 하락 추세를 보이고 있습니다. 중장기적으로 세계 경기의 회복과 중국과 인도 등 신흥경제대국의 지속적인 경제성장에 따른 원자재 가격의 상승추세가 회복될 것으로 전망하고 있습니다.원자재 시장 후퇴기에 실행한 투자의 결실은 다음 차례의 상승국면에서 발생하므로 장기적인 인내를 가져야 합니다. 일시적인 해외 경제상황의 위축과 국제 에너지 가격이 하락하는 현 상황에서 장기적인 안목으로 해외자원개발 전략을 추진해야 합니다. 【 정보시스템사업부 】 가. 회사의 현황 대성 전사의 시스템 운영(System Management) 노하우와 시스템 통합개발(SystemIntegration) 프로젝트 경험을 바탕으로 새로운 도약을 추진하고 있습니다. SharedService의 대상을 기업 정보화에 국한하지 않고, 유비쿼터스 및 컨버젼스 기술을 바탕으로 다양한 비즈니스 프로세스 아웃소싱 영역으로 확장할 것입니다. 이미 대성계열사에 급여 및 교육 아웃소싱 서비스를 제공하고 있으며, 특히, 이러닝 콘텐츠는 지속적으로 제작되어 외부에 판매되고 있습니다. - 조직도

2) 종속회사 사업의 개요 【 대성쎌틱에너시스(주) 】가. 산업의 특성 보일러산업은 난방 문화의 변화에 따라 그 특성을 조금씩 달리 하고 있습니다. 즉, 60~ 70년대의 연탄 중심 보일러 시장이 형성 되었으며, 80년대에 들어와 기름보일러 중심의 시장으로 난방 문화가 바뀌었으며, 다시 기름에서 도시가스 난방문화로 전환되었는데 이는 소비자들의 생활 수준이 향상 될수록 난방 문화도 점차 고급화가 단행되어 소비자들의 난방패턴을 바꾸어 놓는 특성을 가지고 있습니다. 나. 경기변동의 특성 및 계절성 보일러 산업의 경기 변동은 크게 주택 경기와 건설 경기와 같은 곡선을 이루고 있으며, 계절적요인에도 민감한 편입니다. 즉, 주택건설이 호경기가 되면, 그만큼 보일러수요도 증가하며, 불경기일 때에는 수요도 감소하는 경향이 있습니다. 다. 회사의 현황 가정용 가스보일러를 제조하여 국내 시장 및 해외시장에 판매하고 있으며, 2006년 8월 신개념의 S라인 콘덴싱 보일러를 출시했습니다. S라인 콘덴싱 보일러의 핵심기술은 2차 열교환기를 설치해 배기가스로 버려지는 열을 한번 더 활용하는 콘덴싱 방식이면서도 자체 기술 연구를 통해 개발한 신개념의 '배기가스 재활용 시스템'을 통해 기존의 콘덴싱 방식의 문제점을 완벽하게 극복했습니다. 이 시스템은 보일러의 본고장인 유럽과 보일러의 신시장인 중국 등지에서 특허 출원을 마쳤으며, 유럽 안전규격인 CE마크를 획득하였습니다. 콘덴싱 기술력, 유럽 안전규격인 CE마크 및 미국성능안전규격인 ETL마크를 기반으로 중국, 유럽, 미국, 러시아 등에 진출하여 해외시장을 확대하고 있습니다. 아울러 태양열 등 녹색산업을 적극 육성할 계획입니다. ※ CE마크는 제품이 안전, 건강, 환경 그리고 소비자 보호와 관련된 유럽규격의 조건들을 준수 한다는 의미이며, 유럽공동체 이외의 지역에서 제조된 제품들도 유럽공동체 시장내에서 유통 되기를 원할 경우는 반드시 CE마크를 부착해야 합니다. 【 대성나찌유압공업 (주) 】 가. 산업의 성장성 유공압기기는 종전에 많이 사용되어지던 고압, 대용량 유공압기기의 수요보다는 건설, 특장분야, IT ET 관련설비분야, 고압 소용량기기의 수요가 대단히 증가할 것으로 예상됩니다. 유공압기기의 국산화에 있어서는 기존 국내 제조업체들에 의해 표준품과 건설기계, 농업기계, 특장차량용의 국산화 대체용 밸브류의 국산화가 계속 이어지는 반면에 지금까지 국산화를 고려하지 못하고 있던 펌프류의 국산화 생산을 시도하는 업체가 늘어날 전망입니다. 나. 회사의 현황 1988년 세계적인 유압기기 제조기술을 인정받고 있는 일본 NACHI-FUSIKOSHI사와 합작으로 설립된 대성나찌유압공업㈜은 각종 유공압 제품을 생산하고 있습니다. 지속적인 투자와 기술개발을 통해 유압밸브 제작 전공정을 일관된 생산시스템으로 구축하였습니다. 지난 1992년 이래 그동안 축적된 기술력으로 국내에서 소요되는 특수유압밸브(건설기기/농기계)의 국산화에 성공하여, 고객의 다양한 요구에 한걸음 더 가까이 다가서는 대성나찌유압공업㈜으로 자리매김하고 있습니다. 유공압기기, 유공압 밸브류를 제조, 판매하고 있으며, 그동안 축적된기술력과 영업력을 바탕으로 새롭게 중국시장에 진출하여 현지에서 유압기 등을 생산하여 판매할 예정입니다. 이는 성장이 정체되어 있는 한국시장에서 벗어나 성장 잠재력과 수익성이 높은 해외시장으로 진출하는 계기가 될 것으로 기대하고 있습니다. 다. 주요 제품별 시장점유율 농기계용 유압밸브는 대동공업, 동양물산기업, 국제종합기계, LS엠트론에 납품 중입니다. 표준품 및 건설기계용 유압밸브는 전체시장의 약 5%의 점유율 가지고 있으며 지속적으로 점유율이 증가하고 있습니다. 【 DAESUNG AUST RALIA PTY., LTD. 】 가. 회사의 현황 호주 New South Wales주 Drayton Coal Mine JV에 참여하여(지분 2.5%) 해외 석탄자원 개발에 투자하고 있습니다. DraytonCoal Mine은 호주 New South Wales주 NewCastle 항구 서쪽 약 100km 지점에 위치하고 있습니다. Drayton Coal Mine의 생산시기는 1983년 7월이고 2016년말 생산이 종료될 예상이며 잔여매장량은 약 2백만톤으로 노천광산(Open Pit)입니다.

2. 매출에 관한 사항 가. 매출실적- 당기

(단위: 천원)

구 분	석유가스부문	건설부문	유통부문	에너지사업부문	기계사업부문	기타	합 계

총매출액

외부매출액	676,963,349	30,217,671	19,056,401	100,748,601	48,230,314	71,906,573	947,122,909

부문간 내부매출액	160,352	43,684	562,292	59,051,225	18,917,615	13,635,872	92,371,040

합 계	677,123,701	30,261,355	19,618,693	159,799,826	67,147,929	85,542,445	1,039,493,949

당기순이익(손실)	22,409,199	(76,448,455)	(21,459,706)	(40,801,185)	839,514	(10,539,973)	(126,000,606)

감가상각비 및 무형자산상각비	3,396,699	101,831	2,412,141	1,031,353	1,257,348	13,033,365	21,232,737

- 전기

(단위: 천원)

구 분	석유가스부문	건설부문	유통부문	에너지사업부문	기계사업부문	기타	합 계

총매출액

외부매출액	853,558,634	31,644,958	20,045,398	99,601,667	45,233,871	70,124,030	1,120,208,558

부문간 내부매출액	159,913	75,504	1,599,948	66,663,737	15,116,820	12,090,044	95,705,966

합 계	853,718,547	31,720,462	21,645,346	166,265,404	60,350,691	82,214,074	1,215,914,524

당기순이익(손실)	23,331,145	(161,832,190)	(132,540,014)	2,205,537	(2,840,115)	(141,050,033)	(412,725,670)

감가상각비 및 무형자산상각비	3,481,426	263,475	2,546,932	1,018,599	978,630	12,098,572	20,387,634

나. 판매경로 및 판매방법

다. 판매전략 1) 지배회사 - 대성산업(주) (1) 석유가스사업부- 신규영업장 개발(산업용 및 아파트 난방용 거래선 등), 시설현대화, 서비스강화를 통한 고객의 신뢰감 정착 및 가격자유화에 따른 마진확대, 유휴공간 활용 (편의점, 세차장 등)을 통한 경쟁력 확보- 직영충전소 시설현대화를 추진하여 LPG 승용차 증가에 대비- 내실위주의 영업으로 수익증대 강화(2) 유통사업본부- 디큐브거제백화점 : 거제지역 유일의 백화점으로서 입지적 우위를 바탕으로 한 쇼핑 편익을 제공함으로써 매출의 지속적 확대 노력- 쉐라톤 서울 디큐브시티 호텔 : 시설과 브랜드의 고급화 전략을 통한 수요계층 발굴(3) 기계사업부 - 첨단유압기기에 대한 응용기술개발과 단계적 국산화 추진으로 국내시장 선점- 건설기계분야에 대한 Item 개발 강화- 해외거래선과의 기술교류 활성화- 인재육성 및 기술 축적- 취급제품에 대한 Total Sales 강화로 영업효율 향상- 농업 및 건설기계 관련 유압기기 및 물류설비 시장 확대- 로크웰사의 FA판권 확보를 통한 공장자동화 부문 구축(4) 해외자원개발사업부- 기존 Project의 효율적 관리 및 수익기반 구축- 기존 사업을 통한 기술평가 능력 향상- 외국 국영석유회사 및 Major와의 유대관계 구축(5) 정보시스템사업부- 대성합동지주 및 그 계열사 공동지원센터로서 9개 법인 20개 사업장의 전사적 자원관리(ERP), 기업간 전자상거래(B2B), 기업과 소비자간의 거래(B2C), 그룹웨어, 홈페이지, 사이버연수원 등 다양한 어플리케이션을 개발, 운영- 대성 전사의 시스템 운영 노하우와 시스템 통합개발 프로젝트 경험을 바탕으로 새로운 도약을 추진 2) 종속회사(1) 대성쎌틱에너시스(주) - 지배회사인 대성산업(주)과 독점판매계약을 체결하여 영업을 위탁함으로써 국내시장 및 중국, 러시아, 미국, 유럽시장으로 판로를 개척하고 있음(2) 대성나찌유압공업(주) , SUZHOU DAESUNG HYDRAULIC M ACHINERY CO., LTD. - 대성나찌유압공업(주)의 경우 지배회사인 대성산업(주)과 독점판매계약을 체결 하여 영업을 위탁함으로써 국내시장 및 중국시장으로의 판로를 개척하고 있음 - SUZHOU DAESUNG HYDRAULIC M ACHINERY CO., LTD.의 경우 중국 현지에 진출한 두산인프라코어(주), 볼보 등 기존 거래업체들과의 영업관계 강화를 통해 판로를 확보하고자 함(3) DAESUNG AUST RALIA PTY., LTD. - Drayton Coal Mine JV는 Dryaton Coal Sales Pty., Ltd.로 하여금 판매, 영업을 대행하도록 하고 있으며 중국, 일본, 한국 등에 장기 매출 계약을 통해 안정적으로 거래처를 확보하고 있음

3. 주요 수주에 관한 사항

[2015년 12월 31일 현재] (단위 : 천원)

발주처	계약내용	기초 잔액	신규(추가)계약	당기수익인식액	당기말 잔액

대성산업가스㈜	이천 SKH(P) ASU전기계장공사 외 7곳	5,044,242	1,654,900	6,660,791	38,351

디에스파워㈜	오산 사회복지종합지원센터	3,269,103	-	38,259	3,230,844

㈜한화건설	명품 오산열병합발전소	23,498,783	(1,932,000)	15,448,211	6,118,572

한국전력기술㈜	오산열병합발전소 송전선로공사 외 1곳	4,721,008	405,000	4,581,283	544,725

르네개발㈜	신사동 근린생활시설	-	1,466,000	603,277	862,723

아스펜코리아	역삼동 근린생활시설	-	2,600,000	114,034	2,485,966

구성	상야동 근린생활시설	-	1,569,000	60,380	1,508,620

인천도화동아파트 분양계약자	인천 도화동A 발코니 확장	8,774	(8,774)	-	-

서울특별시 중랑물재생센터	분뇨처리시설 유입저류조 증설	247,239	(33,911)	213,328	-

세아M	여수공장 콘크리트 타설	-	100,000	100,000	-

그린에어㈜	옥상방수 및 물탱크실 도장공사 외 1곳	-	249,000	249,000	-

GS칼텍스㈜	극동충전소 보수공사 외 5곳	-	56,970	56,970	-

대성L	성남우편집중국 통상구분기 이전설치	-	55,732	55,732	-

우정사업본부	국제우편물류센터 컨테이너	-	232,955	232,955	-

(주)범양플랜트	인천구월동보금자리주택지열공사	-	1,876	1,876	-

감동인테리어	다비치스포렉스수영장공사	-	100,500	100,500	-

개인	그린홈 외 1곳	-	402,291	287,124	115,167

남양건설㈜, 일성건설㈜	마곡지구 10-1단지	-	96,500	55,970	40,530

다사랑요양원	다사랑요양원	-	145,245	145,245	-

대한예수교장로회내수동교회	내수동교회	-	9,000	9,000	-

에스케이텔레콤㈜	여수운곡스포렉스 외 2곳	-	510,400	500,782	9,618

오렌지이엔씨㈜	초막골생태공원공사	-	126,150	126,150	-

이화영화원 외	한전지원사업(2015)	-	34,200	34,200	-

전북한우협동조합	전북한우협동조합	-	122,237	122,237	-

전하동	전하동고객 장비설치공사	-	1,500	1,500	-

㈜대명레저산업 양평지점	양평대명리조트	-	8,500	8,500	-

㈜우미토건,해유종합건설㈜	태안서부발전직원사택(이화마을)공사	-	515,000	515,000	-

㈜케이티	세림병원 급탕/난방에너지효율화사업 외 3곳	-	170,300	170,300	-

㈜포레스트건설	에이스침대 중부공장 옥외지하수배관공사	-	234,500	105,525	128,975

㈜호원이엔지	대진대학교 이공학관 축열식 냉난방 설치공사	-	65,000	65,000	-

지에스파워㈜	대성 디큐브 폐열회수 에너지절약 공사 외 1곳	-	1,220,664	1,096,974	123,690

최윤환	벌교노유자시설	-	19,000	19,000	-

충청북도농업기술원	화훼유전자원 온실보온커튼설치공사	-	27,496	27,496	-

한신공영㈜	한국교직원공제회관 공사	-	701,601	406,929	294,672

한신공영㈜, ㈜대경공영	문정법무시설 지열배관공사	-	2,216,000	775,600	1,440,400

합계	36,789,149	13,142,832	32,989,128	16,942,853

4. 시장위험과 위험관리

연 결실체는 금융자산 및 금융부채와 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용 가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.

위험관리는 연결실체의 사업부 및 종속회사들과 긴밀히 협조하여 재무관리부서에 의해 이루어지고 있으며, 전반적인 금융위험 관리전략은 이사회에서 승인한 정책에 따르고 있습니다.

가. 시장위험 1) 외환위험연결실체는 수출입 등의 경상거래, 해외광구 투자와 관련하여 주로 미국 달러화와 관련된 외환위험에 일부 노출되어 있습니다. 연결실체는 현지통화거래, 매칭 등 일반적인 외환관리기법을 통해 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다.

당기말과 전기말 현재 연결실체의 외화금융자산 및 외화금융부채는 다음과 같습니 다.

(단위: 천원)

구분	제 6(당) 기	제 5(전) 기

자산	부채	자산	부채

USD	9,100,406	5,822,444	9,311,002	27,889,749

JPY	302,951	644,020	84,989	595,303

EUR	2,478,059	-	3,681,239	-

CNY	76,946	-	10,304,377	-

법인세비용차감전손익에 영향을 미치는 환율효과는 보고통화인 원화에 대한 다른 통화들의 변동효과 합계로 계산된 것이며, 해당 통화의 5% 상승 및 하락인 경우를 가정하였습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 6(당) 기	제 5(전) 기

상승	하락	상승	하락

외화금융자산	597,918	(597,918)	1,169,080	(1,169,080)

외화금융부채	(323,323)	323,323	(1,424,253)	1,424,253

순효과	274,595	(274,595)	(255,173)	255,173

2) 이자율위험 연결실체는 변동이자부 차입금으로 인한 이자율위험에 노출되어 있습니다. 변동이자부 차입금으로 인한 이자율위험의 일부는 연결실체가 보유한 변동이자부 현금성자산으로부터 상쇄됩니다.

당기말과 전기말 현재 연결실체의 이자율 변동위험에 노출되어 있는 금융자산 및 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 6(당) 기	제 5(전) 기

금융자산	60	60

금융부채	6,919,050	31,582,125

연결실체는 이자율위험으로 인한 노출에 대해 주기적으로 다각적인 분석을 실시하고있습니다. 이러한 분석은 기존 차입금의 연장, 대체적인 융자 및 위험회피를 고려한 다양한 방법이 포함되며, 모든 통화에 대하여 주요 이자부 자산, 부채에 대해서 적용하고 있습니다.

당기말과 전기말 현재 연결실체의 금융자산 및 금융부채에 대하여 해당 기간에 대한 이자율이 1%P 변동할 경우 자본(법인세비용차감 전)에 미치는 효과는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 6(당) 기	제 5(전) 기

이자율 상승	이자율 하락	이자율 상승	이자율 하락

금융자산	1	(1)	1	(1)

금융부채	(69,191)	69,191	(315,821)	315,821

3) 가격위험연결실체는 재무상태표상 매도가능금융자산으로 분류되는 연결실체 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다.

상장주식 관련 주가지수의 상승 또는 하락 및 비상장주식 관련 가격의 상승 또는 하락이 연결실체의 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. 이 분석은 다른 변수들은 일정하며 연결실체가 보유하고 있는 상장주식은 과거 해당 지수와의 상관관계에 따라 움직인다는 가정하에 주가지수가 30% 증가 또는 감소한 경우를 분석하였고, 비상장주식은 당기말과 전기말 현재 취득원가로 계상되어 있으며, 30%의 증가 또는 감소한 경우를 가정하여 분석한 것입니다.

(단위: 천원)

구 분	제 6(당) 기	제 5(전) 기

30% 증가	30% 감소	30% 증가	30% 감소

상장주식	960	(960)	879	(879)

비상장주식	17,645,011	(17,645,011)	16,985,182	(16,985,182)

나. 신용위험 신용위험은 보유하고 있는 수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금및현금성자산과 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반 거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타요소들을 고려하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 주기적으로 신용도를 재평가하여 담보수준을 재조정하는 등 신용거래한도를 관리하고 있습니다.

당기 중 신용한도를 초과한 거래처는 없었으며, 연결실체는 거래처의 의무불이행으로 인한 손실을 예상하고 있지 않습니다.

신용위험으로 인한 최대 노출금액은 금융기관에 예치된 현금및현금성자산, 매출채권및 기타채권을 포함한 모든 금융상품(지분상품 제외)의 장부금액입니다.

다. 유동성위험 연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중ㆍ장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 금융부채의 만기연장과영업활동현금흐름 및 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

당기말과 전기말 현재 연결실체의 이자를 포함한 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 연령분석은 다음과 같으며, 현재가치할인을 하지 않은 금액입니다. 1) 제 6(당) 기

(단위: 천원)

계정과목	1년 미만	1년 ~ 2년 이하	2년 ~ 5년 이하	5년 초과

차입금 및 사채

단기차입금	320,123,218	-	-	-

원화장기차입금	74,406,758	1,507,212	30,170,445	4,655,500

외화장기차입금	-	-	-	4,974,650

사채	25,769,540	252,408,163	-	-

전환사채	2,213,930	2,213,930	27,099,428	-

매입채무	121,074,831	-	-	-

미지급금 및 기타채무

미지급금	40,813,981	18,939,429	4,734,858	-

미지급비용	10,069,396	-	-	2,384,488

미지급배당금	549	-	-	-

수입보증금	3,851,265	3,370,397	3,337,401	15,500

금융보증부채	7,000,000	-	-	-

이행보증계약(주1)	31,802,538	-	-	-

지분옵션계약(주2)	-	-	-	93,892,064

합계	637,126,006	278,439,131	65,342,132	105,922,202

(주1) 연결실체는 이행보증계약과 관련하여 서울보증보험주식회사, 대한주택보증주식회사 및 건설공제조합과 보증계약을 맺고 있습니다 (주석 23참조).
(주2) 관계기업투자주식 중 디에스파워(주) 지분과 관련하여 타운영출자자 및 재무적출자자에게 부여한 주식매도청구권이 만기 행사될 경우 연결실체가 지급할 매입가격(원금및 보장수익금)의 합계입니다.

2) 제 5(전) 기

(단위: 천원, 외화단위: USD)

계정과목	1년 미만	1년 ~ 2년 이하	2년 ~ 5년 이하	5년 초과

차입금

단기차입금	497,964,135	-	-	-

원화장기차입금	519,871,283	89,450,679	87,216,173	5,564,866

외화장기차입금	-	-	-	27,737,925

사채	365,290,000	-	-	-

매입채무	59,603,895	-	-	-

미지급금 및 기타채무

미지급금	44,026,738	-	-	-

미지급비용	13,581,628	-	1,131,055	103,714

미지급배당금	549	-	-	-

수입보증금	6,412,590	6,839,318	5,461,768	250,000

금융보증부채	40,000,000	-	-	-

USD 3,114,154	-	-	-

이행보증계약(주1)	27,541,179	-	-	-

지분옵션계약(주2)	-	-	-	93,892,064

합 계	1,574,291,997USD 3,114,154	96,289,997	93,808,996	127,548,569

(주1) 연결실체는 이행보증계약과 관련하여 서울보증보험주식회사, 대한주택보증주식회사 및 건설공제조합과 보증계약을 맺고 있습니다 .
(주2) 관계기업투자주식 중 디에스파워(주) 지분과 관련하여 타운영출자자 및 재무적출자자에게 부여한 주식매도청구권이 만기 행사될 경우 연결실체가 지급할 매입가격(원금 및 보장수익금)의 합계입니다.

라. 자본 위험 관리 연 결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 연결실체는 배당을 조정하거나 부채 감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하고 있습니다.

연결실체는 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 부채조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 부채조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본총계에 순차입금을 가산한 금액입니다.

당기말과 전기말 현재 부채조달비율 및 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	제 6(당) 기	제 5(전) 기

총차입금 (a)	685,015,096	1,518,738,594

차감 : 현금및현금성자산 (b)	24,135,110	59,230,988

순차입금 (c)=(a)-(b)	660,879,986	1,459,507,606

부채총계 (d)	959,713,989	1,856,194,536

자본총계 (e)	116,615,040	14,644,570

총자본 (f)=(c)+(e)	777,495,026	1,474,152,176

부채조달비율(%) ((c)/(f))	85.00	99.01

부채비율(%) ((d)/(e))	822.98	12,674.97

5. 연구개발 활동 가. 연구개발 담당 조직당사는 2010년 06월 29일 회사 분할로 인해 기존 분할전 회사의 연구개발 조직을 분할 승계받아 운영하고 있습니다. 1983년 설립된 당사 연구개발부는 에너지사업과 관련한 자원활용 기술개발과 에너지 관련기기의 개발 및 국산화, 공장자동화, 그룹차원의 각종 부품 및 기계류의 개발,기술자료조사, 특허 및 자료관리를 통해 그룹의 경영다각화와 신규 사업 및 첨단사업진출을 위한 대성그룹의 중추적인 역할을 담당하여 왔으나, 1998년 12월 15일부로 폐쇄하였습니다. 그러나 연구부서를 재설립하고자 신고 서류를 한국산업기술진흥협회에 제출하여 2002년 03월 26일 연구전담부서로 인정을 받았습니다. 연구인원은 21여명으로 연소기기개발, 환경기기개발을 통한 신사업의 추진과 특허, 기술정보 등을 통하여 회사의 기술발전에 기여하고자 합니다.

나. 연구개발 비용(단위 : 천원)

과 목	제 6 기	제 5 기	제 4 기	비 고

연구개발비용 계	746,696	974,179	1,071,482	-

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]	0.08%	0.09%	0.08%	-

6. 경영상의 주요계약 등

구 분	상대방	계약 내용	계약일자	비 고

영업계약	호남정유(주)	석유 대리점 계약	1968.05.27	GS칼텍스(주)

영업계약	호남정유(주)	가스 대리점 계약	1970.03.20	(주)E1

영업계약	삼성전자(주)	판매대리점(컴퓨터관련) 계약	1999.09.01	-

영업계약	COMPAQ코리아(주)	판매대리점(컴퓨터관련) 계약	1999.09.30	-

영업계약	CIMATRON CO., LTD	S/W 대리점 계약	2001.04.02	-

영업계약	삼성전기(주)	무선랜 총판 계약	2002.02.22	-

영업계약	(주)스캐닉스	바코드시스템 총판 계약	2002.08.09	-

영업계약	(주)CS글로벌	협력사업 약정	2005.07.07	-

영업계약	(주)가하이엠씨	백화점 영업 위탁 계약	2008.04.01	-

영업계약	스타우드(미국)	호텔 운영 위탁 계약	2010.04.22	쉐라톤 서울

※ 신설법인 대성산업(주)은 분할전 대성산업(주)의 상기 주요 계약을 승계하였습니 다.

7. 그 밖에 투자 의사결정에 필요한 사항

가. 대성산업(주) 유/무상증자 (2013년, 주주배정후 실권주 일반공모) (1) 유상증자 공모개요

(단위 : 원, 주)

증권의 종류	증권수량	액면가액	모집(매출)가액	모집(매출) 총액	모집(매출) 방법

기명식 보통주	7,520,000	5,000	7,000	52,640,000,000	주주배정후 실권주 일반공모

이사회 결의일 : 2013년 04월 18일 2013년 05월 07일(일정변경에 따른 추가 결의)

1) 1주의 모집가액 및 모집총액은 확정된 금액입니다.① 발행가액은 '증권의 발행 및 공시등에 관한 규정' 제5-18조 (유상증자의 발행가액결정)에 의거, 주주배정 및 주주우선공모증자시 할인율 등이 자율화되어 자유롭게 산정할 수 있으나, 시장혼란 우려 및 기존 관행 등으로 '(舊)유가증권의 발행 및 공시등에 관한 규정' 제57조에 의거하여 아래와 같이 산정하였습니다.② 2차 발행가액 산정 : 구주주 청약초일(2013년 07월 01일) 전 제3거래일(2013년 06월 26일)을 기산일로 하여 1주일평균종가 및 최근일 종가를 산술평균하되 그 산정가액이 최근일 종가를 상회하는 경우에는 최근일 종가를 기준주가로 하여 20% 할인한 가액입니다. (단, 호가단위 미만은 상위호가로 절상함)※ 1주당 2차 발행가액 = 기준주가 × ［1 - 할인율(20%)］ ▶ 2차발행가액 산정표 (단위: 원, 주)

일자	종가	거래량	적수

2013-06-26	8,750	10,470	91,612,500

2013-06-25	8,900	12,212	108,686,800

2013-06-24	9,120	7,572	69,056,640

2013-06-21	9,040	6,099	55,134,960

2013-06-20	9,000	7,447	67,023,000

보통주1주일 가중산술평균종가(a)	8,938

보통주 최근일 종가(b)	8,750

a와 b의 평균(c)	8,750

기준주가(d) = MIN[b,c]	8,750

할인율 = 20%	7,000

2차 발행가액	7,000

③ 확정발행가액 산정 : 신주배정기준일전 제3거래일을 기산일로 하여 산정한 1차 발행가액과 청약일전 제3거래일을 기산일로 하여 산정한 2차 발행가액 중 낮은 가액을 확정발행가액으로 하였습니다. (단위: 원)

구 분	발행 가액

1차발행가액(A)	8,390

2차발행가액(B)	7,000

확정발행가액[MIN(A,B)]	7,000

④ 모집가액 확정공시에 관한 사항 : 1차 발행가액은 2013년 5월 10일에 결정되고, 확정 발행가액은 2013년 6월 26일에 결정되어 금융감독원 전자공시시스템에 공시되며, 2013년 6월 27일 회사 인터넷 홈페이지(http://www.daesung.co.kr)에 공고하였고, 2013년 07월 03일 한국경제신문에 공고하여 개별통지에 갈음하였습니다.※ 일반공모 발행가액은 구주주청약시에 적용된 확정 발행가액을 동일하게 적용합니다.

(2) 공모일정 등에 관한 사항당사는 2013년 04월 18일 및 2013년 5월 7일에 개최된 이사회에서 유상증자를 결의하였으며, 관련한 세부 일정은 다음과 같습니다.

일자	증자철차	비고

2013년 04월 18일2013년 05월 07일	이사회결의	2013년 05월 07일(유상증자 납입일 변경)

2013년 04월 24일	신주발행 및 기준일공고	대성산업(주)홈페이지(http://www.daesung.co.kr)

2013년 05월 15일	신주배정기준일	-

2013년 05월 31일	우리사주조합 청약	-

2013년 06월 04일	신주배정통지	청약일 2주간 이전

2013년 07월 03일	확정발행가 공고	한국경제신문

2013년 07월 01일	구주주 청약	-

2013년 07월 02일

2013년 07월 04일	일반공모 청약	-

2013년 07월 05일

2013년 07월 09일	환불	-

2013년 07월 09일	납입	-

2013년 07월 18일	신주상장일	-

(3) 청약 및 배정현황(단위 : 원, 주, %)

구 분	최초 배정내역	청약현황	배정현황

수량	비율	건수	수량	금액	비율	건수	수량	금액	비율

우리사주	1,504,000	20.00	1	290,388	2,032,716,000	0.15	1	290,388	2,032,716,000	3.86

구주주	6,016,000	80.00	2,537	6,753,690	47,275,830,000	3.56	2,537	6,753,690	47,275,830,000	89.81

일반청약	-	-	3,342	182,668,400	1,278,678,800,000	96.29	3,330	475,922	3,331,454,000	6.33

계	7,520,000	100.00	5,880	189,712,478	1,327,987,346,000	100	5,868	7,520,000	52,640,000,000	100.00

(4) 인수기관별 인수금액

본 유상증자는 잔액인수 방식으로 대표주관회사 대신증권(주)와 공동주관회사 유진투자증권(주)가 우리사주조합, 구주주청약 및 일반공모 청약 후 발생한 청약미달주식을 인수할 예정이었으 나, 청약미달분이 발생하지 않아 최종인수금액은 없습니다.

(단위 : 원)

인수기관	인수수량	인수금액	비 율(%)	비 고

대신증권(주)	-	-	-	-

유진투자증권(주)	-	-	-	-

계	-	-	-	-

(5) 최대주주 및 그 특수관계인의 유상증자 청약 현황 (단위: 주, %)

성명	유상증자 청약주식수	비율

김영대	26,655	0.20

김신한	45,072	0.34

이향미	23,022	0.17

㈜대성합동지주	4,371,385	32.86

김영주	242,174	1.82

합계	4,708,308	35.40

(6) 조달된 자금의 사용 내역 ① 자금조달 내용

구 분	주 식	신고서상발행예정총액	실제 조달금액	비 고

구 분	발행가액	수 량	발행총액

모집	보통주	52,640,000,000	7,000	7,520,000	52,640,000,000	-

우선주	-	-	-	-	-

계	52,640,000,000	7,000	7,520,000	52,640,000,000	-

매출	보통주	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-

계	-	-	-	-	-

총 계	52,640,000,000	7,000	7,520,000	52,640,000,000	-

② 자금의 사용 목적

시설자금	운영자금	기타	계

-	-	52,640,000,000	52,640,000,000

③ 자금의 사용 내역

구 분	계획 금액	사용 금액	잔 액	사용 내역

기 타	52,640,000,000	52,640,000,000	0	DS파워(주) 지분투자를 위한 출자

합 계	52,640,000,000	52,640,000,000	0	-

(7) 신주인수권증서 발행 내역 ① 신주인수권증서 발행 내역

(단위 : 주)

청구일	발행시기	청구자	발행회사와의 관계	주식수

2013.06.04	2013. 06. 04	하나은행증권대행부	명의개서 대행기관	7,227,664

계	7,227,664

② 신주인수권증서에 의한 청약 내역(단위 : 주)

청약일	청약자	발행회사와의 관계	주식수

2013.07.02	한국예탁결제원	-	6,705,929

2013.07.02	타사실질주주청약	-	1,937

2013.07.02	명부주주청약	-	45,824

계	6,753,690

(8) 무상증자 개요

(단위 : 원, 주)

증권의 종류	증권수량	액면가액	증자전 발행주식총수	1주당 신주배정 주식수

기명식 보통주	6,650,966	5,000	13,301,932	0.5000773

이사회 결의일 : 2013년 04월 18일, 2013년 05월 07일(일정변경에 따른 추가 결의)

(9) 최대주주 및 그 특수관계인의 무상증자 청약 현황

성명	유상증자 청약주식수	비율

김영대	23,986	0.12

김정한	15,664	0.08

김인한	20,118	0.10

김신한	41,867	0.21

차정현	24,320	0.12

이향미	20,717	0.10

㈜대성지주	2,037	0.01

㈜대성합동지주	3,933,701	19.71

(유)영컨설팅	533	0.00

김순미	2,880	0.01

김세민	1,925	0.01

김성민	1,925	0.01

김효진	1,924	0.01

김영훈	40,692	0.21

김영주	217,926	1.09

김정주	22,385	0.11

김성주	11,421	0.06

합계	4,384,021	21.96

나. 대성산업(주) 유상증자 (2013년, 제3자 배정)

(1) 공모개요

(단위 : 원, 주)

증권의 종류	증권수량	액면가액	모집(매출)가액	모집(매출) 총액	모집(매출) 방법

기명식 보통주	8,862,790	5,000	5,160	44,699,996,400	제3자배정

이사회 결의일 : 2013년 08월 28일

1) 1주의 모집가액 및 모집총액은 확정된 금액입니다.① 당사는 재무구조 개선 및 차입금 상환을 목적으로 최대주주인 (주)대성합동지주에 제3자 배정 유상증자를 하였습니다..② 상기 '모집(매출)가액'은 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5조 ~ 제18조 제2항에 의하여 산정된 가액으로 이사회결의일 전일인 2013년 08월 27일을 기산일로 하여 과거 1개월간의 가중산술평균주가, 1주일간의 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과 최근일 가중산술평균주가 중 낮은 가격입니다.③ 본 유상증자 주식은 주권교부일로부터 1년간 전량 보호예수 되었습니다. (2) 제3자배정 근거, 목적 등

제3자배정 근거가 되는 정관규정	제3자배정 증자의 목적

당사 정관 제10조 2항 제6호	자본금 확충을 통한 재무구조 개선을 위한 자금조달

(3) 제 3자배정 대상자별 선정경위, 거래내역, 배정내역 등

제3자배정 대상자	회사 또는최대주주와의 관계	선정경위	증자결정 전후 6월이내 거래내역 및 계획	배정주식수(주)	비 고

(주)대성합동지주	본인	자본금 확충을 통한재무구조 개선을 위하여 자금 조달	신주 전량 1년간 보호예수	8,662,790	-

다 . 대 성산업(주) 무상감자(2014년)(1) 개요

(단위: 원, 주)

증권의 종류	증권수량	액면가액	감자방법	감자비율(%)	감자사유

기명식 보통주	24,527,733	5,000	7대 1 무상감자(주식병합)	85.714287	재무구조 개선

이사회 결의일 : 2014년 12월 15일

1) 당사는 재무구조 개선을 위하여 7:1의 보통주 무상감자를 하였습니다.① 감자로 인하여 당사의 자본금은 종전 143,078,440,000원에서 20,439,775,000원으로 변동되었으며, 발행주식수는 감자전 28,615,688주에서 4,087,955주로 변동되었습니다.② 2014년 11월 13일 임시주주총회의 특별결의를 통하여 2014년 10월 18일 ~ 2014년 10월 22일까지 명의개서 정지기간을 거치고, 2014년 11월 14일 ~ 2014년 12월 15일 구주권 제출기간을 가진 뒤 2014년 12월 12일 ~ 2015년 01월 07일 매매거래 정지 후 2015년 01월 08일 신주를 변경상장하였습니다.③본 주식병합으로 인하여 발생하는 1주 미만 단수주식은 신주 상장 초일 종가를 기준으로 계산하여 현금으로 지급하였습니다. 라. 대성산업 유/무상증자(2015년, 주주배정후 실권주 일반공모)(1) 개요

(단위: 원, 주)

증권의 종류	증권수량	액면가액	모집(매출)가액	모집(매출)총액	모집(매출)방법

기명식 보통주	20,000,000	5,000	5,910	118,200,000,000	주주배정후 실권주 일반공모

이사회 결의일 : 2014년 10월 02일2015년 01월 21일(일정변경에 따른 추가 결의)

1) 1주의 모집가액 및 모집총액은 확정된 금액입니다.① 발행가액은 '증권의 발행 및 공시등에 관한 규정' 제5-18조 (유상증자의 발행가액결정)에 의거, 주주배정 및 주주우선공모증자시 할인율 등이 자율화되어 자유롭게 산정할 수 있으나, 시장혼란 우려 및 기존 관행 등으로 '(舊)유가증권의 발행 및 공시등에 관한 규정' 제57조에 의거하여 아래와 같이 산정하였습니다.② 2차 발행가액 선정 : 구주주 청약초일(2015년 02월 09일) 전 제3거래일(2015년02월 04일)을 기산일로 한 1주일 평균종가 및 기산일 종가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 종가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여 동일한 할인율을 적용하여 아래의 산식에 의하여 산정된 발행가액으로 합니다. 단, 할인율 적용에 따른 모집가액이 액면가액(5,000원) 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 하며, 호가 단위 미만은 절상합니다.※ 2차 발행가액 = 기준주가 × [1 - 할인율(25%)]

▶ 2차발행가액 산정표 (단위: 원, 주)

일자	종가	거래량	적수

2015-02-04	8,900	37,532	334,034,800

2015-02-03	8,900	44,839	399,067,100

2015-02-02	8,900	95,252	847,742,800

2015-02-01	-	-	-

2015-01-31	-	-	-

2015-01-30	9,150	69,919	639,758,850

2015-01-29	9,150	71,477	654,014,550

합 계	319,019	2,874,618,100

1주일 평균종가 (A)	9,010	-

최근일 종가 (B)	8,900	-

A, B의 산술평균 (C)	8,955	(A+B) / 2

기준주가	8,900	[Min(B,C)]

할인율	25%	-

2차 발행가액	6,680	-

③ 확정발행가액 산정 : 확정발행가액은 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은가액으로 합니다. 다만, 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의6(주식의 발행 및 배정 등에 관한 특례) 및 증권의발행및공시등에관한규정 제5-15조의2(실권주 철회의 예외등)에 의거하여 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은 가액이 구주주 청약초일(2015년 01월 26일) 전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에서 40% 할인율을 적용하여 산정한 가액보다 낮은 경우 청약일 전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에서 40% 할인율을 적용하여 산정한 가액을 확정발행가액으로 합니다.※ 확정 발행가액 = Max[Min(1차 발행가액, 2차 발행가액), 청약 초일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가의 60%]

(단위: 원)

구 분	발행가액

1차발행가액(A)	5,910

2차발행가액(B)	6,680

확정발행가액[MIN(A,B)]	5,910

④ 모집가액 확정공시에 관한 사항 : 1차 발행가액은 2014년 12월 10일에 확정되고, 확정 발행가액은 2015년 02월 05일에 확정되어 금융감독원 전자공시시스템에 공시되며, 회사 인터넷 홈페이지(http://www.daesung.co.kr)에 공고하였고, 2015년 02월12일 한국경제신문에 공고하여 개별통지에 갈음하였습니다.※ 일반공모 발행가액은 구주주청약시에 적용된 확정 발행가액을 동일하게 적용합니다.(2) 공모일정 등에 관한 사항당사는 2014년 10월 02일 및 2015년 01월 21일에 개최된 이사회에서 유상증자를 결의하였으며, 관련한 세부 일정은 다음과 같습니다.

일자	증자절차	비고

2014.10.02	이사회 결의	-

2014.11.03	증권신고서 제출	-

2014.11.03	신주발행 및 명의개서정지 공고	당사 인터넷 홈페이지(http://www.daesung.co.kr)

2014.11.13	임시주주총회 개최	무상감자

2014.12.10	1차 발행가액 확정	신주배정기준일 3거래일전

2014.12.12	권리락	-

2014.12.12 ~2015.01.07	주식 매매거래 정지	감자 신주배정기준일 전일 ~감자 신주 상장 전일

2014.12.15	신주배정 기준일	무상감자 및 유상증자

2014.12.17	우리사주조합 청약	-

2014.12.26	신주배정 통지	-

2015.01.08	감자 신주 상장	-

2015.01.08 ~2015.01.14	신주인수권증서 상장 거래	5거래일간

2015.01.15	신주인수권증서 상장폐지	구주주 청약 초일 5거래일전

2015.01.21	[정정] 증권신고서 제출	-

2015.02.04	확정 발행가액 산정	구주주 청약 초일 3거래일전

2015.02.05	확정 발행가액 공고	당사 인터넷 홈페이지(http://www.daesung.co.kr)

2015.02.09 ~2015.02.10	구주주 청약 및 초과청약	-

2015.02.12	일반공모 청약 공고	당사 인터넷 홈페이지(http://www.daesung.co.kr)대표주관회사/인수회사홈페이지 및한국경제신문

2015.02.12 ~2015.02.13	일반공모 청약	-

2015.02.17	주금 납입 / 환불	-

2015.03.03	주권 교부	-

2015.03.04	신주 상장	-

(3) 청약 및 배정현황(단위: 원, 주, %)

구 분	최초 배정내역	청약현황	배정현황

수량	비율	건수	수량	금액	비율	건수	수량	금액	비율

우리사주조합 청약	4,000,000	20.0	12	33,745	199,432,950	0.2	12	33,745	199,432,950	0.2

구주주 청약	16,000,000	80.0	2,454	18,725,647	110,668,573,770	93.5	2,454	18,725,647	110,668,573,770	93.6

초과 청약	-	-	1,770	1,274,891	7,534,605,810	6.4	1,649	1,239,567	7,325,840,970	6.2

단수주	-	-	-	-	-	-	1	1,041	6,152,310	0.0

계	20,000,000	100.0	4,236	20,034,283	118,402,612,530	100.0	4,116	20,000,000	118,200,000,000	100.0

(4) 인수기관별 인수금액구주주 청약 및 초과 청약 결과 발생한 단수주(1,041주)는 "증권 인수 업무 등에 관한규정 제9조 제2항"에 의거, 대표주관회사인 유진투자증권(주)가 인수함.

(단위 : 원)

인수기관	인수수량	인수금액	비 율(%)	비 고

유진투자증권(주)	1,041	6,152,310	0.01	-

계	1,041	6,152,310	0.01	-

(5) 유상증자 전후의 주요주주 지분변동

(단위 : 주, %)

주주명	관 계	주식의 종류	증자 전 주1)	증자 후 주2)

주식수	지분율	주식수	지분율

김 영 대	특수관계인	보통주	21,547	0.53	80,757	0.34

김 정 한	특수관계인	보통주	6,712	0.16	6,712	0.03

김 인 한	특수관계인	보통주	12,714	0.31	19,482	0.08

김 신 한	특수관계인	보통주	15,997	0.39	27,841	0.12

차 정 현	특수관계인	보통주	13,296	0.33	20,064	0.08

이 향 미	특수관계인	보통주	-	-	13,500	0.06

(주)대성지주	계열회사	보통주	873	0.02	873	0.00

(주)대성합동지주	본인	보통주	2,923,239	71.51	12,202,812	50.66

(유)영컨설팅	계열회사	보통주	142	0.00	142	0.00

김 영 훈	특수관계인	보통주	17,437	0.43	17,437	0.07

김 영 주	특수관계인	보통주	93,387	2.28	93,387	0.39

김 정 주	특수관계인	보통주	11,878	0.29	11,878	0.05

김 성 주	특수관계인	보통주	4,894	0.12	4,894	0.02

정 광 우	등기임원	보통주	642	0.02	3,782	0.02

최 용 호	계열사임원	보통주	3,311	0.08	4,977	0.02

박 광 호	계열사임원	보통주	5	0.00	36	0.00

이 은 우	계열사임원	보통주	4,593	0.11	4,593	0.02

백 세 빈	계열사임원	보통주	858	0.02	858	0.00

고 봉 식	계열사임원	보통주	2,587	0.06	2,587	0.01

윤 순 용	계열사임원	보통주	407	0.01	407	0.00

전 성 희	계열사임원	보통주	643	0.02	3,783	0.02

계	보통주	3,135,162	76.69	12,520,802	51.98

주1) 최종 투자설명서 제출일(2015년 02월 05일) 기준주2) 본 보고서 제출일(2015년 02월 17일) 기준(6) 조달된 자금의 사용 내역 ① 자금조달 내용

구분	주식구분	신고서상발행예정총액	실제 조달금액	비고

발행가액	발행가액	수량	발행총액

모집	보통주	118,200,000,000	5,910	20,000,000	118,200,000,000	-

계	118,200,000,000	5,910	20,000,000	118,200,000,000	-

매출	-	-	-	-	-	-

계	-	-	-	-	-

총 계	118,200,000,000	5,910	20,000,000	118,200,000,000	-

② 자금의 사용 목적

시설자금	운영자금	기타	계

-	-	118,200,000,000	118,200,000,000

③ 자금의 사용 내역당사는 2015년 01월 02일 제63회와 제65회 무보증 사채 상환을 위하여 "회사채 신속인수제"를신청하였으며, 이를 통하여 상기 무보증 사채 상환을 완료하였습니다. 다만, 회사채 신속인수제도를 이용할 경우, 당사가 일정 부분의 현금상환을 하여야 하는데, 이는 당사의 자금을 활용하여 현금상환을 완료하였습니다.1) 제63회 회사채 상환[사채 상환 내역] (단위: 억원, %)

사용목적	차환대상	만기일	이자율	금액

차환자금	대성산업(주)제63회 무보증 공모 사채	2015년 02월 28일	5.48	1,500

2) 제65회 회사채 상환[사채 상환 내역] (단위: 억원, %)

사용목적	차환대상	만기일	이자율	잔액

차환자금	대성산업(주)제65회 무보증 공모 사채	2015년 04월 19일	5.6	2,100

(7) 신주인수권증서 발행 내역 ① 신주인수권증서 발행 내역

(단위 : 주)

청구일	발행시기	청구자	발행회사와의 관계	주식수

-	2014년 12월 26일	하나은행증권대행부	명의개서대행기관	19,963,628

계	19,963,628

② 신 주인수권증서에 의한 청약 내역(단위 : 주)

청약일	청약자	발행회사와의 관계	주식수

2015년 02월 10일	한국예탁결제원	-	13,325,451

2015년 02월 10일	명부주주 청약 (63건)	-	5,400,196

계	18,725,647

마. 대성산업(주) 유상증자 (2015년, 제3자 배정 제1차 출자전환)

(1) 개요

(단위 : 원, 주)

증권의 종류	증권수량	액면가액	모집(매출)가액	모집(매출) 총액	모집(매출) 방법

기명식 보통주	8,991,097	5,000	6,740	60,599,993,780	제3자배정증자

이사회 결의일 : 2015년 02월 27일

① 본 건은 (주)대성합동지주가 당사에 대한 대여금 중 60,599,993,780원에 대하여 비상장 전환우선주식으로 출자전환하는 것으로 실제 자금이 유입되는 것은 아닙니다. ② 상기 발행가액'은 '증권의발행및공시등에관한규정 제5-18조'에 의거 기산일을 이사회결의일 전일로 하고 할인율을 미적용하여 산정하였습니다.발행가액 = MIN{[1개월 가중산술 평균주가 + 1주일 가중산술 평균주가 + 최근일 가중산술 평균주가 + 최근일 가중산술 평균주가]/3, 최근일 가중산술 평균주가} ③ 전환우선주식 발행조건(1) 본건 우선주는 2015년 02월 27일 개최된 이사회에서 아래와 같은 조건으로 최종 확정되었습니다. (2) 신주의 의결권 : 본건 우선주는 보통주식과 동일하게 1주당 1개의 의결권을 가집니다. (3) 우선배당율 : 액면금액을 기준으로 연 5%(비누적적, 참가적 조건으로 발행). (4) 전환기간 : 2017년 12월 01일 ~ 2020년 03월 01일 (5) 전환비율 : 우선주 1주당 보통주 1주 ④ 기타사항(1) 회사의 채무조정 결과에 따라 유상증자 금액, 신주의 수의 변경이 필요한 경우에는 별도의 이사회 결의로 이를 변경합니다.(2) 본 유상증자로 배정한 전환우선주 전량은 신주권 교부일로부터 1년간 한국예탁결제원에 보호예수됩니다.(3) 상기 일정은 관계기관과의 협의과정에서 변경될 수 있습니다.(4) 본 유상증자와 관련한 기타 세부적인 사항은 대표이사에게 위임합니다. (2) 제3자배정 근거, 목적 등

제3자배정 근거가 되는 정관규정	제3자배정 증자의 목적

당사 정관 제10조 2항 제6호	출자전환을 통한 재무구조개선

(3) 제 3자배정 대상자별 선정경위, 거래내역, 배정내역 등

제3자배정 대상자	회사 또는최대주주와의 관계	선정경위	증자결정 전후 6월이내 거래내역 및 계획	배정주식수(주)	비 고

(주)대성합동지주	본인	출자전환	-	8,991,097	- 신주 전량 1년간 보호예수

바. 대성산업(주) 유상증자 (2015년, 제3자 배정, 제2차 출자전환)

(1) 개요

(단위 : 원, 주)

증권의 종류	증권수량	액면가액	모집(매출)가액	모집(매출) 총액	모집(매출) 방법

기명식 보통주	9,395,973	5,000	5,960	55,999,999,080	제3자배정증자

이사회 결의일 : 2015년 03월 27일

① 본 건은 최대주주인 (주)대성합동지주가 당사에 대한 대여금 중 55,999,999,080원에 대하여 비상장 전환우선주식으로 출자전환하는 것으로 실제 자금이 유입되는 것은 아닙니다. ② 상기 신주 발행가액은 '증권의발행및공시등에관한규정 제5-18조'에 의거 기산일을 이사회결의일 전일로 하고 할인율을 미적용하여 산정하였습니다. 발행가액 = MIN{[1개월 가중산술 평균주가 + 1주일 가중산술 평균주가 + 최근일 가중산술 평균주가 + 최근일 가중산술 평균주가]/3, 최근일 가중산술 평균주가} ③ 전환우선주식 발행조건 본건 우선주는 2015년 03월 27일 개최된 이사회에서 아래와 같은 조건으로 최종 확정되었습니다. (1) 이익배당에 관한 사항 - 최저우선배당률은 액면금액을 기준으로 연 5%(“우선배당율”)로 한다. 어느 영업연도에 있어서 우선배당률에 따른 배당을 하지 못한 경우 해당 미배당분이 다음 사업연도의 배당시에 전보되지 않는다. 보통주의 배당률이 우선주의 배당률을 초과할 경우에는 그 초과분에 대하여 보통주와 동일한 비율로 참가시켜 배당한다.

- 주식배당의 경우 본 우선주는 보통주와 동일한 것으로 보아, 우선주와 보통주를 합한 발행주식총수에 대한 비율에 따라, 보통주에 배당하는것과 같은 종류의 주식을 같은 비율로 배당받는다.

(2) 전환청구기간 : 2017년 12월 01일 ~ 2020년 03월 01일 (전환 청구를 하지 않은 경우에는 자동으로 보통주로 전환)(3) 전환비율 : 우선주 1주당 보통주 1주 - 2015년 3월 27일 현재 상기 전환우선주를 포함하여 총 발행된 전환우선주는 18,387,070주이고, 전환청구시 보통주 18,387,070주로 발행됩니다. (4) 신주의 의결권 - 원칙적으로 보유한 본 우선주 1주당 의결권 1표를 갖는다. 또한 우선주식의 주주는 주주총회 의결에 회부된 모든 사항에 대하여 우선주식의 의결권을 보통 주식의 의결권과 함께 서로 종류를 구분하지 아니하고 행사할 수 있다.

- 우선주식이 보통주식으로 전환되는 경우, 전환 후의 보통주식은 1주당 의결권 1표를 갖는다.

④ 기타사항(1) 회사의 채무조정 결과에 따라 유상증자 금액, 신주의 수의 변경이 필요한 경우에는 별도의 이사회 결의로 이를 변경합니다.(2) 본 유상증자로 배정한 전환우선주 전량은 신주권 교부일로부터 1년간 한국예탁결제원에 보호예수됩니다.(3) 상기 일정은 관계기관과의 협의과정에서 변경될 수 있습니다.(4) 본 유상증자와 관련한 기타 세부적인 사항은 대표이사에게 위임합니다. (2) 제3자배정 근거, 목적 등

제3자배정 근거가 되는 정관규정	제3자배정 증자의 목적

당사 정관 제10조 2항 제6호	출자전환을 통한 재무구조개선

(3) 제 3자배정 대상자별 선정경위, 거래내역, 배정내역 등

제3자배정 대상자	회사 또는최대주주와의 관계	선정경위	증자결정 전후 6월이내 거래내역 및 계획	배정주식수(주)	비 고

(주)대성합동지주	본인	출자전환	-	9,395,973	- 신주 전량 1년간 보호예수