대성산업 분기보고서 (2018.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 9 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 8 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 1분기말	제 8 기말

자산

유동자산	165,304,239,817	286,112,843,480

현금및현금성자산	34,142,220,068	41,822,559,751

매출채권	40,055,114,726	46,517,480,427

미수금 및 기타채권	33,939,794,045	31,728,375,117

공사미수금	5,520,876,257	6,973,095,666

기타유동금융자산	5,127,268,317	55,307,065,728

기타유동자산	7,959,961,532	9,460,698,697

당기법인세자산	227,110,809	340,365,174

재고자산	38,331,894,063	36,962,899,450

매각예정자산	57,000,303,470

비유동자산	822,875,812,333	827,961,595,907

장기대여금 및 장기수취채권	20,144,042,001	22,086,323,749

매도가능금융자산	44,710,369,661

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	3,479,108,510

당기손익-공정가치 측정 금융자산	41,340,452,300

기타비유동금융자산	514,266,965	502,266,965

관계기업 및 공동기업투자자산	59,732,730,206	57,808,547,903

이연법인세자산	1,020,824,633	2,184,558,291

기타비유동자산	5,547,122,520	5,123,365,072

유형자산	614,491,139,765	617,166,466,161

무형자산	13,831,304,286	14,096,836,958

투자부동산	62,774,821,147	64,282,861,147

자산총계	988,180,052,150	1,114,074,439,387

부채

유동부채	363,002,097,672	574,332,219,681

매입채무	147,075,137,710	149,290,876,984

미지급금 및 기타채무	29,717,370,901	45,318,788,732

파생상품금융부채	3,594,045,482	3,594,045,482

차입금 및 사채	159,699,182,129	284,717,351,782

충당부채	2,524,484,579	2,937,930,480

당기법인세부채	2,112,495,626	592,091,837

기타유동부채	18,279,381,245	75,806,550,328

매각예정비유동부채	12,074,584,056

비유동부채	201,727,474,786	136,141,766,856

장기미지급금 및 장기지급채무	2,329,135,000	3,952,587,175

차입금 및 사채	113,450,651,940	46,872,489,773

파생상품금융부채	3,832,883,222	3,832,883,222

순확정급여부채	14,174,945,230	13,341,360,670

충당부채	9,389,704,076	9,319,966,836

이연법인세부채	44,578,150,284	44,598,746,817

기타비유동부채	13,972,005,034	14,223,732,363

부채총계	564,729,572,458	710,473,986,537

자본

지배기업 소유주지분	450,178,532,195	430,334,210,647

자본금	226,177,390,000	226,177,390,000

자본잉여금	826,624,844,218	826,624,844,218

기타자본항목	(1,009,327,754,460)	(1,009,327,754,460)

기타포괄손익누계액	55,797,229,387	70,025,293,179

이익잉여금(결손금)	350,906,823,050	316,834,437,710

비지배지분	(26,728,052,503)	(26,733,757,797)

자본총계	423,450,479,692	403,600,452,850

자본과부채총계	988,180,052,150	1,114,074,439,387

연결 포괄손익계산서
제 9 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 8 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기 1분기	제 8 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	222,335,453,469	222,335,453,469	215,874,453,666	215,874,453,666

매출원가	195,414,293,345	195,414,293,345	189,401,750,866	189,401,750,866

매출총이익	26,921,160,124	26,921,160,124	26,472,702,800	26,472,702,800

판매비와관리비	26,713,572,960	26,713,572,960	25,665,523,855	25,665,523,855

영업이익(손실)	207,587,164	207,587,164	807,178,945	807,178,945

기타영업외수익	24,307,193,505	24,307,193,505	284,911,002,981	284,911,002,981

기타영업외비용	883,538,894	883,538,894	27,045,727,199	27,045,727,199

금융수익	191,867,019	191,867,019	639,176,182	639,176,182

금융비용	4,838,506,988	4,838,506,988	16,956,774,660	16,956,774,660

관계기업에 대한 지분법손익	3,175,527,691	3,175,527,691	(1,619,834,570)	(1,619,834,570)

법인세비용차감전순이익(손실)	22,160,129,497	22,160,129,497	240,735,021,679	240,735,021,679

법인세비용(수익)	1,875,387,736	1,875,387,736	47,865,196,315	47,865,196,315

계속영업이익(손실)	20,284,741,761	20,284,741,761	192,869,825,364	192,869,825,364

세후중단영업이익(손실)	2,975,552	2,975,552	6,916,690,967	6,916,690,967

당기순손익	20,287,717,313	20,287,717,313	199,786,516,331	199,786,516,331

기타포괄손익	210,656,564	210,656,564	(1,574,115,102)	(1,574,115,102)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업환산손익	266,875,312	266,875,312	(1,538,973,081)	(1,538,973,081)

지분법 자본변동	(41,345,388)	(41,345,388)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	6,027,840	6,027,840

유형자산재평가이익	(20,901,200)	(20,901,200)	(1,525,678)	(1,525,678)

지분법이익잉여금	(33,616,343)	(33,616,343)

당기총포괄손익	20,498,373,877	20,498,373,877	198,212,401,229	198,212,401,229

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주	20,261,847,635	20,261,847,635	196,973,491,253	196,973,491,253

비지배지분	25,869,678	25,869,678	2,813,025,078	2,813,025,078

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주	20,472,504,199	20,472,504,199	195,719,236,339	195,719,236,339

비지배지분	25,869,678	25,869,678	2,493,164,890	2,493,164,890

주당이익

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	610	610	141,184	141,184

기본및희석주당이익(손실)-계속영업 (단위 : 원)	610	610	136,296	136,296

기본및희석주당이익(손실)-중단영업 (단위 : 원)	0	0	4,888	4,888

연결 자본변동표
제 9 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 8 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

당분기초-조정전

K-IFRS 제 1115호 최초 적용에 따른 조정(세후)

K-IFRS 제 1109호 최초 적용에 따른 조정(세후)

2017.01.01 (기초자본)	8,995,385,000	374,891,386,314	(353,450,870,603)	81,137,729,623	87,747,898,206	199,321,528,540	(1,016,356,414)	198,305,172,126

당기순손익	196,973,491,253	196,973,491,253	2,813,025,078	199,786,516,331

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익

해외사업환산손익	(1,226,253,751)	(1,226,253,751)	(312,719,330)	(1,538,973,081)

유형자산재평가손익	(3,261,281,066)	3,260,065,405	(1,215,661)	(310,017)	(1,525,678)

관계기업의 지분법자본변동	(26,785,502)	(26,785,502)	(6,830,841)	(33,616,343)

총포괄손익 소계	(4,514,320,319)	200,233,556,658	195,719,236,339	2,493,164,890	198,212,401,229

연차배당	(728,826,505)	(728,826,505)

종속기업주식의취득	500,045,519	500,045,519

지분변동 차액	(4,126,897,451)	(4,126,897,451)	14,674,289,295	10,547,391,844

관계기업주식의 처분	(74,367,060)	648,147,175	(573,780,115)

소유주와의 거래 등 소계	(74,367,060)	(3,478,750,276)	(573,780,115)	(4,126,897,451)	14,445,508,309	10,318,610,858

2017.03.31 (기말자본)	8,995,385,000	374,891,386,314	(353,525,237,663)	73,144,659,028	287,407,674,749	390,913,867,428	15,922,316,785	406,836,184,213

당분기초-조정전	226,177,390,000	826,624,844,218	(1,009,327,754,460)	70,025,293,179	316,834,437,710	430,334,210,647	(26,733,757,797)	403,600,452,850

K-IFRS 제 1115호 최초 적용에 따른 조정(세후)	(628,182,651)	(628,182,651)	(628,182,651)

K-IFRS 제 1109호 최초 적용에 따른 조정(세후)	(14,438,720,356)	14,438,720,356

2018.01.01 (기초자본)	226,177,390,000	826,624,844,218	(1,009,327,754,460)	55,586,572,823	330,644,975,415	429,706,027,996	(26,733,757,797)	402,972,270,199

당기순손익	20,261,847,635	20,261,847,635	25,869,678	20,287,717,313

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	6,027,840	6,027,840	6,027,840

해외사업환산손익	266,875,312	266,875,312	266,875,312

유형자산재평가손익	(20,901,200)	(20,901,200)	(20,901,200)

관계기업의 지분법자본변동	(41,345,388)	(41,345,388)	(41,345,388)

총포괄손익 소계	210,656,564	20,261,847,635	20,472,504,199	25,869,678	20,498,373,877

연차배당	(20,164,384)	(20,164,384)

종속기업주식의취득

지분변동 차액

관계기업주식의 처분

소유주와의 거래 등 소계	20,164,384	20,164,384

2018.03.31 (기말자본)	226,177,390,000	826,624,844,218	(1,009,327,754,460)	55,797,229,387	350,906,823,050	450,178,532,195	(26,728,052,503)	423,450,479,692

연결 현금흐름표
제 9 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 8 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기 1분기	제 8 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(7,217,596,752)	21,737,125,100

계속영업으로부터 창출(사용)된 현금흐름	(6,811,534,815)	37,873,551,370

계속영업순손익	20,284,741,761	199,786,516,331

조정	(14,991,737,850)	(184,153,598,219)

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의변동	(12,104,538,726)	22,240,633,258

이자의 수취	854,676,866	1,630,297,505

이자의 지급	(3,212,133,882)	(19,278,538,324)

배당금의 수령	2,093,333,866	1,636,287,800

법인세환급(납부)	(184,472,038)	(124,473,251)

중단영업으로 인한 현금흐름	42,533,251

투자활동으로 인한 현금흐름	57,995,396,864	349,684,636,877

단기대여금의 증가	(2,021,144,000)	(1,615,002,000)

단기대여금의 회수	1,033,846,178	174,724,518

수입보증금의 순증감	(270,255,000)

단기금융상품의 순증감	50,179,797,411	(15,000,000)

장기금융상품의 순증감	(12,000,000)	1,500,000

보증금의 순증감	(102,942,339)	290,919,177

장기대여금의 순증감	(47,048,706)	(108,194,230)

매도가능금융자산의 취득	(101,463,149)

매도가능금융자산의 처분	50,138,355

매각예정자산의 처분	9,000,000,000

유형자산의 취득	(855,765,500)	(1,215,157,083)

유형자산의 처분	5,608,000	140,698,315

정부보조금의 수령	60,952,138	47,736,327

무형자산의 취득	(60,345,528)	(93,933,141)

무형자산의 처분	3,893,814	2,017,062

투자부동산의 처분	1,182,263,545

관계기업투자자산의 처분	344,128,967,509

중단사업의 처분	8,543,203,637

종속기업으로의 편입 효과	(647,981,569)

재무활동으로 인한 현금흐름	(58,446,855,473)	(352,894,562,295)

단기차입금의 상환	(43,965,283,673)	(321,683,003,173)

단기차입금의 차입	2,000,000,000	245,120,301,667

유동성장기차입금의 상환	(16,098,712,983)	(275,998,918,126)

장기차입금의 차입	1,033,105,404	1,022,101,711

배당금지급	(1,374,964,221)	(1,355,044,374)

중단영업으로 인한 순현금흐름	(41,000,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(7,669,055,361)	18,527,199,682

기초현금및현금성자산	41,822,559,751	28,893,031,546

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(11,284,322)	(29,027,509)

분기말현금및현금성자산	34,142,220,068	47,391,203,719