대성산업 분기보고서 (2019.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 10 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 9 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 1분기말	제 9 기말

자산

유동자산	180,757,901,155	182,920,834,287

현금및현금성자산	35,354,517,545	50,778,781,971

매출채권	41,562,267,765	44,196,182,418

미수금 및 기타채권	38,647,007,340	39,765,067,356

기타유동금융자산	10,415,535,257	5,595,535,257

기타유동자산	17,494,526,483	10,818,506,225

당기법인세자산	150,583,730	128,004,837

재고자산	37,133,463,035	31,638,756,223

비유동자산	898,209,052,598	909,852,609,060

장기미수금 및 장기기타채권	20,455,442,483	47,816,113,813

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	1,270,101,000	1,258,831,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	44,425,753,775	44,510,937,920

기타비유동금융자산	2,896,529,453	2,871,192,954

관계기업 및 공동기업투자자산	50,405,019,279	53,854,869,874

이연법인세자산	438,714,863	438,714,863

기타비유동자산	4,204,018,683	4,324,554,062

유형자산	699,684,202,972	680,061,229,825

무형자산	10,626,258,642	10,913,153,301

투자부동산	63,803,011,448	63,803,011,448

자산총계	1,078,966,953,753	1,092,773,443,347

부채

유동부채	420,213,239,097	334,245,053,011

매입채무	89,577,238,325	86,735,575,210

미지급금 및 기타채무	33,020,152,428	37,854,029,236

차입금	260,325,538,942	180,057,945,009

기타유동금융부채	5,362,971,735	712,059,578

충당부채	3,507,120,684	3,797,962,137

당기법인세부채	5,078,681,023	7,187,459,399

기타유동부채	23,341,535,960	17,900,022,442

비유동부채	193,743,482,126	307,158,801,780

장기미지급금 및 장기기타채무	1,100,108,800	1,360,700,000

차입금 및 사채	55,841,862,812	179,227,911,574

기타비유동금융부채	16,479,206,479	6,873,243,120

순확정급여부채	16,115,035,288	15,184,830,888

충당부채	29,779,327,769	29,340,886,668

이연법인세부채	63,168,018,006	63,195,451,854

기타비유동부채	11,259,922,972	11,975,777,676

부채총계	613,956,721,223	641,403,854,791

자본

지배기업 소유주지분	489,823,313,978	476,166,700,743

자본금	226,177,390,000	226,177,390,000

자본잉여금	824,292,391,196	824,292,391,196

기타자본항목	(1,042,339,068,999)	(1,042,339,068,999)

기타포괄손익누계액	119,912,159,864	119,592,074,719

이익잉여금	361,780,441,917	348,443,913,827

비지배지분	(24,813,081,448)	(24,797,112,187)

자본총계	465,010,232,530	451,369,588,556

자본과부채총계	1,078,966,953,753	1,092,773,443,347

연결 포괄손익계산서
제 10 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 9 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	200,490,911,431	200,490,911,431	222,335,453,469	222,335,453,469

매출원가	174,754,564,005	174,754,564,005	195,414,293,345	195,414,293,345

매출총이익	25,736,347,426	25,736,347,426	26,921,160,124	26,921,160,124

판매비와관리비	24,344,348,274	24,344,348,274	26,713,572,960	26,713,572,960

영업이익(손실)	1,391,999,152	1,391,999,152	207,587,164	207,587,164

기타영업외수익	10,984,191,657	10,984,191,657	24,307,193,505	24,307,193,505

기타영업외비용	637,147,424	637,147,424	883,538,894	883,538,894

금융수익	13,512,748,964	13,512,748,964	191,867,019	191,867,019

금융비용	5,766,176,714	5,766,176,714	4,838,506,988	4,838,506,988

관계기업에 대한 지분법손익	(2,596,836,709)	(2,596,836,709)	3,175,527,691	3,175,527,691

법인세비용차감전순이익(손실)	16,888,778,926	16,888,778,926	22,160,129,497	22,160,129,497

법인세비용(수익)	2,721,417,316	2,721,417,316	1,875,387,736	1,875,387,736

계속영업이익(손실)	14,167,361,610	14,167,361,610	20,284,741,761	20,284,741,761

중단영업이익(손실)	2,975,552	2,975,552

당기순이익(손실)	14,167,361,610	14,167,361,610	20,287,717,313	20,287,717,313

기타포괄손익	320,085,145	320,085,145	210,656,564	210,656,564

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

유형자산재평가이익	(20,901,200)	(20,901,200)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익	11,270,000	11,270,000	6,027,840	6,027,840

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

해외사업환산손익	201,582,733	201,582,733	266,875,312	266,875,312

지분법자본변동	107,232,412	107,232,412	(41,345,388)	(41,345,388)

당기총포괄손익	14,487,446,755	14,487,446,755	20,498,373,877	20,498,373,877

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	14,160,380,871	14,160,380,871	20,261,847,635	20,261,847,635

비지배지분	6,980,739	6,980,739	25,869,678	25,869,678

당기총포괄이익의 귀속

지배기업의 소유주지분	14,480,466,016	14,480,466,016	20,472,504,199	20,472,504,199

비지배지분	6,980,739	6,980,739	25,869,678	25,869,678

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	426	426	610	610

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	426	426	610	610

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)

희석주당이익 (단위 : 원)	418	418	610	610

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	418	418	610	610

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)

연결 자본변동표
제 10 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 9 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	226,177,390,000	826,624,844,218	(1,009,327,754,460)	70,025,293,179	316,834,437,710	430,334,210,647	(26,733,757,797)	403,600,452,850

K-IFRS 제1115호 최초 적용에 따른 조정(세후)	(628,182,651)	(628,182,651)	(628,182,651)

K-IFRS 제1109호 최초 적용에 따른 조정(세후)	(14,438,720,356)	14,438,720,356

조정후 기초자본	226,177,390,000	826,624,844,218	(1,009,327,754,460)	55,586,572,823	330,644,975,415	429,706,027,996	(26,733,757,797)	402,972,270,199

당기순이익(손실)	20,261,847,635	20,261,847,635	25,869,678	20,287,717,313

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	6,027,840	6,027,840	6,027,840

해외사업환산손익	266,875,312	266,875,312	266,875,312

유형자산재평가손익	(20,901,200)	(20,901,200)	(20,901,200)

관계기업의 지분법자본변동	(41,345,388)	(41,345,388)	(41,345,388)

연차배당	(20,164,384)	(20,164,384)

지분변동 차액

2018.03.31 (기말자본)	226,177,390,000	826,624,844,218	(1,009,327,754,460)	55,797,229,387	350,906,823,050	450,178,532,195	(26,728,052,503)	423,450,479,692

2019.01.01 (기초자본)	226,177,390,000	824,292,391,196	(1,042,339,068,999)	119,592,074,719	348,443,913,827	476,166,700,743	(24,797,112,187)	451,369,588,556

K-IFRS 제1115호 최초 적용에 따른 조정(세후)

K-IFRS 제1109호 최초 적용에 따른 조정(세후)

조정후 기초자본

당기순이익(손실)	14,160,380,871	14,160,380,871	6,980,739	14,167,361,610

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	11,270,000	11,270,000	11,270,000

해외사업환산손익	201,582,733	201,582,733	201,582,733

유형자산재평가손익

관계기업의 지분법자본변동	107,232,412	107,232,412	107,232,412

연차배당	(22,950,000)	(22,950,000)

지분변동 차액	(823,852,781)	(823,852,781)	(823,852,781)

2019.03.31 (기말자본)	226,177,390,000	824,292,391,196	(1,042,339,068,999)	119,912,159,864	361,780,441,917	489,823,313,978	(24,813,081,448)	465,010,232,530

연결 현금흐름표
제 10 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 9 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	3,452,415,945	(7,217,596,752)

계속영업으로부터 창출된 현금흐름	4,160,402,874	(6,811,534,815)

계속영업순손익	14,167,361,610	20,284,741,761

조정	(6,184,453,187)	(14,991,737,850)

영업활동으로 인한 자산부채의변동	(3,822,505,549)	(12,104,538,726)

이자의 수취	7,838,297,236	854,676,866

이자의 지급	(5,246,301,087)	(3,212,133,882)

배당금의 수령	1,581,399,435	2,093,333,866

법인세납부	(4,881,382,513)	(184,472,038)

중단영업으로 인한 현금흐름	42,533,251

투자활동으로 인한 현금흐름	(7,786,044,614)	57,995,396,864

단기대여금의 순증감	(13,184,185)	(987,297,822)

유동성장기대여금의 순증감	10,200,000

수입보증금의 순증감	(529,251,200)	(270,255,000)

단기금융상품의 순증감	(4,820,000,000)	50,179,797,411

장기금융상품의 순증감	(25,336,499)	(12,000,000)

보증금의 순증감	(168,562,859)	(102,942,339)

장기대여금의 순증감	(201,398,384)	(47,048,706)

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	(101,463,149)

매각예정자산의 처분	9,000,000,000

유형자산의 취득	(1,877,648,379)	(855,765,500)

유형자산의 처분	132,055,754	5,608,000

정부보조금의 수령	48,393,731	60,952,138

무형자산의 취득	(341,312,593)	(60,345,528)

무형자산의 처분	3,893,814

투자부동산의 처분	1,182,263,545

재무활동으로 인한 현금흐름	(11,088,175,587)	(58,446,855,473)

단기차입금의 상환	(5,102,090,000)	(43,965,283,673)

단기차입금의 차입	2,000,000,000

유동성장기차입금의 상환	(2,695,920,000)	(16,098,712,983)

장기차입금의 차입	1,033,105,404

배당금지급	(1,973,273,495)	(1,374,964,221)

리스부채의 상환	(1,316,892,092)

중단영업으로 인한 순현금흐름	(41,000,000)

현금및현금성자산의 감소	(15,421,804,256)	(7,669,055,361)

기초의 현금및현금성자산	50,778,781,971	41,822,559,751

외화표시 현금및현금성자산의 환율 변동효과	(2,460,170)	(11,284,322)

기말현금및현금성자산	35,354,517,545	34,142,220,068