대성산업 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 16 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 15 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 3분기말	제 15 기말

자산

유동자산	125,443,480,976	106,302,968,171

현금및현금성자산	27,228,134,184	19,623,308,040

매출채권	28,306,888,883	29,547,974,220

미수금 및 기타채권	21,436,795,882	11,378,491,476

기타유동금융자산	5,000,000,000	10,000,000,000

당기법인세자산	105,551,070	267,389,298

기타유동자산	14,623,128,591	10,260,867,471

유동재고자산	28,742,982,366	25,224,937,666

비유동자산	830,191,732,685	830,265,562,878

장기매출채권	71,389,639	51,223,981

장기미수금 및 장기기타채권	10,913,949,304	10,450,500,059

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	1,020,005,000	1,020,005,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	25,818,130,159	25,642,743,218

기타비유동금융자산	59,387,865	59,387,865

종속기업투자자산	158,927,074,463	158,827,074,463

관계기업 및 공동기업투자자산	14,417,952,571	14,417,952,571

기타비유동자산	580,341,544	338,318

유형자산	569,702,496,566	564,123,000,247

무형자산	3,324,257,878	3,593,360,449

투자부동산	45,356,747,696	52,079,976,707

자산총계	955,635,213,661	936,568,531,049

부채

유동부채	117,276,563,161	117,489,992,829

매입채무	4,181,574,659	3,120,805,616

미지급금 및 기타채무	12,549,967,668	13,823,918,101

차입금 및 사채(유동)	82,212,631,530	89,384,784,341

기타유동금융부채	5,853,424,012	5,243,328,456

유동충당부채	9,284,632,971	2,302,294,611

기타 유동부채	3,194,332,321	3,614,861,704

비유동부채	281,022,262,349	255,880,416,430

매입채무 및 기타비유동채무	68,272,000	106,380,000

차입금 및 사채(비유동)	167,033,367,805	142,062,999,335

기타비유동금융부채	17,428,819,492	17,207,767,997

순확정급여부채	1,870,363,467	1,815,213,424

비유동충당부채	621,272,684	680,388,773

이연법인세부채	93,919,307,749	93,919,307,749

기타 비유동 부채	80,859,152	88,359,152

부채총계	398,298,825,510	373,370,409,259

자본

자본금	45,235,478,000	226,177,390,000

자본잉여금	74,715,692,297	692,642,356,975

기타자본구성요소	(757,876,207,808)	(1,287,577,269,696)

기타포괄손익누계액	227,115,629,101	227,115,629,101

이익잉여금(결손금)	968,145,796,561	704,840,015,410

자본총계	557,336,388,151	563,198,121,790

부채및자본총계	955,635,213,661	936,568,531,049

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 16 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	205,678,280,758	619,159,709,544	171,555,361,571	534,153,497,403

매출원가	186,715,555,272	566,760,238,689	154,087,093,439	481,450,589,028

매출총이익	18,962,725,486	52,399,470,855	17,468,268,132	52,702,908,375

판매비와관리비	16,394,972,481	51,493,264,362	16,420,393,450	51,584,871,786

영업이익(손실)	2,567,753,005	906,206,493	1,047,874,682	1,118,036,589

기타이익	1,093,485,831	5,534,360,575	1,982,789,623	10,606,018,803

기타손실	845,641,767	9,975,465,333	825,742,535	8,901,509,694

금융수익	469,832,441	987,897,188	(25,860,794)	1,677,568,793

금융비용	2,149,253,569	8,718,084,514	3,523,839,868	10,011,124,240

법인세비용차감전순이익(손실)	1,136,175,941	(11,265,085,591)	(1,344,778,892)	(5,511,009,749)

법인세비용(수익)	(75,998,000)	(5,403,351,952)	0	(91,526,771)

당기순이익(손실)	1,212,173,941	(5,861,733,639)	(1,344,778,892)	(5,419,482,978)

총기타포괄손익	0	0	0	(46,583,760)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	0	0	0	(46,583,760)

당기총포괄손익	1,212,173,941	(5,861,733,639)	(1,344,778,892)	(5,466,066,738)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	32.0	(156.0)	(36.0)	(145.0)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	32.0	(156.0)	(36.0)	(145.0)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 16 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	226,177,390,000	692,642,356,975	(1,287,577,269,696)	227,713,634,903	710,827,995,523	569,784,107,705

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(5,419,482,978)	(5,419,482,978)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	0	0	0	(46,583,760)	0	(46,583,760)

결손보전	0	0	0	0	0	0

무상감자	0	0	0	0	0	0

이익잉여금 전입	0	0	0	0	0	0

2024.09.30 (기말자본)	226,177,390,000	692,642,356,975	(1,287,577,269,696)	227,667,051,143	705,408,512,545	564,318,040,967

2025.01.01 (기초자본)	226,177,390,000	692,642,356,975	(1,287,577,269,696)	227,115,629,101	704,840,015,410	563,198,121,790

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(5,861,733,639)	(5,861,733,639)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	0	0	0	0	0	0

결손보전	0	(348,759,149,888)	348,759,149,888	0	0	0

무상감자	(180,941,912,000)	0	180,941,912,000	0	0	0

이익잉여금 전입	0	(269,167,514,790)	0	0	269,167,514,790	0

2025.09.30 (기말자본)	45,235,478,000	74,715,692,297	(757,876,207,808)	227,115,629,101	968,145,796,561	557,336,388,151

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 16 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	4,833,110,650	5,072,287,317

영업으로부터 창출된 현금흐름	1,347,837,937	5,421,813,100

당기순이익(손실)	(5,861,733,639)	(5,419,482,978)

조정	12,219,949,783	13,983,832,328

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(5,010,378,207)	(3,142,536,250)

이자의 수취	687,829,906	1,019,682,131

이자의 지급	(7,775,357,739)	(8,469,773,094)

배당금의 수령	5,007,610,366	7,148,437,670

법인세의 환급(납부)	5,565,190,180	(47,872,490)

투자활동으로 인한 현금흐름	(10,139,642,742)	(1,297,962,797)

단기대여금의 증가	(14,927,376,320)	(4,062,365,000)

단기대여금의 감소	1,603,074,386	832,657,201

수입보증금의 증가	152,953,500	58,930,000

수입보증금의 감소	(192,602,760)	(76,400,000)

보증금의 증가	(307,143,000)	(643,350,000)

보증금의 감소	290,984,536	1,395,700,000

장기대여금의 증가	(1,603,000,000)	(471,640,600)

단기금융상품의 취득	(5,000,000,000)	0

단기금융상품의 처분	10,000,000,000	6,000,000,000

유형자산의 취득	(1,365,717,176)	(2,598,222,251)

유형자산의 처분	84,336,989	4,866,364

무형자산의 취득	(107,885,597)	(38,900,000)

투자부동산의 취득	(13,944,000)	(1,529,238,511)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(100,000,000)	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(405,000,000)	(500,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	238,000,000	330,000,000

매각예정자산의처분	1,513,676,700	0

재무활동으로 인한 현금흐름	13,243,175,928	(10,383,623,472)

단기차입금의 상환	(15,627,000,000)	(10,000,000,000)

단기차입금의 차입	29,183,000,000	13,784,000,000

유동성 장기차입금 및 사채의 상환	(47,029,631,530)	(152,029,631,530)

장기차입금 및 사채의 차입	55,000,000,000	141,500,000,000

리스부채의 상환	(3,283,192,542)	(3,637,991,942)

교환사채의 상환	(5,000,000,000)	0

현금및현금성자산의 순증감	7,936,643,836	(6,609,298,952)

기초의 현금및현금성자산	19,623,308,040	36,933,967,480

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(331,817,692)	79,719,936

기말의 현금및현금성자산	27,228,134,184	30,404,388,464