대성산업 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 재무상태표

제 14 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 13 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 3분기말	제 13 기말

자산

유동자산	121,246,572,516	123,059,049,595

현금및현금성자산	48,652,705,391	45,814,859,073

매출채권	26,440,201,215	30,431,543,078

미수금 및 기타채권	7,147,217,193	6,449,209,168

기타유동금융자산	1,000,000,000

당기법인세자산	254,830,722

기타유동자산	13,750,920,032	13,185,911,287

유동재고자산	24,255,528,685	24,980,227,147

매각예정자산	1,942,469,120

비유동자산	874,533,421,951	868,636,925,658

장기매출채권	54,177,026

장기미수금 및 장기기타채권	13,135,297,109	11,115,387,776

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	1,808,256,638	1,808,256,638

당기손익-공정가치 측정 금융자산	29,328,980,318	29,479,188,587

기타비유동금융자산	59,387,865	62,387,865

종속기업투자자산	185,914,169,785	185,914,169,785

관계기업 및 공동기업투자자산	14,417,952,571	14,417,952,571

기타비유동자산	5,643,182,400	6,059,195,834

유형자산	580,849,770,672	571,498,353,795

무형자산	7,490,923,386	7,753,864,302

투자부동산	35,831,324,181	40,528,168,505

자산총계	995,779,994,467	991,695,975,253

부채

유동부채	160,077,170,241	84,618,027,664

매입채무	6,157,508,057	5,269,110,742

미지급금 및 기타채무	14,670,290,541	14,953,328,093

차입금 및 사채	126,631,934,054	50,810,062,215

기타유동금융부채	7,181,022,508	6,608,393,901

당기법인세부채	240,827,897

유동충당부채	2,254,362,856	1,290,731,343

기타 유동부채	2,941,224,328	5,686,401,370

비유동부채	235,102,592,020	320,771,749,561

장기미지급금 및 장기기타채무	148,326,500	112,241,000

차입금 및 사채	111,982,377,681	202,199,723,749

기타비유동금융부채	17,099,506,531	7,932,438,588

순확정급여부채	142,743,191	1,351,877,851

비유동충당부채	19,357,659,666	20,099,354,390

이연법인세부채	86,299,890,597	88,996,001,480

기타 비유동 부채	72,087,854	80,112,503

부채총계	395,179,762,261	405,389,777,225

자본

자본금	226,177,390,000	226,177,390,000

자본잉여금	692,642,356,975	692,642,356,975

기타자본항목	(1,287,577,269,696)	(1,287,577,269,696)

기타포괄손익누계액	232,828,025,107	233,947,807,605

이익잉여금(결손금)	736,529,729,820	721,115,913,144

자본총계	600,600,232,206	586,306,198,028

부채및자본총계	995,779,994,467	991,695,975,253

## 포괄손익계산서

제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 13 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	173,236,760,010	541,596,598,726	224,016,972,883	644,645,088,774

매출원가	154,546,938,413	488,829,560,770	204,950,535,428	588,293,056,369

매출총이익	18,689,821,597	52,767,037,956	19,066,437,455	56,352,032,405

판매비와관리비	15,210,014,229	49,701,109,426	15,683,260,929	49,577,874,752

영업이익(손실)	3,479,807,368	3,065,928,530	3,383,176,526	6,774,157,653

기타영업외수익	2,731,447,774	13,574,700,928	3,912,163,983	15,242,282,958

기타영업외비용	1,238,801,287	7,092,387,696	3,623,166,092	8,630,966,866

금융수익	891,964,627	2,997,132,481	1,160,390,985	1,992,952,984

금융비용	3,244,259,501	10,107,927,046	3,139,412,531	8,931,743,139

법인세비용차감전순이익(손실)	2,620,158,981	2,437,447,197	1,693,152,871	6,446,683,590

법인세비용(수익)	(4,379,601,121)	(12,976,191,986)	(1,654,707,507)	3,232,662,721

당기순이익(손실)	6,999,760,102	15,413,639,183	3,347,860,378	3,214,020,869

기타포괄손익	(1,419,251,693)	(1,119,605,005)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목

순확정급여부채의 재측정요소	177,493

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	(1,419,251,693)	(1,119,782,498)

당기총포괄손익	5,580,508,409	14,294,034,178	3,347,860,378	3,214,020,869

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	186	411	89	87

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	185	409	89	87

## 자본변동표

제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 13 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	226,177,390,000	687,419,866,670	(1,288,412,831,074)	140,673,139,273	691,373,166,125	457,230,730,994

당기순이익(손실)	3,214,020,869	3,214,020,869

유형자산재평가손익	(8,536,975,200)	8,536,975,200

교환권 행사에 따른 자기주식 교부	5,222,490,305	835,561,378	6,058,051,683

순확정급여부채의 재측정요소

2022.09.30 (기말자본)	226,177,390,000	692,642,356,975	(1,287,577,269,696)	132,136,164,073	703,124,162,194	466,502,803,546

2023.01.01 (기초자본)	226,177,390,000	692,642,356,975	(1,287,577,269,696)	233,947,807,605	721,115,913,144	586,306,198,028

당기순이익(손실)	15,413,639,183	15,413,639,183

유형자산재평가손익	(1,119,782,498)	(1,119,782,498)

교환권 행사에 따른 자기주식 교부

순확정급여부채의 재측정요소	177,493	177,493

2023.09.30 (기말자본)	226,177,390,000	692,642,356,975	(1,287,577,269,696)	232,828,025,107	736,529,729,820	600,600,232,206

## 현금흐름표

제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 13 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	16,478,390,962	(8,212,578,372)

영업으로부터 창출된 현금흐름	5,572,465,391	(376,136,894)

당기순이익	15,413,639,183	3,214,020,869

조정	(7,256,491,305)	10,550,537,697

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(2,584,682,487)	(14,140,695,460)

이자의 수취	1,569,228,635	222,269,729

이자의 지급	(8,751,965,536)	(7,713,482,435)

배당금의 수령	7,124,527,755	8,219,544,307

법인세의 납부	10,964,134,717	(8,564,773,079)

투자활동으로 인한 현금흐름	4,068,338,921	36,380,483,410

단기대여금의 증가	(194,646,000)	(5,323,515,026)

단기대여금의 감소	2,203,079,777	5,138,664,307

수입보증금의 증가	279,601,500	303,079,600

수입보증금의 감소	(323,060,000)	(441,179,600)

보증금의 증가	(1,697,302,000)	(34,915,000)

보증금의 감소	670,676,000	165,160,000

장기대여금의 증가	(2,392,685,737)	(2,550,427,575)

장기대여금의 감소	1,778,609,472

단기금융상품의 증가	(1,000,000,000)

단기금융상품의 감소	3,000,000	10,000,000,000

장기금융상품의 감소	500,000

유형자산의 취득	(2,105,820,681)	(2,045,718,515)

유형자산의 처분	5,090,909	773,637

무형자산의 취득	(178,600,000)	(84,256,756)

투자부동산의 취득	(352,556,600)

투자부동산의 처분	96,800,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	(238,365,338)	(381,442,685)

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	390,000,000	201,119,256

매각예정자산의 처분	8,550,570,491	30,006,588,895

재무활동으로 인한 현금흐름	(18,200,329,620)	4,064,174,837

단기차입금 및 사채의 상환	(10,000,000,000)	(10,000,000,000)

단기차입금 및 사채의 차입	10,000,000,000	10,000,000,000

유동성 장기차입금 및 사채의 상환	(62,029,631,530)	(2,529,631,530)

장기차입금 및 사채의 차입	47,000,000,000	10,000,000,000

리스부채의 상환	(3,170,698,090)	(3,406,193,633)

현금및현금성자산의 증가	2,346,400,263	32,232,079,875

기초의 현금및현금성자산	45,814,859,073	13,981,094,057

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	491,446,055	1,194,191,923

기말의 현금및현금성자산	48,652,705,391	47,407,365,855