에코캡 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 17 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 16 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 3분기말	제 16 기말

자산

유동자산	94,245,316,460	92,259,876,531

현금및현금성자산	17,892,336,449	27,899,609,629

단기금융상품	5,220,000,000	5,220,000,000

매출채권	20,843,154,395	23,600,800,825

기타수취채권	8,022,401,717	3,227,364,481

유동재고자산	37,795,913,536	29,356,353,252

기타자산 (주8)	3,662,326,490	2,955,748,344

당기법인세자산	809,183,873

비유동자산	67,690,796,595	61,514,600,422

장기금융상품

당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	1,447,102,645	400,244,725

유형자산	61,528,314,932	57,137,913,346

투자부동산	1,490,171,106	1,518,860,172

사용권자산	486,653,058	930,751,004

무형자산	397,248,864	557,750,368

기타자산	11,333,214

공동기업투자	1,250,000,000

이연법인세자산	289,099,725	344,204,725

기타비유동자산	802,206,265	613,542,868

자산총계	161,936,113,055	153,774,476,953

부채

유동부채	53,671,539,717	50,530,437,990

매입채무	8,769,420,665	9,789,549,905

기타지급채무	12,984,024,043	11,343,524,580

유동 리스부채	128,718,494	148,408,798

유동 차입금	25,302,640,526	20,498,123,749

비유동차입금의 유동성 대체 부분	5,000,000,000	6,156,996,668

기타부채 (주14)	1,459,507,303	895,802,854

당기법인세부채	27,228,686	1,698,031,436

비유동부채	15,401,747,890	14,668,926,553

장기차입금	14,040,699,002	12,955,443,509

리스부채	396,008,974	793,403,112

순확정급여부채	835,839,914	766,779,932

이연법인세부채

기타 비유동 부채	129,200,000	153,300,000

부채총계	69,073,287,607	65,199,364,543

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

자본금	2,669,046,000	2,669,046,000

자본잉여금	75,603,678,140	75,603,678,140

자본조정	(3,478,161,064)	(3,478,161,064)

기타포괄손익누계액	(1,996,816,569)	(879,378,080)

이익잉여금(결손금)	20,065,078,941	14,659,927,414

자본총계	92,862,825,448	88,575,112,410

자본과부채총계	161,936,113,055	153,774,476,953

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 17 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 16 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	34,962,054,195	107,263,158,197	34,060,791,327	85,639,969,289

매출원가	26,974,391,072	90,806,395,661	26,315,440,930	75,270,677,924

매출총이익	7,987,663,123	16,456,762,536	7,745,350,397	10,369,291,365

판매비와관리비	4,471,071,009	12,710,868,355	3,081,869,327	10,100,306,736

영업이익(손실)	3,516,592,114	3,745,894,181	4,663,481,070	268,984,629

금융수익	202,679,419	746,796,058	188,864,170	297,710,869

금융비용	655,610,807	1,928,679,252	542,642,758	1,813,440,583

기타수익	3,472,295,636	7,882,475,158	7,874,608,285	14,139,498,617

기타비용	1,957,371,647	4,735,910,637	2,323,875,627	3,867,426,345

법인세비용차감전순이익(손실)	4,578,584,715	5,710,575,508	9,860,435,140	9,025,327,187

법인세비용(수익)	22,390,050	305,423,981	146,236,928	(1,171,757,631)

당기순이익(손실)	4,556,194,665	5,405,151,527	10,006,672,068	7,853,569,556

기타포괄손익	(1,107,798,844)	(1,117,438,489)	(1,788,984,145)	(3,283,541,047)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	2,441,610	2,441,610

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	2,441,610	2,441,610

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(1,107,798,844)	(1,117,438,489)	(1,791,425,755)	(3,285,982,657)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(1,107,798,844)	(1,117,438,489)	(1,791,425,755)	(3,285,982,657)

총포괄손익	3,448,395,821	4,287,713,038	8,217,687,923	4,570,028,509

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	4,556,194,665	5,405,151,527	10,006,672,068	7,853,569,556

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	3,448,395,821	4,287,713,038	8,217,687,923	4,570,028,509

주당이익

기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	173	138	(52)	(106)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 17 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 16 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	1,455,880,000	32,768,705,508	(2,822,092,984)	(359,409,893)	17,871,364,164	48,914,446,795	48,914,446,795

당기순이익(손실)	7,853,569,556	7,853,569,556	7,853,569,556

해외사업환산손익	(3,285,982,657)	(3,285,982,657)	(3,285,982,657)

확정급여제도의 재측정요소	2,441,610	2,441,610	2,441,610

기타포괄손익	(3,285,982,657)	7,856,011,166	4,570,028,509	(3,283,541,047)

유상증자	625,703,000	43,441,637,792	44,067,340,792	44,067,340,792

무상증자	587,463,000	(606,665,160)	(19,202,160)	(19,202,160)

자기주식취득	(54,125,760)	(54,125,760)	(54,125,760)

2022.09.30 (기말자본)	2,669,046,000	75,603,678,140	(2,876,218,744)	(3,645,392,550)	25,727,375,330	97,478,488,176	97,478,488,176

2023.01.01 (기초자본)	2,669,046,000	75,603,678,140	(3,478,161,064)	(879,378,080)	14,659,927,414	88,575,112,410	88,575,112,410

당기순이익(손실)	5,405,151,527	5,405,151,527	5,405,151,527

해외사업환산손익	(1,117,438,489)	(1,117,438,489)	(1,117,438,489)

확정급여제도의 재측정요소

기타포괄손익	(1,117,438,489)	5,405,151,527	4,287,713,038	(1,117,438,489)

유상증자

무상증자

자기주식취득

2023.09.30 (기말자본)	2,669,046,000	75,603,678,140	(3,478,161,064)	(1,996,816,569)	20,065,078,941	20,065,078,941	92,862,825,448

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 17 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 16 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

영업활동현금흐름	(6,083,733,625)	(8,994,823,109)

영업에서 창출된 현금	(2,506,539,862)	(6,884,497,320)

당기순이익	5,405,151,527	7,853,569,556

비현금항목의 조정을 위한 가감	4,484,023,639	(1,149,596,683)

퇴직급여	806,944,013	735,016,817

감가상각비	3,271,521,812	3,170,024,089

투자부동산상각비	28,689,066	99,984,229

감가상각비(사용권자산)	146,074,322	132,389,303

무형자산상각비	160,501,504	166,553,379

대손상각비(환입)	994,801,185	(95,466,074)

기타의대손상각비(환입)	215,923,586	(164,066,603)

손해배상손실	109,010,000

제품보증비	14,814,264

외화환산손실	2,350,552,595	878,250,884

외화환산이익	(5,070,413,081)	(8,658,745,566)

유형자산처분손실	23,065,782

유형자산처분이익	(18,604,956)	(101,024,486)

당기손익인식금융자산평가손실	15,901,892	72,111,246

당기손익인식금융자산평가이익	(31,754,319)

이자비용	1,912,777,360	1,741,329,337

이자수익	(715,041,739)	(297,710,869)

법인세비용	296,299,841	1,171,757,631

기타비현금항목조정	(27,039,488)

운전자본조정	(12,395,715,028)	(13,588,470,193)

매출채권	(11,347,201,049)	(24,649,493,703)

미수금	(4,116,016,486)	(7,027,738,995)

재고자산	(7,682,006,336)	(5,837,223,519)

선급금	59,196,090	(115,204,228)

선급비용	57,147,960	(42,490,231)

부가세대급금	(464,021,126)	5,004,123

매입채무	13,210,201,575	21,386,865,295

미지급금	(201,698,817)	2,568,935,539

선수금	(1,722,220,800)	246,332,535

선수수익	463,167,952

예수금	(26,796,033)	(16,904,849)

미지급비용	(603,619,808)	(106,552,160)

퇴직급여채무	(21,848,150)

이자수취	635,259,406	426,690,276

이자지급(영업)	(1,479,784,152)	(1,705,363,702)

법인세환급(납부)	(2,732,669,017)	(831,652,363)

투자활동현금흐름	(7,491,804,852)	(28,213,873,974)

단기금융상품의 처분	45,320,000,000	19,760,000,000

단기대여금의 회수	1,450,764,140	512,047,961

기계장치의 처분	60,974,262	99,831,696

공구와기구의 처분	11,821,092	5,360,574

차량운반구의 처분	32,923,637

비품의 처분	15,823,694

기타보증금의 감소	51,078,230

단기금융상품의 취득	(45,320,000,000)	(40,840,000,000)

장기금융상품의 취득	(13,949,289)

단기대여금및수취채권의 취득	(4,010,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(1,031,005,493)	(16,920,388)

토지의 취득

건물의 취득	(103,848,409)

기계장치의 취득	(2,247,139,466)	(1,241,447,119)

공구와기구의 취득	593,585,629

시설장치의 취득	12,000,000

차량운반구의 취득	(98,625,520)	(128,449,410)

비품의 취득	41,678,685	15,779,745

건설중인자산의 취득	(208,400,000)	(5,650,019,511)

관계기업투자주식의 취득	1,250,000,000

임차보증금의 증가	(116,000,000)	(15,431,931)

기타보증금의 증가	515,182	71,508,335

재무활동현금흐름	4,071,726,647	41,580,390,992

단기차입금의 증가	37,169,998,608	43,709,978,941

장기차입금의 증가	3,058,934,433	2,731,158,771

유상증자	44,048,138,632

자기주식의 처분

임대보증금의 증가	46,200,000	1,200,000

단기차입금의 상환	(32,411,831,282)	(43,629,101,601)

유동성장기차입금의 상환	1,156,996,668	1,755,700,001

장기차입금의 상환	(2,409,598,783)	(3,334,779,571)

리스부채의 지급	(154,679,661)	(135,078,419)

자기주식의 취득	(54,125,760)

임대보증금의 감소	(70,300,000)	(1,300,000)

신주발행비 지급

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(503,461,350)	73,192,607

현금및현금성자산의순증가(감소)	(10,007,273,180)	4,444,886,516

기초현금및현금성자산	27,899,609,629	6,861,259,315

기말현금및현금성자산	17,892,336,449	11,306,145,831