에코캡 반기보고서 (2023.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 17 기 반기말 2023.06.30 현재
제 16 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 반기말	제 16 기말

자산

유동자산	95,917,319,645	92,259,876,531

현금및현금성자산 (주4,5)	23,014,853,603	27,899,609,629

단기금융상품 (주4,5,27)	5,220,000,000	5,220,000,000

매출채권 (주4,5,23)	23,643,199,036	23,600,800,825

기타수취채권 (주4,6)	6,409,482,078	3,227,364,481

재고자산 (주7)	34,054,102,953	29,356,353,252

기타자산 (주8)	3,130,754,464	2,955,748,344

당기법인세자산	444,927,511

비유동자산	63,038,942,379	61,514,600,422

장기금융상품 (주4,5)

당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 (주4,23)	447,018,941	400,244,725

기타수취채권 (주4,6)	727,702,808	613,542,868

유형자산 (주9)	58,382,442,465	57,137,913,346

투자부동산 (주12)	1,499,734,128	1,518,860,172

사용권자산 (주11)	868,547,183	930,751,004

무형자산 (주13)	450,219,795	557,750,368

기타자산 (주8)	11,333,214

공동기업투자	450,000,000

이연법인세자산 (주23)	213,277,059	344,204,725

자산총계	158,956,262,024	153,774,476,953

부채

유동부채	55,018,361,373	50,530,437,990

매입채무 (주3,4,14)	11,754,413,931	9,789,549,905

기타지급채무 (주3,4,14)	11,765,381,132	11,343,524,580

유동리스부채 (주3,4,26)	154,813,603	148,408,798

단기차입금 (주3,4,15,26)	24,753,898,260	20,498,123,749

유동성장기차입금 (주3,4,15,26)	5,000,000,000	6,156,996,668

기타부채 (주14)	898,490,825	895,802,854

당기법인세부채	691,363,622	1,698,031,436

비유동부채	14,523,471,024	14,668,926,553

기타지급채무 (주3,4,14)	124,200,000	153,300,000

장기차입금 (주3,4,15)	12,854,793,738	12,955,443,509

리스부채 (주3,4,11)	715,258,319	793,403,112

순확정급여부채 (주16)	829,218,967	766,779,932

이연법인세부채 (주23)

부채총계	69,541,832,397	65,199,364,543

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	89,414,429,627	88,575,112,410

자본금 (주1,17)	2,669,046,000	2,669,046,000

자본잉여금 (주17)	75,603,678,140	75,603,678,140

자본조정 (주17)	(3,478,161,064)	(3,478,161,064)

기타포괄손익누계액 (주17)	(889,017,725)	(879,378,080)

이익잉여금 (주17)	15,508,884,276	14,659,927,414

자본총계	89,414,429,627	88,575,112,410

자본과부채총계	158,956,262,024	153,774,476,953

연결 포괄손익계산서
제 17 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 16 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 반기	제 16 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주18)	37,511,654,425	72,301,104,002	27,623,469,255	51,579,177,962

매출원가 (주19)	33,975,836,294	63,832,004,589	27,136,378,393	48,955,236,994

매출총이익	3,535,818,131	8,469,099,413	487,090,862	2,623,940,968

판매비와관리비 (주19,20)	4,450,576,800	8,239,797,346	3,198,541,284	7,018,437,409

영업이익(손실)	(914,758,669)	229,302,067	(2,711,450,422)	(4,394,496,441)

금융수익 (주21)	243,579,825	544,116,639	75,098,224	108,846,699

금융비용 (주21)	616,942,018	1,273,068,445	793,338,725	1,270,797,825

기타수익 (주22)	1,158,341,988	4,410,179,522	4,393,735,422	6,264,890,332

기타비용 (주22)	682,937,034	2,778,538,990	1,130,424,602	1,543,550,718

법인세비용차감전순이익(손실) (주23)	(812,715,908)	1,131,990,793	(166,380,103)	(835,107,953)

법인세비용 (주23)	(541,216,243)	(283,033,931)	(923,851,862)	(1,317,994,559)

당기순이익(손실)	(1,353,932,151)	848,956,862	(1,090,231,965)	(2,153,102,512)

기타포괄손익	82,782,176	(9,639,645)	(1,363,456,016)	(1,494,556,902)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	82,782,176	(9,639,645)	(1,363,456,016)	(1,494,556,902)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	82,782,176	(9,639,645)	(1,363,456,016)	(1,494,556,902)

총포괄손익	(1,271,149,975)	839,317,217	(2,453,687,981)	(3,647,659,414)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,353,932,151)	848,956,862	(1,090,231,965)	(2,153,102,512)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(1,271,149,975)	839,317,217	(2,453,687,981)	(3,647,659,414)

주당이익 (주25)

기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(52)	33	(52)	(106)

연결 자본변동표
제 17 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 16 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	1,455,880,000	32,768,705,508	(2,822,092,984)	(359,409,893)	17,871,364,164	48,914,446,795	48,914,446,795

당기순이익(손실)	(2,153,102,512)	(2,153,102,512)	(2,153,102,512)

해외사업환산손익 (주17)	(1,494,556,902)	(1,494,556,902)	(1,494,556,902)

유상증자	560,000,000	38,507,342,492	39,067,342,492	39,067,342,492

무상증자	587,463,000	(606,665,160)	(19,202,160)	(19,202,160)

2022.06.30 (기말자본)	2,603,343,000	70,669,382,840	(2,822,092,984)	(1,853,966,795)	15,718,261,652	84,314,927,713	84,314,927,713

2023.01.01 (기초자본)	2,669,046,000	75,603,678,140	(3,478,161,064)	(879,378,080)	14,659,927,414	88,575,112,410	88,575,112,410

당기순이익(손실)	848,956,862	848,956,862	848,956,862

해외사업환산손익 (주17)	(9,639,645)	(9,639,645)	(9,639,645)

유상증자

무상증자

2023.06.30 (기말자본)	2,669,046,000	75,603,678,140	(3,478,161,064)	(889,017,725)	15,508,884,276	89,414,429,627	89,414,429,627

연결 현금흐름표
제 17 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 16 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 반기	제 16 기 반기

영업활동현금흐름	(3,820,367,300)	(8,356,778,319)

영업에서 창출된 현금 (주27)	(1,632,419,150)	(6,865,338,752)

당기순이익	848,956,862	(2,153,102,512)

비현금항목의 조정을 위한 가감	1,845,953,257	1,284,568,891

퇴직급여	564,403,518	47,631,720

감가상각비	2,284,637,528	2,219,710,446

투자부동산상각비	19,126,044	11,996,532

감가상각비(사용권자산)	84,844,060	89,680,512

무형자산상각비	107,530,573	115,852,438

대손상각비(환입)	272,095,876	157,027,064

기타의대손상각비(환입)	215,923,586	(14,700,000)

손해배상손실	120,560,000

제품보증비	10,205,302

외화환산손실	539,020,672	1,136,751,267

외화환산이익	(3,388,840,465)	(4,875,856,484)

유형자산처분손실	23,065,782

유형자산처분이익	(18,604,956)	(83,470,289)

당기손익인식금융자산평가손실	5,544,533	50,920,578

당기손익인식금융자산평가이익	(31,754,319)

이자비용	1,267,523,912	1,219,877,247

이자수익	(512,362,320)	(108,846,699)

법인세비용	283,033,931	1,317,994,559

운전자본조정	(4,327,329,269)	(5,996,805,131)

매출채권	(8,413,545,000)	(11,242,916,935)

미수금	(2,048,131,402)	(6,180,028,327)

재고자산	(4,322,703,551)	(5,097,541,705)

선급금	270,975,398	(435,962,189)

선급비용	165,881,511	27,794,997

부가세대급금	(236,599,148)	123,961,252

매입채무	11,354,628,742	14,500,874,556

미지급금	(621,659,865)	1,764,001,029

선수금	(128,038,736)	144,018,533

예수금	(27,320,787)	222,924

미지급비용	(320,816,431)	398,770,734

이자수취	375,031,837	259,723,572

이자지급	(956,288,826)	(1,175,563,280)

법인세납부(환급)	(1,606,691,161)	(575,599,859)

투자활동현금흐름	(3,775,459,884)	(3,979,154,164)

단기금융상품의 처분	25,720,000,000	720,000,000

단기대여금의 회수	900,764,140	507,381,435

기계장치의 처분	60,974,262	43,547,995

공구와기구의 처분	30,454,169	150,319,617

차량운반구의 처분	6,560,000

비품의 처분	412,031

기타보증금의 감소	45,000,000

단기금융상품의 취득	(25,720,000,000)	(3,540,000,000)

장기금융상품의 취득	(9,299,526)

단기대여금및수취채권의 취득	(3,610,000,000)

당기손익-공정가치측정 금융자산 취득	(20,564,430)	(11,282,178)

토지의 취득

건물의 취득	(24,683,780)	(101,552,852)

기계장치의 취득	(348,871,446)	(1,110,442,901)

공구와기구의 취득	(498,516,864)

시설장치의 취득

차량운반구의 취득	(97,179,411)	(15,640,459)

비품의 취득	(94,706,188)	(12,867,077)

사무용비품의 취득

건설중인자산의 취득	(18,306,400)	(65,836,000)

관계기업투자주식의 취득	(450,000,000)

소프트웨어의 취득

무형자산의 취득

임차보증금의 증가	(103,752,831)	(15,017,019)

기타보증금의 증가	(71,508,335)

재무활동현금흐름	2,721,763,025	32,181,910,093

단기차입금의 증가	22,429,385,923	32,436,077,917

장기차입금의 증가	1,940,000,000	2,617,441,675

유상증자	39,704,000,000

자기주식의 처분

임대보증금의 증가	1,200,000	900,000

단기차입금의 상환	(18,188,700,741)	(38,361,592,921)

유동성장기차입금의 상환	(1,156,996,668)	(1,239,243,334)

장기차입금의 상환	(2,169,812,906)	(2,225,814,629)

자기주식의 취득

리스부채의 지급	(103,012,583)	(92,698,947)

임대보증금의 감소	(30,300,000)	(1,300,000)

신주발행비	(655,859,668)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(10,691,867)	52,531,156

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,884,756,026)	19,898,508,766

기초현금및현금성자산	27,899,609,629	6,861,259,315

기말현금및현금성자산	23,014,853,603	26,759,768,081