에코캡 사업보고서 (2023.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 17 기 2023.12.31 현재
제 16 기 2022.12.31 현재
제 16 기초 2022.01.01 현재
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 16 기초

자산

유동자산	90,446,335,522	92,259,876,531	59,063,850,924

현금및현금성자산 (주4,5)	15,612,661,165	27,899,609,629	6,861,259,315

단기금융상품(주4,5,28)	5,220,000,000	5,220,000,000	6,140,000,000

매출채권 (주4,5,23)	18,004,301,304	23,600,800,825	17,460,296,553

기타수취채권 (주4,6)	8,107,125,348	3,227,364,481	2,537,191,435

재고자산 (주7)	42,213,390,282	29,356,353,252	23,312,734,805

기타자산 (주8)	1,169,759,733	2,955,748,344	2,163,928,727

당기법인세자산	119,097,690	588,440,089

비유동자산	68,189,840,405	61,514,600,422	55,478,732,984

장기금융상품 (주4,5)	51,147,393

당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 (주4,23)	1,479,686,336	400,244,725	414,567,153

기타수취채권 (주4,6)	772,045,734	613,542,868	562,084,420

유형자산 (주9)	62,460,999,660	57,137,913,346	51,480,319,189

투자부동산 (주12)	1,480,608,084	1,518,860,172	1,235,964,225

사용권자산 (주11)	566,484,586	930,751,004	1,118,003,270

무형자산 (주13)	375,211,265	557,750,368	601,739,642

기타자산 (주8)	7,973,832	11,333,214	14,907,692

종속기업및관계기업투자	1,022,624,735

이연법인세자산(비유동)	24,206,173	344,204,725

자산총계	158,636,175,927	153,774,476,953	114,542,583,908

부채

유동부채	62,305,302,540	50,530,437,990	50,744,878,231

매입채무 (주3,4,14)	7,519,536,917	9,789,549,905	8,377,155,042

기타지급채무 (주3,4,14)	12,990,375,811	11,343,524,580	7,286,993,830

유동리스부채 (주3,4,26)	121,722,150	148,408,798	153,226,242

단기차입금 (주3,4,15,26)	27,659,832,449	20,498,123,749	26,169,251,459

유동성장기차입금 (주3,4,15,26)	11,583,837,870	6,156,996,668	7,947,156,668

기타부채 (주14)	1,757,185,085	895,802,854	603,021,456

당기법인세부채	672,812,258	1,698,031,436	208,073,534

비유동부채	6,385,653,174	14,668,926,553	14,883,258,882

기타지급채무 (주3,4,14)	129,200,000	153,300,000	153,400,000

유동성장기차입금	4,032,000,000	12,955,443,509	13,092,824,027

리스부채 (주3,4,11)	482,380,620	793,403,112	955,516,709

순확정급여부채 (주16)	1,742,072,554	766,779,932	681,518,146

이연법인세부채 (주23)

기타 비유동 부채

부채총계	68,690,955,714	65,199,364,543	65,628,137,113

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	89,945,220,213	88,575,112,410	48,914,446,795

자본금 (주1,17)	2,669,046,000	2,669,046,000	1,455,880,000

자본잉여금 (주17)	75,603,678,140	75,603,678,140	32,768,705,508

자본조정 (주17)	(3,478,161,064)	(3,478,161,064)	(2,822,092,984)

기타포괄손익누계액 (주17)	(799,459,621)	(879,378,080)	(359,409,893)

이익잉여금 (주17)	15,950,116,758	14,659,927,414	17,871,364,164

비지배지분

자본총계	89,945,220,213	88,575,112,410	48,914,446,795

자본과부채총계	158,636,175,927	153,774,476,953	114,542,583,908

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 17 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 16 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기

수익(매출액)	135,901,878,758	121,663,336,913

매출원가	113,474,610,282	111,401,867,061

매출총이익	22,427,268,476	10,261,469,852

판매비와관리비	18,476,421,178	12,185,511,465

영업이익(손실)	3,950,847,298	(1,924,041,613)

금융수익	958,165,978	595,019,957

금융비용	2,605,573,651	2,459,566,910

기타수익	9,417,229,660	9,352,061,261

기타비용	7,562,808,505	5,406,408,921

지분법손익	(227,375,265)

법인세비용차감전순이익(손실)	3,930,485,515	157,063,774

법인세비용(수익)	1,851,651,563	3,380,654,161

당기순이익(손실)	2,078,833,952	(3,223,590,387)

기타포괄손익	(708,726,149)	(507,814,550)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(788,644,608)	12,153,637

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(788,644,608)	12,153,637

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	79,918,459	(519,968,187)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	79,918,459	(519,968,187)

총포괄손익	1,370,107,803	(3,731,404,937)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	2,078,833,952	(3,223,590,387)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,370,107,803	(3,731,404,937)

주당이익

기본 및 희석주당이익(손실)(단위:원) (단위 : 원)	80	(139)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 17 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 16 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	1,455,880,000	32,768,705,508	(2,822,092,884)	(359,409,893)	17,871,364,164	48,914,446,795	48,914,446,795

당기순이익(손실)	(3,223,590,387)	(3,223,590,387)	(3,223,590,387)

확정급여제도의재측정요소	12,153,637	12,153,637	12,153,637

해외사업환산손익(주17)	(519,968,187)	(519,968,187)	(519,968,187)

유상증자	625,703,000	43,441,637,792	44,067,340,792	44,703,998,300

무상증자	587,463,000	(606,665,160)	(19,202,160)	(19,202,160)

자기주식의 취득	(656,068,080)	(656,068,080)	(656,068,080)

2022.12.31 (기말자본)	2,669,046,000	75,603,678,140	(3,478,161,064)	(879,378,080)	14,659,927,414	88,575,112,410	88,575,112,410

2023.01.01 (기초자본)	2,669,046,000	75,603,678,140	(3,478,161,064)	(879,378,080)	14,659,927,414	88,575,112,410	88,575,112,410

당기순이익(손실)	2,078,833,952	2,078,833,952	2,078,833,952

확정급여제도의재측정요소	(788,644,608)	(788,644,608)	(788,644,608)

해외사업환산손익(주17)	79,918,459	79,918,459	(206,828,577)

유상증자

무상증자

자기주식의 취득

2023.12.31 (기말자본)	2,669,046,000	75,603,678,140	(3,478,161,064)	(799,459,621)	15,950,116,758	89,945,220,213	89,945,220,213

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 17 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 16 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기

영업활동현금흐름	(4,899,575,282)	(6,470,229,984)

영업에서 창출된 현금 (주27)	(985,714,736)	(3,288,837,709)

당기순이익(손실)	2,078,833,952	(3,223,590,387)

당기순이익조정을 위한 가감	12,387,842,492	9,424,379,550

퇴직급여	170,281,419	134,310,546

감가상각비	4,437,443,511	4,493,909,550

투자부동산상각비	38,252,088	115,775,951

감가상각비(사용권자산)	202,399,045	195,745,924

무형자산상각비	214,539,103	224,345,274

대손상각비(환입)	1,609,249,339	62,315,256

기타의대손상각비(환입)	1,959,235,860	(930,027,896)

손해배상손실	114,338,504

제품보증비	425,824,231

외화환산손실	3,692,087,884	3,762,978,159

외화환산이익	(3,956,583,909)	(3,626,444,906)

유형자산처분손실	3,117,170	1,525,986

유형자산처분이익	(359,929,111)	(176,794,808)

당기손익인식금융자산평가손실	(18,652,765)	(119,458,959)

당기손익인식금융자산평가이익	(56,817,884)	(12,837,246)

지분법손실	227,375,265

이자비용	2,586,920,886	2,340,107,951

이자수익	(901,348,094)	(582,182,711)

법인세비용	1,851,651,563	3,380,654,161

기타비현금항목조정	111,152,857

리스해지이익	(78,460,600)

운전자본의 증가(감소)	(15,452,391,180)	(9,489,626,872)

매출채권의 감소(증가)	(2,608,451,908)	(19,962,466,696)

미수금의 감소(증가)	(5,243,028,742)	(261,944,105)

재고자산의 감소(증가)	(12,816,498,317)	(5,504,467,580)

선급금의 감소(증가)	272,160,560	(498,374,740)

선급비용의 감소 (증가)	581,525	(126,961,364)

부가세대급금의 감소(증가)	(688,938,915)	16,426,780

매입채무의 증가(감소)	1,100,231,821	12,570,643,830

미지급금의 증가(감소)	6,356,825,896	3,506,864,802

선수금의 증가(감소)	(1,691,943,494)	156,662,458

선수수익의 증가(감소)	457,885,648

예수금의 증가(감소)	(104,811,715)	103,095,714

미지급비용의 증가(감소)	(461,623,076)	510,894,029

퇴직급여채무의 증가(감소)	(24,780,463)

이자수취	779,532,296	694,483,566

이자지급	(1,981,451,882)	(2,308,836,870)

법인세납부(환급)	(2,711,940,960)	(1,567,038,971)

투자활동현금흐름	(10,526,180,931)	(6,932,638,696)

단기금융상품의 처분	45,320,000,000	41,760,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	1,650,764,140	848,347,982

기계장치의 처분	989,060,158	638,935,689

공구와기구 처분	11,867,365	150,319,617

차량운반구의 처분	88,815,697	32,923,637

비품의 처분	63,287,029	2,000,000

기타보증금의 감소	1,269,868	56,217,000

단기금융상품의 취득	(45,320,000,000)	(40,840,000,000)

장기금융상품의 취득	(18,599,052)

단기대여금및수취채권의 취득	4,610,000,000	386,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	1,041,276,492	22,552,840

토지의 취득

건물의 취득	101,552,852

기계장치의 취득	5,405,112,910	2,362,752,051

공구와기구의 취득	(689,333,276)

시설장치의 취득	(12,000,000)

비품의 취득	(81,116,971)	(114,656,894)

차량운반구의 취득	(143,346,523)	(140,691,722)

건설중인자산의 취득	582,692,292	5,657,473,171

소프트웨어의 취득	(32,000,000)

무형자산의 취득

공동기업 투자지분의 취득에 따른 기타현금유출	(1,250,000,000)

임차보증금의 증가	120,000,000	16,132,428

기타보증금의 증가	(53,700,000)	(71,638,335)

재무활동현금흐름	3,548,801,429	34,559,567,650

단기차입금의 증가	49,225,132,117	55,538,663,006

장기차입금의 증가	4,168,272,774	2,844,465,917

유상증자	44,703,998,300

자기주식의 처분

임대보증금의 증가	46,200,000	1,200,000

단기차입금의 상환	45,928,424,737	61,587,406,985

유동성장기차입금의 상환	(1,156,996,668)	(2,040,826,668)

장기차입금의 상환	2,529,825,703	3,411,975,992

자기주식의 취득	(656,068,080)

리스부채의 지급	205,256,354	175,322,180

임대보증금의 감소	70,300,000	1,300,000

신주발행비 지급	655,859,668

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(409,993,680)	(118,348,656)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(12,286,948,464)	21,038,350,314

기초현금및현금성자산	27,899,609,629	6,861,259,315

기말현금및현금성자산	15,612,661,165	27,899,609,629