에코캡 사업보고서 (2024.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 18 기 2024.12.31 현재
제 17 기 2023.12.31 현재
제 17 기초 2023.01.01 현재
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 17 기초

자산

유동자산	125,896,402,984	90,446,335,522	92,259,876,531

현금및현금성자산 (주4,5)	14,875,774,740	15,612,661,165	27,899,609,629

단기금융상품(주4,5,28)	5,220,000,000	5,220,000,000	5,220,000,000

매출채권 (주4,5,23)	28,025,536,292	18,004,301,304	23,600,800,825

기타수취채권	5,955,072,319	8,107,125,348	3,227,364,481

재고자산 (주7)	69,597,929,155	42,213,390,282	29,356,353,252

기타자산 (주8)	1,906,114,035	1,169,759,733	2,955,748,344

당기법인세자산	315,976,443	119,097,690

비유동자산	65,259,510,464	68,189,840,405	61,514,600,422

장기금융상품 (주4,5)	120,898,293

당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 (주4,23)	491,141,186	1,479,686,336	400,244,725

기타수취채권 (주4,6)	743,355,763	772,045,734	613,542,868

유형자산 (주9)	61,777,940,795	62,460,999,660	57,137,913,346

투자부동산 (주12)	1,442,355,996	1,480,608,084	1,518,860,172

사용권자산 (주11)	481,056,980	566,484,586	930,751,004

무형자산 (주13)	193,886,793	375,211,265	557,750,368

기타자산 (주8)	8,874,658	7,973,832	11,333,214

종속기업및관계기업투자	1,022,624,735

이연법인세자산(비유동)	24,206,173	344,204,725

자산총계	191,155,913,448	158,636,175,927	153,774,476,953

부채

유동부채	75,798,502,265	62,305,302,540	50,530,437,990

매입채무 (주3,4,14)	17,752,036,182	7,519,536,917	9,789,549,905

기타지급채무 (주3,4,14)	10,391,742,518	12,990,375,811	11,343,524,580

유동리스부채 (주3,4,26)	133,285,218	121,722,150	148,408,798

단기차입금 (주3,4,15,26)	28,489,628,689	27,659,832,449	20,498,123,749

유동성장기차입금 (주3,4,15,26)	11,534,501,947	11,583,837,870	6,156,996,668

기타부채 (주14)	1,601,819,529	1,757,185,085	895,802,854

당기법인세부채	5,895,488,182	672,812,258	1,698,031,436

비유동부채	6,509,560,565	6,385,653,174	14,668,926,553

기타지급채무 (주3,4,14)	87,000,000	129,200,000	153,300,000

유동성장기차입금	4,032,000,000	4,032,000,000	12,955,443,509

리스부채 (주3,4,11)	419,368,493	482,380,620	793,403,112

순확정급여부채 (주16)	1,971,192,072	1,742,072,554	766,779,932

이연법인세부채 (주23)

기타 비유동 부채

부채총계	82,308,062,830	68,690,955,714	65,199,364,543

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	108,847,850,618	89,945,220,213	88,575,112,410

자본금 (주1,17)	2,669,046,000	2,669,046,000	2,669,046,000

자본잉여금 (주17)	75,603,678,140	75,603,678,140	75,603,678,140

자본조정 (주17)	(3,478,161,064)	(3,478,161,064)	(3,478,161,064)

기타포괄손익누계액 (주17)	(2,205,770,636)	(799,459,621)	(879,378,080)

이익잉여금 (주17)	36,259,058,178	15,950,116,758	14,659,927,414

비지배지분

자본총계	108,847,850,618	89,945,220,213	88,575,112,410

자본과부채총계	191,155,913,448	158,636,175,927	153,774,476,953

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 18 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 17 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기

수익(매출액)	138,529,396,394	135,901,878,758

매출원가	102,678,889,423	113,474,610,282

매출총이익	35,850,506,971	22,427,268,476

판매비와관리비	16,253,238,372	18,476,421,178

영업이익(손실)	19,597,268,599	3,950,847,298

금융수익	695,287,315	958,165,978

금융비용	3,473,346,363	2,605,573,651

기타수익	15,829,572,818	9,417,229,660

기타비용	6,860,356,845	7,562,808,505

지분법손익	(227,375,265)

법인세비용차감전순이익(손실)	25,788,425,524	3,930,485,515

법인세비용(수익)	5,483,649,958	1,851,651,563

당기순이익(손실)	20,304,775,566	2,078,833,952

기타포괄손익	(1,402,145,161)	(708,726,149)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	4,165,854	(788,644,608)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	4,165,854	(788,644,608)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(1,406,311,015)	79,918,459

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(1,406,311,015)	79,918,459

총포괄손익	18,902,630,405	1,370,107,803

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	2,078,833,952

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,370,107,803

주당이익

기본 및 희석주당이익(손실)(단위:원) (단위 : 원)	781.0	80.00

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 18 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 17 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	2,669,046,000	75,603,678,140	(3,478,161,064)	(879,378,080)	14,659,927,414	88,575,112,410	88,575,112,410

당기순이익(손실)	2,078,833,952	2,078,833,952	2,078,833,952

확정급여제도의재측정요소	(788,644,608)	(788,644,608)	(788,644,608)

세후기타포괄손익, 외화환산외환차이	79,918,459	79,918,459	(206,828,577)

2023.12.31 (기말자본)	2,669,046,000	75,603,678,140	(3,478,161,064)	(799,459,621)	15,950,116,758	89,945,220,213	89,945,220,213

새 아이템

2024.01.01 (기초자본)	2,669,046,000	75,603,678,140	(3,478,161,064)	(799,459,621)	15,950,116,758	89,945,220,213	89,945,220,213

당기순이익(손실)	20,304,775,566	20,304,775,566	20,304,775,566

확정급여제도의재측정요소	4,165,854	4,165,854	4,165,854

세후기타포괄손익, 외화환산외환차이	(1,406,311,015)	(1,406,311,015)	(1,406,311,015)

2024.12.31 (기말자본)	2,669,046,000	75,603,678,140	(3,478,161,064)	(2,205,770,636)	36,259,058,178	108,847,850,618	108,847,850,618

새 아이템

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 18 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 17 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기

영업활동현금흐름	2,367,447,215	(4,899,575,282)

영업에서 창출된 현금 (주27)	4,903,371,431	(985,714,736)

당기순이익(손실)	20,304,775,566	2,078,833,952

당기순이익조정을 위한 가감	10,746,105,544	12,387,842,492

퇴직급여	1,221,506,241	170,281,419

감가상각비	4,900,043,441	4,437,443,511

투자부동산상각비	38,252,088	38,252,088

감가상각비(사용권자산)	217,642,539	202,399,045

무형자산상각비	181,324,472	214,539,103

대손상각비(환입)	(21,818,027)	1,609,249,339

기타의대손상각비(환입)	7,944,720	1,959,235,860

손해배상손실	(109,010,000)	114,338,504

제품보증비	(47,517,628)	425,824,231

외화환산손실	5,023,805,907	3,692,087,884

외화환산이익	(10,381,122,645)	(3,956,583,909)

유형자산처분손실	5,114,702	3,117,170

유형자산처분이익	(13,818,220)	(359,929,111)

당기손익인식금융자산평가손실	1,029,627,414	18,652,765

당기손익인식금융자산평가이익	(56,817,884)

지분법손실	1,022,624,735	227,375,265

이자비용	2,443,718,949	2,586,920,886

이자수익	(695,287,315)	(901,348,094)

법인세비용	5,483,649,958	1,851,651,563

기타비현금항목조정	439,424,213	111,152,857

운전자본의 증가(감소)	(26,147,509,679)	(15,452,391,180)

매출채권의 감소(증가)	(1,042,239,373)	(2,608,451,908)

미수금의 감소(증가)	3,751,509,417	(5,243,028,742)

재고자산의 감소(증가)	(23,134,072,710)	(12,816,498,317)

선급금의 감소(증가)	(485,009,449)	272,160,560

선급비용의 감소 (증가)	88,882,822	581,525

부가세대급금의 감소(증가)	(315,742,841)	(688,938,915)

매입채무의 증가(감소)	766,168,695	1,100,231,821

미지급금의 증가(감소)	(4,518,836,970)	6,356,825,896

선수금의 증가(감소)	(594,315,786)	(1,691,943,494)

선수수익의 증가(감소)	457,885,648

예수금의 증가(감소)	148,354,650	(104,811,715)

미지급비용의 증가(감소)	(792,129,346)	(461,623,076)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(20,078,788)	(24,780,463)

이자수취	438,655,854	779,532,296

이자지급	(2,421,741,859)	(1,981,451,882)

법인세납부(환급)	(552,838,211)	(2,711,940,960)

투자활동현금흐름	(3,384,430,741)	(10,526,180,931)

단기금융상품의 처분	5,220,000,000	45,320,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	400,000,000	1,650,764,140

장기대여금및수취채권의 처분	567,336,000

기계장치의 처분	266,582,100	989,060,158

공구와기구 처분	24,881,906	11,867,365

차량운반구의 처분	88,815,697

비품의 처분	63,287,029

임차보증금의 감소	12,000,000

기타보증금의 감소	21,760,336	1,269,868

단기금융상품의 취득	(5,220,000,000)	(45,320,000,000)

장기금융상품의 취득	(800,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	4,610,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(41,082,264)	(1,041,276,492)

기계장치의 취득	(3,540,298,562)	(5,405,112,910)

시설장치의 취득	12,000,000

비품의 취득	(28,818,667)	(81,116,971)

차량운반구의 취득	(27,711,500)	(143,346,523)

건설중인자산의 취득	(236,080,090)	(582,692,292)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(32,000,000)

공동기업 투자지분의 취득에 따른 기타현금유출	(1,250,000,000)

임차보증금의 증가	(3,000,000)	(120,000,000)

기타보증금의 증가	53,700,000

재무활동현금흐름	(1,520,073,875)	3,548,801,429

단기차입금의 증가	19,403,652,978	49,225,132,117

장기차입금의 증가	15,929,853,733	4,168,272,774

유상증자

자기주식의 처분

임대보증금의 증가	600,000	46,200,000

단기차입금의 상환	(19,299,936,205)	(45,928,424,737)

유동성장기차입금의 상환	(11,018,886,736)	(1,156,996,668)

장기차입금의 상환	(6,297,155,212)	(2,529,825,703)

자기주식의 취득	(124,681,763)

리스부채의 지급	(70,720,670)	(205,256,354)

임대보증금의 감소	(42,800,000)	(70,300,000)

신주발행비 지급

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,800,170,976	(409,993,680)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,537,057,401)	(11,876,954,784)

기초현금및현금성자산	15,612,661,165	27,899,609,629

기말현금및현금성자산	14,875,774,740	15,612,661,165