에코캡 분기보고서 (2025.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 19 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 18 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 1분기말	제 18 기말

자산

유동자산	127,563,525,850	125,896,402,984

현금및현금성자산 (주4,5)	19,316,912,667	14,875,774,740

단기금융상품(주4,5,26)	5,220,000,000	5,220,000,000

매출채권 (주4,5,23)	23,784,943,590	28,025,536,292

기타수취채권	7,193,163,291	5,955,072,319

재고자산 (주7)	69,539,019,547	69,597,929,155

기타자산 (주8)	1,897,381,445	1,906,114,035

당기법인세자산	612,105,310	315,976,443

비유동자산	64,282,621,781	65,259,510,464

장기금융상품 (주4,5)	120,898,293	120,898,293

당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 (주4,23)	39,624,722	491,141,186

기타수취채권 (주4,6)	984,780,923	743,355,763

유형자산 (주9)	60,863,545,156	61,777,940,795

투자부동산 (주12)	1,432,792,974	1,442,355,996

사용권자산 (주11)	592,666,761	481,056,980

무형자산 (주13)	241,551,866	193,886,793

기타자산 (주8)	6,761,086	8,874,658

종속기업및관계기업투자

이연법인세자산(비유동)

자산총계	191,846,147,631	191,155,913,448

부채

유동부채	77,470,613,425	75,798,502,265

매입채무 (주3,4,14)	16,672,638,113	17,752,036,182

기타지급채무 (주3,4,14)	10,038,942,163	10,391,742,518

유동리스부채 (주3,4,26)	188,225,494	133,285,218

단기차입금 (주3,4,15,26)	27,583,958,000	28,489,628,689

유동성장기차입금 (주3,4,15,26)	15,816,759,151	11,534,501,947

기타부채 (주14)	1,903,612,734	1,601,819,529

당기법인세부채	5,266,477,770	5,895,488,182

비유동부채	6,297,401,799	6,509,560,565

기타지급채무 (주3,4,14)	86,900,000	87,000,000

유동성장기차입금	3,781,800,000	4,032,000,000

리스부채 (주3,4,11)	405,977,063	419,368,493

순확정급여부채 (주16)	2,022,724,736	1,971,192,072

이연법인세부채 (주23)

기타 비유동 부채

부채총계	83,768,015,224	82,308,062,830

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	108,078,132,407	108,847,850,618

자본금 (주1,17)	2,669,046,000	2,669,046,000

자본잉여금 (주17)	75,603,678,140	75,603,678,140

자본조정 (주17)	(3,478,161,064)	(3,478,161,064)

기타포괄손익누계액 (주17)	389,573,509	(2,205,770,636)

이익잉여금 (주18)	32,893,995,822	36,259,058,178

비지배지분

자본총계	108,078,132,407	108,847,850,618

자본과부채총계	191,846,147,631	191,155,913,448

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 19 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 18 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	37,107,034,360	37,107,034,360	29,601,736,437	29,601,736,437

매출원가	30,339,853,142	30,339,853,142	29,778,521,923	29,778,521,923

매출총이익	6,767,181,218	6,767,181,218	(176,785,486)	(176,785,486)

판매비와관리비	4,294,502,119	4,294,502,119	4,544,088,338	4,544,088,338

영업이익(손실)	2,472,679,099	2,472,679,099	(4,720,873,824)	(4,720,873,824)

금융수익	107,446,583	107,446,583	205,039,334	205,039,334

금융비용	4,379,249,560	4,379,249,560	642,804,927	642,804,927

기타수익	3,065,773,358	3,065,773,358	4,777,381,596	4,777,381,596

기타비용	4,532,641,885	4,532,641,885	2,389,761,490	2,389,761,490

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,265,992,405)	(3,265,992,405)	(2,771,019,311)	(2,771,019,311)

법인세비용(수익)	99,069,951	99,069,951	65,692,541	65,692,541

당기순이익(손실)	(3,365,062,356)	(3,365,062,356)	(2,836,711,852)	(2,836,711,852)

기타포괄손익	2,595,344,145	2,595,344,145	(100,234,926)	(100,234,926)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(2,142,094)	(2,142,094)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(2,142,094)	(2,142,094)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	2,595,344,145	2,595,344,145	(98,092,832)	(98,092,832)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	2,595,344,145	2,595,344,145	(98,092,832)	(98,092,832)

총포괄손익	(769,718,211)	(769,718,211)	(2,936,946,778)	(2,936,946,778)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(3,365,062,356)	(3,365,062,356)	(2,836,711,852)	(2,836,711,852)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(769,718,211)	(769,718,211)	(2,936,946,778)	(2,936,946,778)

주당이익

기본 및 희석주당이익(손실)(단위:원) (단위 : 원)	(129.00)	(129.00)	(109.00)	(109.00)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 19 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 18 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	2,669,046,000	75,603,678,140	(3,478,161,064)	(799,459,621)	15,950,116,758	89,945,220,213	89,945,220,213

당기순이익(손실)	(2,836,711,852)	(2,836,711,852)	(2,836,711,852)

확정급여제도의재측정요소	(2,142,094)	(2,142,094)	(2,142,094)

해외사업환산손익	(98,092,832)	(98,092,832)	(98,092,832)

2024.03.31 (자본)	2,669,046,000	75,603,678,140	(3,478,161,064)	(897,552,453)	13,111,262,812	87,008,273,435	87,008,273,435

2025.01.01 (기초자본)	2,669,046,000	75,603,678,140	(3,478,161,064)	(2,205,770,636)	36,259,058,178	108,847,850,618	108,847,850,618

당기순이익(손실)	(3,365,062,356)	(3,365,062,356)	(3,365,062,356)

확정급여제도의재측정요소

해외사업환산손익	2,595,344,145	2,595,344,145	2,595,344,145

2025.03.31 (자본)	2,669,046,000	75,603,678,140	(3,478,161,064)	389,573,509	32,893,995,822	108,078,132,407	108,078,132,407

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 19 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 18 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기

영업활동현금흐름	(499,458,340)	4,093,888,595

영업에서 창출된 현금 (주27)	4,679,329,476	5,120,425,216

당기순이익(손실)	(3,365,062,356)	(2,836,711,852)

당기순이익조정을 위한 가감	6,062,982,466	(157,991,495)

퇴직급여	360,856,224	301,443,569

감가상각비	1,186,344,521	1,240,016,230

투자부동산상각비	9,563,022	9,563,022

감가상각비(사용권자산)	49,464,014	55,735,545

무형자산상각비	30,334,927	54,568,930

대손상각비(환입)	(85,148,391)	519,947,540

제품보증비	73,424,678

외화환산손실	714,327,101	692,225,493

외화환산이익	(1,062,004,912)	(3,602,924,844)

유형자산처분이익	(180,322,252)

당기손익인식금융자산평가손실	2,707,133	2,750,872

당기손익인식금융자산평가이익	(22,449,764)

당기손익인식금융자산처분이익	(13,942,787)

이자비용	4,376,542,427	640,054,055

이자수익	(93,503,796)	(182,589,570)

법인세비용	99,069,951	60,242,749

기타비현금항목조정	668,695,284

운전자본의 증가(감소)	1,981,409,366	8,115,128,563

매출채권의 감소(증가)	4,246,346,446	(1,424,021,547)

미수금의 감소(증가)	(1,292,387,713)	1,144,109,328

재고자산의 감소(증가)	134,183,761	8,459,804,523

선급금의 감소(증가)	(276,670,621)	(1,146,780,799)

선급비용의 감소 (증가)	(19,430,754)	74,104,244

부가세대급금의 감소(증가)	325,911,870	(2,701,328,595)

매입채무의 증가(감소)	(673,750,810)	1,046,594,991

미지급금의 증가(감소)	(328,667,790)	2,624,361,686

장기미수수익의 감소(증가)	(243,634,632)

선수금의 증가(감소)	659,106,516	207,667,513

선수수익의 증가(감소)	(10,890,968)	(8,965,158)

예수금의 증가(감소)	(364,733,812)	(1,553,047)

미지급비용의 증가(감소)	(173,972,127)	(158,864,576)

이자수취	206,548,589	233,263,405

이자지급	(4,373,439,591)	(506,704,620)

법인세납부(환급)	(1,011,896,814)	(753,095,406)

투자활동현금흐름	447,541,242	(2,827,173,404)

단기금융상품의 처분	3,000,000,000	45,320,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	10,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	471,401,881

기계장치의 처분	5,459,469

공구와기구 처분	175,869,707	19,164,711

차량운반구의 처분	4,454,545

비품의 처분	422,686

임차보증금의 감소	1,000,000

단기금융상품의 취득	(3,000,000,000)	(45,320,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(400,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(8,649,763)	(10,273,803)

기계장치의 취득	(49,982,259)	(2,347,634,270)

비품의 취득	(13,958,668)

차량운반구의 취득	(65,752,869)

건설중인자산의 취득	(89,800,000)	(80,091,718)

기타보증금의 증가	(1,261,811)

재무활동현금흐름	3,684,593,413	(1,373,957,314)

단기차입금의 증가	3,980,702,508	4,673,552,636

장기차입금의 증가	7,393,676,478

단기차입금의 상환	(4,887,796,126)	(5,680,056,519)

유동성장기차입금의 상환	(6,532,665,639)	(295,900,815)

장기차입금의 상환	3,783,864,294

리스부채의 지급	(53,088,102)	(71,552,616)

임대보증금의 감소	(100,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	808,461,612	180,940,473

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,632,676,315	(107,242,123)

기초현금및현금성자산	14,875,774,740	15,612,661,165

기말현금및현금성자산	19,316,912,667	15,686,359,515