에코캡 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 15 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 14 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 3분기말	제 14 기말

자산

유동자산	67,704,553,525	61,602,991,831

현금및현금성자산 (주4,5,20)	11,894,198,248	8,802,869,027

단기금융상품 (주4,5,20)	6,060,000,000	9,040,000,000

매출채권 (주4,6)	13,957,866,010	19,527,512,114

기타수취채권 (주4,6)	3,774,520,294	1,844,179,225

재고자산 (주7)	27,802,153,068	17,930,617,058

기타자산 (주8,21)	3,764,938,969	4,333,320,327

당기법인세자산	450,876,936	124,494,080

비유동자산	57,348,923,260	53,946,244,104

장기금융상품 (주4,5,20)	46,497,630	649,293,441

당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 (주4)	406,417,900	371,035,762

기타수취채권 (주4,6)	649,668,400	615,469,650

유형자산 (주9,20)	53,121,107,601	49,093,265,234

투자부동산 (주10,20)	1,241,962,491	1,259,957,289

사용권자산 (주11)	1,153,008,841	1,202,590,022

무형자산 (주12)	624,337,559	645,778,217

기타자산 (주8,21)	19,128,648	29,680,813

이연법인세자산	86,794,190	79,173,676

자산총계	125,053,476,785	115,549,235,935

부채

유동부채	51,134,494,588	42,605,559,343

매입채무 (주4)	6,867,566,135	7,772,680,401

기타지급채무 (주4)	7,412,246,879	7,685,424,878

유동리스부채 (주4,21)	144,465,852	145,156,368

단기차입금 (주4,13,20)	26,849,836,415	22,542,260,279

유동성장기차입금 (주4,13,20)	7,765,826,668	2,403,135,758

기타부채	1,650,264,473	1,889,938,763

당기법인세부채	444,288,166	166,962,896

비유동부채	15,378,530,158	17,333,382,401

기타지급채무 (주4)	112,800,000	110,000,000

장기차입금 (주4,13,20)	13,318,980,500	15,339,685,323

리스부채 (주4,21)	984,379,264	1,008,536,095

순확정급여부채 (주14)	962,370,394	875,160,983

부채총계	66,513,024,746	59,938,941,744

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	58,540,452,039	55,610,294,191

자본금	1,455,880,000	1,455,880,000

자본잉여금	32,768,705,508	31,753,962,998

자본조정	(2,822,092,984)	(3,800,796,984)

기타포괄손익누계액	(401,512,723)	107,345,608

이익잉여금	27,539,472,238	26,093,902,569

자본총계	58,540,452,039	55,610,294,191

자본과부채총계	125,053,476,785	115,549,235,935

연결 포괄손익계산서
제 15 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 14 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주15)	20,945,854,585	61,754,841,270	15,865,587,199	47,741,661,501

매출원가	18,887,822,970	54,542,547,381	13,003,198,161	41,012,574,746

매출총이익	2,058,031,615	7,212,293,889	2,862,389,038	6,729,086,755

판매비와관리비 (주16)	3,033,130,615	9,309,678,637	2,621,490,022	8,863,546,617

영업이익(손실)	(975,099,000)	(2,097,384,748)	240,899,016	(2,134,459,862)

금융수익	3,628,398	84,285,196	303,392,964	459,720,652

금융비용	224,940,128	676,167,910	266,138,733	734,242,016

기타수익	3,022,133,397	5,163,170,833	2,971,919,519	4,313,661,148

기타비용	92,149,306	827,009,352	1,631,239,717	3,538,651,744

법인세비용차감전순이익(손실)	1,733,573,361	1,646,894,019	1,618,833,049	(1,633,971,822)

법인세비용 (주17)	425,075,314	201,324,350	156,869,585	156,535,109

당기순이익(손실)	1,308,498,047	1,445,569,669	1,461,963,464	(1,790,506,931)

기타포괄손익	(523,700,000)	(508,858,331)	(154,424,126)	35,263,199

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(202,177)	2,509,411

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(202,177)	2,509,411

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(523,700,000)	(508,858,331)	(154,221,949)	32,753,788

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(523,700,000)	(508,858,331)	(154,221,949)	32,753,788

총포괄손익	784,798,047	936,711,338	1,307,539,338	(1,755,243,732)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	784,798,047	936,711,338	1,307,539,338	(1,755,243,732)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	784,798,047	936,711,338	1,307,539,338	(1,755,243,732)

주당이익 (주18)

기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	94	104	106	(130)

연결 자본변동표
제 15 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 14 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	1,455,880,000	31,753,962,998	(3,800,796,984)	(257,357,344)	37,173,207,183	66,324,895,853	66,324,895,853

당기순이익(손실)	(1,790,506,931)	(1,790,506,931)	(1,790,506,931)

해외사업환산손익 (주24)	32,753,788	32,753,788	32,753,788

확정급여제도의 재측정요소	2,509,411	2,509,411	2,509,411

주주증여

자기주식 취득

2020.09.30 (기말자본)	1,455,880,000	31,753,962,998	(3,800,796,984)	(224,603,556)	35,385,209,663	64,569,652,121	64,569,652,121

2021.01.01 (기초자본)	1,455,880,000	31,753,962,998	(3,800,796,984)	107,345,608	26,093,902,569	55,610,294,191	55,610,294,191

당기순이익(손실)	1,445,569,669	1,445,569,669	1,445,569,669

해외사업환산손익 (주24)	(508,858,331)	(508,858,331)	(508,858,331)

확정급여제도의 재측정요소

주주증여	979,170,640	979,170,640	979,170,640

자기주식 취득	35,571,870	978,704,000	1,014,275,870	1,014,275,870

2021.09.30 (기말자본)	1,455,880,000	32,768,705,508	(2,822,092,984)	(401,512,723)	27,539,472,238	58,540,452,039	58,540,452,039

연결 현금흐름표
제 15 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 14 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,417,306,132)	(4,619,203,093)

영업에서 창출된 현금 (주27)	(1,961,893,606)	(5,040,049,264)

당기순이익	1,445,569,669	(1,790,506,931)

비현금항목의 조정을 위한 가감	1,896,496,950	2,691,398,214

퇴직급여	88,496,841	84,464,649

감가상각비	2,975,875,939	3,321,836,140

투자부동산상각비	17,994,798	17,994,798

감가상각비(사용권자산)	119,657,769	69,895,150

무형자산상각비	205,165,658	183,562,953

대손상각비(환입)	(105,540,016)	(138,525,706)

외화환산손실	389,283,849	831,669,434

외화환산이익	(2,526,787,729)	(1,796,986,459)

유형자산처분손실	42,397

유형자산처분이익	(60,871,752)	(499,000)

당기손익인식금융자산평가손실	0	7,579,993

당기손익인식금융자산평가이익	(18,436,639)	(22,826,408)

이자비용	676,167,910	726,662,023

이자수익	(65,848,557)	(436,894,244)

법인세비용	201,324,350	(156,535,109)

리스해지이익	(27,868)

운전자본조정	(5,303,960,225)	(5,940,940,547)

매출채권	4,763,641,195	(1,467,422,975)

미수금	(3,638,205,412)	(280,330,277)

재고자산	(9,522,123,548)	(3,022,677,652)

선급금	(1,868,712,455)	(336,377,864)

선급비용	(75,235,731)	(20,996,511)

장기선급비용	10,911,974

부가세대급금	2,631,459,476	(1,806,014,941)

매입채무	726,674,153	1,763,457,299

미지급금	2,370,523,616	(881,664,821)

선수금	(264,022,263)	305,624,685

예수금	106,737,672	(16,897,297)

확정급여부채의 증가	3,639,738

미지급비용	(534,696,928)	(192,191,905)

이자수취	570,957,629	403,295,501

이자지급	(777,012,185)	(675,300,415)

법인세납부(환급)	(249,357,970)	692,851,085

투자활동현금흐름	(2,069,424,697)	(10,029,077,394)

단기금융상품의 처분	8,800,000,000

장기금융상품의 처분	644,717,840

단기대여금및수취채권의 처분	4,000,000

기계장치의 처분	365,982,292	209,562,419

공구와기구의 처분	28,115,505	13,940,000

차량운반구의 처분	13,546,395	13,506,883

비품의 처분	18,673,398	18,320,868

임차보증금의 감소	11,500,000

정부보조금의 수취	291,964,030	446,073,931

단기금융상품의 취득	(5,820,000,000)

장기금융상품의 취득	(38,245,918)	(63,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(4,000,000)	5,087,816

당기손익-공정가치측정 금융자산 취득	(16,945,499)	(18,000,000)

토지의 취득	(603,127,095)

기계장치의 취득	(3,576,321,839)	(473,782,725)

공구와기구의 취득	(359,719,087)	(528,655,467)

시설장치의 취득	(182,727,272)

차량운반구의 취득	(68,992,706)	(83,000,000)

사무용비품의 취득	(220,467,361)	(31,720,441)

건설중인자산의 취득	(2,026,211,747)	(8,751,556,311)

소프트웨어의 취득	(84,000,000)

임차보증금의 증가	(1,624,000)

기타보증금의 증가	(31,396,000)

재무활동현금흐름	7,347,620,184	11,081,902,960

단기차입금의 증가	19,246,841,978	14,115,422,944

장기차입금의 증가	4,524,040,000	5,266,996,127

자기주식의 처분	1,014,275,870

임대보증금의 증가	2,800,000

단기차입금의 상환	(15,282,972,945)	(4,507,120,970)

유동성장기차입금의 상환	(1,692,627,879)	(3,757,340,000)

장기차입금의 상환	(358,599,501)

리스부채의 지급	(106,137,339)	(138,594,189)

임대보증금의 감소	(65,000,000)

리스부채의 상환	167,539,048

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	230,439,866	1,554,396,524

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,091,329,221	(2,011,981,003)

기초현금및현금성자산	8,802,869,027	14,338,994,866

기말현금및현금성자산	11,894,198,248	12,327,013,863