에코캡 사업보고서 (2018.12)
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용의 진행, 변경상황 및 주주총회 현황가. 공시사항의 진행 및 변경 상황현재 해당사항이 없습니다. 나. 주주총회 의사록 요약

회차	일자	안건	가결여부

제 8기 정기주주총회	2015.03.31	1. 제8기 재무제표 승인의 건 : 원안대로 승인	-

2. 이사 보수한도 승인의 건 : 원안대로 승인

3. 감사 보수한도 승인의 건 : 원안대로 승인

제 9기 정기주주총회	2016.03.31	1. 제9기 재무제표 승인의 건 : 원안대로 승인	-

2. 이사 보수한도 승인의 건 : 원안대로 승인

3. 감사 보수한도 승인의 건 : 원안대로 승인

임시주주총회	2016.05.22	1. 임원변경의 건 : 원안대로 승인	-

임시주주총회	2016.10.19	1. 신 주식 발행의 건 : 원안대로 승인	-

2. 신주인수권증서 발행의 건 : 원안대로 승인

임시주주총회	2016.10.24	1. 기타 정관변경의 건 : 원안대로 승인	-

임시주주총회	2016.11.11	1. 합병계약서 승인의 건 : 원안대로 승인	-

2. 사내이사 선임의 건 : 원안대로 승인

임시주주총회	2016.11.17	1. 임원퇴직금지급규정 제정 : 원안대로 승인	-

임시주주총회	2016.12.21	1. 합병경과 보고의 건 : 원안대로 승인	-

2. 정관변경에 관한 건 : 원안대로 승인

제 10기 정기주주총회	2017.03.31	1. 제10기 재무제표 승인의 건 : 원안대로 승인	-

2. 이사 보수한도 승인의 건 : 원안대로 승인

3. 감사 보수한도 승인의 건 : 원안대로 승인

임시주주총회	2017.06.21	1. 주식분할의 건 : 원안대로 승인	-

2. 공고방법변경의 건 : 원안대로 승인

임시주주총회	2017.06.21	1. 임원변경의 건 : 원안대로 승인	-

2. 정관변경에 관한 건 : 원안대로 승인

임시주주총회	2017.09.21	1. 정관개정의 건 : 원안대로 승인	-

2. 임원퇴직금 규정 : 원안대로 승인

임시주주총회	2018.02.19	1. 합병 계약서 승인의 건 : 원안대로 승인	-

2. 정관 변경의 건 : 원안대로 승인

제 11기 정기주주총회	2018.03.30	1. 제11기 재무제표 승인의 건 : 원안대로 승인	-

2. 이사 보수한도 승인의 건 : 원안대로 승인

임시주주총회	2018.04.10	1 .주식분할의 건 : 원안대로 승인	-

2. 발행예정 주식 총수 : 원안대로 승인

임시주주총회	2018.06.29	1. 임원변경의 건 : 원안대로 승인	-

제 12기 정기주주총회	2019.03.29	1. 제12기 재무제표 승인의 건 : 원안대로 승인

2. 이사 보수한도 승인의 건 : 원안대로 승인

2. 우발채무가. 중요한 소송사건(1) 진행중인 소송사건

현재 동사는 부산세관으로부터 관세법 위반과 관련한 조사를 받고 있는 상황이며, 동사와 함께 최대주주인 김창규 전 대표이사도 함께 조사가 진행 중에 있습니다. 동사는 이와 관련하여 법무법인을 선임하여 대응 중에 있습니다. 조사는 2018년 6월 1일부터 시작되었으며, 관세청 조사가 끝나면 관세청에서 조사내용을 검찰로 송치하여 검찰에서 혐의를 확정하게 됩니다. 동사는 이와 코스닥 상장예비심사청구를 앞두고 이와 관련하여 법무법인의 의견서를 받았으며, 그 내용은 하기와 같습니다.

*법무법인 율촌 의견서 내용
관세청은 2018년 6월 1일 당사에 대하여 압수수색 영장을 발부 받아 관련 조사를 시작하였던바, 금번 조사의 대상은 2014년 7월 ~ 2016년 10월 기간 동안 당사와 관계회사(AECTS, CIC) 간 수입거래와 관련한 법령 위반 여부입니다.
만약 당사의 위반 사실이 모두 인정되는 경우라면 보수적으로 약 12억 5천만원 이하의 벌금 및 과태료가 부과될 가능성이 있습니다. 만약 관세청 조사범위가 상기 사항 이외에 추가로 확대되는 경우에는 형사 처벌의 수위 및 벌금의 금액이 더 높아질 가능성도 배제할 수는 없습니다.

(2) 종료된 소송사건

2018년 당기말 현재 해당사항이 없습니다.나. 견질 또는 담보용 어음2018년 당기말 현재 해당사항이 없습니다.다. 채무보증 현황2018년 당기말 현재 해당사항이 없습니다.라. 채무인수약정 현황2018년 당기말 현재 해당사항이 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무당사의 차입금과 관련하여 2017연도 및 2018연도 반기 기준 금융기관에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다.(기준일 : 2018년 12월 31일) (단위: 천원)

금융기관명	담보제공자산	채권최고액

중소기업은행	단기금융상품	2,200,000

유형자산	10,836,800

농협은행	유형자산	4,174,800

국민은행	유형자산	4,380,000

산업은행	단기금융상품	2,400,000

유형자산	9,000,000

합 계	32,991,600

(기준일 : 2017년 12월 31일) (단위 : 천원)

금융기관	담보제공자산	채권최고액

중소기업은행	단기금융상품	2,310,000

유형자산	9,636,800

농협은행	유형자산	3,958,000

우리은행	유형자산	6,840,000

국민은행	유형자산	4,380,000

합 계	27,124,800

바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행2018년 당기말 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 제재현황 등 그 밖의 사항가. 제재현황2018년 당기말 현재 동사 및 동사의 전 대표이사는 관세청(부산세관)으로부터 관세법 위반과 관련한 조사를 받고 있는 상황이며, 동사는 법무법인을 선임하여 대응중에 있습니다.조사는 2018년 6월 1일 시작되었으며, 관세청 조사가 끝나 검찰로 조사내용을 송치하여 검찰에서 조사를 받고 있습니다. 상기 건과 관련한 자세한 사항은 Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 (2. 우발채무 가. 중요한 소송사건 (1) 진행중인 소송사건)을 참조하여 주시기 바랍니다.나. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항당사는 2018년 당기말 현재 해당사항이 없습니다.다. 중소기업확인서

라. 단기 매매차익 미환수 현황 - 해당사항 없습니다. 마. 직접금융 자금의 사용(1) 공모자금의 사용 내역당사는 2018년 당기말 현재 해당사항이 없습니다.(2) 사모자금의 사용 내역당사는 2018년 당기말 현재 해당사항이 없습니다.바. 법적위험 변동사항당사는 2018년 당기말 현재 해당사항이 없습니다.사. 합병 등의 사후 정보(1) 커넥 합병1) 합병 등의 기본사항① 합병의 목적 및 배경 당사의 기타특수관계회사인 (주)커넥은 자동차용 벌브소켓 및 LED모듈 제조를 영위하는 법인으로 당사와 지속적인 매출·매입거래가 발생하였습니다. 이에 당사는 상장을 준비하는 과정에서 관계회사 거래와 관련된 내부통제를 강화하기 위해 2016년 12월 12일 (주) 커넥을 흡수합병하였습니다.② 합병 개요

합병 후존속회사	상호	에코캡(주)

소재지	울산 울주군 언양읍 반천반송산업로 137-66

대표이사	김창규

법인구분	비상장법인

합병 후소멸회사	상호	(주)커넥

소재지	울산 울주군 언양읍 반천산업로 80-46

대표이사	김창규

법인구분	비상장법인

③ 합병 내용

구분	내용

합병방법	에코캡(주)가 (주)커넥을 흡수합병- 존속회사 : 에코캡(주)- 소멸회사 : (주)커넥

합병교부금	1,200백만원

합병이사회결의일	2016년 10월 27일

합병계약일	2016년 10월 27일

합병주주총회 승인일	2016년 11월 11일

합병기일	2016년 12월 21일

2) 합병 등 전후의 재무사항 비교표① 합병 전후의 요약재무정보 (단위 : 백만원)

구분	합병전(2015년)	합병후(2016년)

에코캡(주)	(주)커넥	에코캡(주)

자산총계	51,000	8,499	83,713

부채총계	32,997	7,970	50,288

자본총계	18,003	528	33,425

매출액	72,600	2,219	78,495

영업이익	3,226	112	10,066

법인세비용차감전순이익	2,988	45	9,725

당기순이익	2,202	39	7,896

② 합병등 전후의 재무사항 비교표

대상회사	계정과목	예측	실적	비고

1차연도	2차연도	1차연도	2차연도

실적	괴리율	실적	괴리율

(주)커넥	매출액	-	-	-	-	-	-	-

영업이익	-	-	-	-	-	-	-

당기순이익	-	-	-	-	-	-	-

주) 당사는 합병으로 양사의 조직과 시스템을 통합하여 실적의 별도 구분이 불가합니다.

(2) 이씨티에스 합병1) 합병 등의 기본사항① 합병의 목적 및 배경 당사의 특수관계회사인 ㈜이씨티에스는 당사의 주요제품인 자동차용 전선, 와이어링 하네스 등을 제조하기 위한 주요 원재료 중 하나인 컴파운드의 유통, 판매하는 법인입니다. 당사는 주요 원재료인 컴파운드를 매입하는 과정에서 ㈜이씨티에스와 지속적인 영업거래가 발생하였습니다. 이에 당사는 코스닥 상장을 준비하는 과정에서 관계회사 거래로 인한 이익전가 등 내부통제 리스크를 사전에 해소하기 위해 2018년 4월 26일 ㈜이씨티에스를 흡수합병 하였습니다.② 합병 개요

합병 후존속회사	상호	에코캡(주)

소재지	울산 울주군 언양읍 반천반송산업로 137-66

대표이사	김창규

법인구분	비상장법인

합병 후소멸회사	상호	(주)이씨티에스

소재지	충남 아산시 둔포면 봉신로230번길 86

대표이사	김창규

법인구분	비상장법인

③ 합병 내용

구분	내용

합병방법	에코캡(주)가 (주)커넥을 흡수합병- 존속회사 : 에코캡(주)- 소멸회사 : (주)이씨티에스

합병비율	에코캡(주) : (주)커넥 = 1 : 1.14110

합병비율 산출근거	주1)

합병이사회결의일

합병계약일

합병주주총회 승인일	2018년 02월 19일

합병기일	2018년 04월 26일

주1) 당사와 이씨티에스는 합병가액을 산정하기 위해 외부평가기관인 삼정회계법인을 통해 아래내역과 같이 주당가액을 평가 받았음

구분	에코캡	이씨티에스

평가방법	상속세 및 증여세법

평가기준일	2017년 12월 31일

1주당 순자산가치	429,319원	508,071원

1주당 순손익가치	714,601원	803,311원

1주당 가액	600,488원	685,215원

합병비율	1	1.14110

2) 합병 등 전후의 재무사항 비교표① 합병 전후의 요약재무정보 (단위 : 백만원)

구분	합병전(2017년말)	합병후(2018년 반기)

에코캡(주)	(주)이씨티에스	에코캡(주)

자산총계	78,971	14,241	91,726

부채총계	42,769	3,437	42,952

자본총계	36,202	10,804	48,774

매출액	82,776	13,859	41,080

영업이익	5,133	2,601	2,364

법인세비용차감전순이익	4,073	2,628	3,424

당기순이익	2,702	2,084	2,899

② 합병등 전후의 재무사항 비교표

대상회사	계정과목	예측	실적	비고

1차연도	2차연도	1차연도	2차연도

실적	괴리율	실적	괴리율

(주)이씨티에스	매출액	-	-	-	-	-	-	-

영업이익	-	-	-	-	-	-	-

당기순이익	-	-	-	-	-	-	-

주) 당사는 합병으로 양사의 조직과 시스템을 통합하여 실적의 별도 구분이 불가합니다.아. 녹색경영당사는 2018년 당기말현재 해당사항이 없습니다.

자. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항

당사는 2018년 당기말 현재 해당사항이 없습니다.

차. 조건부자본증권의 전환ㆍ채무재조정 사유 등의 변동현황당사는 2018년 당기말 현재 해당사항이 없습니다.

카. 보호예수 현황

(기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 주)

주식의 종류	예수주식수	예수일	반환예정일	보호예수기간	보호예수사유	총발행주식수

보통주	5,462,100	2018.12.05	2020.06.04	1년 6개월	자진 보호예수	14,558,800

보통주	2,880,000	2018.12.05	2020.06.04	1년 6개월	자진 보호예수	14,558,800

보통주	1,440,000	2018.12.05	2020.06.04	1년 6개월	자진 보호예수	14,558,800

보통주	776,700	2018.12.05	2019.06.04	6개월	자진 보호예수	14,558,800

보통주	120,000	2018.12.05	2019.12.04	1년	우리사주	14,558,800

당사의 최대주주 김창규 외 특수관계인은 경영 안정성과 지속성 확보를 위하여 자발적 보호예수를 결정하였습니다.