에코캡 사업보고서 (2020.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 14 기 2020.12.31 현재
제 13 기 2019.12.31 현재
제 12 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

자산

유동자산	61,602,991,831	68,461,835,602	70,912,174,413

현금및현금성자산 (주4,5)	8,802,869,027	14,338,994,866	19,591,600,975

단기금융상품 (주4,28)	9,040,000,000	15,740,000,000	17,540,000,000

매출채권 (주4,6,29)	19,527,512,114	15,170,715,561	18,993,525,662

기타수취채권 (주4,6,29)	1,844,179,225	2,158,824,920	1,484,641,952

재고자산 (주7,11)	17,930,617,058	17,667,443,946	12,368,637,333

기타자산 (주8)	4,333,320,327	2,877,540,768	933,768,491

당기법인세자산	124,494,080	508,315,541

비유동자산	53,946,244,104	51,776,505,828	37,630,062,799

장기금융상품 (주4)	649,293,441	560,247,179	477,616,480

당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 (주4)	371,035,762	291,874,064	246,396,947

기타수취채권 (주4,6,29)	615,469,650	767,615,325	929,995,000

유형자산 (주9,10,28)	49,093,265,234	47,084,833,638	34,481,202,137

사용권자산 (주12)	1,202,590,022	1,323,974,451

투자부동산 (주11)	1,259,957,289	787,536,754	797,644,126

무형자산 (주13)	645,778,217	914,754,263	697,208,109

기타자산 (주8)	29,680,813	45,670,154

이연법인세자산 (주23)	79,173,676

자산총계	115,549,235,935	120,238,341,430	108,542,237,212

부채

유동부채	42,605,559,343	40,952,956,120	36,257,731,097

매입채무 (주3,4,28)	7,772,680,401	8,090,322,766	6,780,252,001

기타지급채무 (주3,4,14,28)	7,685,424,878	7,247,226,700	5,368,512,120

유동리스부채 (주3,4,11)	145,156,368	128,211,117

단기차입금 (주3,4,15)	22,542,260,279	18,880,990,343	18,316,605,090

유동성장기차입금 (주3,4,15)	2,403,135,758	4,513,260,000	4,521,590,000

기타부채 (주14)	1,889,938,763	2,038,924,570	231,883,459

당기법인세부채	166,962,896	54,020,624	1,038,888,427

비유동부채	17,333,382,401	12,960,489,457	7,041,121,176

기타지급채무 (주3,4,14,28)	110,000,000	175,000,000	145,000,000

장기차입금 (주3,4,15)	15,339,685,323	10,794,520,000	5,847,230,000

리스부채 (주3,4,11)	1,008,536,095	1,112,576,842

퇴직급여부채 (주18)	875,160,983	786,100,526	890,826,761

이연법인세부채 (주23)	92,292,089	158,064,415

부채총계	59,938,941,744	53,913,445,577	43,298,852,273

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	55,610,294,191	66,324,895,853	65,243,384,939

자본금 (주1,17)	1,455,880,000	1,455,880,000	1,455,880,000

자본잉여금 (주17)	31,753,962,998	31,753,962,998	31,753,962,998

자본조정 (주17)	(3,800,796,984)	(3,800,796,984)	(3,800,796,984)

기타포괄손익누계액 (주17)	107,345,608	(257,357,344)	(93,003,341)

이익잉여금 (주17)	26,093,902,569	37,173,207,183	35,927,342,266

비지배지분

자본총계	55,610,294,191	66,324,895,853	65,243,384,939

자본과부채총계	115,549,235,935	120,238,341,430	108,542,237,212

연결 포괄손익계산서
제 14 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 13 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 12 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

매출액 (주18,28)	72,659,176,166	66,939,882,779	76,493,497,004

매출원가 (주19,28)	66,737,747,136	54,154,392,709	63,684,155,538

매출총이익	5,921,429,030	12,785,490,070	12,809,341,466

판매비와관리비 (주19,20,28)	12,684,513,364	12,490,922,342	9,678,688,077

영업이익(손실)	(6,763,084,334)	294,567,728	3,130,653,389

금융수익 (주4,21)	338,218,060	424,999,990	84,408,937

금융비용 (주4,21)	1,039,724,521	927,383,651	956,150,569

기타수익 (주22)	2,099,370,340	2,400,926,306	1,517,561,162

기타비용 (주22)	5,597,390,951	1,050,342,743	697,330,840

법인세비용차감전순이익(손실)	(10,962,611,406)	1,142,767,630	3,079,142,079

법인세비용 (주23)	138,796,453	90,311,690	1,262,292,914

당기순이익(손실)	(11,101,407,859)	1,052,455,940	1,816,849,165

기타포괄손익	386,806,197	29,054,974	19,184,304

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	22,103,245	193,408,977	(24,211,254)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (주24)	22,103,245	193,408,977	(24,211,254)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	364,702,952	(164,354,003)	43,395,558

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) (주24)	364,702,952	(164,354,003)	43,395,558

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)

총포괄손익	(10,714,601,662)	1,081,510,914	1,836,033,469

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(11,101,407,859)	1,052,455,940	1,816,849,165

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(10,714,601,662)	1,081,510,914	1,836,033,469

총 포괄손익, 비지배지분

주당이익

기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주25)	(805)	76	185

연결 자본변동표
제 14 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 13 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 12 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	827,670,000	1,172,151,006	(99,023,154)	34,097,328,610	35,998,126,462	35,998,126,462

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(37,375,745)	37,375,745

전기오류수정손익

당기순이익(손실)	1,816,849,165	1,816,849,165	1,816,849,165

확정급여 재측정 요소 (주24)	(24,211,254)	(24,211,254)	(24,211,254)

매도가능금융자산평가손익

해외사업환산손익 (주24)	43,395,558	43,395,558	43,395,558

합병에따른 신주발행	228,210,000	10,939,291,992	11,167,501,992	11,167,501,992

유상증자	400,000,000	15,980,000,000	16,380,000,000	16,380,000,000

대주주증여	3,662,520,000	3,662,520,000	3,662,520,000

자기주식 취득	(3,800,796,984)	(3,800,796,984)	(3,800,796,984)

2018.12.31 (기말자본)	1,455,880,000	31,753,962,998	(3,800,796,984)	(93,003,341)	35,927,342,266	65,243,384,939	65,243,384,939

2019.01.01 (기초자본)	1,455,880,000	31,753,962,998	(3,800,796,984)	(93,003,341)	35,927,342,266	65,243,384,939	65,243,384,939

회계정책변경에 따른 증가(감소)

전기오류수정손익

당기순이익(손실)	1,052,455,940	1,052,455,940	1,052,455,940

확정급여 재측정 요소 (주24)	193,408,977	193,408,977	193,408,977

매도가능금융자산평가손익

해외사업환산손익 (주24)	(164,354,003)	(164,354,003)	(164,354,003)

합병에따른 신주발행

유상증자

대주주증여

자기주식 취득

2019.12.31 (기말자본)	1,455,880,000	31,753,962,998	(3,800,796,984)	(257,357,344)	37,173,207,183	66,324,895,853	66,324,895,853

2020.01.01 (기초자본)	1,455,880,000	31,753,962,998	(3,800,796,984)	(257,357,344)	37,173,207,183	66,324,895,853	66,324,895,853

회계정책변경에 따른 증가(감소)

전기오류수정손익

당기순이익(손실)	(11,101,407,859)	(11,101,407,859)	(11,101,407,859)

확정급여 재측정 요소 (주24)	22,103,245	22,103,245	22,103,245

매도가능금융자산평가손익

해외사업환산손익 (주24)	364,702,952	364,702,952	364,702,952

합병에따른 신주발행

유상증자

대주주증여

자기주식 취득

2020.12.31 (기말자본)	1,455,880,000	31,753,962,998	(3,800,796,984)	107,345,608	26,093,902,569	55,610,294,191	55,610,294,191

연결 현금흐름표
제 14 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 13 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 12 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

영업활동현금흐름	(7,658,427,692)	3,770,014,680	6,414,103,072

영업에서 창출된 현금 (주27)	(6,730,231,806)	5,813,133,928	7,548,599,755

당기순이익	(11,101,407,859)	1,052,455,940	1,816,849,165

비현금항목의 조정을 위한 가감	10,975,230,737	4,751,323,425	5,443,131,616

퇴직급여	120,082,434	143,233,992	136,498,681

감가상각비	4,364,686,487	3,606,997,641	3,144,862,684

투자부동산상각비	23,993,064	10,107,372	10,107,366

감가상각비(사용권자산)	170,135,187	150,701,525

무형자산상각비	246,848,034	160,553,756	132,462,087

대손상각비(환입)	391,262,885	234,816,161	125,630,472

기타의대손상각비(환입)	669,251,106

외화환산손실	470,851,309	64,037,821	246,224,355

외화환산이익	(66,712,180)	(46,343,359)	(97,086,316)

유형자산처분손실	13,006,883	1,666,666

유형자산손상차손	3,642,109,299

유형자산처분이익	(43,703,277)	(2,544,454)	(599,000)

무형자산처분 손실	17,690,999	2,068,253

무형자산손상차손	133,116,592

당기손익인식금융자산평가손실	1,356,847	26,134,563

당기손익인식금융자산평가이익	(56,543,162)	(24,185,572)

이자비용	1,039,724,521	926,026,804	927,947,753

이자수익	(281,674,898)	(400,814,418)	(84,408,937)

법인세비용	138,796,453	(90,311,690)	1,262,292,914

정부보조금 수취(상황)	(68,721,029)

잡이익	(321,948,896)

운전자본조정	(6,604,054,684)	9,354,563	288,618,974

매출채권의 감소(증가)	(4,693,549,236)	3,565,161,615	6,021,019,230

미수금의 감소(증가)	(194,224,559)	(430,068,629)	(1,250,535,848)

재고자산의 감소(증가)	(259,765,877)	(5,287,806,613)	(881,423,676)

선급금의 감소(증가)	543,030,682	78,625,279	178,506,139

선급비용의 감소(증가)	35,806,059	(55,024,807)	16,760,060

부가세대급금	(2,063,798,493)	(2,018,933,675)	593,557,123

매입채무의 증가(감소)	(282,970,217)	1,319,189,267	(4,104,164,661)

미지급금의 증가(감소)	535,033,371	596,635,680	(888,251,347)

선수금의 증가(감소)	(115,413,899)	1,649,344,504	(101,995,936)

예수금의 증가(감소)	(36,223,371)	157,696,607	23,548,614

미지급비용의 증가(감소)	(71,979,144)	428,644,563	552,538,892

정부보조금 수취(상환)	5,890,772

미수수익의 감소(증가)	129,060,384

이자수취	297,657,795	360,124,595	44,514,756

이자지급	(1,358,905,578)	(880,048,613)	(908,369,730)

법인세납부(환급)	133,051,897	(1,523,195,230)	(270,641,709)

투자활동현금흐름	(4,690,195,438)	(14,060,117,525)	(9,008,910,748)

단기금융상품의 처분	45,740,000,000	57,540,000,000	6,267,439,252

장기금융상품의 처분	7,464,195	2,988,423,416

단기대여금및수취채권의 처분	5,380,000	12,584,000

장기대여금및수취채권의 처분	2,036,000	60,610,000

기계장치의 처분	647,131,335	420,589,995	220,734,837

공구와기구의 처분	144,258,334

차량운반구의 처분	28,500,000	2,545,454	7,766,238

비품의 처분	794,269

무형자산의 처분	140,909,091

임차보증금의 감소	1,000,000

정부보조금의 수취	869,262,943	456,739,359	71,428,571

단기금융상품의 취득	(39,040,000,000)	(55,740,000,000)	(16,700,000,000)

장기금융상품의 취득	(89,046,262)	(78,000,000)	(56,586,516)

단기대여금및수취채권의 취득	(5,087,816)	(44,000,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(70,000,000)	(126,000,000)

당기손익-공정가치측정 금융자산 취득	(22,618,536)	(22,648,392)	(21,959,944)

사업결합으로 인한 순현금흐름	1,038,598,224

정부보조금의 상환	(71,428,571)

토지의 취득	(603,127,095)	(823,782,972)	(6,679,130)

시설장치 취득	(7,750,000)	(39,764,000)

기계장치의 취득	(2,286,406,374)	(1,414,768,305)	(857,458,472)

건물의 취득	(9,055,730)

공구와기구의 취득	(394,672,359)	(421,462,540)	(241,877,778)

차량운반구의 취득	(96,602,432)	(229,105,554)	(19,040,254)

비품의 취득	(129,247,934)	(564,407,172)	(39,364,420)

건설중인자산의 취득	(9,188,135,174)	(13,032,359,822)	(1,424,902,780)

무형자산의 취득	(26,000,000)	(236,000,000)	(52,560,960)

임차보증금의 증가	(21,483,550)	(173,653,380)	(6,375,000)

재무활동현금흐름	6,946,555,385	5,292,833,022	14,151,605,602

단기차입금의 증가	19,907,590,698	34,529,373,640	52,552,876,004

장기차입금의 증가	7,993,955,890	8,447,500,000	2,600,000,000

임대보증금의 증가	30,000,000

단기차입금의 상환	(16,247,431,114)	(34,069,591,835)	(53,042,450,402)

유동성장기차입금의 상환	(4,489,360,000)	(2,698,595,000)	(2,939,154,000)

장기차입금의 상환	(774,095,000)	(3,865,426,000)

임대보증금의 감소	(65,000,000)

리스부채의 지급	(153,200,089)	(171,758,783)

대주주증여	2,465,760,000

유상증자	16,380,000,000

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(134,058,094)	(255,336,286)	123,914,578

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,536,125,839)	(5,252,606,109)	11,680,712,504

기초현금및현금성자산	14,338,994,866	19,591,600,975	7,910,888,471

기말현금및현금성자산	8,802,869,027	14,338,994,866	19,591,600,975