에코캡 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 19 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 18 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말

자산

유동자산	108,697,423,893	125,896,402,984

현금및현금성자산	24,873,457,619	14,875,774,740

단기금융상품	5,270,000,000	5,220,000,000

매출채권	21,016,514,056	28,025,536,292

기타수취채권	13,482,886,079	5,955,072,319

재고자산	41,460,036,782	69,597,929,155

기타자산	1,705,274,129	1,906,114,035

파생상품자산	688,153,747

당기법인세자산	201,101,481	315,976,443

비유동자산	62,924,673,841	65,259,510,464

장기금융상품	120,898,293

당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	43,604,120	491,141,186

기타수취채권	881,761,291	743,355,763

유형자산	59,413,219,522	61,777,940,795

투자부동산	1,413,666,930	1,442,355,996

사용권자산	482,236,785	481,056,980

무형자산	683,587,033	193,886,793

기타자산	6,598,160	8,874,658

자산총계	171,622,097,734	191,155,913,448

부채

유동부채	52,435,925,923	75,798,502,265

매입채무	11,293,839,879	17,752,036,182

기타지급채무	8,825,171,383	10,391,742,518

유동 리스부채	159,575,077	133,285,218

단기차입금	25,831,170,987	28,489,628,689

유동성장기차입금	3,788,964,135	11,534,501,947

기타부채	2,192,938,003	1,601,819,529

당기법인세부채	344,266,459	5,895,488,182

비유동부채	8,319,684,291	6,509,560,565

기타지급채무	86,900,000	87,000,000

장기차입금	6,500,000,000	4,032,000,000

리스부채	343,318,566	419,368,493

순확정급여부채	1,389,465,725	1,971,192,072

부채총계	60,755,610,214	82,308,062,830

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	110,866,487,520	108,847,850,618

자본금	2,669,046,000	2,669,046,000

자본잉여금	75,603,678,140	75,603,678,140

자본조정	(3,478,161,064)	(3,478,161,064)

기타포괄손익누계액	(3,501,795,403)	(2,205,770,636)

이익잉여금	39,573,719,847	36,259,058,178

비지배지분

자본총계	110,866,487,520	108,847,850,618

자본과부채총계	171,622,097,734	191,155,913,448

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 19 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 18 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	34,542,463,910	112,713,179,195	31,738,781,642	93,805,833,082

매출원가	22,508,594,462	99,478,204,612	22,153,759,319	81,666,989,345

매출총이익	12,033,869,448	13,234,974,583	9,585,022,323	12,138,843,737

판매비와관리비	3,749,453,706	12,238,689,423	7,537,181,893	16,765,944,997

영업이익(손실)	8,284,415,742	996,285,160	2,047,840,430	(4,627,101,260)

금융수익	(1,411,381,843)	2,562,063,199	321,692,732	727,143,032

금융비용	545,649,501	1,726,546,856	692,039,871	1,970,778,736

기타수익	1,883,963,291	6,762,986,835	(2,200,610,071)	5,235,099,599

기타비용	66,150,811	6,193,735,501	1,909,970,448	6,422,059,252

법인세비용차감전순이익(손실)	8,145,196,878	2,401,052,837	(2,433,087,228)	(7,057,696,617)

법인세비용(수익)	89,525,732	(913,608,832)	66,124,234	248,125,612

당기순이익(손실)	8,055,671,146	3,314,661,669	(2,499,211,462)	(7,305,822,229)

기타포괄손익	995,787,325	(1,296,024,767)	517,036,982	(769,118,875)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	64,347	(2,096,914)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	995,787,325	(1,296,024,767)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	995,787,325	(1,296,024,767)	516,972,635	(767,021,961)

총포괄손익	9,051,458,471	(1,982,174,480)	(8,074,941,104)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	8,055,671,146	3,314,661,669	(2,499,211,462)	(7,305,822,229)

총포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	9,051,458,471	2,018,636,902	(1,982,174,480)	(8,074,941,104)

주당이익

기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	310.0	128.0	(96.0)	(281.0)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 19 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 18 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	2,669,046,000	75,603,678,140	(3,478,161,064)	(799,459,621)	15,950,116,758	89,945,220,213	89,945,220,213

총포괄손익	(8,074,941,104)

당기순이익(손실)	(7,305,822,229)	(7,305,822,229)	(7,305,822,229)

해외사업환산손익	(767,021,961)	(767,021,961)	(767,021,961)

확정급여제도의재측정요소	(2,096,914)	(2,096,914)	(2,096,914)

2024.09.30 (기말자본)	2,669,046,000	75,603,678,140	(3,478,161,064)	(1,566,481,582)	8,642,197,615	81,870,279,109	81,870,279,109

2025.01.01 (기초자본)	2,669,046,000	75,603,678,140	(3,478,161,064)	(2,205,770,636)	36,259,058,178	108,847,850,618	108,847,850,618

총포괄손익

당기순이익(손실)	3,314,661,669	3,314,661,669	3,314,661,669

해외사업환산손익	(1,296,024,767)	(1,296,024,767)	(1,296,024,767)

확정급여제도의재측정요소

2025.09.30 (기말자본)	2,669,046,000	75,603,678,140	(3,478,161,064)	(3,501,795,403)	39,573,719,847	110,866,487,520	110,866,487,520

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 19 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 18 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

영업활동현금흐름	20,304,990,221	833,448,174

영업에서 창출된 현금	26,164,500,863	3,048,995,410

당기순이익(손실)	3,314,661,669	(7,305,822,229)

당기순이익조정을 위한 가감	1,358,046,032	10,786,729,354

퇴직급여	704,294,424	888,990,903

감가상각비	3,502,994,906	3,711,811,121

투자부동산상각비	28,689,066	28,689,066

감가상각비(사용권자산)	175,594,379	168,132,067

무형자산상각비	109,299,760	149,922,897

대손상각비(환입)	(98,162,951)	2,441,064,487

기타의대손상각비	7,906,810

외화환산손실	1,525,285,747	4,368,514,533

외화환산이익	(3,078,971,816)	(2,460,005,561)

유형자산처분손실	3,846,525

유형자산처분이익	(6,141,631)	(5,998,000)

당기손익인식금융자산처분이익	(13,942,787)

당기손익인식금융자산평가손실	8,027,261	35,948,301

당기손익인식금융자산평가이익	(34,009,616)

파생상품거래이익	(1,476,360,000)

파생상품평가이익	(688,153,747)

파생상품거래손실	69,975,000

이자비용	1,648,544,595	1,934,830,435

이자수익	(383,606,665)	(693,133,416)

법인세비용	(913,608,832)	248,125,612

기타비현금항목조정	236,382,513

운전자본의 증가(감소)	21,491,793,162	(431,911,715)

매출채권	6,602,747,879	2,306,077,823

미수금	(8,013,809,339)	1,149,311,951

재고자산	26,426,949,295	(9,218,415,800)

선급금	101,517,607	(1,460,769,215)

선급비용	(235,050,804)	(2,009,369)

부가세대급금	322,102,234

매입채무	(3,276,813,160)	7,222,619,756

미지급금	(799,619,326)	(1,825,402,797)

파생상품자산	1,476,360,000

파생상품부채	(69,975,000)

선수금	671,750,982	1,620,331,923

선수수익	(25,905,146)	35,104,272

예수금	(270,539,185)	23,724,840

미지급비용	(677,995,480)	(282,485,099)

퇴직급여채무	(739,927,395)

이자수취	286,085,465	581,111,125

이자지급	(1,621,694,993)	(1,472,125,944)

법인세납부(환급)	(4,523,901,114)	(1,324,532,417)

투자활동현금흐름	(385,314,059)	(4,678,304,074)

단기금융상품의 처분	5,220,000,000	45,320,000,000

단기대여금의 회수	778,704,411

장기대여금의 회수	5,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	471,401,881

기계장치의 처분	70,460,527	208,123,759

공구와기구의 처분	175,869,707	19,531,430

차량운반구의 처분	26,004,545	25,331,235

비품의 처분	430,774

건설중인자산의 처분

임차보증금의 감소	3,000,000	9,000,000

기타보증금의 감소	4,396,000

단기금융상품의 취득	(5,270,000,000)	(45,320,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(800,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(17,949,289)	(30,818,172)

기계장치의 취득	(634,577,339)	(3,842,258,075)

공구와기구의 취득	(173,705,596)

차량운반구의 취득	(65,752,869)	(27,711,500)

비품의 취득	(4,172,288)	(27,010,014)

건설중인자산의 취득	(222,095,456)	(206,202,451)

임차보증금의 증가	(3,000,000)

기타보증금의 증가	(230,898,293)	(3,721,060)

소프트웨어의 취득	(521,000,000)

재무활동현금흐름	(7,776,122,853)	381,867,670

단기차입금의 증가	7,905,236,513	16,084,355,486

장기차입금의 증가	13,174,813,995	10,425,129,699

임대보증금의 증가	700,000	400,000

단기차입금의 상환	(15,332,836,844)	(14,619,620,548)

유동성장기차입금의 상환	(9,560,430,113)	(11,281,100,886)

장기차입금의 상환	(3,781,800,000)

리스부채의 지급	(181,006,404)	(184,796,081)

임대보증금의 감소	(800,000)	(42,500,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(2,145,870,430)	(375,762,384)

현금및현금성자산의순증가(감소)	9,997,682,879	(3,838,750,614)

기초현금및현금성자산	14,875,774,740	15,612,661,165

기말현금및현금성자산	24,873,457,619	25,418,767,241