에코캡 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 18 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 17 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말

자산

유동자산	93,429,745,985	90,446,335,522

현금및현금성자산	11,773,910,551	15,612,661,165

단기금융상품	5,220,000,000	5,220,000,000

매출채권	13,859,515,458	18,004,301,304

기타수취채권	7,681,749,423	8,107,125,348

재고자산	51,967,150,426	42,213,390,282

기타자산	2,338,371,911	1,169,759,733

당기법인세자산	589,048,216	119,097,690

비유동자산	66,285,509,354	68,189,840,405

장기금융상품

당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	1,508,565,823	1,479,686,336

기타수취채권	757,669,515	772,045,734

유형자산	60,804,464,896	62,460,999,660

투자부동산	1,451,919,018	1,480,608,084

사용권자산	508,152,112	566,484,586

무형자산	225,288,368	375,211,265

기타자산	6,824,887	7,973,832

종속기업및관계기업투자	1,022,624,735	1,022,624,735

이연법인세자산	24,206,173

자산총계	159,715,255,339	158,636,175,927

부채

유동부채	65,483,694,285	62,305,302,540

매입채무	16,056,356,448	7,519,536,917

기타지급채무	12,356,150,825	12,990,375,811

유동리스부채	139,051,317	121,722,150

단기차입금	29,321,018,850	27,659,832,449

유동성장기차입금	5,000,000,000	11,583,837,870

기타부채	2,471,861,943	1,757,185,085

당기법인세부채	139,254,902	672,812,258

비유동부채	12,361,281,945	6,385,653,174

기타지급채무	87,100,000	129,200,000

유동성장기차입금	9,995,822,146	4,032,000,000

리스부채	395,553,093	482,380,620

퇴직급여부채	1,882,806,706	1,742,072,554

이연법인세부채

기타 비유동 부채

부채총계	77,844,976,230	68,690,955,714

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	89,945,220,213

자본금	2,669,046,000	2,669,046,000

자본잉여금	75,603,678,140	75,603,678,140

자본조정	(3,478,161,064)	(3,478,161,064)

기타포괄손익누계액	(1,566,481,582)	(799,459,621)

이익잉여금(결손금)	8,642,197,615	15,950,116,758

비지배지분

자본총계	81,870,279,109	89,945,220,213

자본과부채총계	159,715,255,339	158,636,175,927

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 17 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	31,738,781,642	93,805,833,082	34,962,054,195	107,263,158,197

매출원가	22,153,759,319	81,666,989,345	26,974,391,072	90,806,395,661

매출총이익	9,585,022,323	12,138,843,737	7,987,663,123	16,456,762,536

판매비와관리비	7,537,181,893	16,765,944,997	4,471,071,009	12,710,868,355

영업이익(손실)	2,047,840,430	(4,627,101,260)	3,516,592,114	3,745,894,181

금융수익	321,692,732	727,143,032	202,679,419	746,796,058

금융비용	692,039,871	1,970,778,736	655,610,807	1,928,679,252

기타수익	2,200,610,071	(5,235,099,599)	(3,472,295,636)	(7,882,475,158)

기타비용	1,909,970,448	6,422,059,252	1,957,371,647	4,735,910,637

지분법손익

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,433,087,228)	(7,057,696,617)	4,578,584,715	5,710,575,508

법인세비용(수익)	66,124,234	248,125,612	22,390,050	296,299,841

당기순이익(손실)	(2,499,211,462)	(7,305,822,229)	4,556,194,665	5,405,151,527

기타포괄손익	517,036,982	(769,118,875)	(1,107,798,844)	(1,117,438,489)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	64,347	(2,096,914)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	516,972,635	(767,021,961)	(1,107,798,844)	(1,117,438,489)

총포괄손익	(1,982,174,480)	(8,074,941,104)	3,448,395,821	4,287,713,038

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(2,499,211,462)	(7,305,822,229)	4,556,194,665	5,405,151,527

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(2,499,211,462)	(7,305,822,229)	3,448,395,821	4,287,713,038

주당이익

기본 및 희석주당이익(손실)(단위:원) (단위 : 원)	(96)	(281)	173	138

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 18 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 17 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	2,669,046,000	75,603,678,140	(3,478,161,064)	(879,378,080)	14,659,927,414	88,575,112,410	88,575,112,410

당기순이익(손실)	5,405,151,527	5,405,151,527	5,405,151,527

해외사업환산손익(주17)	(1,117,438,489)	(1,117,438,489)	(1,117,438,489)

확정급여제도의재측정요소

2023.09.30 (기말자본)	2,669,046,000	75,603,678,140	(3,478,161,064)	(1,996,816,569)	20,065,078,941	92,862,825,448	92,862,825,448

2024.01.01 (기초자본)	2,669,046,000	75,603,678,140	(3,478,161,064)	(799,459,621)	15,950,116,758	89,945,220,213	89,945,220,213

당기순이익(손실)	(7,305,822,229)	(7,305,822,229)	(7,305,822,229)

해외사업환산손익(주17)	(767,021,961)	(767,021,961)	(767,021,961)

확정급여제도의재측정요소	(2,096,914)	(2,096,914)	(2,096,914)

2024.09.30 (기말자본)	2,669,046,000	75,603,678,140	(3,478,161,064)	(1,566,481,582)	8,642,197,615	81,870,279,109	81,870,279,109

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 18 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 17 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

영업활동현금흐름	833,448,174	(6,083,733,625)

영업에서 창출된 현금 (주27)	3,048,995,410	(2,506,539,862)

당기순이익(손실)	(7,305,822,229)	5,405,151,527

당기순이익조정을 위한 가감 합계	10,786,729,354	4,484,023,639

퇴직급여	888,990,903	806,944,013

감가상각비	3,711,811,121	3,271,521,812

투자부동산상각비	28,689,066	28,689,066

사용권자산감가상각비	(168,132,067)	(146,074,322)

무형자산상각비	149,922,897	160,501,504

대손상각비(대손충당금환입)	2,441,064,487	994,801,185

기타의대손상각비	215,923,586

손해배상금	109,010,000

판매보증비	14,814,264

외화환산손실	4,368,514,533	2,350,552,595

외화환산이익	(2,460,005,561)	(5,070,413,081)

유형자산처분손실	3,846,525	23,065,782

유형자산처분이익	(5,998,000)	(18,604,956)

당기손익인식금융자산평가손실	35,948,301	15,901,892

당기손익인식금융자산평가이익	(34,009,616)	(31,754,319)

이자비용	1,934,830,435	1,912,777,360

이자수익	(693,133,416)	(715,041,739)

법인세비용	(248,125,612)	(296,299,841)

비현금항목에 관한 기타조정	(27,039,488)

운전자본의 증가(감소)	(431,911,715)	(12,395,715,028)

매출채권의 감소(증가)	2,306,077,823	(11,347,201,049)

미수금의 감소(증가)	1,149,311,951	(4,116,016,486)

재고자산의 감소(증가)	(9,218,415,800)	(7,682,006,336)

선급금의 감소(증가)	(1,460,769,215)	59,196,090

선급비용의 감소 (증가)	(2,009,369)	57,147,960

부가세대급금의 감소(증가)	(464,021,126)

매입채무의 증가(감소)	7,222,619,756	13,210,201,575

미지급금의 증가(감소)	(1,825,402,797)	(201,698,817)

선수금의 증가(감소)	1,620,331,923	(1,722,220,800)

선수수익의 증가(감소)	35,104,272	463,167,952

예수금의 증가(감소)	23,724,840	(26,796,033)

미지급비용의 증가(감소)	(282,485,099)	(603,619,808)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(21,848,150)

이자수취	581,111,125	635,259,406

이자지급	1,472,125,944	1,479,784,152

법인세납부(환급)	(1,324,532,417)	(2,732,669,017)

투자활동현금흐름	(4,678,304,074)	(7,491,804,852)

단기금융상품의 처분	45,320,000,000	45,320,000,000

단기대여금의 회수	1,450,764,140

기계장치의 처분	208,123,759	60,974,262

공구와기구 처분	19,531,430	11,821,092

차량운반구의 처분	25,331,235

비품의 처분	430,774

임차보증금의 감소	9,000,000

단기금융상품의 취득	(45,320,000,000)	(45,320,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(800,000,000)	(4,010,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	30,818,172	1,031,005,493

건물의 취득

기계장치의 취득	(3,842,258,075)	(2,247,139,466)

시설장치의 취득	12,000,000

비품의 취득	27,010,014	41,678,685

건설중인자산의 취득	(206,202,451)	(208,400,000)

차량운반구의 취득	(27,711,500)	(98,625,520)

관계기업투자자산의 취득	(1,250,000,000)

임차보증금의 증가	(3,000,000)	(116,000,000)

기타보증금의 증가	3,721,060	515,182

재무활동현금흐름	381,867,670	4,071,726,647

단기차입금의 증가	16,084,355,486	37,169,998,608

장기차입금의 증가	10,425,129,699	3,058,934,433

임대보증금의 증가	400,000	46,200,000

단기차입금의 상환	(14,619,620,548)	(32,411,831,282)

유동성장기차입금의 상환	11,281,100,886	1,156,996,668

장기차입금의 상환	(2,409,598,783)

리스부채의 지급	(184,796,081)	(154,679,661)

임대보증금의 감소	(42,500,000)	(70,300,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(375,762,384)	(503,461,350)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,838,750,614)	(10,007,273,180)

기초현금및현금성자산	15,612,661,165	27,899,609,629

기말현금및현금성자산	25,418,767,241	17,892,336,449