에코캡 사업보고서 (2021.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 15 기 2021.12.31 현재
제 14 기 2020.12.31 현재
제 13 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

자산

유동자산	59,063,850,924	61,602,991,831	68,461,835,602

현금및현금성자산 (주4,5)	6,861,259,315	8,802,869,027	14,338,994,866

단기금융상품 (주4,5,27)	6,140,000,000	9,040,000,000	15,740,000,000

매출채권 (주4,5,23)	17,460,296,553	19,527,512,114	15,170,715,561

기타수취채권 (주4,6)	2,537,191,435	1,844,179,225	2,158,824,920

재고자산 (주7)	23,312,734,805	17,930,617,058	17,667,443,946

기타자산 (주8)	2,163,928,727	4,333,320,327	2,877,540,768

당기법인세자산	588,440,089	124,494,080	508,315,541

비유동자산	55,478,732,984	53,946,244,104	51,776,505,828

장기금융상품 (주4,5)	51,147,393	649,293,441	560,247,179

당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 (주4,23)	414,567,153	371,035,762	291,874,064

기타수취채권 (주4,6)	562,084,420	615,469,650	767,615,325

유형자산 (주9)	51,480,319,189	49,093,265,234	47,084,833,638

투자부동산 (주12)	1,235,964,225	1,259,957,289	787,536,754

사용권자산 (주11)	1,118,003,270	1,202,590,022	1,323,974,451

무형자산 (주13)	601,739,642	645,778,217	914,754,263

기타자산 (주8)	14,907,692	29,680,813	45,670,154

이연법인세자산 (주23)	79,173,676

자산총계	114,542,583,908	115,549,235,935	120,238,341,430

부채

유동부채	50,744,878,231	42,605,559,343	40,952,956,120

매입채무 (주3,4,14)	8,377,155,042	7,772,680,401	8,090,322,766

기타지급채무 (주3,4,14)	7,286,993,830	7,685,424,878	7,247,226,700

유동리스부채 (주3,4,26)	153,226,242	145,156,368	128,211,117

단기차입금 (주3,4,15,26)	26,169,251,459	22,542,260,279	18,880,990,343

유동성장기차입금 (주3,4,15,26)	7,947,156,668	2,403,135,758	4,513,260,000

기타부채 (주14)	603,021,456	1,889,938,763	2,038,924,570

당기법인세부채	208,073,534	166,962,896	54,020,624

비유동부채	14,883,258,882	17,333,382,401	12,960,489,457

기타지급채무 (주3,4,14)	153,400,000	110,000,000	175,000,000

장기차입금 (주3,4,15)	13,092,824,027	15,339,685,323	10,794,520,000

리스부채 (주3,4,11)	955,516,709	1,008,536,095	1,112,576,842

순확정급여부채 (주16)	681,518,146	875,160,983	786,100,526

이연법인세부채 (주23)	92,292,089

부채총계	65,628,137,113	59,938,941,744	53,913,445,577

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	48,914,446,795	55,610,294,191	66,324,895,853

자본금 (주1,17)	1,455,880,000	1,455,880,000	1,455,880,000

자본잉여금 (주17)	32,768,705,508	31,753,962,998	31,753,962,998

자본조정 (주17)	(2,822,092,984)	(3,800,796,984)	(3,800,796,984)

기타포괄손익누계액 (주17)	(359,409,893)	107,345,608	(257,357,344)

이익잉여금 (주17)	17,871,364,164	26,093,902,569	37,173,207,183

자본총계	48,914,446,795	55,610,294,191	66,324,895,853

자본과부채총계	114,542,583,908	115,549,235,935	120,238,341,430

연결 포괄손익계산서
제 15 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 14 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 13 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

매출액 (주18)	85,383,961,430	72,659,176,166	66,939,882,779

매출원가 (주19)	83,759,004,256	66,737,747,136	54,154,392,709

매출총이익	1,624,957,174	5,921,429,030	12,785,490,070

판매비와관리비 (주19,20)	13,890,454,963	12,684,513,364	12,490,922,342

영업이익(손실)	(12,265,497,789)	(6,763,084,334)	294,567,728

금융수익 (주21)	108,667,698	338,218,060	424,999,990

금융비용 (주21)	1,053,293,665	1,039,724,521	927,383,651

기타수익 (주22)	6,514,929,223	2,099,370,340	2,400,926,306

기타비용 (주22)	1,732,619,448	5,597,390,951	1,050,342,743

법인세비용차감전순이익(손실) (주23)	(8,427,813,981)	(10,962,611,406)	1,142,767,630

법인세비용 (주23)	132,455,602	138,796,453	90,311,690

당기순이익(손실)	(8,560,269,583)	(11,101,407,859)	1,052,455,940

기타포괄손익	(129,024,323)	386,806,197	29,054,974

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	337,731,178	22,103,245	193,408,977

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	337,731,178	22,103,245	193,408,977

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(466,755,501)	364,702,952	(164,354,003)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(466,755,501)	364,702,952	(164,354,003)

총포괄손익	(8,689,293,906)	(10,714,601,662)	1,081,510,914

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(8,560,269,583)	(11,101,407,859)	1,052,455,940

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(614)	(805)	76

주당이익 (주25)

기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원)

연결 자본변동표
제 15 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 14 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 13 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	1,455,880,000	31,753,962,998	(3,800,796,984)	(93,003,341)	35,927,342,266	65,243,384,939	65,243,384,939

당기순이익(손실)	1,052,455,940	1,052,455,940	1,052,455,940

확정급여제도의 재측정요소 (주24)	193,408,977	193,408,977	193,408,977

해외사업환산손익 (주17)	(164,354,003)	(164,354,003)	(164,354,003)

주주증여 (주26)

자기주식 취득

2019.12.31 (기말자본)	1,455,880,000	31,753,962,998	(3,800,796,984)	(257,357,344)	37,173,207,183	66,324,895,853	66,324,895,853

2020.01.01 (기초자본)	1,455,880,000	31,753,962,998	(3,800,796,984)	(257,357,344)	37,173,207,183	66,324,895,853	66,324,895,853

당기순이익(손실)	(11,101,407,859)	(11,101,407,859)	(11,101,407,859)

확정급여제도의 재측정요소 (주24)	22,103,245	22,103,245	22,103,245

해외사업환산손익 (주17)	364,702,952	364,702,952	364,702,952

주주증여 (주26)

자기주식 취득

2020.12.31 (기말자본)	1,455,880,000	31,753,962,998	(3,800,796,984)	107,345,608	26,093,902,569	55,610,294,191	55,610,294,191

2021.01.01 (기초자본)	1,455,880,000	31,753,962,998	(3,800,796,984)	107,345,608	26,093,902,569	55,610,294,191	55,610,294,191

당기순이익(손실)	(8,560,269,583)	(8,560,269,583)	(8,560,269,583)

확정급여제도의 재측정요소 (주24)	337,731,178	337,731,178	337,731,178

해외사업환산손익 (주17)	(466,755,501)	(466,755,501)	(466,755,501)

주주증여 (주26)	979,170,640	979,170,640	979,170,640

자기주식 취득	35,571,870	978,704,000	1,014,275,870	1,014,275,870

2021.12.31 (기말자본)	1,455,880,000	32,768,705,508	(2,822,092,984)	(359,409,893)	17,871,364,164	48,914,446,795	48,914,446,795

연결 현금흐름표
제 15 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 14 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 13 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

영업활동현금흐름	(5,105,641,217)	(7,658,427,692)	3,770,014,680

영업에서 창출된 현금 (주27)	(4,134,565,063)	(6,730,231,806)	5,813,133,928

당기순이익	(8,560,269,583)	(11,101,407,859)	1,052,455,940

비현금항목의 조정을 위한 가감	4,725,950,458	10,975,230,737	4,751,323,425

퇴직급여	169,430,797	120,082,434	143,233,992

감가상각비	4,086,022,004	4,364,686,487	3,606,997,641

투자부동산상각비	23,993,064	23,993,064	10,107,372

감가상각비(사용권자산)	178,190,229	170,135,187	150,701,525

무형자산상각비	275,412,575	246,848,034	160,553,756

대손상각비(환입)	643,427,794	391,262,885	234,816,161

기타의대손상각비(환입)	125,398,845	669,251,106

외화환산손실	528,426,718	470,851,309	64,037,821

외화환산이익	(2,207,032,693)	(66,712,180)	(46,343,359)

유형자산처분손실	42,556	13,006,883

유형자산손상차손	3,642,109,299

유형자산처분이익	(77,539,842)	(43,703,277)	(2,544,454)

무형자산처분손실	17,690,999

무형자산손상차손	133,116,592

당기손익인식금융자산평가손실	1,356,847

당기손익인식금융자산평가이익	(20,944,803)	(56,543,162)	(24,185,572)

이자비용	1,053,293,665	1,039,724,521	926,026,804

이자수익	(87,722,895)	(281,674,898)	(400,814,418)

법인세비용	132,455,602	138,796,453	(90,311,690)

기타비현금항목조정	(96,903,158)

리스해지이익

운전자본조정	(300,245,938)	(6,604,054,684)	9,354,563

매출채권	(10,904,024,220)	(4,693,549,236)	3,565,161,615

미수금	(4,639,140,243)	(194,224,559)	(430,068,629)

재고자산	(4,760,329,972)	(259,765,877)	(5,287,806,613)

선급금	115,324,490	543,030,682	78,625,279

선급비용	(27,022,184)	35,806,059	(55,024,807)

장기선급비용

부가세대급금	2,849,631,477	(2,063,798,493)	(2,018,933,675)

매입채무	16,798,862,503	(282,970,217)	1,319,189,267

미지급금	555,884,796	535,033,371	596,635,680

선수금	(141,783,639)	(115,413,899)	1,649,344,504

예수금	(35,275,386)	(36,223,371)	157,696,607

확정급여부채의 증가

미지급비용	(112,373,560)	(71,979,144)	428,644,563

정부보조금	5,890,772

이자수취	587,255,453	297,657,795	360,124,595

이자지급	(1,089,705,202)	(1,358,905,578)	(880,048,613)

법인세납부(환급)	(468,626,405)	133,051,897	(1,523,195,230)

투자활동현금흐름	(4,106,947,706)	(4,690,195,438)	(14,060,117,525)

단기금융상품의 처분	11,210,000,000	45,740,000,000	57,540,000,000

장기금융상품의 처분	644,717,840	7,464,195

단기대여금및수취채권의 처분	4,000,000	5,380,000

장기대여금및수취채권의 처분	2,036,000

기계장치의 처분	745,474,706	647,131,335	420,589,995

공구와기구의 처분	389,567,547	144,258,334

차량운반구의 처분	2,736,851	28,500,000	2,545,454

비품의 처분	15,631,845

무형자산의 처분	140,909,091

임차보증금의 감소	111,500,000	1,000,000

정부보조금의 수취	291,964,030	869,262,943	456,739,359

단기금융상품의 취득	(8,310,000,000)	(39,040,000,000)	(55,740,000,000)

장기금융상품의 취득	(42,895,681)	(89,046,262)	(78,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(463,989,828)	(5,087,816)

장기대여금및수취채권의 취득	(70,000,000)

당기손익-공정가치측정 금융자산 취득	(22,586,588)	(22,618,536)	(22,648,392)

토지의 취득	(603,127,095)	(823,782,972)

기계장치의 취득	(4,482,684,222)	(2,286,406,374)	(1,414,768,305)

공구와기구의 취득	(642,846,126)	(394,672,359)	(421,462,540)

시설장치의 취득	(7,750,000)	(39,764,000)

차량운반구의 취득	(330,167,733)	(96,602,432)	(229,105,554)

비품의 취득	(420,930,657)	(129,247,934)	(564,407,172)

사무용비품의 취득

건설중인자산의 취득	(2,632,766,490)	(9,188,135,174)	(13,032,359,822)

소프트웨어의 취득	(131,649,000)

무형자산의 취득	(26,000,000)	(236,000,000)

임차보증금의 증가	(1,628,200)	(21,483,550)	(173,653,380)

기타보증금의 증가	(40,396,000)

재무활동현금흐름	7,052,484,150	6,946,555,385	5,292,833,022

단기차입금의 증가	29,048,053,307	19,907,590,698	34,529,373,640

장기차입금의 증가	4,577,680,000	7,993,955,890	8,447,500,000

자기주식의 처분	1,014,275,870

임대보증금의 증가	43,400,000	30,000,000

단기차입금의 상환	(25,262,029,843)	(16,247,431,114)	(34,069,591,835)

유동성장기차입금의 상환	(2,002,754,546)	(4,489,360,000)	(2,698,595,000)

장기차입금의 상환	(163,118,408)	(774,095,000)

리스부채의 지급	(203,022,230)	(153,200,089)	(171,758,783)

임대보증금의 감소	(65,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	218,495,061	(134,058,094)	(255,336,286)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,941,609,712)	(5,536,125,839)	(5,252,606,109)

기초현금및현금성자산	8,802,869,027	14,338,994,866	19,591,600,975

기말현금및현금성자산	6,861,259,315	8,802,869,027	14,338,994,866