에코캡 분기보고서 (2022.03)
3. 연결재무제표 주석

제 16(당) 기 1분기 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지
제 15(전) 기 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지
에코캡 주식회사와 그 종속기업

1. 회사의 개요1.1 지배기업의 개요에코캡 주식회사(이하 "지배기업")는 2007년 8월 16일에 설립되었으며, 2018년 12월에 코스닥시장에 상장하였습니다. 지배기업 및 종속기업(이하 "연결기업")은 자동차부품제조 및 판매업을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 지배기업의 본점 소재지는 울산광역시 울주군입니다.보고기간말 현재 지배기업의 자본금은 1,455,880천원이며, 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수(주)	지분율(%)

김 창 규	5,212,100	35.80

최 영 천	2,680,000	18.41

김 창 원	460,000	3.16

자기주식	576,700	3.96

일반주주외	5,630,000	38.67

합계	14,558,800	100.00

1.2 연결대상 종속기업의 현황보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회사명	지분율	소재지	결산월	업종

AI KE WIRE HARNESS CO., LTD.	100%	중국	12월	제조업

WEIHAI ECOCAB TRADE CO., LTD.	100%	중국	12월	도소매업

ECOCAB AMERICA CORPORATION	100%	미국	12월	도소매업

ECOCABLE MEXICO CORPORATION S DE R L DE C V	100%	멕시코	12월	제조업

ECOCAB VIETNAM COMPANY LIMITED	100%	베트남	12월	도소매업

1.3 연결대상 종속기업의 보고기간종료일 현재 요약재무상태표와 동일로 종료되는 회계연도의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.당분기>

(단위 : 천원)

회사명	자산	부채	자본	매출	당기순손익	총포괄손익

AI KE WIRE HARNESS CO., LTD.	9,319,991	7,380,691	1,939,300	2,906,252	101,889	138,446

ECOCAB AMERICA CORPORATION	23,791,477	46,175,906	(22,384,429)	6,931,166	(2,939,676)	(3,359,954)

WEIHAI ECOCAB TRADE CO., LTD	4,507,196	4,334,277	172,919	2,068,500	(9,577)	(5,985)

ECOCABLE MEXICO CORPORATION S DE R L DE C V	19,912,188	14,860,020	5,052,168	3,346,178	(46,087)	203,191

ECOCAB VIETNAM COMPANY LIMITED	120,126	-	120,126	-	-	2,041

전기>(단위 : 천원)

회사명	자산	부채	자본	매출	당기순손익	총포괄손익

AI KE WIRE HARNESS CO., LTD.	8,359,218	6,558,364	1,800,854	11,375,350	(429,385)	(217,446)

ECOCAB AMERICA CORPORATION	20,798,526	39,823,001	(19,024,475)	24,482,043	(12,841,729)	(13,773,275)

WEIHAI ECOCAB TRADE CO., LTD	4,594,657	4,415,753	178,904	7,281,771	(74,492)	(51,558)

ECOCABLE MEXICO CORPORATION S DE R L DE C V	18,240,399	13,391,422	4,848,977	13,409,101	1,691,517	1,938,063

ECOCAB VIETNAM COMPANY LIMITED	118,085	-	118,085	-	(1,597)	9,826

2. 연결재무 제표 작성기준 및 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준연결기업의 중간요약재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간요약재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용중간요약재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2021년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결기업은 공표되었으나시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.여러 개정사항과 해석서가 2021년부터 최초 적용되며, 연결기업의 중간요약재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

3. 재무위험관리의 목적 및 정책 금융상품과 관련하여 연결기업은 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결기업이 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결기업의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 중간재무제표는 연차 재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2020년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.(1) 위험관리 정책연결기업의 전반적인 위험관리는 연결기업의 재무상태에 잠재적으로 불리할 수 있는효과를 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 연결기업의 재무팀에 의해 주로 이루어지고 있으며 영업부문 등과 긴밀히 협력하여 금융위험을 모니터링, 식별,평가 및 회피하고 있습니다. 또한, 연결기업의 내부감사를 통해 위험관리정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다.(2) 시장위험시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 연결기업은 시장이자율의 변동으로 인한 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 수 있습니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.(3) 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결기업이 재무손실을 입을 위험을 의미하며, 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다.(4) 유동성위험유동성위험이란 연결기업이 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결기업의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결기업의 평판에 손상을 입힐 위험 없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.(5) 자본관리자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.연결기업은 순부채를 총자본, 즉 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 연결기업은 순부채를 매입채무및기타채무와 차입금 등에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

매입채무및기타지급채무	19,856,226	15,817,549

차입금	65,790,098	47,209,232

리스부채	1,076,795	1,108,743

차감: 현금및현금성자산	(17,828,600)	(6,861,259)

순부채	68,894,519	57,274,265

자기자본	47,722,767	48,914,447

순부채 및 자기자본(총자본)	116,617,286	106,188,712

부채비율	40.92%	46.06%

4. 금융상품(1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원) 구분 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융부채 합계 유동자산 : 현금및현금성자산 17,828,600 - - - 17,828,600 단기금융상품 9,200,000 - - - 9,200,000 매출채권 19,618,881 - - - 19,618,881 기타수취채권(유동) 5,041,690 - - - 5,041,690 비유동자산 : 장기금융상품 55,797 - - - 55,797 당기손익-공정가치 측정 금융자산(비유동) - 401,291 - - 401,291 기타수취채권(비유동) 653,433 - - - 653,433 합계 52,398,401 401,291 - - 52,799,692 유동부채 : 매입채무 - - - 10,566,525 10,566,525 기타지급채무(유동) - - - 9,136,001 9,136,001 리스부채(유동) - - - 146,752 146,752 단기차입금 - - - 44,148,910 44,148,910 유동성장기차입금 - - - 6,764,887 6,764,887 비유동부채 : 기타지급채무(비유동) - - - 153,700 153,700 장기차입금 - - - 14,876,301 14,876,301 리스부채(비유동) - - - 930,043 930,043 합계 - - - 86,723,119 86,723,119 (단위 : 천원) 구분 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융부채 합계 유동자산 : 현금및현금성자산 6,861,259 - - - 6,861,259 단기금융상품 6,140,000 - - - 6,140,000 매출채권 17,460,297 - - - 17,460,297 기타수취채권(유동) 2,537,191 - - - 2,537,191 비유동자산 : 장기금융상품 51,147 - - - 51,147 당기손익-공정가치 측정 금융자산(비유동) - 414,567 - - 414,567 기타수취채권(비유동) 562,084 - - - 562,084 합계 33,611,978 414,567 - - 34,026,545 유동부채 : 매입채무 - - - 8,377,155 8,377,155 기타지급채무(유동) - - - 7,286,994 7,286,994 리스부채(유동) - - - 153,226 153,226 단기차입금 - - - 26,169,251 26,169,251 유동성장기차입금 - - - 7,947,157 7,947,157 비유동부채 : 기타지급채무(비유동) - - - 153,400 153,400 장기차입금 - - - 13,092,824 13,092,824 리스부채(비유동) - - - 955,517 955,517 합계 - - - 64,135,524 64,135,524 (2) 보고기간종료일 현재 연결기업의 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 유동자산 : 현금및현금성자산 17,828,600 17,828,600 6,861,259 6,861,259 단기금융상품 9,200,000 9,200,000 6,140,000 6,140,000 매출채권 19,618,881 19,618,881 17,460,297 17,460,297 기타수취채권(유동) 5,041,690 5,041,690 2,537,191 2,537,191 비유동자산 : 장기금융상품 55,797 55,797 51,147 51,147 당기손익-공정가치 측정 금융자산(비유동) 401,291 401,291 414,567 414,567 기타수취채권(비유동) 653,433 653,433 562,084 562,084 합계 52,799,692 52,799,692 34,026,545 34,026,545 유동부채 : 매입채무 10,566,525 10,566,525 8,377,155 8,377,155 기타지급채무(유동) 9,136,001 9,136,001 7,286,994 7,286,994 리스부채(유동) 146,752 146,752 153,226 153,226 단기차입금 44,148,910 44,148,910 26,169,251 26,169,251 유동성장기차입금 6,764,887 6,764,887 7,947,157 7,947,157 비유동부채 : 기타지급채무(비유동) 153,700 153,700 153,400 153,400 장기차입금 14,876,301 14,876,301 13,092,824 13,092,824 리스부채(비유동) 930,043 930,043 955,517 955,517 합계 86,723,119 86,723,119 64,135,524 64,135,524 상기의 금융자산과 부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다. 한편, 연결기업은 보고기간종료일 현재 재무상태표에 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채는 장부금액이 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. (3) 금융상품의 수준별 공정가치 연결기업은 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다. 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 1) 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) 2) 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) 3) 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 보고기간종료일 현재 반복적으로 공정가치로 측정되고 인식된 금융자산은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 비유동금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 401,291 - 401,291 (단위 : 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 비유동금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 414,567 - 414,567 연결기업은 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간말 분류를재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거)하여 수준간의이동이 있는지를 판단하고 있으며, 전기 중 공정가치 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동 및 공정가치 수준 3으로 또는 수준 3으로부터의 유의적인 이동은 없었습니다. 5. 사용이 제한된 예금 보고기간종료일 현재 연결회사의 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 내역 예치기관 당분기말 전기말 현금및현금성자산 차입금 담보 및 질권 기업은행 3,000,000 3,000,000 장ㆍ단기금융상품 차입금 담보 및 질권 신한은행 등 5,828,000 5,828,000 합계 8,828,000 8,828,000 6. 매출채권 및 기타수취채권(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 매출채권: 매출채권 20,871,691 18,751,524 손실충당금 (1,252,810) (1,291,228) 소계 19,618,881 17,460,296 기타수취채권(유동): 미수금 5,533,615 3,017,122 대손충당금 (543,966) (543,966) 단기대여금 51,700 51,700 대손충당금 (44,700) (44,700) 미수수익 45,041 57,036 소계 5,041,690 2,537,192 기타수취채권(비유동): 보증금 567,433 476,085 장기대여금 279,320 279,320 대손충당금 (193,320) (193,320) 소계 653,433 562,085 합계 25,314,004 20,559,573 (2) 보고기간종료일 현재 매출채권 연체에 의하여 손상된 부분에 대해서는 손 실충당금을 설정하고 있으며, 당분기 중 매출채권에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기초금액 2,073,214 800,7 50 대손상각비 설정(환입) (58,615) (147,756) 기타(환산차이 등) 20,197 - 기말금액 2,034,796 652,993 7. 재고자산 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 제품 6,599,502 7,317,576 제품평가손실충당금 (943,262) (1,141,694) 원재료 19,312,570 17,251,588 원재료평가손실충당금 (471,329) (403,697) 미착품 524,383 288,961 합계 25,021,865 23,312,735 8. 기타자산 보 고기간종료일 현 재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 1,141,561 - 693,184 - 손실충당금 (12,664) - (12,664) - 정부보조금 (18,330) - (18,330) - 선급비용 85,784 10,558 107,584 14,908 부가세대급금 1,246,695 - 1,394,155 - 합계 2,443,046 10,558 2,163,929 14,908 9. 유형자산 (1) 보고기간종료일 현재 유형자산 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 토지 9,701,673 9,661,266 토지정부보조금 (788,274) (788,274) 건물 21,492,359 21,085,316 건물감가상각누계액 (2,140,150) (1,998,046) 기계기구 33,678,711 32,679,487 기계기구감가상각누계액 (16,288,243) (15,535,220 기계기구정부보조금 (484,311) (501,819) 기계기구손상차손누계액 (2,285,208) (2,285,208) 차량운반구 1,160,385 1,159,555 차량운반구감가상각누계액 (684,126) (648,362) 차량운반구정부보조금 (9,507) (10,101) 공구와기구 8,372,724 8,005,186 공구와기구감가상각누계액 (4,361,255) (4,190,694) 공구와기구정부보조금 (322,438) (348,758) 공구와기구손상차손누계액 (1,300,760) (1,348,427) 비품 2,057,588 2,020,586 비품감가상각누계액 (1,400,877) (1,318,815) 비품정부보조금 (15,981) (3,250) 비품손상차손누계액 (3,250) (18,042) 시설장치 927,502 927,502 시설장치감가상각누계액 (567,288) (550,473) 시설장치정부보조금 - - 건설중인자산 6,421,180 6,209,723 건설중인자산정부보조금 (722,813) (722,813) 합계 52,437,644 51,480,319 (2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 대체(주1) 환율변동효과 기말 토지 8,872,992 - - - - 40,407 8,913,399 건물 19,087,270 - - (122,831) - 387,770 19,352,209 기계기구 13,724,036 667,676 (364,923) (674,539) - 1,268,700 14,620,950 차량운반구 497,364 6,991 (1) (44,954) - 7,353 466,753 공구와기구 2,035,181 332,493 (73,408) (158,073) 136,180 115,899 2,388,272 비품 676,515 253 - (66,565) - 27,276 637,479 시설장치 377,029 - - (16,815) - - 360,214 건설중인자산 5,486,910 240,752 - - (334,180) 304,885 5,698,367 합계 50,757,297 1,248,165 (438,332) (1,083,777) (198,000) 2,152,290 52,437,644 (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 대체(*) 환율변동효과 기말 토지 9,617,322 - - - - 4,762 9,622,084 건물 19,142,878 - - (120,024) - 47,003 19,069,857 기계기구 11,976,910 1,747,949 (112,973) (610,558) 381,599 (4,570) 13,378,357 차량운반구 302,845 11,332 (9) (27,699) - (372) 286,097 공구와기구 1,547,532 224,635 (4,080) (114,918) 176,100 (8,380) 1,820,889 비품 644,490 82,005 (16,009) (48,098) - 3,771 666,159 시설장치 413,805 - - (18,182) 38,000 - 433,623 건설중인자산 5,758,007 1,057,114 - - (595,699) 30,737 6,250,159 합계 49,403,789 3,123,035 (133,071) (939,479) - 72,951 51,527,225 (3) 보고기간종료일 현재 회사의 보험가입내역 및 부보금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원, CNY, MXN) 보험종류 부보자산 통화 당분기말 전기말 화재보험 유형자산 및 재고자산 KRW 47,011,090 47,011,090 CNY 28,186,392 28,186,392 MXN 13,000,000 13,000,000 기말 현재 상기 부보금액 중 기업은행 등의 차입금과 관련하여 20,260,465천원 (전기말 20,260,465천원)의 질권이 설정되어 있습니다. 10. 투자부동산 (1) 보고기간종료일 현재 투자부동산 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 토지 576,590 576,590 건물 959,723 959,723 감가상각누계액 (306,347) (300,348) 합계 1,229,966 1,235,965 (2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 감가상각비 대체 기말 토지 576,590 - - 576,590 건물 659,374 (5,998) - 653,376 합 계 1,235,964 (5,998) - 1,229,966 (단위 : 천원) 구분 기초 감가상각비 대체 기말 토지 576,590 - - 576,590 건물 683,367 (5,998) - 677,369 합 계 1,259,957 (5,998) - 1,253,959 11. 사용권자산 (1) 보고기간종료일 현재 사용권자산 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 건물 1,586,605 1,571,036 감가상각누계액 (517,920) (474,024) 차량운반구 43,529 43,529 감가상각누계액 (25,483) (22,538) 합계 1,086,731 1,118,003 (2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 감가상각비 연결범위변동 기말 건물 1,097,012 (39,460) 11,133 1,068,685 차량운반구 20,991 (2,945) - 18,046 합계 1,118,003 (42,405) 11,133 1,086,731 (단위 : 천원) 구분 기초 감가상각비 환율변동효과 기말 건물 1,194,469 (42,456) 17,808 1,169,821 차량운반구 8,121 (1,523) - 6,598 합계 1,202,590 (43,979) 17,808 1,176,419 12. 무형자산 (1) 보고기간종료일 현재 무형자산 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 소프트웨어 747,569 808,327 정부보조금(소프트웨어) (194,970) (206,587) 합계 552,599 601,740 (2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 취득 상각비 기말 소프트웨어 601,740 - (49,141) 552,599 합계 601,740 - (49,141) 552,599 (단위 : 천원) 구분 기초 취득 상각비 기말 소프트웨어 645,779 - (59,585) 586,194 합계 645,779 - (59,585) 586,194 13. 차입금 (1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입종별 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 일반자금대출 농협은행 등 1.92~4.08 35,500,000 16,982,865 일반자금대출 기업은행(중국) 등 3개월 libor+3.25% 1,704,374 1,900,061 시설자금대출 국민은행 2.44~2.61 2,180,000 2,180,000 무역어음대출 국민은행 등 2.55~2.77 2,200,000 2,200,000 어음할인액 KEB하나은행 등 2.91~3.17 2,564,536 2,906,326 합계 44,148,910 26,169,251 (2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입종별 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 시설자금대출 기업은행 등 1.50~2.30 3,554,470 4,239,757 일반자금대출 국민은행 등 1.34~2.20 10,630,700 10,567,000 일반자금대출 신한은행(멕시코) 등 5%+LIBOR 7,456,017 6,233,223 합계 21,641,187 21,039,980 차감: 1년 이내 만기도래분(유동성장기부채) (6,764,887) (7,947,157) 차감계(장기차입금) 14,876,301 13,092,824 14 . 퇴직급여 연결기업은 종업원을 위하여 확정급여형퇴직급여제도와 확정기여형퇴직급여제도를운영하고 있습니다. (1) 보고기간종료일 현재 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 1,271,520 1,242,582 사외적립자산의 공정가치 (565,300) (561,064) 연결재무상태표상 순확정급여부채 706,220 681,518 (2) 당분기 및 전분기 중 퇴직급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 확정급여제도 당기근무원가 18,434 22,729 이자비용 9,618 9,715 이자수익 (4,236) (3,676) 소계 23,816 28,768 확정기여제도(*) 206,046 491,793 합계 229,862 520,561 (*)당분기말 현재 당사는 종업원의 확정기여제도와 관련하여1,312,663천원의 미지급비용을 계상하고 있습니다. 15. 고객과의 계약에서 생기는 수익 (1) 당분기 및 전분기 중 발생한 고객과의 계약에서 생기는 수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재화 또는 용역의 유형 상품매출 - - 1,598,302 1,598,302 제품매출 23,955,709 23,955,709 16,688,921 16,688,921 기타매출 - - 7,908 7,908 합계 23,955,709 23,955,709 18,295,131 18,295,131 재화나 용역의 이전 시기 한 시점에 이전하는 재화 23,955,709 23,955,709 18,295,131 18,295,131 기간에 걸쳐 이전하는 용역 - - - - 합계 23,955,709 23,955,709 18,295,131 18,295,131 지리적 시장 국내 10,755,255 10,755,255 8,976,570 8,976,570 아시아 4,344,907 4,344,907 3,745,725 3,745,725 아메리카 8,700,835 8,700,835 5,572,835 5,572,835 기타 154,711 154,711 - - 합계 23,955,709 23,955,709 18,295,130 18,295,130 (2) 연결기업 수익의 10% 이상을 차지하는 외부고객으로부터의 수익금액 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 매출액 비 율 매출액 비 율 주요 거래처 (A) 2,997,911 12.51% 2,061,866 11.27% 16. 판매비와관리비 당분기 및 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,341,205 1,341,205 2,691,880 2,691,880 퇴직급여 127,274 127,274 213,385 213,385 복리후생비 211,566 211,566 259,169 259,169 여비교통비 66,882 66,882 114,887 114,887 접대비 4,762 4,762 17,870 17,870 통신비 15,389 15,389 20,148 20,148 수도광열비 1,220 1,220 46,372 46,372 전력비 - - 574 574 세금과공과금 95,266 95,266 78,708 78,708 감가상각비 141,110 141,110 400,815 400,815 투자부동산감가상각비 5,998 5,998 5,998 5,998 무형자산상각비 49,141 49,141 59,585 59,585 지급임차료 57,063 57,063 26,062 26,062 수선비 3,460 3,460 137,791 137,791 보험료 45,786 45,786 31,115 31,115 차량유지비 5,996 5,996 46,968 46,968 경상연구개발비 14,998 14,998 78,162 78,162 운반비 547,307 547,307 454,810 454,810 교육훈련비 478 478 521 521 도서인쇄비 3,550 3,550 4,429 4,429 사무용품비 3,035 3,035 2,584 2,584 소모품비 54,264 54,264 98,786 98,786 지급수수료 1,082,761 1,082,761 595,104 595,104 대손상각비(환입) (58,615) (58,615) (147,756) (147,756) 잡비 - - 71,286 71,286 합계 3,819,896 3,819,896 5,309,253 5,309,253 17. 금융수익 및 금융비용 (1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 33,748 33,748 23,535 23,535 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 - - 18,652 18,652 합계 33,748 33,748 42,187 42,187 (2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 458,542 458,542 279,047 279,047 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 18,917 18,917 - - 합계 477,459 477,459 279,047 279,047 18. 기타수익 및 기타비용 (1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 수입임대료 31,000 31,000 30,100 30,100 외환차익 216,213 216,213 224,417 224,417 외화환산이익 1,375,785 1,375,785 942,160 942,160 유형자산처분이익 83,470 83,470 133,347 133,347 잡이익 75,201 75,201 1,004,898 1,004,898 수입수수료 89,485 89,485 - - 합계 1,871,155 1,871,155 2,334,922 2,334,922 (2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차손 38,580 38,580 103,407 103,407 외화환산손실 286,656 286,656 1,195,259 1,195,259 기부금 900 900 900 900 잡손실 86,990 86,990 112,017 112,017 합계 413,126 413,126 1,411,583 1,411,583 19. 법인세법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율과 예상되는 세무조정사항의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 20. 주당순손익기본주당이익은 지배기업지분 보통주소유주에게 귀속되는 분기순이익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 계산하며, 희석주당이익은 지배기업지분 보통주소유주에게 귀속되는 분기순이익을 가중평균유통보통주식수에 희석성 잠재적보통주가 보통주로 변경되는 경우 발행될 보통주의 가중평균주식수를 합한 주식수로 나누어 계산합니다. 기본주당이익 및 희석주당이익의 계산에 사용된 이익 및 주식 관련 정보는 다음과 같습니 다. 한편, 지배기업이 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주가 없으므로희석주당순이익은 기 본주당순이익과 동일합니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주 당기순이익(손실) (1,062,870,547) (1,062,870,547) (57,403,844) (57,403,844) 가중평균유통보통주식수(주1) 13,982,100 13,982,100 13,982,100 13,982,100 기본주당순이익(손실) (76) (76) (4) (4) (주1) 주당이익을 계산하기 위한 가중평균유통보통주식수의 산출근거는 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 발행주식수 14,558,800 14,558,800 14,558,800 14,558,800 자기주식효과 (576,700) (576,700) (576,700) (576,700) 가중평균유통보통주식수 13,982,100 13,982,100 13,982,100 13,982,100 21. 현금흐름표 당분기 및 전분기 중 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 건설중인자산의 본계정 대체 (334,180) 595,699 건설중인자산의 무형자산 대체 - - 미지급금에 의한 유무형자산 취득 - - 장기차입금의 유동성 대체 240,517 504,178 사용권자산의 취득 - - 리스부채의 유동성 대체 16,945 19,527 22. 우발사항 및 약정사항 (1) 담보제공자산 보고기간종료일 현재 연결기업의 차입금과 관련하여 금융기관에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융기관 담보제공자산 채권최고액 기업은행 단기금융상품 2,460,000 유형자산 및 투자부동산 12,036,800 농협은행 유형자산 및 투자부동산 574,800 기술보증기금 보증서 1,020,000 신한은행 현금및현금성자산 3,000,000 국민은행 단기금융상품 968,000 유형자산 4,380,000 무형자산 1,800,000 수출보증서 900,000 기술보증기금 보증서 78,750 산업은행 단기금융상품 2,400,000 유형자산 13,800,000 보험사 부보금액 20,260,465 합계 63,678,815 (2) 금융약정 당분기 보고기간종료일 현재 금융기관과 체결하고 있는 약정 한도는 다음은 같습니다. (단위: 천원, USD) 구분 금융기관 약정한도 실행금액 일반자금대출 기업은행 13,200,000 13,200,000 국민은행 2,287,500 2,287,500 산업은행 8,000,000 7,800,000 수출입은행 2,000,000 2,000,000 시설자금대출 기업은행 743,820 743,820 산업은행 3,802,600 2,810,650 국민은행 2,180,000 2,180,000 무역금융 국민은행 1,000,000 1,000,000 농협은행 1,200,000 1,200,000 외화지급보증 신한은행 USD 4,000,000 USD 4,000,000 OPEN ACCOUNT 매입한도 기업은행 USD 2,000,000 USD 631,430 외상매출채권담보대출 KEB하나은행 840,000 800,000 중소기업은행 1,000,000 1,000,000 (3) 제공받고 있는 지급보증 보고기간종료일 현재 연결기업이 타인으로부터 제공받고 있는 지급보증은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자 보증처 보증금액 보증내용 최대주주 중소기업은행 8,825,700 차입금 등 지급보증 USD 2,400,000 신한은행 USD 2,261,861 KEB하나은행 960,000 국민은행 2,420,000 산업은행 6,723,000 농협은행 216,000 기술보증기금 국민은행 78,750 농협은행 1,020,000 수출신용보증 국민은행 900,000 합계 21,143,450 USD 4,661,861 한편, 회사는 서울보증보험으로부터 951,378천원(전기 220,233천원)의 계약이행보증을 제공받고 있습니다. (4) 계류중인 소송사건당분기 보고기간종료일 현재 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다. 원고 피고 소송금액 진행상황 내용 기업 에코캡㈜ 1심 진행중 특허권리범위확인 에코캡㈜ 개인 1심 진행중 전용실시권자지위존재확인의 소 에코캡㈜ 기업 6,303,608,779 1심 진행중 손해배상청구 민사소송 에코캡㈜ 기업 1심 진행중 건물인도청구의 소 에코캡㈜ 기업 1,844,968,166 1심 진행중 소유권이전등기청구권가압류 23. 특수관계자 (1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 회사 및 주주명 구분 김창규 최대주주 (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자구분 특수관계자명 구 분 당분기 전분기 최대주주 김창규 리스부채상환 15,076 14,624 이자비용 3,975 3,975 합계 19,051 18,599 (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자간에 대한 채권 및 채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자구분 특수관계자명 구 분 당분기말 전기말 최대주주 김창규 임차보증금 420,000 420,000 사용권자산 506,815 525,585 단기리스부채 61,461 60,996 장기리스부채 392,030 407,570 선수금 50,036 50,036 기타특수관계자 임직원 선급금 5,974 5,974 미수금 427,308 427,308 단기대여금 51,700 51,700 장기대여금 279,320 279,320 (4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금 거래는 다음과 같습니다. (단위 : 천원, USD) 구분 회사명 통화 대여금(*) 기초 증가 감소 기말 기타 임직원 KRW 331,020 - - 331,020 (*) 연결기업과 상기 임직원 간의 대여ㆍ차입 거래에 대하여는 연 4.0%의 이자율을 적용하고 있습니다. (단위 : 천원) 구분 회사명 통화 대여금(*) 기초 증가 감소 기말 기타 임직원 KRW 331,020 - - 331,020 (*) 연결기업과 상기 임직원 간의 대여ㆍ차입 거래에 대하여는 연 4.0%의 이자율을 적용하고 있습니다. (5) 보고기간종료일 현재 연결기업은 특수관계자로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 22 참조). (6) 주요 경영진에 대한 급여연결기업의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 지배기업의 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기임원으로 구성되어 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 급 여 111,250 111,250 107,500 107,500 퇴직급여 23,816 23,816 29,254 29,254 합 계 135,066 135,066 136,755 136,755 4. 재무제표 재무상태표 제 16 기 1분기말 2022.03.31 현재 제 15 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 제 16 기 1분기말 제 15 기말 자산 유동자산 84,063,203,879 59,829,631,976 현금및현금성자산 (주3,4,5,23) 16,497,163,265 4,805,095,986 단기금융상품 (주4,5,23) 9,200,000,000 6,140,000,000 매출채권 (주4,6,24) 33,884,808,037 28,003,986,095 기타수취채권 (주4,6) 7,659,256,022 4,998,177,966 재고자산 (주7) 15,784,884,554 15,313,392,555 기타자산 (주8) 1,001,998,247 568,979,374 당기법인세자산 35,093,754 비유동자산 31,796,609,592 33,804,499,068 장기금융상품 (주4,5) 55,797,156 51,147,393 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (주4) 401,291,185 414,567,153 기타수취채권 (주4,6) 2,370,820,092 3,743,126,314 유형자산 (주9) 26,091,303,488 26,640,842,959 투자부동산 (주10) 1,229,965,959 1,235,964,225 사용권자산 (주11) 542,235,219 564,513,969 무형자산 (주12) 552,599,080 601,739,642 종속기업에 대한 투자자산 (주13) 552,597,413 552,597,413 자산총계 115,859,813,471 93,634,131,044 부채 유동부채 67,814,925,196 47,039,100,076 매입채무 (주3,4,24) 11,999,257,360 9,008,825,373 기타지급채무 (주3,4) 6,170,142,401 5,324,249,848 유동성리스부채 (주3,4) 79,201,478 80,341,966 단기차입금 (주4,14) 42,444,536,177 24,261,737,387 유동성장기차입금 (주4) 6,764,886,668 7,947,156,668 기타부채 356,901,112 316,951,533 당기법인세부채 99,837,301 비유동부채 3,956,508,445 3,420,445,801 기타지급채무 (주3,4) 282,409,699 212,700,983 장기차입금 (주4,14) 2,577,083,331 2,117,599,998 리스부채 (주3,4) 408,974,877 425,920,142 순확정급여부채 (주15) 688,040,538 664,224,678 부채총계 71,771,433,641 50,459,545,877 자본 자본금 (주1) 1,455,880,000 1,455,880,000 자본잉여금 32,768,705,508 32,768,705,508 자본조정 (2,822,092,984) (2,822,092,984) 이익잉여금 12,685,887,306 11,772,092,643 자본총계 44,088,379,830 43,174,585,167 자본과부채총계 115,859,813,471 93,634,131,044 포괄손익계산서 제 16 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 15 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 제 16 기 1분기 제 15 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 (주16) 21,883,730,069 21,883,730,069 16,553,550,217 16,553,550,217 매출원가 18,624,253,554 18,624,253,554 15,264,473,338 15,264,473,338 매출총이익 3,259,476,515 3,259,476,515 1,289,076,879 1,289,076,879 판매비와관리비 (주17) 3,292,292,181 3,292,292,181 2,940,620,187 2,940,620,187 영업이익(손실) (32,815,666) (32,815,666) (1,651,543,308) (1,651,543,308) 금융수익 (주18) 84,128,647 84,128,647 87,159,019 87,159,019 금융비용 (주18) 347,677,133 347,677,133 157,705,031 157,705,031 기타수익 (주19) 1,354,255,001 1,354,255,001 2,500,471,744 2,500,471,744 기타비용 (주19) 144,096,186 144,096,186 388,094,188 388,094,188 법인세비용차감전순이익(손실) 913,794,663 913,794,663 390,288,236 390,288,236 당기순이익(손실) 913,794,663 913,794,663 390,288,236 390,288,236 기타포괄손익 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 총포괄손익 913,794,663 913,794,663 390,288,236 390,288,236 주당이익 (주21) 기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주21) 65 65 28 28 자본변동표 제 16 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 15 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 이익잉여금 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 1,455,880,000 31,753,962,998 (3,800,796,984) 29,282,722,905 58,691,768,919 당기순이익(손실) 390,288,236 390,288,236 총포괄손익 390,288,236 390,288,236 자기주식 취득 35,571,870 978,704,000 1,014,275,870 2021.03.31 (기말자본) 1,455,880,000 31,789,534,868 (2,822,092,984) 29,673,011,141 60,096,333,025 2022.01.01 (기초자본) 1,455,880,000 32,768,705,508 (2,822,092,984) 11,772,092,643 43,174,585,167 당기순이익(손실) 913,794,663 913,794,663 총포괄손익 913,794,663 913,794,663 자기주식 취득 2022.03.31 (기말자본) 1,455,880,000 32,768,705,508 (2,822,092,984) 12,685,887,306 44,088,379,830 현금흐름표 제 16 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 15 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 제 16 기 1분기 제 15 기 1분기 영업활동현금흐름 (4,015,605,670) (2,571,751,224) 영업에서 창출된 현금 (4,356,054,285) (2,779,357,673) 당기순이익(손실) 913,794,663 390,288,236 비현금항목의 조정 210,646,247 (503,680,024) 퇴직급여 229,862,236 28,768,347 감가상각비 571,666,143 572,054,492 투자부동산감가상각비 5,998,266 5,998,266 감가상각비(사용권자산) 22,278,750 26,184,185 무형자산감가상각비 49,140,562 59,585,461 대손상각비(환입) (73,523,214) (147,756,417) 외화환산 손실 100,004,094 190,942,552 외화환산 이익 (882,058,787) (1,171,592,700) 유형자산처분이익 (83,470,289) (138,410,222) 당기손익공정가치금융자산평가손실 18,917,057 당기손익공정가치금융자산평가이익 (18,651,998) 이자비용 328,760,076 157,705,031 이자수익 (84,128,647) (68,507,021) 기타비현금항목조정 7,200,000 운전자본조정 (5,480,495,195) (2,665,965,885) 매출채권 (5,203,584,430) (298,708,968) 미수금 (2,507,746,262) (2,928,441,694) 재고자산 (471,491,999) (291,744,832) 선급금 (379,564,522) (475,649,941) 선급비용 15,954,365 15,257,402 매입채무 2,953,306,519 1,477,993,759 미지급금 506,762,760 (158,874,091) 선수금 17,789,449 38,749,493 예수금 22,160,130 43,608,262 미지급비용 (434,081,205) (88,155,275) 이자수취 232,928,115 356,929,391 이자지급 242,451,555 (146,306,462) 법인세납부(환급) (134,931,055) (3,016,480) 투자활동현금흐름 (1,737,305,570) 2,089,730,438 단기금융상품의 처분 360,000,000 2,360,000,000 단기대여금및수취채권의 처분 100,000 장기대여금의 회수 1,541,150,000 기계장치의 처분 204,039,387 공구와기구의 처분 150,319,617 28,115,505 차량운반구의 처분 6,560,000 400,000 정부보조금의 수취 99,725,000 단기금융상품의 취득 (3,420,000,000) (90,000,000) 장기금융상품의 취득 (4,649,763) (18,946,392) 당기손익-공정가치측정 금융자산 취득 (5,641,089) (4,267,962) 공구와기구의 취득 (40,900,000) 건설중인자산의 취득 (252,636,000) (475,539,100) 임차보증금의 증가 (500,000) 기타보증금의 증가(감소) (71,508,335) (13,396,000) 재무활동현금흐름 17,444,978,519 (3,512,737,043) 단기차입금의 증가 25,960,353,347 3,792,517,417 자기주식의 처분 1,014,275,870 임대보증금의 증가 500,000 단기차입금의 상환 (7,770,725,748) (7,596,585,784) 유동성장기차입금 상환 (722,786,667) (697,390,000) 리스부채의 지급 (22,162,413) (25,554,546) 임대보증금의 감소 (200,000) 현금및현금성자산의순증가(감소) 11,692,067,279 (3,994,573,481) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 184,348 기초현금및현금성자산 4,805,095,986 6,336,674,136 기말현금및현금성자산 16,497,163,265 2,342,100,655 5. 재무제표 주석 제 16(당) 기 1분기 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지 제 15(전) 기 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지 에코캡 주식회사 1. 회사의 개요에코캡 주식회사(이하 '당사')는 2007년 8월 16일에 설립되었으며, 2018년 12월에 코스닥시장에 상장하였습니다. 당사는 자동차부품제조 및 판매업을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 본점 소재지는 울산광역시 울주군입니다.보고기간말 현재 당사의 자본금은 1,455,880천원이며, 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 김 창 규 5,212,100 35.80% 최 영 천 2,680,000 18.41% 김 창 원 460,000 3.16% 자기주식 576,700 3.96% 일반주주외 5,630,000 38.67% 합계 14,558,800 100.00% 2 . 재무제표 작 성기준 및 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 당사의 중간요약재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다 . 중간요약재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.2.2 제개정된 기준서의 적용중간요약재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2021년 1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.여러 개정사항과 해석서가 2021년부터 최초 적용되며, 당사의 중간요약재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 3. 재무위험관리의 목적 및 정책 금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 중간재무제표는 연차 재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2020년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.(1) 위험관리 정책당사의 전반적인 위험관리는 당사의 재무상태에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 당사의 재무팀에 의해 주로 이루어지고 있으며 영업부문 등과 긴밀히 협력하여 금융위험을 모니터링, 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 또한, 당사의 내부감사를 통해 위험관리정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다.(2) 시장위험시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 당사는 시장이자율의 변동으로 인한 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 수 있습니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.(3) 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미하며, 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다.(4) 유동성위험유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.(5) 자본관리자본관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.당사는 순부채를 총자본, 즉 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 당사는 순부채를 매입채무및기타채무와 차입금 등에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 매입채무및기타지급채무 18,451,809 14,545,776 차입금 51,786,506 34,326,494 리스부채 488,176 506,262 차감: 현금및현금성자산 (16,497,163) (4,805,096) 순부채 54,229,328 44,573,436 자기자본 44,088,380 43,174,585 순부채 및 자기자본(총자본) 98,317,708 87,748,021 부채비율 55.16% 50.80% 4. 금융상품 (1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융부채 합계 유동자산 : 현금및현금성자산 16,497,163 - - - 16,497,163 단기금융상품 9,200,000 - - - 9,200,000 매출채권 33,884,808 - - - 33,884,808 기타수취채권(유동) 7,659,256 - - - 7,659,256 비유동자산 : 장기금융상품 55,797 - - - 55,797 당기손익-공정가치 측정 금융자산(비유동) - 401,291 - - 401,291 기타수취채권(비유동) 2,370,820 - - - 2,370,820 합계 69,667,844 401,291 - - 70,069,135 유동부채 : 매입채무 - - - 11,999,257 11,999,257 기타지급채무(유동) - - - 6,170,142 6,170,142 리스부채(유동) - - - 79,201 79,201 단기차입금 - - - 42,444,536 42,444,536 유동성장기차입금 - - - 6,764,887 6,764,887 비유동부채 : 기타지급채무(비유동) - - - 282,410 282,410 장기차입금 - - - 2,577,083 2,577,083 리스부채(비유동) - - - 408,975 408,975 합계 - - - 70,726,491 70,726,491 (단위 : 천원) 구분 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융부채 합계 유동자산 : 현금및현금성자산 4,805,096 - - - 4,805,096 단기금융상품 6,140,000 - - - 6,140,000 매출채권 28,003,986 - - - 28,003,986 기타수취채권(유동) 4,998,178 - - - 4,998,178 비유동자산 : 장기금융상품 51,147 - - - 51,147 당기손익-공정가치 측정 금융자산(비유동) - 414,567 - - 414,567 기타수취채권(비유동) 3,743,126 - - - 3,743,126 합계 47,741,533 414,567 - - 48,156,100 유동부채 : 매입채무 - - - 9,008,825 9,008,825 기타지급채무(유동) - - - 5,324,250 5,324,250 리스부채(유동) - - - 80,342 80,342 단기차입금 - - - 24,261,737 24,261,737 유동성장기차입금 - - - 7,947,157 7,947,157 비유동부채 : 기타지급채무(비유동) - - - 212,701 212,701 장기차입금 - - - 2,117,600 2,117,600 리스부채(비유동) - - - 425,920 425,920 합계 - - - 49,378,532 49,378,532 (2) 보고기간종료일 현재 당사의 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 유동자산 : 현금및현금성자산 16,497,163 16,497,163 4,805,096 4,805,096 단기금융상품 9,200,000 9,200,000 6,140,000 6,140,000 매출채권 33,884,808 33,884,808 28,003,986 28,003,986 기타수취채권(유동) 7,659,256 7,659,256 4,998,178 4,998,178 비유동자산 : 장기금융상품 55,797 55,797 51,147 51,147 당기손익-공정가치 측정 금융자산(비유동) 401,291 401,291 414,567 414,567 기타수취채권(비유동) 2,370,820 2,370,820 3,743,126 3,743,126 합계 70,069,135 70,069,135 48,156,100 48,156,100 유동부채 : 매입채무 11,999,257 11,999,257 9,008,825 9,008,825 기타지급채무(유동) 6,170,142 6,170,142 5,324,250 5,324,250 리스부채(유동) 79,201 79,201 80,342 80,342 단기차입금 42,444,536 42,444,536 24,261,737 24,261,737 유동성장기차입금 6,764,887 6,764,887 7,947,157 7,947,157 비유동부채 : 기타지급채무(비유동) 282,410 282,410 212,701 212,701 장기차입금 2,577,083 2,577,083 2,117,600 2,117,600 리스부채(비유동) 408,975 408,975 425,920 425,920 합계 70,726,491 70,726,491 49,378,532 49,378,532 상기의 금융자산과 부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다. 한편, 당사는 보고기간종료일 현재 재무상태표에 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채는 장부금액이 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. (3) 금융상품의 수준별 공정가치 당사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다. 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 1) 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) 2) 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) 3) 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 보고기간종료일 현재 반복적으로 공정가치로 측정되고 인식된 금융자산은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 비유동금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 401,291 - 401,291 (단위 : 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 비유동금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 414,567 - 414,567 당사는 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간말 분류를 재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거)하여 수준간의 이동이 있는지를 판단하고 있으며, 전기 중 공정가치 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동 및 공정가치 수준 3으로 또는 수준 3으로부터의 유의적인 이동은 없었습니다. 5. 사용이 제한된 예금 보고기간종료일 현재 당사의 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 내역 예치기관 당분기말 전기말 현금및현금성자산 차입금 담보 및 질권 신한은행등 3,000,000 3,000,000 장ㆍ단기금융상품 차입금 담보 및 질권 기업은행 5,828,000 5,828,000 합계 8,828,000 8,828,000 6. 매출채권 및 기타수취채권(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 매출채권 45,929,134 40,121,835 대손충당금 (12,044,326) (12,117,849) 소계 33,884,808 28,003,986 기타수취채권(유동) 미수금 12,723,597 9,910,500 미수금대손충당금 (5,206,601) (5,206,601) 단기대여금 51,700 51,700 단기대여금대손충당금 (44,700) (44,700) 미수수익 135,260 287,279 소계 7,659,256 4,998,178 기타수취채권(비유동) 보증금 487,603 412,876 장기대여금 4,783,496 6,230,530 장기대여금대손충당금 (2,900,279) (2,900,279) 소계 2,370,820 3,743,127 합계 43,914,884 36,745,291 (2) 보고기간종료일 현재 매출채권 연체에 의하여 손상된 부분에 대해서는 손 실충당금을 설정하고 있으며, 당분기 중 매출채권에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기초금액 20,269,429 1,424,142 대손상각비 설정(환입) (73,523) (147,756) 기말금액 20,195,906 1,276,386 7. 재고자산 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 제품 5,552,506 5,511,633 제품평가손실충당금 (795,795) (768,200) 원재료 10,872,855 10,583,629 원재료평가손실충당금 (369,065) (302,630) 미착재고 524,384 288,961 소계 15,784,885 15,313,393 8. 기타자산 보 고기간종료일 현 재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 880,623 - 501,058 - 선급금대손충당금 (12,664) - (12,664) - 정부보조금 (18,330) - (18,330) - 선급비용 152,370 - 98,915 - 합계 1,001,998 - 568,979 - 9. 유형자산 (1) 보고기간종료일 현재 유형자산 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 토지 8,872,992 8,872,992 건물 13,130,977 13,130,977 건물감가상각누계액 (1,726,037) (1,643,969) 기계기구 19,554,071 19,554,071 기계기구감가상각누계액 (12,971,159) (12,608,860) 기계기구정부보조금 (484,311) (501,819) 기계기구손상차손누계액 (2,285,208) (2,285,208) 차량운반구 703,755 719,505 차량운반구감가상각누계액 (476,927) (467,362) 차량운반구정부보조금 (9,507) (10,101) 공구와기구 6,710,011 6,679,431 공구와기구감가상각누계액 (3,945,655) (3,864,317) 공구와기구정부보조금 (322,438) (348,758) 공구와기구손상차손누계액 (1,300,760) (1,348,427) 비품 1,019,649 1,019,649 비품감가상각누계액 (872,503) (847,614) 비품정부보조금 (15,981) (18,042) 비품손상차손누계액 (3,250) (3,250) 시설장치 927,502 927,502 시설장치감가상각누계액 (567,288) (550,473) 시설장치정부보조금 - - 건설중인자산 412,186 493,730 건설중인자산정부보조금 (258,816) (258,816) 합계 26,091,303 26,640,843 (2) 당분기 및 전기 중 유형자산 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 대체(주1) 기말 토지 8,872,992 - - - - 8,872,992 건물 11,487,008 - - (82,069) - 11,404,940 기계기구 4,158,184 - - (344,791) - 3,813,393 차량운반구 242,042 - (1) (24,720) - 217,321 공구와기구 1,117,929 40,900 (73,408) (80,443) 136,180 1,141,158 비품 150,744 - - (22,828) - 127,915 시설장치 377,029 - - (16,815) - 360,214 건설중인자산 234,915 252,636 - - (334,180) 153,370 합계 26,640,843 293,536 (73,409) (571,666) (198,000) 26,091,303 (주1) 기타채권 등 198,000천원이 대체되었습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 대체 기말 토지 8,872,992 - - - - 8,872,992 건물 11,815,282 - - (82,068) - 11,733,214 기계기구 5,199,589 - (90,057) (355,420) 381,599 5,135,711 차량운반구 166,973 - (9) (18,880) - 148,084 공구와기구 989,359 - (4,080) (73,346) 176,100 1,088,033 비품 249,802 - - (24,159) - 225,643 시설장치 413,805 - - (18,181) 38,000 433,624 건설중인자산 1,517,259 375,815 - - (595,699) 1,297,375 합계 29,225,061 375,815 (94,146) (572,054) - 28,934,676 (3) 보고기간종료일 현재 회사의 보험가입내역 및 부보금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 보험종류 부보자산 당분기말 전기말 화재보험 유형자산 및 재고자산 47,011,090 47,011,090 보고기간종료일 현재 상기 부보금액 중 기업은행 등의 차입금과 관련하여 20,260,465천원의 질권이 설정되어 있습니다. 10. 투자부동산 (1) 보고기간종료일 현재 투자부동산 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 토지 576,590 576,590 건물 959,723 959,723 감가상각누계액 (306,347) (300,348) 합계 1,229,966 1,235,965 (2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 감가상각비 대체 기말 토지 576,590 - - 576,590 건물 659,374 (5,998) - 653,376 합 계 1,235,964 (5,998) - 1,229,966 (단위 : 천원) 구분 기초 감가상각비 대체(*) 기말 토지 576,590 - - 576,590 건물 683,367 (5,998) - 677,369 합 계 1,259,957 (5,998) - 1,253,959 11. 사용권자산 (1) 보고기간종료일 현재 사용권자산 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 건물 799,800 799,800 감가상각누계액 (275,611) (256,277) 차량운반구 43,529 43,530 감가상각누계액 (25,483) (22,539) 합계 542,235 564,514 (2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 증가 감가상각비 기말 건물 543,523 - (19,334) 524,189 차량운반구 20,991 - (2,945) 18,046 합계 564,514 - (22,279) 542,235 (단위 : 천원) 구분 기초 증가 감가상각비 기말 건물 641,412 - (24,661) 616,751 차량운반구 8,121 - (1,523) 6,598 합계 649,533 - (26,184) 623,349 12. 무형자산 (1) 보고기간종료일 현재 무형자산 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 소프트웨어 747,569 808,327 정부보조금(소프트웨어) (194,970) (206,587) 합계 552,599 601,740 (2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 상각비 대체 기말 소프트웨어 601,739 (49,141) - 552,599 합계 601,739 (49,141) - 552,599 (단위 : 천원) 구분 기초 상각비 대체 기말 소프트웨어 645,779 (59,586) - 586,193 합계 645,779 (59,586) - 586,193 (3) 보고기간종료일 현재 당사의 무형자산은 장단기차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석 21 참조). 13. 종속기업투자 및 관계기업투자 보고기간종료일 현재 당사의 종속기업투자 및 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 구분 소재지 지분율 취득원가 장부가액 당분기말 전기말 AI KE WIRE HARNESS CO., LTD.(*) 종속기업 중국 100% 1,301,872 325,548 325,548 ECOCAB AMERICA CORPORATION 종속기업 미국 100% 211,060 - - WEIHAI ECOCAB TRADE CO., LTD 종속기업 중국 100% 113,627 113,627 113,627 ECOCABLE MEXICO CORPORATION S DE R L DE C V(*) 종속기업 멕시코 95% 3,388,782 - - ECOCAB VIETNAM COMPANY LIMITED 종속기업 베트남 100% 113,423 113,423 113,423 합계 5,128,764 552,598 552,598 14. 차입금 (1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입종별 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 일반자금대출 농협은행 등 1.92~4.08 35,500,000 1 6,975,411 시설자금대출 국민은행 2.44~2.61 2,180,000 2,200,000 무역어음대출 국민은행 등 2.67~3.15 2,200,000 2,180,000 어음할인액 KEB하나은행 등 3.74~4.11 2,564,536 2,906,326 합계 42,444,536 2 4,261,73 7 (2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입종별 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 시설자금대출 중소기업은행 등 1.50~2.30 3,554,470 4,239,757 일반자금대출 국민은행 등 1.34~2.00 5,787,500 5,825,000 합계 9,341,970 10,064,757 차감: 1년 이내 만기도래분(유동성장기부채) (6,764,887) (7,947,157) 차감계(장기차입금) 2,577,083 2,117,600 15 . 퇴직급여 당사는 종업원을 위하여 확정급여형퇴직급여제도와 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. (1) 보고기간종료일 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 재무상태표상 구성항목: - 확정급여채무의 현재가치 1,253,340 1,225,288 - 사외적립자산의 공정가치 (565,300) (561,064) 합계 688,040 664,224 (2) 당분기 및 전분기 중 퇴직급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 확정급여제도 당기근무원가 18,434 22,729 이자비용 9,618 9,715 이자수익 (4,236) (3,676) 소계 23,815 28,768 확정기여제도(*) 206,046 487,807 합계 229,861 516,575 (*)당분기말 현재 당사는 종업원의 확정기여제도와 관련하여1,312,663천원의 미지급비용을 계상하고 있습니다. 16. 고객과의 계약에서 생기는 수익 (1) 당분기 및 전분기 중 발생한 고객과의 계약에서 생기는 수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재화 또는 용역의 유형 제품매출 21,877,551 21,877,551 16,553,551 16,553,551 기타매출 6,179 6,179 - - 합계 21,883,730 21,883,730 16,553,551 16,553,551 재화나 용역의 이전 시기 한 시점에 이전하는 재화 21,883,730 21,883,730 16,553,550 16,553,550 기간에 걸쳐 이전하는 용역 - - - - 합계 21,883,730 21,883,730 16,553,550 16,553,550 지리적 시장 국내 10,755,255 10,755,255 8,976,570 8,976,570 아시아 3,496,158 3,496,158 3,519,658 3,519,658 아메리카 7,477,605 7,477,605 4,057,323 4,057,323 유럽 154,711 154,711 - - 합계 21,883,729 21,883,729 16,553,551 16,553,551 (2) 당사 수익의 10% 이상을 차지하는 외부고객으로부터의 수익금액 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 매출액 비 율 매출액 비 율 주요 거래처 (A) 5,692,007 26.01% 3,398,393 20.53% 주요 거래처 (B) 2,997,911 13.70% 2,061,866 12.46% 17. 판매비와관리비 당분기 및 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,160,124 1,160,124 1,255,769 1,255,769 퇴직급여 127,274 127,274 213,385 213,385 복리후생비 193,086 193,086 99,917 99,917 여비교통비 55,761 55,761 57,464 57,464 접대비 898 898 15,000 15,000 통신비 12,604 12,604 12,189 12,189 세금과공과금 90,860 90,860 68,909 68,909 감가상각비 116,443 116,443 109,964 109,964 투자부동산감가상각비 5,998 5,998 5,998 5,998 사용권자산상각비 22,279 22,279 26,184 26,184 지급임차료 19,735 19,735 826 826 수선비 3,460 3,460 127,427 127,427 보험료 18,636 18,636 14,748 14,748 차량유지비 634 634 9,901 9,901 경상연구개발비 14,998 14,998 78,162 78,162 운반비 524,764 524,764 364,515 364,515 교육훈련비 478 478 520 520 도서인쇄비 3,550 3,550 2,200 2,200 소모품비 54,265 54,265 91,690 91,690 지급수수료 890,829 890,829 474,022 474,022 대손상각비(환입) (73,523) (73,523) (147,756) (147,756) 무형자산상각비 49,141 49,141 59,585 59,585 합계 3,292,292 3,292,292 2,940,620 2,940,620 18. 금융수익 및 금융비용 (1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 84,129 84,129 68,507 68,507 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 - - 18,652 18,652 합계 84,129 84,129 87,159 87,159 (2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 328,760 328,760 157,705 157,705 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 18,917 18,917 - - 합계 347,677 347,677 157,705 157,705 19. 기타수익 및 기타비용 (1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 수입임대료 31,000 31,000 30,100 30,100 외환차익 208,621 208,621 199,622 199,622 외화환산이익 882,059 882,059 1,171,593 1,171,593 유형자산처분이익 83,470 83,470 138,410 138,410 잡이익 48,147 48,147 960,747 960,747 수입수수료 100,957 100,957 - - 합계 1,354,254 1,354,254 2,500,472 2,500,472 (2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차손 38,579 38,579 103,407 103,407 외화환산손실 100,004 100,004 190,943 190,943 기부금 900 900 900 900 잡손실 4,613 4,613 92,845 92,845 합계 144,096 144,096 388,094 388,094 20. 법인세비 용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율과 예상되는 세무조정사항의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 21. 주당순손익기본주당이익은 당사의 보통주소유주에게 귀속되는 당기순이익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 계산하며, 희석주당이익은 당사의 보통주소유주에게 귀속되는 당기순이익을 가중평균유통보통주식수에 희석성 잠재적보통주가 보통주로 변경되는 경우 발행될 보통주의 가중평균주식수를 합한 주식수로 나누어 계산합니다. 기본주당이익 및 희석주당이익의 계산에 사용된 이익 및 주식 관련 정보는 다음과 같습니 다. 한편, 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주가 없으므로 희석주당순이익은 기 본주당순이익과 동일합니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주 당기순이익 913,794,663 913,794,663 390,288,236 390,288,236 가중평균유통보통주식수(주1) 13,982,100 13,982,100 13,982,100 13,982,100 기본주당순이익 65 65 28 28 (주1) 주당이익을 계산하기 위한 가중평균유통보통주식수의 산출근거는 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 발행주식수 14,558,800 14,558,800 14,558,800 14,558,800 자기주식효과 (576,700) (576,700) (576,700) (576,700) 가중평균유통보통주식수 13,982,100 13,982,100 13,982,100 13,982,100 22. 현금흐름표 당분기 및 전분기 중 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 장기대여금의 단기대여금 대체 - - 건설중인유형자산의 본계정 대체 136,180 595,699 미지급금에 의한 유무형자산 취득 - - 장기차입금의 유동성 대체 240,517 504,178 회계정책의 변경 - - 리스부채의 유동성 대체 16,945 19,527 금융보증충당부채의 설정 - - 23. 우발사항 및 약정사항 (1) 담보제공자산 보고기간종료일 현재 당사의 차입금과 관련하여 금융기관에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융기관 담보제공자산 채권최고액 중소기업은행 단기금융상품 2,460,000 유형자산 및 투자부동산 12,036,800 농협은행 유형자산 및 투자부동산 574,800 기술보증기금 보증서 1,020,000 신한은행 현금및현금성자산 3,000,000 국민은행 단기금융상품 968,000 유형자산 4,380,000 무형자산 1,800,000 수출보증서 900,000 기술보증기금 보증서 78,750 산업은행 단기금융상품 2,400,000 유형자산 13,800,000 보험사 부보금액 20,260,465 합계 63,678,815 (2) 금융약정보고기간종료일 현재 금융기관과 체결하고 있는 약정 한도는 다음은 같습니다. (단위: 천원, USD) 구분 금융기관 약정한도 실행금액 일반자금대출 기업은행 13,200,000 13,200,000 국민은행 2,287,500 2,287,500 산업은행 8,000,000 7,800,000 수출입은행 2,000,000 2,000,000 시설자금대출 중소기업은행 743,820 743,820 산업은행 3,802,600 2,810,650 국민은행 2,180,000 2,180,000 무역금융 국민은행 1,000,000 1,000,000 농협은행 1,200,000 1,200,000 외화지급보증 신한은행 USD 4,000,000 USD 4,000,000 OPEN ACCOUNT 매입한도 기업은행 USD 2,000,000 USD 631,430 외상매출채권담보대출 KEB하나은행 840,000 800,000 기업은행 1,000,000 1,000,000 (3) 제공받고 있는 지급보증 보고기간종료일 현재 당사가 타인으로부터 제공받고 있는 지급보증은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자 보증처 보증금액 보증내용 최대주주 기업은행 8,825,700 차입금 등 지급보증 기업은행 USD 2,400,000 신한은행 USD 2,261,861 KEB하나은행 960,000 국민은행 2,420,000 산업은행 6,723,000 농협은행 216,000 기술보증기금 국민은행 78,750 농협은행 1,020,000 수출신용보증 국민은행 900,000 합 계 21,143,450 USD 4,661,861 한편, 회사는 서울보증보험으로부터 951,378천원(전기 220,233천원)의 계약이행보증을 제공받고 있습니다. (4) 당기말 현재 회사는 특수관계자인 ECOCAB AMERICA 및 ECOCABLE MEXICO CORPORATION S DE R L DE C V의 장단기차입금에 대해 신한은행 USD 4,000,000 및 수출입은행 USD 4,000,000 의 지급보증을 제공하고 있습니다(주석 22 참조). (5) 계류중인 소송사건보고기간종료일 현재 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다. 원고 피고 소송금액 진행상황 내용 기업 에코캡㈜ 1심 진행중 특허권리범위확인 에코캡㈜ 개인 1심 진행중 전용실시권자지위존재확인의 소 에코캡㈜ 기업 6,303,608,779 1심 진행중 손해배상청구 민사소송 에코캡㈜ 기업 1심 진행중 건물인도청구의 소 에코캡㈜ 기업 1,844,968,166 1심 진행중 소유권이전등기청구권가압류 24. 특수관계자 (1) 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 특수관계자 당사와의 관계 김창규 최대주주 AI KE WIRE HARNESS CO., LTD. 종속기업 ECOCAB AMERICA CORPORATION 종속기업 WEIHAI ECOCAB TRADE CO., LTD 종속기업 ECOCABLE MEXICO CORPORATION S DE R L DE C V 종속기업 ECOCAB VIETNAM COMPANY LIMITED 종속기업 (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다. 1) 매출 등 (단위 : 천원) 특수관계자구분 특수관계자명 구 분 당분기 전분기 종속기업 AI KE WIRE HARNESS CO., LTD. 매출 902,875 1,432,016 ECOCAB AMERICA CORPORATION 매출 5,692,007 3,398,393 유형자산처분이익 - 80,180 수입수수료 17,761 - 잡이익 - 172,956 WEIHAI ECOCAB TRADE CO., LTD 매출 2,140,221 1,133,162 ECOCABLE MEXICO CORPORATIONS DE R L DE C V 이자수익 50,734 45,179 합 계 8,803,598 6,261,886 2) 매입 등 (단위 : 천원) 특수관계자구분 특수관계자명 구 분 당분기 전분기 종속기업 AI KE WIRE HARNESS CO., LTD. 매입 13,497 99,172 소모품비 13,157 18,644 기계장치 - 53,738 지급수수료 18,313 67,463 외주가공비 849,701 690,975 ECOCAB AMERICA CORPORATION 매입 9,336 52,810 소모품비 - 322,121 지급수수료 415 4,600 WEIHAI ECOCAB TRADE CO., LTD 매입 178,415 35,708 소모품비 (2,427) 958 지급수수료 12,252 154,713 최대주주 김창규 리스부채상환 15,076 14,624 이자비용 3,975 3,975 합 계 1,111,710 1,519,501 (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자간에 대한 채권 및 채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자구분 특수관계자명 구 분 당분기말 전기말 종속기업 AI KE WIRE HARNESS CO., LTD. 매출채권 3,739,776 2,534,060 매입채무 1,109,746 225,358 미수금 282,528 251,531 선급비용 33,438 44,432 선수금 159 159 금융보증부채 33,438 44,432 ECOCAB AMERICA CORPORATION 매출채권 17,443,632 13,512,016 미수금 8,645,848 7,713,131 매입채무 769,967 744,692 WEIHAI ECOCAB TRADE CO., LTD 매출채권 3,917,778 3,773,647 매입채무 627,435 430,048 ECOCABLE MEXICO CORPORATION S DE R L DE C V 장기대여금 4,504,176 5,951,210 미수수익 90,219 230,243 선급비용 95,272 14,869 금융보증충당부채 95,272 14,869 최대주주 김창규 임차보증금 420,000 420,000 사용권자산 506,815 525,585 단기리스부채 61,461 60,996 장기리스부채 392,030 407,570 선수금 50,036 50,036 기타특수관계자 임직원 선급금 5,974 5,974 미수금 427,308 427,308 단기대여금 51,700 51,700 장기대여금 279,320 279,320 (4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금 거래는 다음과 같습니다. (단위 : 천원, USD) 구분 회사명 통화 대여금(*) 기초 증가 감소 기말 종속기업 ECOCABLE MEXICO CORPORATIONS DE R L DE C V USD 5,020,000 - 1,300,000 3,720,000 기타 임직원 KRW 331,020 - - 331,020 합계 USD 5,020,000 - 1,300,000 3,720,000 KRW 331,020 - - 331,020 (*) 당사와 상기 종속기업 및 임직원 간의 대여ㆍ차입 거래에 대하여는 연 4.0%의 이자율을 적용하고 있습니다. (단위 : 천원) 구분 회사명 통화 대여금(*) 기초 증가 감소 기말 종속기업 AI KE WIRE HARNESS CO., LTD. USD 214,000 - - 214,000 ECOCABLE MEXICO CORPORATIONS DE R L DE C V USD 7,700,000 - - 7,700,000 기타 임직원 KRW 331,020 - - 331,020 합계 USD 7,914,000 - - 7,914,000 KRW 331,020 - - 331,020 (*) 당사와 상기 임직원 간의 대여ㆍ차입 거래에 대하여는 연 4.0%의 이자율을 적용하고 있습니다. (5) 보고기간종료일 현재 당사는 특수관계자로부터 지급보증을 제공하고 있습니다(주석 21 참조).(6) 보고기간종료일 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : USD) 특수관계자구분 특수관계자명 구 분 지급보증 종속기업 ECOCABLE MEXICO CORPORATION S DE R L DE C V 신한은행 4,000,000 ECOCAB AMERICA CORPORATION 수출입은행 4,000,000 합계 8,000,000 (7) 주요 경영진에 대한 급여당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 지배기업의 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기임원으로 구성되어 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 급 여 111,250 111,250 107,500 107,500 퇴직급여 23,816 23,816 29,254 29,254 합 계 135,066 135,066 136,754 136,754 6. 배당에 관한 사항 가. 회사 정관에 규정된 배당 사항 당사의 배당은 기본적으로 회사의 이익규모, 미래 성장을 위한 투자계획 및 재무구조 등을 종합적으로 감안하여 결정하고 있습니다.당사 배당에 관한 규정은 아래 정관 규정을 참조하시기 바랍니다. 1. 제 12조 (신주의 동등배당) 회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등배당한다. 2. 제 55조 (이익 배당) ① 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제52조 제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다. 3. 제 56조 (배당금지급청구권 소멸시효) 배당금 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. 소멸시효 완성으로 인한 배당금은 본 회사에 귀속한다. 나. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제16기 당분기 제15기 제14기 주당액면가액(원) 100 100 100 (연결)당기순이익(백만원) -1,063 -8,230 -11,101 (별도)당기순이익(백만원) 914 -17,824 -7,441 (연결)주당순이익(원) -76 -590 -805 현금배당금총액(백만원) - - - 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - - - 현금배당수익률(%) - - - - - - - - 주식배당수익률(%) - - - - - - - - 주당 현금배당금(원) - - - - - - - - 주당 주식배당(주) - - - - - - - - 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - - - - ※ 회사는 최근 5년간 배당을 지급한 내역이 없습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2007년 08월 07일 - 보통주 5,000 10,000 10,000 설립 2008년 09월 06일 유상증자(주주배정) 보통주 15,000 10,000 10,000 - 2008년 12월 31일 유상증자(주주배정) 보통주 20,000 10,000 10,000 - 2016년 10월 20일 유상증자(주주배정) 보통주 40,000 10,000 10,000 - 2016년 12월 13일 유상증자(제3자배정) 보통주 2,767 10,000 433,618 - 2018년 04월 26일 유상증자(주주배정) 보통주 22,821 10,000 600,488 - 2018년 05월 21일 주식분할 보통주 10,453,212 100 - - 2018년 11월 24일 유상증자(일반공모) 보통주 4,000,000 100 4,200 - 나. 전환사채 등 발행현황 1) 미상환 전환사채 - 해당사항 없음 2) 미상환 신주인수권부사채 (신주인수권이 표시된 증서 포함) - 해당사항 없음 3) 미상환 전환형 조건부자본증권 - 해당사항 없음 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 다. 채무증권 발행실적 등 (1) 채무증권 발행실적 채무증권 발행실적 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - - 해당사항 없음(2) 기업어음증권 등 미상환 잔액 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 해당사항 없음(3) 단기사채 미상환 잔액 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 해당사항 없음(4) 회사채 미상환 잔액 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 해당사항 없음(5) 신종자본증권 미상환 잔액 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 해당사항 없음(6) 조건부자본증권 미상환 잔액 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - - 해당사항 없음 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 유상증자(일반공모) - 2018년 11월 24일 운영자금 16,800 운영자금 16,800 - 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 등의 재작성 등 유의사항 - 해당사항 없음 나. 대손충당금 설정현황(1) 계정과목별 대손충당금 설정 내용 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금 설정률 2022년 (제16기)1분기 매출채권 20,871,691 1,252,810 6.0% 미수금 5,533,615 543,966 9.8% 단기대여금 51,700 44,700 21.7% 선급금 1,123,231 12,664 1.1% 미수수익 45,041 - - 장기대여금 279,320 193,320 69.2% 보증금 567,433 - - 합계 28,472,031 2,047,460 7.2% 2021년 (제15기) 매출채권 18,751,524 1,291,228 6.8% 미수금 3,017,122 543,966 18.0% 단기대여금 51,700 44,700 86.4% 선급금 693,184 12,664 1.8% 미수수익 57,036 - - 장기대여금 279,320 193,320 69.2% 보증금 558,368 - - 합계 22,570,565 2,085,878 9.2% 2020년 (제14기) 매출채권 20,328,262 800,750 3.9% 미수금 2,219,373 439,957 19.8% 단기대여금 51,700 30,000 58.0% 선급금 217,068 5,974 2.8% 미수수익 43,063 - - 장기대여금 279,320 193,320 69.2% 보증금 624,340 - - 합계 23,763,127 1,470,001 6.2% ※ 당분기 연결재무제표 기준입니다. (2) 대손충당금 변동 현황 (단위 : 천원) 구 분 제16기 당분기 제15기 제14기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 2,085,878 1,470,001 409,487 2. 순대손처리액(①-②±③) - (167,748) - ① 대손처리액(상각채권액) - (167,748) - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 (38,419) 783,625 1,060,514 4. 기말 대손충당금 잔액합계 2,047,459, 2,085,878 1,470,001 (3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침연결기업은 당분기 현재 매출채권에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험률을토대로 하여 예상되는 대손 추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.(4) 당해 당분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 천원) 경과기간 구분 6월 이하 6월 초과 1년 이하 1년 초과 3년 이하 3년 초과 계 금액 20,128,783 1,941 740,967 - 20,871,691 구성비율 96.44 0.01 3.55 - 100 ※ 당분기 연결기준입니다. 다. 재고자산 현황 등1. 연결 재무제표 기준 재고자산 현황 (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 2022년(제16기)당분기 2021년(제15기) 2020년(제14기) 비고 전선(WIRE) 원재료 3,157,140 2,877,101 2,607,347 - 제품 3,692,560 3,813,031 3,700,036 - 상품 - - - - 미착품 366,447 224,494 567,413 - 전장(HARNESS) 원재료 11,561,124 10,681,586 7,853,319 - 제품 1,093,657 2,048,987 1,090,821 - 상품 - - - - 미착품 152,437 64,468 18,171 - LED 원재료 4,136,144 3,167,299 1,609,104 - 제품 667,853 296,473 484,405 - 상품 - - - - 미착품 8,079 - - - 합 계 24,835,442 23,173,437 17,930,617 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] 18.24 19,76 15.52. - 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 0.91 4,02 3.75 - 2. 별도 재무제표 기준 재고자산 현황 (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 2022년(제16기)당분기 2021년(제15기) 2020년(제14기) 비고 전선(WIRE) 원재료 3,157,140 2,877,101 2,607,347 - 제품 3,692,560 3,813,031 3,700,036 - 상품 - - - - 미착품 366,447 224,494 567,413 - 전장(HARNESS) 원재료 4,869,188 4,236,598 3,887,151 - 제품 516,050 633,930 822,206 - 상품 - - - - 미착품 152,437 64,468 18,171 - LED 원재료 2,477,462 3,167,299 1,609,104 - 제품 548,102 296,473 484,405 - 상품 - - - - 미착품 8,079 - - - 합 계 15,787,465 15,313,393 13,695,833 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] 13.63 16,76 12.70 - 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 1.20 4,22 4.05 - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 (1) 이사회 구성현황 현재 당사의 이사회는 사내이사 3인, 사외이사 3인 총 6인의 이사로 구성되어 있습니다. 당사의 이사회는 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 상황, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 심의 결정합니다. 아울러, 당사는 현재 상법 제542조의 11에 의거하여 최근 사업연도 자산총액 2조원 미만의 회사이므로 감사위원회 설치 대상은 아니나, 당사 정관 제43에 의해 감사위원회를 별도로 설치하여 운영하고 있습니다. 이사의 주요 이력 및 업무분장은 『VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항』"1. 임원 및 직원의 현황" 중 '가. 임원의 현황'을 참고하시기 바랍니다. (2) 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 6 3 3 - 2 주1) 2022년 1월 12일 임시주주총회를 통해 사외이사 박명환, 사외이사 정순열, 사외이사 김성훈 선임되었습니다. 주2) 2022년 1월 12일 사외이사 문정해, 사외이사 송미진, 기타비상무이사 천동원 사임하였습니다. (3) 주요 이사회 운영규정 구분 내용 제5조(구성) ① 이사회는 주총에서 선임된 이사 전원으로 구성한다. ② 이사회의 구성원은 3인 이상 7인 이내로 한다. ③ 이사회에는 총이사수의 4분의 1이상의 사외이사를 둔다. 제6조(의장) ① 이사회의 의장은 대표이사로 한다. ② 대표이사가 유고로 인하여 직무를 수행할 수 없을 때에는 정관 제37조에서 정한 대표이사의 직무대행 순서에 따라 이사회의 의장 직무를 대행한다. ③ 의장은 이사회의 질서를 유지하고 의사를 정리한다. 제12조(결의방법) ① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. 그러나 법령 또는 정관으로 그 비율을 높게 정한 경우에는 법령 또는 정관 규정에 따른다. ② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다. ④ 제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다. 제16조(이사의 직무집행에 대한 감독권) ① 이사회는 각 이사 및 경영진이 담당업무를 집행함에 있어 법령 또는 정관에 위반하거나 현저히 부당한 방법으로 처리하거나 처리할 염려가 있다고 인정되는 때에는 당해 이사 및 경영진에 대하여 관련자료의 제출, 조사 및 설명을 요구할 수 있다. ② 제1항에 의하여 감독권을 행사한 이사회는 그 결과에 대하여 적절한 조치를 취하여야 한다. 제18조(의사록) ① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다. ② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하여 출석한 이사가 기명날인 또는 서명한다. ③ 주주는 영업시간 내에 이사회 의사록의 열람 또는 등사를 청구할 수 있다. ④ 회사는 제3항의 청구에 대하여 이유를 붙여 이를 거절할 수 있다. 이 경우 주주는 법원의 허가를 얻어 이사회 의사록을 열람 또는 등사할 수 있다. 나. 중요 의결사항 등 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 사내이사(주2) 사외이사(주1) 기타비상무이사 최영천 (출석률:100%) 김창원 (출석률:100%) 박세훈 (출석률:71%) 김창규 (출석률:71%) 윤영찬 (출석률:71%) 송미진 (출석률:100%) 문정해 (출석률:33%) 조용일 (출석률:100%) 김성훈 (출석률:100%) 정순열 (출석률:100%) 박명환 (출석률:100%) 천동원 (출석률:100%) 찬반여부 2018.02.02 제1호 의안 : 합병계약서 체결의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - 찬성 - 찬성 - - - 찬성 제2호 의안 : 정관변경의 건 2018.02.21 신규 차입의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - 찬성 - 찬성 - - - 찬성 2018.03.12 정기주주총회 소집의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - 찬성 - 찬성 - - - 찬성 2018.03.26 제1호 의안 : 임시주주총회 소집의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - 찬성 - 찬성 - - - 찬성 제2호 의안 : 18년도 2분기 이해관계자 거래 승인의 건 2018.04.26 합병경과 보고 및 공고의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - 찬성 - 찬성 - - - 찬성 2018.06.05 코스닥시장 상장동의의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - 찬성 - 찬성 - - - 찬성 2018.06.29 제1호의안 : 임시주주총회 소집의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - 찬성 - 찬성 - - - 찬성 제2호 의안 : 대표이사 선임의 건 2018.07.03 멕시코 현지 법인 설립의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - 찬성 - 찬성 - - - 찬성 2018.10.12 유가증권시장 주권상장을 위한 신주발행 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - 찬성 - 찬성 - - - 찬성 2018.11.05 산업은행 여신 취급의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - 찬성 - 찬성 - - - 찬성 2018.11.30 베트남 현지 법인 설립의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - 찬성 - 찬성 - - - 찬성 2019.02.13 별도 재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - 찬성 - 찬성 - - - 찬성 2019.02.28 연결 재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - 찬성 - 찬성 - - - 찬성 2019.03.04 12기 정기 주주총회 소집의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - 찬성 - 찬성 - - - 찬성 2019.03.11 농협은행 신규차입의건 가결 찬성 찬성 찬성 - - 찬성 - 찬성 - - - 찬성 2019.05.13. 멕시코 현지 법인 외화 대여금 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - 찬성 - 찬성 - - - 찬성 2019.06.07 기업은은 외화 차입 및 예금 금 담보 설정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - 찬성 - 찬성 - - - 찬성 2019.08.22 종속회사 자금 대여의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - 찬성 - 찬성 - - - 찬성 2019.08.26 기업은행 산자부 R(운전) 신규 대출 실행의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - 찬성 - 찬성 - - - 찬성 2019.10.04 기업은행 중소기업자금 신규 대출 실행의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - 찬성 - 찬성 - - - 찬성 2019.11.05 기업은행 기타중소운자금 신규 대출 실행의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - 찬성 - 찬성 - - - 찬성 2019.11.11 산업운형자금대출 대환 및 기업구매자금 대출(한도) 연장의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - 찬성 - 찬성 - - - 찬성 2019.12.04 종속회사 재무보증 연장의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - 찬성 - 찬성 - - - 찬성 2020.02.28 정기주주총회 소집의 건 가결 찬성 - 찬성 - - 찬성 - 찬성 - - - 찬성 2020.03.19 신한은행 대출약정의 건 가결 찬성 - 찬성 - - 찬성 - 찬성 - - - 찬성 2020.03.27 전자방식외상매출채권담보대출 차입(약정)의 건 가결 찬성 - 찬성 - - 찬성 - 찬성 - - - 찬성 2020.04.10 산업은행 운영자금 대출 가결 찬성 - 찬성 - - 찬성 찬성 - - - - 찬성 2020.04.29 임시주주총회 소집의 건 가결 찬성 - 찬성 - - 찬성 찬성 - - - - 찬성 2020.05.15 신규 시설자금대출 차입요청의 건 가결 찬성 - 찬성 - - 찬성 찬성 - - - - 찬성 2020.08.13 기업은행 예금담보 근질권설정 가결 찬성 - 불참 - - 찬성 불참 - - - - 찬성 2020.10.05 기업은행 예금담보 신규대출 가결 찬성 - 불참 - - 찬성 불참 - - - - 찬성 2020.10.13 신한은행 수출입은행 원화온렌딩대출 기한 연장의 건 가결 찬성 - 불참 - - 찬성 불참 - - - - 찬성 2020.11.11 산업은행운영자금 대환 및 기업구매자금 대출 기한연장의 건 가결 찬성 - 불참 - - 찬성 불참 - - - - 찬성 2020.11.16 기업은행 예금담보 근질권설정 가결 찬성 - 불참 - - 찬성 불참 - - - - 찬성 2020.11.30 기업은행 예금담보 대출의 건 가결 찬성 - 불참 - - 찬성 불참 - - - - 찬성 2020.12.05 기업은행 예금담보 근질권설정 가결 찬성 - 불참 - - 찬성 불참 - - - - 찬성 2020.12.15 연대보증 입보에 관한 건 가결 찬성 - 불참 - - 찬성 불참 - - - - 찬성 2021.02.16 기업은행 예금담보 근질권설정의 건 가결 찬성 - 불참 - - 찬성 불참 - - - - 찬성 2021.03.02 정기주주총회 소집의 건 가결 찬성 - 불참 - - 찬성 찬성 - - - - 찬성 2021.03.05 종속회사 자금대여금의 건(대여이율변경) 가결 찬성 - 불참 - - 찬성 찬성 - - - - 찬성 2021.03.08 자기주식 처분의 건 가결 찬성 - 불참 - - 찬성 찬성 - - - - 찬성 2021.04.14 산업운영자금대출 대환의 건 가결 찬성 - - 찬성 불참 찬성 불참 - - - - 찬성 2021.04.14 수출성장자금 대출의 건 가결 찬성 - - 찬성 불참 찬성 불참 - - - - 찬성 2021.06.24 기업은행 대출의 건 가결 찬성 - - 찬성 불참 찬성 불참 - - - - 찬성 2021.07.01 근보증에 관한 건 가결 찬성 - - 찬성 불참 찬성 불참 - - - - 찬성 2021.11.10 산업운영자금대출 대환의 건 가결 찬성 - - 찬성 찬성 찬성 불참 - - - - 찬성 2021.11.29 임시주주총회 개최의 건 가결 찬성 - - 찬성 찬성 찬성 찬성 - - - - 찬성 2021.12.03 문등법인 연대보증 입보에 관한 건 가결 찬성 - - 찬성 찬성 찬성 불참 - - - - 찬성 2021.12.15 제15기 정기주주총회 기준일설정의 건 가결 찬성 - - 찬성 찬성 찬성 찬성 - - - - 찬성 2022.01.03 종속기업(ECOCAB AMERICA) 출자 및 타법인 주식 취득의 건 가결 찬성 - - 찬성 찬성 찬성 불참 - - - - 찬성 2022.01.27 산업운영자금대출 신규요청의 건 가결 찬성 - - 불참 찬성 - - - 찬성 찬성 찬성 - 2022.02.11 지배인 해임의 건 가결 찬성 - - 불참 찬성 - - - 찬성 찬성 찬성 - 2022.03.02 15기 감사 전 연결 재무제표 승인의 건 가결 찬성 - - 불참 찬성 - - - 찬성 찬성 찬성 - 2022.03.03 제1호의안 : 유상증자 신주발행의 건(주주배정 후 실권주 일반공모)제2호의안 : 무상증자 결의 건 제3호의안 : 단기차입금 증가의 건 가결 찬성 - - 찬성 찬성 - - - 찬성 찬성 찬성 - 2022.03.08 15기 정기주주총회 소집의 건 가결 찬성 - - 불참 찬성 - - - 찬성 찬성 찬성 - 2022.03.18 제1호의안 : 기업은행 근질권설정 갱신의 건제2호의안 : 신한은행 대출연장의 건 가결 찬성 - - 불참 찬성 - - - 찬성 찬성 찬성 - 주1) 조용일 사외이사 2020.03.30 사임 문정해 사외이사 2020.03.30 취임 송미진 사외이사, 문정해 사외이사, 천동원 기타비상무이사 2022.01.12 사임 김성훈 사외이사, 정순열사외이사, 박명환 사외이사 2022.01.12 취임 주2) 김창규 사내이사 2021.03.31 취임윤영찬 사내이사 2021.03.31 취임박세훈 사내이사 2021.03.31 사임 다. 이사회내 위원회 (1) 이사회 내의 위원회 구성현황 위원회명 구성 성명 설치목적 및 권한사항 감사위원회 사외이사 3명 감사위원회 위원: 김성훈, 정순열, 박명환 (위원장 : 김성훈) 설치목적 감사업무를 적정하고 효과적으로 수행할 수 있도록 그 직무수행의 기준과 운영에 필요한 사항을 정함 권한사항 제 49조 (감사위원회의 직무) ① 감사위원회는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사위원회는 “주식회사의 외부감사에 관한 법률”에 따라 감사인을 선임한다. ④ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ⑤ 감사위원회는 제1항내지 제4항외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다. ⑥ 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다. 제 4조 (감사위원회의 권한)①위원회는 이사의 직무 집행을 감사한다.②위원회는 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ③위원회는 이사가 법령 또는 정관에 위반된 행위를 하여 회사가 회복할 수 없는 손해가 생길 염려가 있는 경우에는 회사를 위하여 그 행위를 중지 할 것을 요구할 수 있다. ④위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주총의 소집을 청구할 수 있다. ⑤위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 출자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. ⑥전항의 경우 출자회사가 지체 없이 보고하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있을 때에는 출자회사의 업무와 재산 상태를 조사할 수 있다. (2) 이사회 내의 위원회 활동내역 당사의 감사위원회는 2017년 6월 21일에 구성되었으며, 2022년 현재까지의 감사위원회의 주요활동내용은 다음과 같습니다. 위원회명 개최일시 의안내용 가결여부 위원명 송미진 (출석률:100%) 천동원 (출석률:100%) 조용일 (출석률:100%) 문정해 (출석률:33%) 김성훈 (출석률:100%) 박명환 (출석률:100%) 정순열 (출석률:100%) 감사위원회 2017.06.22 제1호의안 :감사위원장 선임 제2호의안 : 이해관계자 거래 승인의 건 (2017년 3분기) 가결 찬성 찬성 찬성 - - - - 2017.09.21 제1호의안 : 이해관계자 거래 승인의 건 (2017년 4분기) 가결 찬성 찬성 찬성 - - - - 2017.10.26 제1호의안 : 해외자외사 3분기 결산 보고 가결 찬성 찬성 찬성 - - - - 2017.12.20 제1호의안 : 이해관계자 거래 승인의 건 (2018년 1분기) 가결 찬성 찬성 찬성 - - - - 2018.02.26 제1호의안 : 내부회계관리제도 운영 실태 평가의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - - - 2018.03.21 제1호의안 : 외부 감사인 선임의 건 제2호의안 : 2017년 회계연도 결산보고 가결 찬성 찬성 찬성 - - - - 2018.03.26 제1호의안 : 이해관계자 거래 승인의 건 (2018년 2분기) 가결 찬성 찬성 찬성 - - - - 2019.03.13 제1호 의안 : 외부감사인 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - - - 2020.03.30 제1호 의안 : 내부회계관리제도 운영 실태 평가의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - - - 2021.02.16 제1호 의안 : 2020 재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 2021.03.02 제1호 의안 : 내부회계관리제도 운영 실태 평가의 건 제2호 의안 : 2020년 제14기 회계결산보고 가결 찬성 찬성 - 찬성 2021.03.08 제1호 의안 : 자기주식 처분의 건 가결 찬성 찬성 - 불참 2021.04.14 제1호 의안 : 대출대환의 건 가결 찬성 찬성 - 불참 2022.02.11 제1호 의안 : 감사위원회 위원장 선임의 건 제2호 의안 : 외부감사인 선임의 건 가결 - - - - 찬성 찬성 찬성 2022.03.02 2021년 제15기 회계결산보고 가결 - - - - 찬성 찬성 찬성 주1) 조용일 감사위원 2020.03.30 사임 주2) 문정해 감사위원 2020.03.30 취임주3) 송미진 감사위원, 천동원 감사위원, 문정해 감사위원 2022년 1월12일 사임주4) 김성훈 감사위원, 박명환 감사위원, 정순열 감사위원 2022년 1월12일 취임 라. 이사의 독립성 당사는 이사회의 독립성을 강화를 위해 사외이사 2인과 기타비상무이사 1인을 선임하였고, 사외이사와 기타비상무이사만으로 구성된 감사위원회를 설치하였습니다. 감사위원회는 일반적인 이사에 대한 감시 외에 이해관계자 거래 등 내부통제에 영향을 줄 수 있는 안건에 대해서 승인여부를 결정합니다. 당사의 이사회는 이사 전원으로 구성하고, 이사회의 의장은 대표이사가 맡고 있습니다. 성 명 선임배경 추천인 활동분야(담당업무) 회사와의 거래 최대주주와의관계 비고 최영천 경영전반 이사회 대표이사 - 타인 - 박세훈 재무회계 이사회 사내이사 - 타인 주1) 송미진 내부통제 강화 이사회 사외이사 - 타인 주2) 문정해 내부통제 강화 이사회 사외이사 - 타인 주3) 천동원 내부통제 강화 이사회 기타비상무이사 - 타인 주4) 김창규 영업 및 경영 이사회 사내이사 최대주주 본인 주5) 윤영찬 내부관리 이사회 사내이사 - 타인 주6) 김성훈 내부통제 강화 이사회 사외이사 - 타인 주7) 정순열 내부통제 강화 이사회 사외이사 - 타인 주8) 박명환 내부통제 강화 이사회 사외이사 - 타인 주9) 주1) 2021.03.31 임기만료로 사임 주2) 2022.01.12 사임 주3) 2022.01.12 사임 주4) 2022.01.12 사임주5) 2021.03.31 취임주6) 2021.03.31 취임 주7) 2022.01.12 취임 주8) 2022.01.12 취임 주9) 2022.01.12 취임 마. 사외이사의 전문성 당사 내 사외이사가 이사회 및 이사회 내 위원회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 위원회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도의 설명을 하고 있으며, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 정기적으로 정보를 제공하고 있습니다.사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 경영전반에 관한 업무 수행이 가능하도록 관련 자료와 정보를 제공하고 있으며, 별도의 교육은 진행하지 않았습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원 현황 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 송미진 예 23년 예 공인회계사 23년 문정해 예 11년 예 교수(법학전문대학원) 11년 천동원(기타비상무이사) - 29년 예 공인회계사 29년 김성훈 예 16년 예 세무사 16년 정순열 예 42년 예 관세사(재무부,기획재정부,세관근무) 32년 박명환 예 29년 - - - 주1) 송미진 감사위원, 천동원 감사위원, 문정해 감사위원 2022년 1월12일 사임주2) 김성훈 감사위원, 박명환 감사위원, 정순열 감사위원 2022년 1월12일 취임 나. 감사위원회 위원의 독립성 542조의11(감사위원회) 2항을 충족하여 사외이사가 감사위원회 위원의 3분의 2이상을 충족할 수 있게 감사위원회를 구성하였으며, 감사위원회 대표는 사외이사로, 감사위원 중 1인 이상은 회계 또는 재무전문가를 선임하였습니다. 정관 제47조(감사위원회의 구성) ① 회사는 감사에 갈음하여 제43조 규정에 의한 감사위원회를 둔다. ② 감사위원회는 3인이상의 이사로 구성하고, 총 위원의 3분의 2이상은 사외이사이어야 한다. ③ 감사위원회위원의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사위원회위원의 선임을 결의할 수 있다. ④ 감사위원회위원의 해임은 출석한 주주의 의결권의 3분의 2 이상의 수로 하되, 발행주식총수의 3분의 1 이상의 수로 하여야 한다. ⑤ 제3항ㆍ제4항의 감사위원회위원의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 사외이사가 아닌 감사위원회위원을 선임 또는 해임할 때에 그의 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수를 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다. 정관 제49조(감사위원회의 직무 등) ① 감사위원회는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사위원회는 필요한 경우 회사의 비용으로 전문가의 조력을 구할 수 있다. ④ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ⑤ 감사위원회는 제1항내지 제4항외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다. ⑥ 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다. 상법 제 542조10 규정에 의한 감사의 결격여부에 관한 사항은 아래사항과 같습니다. 구 분 해당여부 해당여부 해당여부 해당여부 해당여부 해당여부 송미진 문정해 천동원 김성훈 박명환 정순열 상법 제542조의10 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 상장회사의 상근감사가 되지 못하며, 이에 해당하게 되는 경우에는 그 직을 상실함 1. 미성년자, 금치산자 또는 한정치산자 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 2. 파산선고를 받고 복권되지 아니한 자 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 3. 금고 이상의 형을 선고받고 그 집행이 끝나거나 집행이 면제된 후 2년이 지나지 아니한 자 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 4. 대통령령으로 별도로 정하는 법률을 위반하여 해임되거나 면직된 후 2년이 지나지 아니한 자 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 5. 누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 10 이상의 주식을 소유하거나 이사·집행임원·감사의 선임과 해임 등 상장회사의 주요 경영사항에 대하여 사실상의 영향력을 행사하는 주주(주요주주) 및 그의 배우자와 직계 존속·비속 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 6. 회사의 상무(常務)에 종사하는 이사·집행임원 및 피용자 또는 최근 2년 이내에 회사의 상무에 종사한 이사·집행임원 및 피용자. 다만, 이 절에 따른 감사위원회위원으로 재임 중이거나 재임하 였던 이사는 제외 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 7. 해당 회사의 상무에 종사하는 이사ㆍ집행임원의 배우자 및 직계존속ㆍ비속 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 8. 계열회사의 상무에 종사하는 이사ㆍ집행임원 및 피용자이거나 최근 2년 이내에 상무에 종사 한 이사ㆍ집행임원 및 피용자 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 다.감사위원회의 활동 회차 개최일자 구분 의안내용 가결여부 사외이사 기타비상무이사 송미진 문정해 김성훈 박명환 정순열 천동원 (출석률: 100%) (출석률: 83%) (출석률: 100%) (출석률: 100%) (출석률: 100%) (출석률: 100%) 1회차 2021.02.16 보고 1. 2020년 재무제표 보고의 건 - - - - - - - 2. 2020년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 2회차 2021.03.02 결의 1. 제14기(2020년도) 연결 재무제표 및 영업보고서 감사의 건 가결 찬성 찬성 - - - 찬성 2. 2020년 내부회계관리제도 운영 실태 평가의 건 3. 내부감시장치에 대한 감사의 의견서 제출의 건 3회차 2021.03.08 결의 1.자기주식처분의 건 가결 찬성 불참 - - - 찬성 4회차 2021.05.10 보고 1. 2021년 1분기 재무제표 보고의 건 - - - - - - - 5회차 2021.07.30 보고 1. 2021년 분기 재무제표 보고의 건 - - - - - - - 6회차 2021.10.29 보고 1. 2021년 3분기 재무제표 보고의 건 - - - - - - - 7회차 2022.02.11 결의 제1호 의안 : 감사위원회 위원장 선임의 건 제2호 의안 : 외부감사인 선임의 건 가결 - - 찬성 찬성 찬성 - 8회차 2022.03.02 결의 2021년 제15기 회계결산보고 가결 - - 찬성 찬성 찬성 - 주1) 송미진 감사위원 2017년 6월 21일 취임, 천동원 감사위원 2017년 6월 21일 취임, 문정해 감사위원 2020년 3월 30일 취임주2) 송미진 감사위원, 천동원 감사위원, 문정해 감사위원 2022년 1월12일 사임주3) 김성훈 감사위원, 박명환 감사위원, 정순열 감사위원 2022년 1월12일 취임 라. 감사위원회 교육 미실시 내역 감사위원회 교육 실시여부 감사위원회 교육 미실시 사유 미실시 경영전반에 관한 업무 수행이 가능하도록 관련 자료와 정보를 제공하고 있으며, 별도의 교육은 진행하지 않았습니다. 마. 감사위원회 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 경영지원팀(회계/재무팀) 7 과장 2명 (10년)사원 5명 (2년) 재무제표, 이사회 등 경영전반에관한 감사직무 수행지원 경영지원팀(인사총무팀) 1 과장 1명 (10년) 재무제표, 이사회 등 경영전반에관한 감사직무 수행지원 바. 준법지원에 관한 사항당사는 2022년 1분기말 현재 해당 사항 없습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 도입 실시여부 - - 2022년 1월12일 임시주주총회 한시 적용 나. 소수주주권공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. 다. 경영권 경쟁공시대상기간 중 경영권 경쟁 사실이 없습니다 라. 의결권 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 14,558,800 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 576,700 - 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 13,982,100 - 우선주 - - 마. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업」에 관한법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 「상법」 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 6. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 7. 우리사주조합에 신주를 배정하는 경우. ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매 사업년도 종료 후 이사회에서 정하는 일자 명의개서대리인 KB증권대행부(서울시 영등포구 국제금융로8길 26, 3층) 전자등록 회사는 주식등을 발행하는 경우 전자등록기관의 전자등록계좌부에전자등록 한다. 주주의 특전 해당사항 없음 공고게재신문 회사 인터넷홈페이지에 게재하되,전산장애 등 부득이한 사유가 발생할 경우에는 서울특별시에서 발행하는일간 매일경제신문과 경상일보 게재 바. 주주총회 의사록 요약 (1) 제14기 정기주주총회 구분 내 용 비 고 일시 2021. 3. 31 (수) 09시 장소 에코캡(주) 본점 대회의실 출석주식수 10,045,954주 (69%) 의결권주식수 보고사항 1. 감사의 감사보고2. 영업보고3. 내부회계관리 실태보고 - 부의안건 1. 제14기 연결 및 별도 재무제표 승인의 건2. 사내이사 선임의 건3. 정관변경의 건4. 이사 보수한도 승인의 건 1. 원안대로 승인2. 원안대로 승인3. 원안대로 승인4. 원안대로 승인 (2) 제15기 정기주주총회 구분 내 용 비 고 일시 2022. 3. 31 (목) 09시 장소 에코캡(주) 본점 대회의실 출석주식수 8,003,064주 (57%) 의결권주식수 보고사항 1. 감사의 감사보고2. 영업보고3. 내부회계관리 실태보고 - 부의안건 1. 제15기 연결 및 별도 재무제표 승인의 건2. 정관일부 변경의 건3. 이사보수 한도 결정의 건 1. 원안대로 승인2. 원안대로 승인3. 원안대로 승인 VII. 주주에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 김창규 최대주주 보통주 5,212,100 35.80 5,212,100 35.80 - 최영천 대표이사 보통주 2,680,000 18.41 2,680,000 18.41 - 김창원 특수관계인(弟) 보통주 460,000 3.16 460,000 3.16 - 자기주식 - 보통주 576,700 3.96 576,700 3.96 - 일반주주 - 보통주 5,630,000 38.67 5,630,000 38.67 - 계 보통주 14,558,800 100 14,558,800 100 - - - - - - - * 상기 특수관계인은 "금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령 제3조 1항에서 규정한 특수관계인을 의미합니다. 나. 최대주주의 주요경력 및 개요 성 명 주요 경력 김창규(1974.03.12) 1993.02 부산공업고 금속학과 졸업1996.02~2004.06 (주)동진상공 영업과장 2004.06~2007.08 엠제이씨 대표이사2007.08~2018.06 에코캡주식회사 대표이사 다. 최대주주의 변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 - - - - - - 라. 주식 소유현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 김창규 5,212,100 35.80 - 최영천 2,680,000 18.41 - 우리사주조합 101,313 0.70% - 마. 소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 21,552 21,557 99.98 5,536 13,982 39.59 - 주1) 소액주주는 1%미만의 지분 보유자 현황 입니다. 주2) 주주수 및 소액주식수는 최근 주주명부(21.12.31)를 기반으로 기재하였습니다. 주3) 총발행주식수는 소유권이 발행주식수(14,558,800주)에서 자사주(576,700주)를 제외한 의결권이 있는 발행주식 총수입니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 최영천 남 1974년 03월 대표이사 사내이사 상근 대표이사경영/생산 총괄 92.03-96.02 충북대학교 정밀기계공학과 졸업02.04~04.06 Tyco Raychem 기술영업팀 과장07.08~현재 에코캡(주) 경영총괄 2,680,000 - 타인 07.08~현재 2024년 03월 31일 정순열 남 1954년 12월 사외이사 사외이사 비상근 사외이사/감사위원 1974년 2월 서울 충암고등학교 졸업1984년 2월 서울 단국대학교 무역학과 졸업2009년8월~2010년10월 부산세관 조사국장2010년11월~2011년10월 인천세관 통관국장2012년1월~2015년3월 한국면세점협회 본부장2015년3월~2021년3월 코리아에스이(주)사외이사 - - 타인 22.01~현재 2025년 01월 12일 박명환 남 1965년 05월 사외이사 사외이사 비상근 사외이사/감사위원 1983년 2월 학성고등학교 졸업1992년 2월20일 영남대학교 철학과 졸업2004년6월~2008년7월 대명ENG 대표2008년8월~현재 우현 대표 - - 타인 22.01~현재 2025년 01월 12일 김성훈 남 1974년 06월 사외이사 사외이사 비상근 사외이사/감사위원 1993년 3월 학성고등학교 졸업2001년 2월 성균관대학교 경영학과 졸업2005년 2월 성균관대학교 경영전문대학원 졸업2006년1월~2010년7월 세무법인 우진 총괄이사2015년1월~2018년12월 부산지방세무사회 국제부 부위원장2010년12월~ 현재 김성훈세무회계사무소 대표2020년3월~현재 울산광역시 울산세무서 국선세무대리인 - - 타인 22.01~현재 2025년 01월 12일 윤영찬 남 1965년 12월 상무이사 사내이사 상근 경영 기획 80.03-83.02 유신고등학교 졸업83.03-88.02 서울대학교 불어불문학과 졸업12.05~14.01 IBK 자산운용 마케팅 본부 전무09.07~12.04 메리츠 자산 운용 마케팅 본부 상무06.01~09.01 Fortis Investment 대표 - - 타인 19.04~현재 2024년 03월 31일 김창규 남 1974년 03월 사내이사 사내이사 상근 경영/영업 90.02-93.02 부산전자고등학교 졸업2004.06~2007.08 엠제이씨 대표이사2007.08~2018.06 에코캡주식회사 대표이사 5,212,100 - 본인 07.08~현재 2024년 03월 31일 김진종 남 1971년 04월 사내이사 미등기 상근 인사총무 87.03-90.02 수성고등학교 졸업90.03-94.02 청주대학교 회계학과 졸업06.05~11.12 (주)대경T 인사총무 부장12.01~17.08 레오니와이어링시스템즈코리아 인사 총무 총괄 이사18.12~현재 에코캡(주) 인사총무 총괄 이사 - - 타인 18.12~22.03 - 최규룡 남 1977년 02월 이사 미등기 상근 연구소 92.03-95.02 계림고등학교 졸업95.03-03.02 경북대학교 기계공학과 졸업02.08-12.02 대성전기 개발/PM 선임연구원12.03-12.11 우주일렉트로닉스 개발/PM 책임연구원12.12-13.03 평과정공 개발/PM 선임연구원13.04-15.05 우주일렉트로닉스 개발/PM 책임연구원 - - 타인 15.05~현재 - 이진국 남 1972년 04월 이사 미등기 상근 연구소 88.03-91.02 함안고등학교 졸업91.03-97.02 창원대학교 전기공학과 졸업97.01-00.09 ㈜경신 생산기술팀 계장00.10-15.06 ㈜에스모 기술연구소 차장15.06-15.12 레오니 와이어링시스템즈 기술연구소 차장16.01-19.01 ㈜에스엘전자 기술연구소 부장 - - 타인 19.02~현재 - 김은식 남 1977년 02월 이사 미등기 상근 자재영업마케팅 원가담당 92.03-95.02 보광고등학교 졸업96.03-03.02 동의대학교 기계공학과 졸업03.09-17.07 ㈜넥센테크 연구개발팀장17.11-18.01 ㈜한국아이네스 관리팀 임원 - - 타인 18.03~현재 - 서상복 남 1967년 06월 이사 미등기 상근 전자사업부 및멕시코 공장 87.03-89.01 영남이공대학교92.03-94.02 경일대 기계공학과 졸업95.03-03.01 이너지오토모리부 생산관리 과장03.02-05.01 TRW 생산총괄 차장05.02-11.04 신진화학 구매기획 부장11.05-18.12 소주인지유한공사 법인총괄 이사 - - 타인 21.01~현재 - 이기수 남 1974년 02월 상무이사 미등기 상근 연구소 92.03-95.02 계림고등학교 졸업95.03-03.02 경북대학교 기계공학과 졸업02.08-12.02 대성전기 개발/PM 선임연구원12.03-12.11 우주일렉트로닉스 개발/PM 책임연구원12.12-13.03 평과정공 개발/PM 선임연구원13.04-15.05 우주일렉트로닉스 개발/PM 책임연구원 - - 타인 22.01~현재 - 송미진 여 1975년 05월 사외이사 사외이사 비상근 사외이사/감사위원 1998.10 33회 공인회계사98.11~09.10 안진회계법인 회계사10.01~현재 대진세무회계사무소 대표17.06~현재 에코캡(주) 사외이사 - - 타인 17.06~22.01.12 2023년 06월 20일 문정해 여 1976년 08월 사외이사 사외이사 비상근 사외이사/감사위원 現) 미국 뉴욕주 변호사現) 법제처 법령해석심의위원회 위원現) 국세청 보통징계위원회 위원現) 원광대 법학연구소 원광법학現) 이화여대 법학연구소 법학논집 편집 위원現) 원광대학교 법학전문대학원 교수(상법) - - 타인 20.03~22.01.12 2023년 03월 30일 천동원 남 1966년 12월 기타비상무이사 기타비상무이사 비상근 기타비상무이사/감사위원 92.02~13.04 안진회계법인 회계사13.05~현재 천 세무회계사무소 대표17.06~현재 에코캡(주) 기타비상무이사 - - 타인 17.06~22.01.12 2023년 06월 20일 나. 직원 등 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 사무직 남 139 - - - 139 2.4 1,420,891 10,222 - - - - 사무직 여 35 1 - - 36 3.2 262,805 7,300 - 현장직 남 70 - - - 70 2.6 763,009 10,900 - 현장직 여 10 - - - 10 1.4 72,394 7,239 - 합 계 254 1 0 0 255 2.4 2,519,099 9,879 - 다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 6 108,151 18,025 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 사내이사/사외이사 6 1,000,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 9 116,523 12,947 - 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 111,249 37,083 최영천김창규윤영찬 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - - 감사위원회 위원 6 5,274 879 주1) 감사 - - - - 주1) 송미진, 천동원, 문정해(2022.01.12 사임) 정순열, 박명환, 김성훈(2022.01.12 취임) 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 및 행사현황> 가. 주식매수선택권의 부여현황 보고서 작성기준일 현재 등기이사, 사외이사, 감사위원회 위원, 또는 감사에게부여된 주식매수선택권은 없습니다. (단위 : 원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 3 - - 사외이사 5 - - 감사위원회 위원 또는 감사 1 - - 업무집행지시자 - - - 계 9 - - 나. 주식매수선택권 행사현황보고서 작성기준일 현재 등기이사, 사외이사, 감사위원회 위원, 또는 감사에게 부여된 주식매수선택권은 없습니다. (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 의무보유여부 의무보유기간 행사 취소 행사 취소 - - - - - - - - - - - - - X - IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 에코캡(주) - 5 5 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 나. 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - 5 5 4,152 - - 4,152 일반투자 - - - - - - - 단순투자 - - - - - - - 계 - 5 5 4,152 - - 4,152 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 1. 계열회사 현황 구분 회사명 업종 해외 비상장 AI KE WIRE HARNESS CO., LTD. Wiring Harness 제조 비상장 WEIHAI ECOCAB TRADE CO., LTD. Wire 판매 비상장 ECOCAB AMERICA CORPORATION Wiring Harness 판매 비상장 ECOCABLE MEXICO CORPORATION S DE R L DE C V Wiring Harness 제조 비상장 ECOCAB VIETNAM COMPANY LIMITED Wiring Harness 판매 2 . 계통도 [에코캡 종속회사 지분 관계] (단위: %) 출자회사피출자회사 에코캡 ECOCAB AMERICA CORPORATION 합 계 AI KE WIRE HARNESS CO., LTD 100.00% - 100.00% ECOCAB AMERICA CORPORATION 100.00% - 100.00% WEIHAI ECOCAB TRADE CO., LTD 100.00% - 100.00% ECOCABLE MEXICO CORPORATION S DE R L DE C V 95.00% 5% 100.00% ECOCAB VIETNAM COMPANY LIMITED 100.00% - 100.00% 3. 계열사간 임원 겸직 현황 [주요 임원 계열회사 겸직현황] 구분 겸직임원 겸직회사 겸직 사유 성명 회사명 직위 상근여부 대주주 및 사내이사 김창규 AI KE WIRE HARNESS CO., LTD 대표이사 상근 경영관리 업무의 효율적 수행(업무총괄 및 의사결정 일원화) 대주주 및 사내이사 김창규 ECOCAB AMERICA CORPORATION 대표이사 상근 대주주 및 사내이사 김창규 WEIHAI ECOCAB TRADE CO., LTD 대표이사 상근 대주주 및 사내이사 김창규 ECOCABLE MEXICO CORPORATION S DE R L DE C V 대표이사 상근 대주주 및 사내이사 김창규 ECOCAB VIETNAM COMPANY LIMITED 대표이사 상근 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 - 자금대여거래 당사가 대주주(특수관계인 포함) 등에 제공하고 있는 대여금의 내역은 다음과 같습니다 (단위 : USD) 대여자 성명(법인명) 관계 계정과목 이율 변 동 내 역 비고 기초 증가 감소 당기말 에코캡(주) ECOCABLE MEXICO CORPORATIONS DE R L DE C V 종속회사 대여금 4% 5,020,000 - 1,300,000 3,720,000 - - 당분기 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : USD) 특수관계자구분 특수관계자명 구 분 지급보증 종속기업 ECOCAB AMERICA CORPORATION 수출입은행 4,000,000 ECOCABLE MEXICO CORPORATION S DE R L DE C V 신한은행 4,000,000 합계 8,000,000 - 당분기 현재 당사가 최대주주로부터 제공받고 있는 지급보증은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 1USD) 제공자 보증처 보증금액 보증내용 최대주주 기업은행 8,825,700 차입금 등 지급보증 기업은행 USD 2,400,000 신한은행 USD 2,261,861 KEB하나은행 960,000 국민은행 2,420,000 산업은행 6,723,000 농협은행 216,000 합 계 19,144,700 USD 4,661,861 2. 대주주와의 자산양수도 등 - 해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 - 해당사항이 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금 거래는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 회사명 통화 대여금 기초 증가 감소 기말 기타 임직원 KRW 331,020 - - 331,020 (단위 : 천원) 구분 회사명 통화 대여금 기초 증가 감소 기말 기타 임직원 KRW 317,020 - - 331,020 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 현재 해당사항이 없습니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건 (1) 진행중인 소송사건 증권신고서 제출일 현재 연결기업이 피고 또는 원고로 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다. 원고 피고 사건번호 소송금액 진행상황 소송일자 내용 기업 에코캡㈜ 2020당003577 - 1심 진행중 미정 특허권리범위확인 에코캡㈜ 개인 2021가합41538 - 1심 진행중 2022년 04월 20일 변론기일 전용실시권자지위존재확인의 소 에코캡㈜ 기업 2021가합14499 6,303,609천원 1심 진행중 2022년 04월 08일 변론기일 손해배상청구 민사소송 에코캡㈜ 기업 2021가단264696 - 1심 진행중 2022년 04월 05일 변론기일 건물인도 청구의 소 에코캡㈜ 기업 2021카단1399 1,844,968천원 1심 진행중 1심 승소 피고 항고 소유권이전등기청구권가압류 한편, 연결기업은 상기 소송에 따른 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하며, 이러한 소송의 결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다. (2) 종료된 소송사건 증권신고서 제출일 현재 종료된 소송사건은 다음과 같습니다. 원고 피고 사건번호 소송금액 진행상황 확정일정 내용 관세청 에코캡㈜ 2020노258 확정 벌과금 270,829천원 부과 2심 진행완료 2021년 5월 26일 (주1) 에코캡㈜ 개인 2021차전1155 110,000천원 원고 승 2021년 3월 19일 (주2) 에코캡㈜ 개인 2020허7821 - 2심 패소 2021년 12월 17일 (주3) 주1) 당분기 현재 지배기업은 2016년 폐업한 기타특수관계회사였던 홍콩의 AECTS Limited 및 CIC Trading Limited와의 거래 관련 부산세관으로부터 관세법 등 위반 혐의로 받은 조사가 종결됨에 따라, 2018년 김창규 최대주주로부터 증여받은 금액 중 확정된 벌과금 270,829천원을 제외한 979,171천원을 당반기에 기타의 자본잉여금으로 계상하였습니다.주2) 대여금 반환 소송으로 원고 전체 승소로 판결받았습니다.주3) 특허 무효 소송으로 2심 패소 후 상고하지 않았으며, 확정되었습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음2022년 1분기말 현재 해당사항이 없습니다. 다. 채무보증 현황2022년 1분기말 현재 해당사항이 없습니다. 라. 채무인수약정 현황2022년 1분기말 현재 해당사항이 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무당사의 차입금과 관련하여 2022연도 1분기말 기준 금융기관에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (기준일 : 2022년 03월 31일) (단위: 천원) 금융기관 담보제공자산 채권최고액 중소기업은행 단기금융상품 2,460,000 유형자산 및 투자부동산 12,036,800 농협은행 유형자산 및 투자부동산 574,800 기술보증기금 보증서 1,020,000 신한은행 현금및현금성자산 3,000,000 국민은행 단기금융상품 968,000 유형자산 4,380,000 무형자산 1,800,000 수출보증서 900,000 기술보증기금 보증서 78,750 산업은행 단기금융상품 2,400,000 유형자산 13,800,000 보험사 부보금액 20,260,465 합계 63,678,815 (기준일 : 2021년 12월 31일) (단위: 천원) 금융기관 담보제공자산 채권최고액 기업은행 단기금융상품 2,460,000 유형자산 및 투자부동산 12,036,800 농협은행 유형자산 및 투자부동산 574,800 기술보증기금 보증서 1,020,000 신한은행 현금및현금성자산 3,000,000 국민은행 단기금융상품 968,000 유형자산 4,380,000 무형자산 1,800,000 수출보증서 900,000 기술보증기금 보증서 112,500 산업은행 단기금융상품 2,400,000 유형자산 13,800,000 보험사 부보금액 20,260,465 합계 63,712,565 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행2022년 당기말 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 사. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 제재 현황 제재 조치일 조치기관 조치대상자 조치내용 사유 및 근거법령 조치에 대한 이행현황 재발방지를 위한 대책 2021.05.27 한국거래소 에코캡(주) - 불성실공시법인지정- 벌점부과(2.5) 자기주식 처분 결정 지연공시 - 벌점부과 (2.5점) 업무지도 및 관리감독 강화 *자기주식처분 결정공시 사유발생일 2021.03.08 → 공시일자 2021.03.11 지정예고일 2021.04.29 나. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항 단기매매차익 발생 및 환수현황 (대상기간 : 2022.01.01 ~ 2022.03.31) (단위 : 건, 원) 증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은단기매매차익 현황 단기매매차익 환수 현황 단기매매차익 미환수 현황 건수 - - - 총액 - - - 단기매매차익 미환수 현황 (대상기간 : 2022.01.01 ~ 2022.03.31) (단위 : 원) 차익취득자와 회사의 관계 단기매매차익발생사실통보일 단기매매차익 통보금액 환수금액 미환수금액 반환청구여부 반환청구조치계획 제척기간 공시여부 차익 취득시 작성일 현재 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 ( - 건) - - - ※ 해당 법인의 주주(주권 외의 지분증권이나 증권예탁증권을 소유한 자를 포함)는 그 법인으로 하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록 요구할 수 있으며, 그 법인이 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에는 그 주주는 그 법인을 대위(代位)하여 청구할 수 있다(자본시장법시행령 제197조) 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 - 유무상증자 당사는 이사회 결의를 통하여 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6 제2항 제1호에 의거 신한금융투자(주)와 주주배정후 실권주 일반공모에 대한 잔액인수 계약을 체결하고 사전에 그 실권주를 일반에 공모하기로 하여 기명식 보통주 5,600,000주를 주주배정후 실권주 일반공모 방식으로 발행하기로 결정하였으며, 동 증권의 개요는 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 증권의 종류 증권수량 액면가액 모집(매출)가액 모집(매출)총액 모집(매출) 방법 기명식보통주 5,600,000 100 6,260 35,056,000,000 주주배정후 실권주 일반공모 주1) 최초 이사회 결의일: 2022년 03월 03일 주2) 1주의 모집가액 및 모집총액은 1차 발행가액 을 기준으로 한 예정금액이며, 확정되지 않은 금액입니다. 발행가액은 '증권의발행및공시등에관한규정' 제5-18조 (유상증자의 발행가액 결정)에 의거, 주주배정증자시 할인율 등이 자율화 되어 자유롭게 산정할 수 있으나, 시장혼란 우려 및 기존 관행 등으로 '(구)유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정' 제57조를 일부 준용하여 산정할 예정입니다.■ 1차 발행가액 의 산출근거 신주배정기준일(2022년 04월 18일) 전 3거래일(2022년 04월 13일)을 기산일로 하여 코스닥시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1개월 가중산술평균주가와 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여, 아래의 산식에 따라 결정하며 할인율은 20%를 적용합니다.(단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하며, 그 가액이 액면가액 미만인 경우 액면가액으로 합니다.) 기준주가 X 【 1 - 할인율(20%) 】 ▶ 1차 발행가액 = ---------------------------------------- 1 + 【유상증자비율 X 할인율(20%)】 상기 방법에 따라 산정된 예정발행가액은 참고용이며, 구주주 청약일전 3거래일에 확정발행가액이 결정될 예정입니다. [ 1차 발행가액 산정표]기산일 : 2022년 04월 13일 (단위: 원, 주) 일수 일 자 종 가 거 래 량 거래금액 1 2022/04/13 8,420 112,152 943,782,820 2 2022/04/12 8,340 127,461 1,067,120,490 3 2022/04/11 8,410 515,969 4,457,526,730 4 2022/04/08 8,460 71,524 605,917,970 5 2022/04/07 8,500 144,342 1,217,104,490 6 2022/04/06 8,480 105,517 896,345,720 7 2022/04/05 8,560 186,589 1,594,951,510 8 2022/04/04 8,540 111,852 950,444,340 9 2022/04/01 8,440 130,874 1,100,034,610 10 2022/03/31 8,430 165,380 1,396,077,600 11 2022/03/30 8,470 1,789,662 15,896,507,000 12 2022/03/29 8,090 156,093 1,273,953,760 13 2022/03/28 8,180 169,163 1,382,450,370 14 2022/03/25 8,370 201,567 1,708,839,900 15 2022/03/24 8,470 247,642 2,075,085,630 16 2022/03/23 8,640 259,298 2,281,316,960 17 2022/03/22 8,700 134,776 1,175,550,440 18 2022/03/21 8,740 366,061 3,231,592,590 19 2022/03/18 8,760 313,466 2,728,968,660 20 2022/03/17 8,600 1,110,068 9,643,371,630 21 2022/03/16 8,250 184,162 1,522,001,640 22 2022/03/15 8,160 1,725,834 14,642,842,150 23 2022/03/14 7,830 190,985 1,488,418,980 1개월 가중산술평균(A) 8,601 1주일 가중산술평균(B) 8,536 기산일 종가(C) 8,416 A,B,C의 산술평균(D) 8,518 [(A)+(B)+(C)]/3 기준주가[Min(C,D)] 8,416 (C)와 (D)중 낮은 가액 할인율 20.00% 증자비율 38.46% 예정발행가액 6,260 기준주가 X (1- 할인율) 예정발행가 = ──────────── (1 + 증자비율 X 할인율)(단, 호가단위 미만은 절상하며,액면가 미만인 경우에는 액면가로 합니다.) ■ 공모일정 등에 관한 사항당사는 2022년 03월 03일 최초 이사회를 통해 유상증자를 결의하였습니다. 세부 일정은 다음과 같습니다. [주요일정] 날짜 업 무 내 용 비고 2022년 03월 03일 이사회결의 최초 이사회결의 2022년 03월 03일 신주발행 및 기준일 최초 공고 당사 인터넷 홈페이지 (http://www. ecocab.co.kr) 2022년 03월 03일 증권신고서(예비투자설명서) 제출 - 2022년 03월 18일 정정 증권신고서(예비투자설명서) 제출 - 2022년 03월 30일 정정 증권신고서(예비투자설명서) 제출 - 2022년 04월 13일 1차 발행가액 확정 신주배정기준일 3거래일전 2022년 04월 15일 권리락 - 2022년 04월 18일 신주배정기준일(주주확정) - 2022년 04월 28일 신주배정 통지 - 2022년 05월 06일 신주인수권증서 상장 및 거래 5거래일 이상 동안 거래 2022년 05월 13일 신주인수권증서 상장폐지 구주주 청약초일 5거래일 전 폐지 2022년 05월 26일 확정 발행가액 산정 구주주 청약초일 3거래일 전 2022년 05월 27일 확정 발행가액 확정 공고 당사 인터넷 홈페이지 (http://www.ecocab.co.kr)Dart전자공시시스템 (http://dart.fss.or.kr) 2022년 05월 31일 ~2022년 06월 02일 구주주 청약 - 2022년 06월 03일 일반공모 청약 공고 당사 인터넷 홈페이지 (http://www.ecocab.co.kr)Dart전자공시시스템 (http://dart.fss.or.kr) 2022년 06월 07일 ~2022년 06월 08일 일반공모 청약 - 2022년 06월 10일 환불 및 배정 공고 신한금융투자(주) 홈페이지(http://www.shinhaninvest.com) 2022년 06월 10일 주금 납입 - 2022년 06월 24일 유상 신주 유통 개시일 - 2022년 06월 24일 유상 신주 상장 예정일 - 주1) 본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 정정 요구 등에 따라 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 유가증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다. 주2) 2019년 9월 16일부터 전자증권제도가 시행됨에 따라 금번 유상증자 시 발행되는 신주인수권증서 및 신주가 전자증권으로 발행될 예정이며, 신주상장과 동시에 신주가 유통될 예정입니다. 주3) 상기 일정은 유관기관과의 협의 과정에 의하여 변경될 수 있습니다. 주4) 상기 일정은 감사보고서 제출일에 의해 변경될 수 있습니다. ■ 무상증자에 관한 사항당사는 2022년 03월 03일 개최된 이사회에서 무상증자를 결의하였으며, 유상증자 납입일(2022년 06월 10일)의 1영업일 후인 2022년 06월 14일을 무상증자 신주배정기준일로 하여, 유상증자 후 주주명부에 기재된 주주(자기주식 제외)에 대하여 소유주식 1주당 0.3주의 비율로 신주를 무상으로 배정하는 증자를 시행할 예정입니다. 금번 유상증자로 인해 발행되는 신주의 경우에도 자동적으로 무상증자에 참여하여 신주를 받을 수 있는 권리가 발생합니다. [무상증자 개요] 구분 내용 무상증자 신주배정 기준일 2022년 06월 14일 무상증자 신주의 주당 발행가액 100원 무상증자 신주의 종류와 수 보통주 5,874,630주 1주당 신주배정 수 0.3주 무상증자 신주의 재원 주식발행초과금 무상증자 신주권 유통 예정일 2022년 07월 01일 무상증자 신주상장일 2021년 07월 01일 주1) 무상증자 신주 수는 자기주식수변동, 단수주 등에 의하여 변동될 수 있습니다. (단, 배정결과 1주 미만 단수주는 신주의 상장 초일 종가를 기준으로 현금 지급합니다.) ■ 상기외 기타 사항은 증권신고서를 참조바랍니다. 나. 중소기업기준 검토표 중소기업기준검토표.jpg 중소기업 등 기준검토표 다. 외국지주회사의 자회사 현황 - 해당사항 없음 라. 합병 등의 사후정보 - 해당사항 없음 마. 보호예수 현황 - 해당사항 없음 바. 특례상장기업 관리종목 지정유예 현황 - 해당사항 없음 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 천원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 AI KE WIRE HARNESS CO.,LTD 2010.11.10 No.48-2 Guangzhou Road, Development Zone,Wendeng City Shandong Povince, China Wiring Harness제조 9,319,991 지분율100% 미해당 WEIHAI ECOCAB TRADE CO.,LTD 2015.10.19 B1914 NO.106 QINGDAO Middle ROAD-ECONOMICdevelopment weihai city shandong china Wire 판매 4,671,260 지분율100% 미해당 ECOCAB AMERICA CORPORATION 2015.04.13 850 Stephenson HWY Ste 304 Troy MI 48083-1163 Wiring Harness판매 23,791,477 지분율100% 해당 ECOCABLE MEXICO CORPORATIONS DE R L DE C V 2018.09.20 Av industrial No. 200 Centro logistico e industrialde Durango. C.P 34304 Wiring Harness제조 19,983,819 지분율100% 해당 ECOCAB VIETNAM COMPANY LIMITED 2019.01.14 13th floor, 49 hai ba Trung street, Hoan Kiem discrict,Hanoi Vietnam Wiring Harness판매 120,125 지분율100% 미해당 주) 주요종속회사 판단기준① 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10%이상인 종속회사 ② 직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 - - - - - 비상장 5 AI KE WIRE HARNESS CO.,LTD - WEIHAI ECOCAB TRADE CO.,LT - ECOCAB AMERICA CORPORATION - ECOCABLE MEXICO CORPORATIONSDE R L DE C V - ECOCAB VIETNAM COMPANY LIMITED - 가. 기업집단에 소속된 회사 NO 회 사 명 업종 투자지분율(%) 상장 여부 1 AI KE WIRE HARNESS CO.,LTD 제조 100% 비상장 2 WEIHAI ECOCAB TRADE CO.,LTD 유통 100% 비상장 3 ECOCAB AMERICA CORPORATION 제조 100% 비상장 4 ECOCABLE MEXICO CORPORATIONSDE R L DE C V 제조 100% 비상장 5 ECOCAB VIETNAM COMPANY LIMITED 제조 100% 비상장 * AI KE WIRE HARNESS CO.,LTD 는 중국의 Wiring Harness 임가공 및 생산을 목적으로 2010년 11월 10일 설립되었습니다. * WEIHAI ECOCAB TRADE CO.,LTD 는 중국의 Wire 유통 및 판매를 목적으로 2015년 10월 19일 설립되었습니다.* ECOCAB AMERICA CORPORATION 는 미국의 Wiring Harness 제조 및 판매 목적으로 2014년 6월 2일 설립되었습니다.* ECOCABLE MEXICO CORPORATIONS DE R L DE C V 는 2018년 9월 20일 설립한 제조법인입니다. 지분의 95%를 연결기업이 보유하고 있으면 나머지 5%지분은 ECOCAB AMERICA CORPORATION 가 보유하고 있습니다. 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 AI KE WIRE HARNESS CO.,LTD (주1) 비상장 2010년 11월 10일 사업관련등 1,302 - 100 325 - - - - 100 325 9,320 -57 WEIHAI ECOCAB TRADE CO.,LTD (주1) 비상장 2015년 10월 19일 해외거점확보 등 114 - 100 114 - - - - 100 114 4,671 72 ECOCAB AMERICA CORPORATION 비상장 2015년 04월 13일 사업관련등 211 1,000 100 211 - - - 1,000 100 211 23,791 -2,940 ECOCABLE MEXICO CORPORATIONS DE R L DE C V (주2) 비상장 2019년 01월 17일 사업관련등 3,389 - 95 3,389 - - - - 100 3,389 19,984 564 ECOCAB VIETNAM COMPANY LIMITED(주2) 비상장 2019년 04월 17일 해외거점확보 등 113 - 100 113 - - - - 100 113 120 -1 합 계 1,000 - 4,152 - - - 1,000 - 4,152 57,886 -2,362 (주1) AI KE WIRE HARNESS CO.,LTD 및 WEIHAI ECOCAB TRADE CO.,LTD는 유한공사로 발행주식이 없습니다.(주2) ECOCABLE MEXICO CORPORATION S DE R L DE C V 및 ECOCAB VIETNAM COMPANY LIMITED는 유한책임회사로 발행주식이 없습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없습니다.