에코캡 분기보고서 (2026.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 20 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 19 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 1분기말	제 19 기말

자산

유동자산	105,306,686,640	103,494,978,249

현금및현금성자산	30,044,251,048	26,055,299,173

단기금융상품	12,389,277,824	8,439,277,824

당기손익-공정가치측정금융자산	3,994,160,536	7,002,007,192

매출채권	23,615,712,359	17,705,655,934

기타수취채권	1,174,013,462	1,378,016,593

재고자산	29,427,847,865	38,414,609,836

기타자산	4,280,954,556	4,135,670,848

당기법인세자산	380,468,990	364,440,849

비유동자산	64,243,746,837	63,050,875,351

당기손익-공정가치측정금융자산	47,581,616	45,592,394

기타수취채권	1,732,324,714	1,850,692,384

유형자산	56,141,369,879	54,138,842,172

투자부동산	622,141,650	1,404,103,908

사용권자산	520,529,487	473,490,147

무형자산	618,392,336	672,708,776

기타자산	7,331,662	6,864,339

종속기업및관계기업투자

이연법인세자산	4,554,075,493	4,458,581,231

자산총계	169,550,433,477	166,545,853,600

부채

유동부채	50,009,630,870	46,632,884,221

매입채무	12,669,358,775	8,660,054,229

기타지급채무	7,660,275,689	7,613,237,536

유동리스부채	239,142,110	177,826,108

단기차입금	22,278,532,764	26,207,649,601

유동성장기차입금	4,067,771,705

기타부채	1,325,372,361	1,441,636,763

유동파생상품부채	9,159,074	9,159,074

당기법인세부채	1,760,018,392	2,523,320,910

비유동부채	7,867,391,061	11,731,640,775

기타지급채무	56,600,000	56,700,000

장기차입금	6,500,000,000	10,374,230,000

리스부채	301,784,713	324,266,495

순확정급여부채	1,009,006,348	976,444,280

이연법인세부채

부채총계	57,877,021,931	58,364,524,996

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

자본금	2,669,046,000	2,669,046,000

자본잉여금	75,603,678,140	75,603,678,140

자본조정	(3,478,161,064)	(3,478,161,064)

기타포괄손익누계액	1,026,945,474	(834,136,803)

이익잉여금	35,851,902,996	34,220,902,331

비지배지분

자본총계	111,673,411,546	108,181,328,604

자본과부채총계	169,550,433,477	166,545,853,600

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 20 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 19 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	34,329,956,092	34,329,956,092	37,107,034,360	37,107,034,360

매출원가	30,756,018,873	30,756,018,873	30,339,853,142	30,339,853,142

매출총이익	3,573,937,219	3,573,937,219	6,767,181,218	6,767,181,218

판매비와관리비	5,136,612,469	5,136,612,469	4,294,502,119	4,294,502,119

영업이익(손실)	(1,562,675,250)	(1,562,675,250)	2,472,679,099	2,472,679,099

금융수익	314,469,573	314,469,573	107,446,583	107,446,583

금융비용	415,081,995	415,081,995	4,379,249,560	4,379,249,560

기타수익	4,484,656,897	4,484,656,897	3,065,773,358	3,065,773,358

기타비용	1,429,652,537	1,429,652,537	4,532,641,885	4,532,641,885

법인세비용차감전순이익(손실)	1,391,716,688	1,391,716,688	(3,265,992,405)	(3,265,992,405)

법인세비용(수익)	239,283,977	239,283,977	99,069,951	99,069,951

당기순이익(손실)	1,631,000,665	1,631,000,665	(3,365,062,356)	(3,365,062,356)

기타포괄손익	1,861,082,277	1,861,082,277	2,595,344,145	2,595,344,145

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	1,861,082,277	1,861,082,277	2,595,344,145	2,595,344,145

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	1,861,082,277	1,861,082,277	2,595,344,145	2,595,344,145

총포괄손익	3,492,082,942	3,492,082,942	(769,718,211)	(769,718,211)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,631,000,665	1,631,000,665	(3,365,062,356)	(3,365,062,356)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	3,492,082,942	3,492,082,942	(769,718,211)	(769,718,211)

주당이익

기본 및 희석주당이익(손실)(단위:원) (단위 : 원)	63.0	63.0	(129.00)	(129.00)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 20 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 19 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2025.01.01 (기초자본)	2,669,046,000	75,603,678,140	(3,478,161,064)	(2,205,770,636)	36,259,058,178	108,847,850,618	108,847,850,618

당기순이익(손실)	(3,365,062,356)	(3,365,062,356)	(3,365,062,356)

해외사업환산손익	2,595,344,145	2,595,344,145	2,595,344,145

2025.03.31 (자본)	2,669,046,000	75,603,678,140	(3,478,161,064)	389,573,509	32,893,995,822	108,078,132,407	108,078,132,407

2026.01.01 (기초자본)	2,669,046,000	75,603,678,140	(3,478,161,064)	834,136,803	34,220,902,331	108,181,328,604	108,181,328,604

당기순이익(손실)	2,080,051,614	2,080,051,614	1,631,000,665

해외사업환산손익	1,861,082,277	2,080,051,614	3,941,133,891	3,941,133,891

2026.03.31 (자본)	2,669,046,000	75,603,678,140	(3,478,161,064)	1,026,945,474	36,300,953,945	112,122,462,495	111,673,411,546

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 20 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 19 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기

영업활동현금흐름	9,184,068,271	(499,458,340)

영업에서 창출된 현금 (주27)	9,897,969,843	4,679,329,476

당기순이익(손실)	1,631,000,665	(3,365,062,356)

당기순이익조정을 위한 가감	(451,440,842)	6,062,982,466

퇴직급여	185,652,593	360,856,224

감가상각비	932,535,831	1,186,344,521

투자부동산상각비	2,487,912	9,563,022

사용권자산감가상각비	(71,959,096)	(49,464,014)

무형자산상각비	54,316,440	30,334,927

대손상각비(환입)	(498,364,388)	(85,148,391)

기타의대손상각비	(2,000,000)

제품보증비	38,616,299

외화환산손실	1,299,502,080	714,327,101

외화환산이익	2,524,642,421	1,062,004,912

유형자산처분이익	(180,322,252)

당기손익인식금융자산평가손실	6,516,349	2,707,133

당기손익인식금융자산평가이익	(18,927,121)

파생상품거래손실	24,075,000

당기손익인식금융자산처분이익	(13,942,787)

이자비용	384,490,646	4,376,542,427

이자수익	(295,542,452)	(93,503,796)

법인세비용	(239,283,977)	99,069,951

기타비현금항목조정	127,167,271	668,695,284

운전자본의 증가(감소)	8,718,410,020	1,981,409,366

매출채권의 감소(증가)	(3,962,156,717)	4,246,346,446

미수금의 감소(증가)	(9,488,422)	(1,292,387,713)

재고자산의 감소(증가)	10,068,475,045	134,183,761

선급금의 감소(증가)	38,459,245	(276,670,621)

선급비용의 감소 (증가)	834,570	(19,430,754)

부가세대급금의 감소(증가)	175,904,550	325,911,870

매입채무의 증가(감소)	2,931,261,233	(673,750,810)

미지급금의 증가(감소)	(128,151,882)	(328,667,790)

파생상품부채의 증가(감소)	(24,075,000)

장기미수수익의 감소(증가)	91,743,072	(243,634,632)

선수금의 증가(감소)	(214,551,329)	659,106,516

선수수익의 증가(감소)	(10,890,968)

예수금의 증가(감소)	12,782,089	(364,733,812)

미지급비용의 증가(감소)	(262,900,574)	(173,972,127)

기타보증금의 감소	274,140

이자수취	199,601,580	206,548,589

이자지급	(280,415,732)	(4,373,439,591)

법인세납부(환급)	(633,087,420)	(1,011,896,814)

투자활동현금흐름	(802,641,884)	447,541,242

단기금융상품의 처분	1,400,000,000	3,000,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	200,000,000	10,000,000

장기대여금의 회수	2,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	7,001,980,143	471,401,881

공구와기구 처분	175,869,707

차량운반구의 처분	4,454,545

임차보증금의 감소	836,000

기타보증금의 감소	110,000,000

단기금융상품의 취득	(5,350,000,000)	(3,000,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(3,983,711,937)	(8,649,763)

기계장치의 취득	(48,569,906)	(49,982,259)

공구와기구의 취득	(40,674,072)

차량운반구의 취득	(80,822,543)	(65,752,869)

건설중인자산의 취득	(89,800,000)

비품의 취득	(13,679,569)

재무활동현금흐름	(4,345,434,861)	3,684,593,413

단기차입금의 증가	890,925,780	3,980,702,508

장기차입금의 증가	4,030,792,038	7,393,676,478

단기차입금의 상환	(5,160,897,956)	(4,887,796,126)

유동성장기차입금의 상환	(6,532,665,639)

장기차입금의 상환	(4,030,792,038)	3,783,864,294

리스부채의 지급	(75,362,685)	(53,088,102)

임대보증금의 감소	(100,000)	(100,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(47,039,651)	808,461,612

현금및현금성자산의순증가(감소)	4,035,991,526	3,632,676,315

기초현금및현금성자산	26,055,299,173	14,875,774,740

기말현금및현금성자산	30,044,251,048	19,316,912,667