에코캡 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 18 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 17 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 1분기말	제 17 기말

자산

유동자산	85,708,198,916	90,446,335,522

현금및현금성자산 (주4,5)	15,686,359,515	15,612,661,165

단기금융상품(주4,5,28)	5,220,000,000	5,220,000,000

매출채권 (주4,5,23)	19,375,166,944	18,004,301,304

기타수취채권 (주4,6)	5,345,841,005	8,107,125,348

재고자산 (주7)	34,612,199,719	42,213,390,282

기타자산 (주8)	5,091,469,720	1,169,759,733

당기법인세자산	377,162,013	119,097,690

비유동자산	71,383,515,904	68,189,840,405

장기금융상품 (주4,5)

당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 (주4,23)	1,509,659,031	1,479,686,336

기타수취채권 (주4,6)	765,132,382	772,045,734

유형자산 (주9)	65,655,103,635	62,460,999,660

투자부동산 (주12)	1,471,045,062	1,480,608,084

사용권자산 (주11)	614,451,629	566,484,586

무형자산 (주13)	320,642,335	375,211,265

기타자산 (주8)	7,696,202	7,973,832

종속기업및관계기업투자	1,022,624,735	1,022,624,735

이연법인세자산(비유동)	17,160,893	24,206,173

자산총계	157,091,714,820	158,636,175,927

부채

유동부채	63,674,271,459	62,305,302,540

매입채무 (주3,4,14)	8,801,628,424	7,519,536,917

기타지급채무 (주3,4,14)	13,462,277,404	12,990,375,811

유동리스부채 (주3,4,26)	177,218,906	121,722,150

단기차입금 (주3,4,15,26)	26,875,278,487	27,659,832,449

유동성장기차입금 (주3,4,15,26)	11,126,458,160	11,583,837,870

기타부채 (주14)	2,988,946,599	1,757,185,085

당기법인세부채	242,463,479	672,812,258

비유동부채	6,409,169,926	6,385,653,174

기타지급채무 (주3,4,14)	129,200,000	129,200,000

유동성장기차입금	4,032,000,000	4,032,000,000

리스부채 (주3,4,11)	448,001,367	482,380,620

순확정급여부채 (주16)	1,799,968,559	1,742,072,554

이연법인세부채 (주23)

기타 비유동 부채

부채총계	70,083,441,385	68,690,955,714

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	87,008,273,435	89,945,220,213

자본금 (주1,17)	2,669,046,000	2,669,046,000

자본잉여금 (주17)	75,603,678,140	75,603,678,140

자본조정 (주17)	(3,478,161,064)	(3,478,161,064)

기타포괄손익누계액 (주17)	(897,552,453)	(799,459,621)

이익잉여금 (주17)	13,111,262,812	15,950,116,758

비지배지분

자본총계	87,008,273,435	89,945,220,213

자본과부채총계	157,091,714,820	158,636,175,927

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 18 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 17 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	29,601,736,437	29,601,736,437	34,789,449,577	34,789,449,577

매출원가	29,778,521,923	29,778,521,923	29,856,168,295	29,856,168,295

매출총이익	(176,785,486)	(176,785,486)	4,933,281,282	4,933,281,282

판매비와관리비	4,544,088,338	4,544,088,338	3,789,220,546	3,789,220,546

영업이익(손실)	(4,720,873,824)	(4,720,873,824)	1,144,060,736	1,144,060,736

금융수익	205,039,334	205,039,334	300,536,814	300,536,814

금융비용	642,804,927	642,804,927	656,126,427	656,126,427

기타수익	4,777,381,596	4,777,381,596	3,251,837,534	3,251,837,534

기타비용	2,389,761,490	2,389,761,490	2,095,601,956	2,095,601,956

지분법손익

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,771,019,311)	(2,771,019,311)	1,944,706,701	1,944,706,701

법인세비용(수익)	65,692,541	65,692,541	(258,182,312)	(258,182,312)

당기순이익(손실)	(2,836,711,852)	(2,836,711,852)	2,202,889,013	2,202,889,013

기타포괄손익	(100,234,926)	(100,234,926)	(92,421,821)	(92,421,821)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(2,142,094)	(2,142,094)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(2,142,094)	(2,142,094)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(98,092,832)	(98,092,832)	(92,421,821)	(92,421,821)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(98,092,832)	(98,092,832)	(92,421,821)	(92,421,821)

총포괄손익	(2,936,946,778)	(2,936,946,778)	2,110,467,192	2,110,467,192

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(2,836,711,852)	(2,836,711,852)	2,202,889,013	2,202,889,013

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(2,936,946,778)	(2,936,946,778)	2,110,467,192	2,110,467,192

주당이익

기본 및 희석주당이익(손실)(단위:원) (단위 : 원)	(109)	(109)	85	85

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 18 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 17 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	2,669,046,000	75,603,678,140	(3,478,161,064)	(879,378,080)	14,659,927,414	88,575,112,410	88,575,112,410

당기순이익(손실)	2,202,889,013	2,202,889,013	2,202,889,013

확정급여제도의재측정요소

해외사업환산손익(주17)	(92,421,821)	(92,421,821)	(92,421,821)

2023.03.31 (기말자본)	2,669,046,000	75,603,678,140	(3,478,161,064)	(971,799,901)	16,862,816,427	90,685,579,602	90,685,579,602

2024.01.01 (기초자본)	2,669,046,000	75,603,678,140	(3,478,161,064)	(799,459,621)	15,950,116,758	89,945,220,213	89,945,220,213

당기순이익(손실)	(2,836,711,852)	(2,836,711,852)	(2,836,711,852)

확정급여제도의재측정요소	(2,142,094)	(2,142,094)	(2,142,094)

해외사업환산손익(주17)	(98,092,832)	(98,092,832)	(98,092,832)

2024.03.31 (기말자본)	2,669,046,000	75,603,678,140	(3,478,161,064)	(897,552,453)	13,111,262,812	87,008,273,435	87,008,273,435

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 18 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 17 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기

영업활동현금흐름	4,093,888,595	(5,040,681,999)

영업에서 창출된 현금 (주27)	5,120,425,216	(3,993,141,948)

당기순이익(손실)	(2,836,711,852)	2,202,889,013

당기순이익조정을 위한 가감	(157,991,495)	(953,503,371)

퇴직급여	301,443,569	281,547,573

감가상각비	1,240,016,230	1,151,575,202

투자부동산상각비	9,563,022	9,563,022

감가상각비(사용권자산)	55,735,545	42,365,987

무형자산상각비	54,568,930	54,559,642

대손상각비(환입)	519,947,540	(52,494,723)

제품보증비	73,424,678

외화환산손실	692,225,493	211,279,437

외화환산이익	(3,602,924,844)	(2,732,374,518)

유형자산처분손실	23,065,782

유형자산처분이익	(39,998,076)

당기손익인식금융자산평가손실	(2,750,872)	(2,793,661)

당기손익인식금융자산평가이익	(22,449,764)	(18,313,387)

이자비용	640,054,055	653,332,766

이자수익	(182,589,570)	(282,223,427)

법인세비용	60,242,749	(258,182,312)

운전자본의 증가(감소)	8,115,128,563	(5,242,527,590)

매출채권의 감소(증가)	(1,424,021,547)	(1,998,906,783)

미수금의 감소(증가)	1,144,109,328	231,204,761

재고자산의 감소(증가)	8,459,804,523	(2,644,720,989)

선급금의 감소(증가)	(1,146,780,799)	(3,224,745,609)

선급비용의 감소 (증가)	74,104,244	136,765,461

부가세대급금의 감소(증가)	(2,701,328,595)	(38,276,957)

매입채무의 증가(감소)	1,046,594,991	2,952,919,050

미지급금의 증가(감소)	2,624,361,686	(1,323,417,855)

선수금의 증가(감소)	207,667,513	767,948,686

선수수익의 증가(감소)	(8,965,158)

예수금의 증가(감소)	(1,553,047)	(18,777,788)

미지급비용의 증가(감소)	(158,864,576)	(82,519,567)

이자수취	233,263,405	147,488,187

이자지급	(506,704,620)	(483,256,421)

법인세납부(환급)	(753,095,406)	(711,771,817)

투자활동현금흐름	(2,827,173,404)	(341,248,408)

단기금융상품의 처분	45,320,000,000

기계장치의 처분	5,459,469	79,601,387

공구와기구 처분	19,164,711

비품의 처분	422,686

임차보증금의 감소(증가)	1,000,000

단기금융상품의 취득	45,320,000,000

단기대여금및수취채권의 취득	(400,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(10,273,803)	(10,282,215)

건물의 취득	(24,601,853)

기계장치의 취득	(2,347,634,270)	(280,625,471)

비품의 취득	13,958,668	41,468,126

건설중인자산의 취득	(80,091,718)

차량운반구의 취득	63,872,130

기타보증금의 증가	1,261,811

재무활동현금흐름	(1,373,957,314)	2,017,703,831

단기차입금의 증가	4,673,552,636	14,263,838,277

임대보증금의 증가	1,944,687

단기차입금의 상환	5,680,056,519	8,830,430,643

유동성장기차입금의 상환	(295,900,815)	(1,151,296,668)

장기차입금의 상환	2,166,326,479

리스부채의 지급	71,552,616	99,925,343

임대보증금의 감소	100,000

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	180,940,473	2,800,023

현금및현금성자산의순증가(감소)	73,698,350	(3,364,226,576)

기초현금및현금성자산	15,612,661,165	8,299,609,629

기말현금및현금성자산	15,686,359,515	4,938,183,076