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화인써키트 분기보고서 (2023.03)
분 기 보 고 서

(제 33 기)

사업연도 2023년 01월 01일 부터
2023년 03월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2023년 05월 12일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : (주) 화인써키트
대 표 이 사 : 유 수 권
본 점 소 재 지 : 인천광역시 남동구 남동대로 79번길 71, 남동공단 129비2(고잔동)
(전 화)(032) 818-6930
(홈페이지) http://http://finecircuit.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 대표이사 (성 명) 유 수 권
(전 화) (032) 818-6930
1. 회사의 개요

1. 회사의 법적, 상업적 명칭당사의 명칭은 '주식회사 화인써키트'라고 표기하며, 영문으로는 'Fine Circuit Co.,Ltd"이라 표기 합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 '(주)화인써키트'라고 표기합니다.2. 설립일자당사는 1991년 1월 10일 Rigid PCB 제조, 판매 등을 주 영업목적으로 설립되었습니다.3. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지

주 소 :	인천광역시 남동구 남동대로 79번길 71, 남동공단 129비2(고잔동)

전 화 :	(032) 818-6930

홈페이지 :	http://finecircuit.co.kr

4. 중소기업 등 해당 여부당사는 중소기업기본법 제2조(중소기업의 범위)에 의거 중소기업에 해당 됩니다.

중소기업 해당 여부	해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	미해당

5. 주요사업의 내용 및 향후 추진하는 사업

당사는 Rigid PCB 제조 분야에서 고객이 요구하는 혁신적인 기술을 선보이고 있으며 다양한 종류의 Rigid PCB 제조 사업을 주요사업으로 영위하고 있습니다.당사는 PCB를 부품으로 하여 가전제품 및 각종 전자장비를 제조하는 삼성전자 LG전자 등과 거래를 유지하고 있습니다.당사의 주 목적사업은 아래와 같으며 자세한 내용은 동 보고서 "Ⅱ 사업의 내용"을 참조 하시기 바랍니다.

제2조(목적)
회사는 다음 사업을 경영함을 목적으로 한다.
1. 전자부품 제조 및 판매업1. 수출입업
1. 부동산 임대 및 전대업
1. 각호에 관련된 부대사업 일체

당사는 2023년 3월8일 (주)유앤씨인터내셔널(이하"대상회사")의 주식을 양수하는 계약을 체결하였습니다. 이 계약으로 인하여 당사는 보통주 35%와 경영권을 취득하였습니다. 대상회사는 치아보철소재인 지르코니아블록을 제조하여 판매하는 사업을 영위하고 있으며, 국내시장점유율 1위 업체입니다. 당사는 대상회사를 자회사로 하여 치아보철소재업을 추진하고자 합니다.6. 신용평가에 관한 사항당사는 (주)이크레더블(대한민국)로부터 신용등급 평가를 받았습니다. 2021년 12월말 현재 (주)이크레더블의 당사 기업신용평가등급은 BBB+, 현금흐름등급은 A입니다.-(주)이크레더블 신용평가

평가일	재무결산기준일	기업신용등급	현금흐름등급	Watch 등급

2023.04.25	2022.12.31	BBB	A	정상
2023.05.01현재

2022.04.25	2021.12.31	BBB+	A

2021.08.24	2020.12.31	BB+	A

2020.04.26	2019.12.31	BB+	C+

신용등급 정의

신용등급	등급정의	누적분포도

AAA	AAA	채무이행 능력이 최고 우량한 수준임	0.01%

AA	AA+	채무이행 능력이 매우 우량하나, AAA 보다는 다소 열위한 요소가 있음	0.05%

AA

AA-

A	A+	채무이행 능력이 우량하나, 상위등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움	0.5%

A

A-

BBB	BBB+	채무이행 능력이 양호하나, 장래경기침체 및 환경변화에 따라 채무이행 능력이 저하 될 가 능성이 내포되어 있음	12%

BBB

BBB-

BB	BB+	채무이행 능력에 문제가 없으나, 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 투 기적인 요소가 내포되어 있음	40%

BB

BB-

B	B+	채무이행 능력이 있으나, 장래의 경제 환경 악화시 채무불이행 가능성이 있어 그 안정성면 에서 투기적임	83%

B

B-

CCC	CCC+	현재시점에서 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임	92%

CCC

CCC-

CC	CC	채무불이행이 발생할 가능성이 높음	94%

C	C	채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높음	98%

D	D	현재 채무불이행 상태에 있음	100%

NCR	NCR	허위 및 위/변조자료 제출 등 부정당한 행위가 확인되어 기존의 등급을 취소·정지·변경	-

현금흐름등급 정의

신용등급	등급정의

A(CR-1)	현금흐름 창출능력이 매우 양호하며 안정적

B(CR-2)	현금흐름 창출능력이 양호하나 그 안정성은 상위등급에 비하여 다소 열위함

C+(CR-3)	현금흐름 창출능력이 보통이상이나 장래 경제여건 및 환경악화에 따라 다소나마 현금흐름 저하 가능성 존재함

C-(CR-4)	현금흐름 창출능력이 보통으로 장래 경제여건 및 환경악화에 따라 현금흐름 저하 가능성이 존재함

D(CR-5)	현금창출능력이 낮거나 총 차입금 대비 현금흐름 창출액이 적어 현금지급능력이 불량함

E(CR-6)	현금흐름 창출능력이 거의 없거나 차입금 대비 자금 창출액이 매우 적어 현금지급능력이 매우 불량함

NF(판정제외)	재무제표의 신뢰성이 적거나 불완전한 재무정보 보유

NR(판정보류)	결산기 현재 3개년 미만의 재무제표를 보유하고 있는 경우

WATCH등급 정의

신용등급	등급정의

정상	경제환경 변화, 기업내부 요인 등을 고려할 경우 현재 신용등급이 안정적으로 유지될 가능성이 높은 기업

관찰	금융기관 단기연체 등 신용위험의 가능성이 예상되는 기업

주의	현재의 신용등급이 하락할 가능성이 높아 주의를 요하는 기업(소액단기연체, 공공연체)

경고	부도의 가능성이 높은 기업(소액장기연체, 고액연체)

부도	당좌거래 정지 또는 부도 기업

해제	금융불량 해제 또는 정보 삭제 기업

휴/폐업	현재 국세청에 휴/폐업 신고가 확인된 기업

기업회생	한국신용정보원을 통해 기업회생 정보가 확인된 기업

신용회복지원	신용회복지원협약에 따라 신용회복지원이 확정된 거래처(워크아웃)

7. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등여부	특례상장 등적용법규

코스닥시장	2023년 02월 17일	부	해당사항없음
2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 변경당사는 인천광역시 서구 석남동 설립하여 Rigid PCB 제조 분야에서 고객이 요구하는 혁신적인 기술을 선보이며 Rigid PCB제조분야에 있어, 리더의 역할을 수행하기 위한 끊임없는 연구와 개발을 지속해왔습니다. 그리고 2004년 5월 8일 현재의 인천남동공단 129B-2L에 확장이전 하였습니다.

구분	내 용

변경 전	인천 서구 석남동 223-296

변경 후	인천광역시 남동구 남동대로 79번길 71(고잔동)(고잔동, 남동공단 129B-2L)

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동- 대표이사의 변경

구분	직급	성명	기간	바고

변경 전	대표이사	유인종	1991년 ~ 2021.03.31	대표이사 사임

변경 후	대표이사	유수권	2021.03.31 ~ 현재	-

변동일자	주총종류	선임	임기만료또는 해임

신규	재선임

2020년 03월 27일	정기주총	-	대표이사 유인종최대주주인 임원 유수권	-

2020년 10월 13일	임시주총	사외이사 정홍곤감사 배진한	-	-

2021년 03월 31일	정기주총	대표이사 유수권사내이사 윤석인사외이사 김주형	-	대표이사 유인종

2022년 04월 26일	임시주총	사외이사 이영훈	-	사외이사 김주형

2023년 03월 27일	정기주총	-	대표이사 유수권사내이사 유인종감사 배진한	-

- 2020년 3월 27일 주주총회를 통해 임기만료자 유인종, 유수권 사내이사가 재선임되었으며, 2020년 10월 13일 임시주주총회를 통해 정홍곤 사외이사가 신규 선임되었습니다.- 2021년 3월 31일 주주총회를 통해 윤석인 사내이사가 신규 선임되고 김주형 사외이사가 신규 선임되었습니다.- 2022년 4월 26일 김주형사외이사가 사임함에 따라 임주주주총회를 통해 이영훈 사외이사가 신규 선임되었습니다.- 2022년 현재 당사의 이사회는 사내이사 3인(유수권, 유인종, 윤석인), 사외이사 2인(정홍곤, 이영훈), 총 5인의 이사로 구성되어 있습니다.- 2023년 3월 27일 주주총회를 통해 임기만료자 유인종, 유수권 사내이사, 배진한 감사가 재선임되었습니다.다. 최대주주의 변동

당사의 설립 이후의 최대주주 변동내역은 다음과 같습니다.

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	비고

1991.01.10	유인종	2,380	47.60%	설립 및 최대주주

2016.07.01	유수권	7,650	51.00%	주식 증여로 인한 최대주주 변경

라. 합병당사는 2023년 2월 2일 합병등기에 따라 신영해피투모로우제6호기업인수목적 주식회사를 흡수합병 하였습니다.마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.바. 그 밖에 경영 활동과 관련된 중요한 사항의 발생 내용

날 자	내 용

1991년 01월	주식회사 화인써키트 법인설립(인천 서구 석남동)

2004년 05월	공장확장이전(남동공단 129B-2L) 및 DOUBBLE LAYER LINE 증설

2005년 10월	무역의 날 500만불 수출의 탑 수상

2007년 07월	ISO-9001, ISO-14001 인증 취득

2010년 01월	공장 자동LINE 증설, 무역의 날 1,000만불 수출의 탑 수상

2011년 01월	삼성전자 1차협력업체등록, 유해, 위험요인 자기관리 시범사업장선정

2013년 11월	인천광역시 비전기업 선정

2014년 08월	공장증축확장 , A.. F . I 자동검사 장비 도입 , 중소기업 수출강소기업 선정

2014년 11월	무역의 날 2,000만불 수출의 탑 수상

2017년 04월	고용노동부 강소기업 선정

2017년 07월	경영혁신형 중소기업 (Main-Biz) 인증

2018년 07월	인천광역시 일자리창출 우수기업 인증

2019년 01월	고용노동부 청년 친화 강소기업 선정

2019년 04월	특허 취득 (제 10-1411717 호) 인쇄회로기판의 제조 방법

2020년 05월	특허 취득 (제 10-1608745 호) 인쇄회로기판 조립체의 제조 방법

2020년 10월	소재.부품.장비 전문기업 인증

2020년 10월	사외이사(정홍곤) 신규 선임, 감사(배진한) 신규 선임

2020년 12월	인천광역시 일하기 좋은 뿌리기업 선정

2021. 03월	대표이사(유인종 -> 유수권) 변경 선임
사내이사(윤석인) 신규 선임
사외이사(김주형) 신규 선임

2021. 07월	인천광역시 일자리창출 우수기업 인증

2021. 11월	자본금 증자 (총 자본금 10억)

2021. 12월	제2공장 매입

2022. 04월	사외이사(김주형) 사임
사외이사(이영훈) 신규 선임
3. 자본금 변동사항

자본금 변동추이 (단위 : 원, 주)

종류	구분	33기(2023년 1분기)	32기(2022년말)	31기(2021년말)

보통주	발행주식총수	11,366,232	10,000,000	2,000,000

액면금액	100	100	500

자본금	1,136,623,200	1,000,000,000	1,000,000,000

우선주	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

합계	자본금	1,136,623,200	1,000,000,000	1,000,000,000
4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	1,136,623,200	-	1,136,623,200	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	11,366,232	-	11,366,232	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	11,366,232	-	11,366,232	-

Ⅴ. 자기주식수	-	-	-	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	11,366,232	-	11,366,232	-
5. 정관에 관한 사항

기업공시서식 작성 지침에 따라 분기보고서의 경우 본 항목의 기재를 생략합니다.
1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

당사는 1991년 창업이래, Rigid PCB(Rigid Printed Circuit Board) 제조 분야에서 고객이 요구하는 혁신적인 기술을 선보이며 Rigid PCB제조분야에 있어, 리더의 역할을 수행하기 위한 끊임없는 연구와 개발을 지속해왔습니다.

PCB(Printed Circuit Board)는 우리말로는 인쇄회로기판이라고 불리며 에폭시 수지의 절연판위에 동박을 입혀서 회로를 형성하고 그 회로 위에 반도체와 저항기, 콘덴서 등의 전자부품을 설치하여, 각 부품들을 전기적으로 연결해주는 기판으로 전자산업 및 정보통신산업의 기술발전을 위해 반드시 선행되어야 할 첨단부품 산업입니다.PCB는 Layer에 따라 단면 양면 멀티로 나뉘어 지며 내부재질과 외부재질에 의해서도 많은 종류가 있습니다.(산업의 특성)일반적으로 PCB 산업은 장치산업으로 제조 설비의 수준 및 규모가 기업의 경쟁력을 좌우합니다. 또한 수요자의 주문생산 방식으로 영업활동이 이루어지기 때문에 제품 개발, 회로설계, 제품의 사양 등 모든 생산공정들이 고객의 요구에 따라 결정됩니다.첨단고부가가치 산업으로 향 후 지속적으로 성장이 예상되는 반도체,인공지능, IoT Smart Phone 및 DATA 센터산업과 최근 수년간 눈부신 발전을 거듭한 Display 패널 등 각종 IT산업의 산물들을 비롯하여 자동차 전장회로, 항공, Network 산업등에 모두 PCB가 핵심부품으로 활용됩니다.(산업의 성장성)인공지능, IoT, Smart Phone 및 DATA 센터산업의 발달에 따른 반도체 시장의 성장과 자동차의 전자회로, 항공, Network 산업 증가 등으로 PCB 산업은 지속적으로 발전할 수 있을 것으로 예상됩니다.(경기변동의 특성)당사에서 생산하는 RPCB는 산업용 모터, Pv inverter(태양광 발전용 인버터), 가전제품(TV, 냉장고, 세탁기, 에어컨, 공기청정기등) 산업의 경기와 밀접한 관련이 있습니다. 다만 에어컨 및 일부 제품은 계절적 경기변동의 영향이 있을 수 있으나 다소 미미한 수준입니다.(경쟁요소)세계 PCB산업은 고부가 반도체 및 스마트폰용 제품을 생산하는 한국, 일본, 대만과 저렴한 생산원가를 바탕으로 하는 중국 및 동남아시아로 크게 양분할 수 있습니다. 그러나 최근에는 중국업체들도 선진기업의 진출 및 경쟁업체의 기술력 향상으로 PCB 제조 기술 격차가 좁혀져 한국의 기업은 첨단기술 개발을 통한 품질확보, 생산성 향상을 꾀하지 않으면 경쟁력을 갖출 수 없는 구조를 갖고 있습니다.(자원조달상의 특성)당사의 RPCB원재료인 동판을 제조하는 국내 생산 업체가 거의 없는 관계로 동판의 대부분을 중국등 해외으로부터 공급 받고 있으며 자재의 특성 상 CU(동)의 가격 변동에 민감한 수 밖에 없는 상황입니다. 다만, INK 및 D/F 등은 해외의존도가 높기는 하지만 공급처 이원화 등을 통하여 유동성 확보를 추진하고 있습니다.

나. 회사의 현황(1) 영업개황 및 사업부문의 구분(가) 영업개황당사는 1991년 창업이래 Rigid PCB 제조 분야에서 리더의 역할을 수행하기 위하여 끊임없는 노력을 지속하여 왔습니다. 주요 고객사로는 삼성전자, LG전자 등 글로벌 기업이 있으며, 국내외 가전 시장의 확대와 더불어 수주 및 매출을 확대하기 위해 노력하고 있습니다. 또한 고객의 다양해지는 요구와 점차 증가하는 PCB 수요를 따라가기 위하여 공장증설을 위한 투자를 진행 중에 있으며, 매출과 손익 증대를 위하여 계속적으로 노력하고 있습니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분(단위 : 백만원)

매출유형	제 품 명	2023연도 1분기(제33기)	2022연도(제32기)	2021연도
(제31기)	2020연도
(제30기)

매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율

PCB사업	양면 PCB	15,121	90.31%	56,675	88.05%	56,107	84.94%	47,236	81.30%

단면 PCB	1,317	7.87%	6,382	9.91%	8,736	13.22%	9,853	16.96%

부산물	305	1.82%	1,314	2.04%	1,216	1.84%	1,009	1.74%

매출총계	16,743	100.00%	64,371	100,00%	66,059	100.00%	58,098	100.00%

(2) 시장점유율

KPCA(한국전자회로산업협회)의 자료에 따르면 2020년 세계 전자회로기판 시장은 63,500백만불이며 전년대비 3.8% 증가하였습니다.또한 국내 PCB 산업규모는 약 14조원으로 당사와 관련된 기판제조부분은 10.5조원(75%)으로 전년 대비 6천억원 상승한 6.1% 성장율을 보이고 나타내고 있습니다.PCB 산업의 구분은 크게 PCB 기판, 원자재, 부자재, 설비, 약품, 전문가공으로 나눌 수 있으며 이중 PCB 기판은 Rigid기판(경성기판), Flexible기판(연성기판), IC-Substrate로 나뉘어 집니다.다시 Rigid기판(경성기판)은 단/양면, 다층기판등으로 나뉘는 데 당사는 주요 양산 품목은 단/양면 기판 입니다.2020년 Rigid 단면/양면 기판의 국내 총 시장규모는 약 6,500억원이고 당사는 571억원 매출을 달성하여 약 8.8%의 시장 점유율을 보이고 있습니다.(3) 시장의 특성(가) 주요 영업지역 : 한국, 미국, 유럽, 동남아(나) 수요자의 구성당사가 생산하는 인쇄회로기판은 각종 전자제품에 소요되는 부품으로서 주문생산방식을 통하여 각 산업분야별 제조업체에 공급되고 있습니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

당사는 보고서 제출일 현재 이사회나 주주총회에서 향후 추진하기로 결정된 신규사업은 없습니다.

(5) 조직도
2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원,%)

사업부문	매출유형	품 목	구제적용도	매출액(2023년 1분기)	비율

PCB사업부문	제품	인쇄회로기판	냉장고,세탁기,에어컨, 충전기등	16,438	98.18

기타	기타	폐산등	305	1.82

합 계	16,743	100.00
3. 원재료 및 생산설비

당사가 취급하고 있는 Rigid PCB의 주요 원재료는 동판 구리의 가격변동 위험에 항상 노출되어 있습니다.2020년 말 부터 현재까지 동판 가격은 급격히 상승하였습니다.주요원인은 구리 최대 생상국인 칠레에서 수천명의 광산노동자들이 코로나19에 감염되는등 남아메리카 주요 생산국들의 공급이 감소되고, 반면 그동안 코로나19로 침체에 빠졌던 중국 경기가 다시 회복에 대한 기대감이 높아지며 다시 구리 수요가 증가하면서 원자재 가격이 급 상승하였습니다.또한 원자재는 주로 수입에 의존하고 있어 환율위험에 노출되어 있으며, 이에 따라 원자재가격이 달러기준으로는 하락 하였다고 하더라도 원화가격은 상승하는 경우가 있습니다.가. 주요 원재료 등의 가격변동추이

(단위: Sheet, 원, 달러)

품 목	2023연도 1분기	2022연도	2021연도	2020연도

FR4	국 내	47,000	44,838	42,164	26,007

수 입	23,443
($18.69)	30,894($23.99)	37,130
($31.63)	21,781
($17.80)

FR1	국 내	14,900	15,352	15,946	11,530

수 입	14,971
($11.62)	16,388($12.57)	15,735
($13.27)	11,157
($9.21)

CEM1	국 내	-	-	23,100	18,826

수 입	18,787
($15.20)	22,260($16.96)	19,759
($16.77)	15,326
($12.43)

주) 원재료 전체 매입액을 총 Sheet 수로 나누어 가격을 산출하였습니다.

나. 생산설비에 관한 사항(1) 현황(단위: 백만 원)

공장	자산	소재지	기초가액
(2023.01.01)	당기 증감	감가상각비	기말가액
(2023.03.31)

증가	감소

공장
(인천)	토지	인천	12,890	-	-	-	12,890

건물	인천	5,221	46	-	43	5,224

기계장치	인천	553	16	71	498

공구와기구	인천	3	-	-	-	3

시설장치	인천	669	91	-	40	721

금형	인천	380	22	44	359

건설중인자산	인천	826	395	1,221

합계	20,542	570	208	20,916

다. 중요한 시설투자 계획(1) 진행중인 투자

구 분	투자기간	투자대상 자산	투자효과	총 투자액	비 고

시설증설	'21.11~'23.06	공장, 기계장치,부대시설 등	제품 등 생산능력 확대	95.1억원

※ 상기 투자계획은 향후 기업 여건에 따라 변동될 수 있습니다.
4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	2023연도(제33기)	2022연도(제32기)	2021연도
(제31기)	2020연도
(제30기)	구제적용도

PCB사업부문	제품	인쇄회로기판	내수	9,142	39,718	40,879	32,107	냉장고,세탁기,에어컨, 충전기

수출	7,296	23,339	23,963	24,981

기타	기타	폐산등	305	1,314	1,216	1,009	폐산등

합 계	16,743	64,371	66,058	58,097

나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매경로

- 주문생산방식에 의한 직거래 판매

(2) 판매방법- 국내 : 주문생산방식에 의한 현금 및 외상판매- 수출 : 주문생산방식에 의한 구매확인서 및 T/T결제방식

(3) 판매전략

- 기존의 국내 대형 업체와의 Partnership 강화- 신규 우량 업체 발굴을 통해 국내시장에서의 Market Leader로서의 위치를 강화- 고부가가치 제품 개발 및 생산 주력

다. 수주상황

전자부품 특성상 장기간의 주문생산이 아닌 1달 이내 단납기 계속적인 주문생산체제로 운용하고있습니다.
5. 위험관리 및 파생거래

영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험을최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다.

가. 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 등의 유형으로 구성됩니다.다음의 민감도 분석은 당기말과 관련되어 있습니다.

(1) 이자율위험

이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 이러한 이자율변동위험은 주로 예금 및 변동이자율부 차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된차입금으로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다.(2) 환위험환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 해외 영업활동으로 인하여 USD 및 EUR 등의 환위험에 노출되어있습니다.나. 신용위험신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다.영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다.(1) 매출채권및기타채권

신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를수행하고 있습니다.

(2) 기타의 자산현금, 예금 및 대여금 등으로 구성되는 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 신한은행 등의 금융기관에 현금 및 현금성자산 등을 예치하고 있으며,신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

다. 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다.

라. 자본관리자본관리의 주목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.

자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 주요 계약당사는 사업보고서 제출일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비정상적인 중요계약은 없습니다.

나. 연구개발활동의 개요(1) 연구개발 담당조직'1. 사업의 개요' 中 조직도 참조

(2) 연구개발비용 (단위 : 천원)

과 목	2023연도(제33기)	2022연도(제32기)	2021연도
(제31기)	2020연도
(제30기)	비 고

연구개발비용 계	44,631	194,214	114,676	159,897	-

정부보조금	-	-	-	-

정부보조금 차감 후 연구개발비용 계	44,631	194,214	114,676	159,897	-

회계처리	판매비와 관리비	44,631	194,214	114,676	107,649	-

제조경비	-	-	-	52,248	-

개발비(무형자산)	-	-	-	-	-

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]	0.26%	0.30%	0.17%	0.27	-

나. 연구개발 실적

항목	내용	진행현황

인쇄회로 기판의 제조방법	인쇄회로 기판의 제조 방법	개발완료

인쇄회로기판조립체의 제조방법	인쇄회로기판조립체의 제조방법	개발완료
7. 기타 참고사항

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

증자(감자)현황

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2021년 11월 25일	유상증자(일반공모)	보통	85,000	10,000	10,000	-

2021년 11월 25일	주식분할	보통	1,900,000	500	500	-

2022년 03월 18일	주식분할	보통	8,000,000	100	100	-

## 미상환 전환사채 발행현황

(기준일 : 2023.03.31 ) (단위 : 원, 주)

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건	미상환사채	비고

전환비율(%)	전환가액	권면(전자등록)총액	전환가능주식수

제1회무보증사모전환사채	1	2019.12.29	2024.11.28	1,495,000,000	보통주	2019년 12월 29일 ~ 2024년 11월 28일	100	3,151	1,495,000	474,452	-

제6회무보증 사모전환사채	6	2023.03.30	2028.03.30	10,500,000,000	보통주	2024년 03월 30일~2028년 02월 29일	100	13	10,500,000,000	779,973	-

합 계	-	-	-	11,995,000,000	-	-	-	-	11,995,000,000	1,254,425	-

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 천원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역당사는 공시대상 기간 중 공모자금 조달내역이 없습니다나. 사모자금의 사용내역

(단위 : 백만원)

구분	납입일	주요사항보고서의
자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생
사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

제1회전환사채	2019-11-29	1,495	-

유상증자	2021-11-25	운영자금	850	운영자금	850	-

제6회전환사채	2023-03-30	운영자금	10,500	10,500

유상증자로 조달한 자금은 운영자금으로 사용하였습니다.제6회 전산사채로 조달한 자금은 원자재를 선구매 확보하고 보유하여 가격변동에 대한 리스크를 헷지하고자 합니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 본 항목을 기재하지 않습니다.
1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제33기(당기)	한미회계법인	해당사항 없음	해당사항 없음	-

제32기(전기)	한미회계법인	적정	-	-

제31기(전전기)	삼일회계법인	적정	-	-

나. 감사용역 체결현황

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제33기(당기)	한미회계법인	반기, 중간, 기말	71,000,000	-	-	-

제32기(전기)	한미회계법인	-	22,000,000	-	22,000,000	566

제31기(전전기)	삼일회계법인	지정감사	91,000,000	-	91,000,000	676

다. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2022년 12월 28일	재무이사 및 감사총 2명	서면회의	1. 감사보고서일 이후부터 면담일 현재까지의 주요 변동 사항 및 연간 감사일정2. 내부통제 검토 및 중간감사 결과 보고

2	2023년 02월 24일	재무이사 및 감사총 2명	서면회의	회사의 재무보고 및 현장감사시 주요 계정 사항과 감사에서의 유의적 발견사항 등

라. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보- 해당사항 없음 -

마. 회계감사인의 변경에 관한 사항당기말 현재 전기 대비 회계감사인의 변동

구분	2021년	2022년	2023년

주식회사 화인써키트	삼일회계법인	한미회계법인	한미회계법인

당사는 2021년 감사인을 한미회계법인에서 삼일회계법인으로 변경하였습니다.이는 외부감사에 관한 법률 제 11조 1항 및 2항 동법 시행령 제17조 및 외부감사 및 회계등에 관한 규정 제 10조 및 제 15조 제 1항에 의거 감사인을 지정 받게 됨에 따라회계감사인을 변경하였습니다.또한 2021년 지정감사가 원만하게 완료되어 2022년 회계감사인을 기존 한미회계법인으로 변경 하였습니다.
2. 내부통제에 관한 사항

[회계감사인의 내부회계관리제도 검토의견]

사업연도	감사인	검토의견	지적사항

제33기 1분기(당기)	한미회계법인	해당사항 없음	해당사항 없음

*당사는 2022년말 기준 자산총액 1천억원 미만 비상장법인으로 「주식회사의 외부감사에 관한 법률」 제8조의1항에 의거 2022년에는 내부회계관리제도 도입 의무가 없으므로 내부회계관리제도의 관리 및 운영에 대해 별도의 평가 또는 검토는 수행하지 않았습니다.

따라서 당사의 내부회계관리자가 보고한 내용, 감사가 보고한 내용, 감사인이 감사보고서에 표명한 종합의견 등은 없습니다.

다만 당사는 향후 주권상장법인으로서 기업의 투명성과 재무보고의 신뢰성을 확보하여, 선진 수준의 내부통제 프로세스를 확립하고, 체계적인 공시 통제 절차를 수립 및 운영함으로써 사업보고서 등의 중요한 사항에 기재 및 표시 누락, 허위 기재 등의 오류를 발생하지 않도록 할 예정입니다.

구축된 내부회계관리제도는 2023년 상반기부터 운영실태 평가를 진행할 계획이며, 2023년 부터 관련 법령에 따라 외부감사인의 검토 및 내부통제를 더욱 강화할 예정입니다. 또한 「 주식회사의 외부감사에 관한 법률」에 의거, 내부회계관리자가 사업연도별로 이사회 및 감 사에게 내부회계관리제도의 운영실태를 보고하고, 감사는 외부감사인에게 이를 제시하여 외 부감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토의견을 표명하도록 할 예정입니다.
1. 이사회에 관한 사항

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 본 항목을 기재하지 않습니다.
2. 감사제도에 관한 사항

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 본 항목을 기재하지 않습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 본 항목을 기재하지 않습니다.
VII. 주주에 관한 사항

최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율	비고

기 초	기 말

주식수	지분율	주식수	지분율

유수권	본인	보통주	5,100,000	51.0	5,100,000	44.9	-

유인종	특수관계인	보통주	4,880,000	48.8	4,880,000	42.9	-

이성남	특수관계자	보통주	20,000	0.2	20,000	0.2	-

계	보통주	10,000,000	100.0	10,000,000	88.0	-

우선주	-	-	-	-	-

최대주주의 주요경력 및 개요

성 명(생년월일)	직 책	주 요 경 력	비 고

유수권(1979.09.28)	대표이사	1998~2002 오하이오주립대학교 경제학과 졸업
2008~2009 싱가폴국립대학 대학원 경영학석사
2007.07~2010.02 CLARINS GROUP(Singapore France office)2010.02~2015.08 골프존 기획실, 골프존카운티 개발사업부
2015.09~현재 ㈜화인써키트 사내이사, 대표이사	-

최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

주식 소유현황

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고

5% 이상 주주	유수권	5,100,000	44.9	대표이사 본인

유인종	4,880,000	42.9	특수관계자

우리사주조합	-	-	-

소액주주현황

(기준일 :	2023년 03월 31일	)	(단위 : 주)

구 분	주주	소유주식	비 고

소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)

소액주주	-	3	-	-	10,000,000	-	-
1. 임원 및 직원 등의 현황

임원 현황

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

의결권있는 주식	의결권없는 주식

유수권	남	1979.09	대표이사	사내이사	상근	경영총괄	현 대표이사	5,100,000	-	본인	7년 7개월	2026.03.27

유인종	남	1949.09	사내이사	사내이사	상근	생산	전 대표이사	4,880,000	-	특수관계자	32년 9개월	2026.03.27

윤석인	남	1977.03	상무이사	사내이사	상근	재무	공인회계사	-	-	-	2년 10개월	2024.03.31

정홍곤	남	1964.05	사외이사	사외이사	비상근	-	전 우리금융지주 인사부	-	-	-	2년 6개월	2023.10.13

이영훈	남	1977.10	사외이사	사외이사	비상근	-	우리회계법인 공인회계사	-	-	-	1년	2025.04.26

배진한	남	1952.05	감사	감사	비상근	-	현 법무법인 정도	-	-	-	2년 6개월	2026.10.13

직원 등 현황

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 원)

직원	소속 외근로자	비고

사업부문	성별	직 원 수	평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계

기간의 정함이없는 근로자	기간제근로자	합 계

전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)

제조	남	62	-	-	-	62	5년1개월	569,672,934	9,188,270	-	-	-	-

제조	여	22	-	-	-	22	4년5개월	171,362,215	7,789,191	-

판관	남	25	-	-	-	25	5년5개월	266,810,229	10,672,409	-

판관	여	10	-	-	-	10	2년10개월	71,278,794	7,127,879	-

합 계	119	-	-	-	119	-	1,079,124,172	9,068,270	-

주1) 직원의 수는 2023년 3월말 기준으로 작성하였으며 등기임원 3인 및 사외이사 2인과 감사는 제외하였습니다.주2) 평균근속연수는 2023년 3월말 기준 개인별 근속연수의 평균을 기재하였습니다.주3) 연간 급여총액은 2023년 1월부터 3월까지 지급된 급여액의 금액을 기재하였습니다.주4) 1인 평균 급여액은 2023년 1월부터 3월까지의 월별 평균 급여액의 합으로 기재하였으며, 월별 평균 급여액은 해당 월의 급여총액을 해당 월의 평균 근무인원 수로 나눈 값으로 산정하였습니다.

미등기임원 보수 현황

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고

미등기임원	-	-	-	-
2. 임원의 보수 등

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 본 항목을 기재하지 않습니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항

계열회사 현황(요약)

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수

상장	비상장	계

-	-	-	-

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

타법인출자 현황(요약)

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

출자목적	출자회사수	총 출자금액

상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)	기말장부가액

취득(처분)	평가손익

경영참여	-	-	-	-	-	-	-

일반투자	-	-	-	-	-	-	-

단순투자	-	1	1	311	-311	-	-

계	-	1	1	311	-311	-	-

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.2. 대주주와의 자산양수도 등당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.3. 대주주와의 영업거래당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
1. 공시내용 진행 및 변경사항

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건 (단위: 천원)

원고	소송의 내용	소송가액	진행상황	비 고

㈜두루하이텍	물품대금 청구	115,805,000	소송 진행 중	외주비 반환

㈜우리제이텍	추심금 청구	548,739,509	소송 진행 중	거래처 외주비 추심

주식회사제이너	물품대금 청구	36,709,606	소송 진행 중	외주비 반환

김우철	수리대금 청구	250,000,000	소송 진행 중	본소에 대한 반소

신성유럽유한회사	손해배상 청구	118,766,070,	소송 진행 중	본소에 대한 반소

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나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.다. 채무보증 현황당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.라. 채무인수약정 현황당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.마. 그 밖의 우발채무 등당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항(1) 한국거래소(KRX) 코스닥 상장사업의 확장 및 경쟁력을 강화하고 경영효율성을 증대하여 주주가치극대화를 실현하고자 2022년 12월 29일 임시주주총회를 통하여 비상장법인인 당사가 코스닥시장 상장법인인 신영해피투모로우제6호 기업인수목적 주식회사를 흡수합병을 진행하였으며 2023년 2월 17일 한국거래소(KRX)에 코스닥 상장하였습니다.(2) 타법인 주식 및 출자증권 양수 결정당사는 사업 다각화를 위하여 2023년 3월 8일 치과용 지르코니아 블록제조 전문업체인 주식회사 유앤씨인터내셔널과 주식매매계약을 체결하였습니다.자세한 내용은 금융감독원 전자공시 시스템 공시 내용을 참조바랍니다. 나. 중소기업 기준 검토표
2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호

상장	-	-	-

-	-

비상장	-	-	-

-	-
3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 천주, %)

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

씨에스기계	비상장	2020년 08월 17일	단순투자	311	300	8.31	311	-300	-311	-	-	-	-	-	-

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합 계	300	8.31	311	-300	-311	-	-	-	-	-	-
1. 전문가의 확인

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.